美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| (标记一) |
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的季度报告。 |
| 截至本季度末 |
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告。 |
| 由_至_的过渡期 |
委托文件编号：
CVD设备公司
(注册人在其约章内的姓名)
| | |
| 国家或其他司法管辖权 公司或组织) | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | |
|
| |
| (主要执行办公室地址) | |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| | | |
勾选表明注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每一份交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义)。
| 大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ | |
| | 规模较小的报告公司 | 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
| 是 |
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量：
CVD设备公司及其子公司
索引
| 第一部分-财务信息 | |
| 项目1--简明合并财务报表(未经审计) |
|
| 截至2022年6月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
3 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的简明综合业务报表 |
4 |
| 截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月股东权益变动简明综合报表 |
5 |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月现金流量表简明合并报表 |
6 |
| 简明合并财务报表附注 |
7 |
| 项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 |
20 |
| 项目3--关于市场风险的定量和定性披露 |
31 |
| 项目4--控制和程序 |
31 |
| 第II部分--其他资料 |
|
| 项目1--法律诉讼 |
32 |
| 项目1A--风险因素 |
32 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 |
32 |
| 第3项-高级证券违约 |
32 |
| 项目4--煤矿安全信息披露 |
32 |
| 项目5--其他信息 |
32 |
| 项目6--展品 |
33 |
| 签名 |
34 |
第1部分-财务信息
项目1--财务报表
CVD设备公司及其子公司
简明综合资产负债表
| (未经审计) | ||||||||
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 合同资产 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 应收税金 | ||||||||
| 其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 长期债务当期到期日 | ||||||||
| 合同责任 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股--$面值-已授权、已发行和已发行的股份在2022年6月30日及2021年12月31日 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明综合业务报表
(未经审计)
| 截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||||||
| 6月30日， | 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售和发货 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 总运营费用 | ||||||||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 债务清偿收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入合计，净额 | ||||||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税费用 | ||||||||||||||||
| 净(亏损)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股普通股基本(亏损)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 每股普通股摊薄(亏损)收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 加权平均未偿还普通股-基本 | ||||||||||||||||
| 加权平均未偿还普通股-摊薄 | ||||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并股东权益变动表
(未经审计)
| 截至2022年和2021年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票
| 帕尔 价值
| 其他内容 已缴费 资本 | 保留 收益/ (累计 赤字) | 总计
| ||||||||||||||||
| 2022年4月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021年4月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 净收入 | - | |||||||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | - | ||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2022年和2021年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | ||||||||||||||||||||
| 股票
| 帕尔 价值
| 其他内容 已缴费 资本 | 保留 收益/ (累计 赤字) | 总计
| ||||||||||||||||
| 2022年1月1日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 2021年1月1日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
| 截至六个月 | ||||||||
| 6月30日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： | ||||||||
| 债务清偿收益 | ( | ) | ||||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 折旧及摊销 | ||||||||
| (增加)/减少营运资产： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合同资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 盘存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收税金 | ||||||||
| 其他流动资产 | ( | ) | ||||||
| 经营负债增加/(减少)： | ||||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 合同责任 | ||||||||
| 调整总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 出售资产的净收益 | ||||||||
| 资本化专利成本 | ( | ) | ||||||
| 资本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动产生的现金流 | ||||||||
| 偿还长期债务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于融资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金和现金等价物净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息： | ||||||||
| 已缴纳的所得税 | $ | $ | ||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
CVD设备公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1:
陈述的基础
随附的CVD Equipment Corporation及其附属公司(统称“本公司”)的未经审计简明综合财务报表，是根据美利坚合众国公认的中期财务信息会计原则和编制说明编制的10-Q和文章8规例S-X.他们确实是这样做的不包括美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有资料和脚注。管理层认为，为编制中期财务报表而必须进行的所有调整(包括正常经常性应计项目)不其中包括了误导性调整，所有这些调整都是正常的经常性调整。该公司的经营业绩三和六截至的月份 June 30, 2022 是不必须表明可预期的年终了的结果2022年12月31日。
