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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末June 30, 2022
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
佣金文件编号001-40812
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1866550/000186655022000051/twks-20220630_g1.jpg
ThoughtWorks Holding，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州82-2668392
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(税务局雇主
识别码)
东伦道夫街200号，25楼
芝加哥, 伊利诺伊州60601
(312) 373-1000
(注册人主要执行办公室的地址，包括邮政编码和电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元TWKS纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐加速文件管理器☐
非加速文件服务器☒规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☒
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☒    
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)：是☐ No ☒
截至2022年8月11日，大约有311,131,085注册人已发行普通股的股份。

目录表
ThoughtWorks Holding，Inc.
Form 10-Q季度报告
目录
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前瞻性陈述
3
第一部分金融信息
项目1
简明合并财务报表(未经审计)
5
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表
5
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月简明合并(亏损)收益和全面(亏损)收益报表(未经审计)
6
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的可赎回优先股和股东权益简明综合变动表(未经审计)
7
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月简明综合现金流量表(未经审计)
9
简明合并财务报表附注(未经审计)
11
项目2
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
25
第3项
关于市场风险的定量和定性披露
41
项目4
控制和程序
41
第二部分：其他信息
项目1
法律诉讼
43
第1A项
风险因素
43
项目2
未登记的股权证券销售和收益的使用
43
第3项
高级证券违约
43
项目4
煤矿安全信息披露
43
第5项
其他信息
43
项目6
陈列品
44
签名
45

目录表
前瞻性陈述
这份Form 10-Q季度报告(“季度报告”)包含“前瞻性陈述”，其含义符合修订后的“1995年美国私人证券诉讼改革法”。前瞻性陈述包括非历史事实的陈述，可以通过“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求”、“应该”、“努力”、“意志”等术语进行识别，“将”或类似的表述以及这些词语的否定，但没有这些词语并不意味着声明不具有前瞻性。前瞻性陈述主要包含在标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的章节中。前瞻性陈述可能包括有关我们未来可能或假设的经营结果、客户需求、业务战略、技术发展、融资和投资计划、竞争地位、我们的行业、宏观经济和监管环境、潜在增长机会和竞争影响的信息。
前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖前瞻性陈述。此外，前瞻性陈述仅代表截至本季度报告发布之日我们管理层的信念和假设。您应该完整地阅读本季度报告和我们作为证据提交的文件，并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同。
可能导致实际结果与我们的预期大不相同的重要因素包括：
•我们可能无法实施我们的增长战略；
•我们创造和保持业务的能力取决于我们在市场上的声誉；
•我们必须成功地吸引、聘用、培训和留住有技能的专业人员，为客户的项目服务，我们必须有效地部署我们的专业人员，以保持盈利；
•工资、股权薪酬和其他薪酬支出的增加可能会阻碍我们保持竞争优势，增加我们的成本；
•如果我们不能积极发展和保护我们的思想文化，我们的业务和运营可能会受到损害；
•我们的全球业务使我们面临经营、地缘政治、监管、法律和经济风险；
•我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到外币汇率波动或有效税率变化的不利影响；
•如果我们不能充分创新、适应和/或保持在新兴技术和相关客户需求的前沿，我们可能会受到实质性的不利影响；
•我们可能不能成功地吸引新客户，或保留和扩大与现有客户的关系；
•我们面临着激烈的竞争，并在一个快速发展的行业中运营，这使得我们很难评估未来的前景；
•我们通常与客户没有长期的承诺或合同；
•我们面临着与我们的服务销售和实施周期过长相关的风险；
•如果我们不能准确地为我们的解决方案和服务定价，对我们的解决方案和服务保持有利的定价，无法从客户那里收取应收账款，或者未能履行我们对客户的合同和其他义务，我们的盈利能力可能会受到影响；
•新冠肺炎疫情对我们的业务和运营造成了影响，未来新冠肺炎疫情给我们带来的业务和运营挑战可能会对我们造成实质性的不利影响；
•我们面临与安全违规以及隐私和数据保护法规相关的风险，如果我们不能管理这些风险，我们可能会招致重大责任；
•我们可能无法防止未经授权使用我们的知识产权，我们的知识产权可能不足以保护我们的业务和竞争地位；
•由Apax Partners L.L.P.提供咨询的投资基金控制着我们，这种控制可能会导致实际或预期的利益冲突；
•我们作为“受控公司”的地位将使我们免于遵守某些企业管治要求，而我们作为“新兴成长型公司”的地位将使我们能够遵守降低的上市公司报告要求；以及

