AMPG_10q.htm

 

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

 

表格10-Q

 

☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

 

截至本季度末June 30, 2022

 

或

 

☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

 

的过渡期        至        

 

佣金文件编号001-40069

 

AmpliTech集团公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

内华达州

 

27-4566352

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

 

(税务局雇主

识别码)

 

普兰特大道155号

哈帕克, 纽约11788

(主要行政办公室地址)(邮政编码)

 

(631)-521-7831

(注册人的电话号码，包括区号)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每个班级的标题

 

交易代码

 

上的每个交易所的名称

哪一个注册的

普通股，每股票面价值0.001美元

 

放大

 

这个纳斯达克股市有限责任公司

购买普通股的认股权证

 

AMPGW

 

纳斯达克股市有限责任公司

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了根据1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义：

 

大型加速文件服务器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

规模较小的报告公司

☒

 

 

新兴成长型公司

☐

 

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

 

截至2022年8月10日，注册人拥有9,629,613普通股，每股面值0.001美元，已发行和已发行。

 

 

 

 

AMPLITECH集团公司

 

Form 10-Q季度报告

June 30, 2022

目录

 

 

 

 

页

 

第一部分-财务信息

 

 

 

 

 

 

 

 

第1项。

财务报表(未经审计)

 

 

4 

 

 

 

 

 

 

 

第二项。

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

 

35 

 

 

 

 

 

 

 

第三项。

关于市场风险的定量和定性披露

 

 

41 

 

 

 

 

 

 

 

第四项。

控制和程序

 

 

42 

 

 

 

 

 

 

第二部分--其他资料

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第1项。

法律诉讼

 

 

43 

 

 

 

 

 

 

 

第1A项。

风险因素

 

 

43 

 

 

 

 

 

 

 

第二项。

未登记的股权证券销售和收益的使用

 

 

43 

 

 

 

 

 

 

 

第三项。

高级证券违约

 

 

43 

 

 

 

 

 

 

 

第四项。

煤矿安全信息披露

 

 

43 

 

 

 

 

 

 

 

第五项。

其他信息

 

 

43 

 

 

 

 

 

 

 

第六项。

陈列品

 

 

44 

 

 

 

 

 

 

签名

 

 

45 

 

 

 
2

目录表

 

使用某些已定义的术语

 

除上下文另有说明外，本报告中提及的“我们”、“我们”、“我们的公司”、“本公司”、“AmpliTech”、“专业”或“SMW”、“Spectrum”或“SSM”、“AmpliTech Group MMIC设计中心”或“AGMDC”是AmpliTech Group，Inc.及其合并子公司AmpliTech，Inc.和AMPG旗下的专业微波、光谱半导体材料和AmpliTech Group MMIC设计中心的合并业务。

 

关于前瞻性信息的警示声明

 

这份Form 10-Q季度报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》第27A条或经修订的《证券法》以及经修订的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述讨论的事项不是历史事实。因为前瞻性陈述讨论的是未来的事件或条件，所以前瞻性陈述可能包括诸如“预期”、“相信”、“估计”、“打算”、“可能”、“应该”、“将”、“可能”、“寻求”、“计划”、“可能”、“将会”、“预期”、“预期”、“预测”、“项目”、“预测”、“可能”、“将”、“预期”、“预期”、“预测”、“可能”等词语。“继续”其否定或类似的表达。前瞻性陈述仅在发表之日发表，是基于各种基本假设和当前对未来的预期，并不是保证。此类陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的经营结果或计划大不相同。

 

我们无法预测所有的风险和不确定性。因此，此类信息不应被视为此类陈述中描述的结果或条件或我们的目标和计划将会实现的陈述，我们不对任何前瞻性陈述的准确性或完整性承担任何责任。这些前瞻性表述在本季度报告10-Q表格中随处可见，包括有关本公司未来可能或假定的经营结果的表述，包括有关潜在收购或合并目标的表述；业务战略；未来现金流；融资计划；管理计划和目标；任何其他有关未来收购、未来现金需求、未来运营、业务计划和未来财务结果的表述，以及任何其他非历史事实的表述。

 

这些前瞻性陈述代表我们对未来事件的意图、计划、预期、假设和信念，受风险、不确定性和其他因素的影响。其中许多因素不在我们的控制范围之内，可能导致实际结果与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果大相径庭。考虑到这些风险、不确定性和假设，前瞻性陈述中描述的事件可能不会发生，或者可能发生的程度或时间与我们所描述的不同。提醒您不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅说明截至Form 10-Q季度报告的日期。本季度报告中包含或提及的所有后续书面和口头前瞻性陈述，如涉及本Form 10-Q季度报告中涉及的其他事项，且归因于我们或代表我们行事的任何人，其全部内容均明确受到Form 10-Q季度报告中包含或提及的警示声明的限制。

 

除非法律要求，否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件、事件、条件、情况或假设的变化，还是其他原因。

 

 
3

目录表

  

第一部分-财务信息

 

项目1.财务报表

 

AmpliTech集团公司

简明综合资产负债表

 

 

 

6月30日，

 

 

十二月三十一日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未经审计)

 

 

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$14,361,554

 

 

$18,018,874

 

应收账款净额

 

 

2,523,698

 

 

 

1,659,878

 

其他应收账款

 

 

10,526

 

 

 

201,215

 

库存，净额

 

 

5,703,176

 

 

 

4,192,812

 

预付费用

 

 

600,196

 

 

 

210,028

 

流动资产总额

 

 

23,199,150

 

 

 

24,282,807

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备，净额

 

 

1,708,812

 

 

 

1,355,288

 

经营性租赁资产使用权

 

 

4,494,806

 

 

 

1,115,588

 

无形资产，净额

 

 

3,209,263

 

 

 

3,284,082

 

商誉

 

 

4,817,019

 

 

 

4,817,019

 

投资

 

 

348,250

 

 

 

250,000

 

证券保证金

 

 

121,217

 

 

 

122,404

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总资产

 

$37,898,517

 

 

$35,227,188

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债与股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计费用

 

$ 

1,733,177

 

 

$3,006,334

 

客户存款

 

 

362,544

 

 

 

253,909

 

融资债务的本期部分

 

 

50,149

 

 

 

33,688

 

经营债务的当期部分

 

 

565,372

 

 

 

391,571

 

应付票据的当期部分

 

 

298,247

 

 

 

129,876

 

流动负债总额

 

 

3,009,489

 

 

 

3,815,378

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

长期负债

 

 

 

 

 

 

 

 

融资租赁，扣除流动债务后的净额

 

 

57,438

 

 

 

17,471

 

经营租赁，扣除流动债务后的净额

 

 

4,066,697

 

 

 

795,317

 

应付票据，扣除当期部分

 

 

450,004

 

 

 

200,491

 

收入赚取

 

 

1,365,038

 

 

 

1,365,038

 

总负债

 

 

8,948,666

 

 

 

6,193,695

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有事项

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

A系列可转换优先股，面值$0.001, 1,000,000授权股份，0已发行及已发行股份

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股，面值$0.001, 500,000,000授权股份，9,629,613和9,582,113分别发行和发行的股份

 

 

9,630

 

 

 

9,582

 

额外实收资本

 

 

35,933,313

 

 

 

35,651,088

 

累计赤字

 

 

(6,993,092)

 

 

(6,627,177)

股东权益总额

 

 

28,949,851

 

 

 

29,033,493

 

总负债和股东权益

 

$37,898,517

 

 

$35,227,188

 

 

见简明综合财务报表附注

 

 
4

目录表

 

AmpliTech集团公司

简明综合业务报表

(未经审计)

 

 

 

截至以下三个月

 

 

截至以下日期的六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$4,584,042

 

 

$1,024,410

 

 

$9,683,562

 

 

$1,497,386

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销货成本

 

 

2,546,323

 

 

 

679,787

 

 

 

5,322,245

 

 

 

1,097,781

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

2,037,719

 

 

 

344,623

 

 

 

4,361,317

 

 

 

399,605

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售、一般和行政

 

 

2,221,785

 

 

 

987,818

 

 

 

4,123,095

 

 

 

1,889,143

 

研发

 

 

175,836

 

 

 

55,732

 

 

 

589,139

 

 

 

62,962

 

总运营费用

 

 

2,397,621

 

 

 

1,043,550

 

 

 

4,712,234

 

 

 

1,952,105

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营亏损

 

 

(359,902)

 

 

(698,927

) 

 

 

(350,917)

 

 

(1,552,500)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(费用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务清偿收益

 

 

-

 

 

 

232,200

 

 

 

-

 

 

 

232,200

 

投资未实现收益

 

 

-

 

 

 

672

 

 

 

-

 

 

 

672

 

利息支出，净额

 

 

(9,638)

 

 

(6,640

)

 

 

(14,998)

 

 

(32,998)

其他收入(费用)合计

 

 

(9,638)

 

 

226,232

 

 

 

(14,998)

 

 

199,874

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前亏损

 

 

(369,540)

 

 

(472,695

)

 

 

(365,915)

 

 

(1,352,626)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税拨备

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$(369,540)

 

$(472,695

)

 

$(365,915)

 

$(1,352,626)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股净亏损；

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$(0.04)

 

$(0.05

)

 

$(0.04)

 

$(0.19)

稀释

 

$(0.04)

 

$(0.05

)

 

$(0.04)

 

$(0.19)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均流通股；

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

9,589,668

 

 

 

8,863,517

 

 

 

9,585,911

 

 

 

7,225,036

 

稀释

 

 

9,589,668

 

 

 

8,863,517

 

 

 

9,585,911

 

 

 

7,225,036

 

 

见简明综合财务报表附注

 

 
5

目录表

 

AmpliTech集团公司

现金流量表简明合并报表

(未经审计)

 

 

 

截至以下日期的六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

净亏损

 