截至以下日期的精简综合资产负债表2021年12月31日已从按表格存档的经审计综合财务报表中取得10-K，开启美国证券交易委员会 March 31, 2022, 但确实是这样不载有美利坚合众国普遍接受的完整财务报表会计原则所要求的所有资料和脚注。这些未经审计的简明合并财务报表应与该报告一并阅读。
所有重要的公司间余额和交易均已在合并中冲销。此外，对上期简明合并财务报表进行了某些重新分类，以符合本期列报。这些重新分类有不是对净收益(亏损)的影响。
注2:重要会计政策摘要
收入确认
符合FASB ASC606-来自与客户的合同收入(“ASC606")，公司记录收入的金额反映了公司预期有权获得的对价，以换取承诺给客户的商品或服务。在ASC下606,公司遵循一项五-将模型步入：(1)确定与客户的合同；(2)确定合同中的履行义务；(3)确定合同的交易价格；4)将交易价格分配给履约义务；以及(5)确认收入时使用一以下内容中的二方法：
注2:重要会计政策摘要(续)
随着时间的推移
该公司通过合同协议设计、制造和销售定制的化学气相沉积设备。这些系统销售要求公司交付正常运行的设备，这些设备通常在三至十八自开始接受订单起计的几个月。随着时间的推移，公司通过使用基于成本的输入法确认系统销售收入，因为它描述了公司在履行履约义务方面的进展。根据这一方法，固定价格合同产生的收入在根据迄今发生的费用与履行义务完成时的估计费用总额的比率进行工作时予以确认。已发生成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及与合同履行有关的间接成本，如用品、工具、维修和折旧成本。当项目材料已按照项目工程设计的要求购买或移至在制品并安装时，合同材料成本包括在发生的成本中。以成本为基础的收入确认输入法要求公司对完成项目的成本进行估计。在做出这样的估计时，需要做出重大判断，以评估与完成项目的成本相关的假设，包括材料、劳动力和其他系统成本。如果任何合同的估计总成本大于合同收入净额，本公司确认在损失已知并可合理估计的期间内的全部估计损失。
“合同资产”包括通常由合同项下的系统销售产生的未开单金额，代表已确认的超过向客户开出账单金额的收入。
“合同负债”包括预付款和超过已确认收入的账单。该公司通常在收到订单后收到定金，并在系统制造时收到进度付款。
合同资产和合同负债被归类为流动资产，因为这些进行中的合同预计将在下一个月内基本完成十二月份。
时间点
对于产品和服务的非系统销售，收入在承诺的产品或服务的控制权转移给公司的客户时确认，金额反映公司预期有权换取这些产品或服务的对价(交易价格)。履约义务是合同中承诺将不同的产品或服务转让给客户的承诺，是ASC下的会计单位606,“与客户签订合同的收入”。
注2:重要会计政策摘要(续)
最新会计准则
在……里面 June 2016, FASB发布的会计准则更新(“ASU”)2016-13,金融工具--信贷损失(主题326)，其中要求按摊余成本计量的金融资产应按预期收取的净额列报。信贷损失准备是一个估值账户，从金融资产的摊余成本基础上扣除，以按预期收取的金额列报账面净值。损益表反映了对新确认的金融资产的信贷损失的计量，以及在此期间发生的预期信贷损失的增减。对预期信贷损失的计量是基于历史经验、当前状况以及影响报告金额可收回性的合理和可支持的预测。在……上面2019年11月15日，FASB推迟了较小报告公司的生效日期。此更新中的修正案现已在以下财年开始生效2022年12月15日以及在这些年度期间内的过渡期。管理层目前正在评估这一更新对公司合并财务报表的影响，目前认为应该不会产生实质性的影响。
该公司相信，有不是通过了额外的新会计准则，但不然而，这是有效的，与其财务报表的读者相关。然而，有许多新的提案正在制定中，如果这些提案获得通过，可能对我们的财务报告产生重大影响。
注3:信用风险集中
现金和现金等价物
该公司的现金和现金等价物为#美元。
该公司将大部分临时现金投资放在金融机构，这些机构不时地可能超过联邦存款保险公司的限额。处于风险中的金额 June 30, 2022 和2021年12月31日是$
销售集中度
来自任一客户的收入一期限可以超过10%占我们总收入的1/3。在.期间三截至的月份 June 30, 2022,
注3:信用风险集中(续)
应收账款
该公司在正常业务过程中向几个行业的不同公司销售产品和服务。该公司根据一系列因素进行持续的信用评估，以评估应收账款收回的可能性，这些因素包括过去的交易经验、对其信用记录的评估以及对合同发票条款的审查，以确定其客户的财务实力。该公司还保留预期损失准备金。在… June 30, 2022,
注4:收入分解
下表列出了以下项目的收入三和六截至的月份 June 30, 2022 和2021(单位：千)：
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、储存和传输 | ||||||||||||
| 工业 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、储存和传输 | ||||||||||||
| 工业 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
注4:收入分类(续)
| 截至2022年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、储存和传输 | ||||||||||||
| 工业 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年6月30日的6个月 | ||||||||||||
| 随着时间的推移 | 时间点 | 总计 | ||||||||||
| 航空航天 | $ | $ | $ | |||||||||
| 能源、储存和传输 | ||||||||||||
| 工业 | ||||||||||||
| 研究 | ||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | |||||||||
该公司的未确认合同收入约为$
需要作出判断，以评估各种假设，包括合同净收入和估计费用总额，以确定我们在完成合同方面取得的进展，并计算相应的收入数额予以确认。
系统销售估计数的变化有多种原因，包括不仅限于(I)建造加速或延迟，(Ii)产品成本预测变化，(Iii)与成本相关的变更单或附加组件，或(Iv)用于估算成本的其他信息的变化。预算的更改可能对公司的合并经营报表有重大影响。
注4:收入分类(续)
合同资产和负债
在.期间六截至的月份 June 30, 2022 和2021,合同资产增加约#美元
正在进行的输入法类型合同的合同资产和合同负债汇总如下：
| 2022 | ||||
| 进行中的合同所产生的费用 | $ | |||
| 预计收益 | ||||
| 迄今为止的比林斯 | ( | ) | ||
| $ | ||||
| 与非系统合同有关的递延收入 | ( | ) | ||
| 包括在随附的资产负债表中 | ||||
| 在以下标题下： | ||||
| 合同资产 | $ | |||
| 合同责任 | $ | ( | ) | |
注5:库存，净额
库存包括：
| 6月30日， 2022 | 十二月三十一日， 2021 | |||||||
| 原料 | $ | $ | ||||||
| 在制品 | ||||||||
| 盘存 | $ | $ | ||||||
注6:应收账款净额
应收账款是在扣除大约#美元的可疑账款准备后列报的。
注7:长期债务
该公司与汇丰银行有一项贷款协议，该协议以其位于纽约州中央伊斯利普的总部为抵押。这笔贷款是在#年支付的。
注8:基于股票的薪酬费用
该公司记录了$
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研发 | ||||||||||||||||
| 销售和发货 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 总计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注8:基于股票的薪酬费用(续)
有关的股票期权活动摘要2007股票激励计划和2016开始期间的股票激励计划2022年1月1日穿过 June 30, 2022 具体如下：
| 2007年度股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 已锻炼 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 2016年度股权激励计划 | ||||||||||||||||||||||||
| 起头 | 授与 | 已锻炼 | 取消 | 收尾 | ||||||||||||||||||||
| 天平 | 在.期间 | 在.期间 | 在.期间 | 天平 | ||||||||||||||||||||
| 杰出的 | 期间 | 期间 | 期间 | 杰出的 | 可操练 | |||||||||||||||||||
| 股份数量 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 每股加权平均行权价 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
对于六截至的月份 June 30, 2022, 该公司授予
| 股价 | $ | |||
| 行权价格 | $ | |||
| 股息率 | % | |||
| 预期波动率 | % | |||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期寿命(年) |
本公司共有
注8:基于股票的薪酬费用(续)
下表汇总了有关未完成和可执行的期权的信息，网址为 June 30, 2022.