3
目录表
在2022年3月8日提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告(“2021年年报”)中题为“风险因素”一节披露的其他因素。
我们的许多前瞻性陈述来自我们的运营预算和预测，这些预算和预测是基于许多详细的假设。虽然我们相信我们的假设是合理的，但我们警告说，预测已知因素的影响是非常困难的，我们不可能预测可能影响我们实际结果的所有因素。可能导致实际结果与我们的预期或警示声明大不相同的重要因素包括但不限于，在本季度报告和我们的2021年年度报告中题为“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”部分披露的那些因素。所有出自我们或代表我们行事的人士的书面和口头前瞻性声明，都明确地受到这些警示声明以及我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件和公共通讯中不时做出的其他警示声明的限制。您应在这些风险和不确定性的背景下评估本季度报告中的所有前瞻性陈述。
我们提醒您，上面提到的重要因素可能并不包含对您重要的所有因素。此外，我们不能向您保证，我们将实现我们预期或预期的结果或事态发展，或者即使实质上实现了，也不能保证它们将以我们预期的方式导致后果或影响我们或我们的运营。本季度报告中包含的前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日作出。除非法律另有要求，否则我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的义务。


4
目录表
第一部分财务信息
第1项。简明合并财务报表(未经审计)
ThoughtWorks Holding，Inc.
简明合并资产负债表
(以千为单位，不包括共享数据和每股数据)
June 30, 20222021年12月31日
(未经审计)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$274,527 $368,209 
应收贸易账款，扣除备抵金额#美元11,774及$8,916，分别
160,490 145,874 
未开票应收账款149,554 104,057 
预付费用和其他流动资产33,940 60,799 
流动资产总额618,511 678,939 
财产和设备，净额36,593 34,500 
使用权资产43,621 — 
无形资产和其他资产：
商誉401,810346,719
商标273,000273,000
客户关系，网络131,437125,867
其他非流动资产33,434 25,125 
总资产$1,538,406 $1,484,150 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$6,643 $4,773 
长期债务--流动7,150 7,150 
应付所得税25,154 15,693 
应计补偿80,275 79,460 
递延收入5,601 13,807 
应缴增值税和销售税3,998 7,954 
应计费用37,324 51,693 
租赁负债，流动16,411 — 
流动负债总额182,556 180,530 
非流动租赁负债30,042 — 
长期债务，减少流动部分494,193 497,380 
递延税项负债68,835 78,944 
其他长期负债18,934 18,805 
总负债794,560 775,659 
承付款和或有事项
股东权益：
可转换优先股，$0.001票面价值；100,000,000授权股份，零分别于2022年6月30日及2021年12月31日发行及未偿还
— — 
普通股，$0.001票面价值；1,000,000,000授权股份，361,742,758和356,117,752已发出，310,964,304和305,132,181未偿还日期分别为2022年6月30日和2021年12月31日
362 356 
国库股，50,778,454和50,985,571股票分别于2022年6月30日和2021年12月31日
(626,845)(629,424)
额外实收资本1,538,418 1,390,630 
累计其他综合损失(35,144)(10,863)
留存赤字(132,945)(42,208)
股东权益总额743,846 708,491 
总负债和股东权益$1,538,406 $1,484,150 
附注构成简明综合财务报表的组成部分。









5

目录表
ThoughtWorks Holding，Inc.
简明合并(亏损)收益表和综合(亏损)收益表(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)

截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
收入$332,107 $260,432 $653,047 $498,094 
运营费用：
收入成本239,741 152,311 503,090 287,102 
销售、一般和行政费用96,294 68,831 208,028 135,347 
折旧及摊销4,215 4,488 10,061 8,834 
总运营费用340,250 225,630 721,179 431,283 
营业收入(亏损)(8,143)34,802 (68,132)66,811 
其他(费用)收入：
利息支出(4,984)(7,388)(9,631)(13,582)
已实现和未实现外币(亏损)净收益(13,432)994 (8,487)(1,674)
其他(费用)收入，净额(413)83 (325)144 
其他费用合计(18,829)(6,311)(18,443)(15,112)
所得税前收入(亏损)(26,972)28,491 (86,575)51,699 
所得税费用3,020 10,339 3,321 14,962 
净(亏损)收益$(29,992)$18,152 $(89,896)$36,737 
其他综合(亏损)收入，税后净额：
外币折算调整(18,602)2,075 (24,281)(1,893)
综合(亏损)收益$(48,594)$20,227 $(114,177)$34,844 
普通股每股净亏损：
每股普通股基本亏损$(0.10)$(0.18)$(0.29)$(0.10)
稀释后每股普通股亏损$(0.10)$(0.18)$(0.29)$(0.10)
加权平均流通股：
基本信息310,575,050 228,078,205 308,394,443 234,995,786 
稀释310,575,050 228,078,205 308,394,443 234,995,786 
附注构成简明综合财务报表的组成部分。