$(365,915)

 

$(1,352,626)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

180,280

 

 

 

50,114

 

摊销预付费咨询服务

 

 

-

 

 

 

134,778

 

经营性租赁使用权资产摊销

 

 

233,930

 

 

 

46,789

 

基于股票的薪酬

 

 

282,273

 

 

 

188,550

 

财产和设备处置损失

 

 

1,606

 

 

 

-

 

免除债务带来的收益

 

 

-

 

 

 

(232,200)
有价证券公允价值变动

 

 

-

 

 

 

(672)
经营性资产和负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(863,820)

 

 

(243,624)
其他应收账款

 

 

190,689

 

 

 

-

 

盘存

 

 

(1,510,364)

 

 

(288,886)
预付费用

 

 

327

 

 

 

(196,498)
证券保证金

 

 

1,187

 

 

 

-

 

应付账款和应计费用

 

 

(1,273,157)

 

 

206,715

 

经营租赁负债

 

 

(167,967)

 

 

(45,765)
客户存款

 

 

108,635

 

 

 

112,780

 

用于经营活动的现金净额

 

 

(3,182,296)

 

 

(1,620,545)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资活动产生的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

购买设备

 

 

(250,480)

 

 

(413,536)
购买有价证券，净额

 

 

-

 

 

 

(1,108,966)
投资

 

 

(98,250)

 

 

(150,000)
用于投资活动的现金净额

 

 

(348,730)

 

 

(1,672,502)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

从私募获得的收益，扣除费用

 

 

-

 

 

 

20,976,344

 

从公开发行中收到的收益，扣除费用后

 

 

-

 

 

 

9,449,597

 

行使认股权证所得收益

 

 

-

 

 

 

1,474,899

 

信用额度收益(偿还)，净额

 

 

-

 

 

 

(200,000)
融资租赁的还款

 

 

(20,424)

 

 

(15,846)
应付票据收益(偿还)，净额

 

 

(105,870)

 

 

(967,086)
融资活动提供的现金净额(用于)

 

 

(126,294)

 

 

30,717,908

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物净变化

 

 

(3,657,320)

 

 

27,424,861

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初现金和现金等价物

 

 

18,018,874

 

 

 

199,536

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物，期末

 

$14,361,554

 

 

$27,624,397

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

补充披露：

 

 

 

 

 

 

 

 

为利息支出支付的现金

 

$12,530

 

 

$38,400

 

缴纳所得税的现金

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投融资活动：

 

 

 

 

 

 

 

 

归属RSU时发行的普通股

 

$48

 

 

$-

 

为交换预付资产而签订的融资协议

 

$441,139

 

 

$32,222

 

为预付资产收到的设备

 

$50,644

 

 

$-

 

经营租赁使用权资产和负债初始计量

 

$3,626,985

 

 

$-

 

出资购买财产和设备

 

$145,630

 

 

$-

 

财产和设备处置损失

 

$1,606

 

 

$-

 

 

见简明综合财务报表附注

 

 
6

目录表

 

AmpliTech集团公司

股东权益简明合并报表

(未经审计)

 

 

 

截至2022年6月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2022年3月31日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,582,113

 

 

$9,582

 

 

$35,696,034

 

 

$(6,623,552)

 

$29,082,064

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

237,327

 

 

 

-

 

 

 

237,327

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为归属RSU而发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

47,500

 

 

 

48

 

 

 

(48)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日的三个月的净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(369,540)

 

 

(369,540)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2022年6月30日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,629,613

 

 

$9,630

 

 

$35,933,313

 

 

$(6,993,092)

 

$28,949,851

 

 

 

 

截至2022年6月30日的6个月

 

 

 

A系列敞篷车优先考虑

 

 

普通股

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

总计

 

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

已缴费

 

 

累计

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

价值

 

 

股票

 

 

价值

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡，2021年12月31日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,582,113

 

 

$9,582

 

 

$35,651,088

 

 

$(6,627,177)

 

$29,033,493

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

282,273

 

 

 

-

 

 

 

282,273

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为归属RSU而发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

47,500

 

 

 

48

 

 

 

(48)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日的6个月的净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(365,915)

 

 

(365,915)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2022年6月30日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,629,613

 

 

$9,630

 

 

$35,933,313

 

 

$(6,993,092)

 

$28,949,851

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2021年3月31日

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6,579,771

 

 

$6,580

 

 

$12,938,271

 

 

$(2,748,303)

 

$10,196,548

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

私募发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

2,715,000

 

 

 

2,715

 

 

 

20,973,629

 

 

 

-

 

 

 

20,976,344

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因行使认股权证而发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

48,900

 

 

 

49

 

 

 

342,250

 

 

 

 

 

 

 

342,299

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

134,550

 

 

 

-

 

 

 

134,550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日的三个月的净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(472,695)

 

 

(472,695)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2021年6月30日

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,343,671

 

 

$9,344

 

 

$34,388,700

 

 

$(3,220,998)

 

$31,177,046

 

 

 

 

截至2021年6月30日的6个月

 

 

 

A系列敞篷车优先考虑

 

 

普通股

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

总计

 

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

数量

 

 

帕尔

 

 

已缴费

 

 

累计

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

价值

 

 

股票

 

 

价值

 

 

资本

 

 

赤字

 

 

权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平衡。2020年12月31日

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4,839,448

 

 

$4,839

 

 

$2,303,815

 

 

$(1,868,372)

 

$440,282

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

私募发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,715,000

 

 

 

2,715

 

 

 

20,973,629

 

 

 

-

 

 

 

20,976,344

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公开发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,571,142

 

 

 

1,578

 

 

 

9,448,019

 

 

 

-

 

 

 

9,449,597

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因四舍五入而因反向拆分而发行的额外股份

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,381

 

 

 

1

 

 

 

(1)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

因行使认股权证而发行的普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

210,700

 

 

 

211

 

 

 

1,474,688

 

 

 

-

 

 

 

1,474,899

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基于股票的薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

188,550

 

 

 

-

 

 

 

188,550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日的6个月的净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,352,626)

 

 

(1,352,626)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

余额2021年6月30日

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,337,671

 

 

$9,344

 

 

$34,388,700

 

 

$(3,220,998)

 

$31,177,046

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

见简明综合财务报表附注

 

 
7

目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

(1)组织机构和业务描述

 

AmpliTech Group，Inc.(“AmpliTech”或“公司”)于2010年12月30日根据内华达州法律注册成立。2012年8月13日，公司通过发行以下股票收购了AmpliTech，Inc.833,750将公司普通股出售给AmpliTech，Inc.的股东，以换取100AmpliTech Inc.(“股份交易所”)已发行股份的百分比。换股后，出售股东拥有60,000已发行股份889,250公司普通股的股份，导致控制权的变化。因此，这笔交易被记为反向收购，AmpliTech，Inc.被视为会计收购方，公司的业务出于会计目的进行了合并。资本余额已进行追溯调整，以反映反向收购。

 

AmpliTech设计、设计和组装基于微波组件的低噪声放大器(“LNA”)，以满足个人客户的规格。应用本公司的专有技术，可根据客户的要求获得最大的频率增益和最小的背景噪声失真。公司在航空航天、政府、国防和商业卫星等行业拥有国内外客户。

 

2019年9月12日，AmpliTech Group，Inc.收购了总部位于纽约州隆孔科马的私人持股公司Specialty Microwave Corporation(以下简称“Specialty”)的资产。此次采购包括所有库存、订单、客户、财产和设备以及所有知识产权。这些资产还包括Specialty的所有八名团队成员。

 

专业为国内和国际客户设计和制造符合个人客户规格的无源微波组件和相关子系统，用于卫星通信地面网络。

 

2021年2月17日，AmpliTech Group，Inc.，普通股和权证，代码分别为AMPG和AMPGW，开始在纳斯达克交易。已发行普通股的反向拆分20比1自东部时间2021年2月17日凌晨12点01分起生效。关于公开募股，1,371,428单位，发行价为$7.00每单位售出。此次发行的每个单位包括一股普通股和一股认股权证。

 

 
8

目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

于2021年11月19日，AmpliTech Group，Inc.与Spectrum半导体材料有限公司(“卖方”或“SSM”)订立资产购买协议(“购买协议”)，根据该协议，AmpliTech将收购本公司几乎所有资产(“收购”)。收购于2021年12月15日完成。

 

SPECTRUM半导体材料公司(“SSM”)位于硅谷(加利福尼亚州圣何塞)，是半导体器件组装、原型、测试和生产要求的集成电路(IC)封装和盖子的全球授权分销商。

 

IC封装是包含半导体器件的外壳或外壳，以保护其免受腐蚀或物理损坏；IC封装还支持将半导体器件连接到电路板的电触点。IC封装通常用盖子密封，这就形成了一个气密性的密封，以防止污染物、颗粒、液体或气体进入封装，以确保设备的正常运行。该公司根据所需的产品规格、器件性能、尺寸、电阻和公差提供多种IC封装和盖产品系列。

 

我们的IC封装和盖子产品在广泛的终端市场应用中为全球客户群服务，包括航空航天、国防、工业、医疗、无线、通信、汽车和其他增长市场。公司已通过ISO 9001：2015和AS9120B认证，适用于集成电路制造组装阶段的半导体材料分销，并符合冲突矿物报告模板(CMRT)、欧盟有害物质限制(RoHS)和化学品注册、评估、授权和限制(REACH)指令，并在美国政府奖励管理制度(SAM)注册。

 

 
9

目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

新冠肺炎大流行

 