| 未完成的期权 | 可行使的期权 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权 | 加权 | 加权 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 平均值 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 锻炼 | 数 | 剩余 | 锻炼 | 固有的 | 数 | 锻炼 | 固有的 | |||||||||||||||||||||||||
| 价格范围 | 杰出的 | 合同 | 价格 | 价值 | 可操练 | 价格 | 价值 | |||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
限制性股票奖
有几个
根据9月1日批准的董事薪酬计划 October 11, 2021, 每个董事有权获得董事对年度股权预留金的补偿，金额为$
限售股单位
下表汇总了与未偿还的限制性股票单位有关的活动六截至的月份 June 30, 2022:
| 加权 | ||||||||
| 的股份 | 平均补助金 | |||||||
| 受限 | 约会集市 | |||||||
| 股票单位 | 价值 | |||||||
| 截至2021年12月31日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
| 授与 | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 被没收/取消 | $ | - - | ||||||
| 截至2022年6月30日的未归属未偿债务 | $ | |||||||
既有限制性股票单位的总公平价值为#美元。
注9:所得税
自.起 June 30, 2022 和2021年12月31日，本公司已就所有递延税项净资产提供全额估值拨备。这是基于管理层的评估，包括上一次二多年的运营亏损，它更有可能比不递延税金净资产可能不将在未来实现。管理层继续评估公司递延税项资产的潜在用途，这些资产已全部预留用于按季度审查我们的经济模型，包括订单的预测和时间安排，以及成本控制措施。
在……上面 March 27, 2020, 《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(“CARE法案”)由美国国会颁布。由于CARE法案的颁布，#年产生的净营业亏损(“NOL”)2018-2020可能会被带回去五几年来，公司确认了大约$
注10:每股收益
每股基本收益的计算方法为：普通股股东可获得的净收益(分子)除以所列期间已发行普通股的加权平均数(分母)。稀释后每股收益的计算类似于基本每股收益，只是分母增加，以包括如果潜在稀释普通股已经发行，将会发行的额外普通股的数量。
计算每股收益时使用的基本股份和稀释股份的对账如下：
| 截至三个月 6月30日， | 截至六个月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 基本加权平均已发行普通股 | ||||||||||||||||
| 期权和非既得性限制性股票的稀释效应 | ||||||||||||||||
| 稀释加权平均流通股 | ||||||||||||||||
注10:每股收益(续)
下表表示在计算年度稀释后每股收益时不包括的普通股等价物。三和六截至的月份 June 30, 2022 和2021,因为纳入它们的效果将是反稀释的。
| 截至三个月 6月30日， | 截至六个月 6月30日， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 股票期权 | ||||||||||||||||
要购买的股票期权
期权的稀释性潜在普通股是根据库存股方法计算的，该方法假设行使所有期权的收益被用于按市值回购普通股。收益耗尽后剩余的股份数量代表了证券的潜在稀释效应。
注11:细分市场报告
该公司通过以下方式运营分类：CVD设备(“CVD”)、不锈钢设计概念(“SDC”)和CVD材料(“材料”)。CVD部门制造和销售化学气相沉积设备。SDC是该公司气体控制系统的超高纯度制造部门。材料部门为航空航天、医疗、电子和其他应用提供材料涂层。公司根据几个因素对业绩进行评估，其中主要的财务衡量标准是税前收益(亏损)。
公司的公司管理活动在抵销和未分配栏中报告。这些活动主要包括取消公司间销售和利润、与某些公司高管和支持人员有关的费用、与公司董事会有关的费用、授予公司管理人员的股票的股票期权费用、某些咨询费用、投资者和股东关系活动以及公司的所有法律、审计和专业费用以及利息支出。
注11:分部报告(续)
截至三个月6月30日，
(单位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2022 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 已整合 | |||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||||||
| 资产 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
截至六个月6月30日，
(单位：千)
| 消除*和 | ||||||||||||||||||||
| 2022 | CVD | SDC | 材料 | 未分配 | 已整合 | |||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 2021 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 营业(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前(亏损)收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
*所有抵销分录代表在合并中为外部财务报告而抵销的部门间收入。
的部门间销售额三截至的月份 June 30, 2022 和2021由SDC部门到CVD设备部门的是百万美元和分别为100万美元。的部门间销售额六截至的月份 June 30, 2022 和2021由SDC部门到CVD设备部门的是百万美元和分别为100万美元。
注12:重大事件-冠状病毒(COVID-19)
该公司一直在积极监测冠状病毒(COVID-19)疫情和由此而来的大流行及其对全球经济和经营环境的影响，特别是对公司、员工、运营和财务状况的影响。在……里面 March 2020, 世界卫生组织承认COVID-19暴发是一种大流行，基于疾病的全球传播、其引起的疾病的严重性及其对社会的影响。作为对COVID的回应-19在疫情爆发后，许多国家、州、城市和其他地理区域的政府已经采取了预防或保护措施，例如对旅行和商业运营施加限制，包括政府完全或部分关闭包括公司在内的许多学校和企业，并建议或要求个人限制或放弃外出时间。因此，COVID-19疫情(包括新冠病毒奥密克戎变异株的影响)已严重限制了包括美国在内的许多国家的经济活动水平，并继续对全球经济活动产生实质性的不利影响。特别是，由于长途航空旅行的减少，该公司业务的很大一部分依赖于航空航天部门，这对新订单的预订产生了负面影响，到目前为止，对公司的收入产生了实质性的不利影响。