6

目录表
ThoughtWorks Holding，Inc.
可赎回可转换优先股和股东权益简明综合变动表(未经审计)
(单位：千，共享数据除外)


可赎回、可转换的优先股普通股财务处其他内容
实收资本		累计其他综合损失留存(赤字)
收益
股票金额股票金额股票金额总计
2020年12月31日的余额23,493,546 $322,800 278,322,716 $279 572,711 $(1,608)$381,172 $(1,589)$106,458 $484,712 
净收入— — — — — — — — 18,585 18,585 
其他综合亏损，税后净额— — — — — — — (3,968)— (3,968)
行使期权时发行普通股— — 27,184 — — — 62 — — 62 
普通股发行— — 133,313 — — — 1,873 — — 1,873 
发行A系列可赎回可转换优先股，扣除发行成本$9.0百万
27,765,084 380,994 — — — — — — — — 
其他— — — — — — (104)— — (104)
投标报价— — (50,412,860)— 50,412,860 (627,816)(10,391)(79,222)(717,429)
基于股票的薪酬费用— — — — — — 1,874 — — 1,874 
截至2021年3月31日的余额51,258,630 $703,794 228,070,353 $279 50,985,571 $(629,424)$374,486 $(5,557)$45,821 $(214,395)
净收入— — — — — — — — 18,152 18,152 
其他综合收益，税后净额— — — — — — — 2,075 — 2,075 
行使期权时发行普通股— — 10,297 — — — 24 — — 24 
发行B系列可赎回可转换优先股，扣除发行成本$2.8百万
8,231,328 122,228 — — — — — — — — 
分红— — — — — — (279,191)— (45,821)(325,012)
其他— — — — — — 104 — — 104 
基于股票的薪酬费用— — — — — — 8,362 — — 8,362 
截至2021年6月30日的余额59,489,958 $826,022 228,080,650 $279 50,985,571 $(629,424)$103,785 $(3,482)$18,152 $(510,690)









7

目录表
可赎回、可转换的优先股普通股财务处其他内容
实收资本		累计其他综合损失留存(赤字)
收益
股票金额股票金额股票金额总计
截至2021年12月31日的余额— $— 305,132,181 $356 50,985,571 $(629,424)$1,390,630 $(10,863)$(42,208)$708,491 
净亏损— — — — — — — — (59,904)(59,904)
其他综合亏损，税后净额— — — — — — — (5,679)— (5,679)
发行普通股用于股权激励奖励，扣除预扣税后的净额— — 4,736,820 5 — — (28,047)— — (28,042)
重新发行库藏股以获得股权激励奖励— — 155,806 — (155,806)1,940 (1,796)— — 144 
基于股票的薪酬费用— — — — — — 120,737 — — 120,737 
2016-13年度采用ASU的累积影响— — — — — — — — (841)(841)
截至2022年3月31日的余额— $— 310,024,807 $361 50,829,765 $(627,484)$1,481,524 $(16,542)$(102,953)$734,906 
净亏损— — — — — — — — (29,992)(29,992)
其他综合亏损，税后净额— — — — — — — (18,602)— (18,602)
发行普通股用于股权激励奖励，扣除预扣税后的净额— — 888,186 1 — — 2,442 — — 2,443 
重新发行库藏股以获得股权激励奖励— — 51,311 — (51,311)639 (496)— — 143 
基于股票的薪酬费用— — — — — — 54,948 — — 54,948 
截至2022年6月30日的余额— $— 310,964,304 $362 50,778,454 $(626,845)$1,538,418 $(35,144)$(132,945)$743,846 
附注构成简明综合财务报表的组成部分。