新型冠状病毒新冠肺炎大流行及其死灰复燃造成的全球卫生危机已经并可能继续对全球经济活动产生负面影响，尽管疫苗接种工作取得了进展，但仍然不确定，也无法充满信心地预测。此外，包括达美航空和奥密克戎在内的新冠肺炎变体继续涌现，其影响目前无法预测，可能取决于许多因素，包括人口中的疫苗接种率、针对新冠肺炎变体的新冠肺炎疫苗的有效性以及政府机构和监管机构的反应。鉴于情况的持续和动态性质，很难预测新冠肺炎疫情对我们业务的影响。世界各地的许多国家继续对旅行和大规模集会实施隔离和限制，以减缓病毒的传播。因此，我们继续经营业务的能力可能也是有限的。此类事件可能导致一段时间的业务、供应和制造中断，并导致运营减少，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大影响。如果近期出现的市场混乱和波动水平持续或恶化，可能会对我们获得资本的能力产生不利影响，这可能在未来对我们的流动性产生负面影响。此外，新冠肺炎的传播导致的经济衰退或市场回调可能会对我们的业务和我们普通股的价值产生实质性影响。我们将继续关注新冠肺炎对全球经济和我们业务运营的影响。虽然我们预计新冠肺炎的疫苗接种情况将继续改善，但新冠肺炎对我们的业务运营和财务业绩的最终影响将取决于, 疫情的最终严重性和范围，包括病毒的新变种，政府和私人旅行限制以及公众对公共集会的担忧将会缓解的速度，失业率历史上较大增幅将会减少的速度(如果有的话)，以及经济是否复苏和复苏的速度。我们无法完全量化这些因素对我们业务的影响，但与新冠肺炎相关的事态发展可能会在未来一段时间内对财务状况和运营业绩产生重大影响。

 

(2)重要会计政策摘要

 

会计基础

 

所附简明综合财务报表采用权责发生制会计编制。

 

随附的AmpliTech Group，Inc.(“集团”或“公司”)未经审计的中期简明综合财务报表是由管理层根据美国公认的中期财务信息会计原则并根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制的。因此，它们不包括公认的年度经审计财务报表会计原则所要求的所有资料和脚注。管理层认为，所有正常的经常性调整都已列入，这些调整被认为是公平列报所必需的。

 

 
10

目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

截至2022年6月30日的六个月的运营结果不一定表明截至2022年12月31日的一年的预期结果。随附的未经审计的中期简明综合财务报表应与公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的已审计综合财务报表及相关说明结合阅读，这些报表包括于2022年3月31日提交给美国美国证券交易委员会的Form 10-K。

 

合并原则

 

随附的简明综合财务报表包括本公司及其附属公司的账目。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。

 

预算的使用

 

按照公认会计原则编制财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及列报期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。

 

重新分类

 

对前几年的财务报表进行了某些重新分类，以符合本年度的列报方式。这些改叙对以前报告的业务结果没有影响。

 

现金和现金等价物

 

本公司将可按需赎回的存款和购买时原始到期日少于三个月的投资和有价证券视为现金等价物。截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物存放于四家金融机构。

 

应收帐款

 

应收贸易账款按发票净值入账，不计息。

 

本公司计提的坏账准备相当于估计的坏账金额。该公司的估计是基于历史催收经验和对应收账款状况的审查。公司对坏账准备的估计有可能在未来发生变化。一笔$的津贴0及$39,380已记录于2022年6月30日和2021年12月31日。

 

 
11

目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

员工留任积分

 

《冠状病毒援助、救济和经济安全法》(“CARE法案”)提供了雇员留用抵免，这是对某些就业税的可退还税收抵免。新立法修订了员工留任积分，将其相当于2020年12月31日至2022年1月1日之前支付给员工的合格工资的70%。在2021年历年期间，最高限额为$10,000在确定70%的积分时，每个合格日历季度每个员工的合格工资可能会被计算在内。因此，合资格的雇主可申领的最高税务抵免金额为$7,0002021年每个符合资格的日历季度的每位员工。对于毛收入大幅下降的季度，公司有资格获得员工留任抵免。毛收入的定义是，季度毛收入低于2019年同一日历季度毛收入的80%。从2021年1月1日开始，公司有资格获得信用额度，并在2021年6月30日之前获得合格工资信用额度。公司将员工留用贷方记为其他应收账款，总额为#美元。201,2152022年3月31日和2021年12月31日。截至2022年6月30日，194,615已经被收集起来了。

 

有价证券

 

公司对有价证券的投资是根据有价证券的性质及其在当前业务中的可获得性进行分类的。该公司的有价证券按公允价值列报，投资有价证券的所有已实现和未实现的收益和亏损在其他收益净额中确认。有价证券的已实现和未实现损益采用特定的识别方法确定。

 

盘存

 

库存主要由原材料、在制品和产成品组成，按成本(先进先出)或市场(可变现净值)中较低者列报。

 

在每个财政季度结束时分析库存数量和相关价值，以确定那些移动缓慢和过时的项目。对于那些被确定为移动缓慢的物品，记录库存准备金，并对销售货物成本进行相应的计入。被确定为过时的库存项目目前被注销，并相应计入已售出货物的成本。

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日，库存过时准备金为#美元。1,114,000及$1,031,986，分别为。

 

 
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目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

财产和设备

 

财产和设备按成本入账。折旧是在相关资产的估计可用年限内使用直线法在财务报表中提供的。租赁改进的摊销采用直线法计算，取剩余租赁期或改进的估计使用年限中较短者为准。

 

财产和设备折旧如下：

 

描述

 

使用寿命

 

方法

办公设备

 

7年

 

直线

机器/车间设备

 

5至10年

 

直线

计算机设备/软件

 

1至7年

 

直线

车辆

 

5年

 

直线

 

长寿资产

 

当事件或环境变化显示某项资产的账面金额可能无法收回时，如物业、厂房及设备等长期资产会被检视是否减值。可能引发审查的情况包括但不限于：资产市场价格大幅下跌；商业环境或法律因素的重大不利变化；本期现金流量或营业亏损与亏损历史或与资产使用相关的持续亏损的预测；以及目前对资产在其估计使用寿命结束前更有可能被出售或处置的预期。

 

将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产的账面价值与资产预期产生的预计未贴现未来现金流量进行比较来衡量的。如果一项资产的账面金额超过其估计的未贴现未来现金流量，则按该资产的账面金额超过该资产的公允价值的金额确认减值费用。待处置的资产将在资产负债表中单独列报，并按公允价值减去出售成本后的账面金额中的较低者报告，不再折旧。已减值并继续使用的资产的折旧基础为其各自的公允价值。

 

 
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目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

投资政策--成本法

 

投资包括对私人持股公司的非控股股权投资。本公司为这些投资选择了计量替代方案，这些投资没有容易确定的公允价值，并且本公司不控制或没有能力对运营和财务政策施加相当大的影响。这些投资按成本法核算。在成本会计方法下，非流通权益证券按成本减去任何减值计提，并根据同一发行人类似投资的可见价格变动进行调整。如果没有发现可能影响投资公允价值的事件或情况变化，则不对这些投资的公允价值进行估计。根据这种方法，本公司在这些被投资公司的收益或亏损中的份额不包括在综合资产负债表或综合经营报表中。该公司持有美元348,250截至2022年6月30日，未随时确定公允价值的投资(见附注10)。这些投资计入简明综合资产负债表中的其他资产。在截至2022年6月30日的六个月内，没有减值指标。

 

商誉与无形资产

 

无形资产包括通过收购Specialty和Spectrum获得的商誉、商标、知识产权和客户基础。本公司在ASC 350“无形资产-商誉及其他”准则的指导下，对其他无形资产进行会计核算。在该指引下，其他具有确定使用年限的无形资产在其预计使用年限内摊销。具有无限年限的无形资产每年进行减值测试。商誉不会摊销。我们每年在12月31日或任何时候出现减值指标时测试商誉余额以计提减值。

 

租契

 

我们以融资和经营租赁的方式租赁物业和设备。对于租期超过12个月的租约，我们按租赁期内租赁付款的现值记录相关资产和债务。在计算净资产收益率和租赁负债时，公司已选择不将所有物业租赁的租赁和非租赁部分分开。我们的许多租赁包括租金升级条款、续订选项和/或终止选项，在适当的时候我们在确定租赁付款时会将这些因素考虑在内。当可用时，我们使用租约中隐含的利率来将租赁付款贴现到现值；然而，我们的大多数租约并没有提供一个容易确定的隐含利率。因此，我们必须根据租赁开始时的信息来估计我们的增量借款利率，以贴现租赁付款。增量借款利率是指承租人在考虑到租赁期限和经济环境风险等因素后，在抵押的基础上必须支付的借款利率。

 

 
14

目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

收入确认

 

我们通过在美国的直销队伍和在国际市场的独立销售代表的组合来销售我们的产品。当客户获得对承诺货物的控制权时，收入就被确认，这是基于我们预期用这些货物换取的对价。这一核心原则是通过以下步骤实现的：

 

确定与客户的合同。当(I)我们与客户订立了可强制执行的合同，该合同规定了每一方对要转让的货物的权利并确定了与这些货物相关的付款条款，(Ii)合同具有商业实质，以及(Iii)我们根据客户的意图和支付承诺的对价的能力，确定可能收取所转让服务的几乎所有对价时，与客户的合同就存在。我们与客户签订合同的成本并不高。对于产品销售的佣金，我们选择了实际的权宜之计，以支付所发生的成本。

 

确定合同中的履约义务。我们与客户的合同不包括在一段时间内完成的多项履约义务。

 

我们的履约义务与向客户交付一次性产品有关，符合合同的运输条款。我们提供有限保修，我们通常接受退货，并提供更换部件或退款。

 

我们没有丰厚的回报。我们通常不提供延长保修或服务计划。

 