管理层无法预测疫情对公司财务状况和#年剩余时间经营业绩的影响程度。2022由于许多不确定性，但在未来任何直接或间接受这一大流行影响的时期内，影响可能是实质性的。该公司打算继续评估为应对COVID而实施的各种政府支持的计划和计划-19并进一步计划利用政府合理获得的任何此类好处。此外，随着新的政府措施获得通过，该公司将继续监测这方面的发展。
COVID-19这一流行病对世界各地的供应链以及获得足够数量的原材料和镍和集成电路等零部件的能力造成了不利影响。此外，欧洲和亚洲的地缘政治发展已经和可能继续限制我们采购原材料和零部件的能力，并影响我们向中国、俄罗斯和其他东欧和亚洲地区销售产品的能力。此外，公司能力的中断和延误第三第三方货运公司将这些物品运输到公司的制造设施也仍然是一项挑战。在.期间第三和第四四个季度2021,并走进2022,该公司经历了某些组件成本的增加以及供应链交付的延迟，这已经和可能继续影响其确认收入的能力，降低公司的毛利率，延长我们的制造交付期，降低其制造效率。我们还看到了宏观经济通胀成本环境的影响，这导致了劳动力和材料成本的增加。该公司现在正在下更多交货期的订单，以帮助缓解制造延误，并评估其他供应商或零部件，试图减轻潜在的成本影响。此外，该公司正在利用其内部的灵活制造，试图进一步缓解潜在的进度交付延迟和材料成本增加。虽然管理层已采取行动减轻对我们收入和盈利的潜在负面影响，但可能存在不是确保供应链因素的最终影响和时间长度可能影响其收入和盈利能力。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
除本文包含的历史信息外，本“管理’关于财务状况和经营成果的讨论与分析”包含符合修订后的美国1995年私人证券诉讼改革法的前瞻性陈述。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，可能导致公司的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些前瞻性陈述以各种因素为基础，利用了许多重要假设和其他重要因素，可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大相径庭。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要假设和其他因素，包括但不限于：公司的竞争’现有的和未来可能的产品线；公司’吸引和留住关键人员和员工的能力；公司’是否有能力在需要时以可接受的条件获得融资；公司的不确定性’公司未来盈利能力的不确定性，被收购企业或产品线未来盈利能力的不确定性，公司未来扩张的不确定性，公司的不确定性’鉴于地缘政治发展以及新型冠状病毒(新冠肺炎)对我们以及我们的客户、供应商和其他第三方的业务和运营(包括供应链中断)的影响，我们有能力从国外市场充分获得原材料和零部件。这些前瞻性陈述的推导过程中还涉及到上文未确定的其他因素和假设，这些假设未能实现以及其他因素也可能导致实际结果与预测的结果大相径庭。公司没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映实际结果、假设的变化或影响这些前瞻性陈述的其他因素的变化。过去的业绩并不能保证未来的业绩。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述仅说明了它们作出的日期。当与本报告一起使用时，文字“vbl.相信，相信”, “预期”, “期望”, “估计数”, “平面图”, “意向”, “将要”类似的表述旨在识别前瞻性陈述。
已知的趋势和不确定性
我们一直在积极监测冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发及其对全球的影响。到目前为止，我们的主要关注点是确保员工的健康和安全。为此，我们酌情采取了社交距离做法，实施了旅行限制，并采取了行动，确保我们的设施得到定期清洁和消毒。这些都是新的和具有挑战性的时代，这场危机的严重性要求我们考虑所有促进员工安全的选择，包括酌情或在必要时遵守外国、国家、州或地方政府当局的建议、指南和/或任务，暂时减少或暂停我们某些地点和生产设施的工作，以保护员工和遏制冠状病毒的传播。所有这些因素都对我们的经营业绩产生了不利影响。特别是，我们业务的很大一部分依赖于航空航天部门，由于长途航空旅行的减少，该部门的业务一直面临大幅减少，这对新订单的预订产生了负面影响，到目前为止，对公司的收入产生了实质性的不利影响。欧洲和亚洲的重大地缘政治事态发展(包括乌克兰战争)已经并可能继续限制我们采购原材料和镍和集成电路等零部件的能力，并影响我们向中国、俄罗斯和其他东欧和亚洲地区销售产品的能力。由于许多不确定性(包括奥密克戎冠状病毒变种的影响)、供应链中断、成本上升以及对航空航天部门的影响，我们仍然无法预测大流行对我们2022年剩余时间财务状况和经营业绩的影响程度, 但在未来受到这场大流行直接或间接影响的任何时期，其影响都可能是实质性的。大流行的长期影响是高度不确定的，也是无法预测的。
高管级别摘要
38年来，CVD一直为先进材料市场提供化学蒸气和热加工设备。我们的产品用于研发中心和生产环境。我们开发、设计、制造和服务一系列用于先进材料和涂层的化学气相沉积、气体控制和其他最先进的工艺设备和解决方案。我们为从学术/研究计划到工业应用的各种市场提供服务。随着我们的技术在这些市场的采用，我们看到我们的系统在整个生产环境中的使用率越来越高。我们业务的主要目标市场包括用于大功率电子产品的先进纳米材料、电池和碳化硅；航空航天燃气轮机发动机和结构部件；医疗设备(如植入物)；用于太阳能电池的先进半导体设备和硅；以及碳纳米管和纳米线。我们的应用实验室支持新材料系统和工艺的开发。我们的CVD材料集团提供材料涂层服务、工艺开发支持和工艺启动援助。我们的Mesoscribe产品线通过强大的直接写入仪器继续支持航空航天和国防市场。我们的CVD Tantaline子公司在2021年经历了重组和整合，为许多工业应用提供耐化学涂层服务。
我们利用我们在工艺开发、工程和垂直制造方面的能力，将新的应用程序转变为主流制造解决方案。我们已经建立了一个重要的设计专业知识、技术诀窍和创新解决方案库，以帮助我们的客户开发这些复杂的工艺，并加快他们的生产和商业化。这个设备设计解决方案库，以及我们的制造和系统集成设施，使我们能够为客户提供特定于应用的设计、工艺和制造解决方案。
为了将我们的业务扩展到不同的成长型市场，我们正在开发一系列专有的标准用途产品，以补充我们定制的传统系统。从历史上看，我们为研发而生产的产品是以特定应用为基础的，以满足个别客户的特定研究和生产要求。我们的专有系统利用了我们通过将这些定制系统设计成更广泛的标准化产品线而开发的技术专业知识。标准产品线可从一系列可用选项中轻松配置，以满足不同的产品和预算要求。大量制造这些标准化系统为我们提供了灵活性，以降低我们系统的成本和交付时间。我们在Easytube®和CVD产品线下营销和销售这些系统，销往美国和世界各地的大学、研究实验室和生产公司。