8

目录表

ThoughtWorks Holding，Inc..
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：千)
截至6月30日的六个月，
20222021
经营活动的现金流：
净(亏损)收益$(89,896)$36,737 
将净(亏损)收入调整为经营活动提供的现金净额：
折旧及摊销费用16,656 14,041 
坏账支出(回收)2,038 (515)
递延所得税优惠(20,865)(1,923)
基于股票的薪酬费用175,685 10,236 
未实现外汇汇兑损失9,507 2,519 
使用权资产的非现金租赁费用8,870 — 
其他经营活动，净额1,134 1,091 
经营性资产和负债变动情况：
应收贸易账款(20,069)14,067 
未开票应收账款(48,629)(26,734)
预付费用和其他资产(2,690)(36,838)
租赁负债(6,951)— 
应付帐款1,699 3,615 
应计费用和其他负债(5,012)44,000 
经营活动提供的净现金21,477 60,296 
投资活动产生的现金流：
购置财产和设备(12,459)(13,824)
处置固定资产所得款项267 193 
收购，扣除收购现金后的净额(65,410)(44,759)
用于投资活动的现金净额(77,602)(58,390)
融资活动的现金流：
发行A系列可赎回可转换优先股所得款项，扣除发行成本— 380,994 
发行B系列可赎回可转换优先股所得款项，扣除发行成本— 122,228 
发行普通股所得款项— 1,873 
偿还长期债务的债务(3,575)(133,134)
债务发行成本的支付— (7,098)
长期债务借款收益— 401,285 
行使期权发行普通股所得收益，扣除员工预扣税金后的净额3,928 86 
根据收购要约购买的股份和期权— (701,960)
已支付的股息— (315,003)
投标报价时已支付的预扣税(15,469)— 
为先前宣布的股息支付的预扣税(10,009)— 
与股权奖励的股份净额结算相关的预缴税款(29,026)— 
其他筹资活动，净额(48)36 
用于融资活动的现金净额(54,199)(250,693)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(8,884)(662)
现金、现金等价物和限制性现金净减少(119,208)(249,449)
期初现金、现金等价物和限制性现金394,942 492,199 
期末现金、现金等价物和限制性现金$275,734 $242,750 









9

目录表

ThoughtWorks Holding，Inc..
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：千)
截至6月30日的六个月，
20222021
补充披露现金流量信息：
支付的利息$8,987 $12,373 
已缴纳的所得税$10,554 $13,189 
补充披露非现金融资活动：
计入应计费用内的应缴预扣税金$— $25,478 
计入应计薪酬的应缴预扣税金$219 $— 
现金、现金等价物和限制性现金的对账：
现金和现金等价物$274,527 $215,950 
包括在其他流动资产中的受限现金— 25,478 
包括在其他非流动资产中的受限现金1,207 1,322 
现金总额、现金等价物和限制性现金$275,734 $242,750 
    附注构成简明综合财务报表的组成部分。









10

目录表


ThoughtWorks Holding，Inc.
简明合并财务报表附注(未经审计)
Note 1 – 业务和重要会计政策摘要
ThoughtWorks Holding，Inc.(及其子公司，“公司”)开发、实施和服务复杂的企业应用软件，并提供商业技术咨询。该公司在澳大利亚、巴西、加拿大、智利、中国、厄瓜多尔、芬兰、德国、香港、印度、意大利、荷兰、罗马尼亚、新加坡、西班牙、泰国、英国和美国开展业务。ThoughtWorks Holding，Inc.是ThoughtWorks，Inc.以及其他子公司的最终母公司。
列报和合并的基础
随附的未经审计的简明综合财务报表包括Thoughtworks Holding，Inc.及其子公司的账目。在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司2021年度报告中包含的合并财务报表和附注一并阅读年度报告。
上期合并财务报表和附注中的某些数额已重新分类，以符合2022年的列报方式。这些改叙对以前报告的业务结果没有影响。
财务报表的编制和概算的使用
该等简明综合财务报表的编制符合美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会有关中期财务报告的适用规则及规定。《公认会计原则》要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出。该公司持续评估其估计，包括与信贷损失准备、商誉和长期资产的估值和减值、所得税、应计奖金、或有、基于股票的补偿和诉讼费用有关的估计。该公司的估计是基于目前的预期和历史经验以及管理层认为在这种情况下合理的其他假设。这些估计构成了判断资产和负债账面价值的基础，当资产和负债的价值从其他来源看不出来时。实际结果可能与这些估计不同，这种差异可能会对未来的精简合并财务报表产生重大影响。中期的经营业绩不一定代表全年可能取得的业绩。管理层认为，为公平列报随附的未经审核简明综合财务报表而必须作出的所有调整均已包括在内，所有调整均属正常及经常性性质。
股票拆分
在本公司于2021年9月17日完成首次公开招股(“IPO”)之前，本公司对每股已发行普通股进行了约43.6比1的拆分(“股票拆分”)。所有股份及每股资料均已追溯性调整，以落实所有呈列期间的股份分拆。
受限现金
在核对现金流量表上显示的期初和期末总额时，限制性现金包括现金和现金等价物。受限制的现金在取款或使用方面受到限制。该公司对存放在各种金融机构的现金进行了限制。持有这些金额是为了确保银行担保与政府要求相关的金额，并作为公司信用卡的抵押品。
11
目录表