确定成交价。客户应根据惯例的固定付款条件付款，我们评估是否合理地保证了可收款性。截至2022年6月30日，我们的合同中没有一份包含重要的融资部分。收入按销售净价计入，其中包括对产品退货、回扣、折扣和其他调整等可变对价的估计。可变对价的估计是基于历史付款经验、历史和预计销售数据以及当前合同条款。只有在与可变对价相关的不确定性随后得到解决时，确认的收入很可能不会发生重大逆转的情况下，可变对价才计入收入。向客户征收的与产品销售有关并汇给政府当局的税款不包括在收入中。

 

将交易价格分配给合同中的履约义务。我们通常在与客户的合同中没有多重履约义务。因此，我们通常在按合同规定的价格将产品转让给客户控制时确认收入。

 

当我们履行一项业绩义务时，确认收入。我们通常根据与客户签订的每一份合同的条款，在货物装运或交付后的某个时间点履行履约义务。我们没有可观的服务收入。

 

 
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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

研究与开发

 

研究和开发支出在发生时计入运营费用。研究和开发费用的主要组成部分包括顾问、外部服务和用品。

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的研发成本为589,139及$62,962，分别为。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的研发成本为175,836及$55,732，分别为。就财务报告而言，研究和开发费用为#美元62,962在截至2021年6月30日的六个月中从销售和行政费用中重新归类。

 

所得税

 

该公司的递延税项资产和负债已包括在财务报表或纳税申报单中，这些递延税项资产和负债涉及预期的未来税收后果。根据此方法，递延税项资产及负债乃根据若干资产及负债的财务报表账面值与税基之间的差额，采用预期差额将会拨回的年度的现行税率厘定。递延税项资产和负债按照产生差额的资产和负债的财务报表分类进行分类。为将递延税项资产减少至预期变现金额，在必要时设立估值拨备。ASC规定了确认阈值和计量属性，用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税状况。会计准则委员会就取消确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供指导。截至2022年6月30日，公司没有未确认的重大税收优惠。

 

 
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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

每股收益

 

每股基本收益(“EPS”)是通过将净收益除以期内已发行普通股的加权平均股数来确定的。摊薄每股收益的计算方法是将净收益除以基本每股收益计算中使用的普通股加权平均数，再加上假设所有按库存股方法发行的潜在摊薄证券转换后将发行的普通股数量。截至2022年和2021年6月30日，有3,911,942和3,304,442分别是需要被视为普通股等价物的潜在摊薄股份。

 

计算加权平均流通股以及基本每股收益和稀释后每股收益的方法如下：

 

 

 

净收入

(亏损)

 

 

股票

 

 

每股

金额

 

截至2022年6月30日的三个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(369,540)

 

 

9,589,668

 

 

$(0.04)

稀释性股票期权、认股权证和A股系列的影响

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$(369,540)

 

 

9,589,668

 

 

$(0.04)

截至2021年6月30日的三个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(472,695)

 

 

8,863,517

 

 

$(0.05)

稀释性股票期权、认股权证和A股系列的影响

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$(472,695)

 

 

8,863,517

 

 

$(0.05)

 

 

 

净收入

(亏损)

 

 

股票

 

 

每股

金额

 

截至2022年6月30日的6个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(365,915)

 

 

9,585,911

 

 

$(0.04)

稀释性股票期权、认股权证和A股系列的影响

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$(365,915)

 

 

9,585,911

 

 

$(0.04)

截至2021年6月30日的6个月：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本每股收益

 

$(1,352,626)

 

 

7,225,036

 

 

$(0.19)

稀释性股票期权、认股权证和A股系列的影响

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

稀释每股收益

 

$(1,352,626)

 

 

7,225,036

 

 

$(0.19)

 

 
17

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

公允价值计量

 

金融工具的公允价值是指在计量日出售资产或支付在市场参与者之间有序交易中转移负债所能收到的金额。金融资产按出价计价，金融负债按出价计价。公允价值计量不包括交易成本。公允价值层次用于确定用于确定公允价值的信息的质量和可靠性的优先顺序。公允价值层次结构内的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。公允价值层次结构定义在以下三个类别中：

 

第1级：在计量日期，相同资产或负债在活跃市场上可获得的未调整报价。

 

第2级：除第1级所列报价外，在测量日期可直接或间接获得的其他重要可观察到的投入。

 

第三级：无法观察到的重大投入，无法得到可观察到的市场数据的证实，并反映出对重大管理判断的使用。

 

现金及现金等价物、应收账款、存货、预付费用、应付帐款、应计费用及客户存款因其短期性质而接近公允价值。应付票据以及短期和长期债务的账面价值也接近公允价值，因为这些工具承担市场利率。

 

在非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债主要涉及长期资产、无形资产和商誉，当衍生的公允价值低于综合资产负债表中的账面价值时，这些资产和负债将重新计量。

 

基于股票的薪酬

 

本公司根据ASC 718《薪酬-股票薪酬》记录基于股票的薪酬。所有以货品或服务作为发行权益工具的代价的交易，均按已收取代价的公允价值或已发行权益工具的公允价值(以较可靠可计量者为准)入账。已发行予雇员的权益工具及作为代价而收取的服务成本，均按已发行权益工具的公允价值计量及确认，并于雇员所需服务期(一般为归属期间)内确认。

 

信用风险集中

 

可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和每个机构的应收账款，由联邦存款保险公司(FDIC)承保，最高可达#美元。250,000。截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司拥有13,361,554及$17,018,874分别超过FDIC的保险限额。

 

 
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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

 

该公司对其客户进行持续的信用评估，并为潜在的信用损失预留准备金。因此，管理层不认为2022年6月30日存在重大信用风险。

 

近期会计公告

 

2021年10月，FASB发布了ASU 2021-08，企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。本ASU修订了ASC 805，要求收购实体应用ASC 606来确认和计量企业合并中的合同资产和合同负债。ASU在2022年12月15日之后的财政年度内对公共实体有效，包括这些财政年度内的过渡期。该公司尚未完成对该标准的评估，但预计该标准的采用不会对我们的综合财务报表产生实质性影响。

 

我们预计采用这些或其他最近发布的会计声明不会对我们的经营结果、财务状况或现金流产生重大影响。

 

(3)收入

 

下表列出了按地理区域分列的截至6个月和3个月的销售额：

 

 

 

截至以下三个月

 

 

截至以下日期的六个月

 

AmpliTech Inc.

 

6月30日，

 2022

 

 

6月30日，

 2021

 

 

6月30日，

2022

 

 

6月30日，

2021

 

国内销售

 

$1,178,784

 

 

$857,630

 

 

$2,147,293

 

 

$1,260,141

 

国际销售

 

 

257,510

 

 

 

167,780

 

 

 

357,156

 

 

 

237,245

 

总销售额

 

$1,436,294

 

 

$1,024,410

 

 

$2,504,449

 

 

$1,497,386

 

 

光谱

 

对于三个人来说

截至的月份

6月30日，

2022

 

 

为六个人

截至的月份

6月30日，

2022

 

国内销售

 

$1,640,753

 

 

$3,236,379

 

国际销售

 

 

1,506,995

 

 

 

3,942,734

 

总销售额

 

$3,147,748

 

 

$7,179,113

 

  

截至2022年6月30日的6个月和3个月的总销售额为9,683,562及$4,584,042，分别为。

 

 
19

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

(4)分部报告

 

ASC 280，“分部报告”，建立了标准，根据公司的内部组织结构报告经营分部的信息，并在财务报表中报告有关地理区域、业务分部和主要客户的信息，以了解公司业务分部的细节。

 

下表按细分市场提供了截至2022年6月30日的三个月的汇总信息：

 

 

 

AmpliTech Inc.

 

 

光谱

 

 

公司

 

 

总计

 

收入

 

$1,436,294

 

 

$3,147,748

 

 

 

-

 

 

$4,584,042

 

销货成本

 

 

840,017

 

 

 

1,706,306

 

 

 

-

 

 

 

2,546,323

 

净收益(亏损)

 

 

(688,889)

 

 

733,728

 

 

 

(414,379)

 

 

(369,540)

总资产

 

 

20,101,395

 

 

 

15,716,693

 

 

 

2,080,429

 

 

 

37,898,517

 

折旧及摊销

 

 

63,559

 

 

 

31,520

 

 

 

-

 

 

 

95,079

 

利息支出

 

 

7,719

 

 

 

-

 

 

 

4,679

 

 

 

12,398

 

 

下表按细分市场提供了截至2022年6月30日的六个月的汇总信息：

 

 

 

AmpliTech Inc.

 

 

光谱

 

 

公司

 

 

总计

 

收入

 

$2,504,449

 

 

$7,179,113

 

 

 

-

 

 

$9,683,562

 

销货成本

 

 

1,484,355

 

 

 

3,837,890

 

 

 

-

 

 

 

5,322,245

 

净收益(亏损)

 

 

(1,494,745)

 

 

1,811,712

 

 

 

(682,882)

 

 

(365,915)

总资产

 

 

20,101,395

 

 

 

15,716,693

 

 

 

2,080,429

 

 

 

37,898,517

 

折旧及摊销

 

 

117,240

 

 

 

63,040

 

 

 

-

 

 

 

180,280

 

利息支出

 

 

10,643

 

 

 

-

 

 

 

8,153

 

 

 

18,796

 

 

 
20

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

(5)光谱半导体材料的获取

 

2021年12月15日，AmpliTech Group Inc.收购了Spectrum半导体材料公司(SSM)，这是一家位于加利福尼亚州圣何塞的S公司。SPECTRUM半导体材料(“SSM”)是集成电路(IC)封装和盖的全球授权分销商，用于半导体设备组装、原型制作、测试和生产要求。

 

此次收购预计将带来重大的战略和顶线和底线利益，同时还将建立在AmpliTech的技术和管理专业知识以及分销网络的基础上。

 

采购包括所有应收账款、应付账款、库存、订单、客户、财产和设备以及知识产权。此次收购的总收购价格为1美元。10,123,276受某些营运资本和其他调整的限制，其中665,200是通过签发188,442收购完成时，AmpliTech普通股的未登记股份。