我们专有的标准系统、定制系统和工艺解决方案的销售一直受到我们已安装的客户群的推动，其中包括财富500强公司。我们产品的性能和成功在历史上推动了现有客户的重复订单以及新客户的业务。此外，凭借我们的专有解决方案和更大的关注度，加速明天的商业化’S技术”TM除了与现有客户一起增长外，我们还一直在开发新的客户基础。我们通常通过我们的行业声誉以及有限的平面广告和贸易展上座率(这在2020年、2021年和2022年受到新冠肺炎的负面影响)获得了新客户。
我们在设备和软件设计、制造和工艺开发方面的核心能力被用来设计我们的成品，并加快我们客户群的商业化道路。我们专有的实时软件允许快速配置，并为我们的客户提供了解、优化和重复控制其流程的工具。这些因素大大降低了成本，提高了质量，并缩短了从客户订单到我们产品发货之间的时间。我们的应用实验室允许客户选择在我们的应用实验室中使用他们的工艺工具，并与我们的科学家和工程师协作，以优化工艺性能。
在2021年和2022年，我们的重点一直放在我们的成长型市场上，开发标准产品解决方案，并能够提供从气体/液体存储到工艺和工艺副产品处理的解决方案。这使我们能够为客户提供更高的价值。
2022年的发展
2021年，我们启动了我们的战略，将公司的重点转移到服务于全球成长型应用市场的标准化产品。我们在2022年的增长机会与我们针对和服务成长型生产市场的战略计划是一致的。
2022年上半年，总订单为1670万美元，而2021年上半年为970万美元，增长700万美元或72.0%。2022年上半年的订单包括14个PVT-150系统订单，这些系统生产碳化硅材料，这些材料随后被加工成晶片，以支持大功率电子应用。在过去九个月中，我们的PVT-150系统已订购了二十(20)个系统，所有系统计划于2022年发货。
运营说明书
| 截至三个月 |
截至六个月 |
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| 6月30日， |
6月30日， |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 收入 |
$ | 5,808,588 | $ | 4,034,408 | $ | 10,460,820 | $ | 7,400,268 | ||||||||
| 收入成本 |
4,367,472 | 3,037,280 | 8,253,647 | 5,958,834 | ||||||||||||
| 毛利 |
1,441,116 | 997,128 | 2,207,173 | 1,441,434 | ||||||||||||
| 运营费用 |
||||||||||||||||
| 研发 |
569,194 | 430,754 | 879,401 | 741,708 | ||||||||||||
| 销售和发货 |
332,261 | 229,147 | 604,940 | 364,902 | ||||||||||||
| 一般和行政 |
1,396,506 | 1,420,151 | 2,589,955 | 3,036,535 | ||||||||||||
| 总运营费用 |
2,297,961 | 2,080,052 | 4,074,296 | 4,143,145 | ||||||||||||
| 营业亏损 |
(856,845 | ) | (1,082,924 | ) | (1,867,123 | ) | (2,701,711 | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： |
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| 利息收入 |
12,647 | 403 | 30,929 | 1,626 | ||||||||||||
| 利息支出 |
- | (107,000 | ) | (5,344 | ) | (214,221 | ) | |||||||||
| 债务清偿收益 |
- | 2,443,418 | - | 2,443,418 | ||||||||||||
| 其他收入 |
5,621 | 217,592 | 5,621 | 436,827 | ||||||||||||
| 其他收入合计，净额 |
18,268 | 2,554,413 | 31,206 | 2,667,650 | ||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) |
(838,577 | ) | 1,471,489 | (1,835,917 | ) | (34,061 | ) | |||||||||
| 所得税费用 |
825 | 1,064 | 825 | 1,064 | ||||||||||||
| 净(亏损)收益 |
$ | (839,402 | ) | $ | 1,470,425 | $ | (1,836,742 | ) | $ | (35,125 | ) | |||||
截至2022年6月30日的三个月与2021年6月30日
收入
截至2022年6月30日的三个月，我们的收入为580万美元，与截至2021年6月30日的三个月的400万美元相比，增长了180万美元或44.0%。截至2022年6月30日的三个月的收入较上年同期增加，主要是由于CVD设备部门与设备销售和备件相关的收入增加了200万美元，我们的SDC部门增加了110万美元，但CVD材料部门的收入减少了130万美元，部分抵消了这一增长。尽管本季度销售额与去年同期相比增长了180万美元，增幅为44.0%，但总体销售水平仍受到新冠肺炎疫情影响的负面影响，包括零部件供应链交付的延迟，这影响了我们更及时地确认收入的能力。2022年第一季度和第二季度的收入分别为470万美元和580万美元。由于在截至2022年6月30日的三个月中收到了1260万美元的新订单，减去了同期我们580万美元的收入，我们在2022年6月30日的积压订单为1670万美元，而2022年3月31日的积压订单为990万美元，2021年12月31日的积压订单为1040万美元。从历史上看，航空航天销售额曾占我们总收入的60%，然而，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月中，这一比例分别约为9.1%和19.2%。这是由于新冠肺炎疫情对航空航天部门产生了持续的负面影响，导致长途航空旅行减少，从而导致工业飞机发动机销售减少。
截至2022年6月30日的三个月，CVD设备部门贡献的收入为380万美元，占我们总收入的65.2%，比该部门在截至2021年6月30日的三个月贡献的180万美元高出110.2%或200万美元，后者占我们总收入的44.7%。这一收入增长是设备销售增加230万美元的结果，这是公司前几个季度新设备订单增加的结果，但部分被备件销售减少330万美元所抵消。虽然我们在此期间实现了收入的增长，但由于新冠肺炎导致的航空航天需求放缓，该部门继续受到负面影响。
截至2022年6月30日的三个月，我们SDC部门的收入为120万美元，而截至2021年6月30日的三个月的收入为110万美元，与2021年相比增加了10万美元。
在截至2022年6月30日的三个月中，我们的CVD材料部门的收入为180万美元，而截至2021年6月30日的三个月的收入为110万美元。130万美元的减少是由于与我们的Tantaline产品相关的收入减少了140万美元，但部分被Mesoscribe增加的110万美元的收入所抵消。
毛利
截至2022年6月30日的三个月的毛利为140万美元，毛利率为24.8%，而截至2021年6月30日的三个月的毛利为100万美元，毛利率为24.7%。毛利和毛利率的增长主要是由于在较高的销售水平和产品组合上利用固定成本，抵消了某些组成部分成本的增加和补偿成本。在截至2021年9月30日的季度中，我们开始经历某些组件的成本增加以及供应链交付延迟，这也影响了收入以及制造交付期和效率。我们还看到了宏观经济通胀成本环境的影响，这导致了劳动力和材料成本的增加。我们一直在以更长的交货期下单，以帮助缓解制造延误，并评估其他供应商或组件，试图减轻潜在的成本影响。此外，我们正在利用我们内部的灵活制造来试图进一步缓解潜在的进度交付延迟和材料成本增加。2021年末，我们启动了新报价的提价，我们预计这将缓解我们的成本增长，我们预计2022年将受益于利润率。
研究与开发
截至2022年6月30日的三个月，研发费用为569,194美元，占收入的9.8%，而截至2021年6月30日的三个月，研发费用为430,754美元，占收入的10.7%。2022年的增长是与员工相关的成本增加的结果。
与开发更多标准产品和现有产品增值开发相关的一般工程支助和费用反映在研究和开发费用中。当直接根据客户订单执行工作时，一般工程支持和费用计入销售货物的成本。
卖
截至2022年6月30日的三个月，销售费用为332,261美元，占收入的5.7%，而截至2021年6月30日的三个月，销售费用为229,147美元，占收入的5.7%。2022年的增长主要是由于与2021年6月30日相比，在截至2022年6月30日的三个月中，为支持增加的营销努力而增加的人员和员工相关成本。
一般和行政
截至2022年6月30日的三个月的一般和行政费用为1,396,506美元，占收入的24.0%，而截至2021年6月30日的三个月为1,420,151美元，占收入的35.2%，减少23,645美元，占收入的1.7%。支出减少的主要原因是，在截至2021年6月30日的三个月里，腾出555大楼并为合并业务准备355大楼的费用为232,000美元，而2022年为零。此外，由于2021年7月出售555大楼以及将我们的设施整合到我们的355大楼中，导致建筑运营成本降低，成本有所下降。此外，法律费用减少了60,000美元，主要是由于截至2021年6月30日的三个月与治理、员工相关事务和知识产权相关的成本增加。这些节省主要被2021年坏账回收10.5万美元(2022年为零)、主要由公司间贷款造成的汇兑损失增加10.8万美元以及截至2022年6月30日的三个月薪酬、人事和福利成本与上年同期相比净增加所抵消。
营业亏损
由于销售额增加了180万美元，毛利率增加了140万美元，运营费用增加了20万美元，我们在截至2022年6月30日的三个月中的运营亏损为290万美元，而截至2021年6月30日的三个月的运营亏损为110万美元。
其他收入
截至2022年和2021年6月30日的三个月，其他收入分别为18268美元和260万美元。截至2021年6月30日的三个月的债务清偿收益是免除公司Paycheck Protection Program(“PPP”)贷款240万美元的结果。在截至2022年6月30日的三个月里，没有这样的增长。在截至2021年6月30日的三个月里，转租当时的555号大楼(于2021年7月26日售出)的部分收入为217,592美元，而截至2022年6月30日的三个月则为零。由于我们在2021年7月出售555大楼所带来的现金状况增加，截至2022年6月30日的三个月的利息收入增加了12,244美元，达到12,647美元，而2021年的利息收入为403美元。此外，在截至2022年6月30日的三个月里，由于我们的555大楼抵押贷款在2021年7月26日得到偿还，355大楼的剩余抵押贷款在2022年3月1日得到偿还，与公司抵押贷款相关的利息支出减少了10.7万美元，降至0美元。在截至2022年6月30日的三个月内，我们确认了5,621美元的其他收入，主要来自赠款，扣除相关支出后。
所得税
截至2022年和2021年6月30日的三个月，所得税支出分别为825美元和1064美元，与最低州税有关。我们继续通过审查我们的经济模型，包括订单的预测和时间安排、成本控制措施和其他因素，来评估我们的递延税项资产的潜在利用情况，这项资产已经按季度完全预留。
净(亏损)收益
由于上述因素，截至2022年6月30日的三个月，我们报告净亏损839,402美元，或每股基本及稀释后收益0.12美元，而截至2021年6月30日的三个月净收益为1,470,425美元(包括240万美元的债务清偿收益)，或每股基本及稀释后收益0.22美元。
截至2022年6月30日的六个月与2021年6月30日
收入
截至2022年6月30日的6个月，我们的收入为1,050万美元，与截至2021年6月30日的6个月的740万美元相比，增长了310万美元或41.4%。截至2022年6月30日的6个月，收入较上年同期增加，主要原因是CVD设备部门与设备销售和备件相关的收入增加280万美元，我们的SDC部门收入增加170万美元，但CVD材料部门收入减少140万美元，部分抵消了这一增长。尽管在截至2022年6月30日的6个月中，与去年同期相比，销售额增长了310万美元，增幅为41.4%，但总体销售水平仍受到新冠肺炎疫情影响的负面影响。这些影响，包括我们供应链零部件交付的延迟，影响了我们更及时地确认收入的能力。截至2022年3月31日的三个月和截至2022年6月30日的三个月的收入分别为470万美元和580万美元。截至2022年6月30日，我们的积压订单约为1670万美元，比2021年12月31日的1040万美元增加了630万美元。这一增长是由于2022年前六个月收到的新订单为1670万美元，减少了同期确认的1050万美元的收入。从历史上看，航空航天销售额曾占我们总收入的60%，然而，在截至2022年和2021年6月30日的六个月中，这一比例分别约为11.7%和20.1%。这是由于新冠肺炎疫情对航空航天部门产生了持续的负面影响，导致长途旅行减少，从而导致工业飞机发动机销售减少。
截至2022年6月30日的6个月，CVD设备部门的收入为660万美元，占我们总收入的63.2%，比截至2021年6月30日的6个月的380万美元的贡献高出73.7%或280万美元，后者占我们总收入的51.5%。这一收入增长是设备销售增加270万美元和备件销售增加110万美元的结果。虽然我们在此期间实现了收入增长，但这一部门继续受到航空航天需求放缓的影响，这是由于新冠肺炎疫情的持续负面影响。