 

在签署购买协议的同时，$1,500,000存入第三方托管，由$组成750,000、“购进价格调整代管基金”和750,000美元的“赔偿代管基金”。购买价格调整托管基金将可用于支付卖方根据和按照购买协议欠买方或买方欠卖方的任何营运资金调整。

赔偿托管基金将可用于支付根据《购买协议》由受赔方产生或遭受或强加给受赔方的任何损失。托管发布日期为2023年3月31日。

 

在成交日期后六十(60)天内，AmpliTech根据购买协议的条款编制并向卖方提交了一份报表，其中列出了其结算业务营运资金的计算。“周转资金调整”的金额应等于期末周转资金减去#美元。3,296,427。如果流动资金调整额为正数，买方应向卖方支付与流动资金调整额相等的金额。如果流动资金调整额为负数，卖方应向买方支付与流动资金调整额相等的金额。

周转资金调整数确定为#美元。708,076欠卖家的。

 

在2022年12月31日后的四十(40)天内，AmpliTech将编制并向卖方提交一份报表，列出其两年业务净收入的计算，或称“收入报表”。收入调整额应等于两年净收入的25%减去2000万美元。如果收入调整数为正数，买方应向卖方支付与收入调整数相等的金额。如果收入调整为负数，卖方应向买方支付与收入调整金额相等的金额。收入调整的公允价值被确定为#美元。1,365,038欠卖方的，截至2021年12月31日记录为或有负债。

 

 
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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

购买协议包含据信是此类交易习惯的陈述、保证和契诺，包括违反某些陈述、保证和契诺的赔偿契约，但受某些排除和上限的限制。此外，收购的完成取决于所有留置权的解除和成交条件的满足，包括继续雇用某些公司员工。

 

向光谱半导体材料发出的收购代价的公允价值分配给收购的有形资产净值。本公司根据收购会计方法将收购事项入账为根据公认会计原则收购一项业务，收购的资产和负债按各自的公允价值记录为收购日期，并与本公司的资产和负债合并。收购的净资产的公允价值约为#美元。4,098,516。净有形资产的合计公允价值超出的部分已分配给净无形资产#美元。7,389,794.

 

下表汇总了此次收购的收购价格分配情况：

 

按公允价值购买对价：

 

 

 

现金

 

$8,000,000

 

普通股

 

 

665,200

 

净营运资本调整

 

 

708,076

 

赔偿代管金额

 

 

750,000

 

收入收益公允价值

 

 

1,365,038

 

购买总价

 

$11,488,314

 

 

 

 

 

 

购置价分配：

 

 

 

 

营运资金

 

$3,730,133

 

财产和设备

 

 

99,188

 

商誉

 

 

4,696,883

 

商标名

 

 

514,284

 

客户关系

 

 

2,178,631

 

经营性租赁资产使用权

 

 

858,508

 

使用权经营租赁责任

 

 

(619,271)

其他资产

 

 

29,958

 

取得的净资产

 

$11,488,314

 

 

 
22

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

下表汇总了公司的综合经营业绩，以及未经审计的形式综合经营业绩，就好像收购发生在2021年1月1日：

 

 

 

截至以下日期的六个月

 

June 30, 2021

 

 

如报道所述

 

 

形式上

 

 

 

 

 

 

 

 

净销售额

 

$1,497,386

 

 

$8,331,908

 

普通股股东应占净收益(亏损)

 

 

(1,352,626)

 

 

400,862

 

普通股基本每股收益和稀释后每股收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$(0.19)

 

$0.04

 

稀释

 

$(0.19)

 

$0.04

 

 

未经审计的业务预计结果仅供参考。未经审计的预计经营业绩并不是为了展示收购在2021年1月1日完成时的实际结果，也不是为了预测未来任何日期或未来任何时期的潜在经营业绩。

 

(6)有价证券

 

下表为截至2022年6月30日的有价证券摘要：

                                           

 

 

调整后的

 

 

已实现

 

已实现

 

公平

 

 

 

成本

 

 

收益

 

损失

 

价值

 

第1级(1)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币市场基金

 

$2,000,013

 

 

 

 

 

 

$2,000,013

 

总计

 

$2,000,013

 

 

 

 

 

 

$2,000,013

 

 

截至2022年6月30日，我们有价证券账户中的现金和现金等价物为$2,000,013.

 

(1)第1级公允价值估计以活跃市场对相同资产或负债的报价为基础。

 

在评估一项投资的减值准备时，本公司会检讨各项因素，包括公允价值低于成本基准的时间长短及程度、发行人的财务状况、市场利率的变动，以及本公司是否更有可能须在收回投资的成本基准前出售该投资。截至2022年6月30日，公司不认为其任何投资受到减值。

 

 
23

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

(7)库存

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日的库存包括以下内容：

 

 

 

6月30日，

2022

 

 

十二月三十一日，

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

原材料

 

$868,110

 

 

$609,841

 

正在进行的工作

 

 

377,376

 

 

 

162,072

 

成品

 

 

5,571,690

 

 

 

4,452,885

 

小计

 

$6,817,176

 

 

$5,224,798

 

减去：淘汰储备

 

 

(1,114,000)

 

 

(1,031,986)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总计

 

$5,703,176

 

 

$4,192,812

 

 

(8)财产和设备

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日，财产和设备包括：

 

 

 

6月30日，

2022

 

 

十二月三十一日，

2021

 

实验室设备

 

$2,016,812

 

 

$1,893,564

 

制造设备

 

 

117,095

 

 

 

25,000

 

汽车

 

 

7,335

 

 

 

7,335

 

计算机设备和软件

 

 

203,410

 

 

 

159,315

 

租赁权改进

 

 

69,402

 

 

 

-

 

家具和固定装置

 

 

143,894

 

 

 

27,504

 

小计

 

 

2,557,948

 

 

 

2,112,718

 

减去：累计折旧

 

 

(849,136)

 

 

(757,430)

总计

 

$1,708,812

 

 

$1,355,288

 

  

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的折旧费用为105,461及$29,761，分别为。

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的折旧费用为57,613及$15,575，分别为。

 

 
24

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

(9)无形资产

 

商誉

 

商誉与2019年9月12日收购Specialty和2021年12月15日收购Spectrum半导体材料公司有关。商誉主要与预期改进及技术表现和功能，以及来自未来产品和服务产品及新客户的销售增长，以及某些不符合单独确认资格的无形资产有关。商誉一般不能在税务上摊销，也不能在财务报表上摊销。截至2022年6月30日和2021年12月31日，商誉价值为美元4,817,019分别为。

 

其他无形资产

 

截至2022年6月30日，预计使用年限为15年和20年的无形资产包括：

 

 

 

总运载量

金额

 

 

累计摊销

 

 

网络

 

 

加权

平均寿命

 

商号

 

$584,517

 

 

$-

 

 

$584,517

 

 

不定

 

客户关系

 

 

2,591,491

 

 

 

131,533

 

 

 

2,459,958

 

 

 

18.48

 

知识产权

 

 

202,771

 

 

 

37,983

 

 

 

164,788

 

 

 

12.21

 

总计

 

$3,378,779

 

 

$169,516

 

 

$3,209,263

 

 

 

 

 

  

截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的摊销费用为74,819及$20,353，分别为。

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的摊销费用为37,466及$10,233，分别为。

 

无形资产的年度摊销情况如下：

 

2022

 

 

75,157

 

2023

 

 

149,976

 

2024

 

 

149,976

 

2025

 

 

149,976

 

2026

 

 

149,976

 

此后

 

 

1,949,685

 

 

 

$2,624,746

 

 

 
25

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简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

(10)成本法投资

 

2021年6月10日，本公司与SN2N，LLC签订会员权益购买协议，购买总价为$350,000，分四批支付。每一部分代表5%的会员权益，总计20%的会员权益。。SN2N计划设计和制造一种不可窃听的通信通道，以创建一种新的安全范例；一种由智能社区级别的硬件加密保护的最先进的信号放大。AmpliTech将作为与这种加密技术一起使用的低噪声放大器产品线的独家制造商。2022年6月15日，对会员权益购买协议进行了修改，以反映19.9%的会员权益。根据这项修订，该公司多付了$1,750作为会员权益的一部分，后来得到偿还。截至2022年6月30日，公司已完成投资美元348,250对于一个19.9%的会员权益。

 

(11)授信额度

 

2021年11月20日，AmpliTech续签了其商业信用额度为$750,000将于2022年11月1日。根据借款基准公式提前每月对该额度进行评估75账龄不足90天的应收账款所占比例50库存原材料成本的%。利率以《华尔街日报》最优惠利率加1%为基准。本公司有权选择在到期日之前预付全部或部分欠款，而不会受到惩罚。

 

关于这笔贷款，该公司向贷款人授予了其所有资产的担保权益。此外，总裁和首席执行官已同意为这笔贷款提供担保。

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日，信贷额度的未偿还余额为#美元。0.

 

 
26

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

(12)租契

 

截至2022年6月30日，我们的资产负债表中包括以下内容：

 

经营租约

 

June 30, 2022

 

 

 

 

 

资产

 

 

 

ROU经营租赁资产

 

$4,494,806

 

 

 

 

 

 

负债

 

 

 

 

经营租赁的当期部分

 

$565,372

 

营业租赁，扣除当前部分后的净额

 

 

4,066,697

 

经营租赁负债总额

 

$4,632,069

 

 

 

 

 

 

融资租赁

 

 

 

 

资产

 

 

 

 

财产和设备，毛额

 

$234,036

 

累计折旧

 

 

(93,634)

 财产和设备，净额

 

$140,402

 

 

 

 

 

 

负债

 

 

 

 

融资租赁当期部分

 

$50,149

 

融资租赁，扣除当期部分

 

 

57,438

 

经营租赁负债总额

 

$107,587

 

 

截至2022年6月30日的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率如下：

 

加权平均剩余租赁年限(年)

 

June 30, 2022

 

经营租约

 

 

9.8

 

融资租赁

 

 

3.1

 

 

 

 

 

 

加权平均贴现率

 

 

 

 

经营租约

 

 

4.48%

融资租赁

 

 

4.71%

 

 
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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

融资租赁

 

该公司签订了几份为期60个月的租赁协议，为某些实验室和办公室设备提供资金。因此，本公司已将这些交易作为融资租赁入账。

 

下表将未来最低融资租赁付款与截至2022年6月30日的贴现租赁负债进行对账：

 

2022

 

 

29,098

 

2023

 

 

36,482

 

2024

 

 

18,761

 

2025

 

 

18,196

 

2026

 

 

11,982

 

此后

 

 

1,998

 

租赁付款总额

 

 

116,517

 

扣除计入的利息

 

 

(8,930)

租赁债务总额

 

 

107,587

 

较少的流动债务

 

 

(50,149)

长期租赁义务

 

$57,438

 

 

经营租约

 

2015年12月4日，该公司签订了一项新的运营租赁协议，在纽约州波希米亚租用办公空间。这份为期五年的协议于2016年2月1日开始生效，年租金为5万美元，并在每一个连续的租赁年度增加3.75%。2021年1月13日，租约附加在原租约的基础上，租期将从2021年2月1日开始逐月延长。租约终止了在2022年4月。

 

2019年9月12日，本公司签订了一份新的经营租赁协议，租用纽约州隆孔科马的办公空间。这份为期五年的协议于2019年9月12日开始生效，年租金为$90,000和3自2021年开始的每个连续租赁年度增加%。公司有权在租约的头两年以#美元的价格购买该物业1,200,000然后以租赁期剩余时间的公平市价计算。该期权已到期，截至2022年6月30日未行使。

 

2019年11月27日，该公司签订了一份为期39个月的租车协议，每月支付420美元.

 

 
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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

2021年12月15日，该公司以相同的条款和条件承担了位于加利福尼亚州圣何塞的办公和仓库空间的SSM租赁协议。自2020年2月1日起，租期将于2025年1月31日到期，基本租金为$24,234头12个月，并增加了大约3每年都有1%的增长。

 

2021年10月15日，本公司签订了一份新的20,000位于纽约州哈帕克市植物大道155号的一处占地1平方英尺的设施，为期7年零2个月。一年的基本租金为$346,242应以以下速度增加2.75每年从租赁开始一周年之日开始，此后每年。基本租金的前两个月应在开始租赁之日后减免。如果房东决定出售房产，公司有权优先购买标的房产。在签订租约时，公司支付了两个月的基本租金作为保证金和一个月的租金，共计#美元。86,560。公司于2022年4月1日搬进了新的制造和总部设施。

 

下表将未来最低经营租赁付款与截至2022年6月30日的贴现租赁负债进行对账：

 

2022

 

 

377,096

 

2023

 

 

768,465

 

2024

 

 

765,075

 

2025

 

 

400,321

 

2026

 

 

383,347

 

此后

 

 

3,112,071

 

租赁付款总额

 

 

5,806,375

 

扣除计入的利息

 

 

(1,174,306)

租赁债务总额

 

 

4,632,069

 

较少的流动债务

 

 

(565,372)

长期租赁义务

 

$4,066,697

 

 

(13)应付票据

 

 本票：

 

2019年9月12日，AmpliTech Group，Inc.收购了总部位于纽约州隆孔科马的私人持股公司Specialty。此次采购包括所有库存、订单、客户、财产和设备以及所有知识产权。这些资产还包括Specialty的所有八名团队成员。支付的总代价为$。1,143,633，由$组成668,633现金和一美元475,000利率为#的本票6%. 自2019年11月1日起，本金和利息应分59(59)个月支付，金额为9,213美元，最后一笔付款应于2024年10月1日支付9,203美元。截至2022年6月30日，本期票余额为#美元。239,789。本金支付$39,330连同利息支出$6,739在截至2022年6月30日的六个月内支付。本票以本公司的某些资产作抵押。

 

 
29

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

应付贷款：

 

2019年9月12日，该公司获批一美元250,000设备租赁设施，后来增加到#美元500,000。本公司以租赁贷款为抵押借款如下：

 

 

·

2019年12月20日，公司借入美元58,192在三年内支付，每月支付$1,736利率为5.26%。截至2022年6月30日的余额为美元8,573。本金支付$10,057利息支出为$359在截至2022年6月30日的六个月内获得付款。

 

·

2020年5月14日，公司借入美元27,494在三年内支付，每月支付$815利率为4.268%。截至2022年6月30日的余额为美元7,984。本金支付$4,648利息支出为$242在截至2022年6月30日的六个月内获得付款。

 

·

2020年6月10日，公司借入美元41,015在三年内支付，每月支付$1,216利率为4.278%。截至2022年6月30日的余额为美元13,078。本金支付$6,908利息支出为$388在截至2022年6月30日的六个月内获得付款。

 

·

2022年5月6日，该公司借入了$441,139在三年内支付，每月支付$13,341利率为5.6%。截至2022年6月30日的余额为美元416,572。本金支付$24,567利息支出为$2,115在截至2022年6月30日的六个月内获得付款。

 

2022年1月，该公司以#美元购买了机器。91,795，申请押金#元9,180并为余额$提供资金82,616完毕24次付款利率为1.90%。截至2022年6月30日的余额为美元62,255。本金支付$20,361利息支出为$704在截至2022年6月30日的六个月内获得付款。

 

截至2022年6月30日，贷款期限内的未来本金付款如下：

 

 

 

付款

 

2022

 

$158,017

 

2023

 

 

295,889

 

2024

 

 

241,633

 

2025

 

 

52,712

 

剩余付款总额

 

$748,251

 

 

(14)股东权益

 

本公司被授权发行的股票总数为5.01亿股(501,000,000股)，面值为$0.001每股。我们的法定股本包括5亿股普通股和1,000,000空白支票优先股的股份。

 

 
30

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

优先股

 

2013年7月10日，公司董事会通过了公司章程修正案证书，将公司的法定股本改为纳入和授权500,000优先股，面值$0.001每股。2020年10月7日，公司董事会通过了公司章程修正案证书，将优先股的授权股份总数改为1,000,000股票，$0.00每股1美元。

 

2020年10月7日，我们的董事会和我们的股东通过了一项决议，修改和重申A系列可转换优先股的指定优先股、权利和限制证书，重申有401,000公司指定为A系列可转换优先股的空白支票优先股。经修订及重述的证书澄清，A系列可转换优先股按A系列可转换优先股每股5股本公司普通股的比率转换，并重申A系列可转换优先股有权就在决定有权就该事项投票的股东的记录日期或(如未设定该记录日期)进行投票或征求股东书面同意之日就提交予本公司股东的所有事项投票。A系列可转换优先股持有人有权投票的数量等于A系列可转换优先股持有人有权在会议上投票的投票数，无论是基于股权、代理人、有投票权的信托协议或其他方式，使持有人有权行使所有有权投票批准内华达州法律规定的任何行动的投票权的51%，可以或必须通过有权投票的普通股持有人的投票或同意。

 

普通股：

 

该公司最初授权50,000,000面值为$的普通股0.001。自2014年5月20日起，公司将其法定普通股股份从50,000,000至500,000,000.

 

2021年2月17日，AmpliTech Group Inc.，普通股和认股权证，代码分别为“AMPG”和“AMPGW”，开始在纳斯达克交易。关于公开募股，1,371,428单位，发行价为$7.00每单位售出。此次发行的每个单位包括一股普通股和一股认股权证。Maxim Group LLC担任此次发行的唯一簿记管理人。收到的净收益为#美元。8,119,502.

 

2021年2月24日，Maxim Group LLC行使超额配售选择权，购买了205,714普通股。收到的净收益为#美元。1,330,095.

 

截至2021年12月31日，210,700认股权证的行使价格为#美元。7.00和210,700发行了普通股。收到的总收益为#美元。1,474,900.

 

 
31

目录表

 

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

于2021年4月15日，本公司与若干机构投资者就出售2,715,000根据纳斯达克规则，登记直接发行的普通股按市场定价。同时，本公司同意以私募方式向投资者发行认股权证，以购买合共1,900,500普通股，行使价为$8.48每股，为期五年。Maxim Group LLC担任此次发行的独家配售代理。上述普通股是根据2021年4月1日提交给美国证券交易委员会的《搁置登记声明》发行的，并于2021年4月14日宣布生效。本公司的总收益总额约为$23在扣除安置代理费和开支之前，需要100万美元。此次发行于2021年4月16日结束。2021年4月30日，本公司提交了一份登记声明，规定在行使私募发行的认股权证时可发行的普通股股份的转售。登记声明于2021年5月11日生效。

 

2021年12月15日，188,442作为收购Spectrum半导体材料公司的一部分，AmpliTech普通股的未登记股票以1美元的价格发行。665,200.