截至2022年6月30日的6个月，我们SDC部门的收入为260万美元，而截至2021年6月30日的6个月为190万美元，由于2022年收到一份大订单，收入增加了70万美元。
在截至2022年6月30日的6个月中，我们的CVD材料部门的收入为130万美元，而截至2021年6月30日的6个月为170万美元。减少140万美元是由于与我们的Tantaline产品相关的收入减少了150万美元，但部分被Mesoscribe增加的110万美元的收入所抵消。
毛利
截至2022年6月30日的六个月的毛利为220万美元，毛利率为21.1%，而截至2021年6月30日的六个月的毛利为140万美元，毛利率为19.5%。毛利和毛利率的增加主要是由于在较高的销售水平和较高利润率的产品组合上利用固定成本，这足以抵消某些组成部分成本的增加和补偿成本。在截至2021年9月30日的季度中，我们开始经历某些组件的成本增加以及供应链交付延迟，这也影响了收入以及制造交付期和效率。我们还看到了宏观经济通胀成本环境的影响，这导致了劳动力和材料成本的增加。我们一直在以更长的交货期下单，以帮助缓解制造延误，并评估其他供应商或组件，试图减轻潜在的成本影响。此外，我们正在利用我们内部的灵活制造来试图进一步缓解潜在的进度交付延迟和材料成本增加。2021年末，我们启动了新报价的提价，我们预计这将缓解我们的成本增长，我们预计2022年将受益于利润率。
研究与开发
截至2022年6月30日的6个月，研发费用为879,401美元，占收入的8.4%，而截至2021年6月30日的6个月，研发费用为741,708美元，占收入的10.0%。2022年的增长是与员工相关的成本增加的结果。
与开发更多标准产品和现有产品增值开发相关的一般工程支助和费用反映在研究和开发费用中。当直接根据客户订单执行工作时，一般工程支持和费用计入销售货物的成本。
卖
截至2022年6月30日的6个月，销售费用为604,940美元，占收入的5.8%，而截至2021年6月30日的6个月，销售费用为364,902美元，占收入的4.9%。2022年的增长主要是由于与2021年6月30日相比，在截至2022年6月30日的六个月中，为支持增加的营销努力而增加的人员和员工相关成本。
一般和行政
截至2022年6月30日的6个月的一般和行政费用为2,589,955美元，占收入的24.8%，而截至2021年6月30日的6个月为3,036,535美元，占收入的41.0%，减少448,105美元或14.8%。支出减少的主要原因是，在截至2021年6月30日的六个月里，腾出555大楼并为合并业务准备355大楼的费用为232,000美元，而2022年则为零。此外，由于2021年7月出售555大楼以及将我们的设施整合到355大楼中，导致大楼运营成本下降，其他成本也有所下降。此外，法律费用减少266,000美元，主要是由于截至2021年6月30日的六个月的成本增加，其中100,000美元与555大楼销售的准备工作有关，其余与一般公司治理、员工相关事项和知识产权有关。2021年坏账收回10.5万美元，主要由公司间贷款造成的外汇损失增加14.2万美元，与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月薪酬、人事和福利成本净增加，这些节省被部分抵消。
营业亏损
由于销售额增加了310万美元，毛利率增加了180万美元，运营费用减少了110万美元，我们在截至2022年6月30日的六个月中的运营亏损为190万美元，而截至2021年6月30日的六个月的运营亏损为270万美元。
其他收入
截至2022年和2021年6月30日的六个月，其他收入分别为31,206美元和270万美元。截至2021年6月30日的6个月的债务清偿收益是由于免除了公司240万美元的购买力平价贷款。在截至2022年6月30日的三个月里，没有这样的增长。在截至2021年6月30日的六个月里，转租当时的555号大楼(于2021年7月26日出售)的部分收入为436,827美元，而截至2022年6月30日的六个月则为零。由于我们在2021年7月出售555大楼所带来的现金状况增加，截至2022年6月30日的六个月的利息收入从2021年的1,626美元增加到30,929美元。此外，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内，与公司抵押贷款相关的利息支出分别为5344美元和214,221美元，这是因为我们的555大楼抵押贷款于2021年7月26日偿还，355大楼的剩余抵押贷款于2022年3月1日偿还。在截至2022年6月30日的六个月内，我们确认了5,621美元的其他收入，主要来自赠款，扣除相关支出后。
所得税
截至2022年和2021年6月30日的六个月，所得税支出分别为825美元和1064美元，与最低州税有关。我们继续通过审查我们的经济模型，包括订单的预测和时间安排、成本控制措施和其他因素，来评估我们的递延税项资产的潜在利用情况，这项资产已经按季度完全预留。
净亏损
由于上述因素，我们报告截至2022年6月30日的六个月净亏损1,836,742美元，或每股基本及摊薄亏损0.27美元，而截至2021年6月30日的六个月净亏损35,125美元(包括240万美元的债务清偿收益)，或每股基本及摊薄亏损0.01美元。
流动性与资本资源
截至2022年6月30日，我们的总营运资本为1,500万美元，而截至2021年12月31日的总营运资本为1,670万美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们的现金和现金等价物分别为1220万美元和1670万美元。
用于业务活动的现金净额为220万美元。这主要是由于我们的净亏损(经非现金项目调整后)为130万美元，应收账款、合同资产和合同负债因我们收入的增加而增加，以及库存增加以支持增加的订单和我们努力减轻对供应链的进一步影响。
在截至2022年6月30日的6个月中，与采购制造设备相关的资本支出为550万美元，以实现更高效的制造和改善对供应链的控制。
我们与HSBC USA，N.A.(“HSBC”)签订了一项贷款协议，以我们位于南科技大道355号的中央伊斯利普总部的抵押贷款为抵押。这笔贷款分120个月连续等额分期付款，本金加利息25,000美元，到期后于2022年3月1日最后一次气球付款。根据协议条款，贷款于2022年3月1日得到偿还，在截至2022年6月30日的6个月中，债务偿还总额为180万美元。
新冠肺炎疫情已经导致美国和世界各地的某些企业长时间停业。我们一直在积极关注新冠肺炎疫情及其全球影响。到目前为止，我们的主要关注点是确保员工的健康和安全。为此，我们酌情采取了社会距离，实施了旅行限制，并采取了行动，确保定期对地点和设施进行清洁和消毒。这是一个新的具有挑战性的时代，这场危机的严重性要求我们考虑促进员工安全的所有选择，包括在适当时或在需要时遵守外国、国家、州或地方政府当局的建议、指南和/或命令，暂时减少或暂停公司某些地点和生产设施的工作，以保护员工和遏制冠状病毒的传播。所有这些行动都对我们的经营业绩产生了不利影响。特别是，我们业务的很大一部分依赖于我们的航空航天部门，由于长途航空旅行的减少，该部门的业务一直面临大幅减少，这对新订单的预订产生了负面影响，到目前为止，对公司的收入产生了实质性的不利影响。由于许多不确定性(包括奥密克戎冠状病毒变种的影响)、供应链中断、成本上升以及对航空航天部门的影响，我们仍然无法预测大流行对我们2022年剩余时间财务状况和经营业绩的影响程度, 但在未来受到这场大流行直接或间接影响的任何时期，其影响都可能是实质性的。大流行的长期影响是高度不确定的，也是无法预测的。我们能否恢复盈利取决于(但不限于)新设备订单的接收、新冠肺炎对我们的业务和航空航天市场持续影响的减弱、材料业务运营的改善，以及对计划中的资本支出和运营支出的管理。
基于所有这些因素，我们相信我们的现金和现金等值头寸以及我们预计的运营现金流将足以满足我们在提交本10-Q表格后的12至18个月内的营运资本和资本支出需求。如果目前的环境持续更长时间或恶化，我们将继续评估我们的运营，并采取预期的行动，以保持我们的运营现金，以支持营运资金需求。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估s
我们维持一套披露控制和程序体系(如1934年修订的《交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)和13d-15(E)条所界定)。根据交易所法案第13a-15(B)条的要求，我们的管理层在首席执行官和首席财务官的指导下，审查并评估了截至本季度报告10-Q表格(“报告”)所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序(如交易所法案第13a-15(E)条所定义)的设计和运作的有效性。
基于审查和评估，我们的首席执行官和首席财务官以及我们管理层的其他人确定，截至本报告所涵盖的10-Q表格期限结束时，披露控制和程序有效，可提供合理的保证，确保此类信息已积累并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和财务官，以便及时做出有关披露的决定。
内部控制的变化
在最近一个财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响，或合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化，这些变化在最近一个财政季度内没有发生在规则13a-15(F)或规则15d-15(F)中定义的财务报告的内部控制。
对控制措施有效性的限制
我们认为，无论控制系统的设计和运作如何良好，都不能绝对保证控制系统的目标得以实现，而任何控制措施的评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件都已被发现。
CVD设备公司
第II部
其他信息
| 第1项。 |
法律诉讼。 |
没有。
| 第1A项。 |
风险因素。 |
我们在2022年3月31日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有其他重大变化。
| 第二项。 |
未登记的股权证券的销售和收益的使用。 |
没有。
| 第三项。 |
高级证券违约。 |
没有。
| 第四项。 |
煤矿安全信息披露。 |
不适用。
| 第五项。 |
其他信息。 |
没有。
| 第六条。 |
陈列品 |
| 31.1* |
首席执行官Emmanuel Lakios的证书，日期为2022年8月15日 |
| 31.2* |
首席财务官Thomas McNeill的证书，日期为2022年8月15日 |
| 32.1* |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条，对首席执行官Emmanuel Lakios的认证，日期为2022年8月15日 |
| 32.2* |
根据《美国法典》第18编第1350条，根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的首席财务官Thomas McNeill的证书，日期为2022年8月15日 |
| 101.1** |
内联XBRL实例。 |
| 101.SCH** |
内联XBRL分类扩展架构。 |
| 101.CAL** |
内联XBRL分类扩展计算。 |
| 101.DEF** |
内联XBRL分类扩展定义。 |
| 101.LAB** |
内联XBRL Taxonomy扩展标签。 |
| 101.PRE** |
内联XBRL分类扩展演示文稿。 |
| 104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 |
*现送交存档。
**根据法规S-T规则406T，这些交互数据文件被视为未提交招股说明书或招股说明书登记声明的一部分，以1933年《证券法》(经修订)第11或12条为目的，被视为未按1934年《证券交易法》(经修订)第18条提交，否则不承担这些条款下的责任。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，登记人已正式促使本报告由下列正式授权的签署人代表其签署。这是2022年8月的一天。
| CVD设备公司 |
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发信人： |
/s/Emmanuel Lakios |
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伊曼纽尔·拉基奥斯 |
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总裁与首席执行官 |
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(首席行政主任) |
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发信人： |
/s/托马斯·麦克尼尔 |
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托马斯·麦克尼尔 |
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常务副秘书长总裁和 |
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首席财务官 |
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(信安财务及 |
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会计主任) |
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