 

On May 20, 2022, 30,000限制性股票单位，行权价为#美元1.96发给了一位董事会顾问。归属将以相等的季度分期付款方式进行2,500股票从2022年5月20日开始。2022年5月20日，2,500发行了普通股。

 

On June 17, 2022, 15,000限制性股票单位，行权价为#美元1.97发给了三名董事会成员。归属立即发生，并且45,000发行了普通股。

 

2020股权激励计划：

 

2020年10月，董事会和股东通过了公司2020年股权激励计划(《2020年计划》)，自2020年12月14日起生效。根据2020年计划，公司保留1,250,000普通股将公司普通股股票授予为公司提供服务的员工和个人。2020计划的目的是吸引和留住担任重大责任职位的最佳可用人员，为为公司服务的个人提供激励，并促进公司业务的成功。2020年计划允许授予激励性股票期权、非法定股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效单位、绩效股票以及董事会决定的其他股票或现金奖励。

 

 
32

目录表

 

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截至2022年及2021年6月30日止六个月

股票期权：

 

下表汇总了截至2022年6月30日的六个月的未偿还股票期权变动情况：

 

 

 

 

 

 

加权

平均值

 

 

 

数量

 

 

锻炼

 

 

 

选项

 

 

价格(美元)

 

截至2021年12月31日的未偿还债务

 

 

305,500

 

 

$3.74

 

授与

 

 

282,000

 

 

 

1.79

 

已锻炼

 

 

-

 

 

 

-

 

过期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至2022年6月30日的未偿还债务

 

 

587,500

 

 

$2.80

 

可于2022年6月30日行使

 

 

587,500

 

 

$3.45

 

 

截至2022年6月30日，所有未发行的股票期权均根据公司2020年计划发行，剩余635,000根据2020年计划可供未来发行的普通股。

 

与股票期权相关的股票薪酬支出为$142,491及$119,442截至2022年6月30日的6个月和3个月的记录。截至2022年6月30日，与非既得股票期权相关的剩余未确认补偿成本为$502,215预计将被公认为4.71好几年了。未偿还股票期权的加权平均剩余合同期限为5.05年，总内在价值为#美元。30,000.

 

认股权证：

 

下表汇总了截至2022年6月30日的六个月内未偿还认股权证的变动情况：

 

 

 

 

 

 

加权

平均值

 

 

 

数量

 

 

锻炼

 

 

 

认股权证

 

 

价格(美元)

 

截至2021年12月31日的未偿还债务

 

 

3,296,942

 

 

$7.83

 

授与

 

 

-

 

 

 

-

 

已锻炼

 

 

-

 

 

 

-

 

过期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至2022年6月30日的未偿还债务

 

 

3,296,942

 

 

$7.83

 

可于2022年6月30日行使

 

 

3,266,942

 

 

$7.86

 

 

与认股权证相关的基于股票的薪酬支出为#美元44,037及$22,140截至2022年6月30日的6个月和3个月的记录。截至2022年6月30日，与非既得权证相关的剩余未确认补偿成本为$4,865。未偿还认股权证的加权平均剩余合约期为5.81年，总内在价值为#美元。0.

 

 
33

目录表

 

AmpliTech集团公司

简明合并财务报表附注

截至2022年及2021年6月30日止六个月

 

限售股单位:

 

下表汇总了截至2022年6月30日的六个月未偿还限制性股票单位的变化：

 

 

 

 

 

 

加权

平均值

 

 

 

数量

 

 

锻炼

 

 

 

RSU的

 

 

价格(美元)

 

截至2021年12月31日的未偿还债务

 

 

-

 

 

 

-

 

授与

 

 

75,000

 

 

$1.97

 

已锻炼

 

 

47,500

 

 

$1.97

 

过期

 

 

-

 

 

 

-

 

截至2022年6月30日的未偿还债务

 

 

27,500

 

 

 

 1.96

 

可于2022年6月30日行使

 

 

27,500

 

 

$1.96

 

 

与限制性股票单位相关的基于股票的薪酬支出为$95,745在截至2022年6月30日的六个月内录得。截至2022年6月30日，与非既得限制性股票单位相关的未确认补偿成本为$51,705。未偿还认股权证的加权平均剩余合约期为2.65年，总内在价值为#美元。0.

 

(15)承担和或有事项

 

于2021年11月19日，AmpliTech Group，Inc.与Spectrum半导体材料有限公司(“卖方”或“SSM”)订立资产购买协议(“购买协议”)，根据该协议，AmpliTech将收购本公司几乎所有资产(“收购”)。收购于2021年12月15日完成。

 

在2022年12月31日后的四十(40)天内，AmpliTech将按照采购协议的规定，编制并向卖方提交一份报表，列出其两年业务净收入的计算，即“收入报表”。收入调整额应等于两年净收入的25%减去2000万美元。如果收入调整数为正数，买方应向卖方支付与收入调整数相等的金额。如果收入调整为负数，卖方应向买方支付与收入调整金额相等的金额。收入调整的公允价值被确定为#美元。1,365,038欠卖方的债务，截至2022年6月30日和2021年12月31日记录为或有负债。

 

(16)后续事件

 

2022年6月15日，2022年5月5日的融资设备订单被取消，导致全额退款$441,138这是在2022年8月4日收到的。

 

 
34

目录表

 

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

 

以下讨论提供了管理层认为与评估和了解我们的运营结果和财务状况相关的信息。讨论应与我们的财务报表及其附注一起阅读，这些报表和附注载于本季度报告10-Q表的其他部分。以下讨论和分析包含前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果、预期和计划大不相同。

 

业务概述

 

AmpliTech Group Inc.(“AMPG”，“AmpliTech”或“公司”)于2010年在内华达州成立，是其子公司AmpliTech，Inc.的母公司，以及AMPG旗下的专业微波、光谱半导体材料和AmpliTech集团MMIC设计中心(“AGMDC”)。

 

AmpliTech设计、设计和组装基于微波组件的放大器，以满足客户的个人规格。我们的产品由射频(“RF”)放大器和相关子系统组成，工作在50 kHz至44 GHz的多个频率，包括低噪声放大器(“LNA”)、中等功率放大器、低温放大器，以及全球卫星通信、电信(5G&IoT)、空间、国防和量子计算市场的定制组装设计。我们还按每个项目、按预定的固定合同金额或按时间加材料提供非经常性工程服务。我们在航空航天、政府、国防和商业卫星等行业拥有国内外客户。

 

专业微波公司为军事和商业市场设计和制造最先进的精密卫星通信微波组件、射频子系统和专门的电子组件、柔性和坚固耐用的波导、波导适配器等。

 

AGMDC为卫星和5G通信网络、国防、太空和其他商业应用设计、开发和制造最先进的信号处理元件，使公司能够在更广泛的客户群中销售其产品，这些客户需要更小封装的高科技。

 

于2021年11月19日，AMPG与光谱半导体材料有限公司(“SSM”)签订了一项资产购买协议，SSM是一家全球授权的集成电路(IC)封装和盖分销商，用于半导体器件组装、原型制作、测试和生产要求，成立于1990年，总部位于加利福尼亚州圣何塞，据此AMPG收购了本公司的几乎所有资产(收购事项)。收购于2021年12月15日完成。

 

 
35

目录表

 

2021年，该公司在得克萨斯州开设了一个单片微波集成电路(“MMIC”)芯片设计中心，并已开始在MMIC组件中实施其几个专有放大器设计。MMIC是用于高频通信应用的半导体芯片。MMIC被广泛用于功率放大解决方案，以服务于相控阵天线和量子计算等新兴技术。MMIC占地面积更小，能够在降低成本的同时将其整合到更广泛的系统中。

 

我们的使命是为我们在小批量利基市场中使用的专有知识产权和商业秘密申请专利，并通过战略合作伙伴关系、合资企业、与5G/6G、量子计算和网络安全市场的主要行业领先者的合并/收购来扩大我们的能力。我们相信，这将使我们能够通过以我们独特的技术为核心组件开发完整的系统和子系统来扩大我们的产品和收入，我们预计这将使我们成为这些快速崛起的技术行业的全球领先者，并满足大量市场，如手机、笔记本电脑、服务器网络和许多其他改善日常生活质量的应用。

 

该公司扩大其低噪声放大器产品线以包括其新的5G和无线基础设施产品以及MMIC设计的研发计划正在取得重大进展。我们的综合工程和制造资源预计将补充卫星、无线和5G基础设施以及先进军事和商业市场的新子系统的开发。

 

企业信息

 

我们的主要执行办事处位于纽约州哈帕克市植物大道155号，邮编11788。我们的电话号码是(631)521-7831。我们的公司网站是www.Amplitechinc.com。我们网站上的信息不是本招股说明书的一部分，也不包含在本招股说明书中。

 

经营成果

 

对于三截至的月份June 30, 2022 and June 30, 2021

 

收入

 

销售额从截至2021年6月30日的三个月的1,024,410美元增加到截至2022年6月30日的三个月的4,584,042美元，增加了3,559,632美元，增幅约为347.48%。销售额的增长主要是由于对Spectrum Microwave的收购，该公司本季度的销售额总计为3147,748美元。这三个月的销售额也增加了411,885美元，即40.21%。随着颠覆性技术在电信市场的引入，对射频放大器的需求也在增加。

 

 
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目录表

 

销货成本和毛利

 

销售成本从截至2021年6月30日的三个月的679,787美元增加到截至2022年6月30日的三个月的2,546,323美元，增加了1,866,536美元，增幅约为274.58%。这一增长直接与作为SSM收购的一部分而销售的商品成本中包含的大约1,706,306美元的额外费用、额外雇用直接劳动力以及由于销售额增加而增加的外包有关。因此，截至2022年6月30日止三个月的毛利为2,037,719元，较截至2021年6月30日止三个月的344,623元增加1,693,096元或491.29%。此外，由于收购以及LNA和RF子系统销售额的增加，毛利润占销售额的百分比从33.64%增加到44.45%。

 

销售，一般和行政费用

 

截至2022年6月30日的三个月，销售、一般和行政费用从截至2021年6月30日的前三个月的987,818美元增加到2,221,785美元，增加了1,223,967美元，增幅约为124.92%。收购Spectrum后，销售、一般和管理费用增加了707,714美元。工资、员工福利、会计费用、D&O保险、股票补偿、展会费用和业务发展费用等其他费用也有所增加。随着搬迁到新设施，我们产生了搬家费用和租金费用的增加。

 

研究和开发费用

 

研究和开发支出在发生时计入运营费用。研究和开发费用的主要组成部分包括顾问、外部服务和用品。

 

截至2022年和2021年6月30日的三个月，研发成本分别为175,836美元和55,732美元。

 

研发费用增加120,104元，增幅为215.50%，主要是由于公司为蜂窝和卫星通信实施了下一代5G/6G子系统的研发。该公司正在设计和开发天线和子系统，这些天线和子系统将成为GPS和5G基础设施的组成部分。这些子系统将实现高速、大容量的5G/6G网络，这些网络将被安装到基础设施中，用于翻新和改善手机、卫星和许多其他日常应用的连接。

 

此外，德克萨斯州的MMIC芯片设计中心AGMDC已经开始在MMIC组件中实施其几个专有放大器设计。MMIC是用于高频通信应用的半导体芯片，广泛用于功率放大解决方案，以服务于相控阵天线和量子计算等新兴技术。

 

 

 
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目录表

 

运营亏损

 

由于上述原因，公司报告截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的运营亏损分别为359,902美元和698,927美元。

 

其他收入(费用)

 

与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的利息支出增加了2998美元或45.15%。增加的主要原因是用于购买研究和开发设备的额外借款。

 

此外，2021年4月20日，SBA批准了23.22万美元的PPP贷款减免。

 

净收益(亏损)

 

该公司报告截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月分别亏损369,540美元和472,695美元。

 

截至2022年6月30日及2021年6月30日的6个月

 

收入

 

与截至2021年6月30日的6个月的销售额1,497,386美元和截至2022年6月30日的6个月的9,683,562美元的销售额相比，销售额增加了8,186,176美元，增幅约为546.70%。销售额的增长主要是由于收购了Spectrum Microwave，截至2022年6月30日的6个月，该公司的销售额为7,179,113美元。功放和射频子系统的销售额增加了1,007,064美元或67.25%。随着颠覆性技术在电信市场的引入，对射频放大器的需求也在增加。

 

销货成本和毛利

 

截至2022年6月30日的6个月，商品销售成本比截至2021年6月30日的6个月增加了4,224,464美元，增幅为384.82%。这一增长直接与收购Spectrum Microwave、额外雇用直接劳动力以及由于销售额增加而增加外包有关。

 

与2022年上半年相比，2021年上半年的毛利润增加了3961,712美元，增幅为991.41%。整体而言，收购后的毛利百分比由26.69%增至45.04%，其中功放及射频系统的毛利增加155.28%。

 

销售、一般和行政费用

 

一般及行政开支由2021年上半年的1,889,143美元增至2022年上半年的4,123,095美元，增幅为2,233,952美元，增幅约为118.25%。收购Spectrum后，销售、一般和管理费用增加了1,529,511美元。母公司支出增加，如股票薪酬、IR/PR费用、会计费用和DO保险。大约140,000美元的费用与该公司在丹佛和华盛顿特区参加的贸易展有关。

 

 
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目录表

 

由于搬迁到新设施，我们产生了43,040美元的搬家费用，以及租金费用的增加。

 

研究和开发费用

 

研究和开发支出在发生时计入运营费用。研究和开发费用的主要组成部分包括顾问、外部服务和用品。

 

截至2022年和2021年6月30日的6个月，研发成本分别为589,139美元和62,962美元。

 

研发增加526,177美元是由于该公司实施了对用于蜂窝和卫星通信的下一代5G/6G子系统的研究和开发。该公司正在设计和开发天线和子系统，这些天线和子系统将成为GPS和5G基础设施的组成部分。这些子系统将实现高速、大容量的5G/6G网络，这些网络将被安装到基础设施中，用于翻新和改善手机、卫星和许多其他日常应用的连接。此外，德克萨斯州的MMIC芯片设计中心AGMDC已经开始在MMIC组件中实施其几个专有放大器设计。MMIC是用于高频通信应用的半导体芯片，广泛用于功率放大解决方案，以服务于相控阵天线和量子计算等新兴技术。

  

运营亏损

 

由于上述原因，公司报告截至2022年6月30日的6个月的运营亏损为350,917美元，而截至2021年6月30日的6个月的运营亏损为1,552,500美元，总体减少1,201,583美元。

 

 
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目录表

 

其他收入(费用)

 

利息支出从2021年前六个月的32,998美元下降到2022年前六个月的14,998美元，减少了18,000美元，降幅为54.55%。减少的主要原因是偿还债务。

 

此外，2021年4月20日，SBA批准了23.22万美元的PPP贷款减免。

 

净收入

 

该公司报告截至2022年6月30日的6个月净亏损365,915美元，而截至2021年6月30日的6个月净亏损1,352,626美元。

 

流动性与资本资源

 

经营活动

 

截至2022年6月30日的6个月，用于经营活动的现金净额为3,182,296美元，主要原因是应收账款、存货、应付账款、应计费用和经营租赁负债的净亏损和经营变化。

 

截至2021年6月30日止六个月的经营活动所用现金净额为1,620,545美元，主要来自应收账款、存货、预付开支及经营租赁负债的净亏损及经营变动。

 

投资活动

 

截至2022年6月30日的6个月，用于投资活动的现金净额为348,730美元，其中250,480美元用于购买设备，98,250美元用于我们对SN2N的投资。

 

截至2021年6月30日的6个月，用于投资活动的现金净额为1,672,502美元，用于购买设备、有价证券和10%的会员权益。

 

融资活动

 

截至2022年6月30日的6个月，用于融资活动的现金净额为126,294美元，这主要是偿还应付票据和融资租赁的结果。

 

截至2021年6月30日的6个月，融资活动提供的现金净额为30,717,908美元，其中包括新发行的普通股和认股权证提供的31,900，8.4亿美元，扣除偿还信贷额度、应付票据和融资租赁付款。

 

从历史上看，我们通过发行第三方贷款人的债务、发行股票、向各种私人发行票据以及由大股东(也是本公司首席执行官总裁)不时垫付的个人资金来为我们的业务提供资金。

 

 
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目录表

 

截至2022年6月30日，我们的现金和现金等价物为14,361,554美元，营运资本为20,189,661美元，累计赤字为6,993,092美元。

 

截至2021年12月31日，我们的现金和现金等价物为18,018,874美元，营运资本为20,467,429美元，累计赤字为6,627,177美元。

 

我们打算继续用手头的现金、运营提供的现金、借款、债务或股票发行或它们的某种组合来为我们的内部增长提供资金。我们相信，我们从运营中提供的现金和手头的现金将提供足够的营运资金，为我们未来12个月的运营提供资金。

 

关键会计政策、估计和假设

 

美国证券交易委员会将关键会计政策定义为管理层认为对描述我们的财务状况和经营结果最重要的政策，以及那些需要做出重大判断和估计的政策。

 

对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表需要我们作出影响资产和负债报告金额的估计和判断。在持续的基础上，我们评估我们的估计，包括坏账准备、存货的可销售性和可回收性、所得税和或有事项。我们根据过往经验及我们认为在当时情况下合理的其他假设作出估计，而这些假设的结果构成我们就资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。本公司认为，在截至2022年6月30日的六个月期间，管理层在讨论和分析截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的作为关键会计政策的项目没有重大变化。

 

我们无法预测未来可能通过哪些法律法规，这些法律法规可能会对我们的运营结果产生实质性影响。我们定期评估法律和法规重大变化的影响，并在我们认为必要时更新用于编制财务报表的假设和估计。

 

表外交易

 

没有。

 

第3项关于市场风险的定量和定性披露。

 

规模较小的报告公司不需要提供本项目所要求的信息。

 

 
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目录表

 

项目4.控制和程序

 

信息披露控制和程序的评估

 

我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序(如《交易所法》第13a-15(E)或15d-15(E)条所定义)的有效性。我们的管理层并不期望我们的披露控制和程序能够防止所有错误和所有欺诈行为。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。

 

基于这一评估，截至2022年6月30日，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序并不有效，无法合理保证我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关必要披露的决定。

 

财务报告内部控制的变化

 

在本报告所述期间，并无任何变动影响或合理地可能对本公司财务报告的内部控制(如交易法第13a-15(F)或15d-15(F)条所界定)产生重大影响。

 

 
42

目录表

  

第二部分--其他资料

 

项目1.法律诉讼

 

据我们所知，没有任何未决的法律程序是我们的一方或我们的任何财产是标的。

 

第1A项。风险因素。

 

规模较小的报告公司不需要提供本项目所要求的信息。

 

第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。

 

没有。

 

第3项高级证券违约

 

没有。

 

第4项矿山安全信息披露

 

不适用

 

第5项其他资料

 

没有。

 

 
43

目录表

 

项目6.展品。

 

(A)展品

 

证物编号：

 

描述

 

 

 

31.1

 

细则13a-14(A)/15d-14(A)特等执行干事的证书

31.2

 

细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务干事的证明

32.1

 

第1350条首席行政人员的证书

32.2

 

第1350条首席财务主任的证明

101. INS

 

XBRL实例文档

101. SCH

 

XBRL分类扩展架构文档

101. CAL

 

XBRL分类扩展计算链接基本文档

101. DEF

 

XBRL分类扩展定义链接基础文档

101. LAB

 

XBRL分类扩展标签链接基础文档

101. PRE

 

XBRL分类扩展演示文稿链接基础文档

 

 
44

目录表

  

签名

 

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

 

 

AmpliTech集团公司

 

 

 

 

 

日期：2022年8月15日

发信人：

/s/Fawad Maqbool

 

 

 

法瓦德·马克布勒

 

 

 

总裁与首席执行官

(首席行政主任)

 

 

日期：2022年8月15日

发信人：

/s/路易莎·桑夫拉特洛

 

 

 

路易莎·桑夫拉特洛

首席财务官

(首席财务会计官)

 

 
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