企业合并
本公司采用收购会计方法对企业合并进行会计核算，该方法要求其根据收购日的估计公允价值，将收购代价的公允价值分配给收购的资产和承担的负债。为业务收购的净资产的公允价值是根据管理层认为合理的预期和假设来确定的。所转让的购买对价超过所取得的资产和承担的负债的公允价值的部分记为商誉。由于在计量期间获得有关收购的资产和负债的额外信息，不超过收购之日起一年，公司可能会记录对收购的资产和承担的负债的调整，并对商誉进行抵销。计量期过后，任何调整均记入简明合并损益表和综合损益表。收购成本在发生时计入费用。
一些企业合并可能包括或有对价协议。“公司”(The Company)使用蒙特卡罗模拟法确定或有对价负债的公允价值。负债于每个报告日期按公允价值重新计量，并在其他收入、简明综合(亏损)收益和全面(亏损)收益表中记录调整。
政府援助
该公司在中国和新加坡历来以现金形式获得政府补贴，涉及租金、工资、培训福利和税收等费用。该等补贴于简明综合(亏损)损益表及全面(亏损)损益表内的销售、一般及行政(“SG&A”)开支或收入成本内的相关开支入账。该公司在截至2022年6月30日的三个月和六个月记录了一笔无形的金额。
信贷损失准备
本公司在2022年第一季度采用了ASU 2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)。有关进一步讨论，请参阅下面的“最近采用的会计准则”。本公司主要通过贸易应收账款和未开出账单的应收账款面临信用风险。与公司信贷损失准备有关的活动如下(以千计)：
截至6月30日的六个月，
2022
信贷损失准备、期初余额$(8,916)
会计准则采用的影响(841)
当前预期信贷损失准备金(2,038)
记入津贴的冲销42 
追讨以前撇账的款额— 
汇率引起的变化(21)
信贷损失准备、期末余额$(11,774)
最近采用的会计准则
2016年2月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)第2016-02号，租赁(主题842)，修订了租赁会计的现有会计准则，并要求承租人通过记录使用权资产和租赁负债(短期租赁除外)来确认资产负债表上几乎所有的租赁。公司于2022年1月1日起采用该标准。本公司选择经修订的追溯过渡法，因此，本公司并无就采用日期前的期间调整其可比期财务资料或作出新的所需租赁披露。公司选择使用一揽子实际权宜之计，允许公司不重新评估：(I)合同是否为租约或包含租约，(Ii)租约分类，以及(Iii)租约产生的初始直接成本。本公司并未选出
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目录表


后见之明的权宜之计，允许在确定租赁期限和经营性租赁资产减值时使用后见之明。该公司选择不将确认要求应用于12个月或12个月以下的短期租赁，而是以直线基础将租赁付款确认为租赁期内的费用。该公司还选择了将租赁和非租赁组成部分合并为公司所有租赁资产的单一组成部分的选项。通过后，公司记录了#美元。40.9百万美元的使用权资产(ROU)和43.7百万美元的租赁负债。请参阅注7，租契，以供进一步讨论。
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信用损失(专题326)：金融工具信用损失的计量，修正了会计指导，要求根据历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测来衡量所有预期损失，或当前预期信用损失(CECL)模型。对于应收账款、贷款和其他金融工具，公司被要求使用前瞻性预期损失模型而不是已发生损失模型来确认反映可能损失的信用损失。2019年11月，FASB发布了ASU 2019-10，推迟了CECL标准的生效日期。该指导意见和相关修订对本公司在2022年12月15日之后的会计年度内有效，包括那些会计年度内的过渡期，并允许尽早采用。修订的实施是通过对截至生效日期的留存收益进行累积效果调整来实施的。
该公司很早就采用了这一会计准则，采用修改后的追溯法，对截至2022年1月1日的留存收益进行了累计效果调整。采纳主要影响贸易应收账款和未开出账单的应收账款。本公司分析其过往的信用损失经验，并在制定预期信用损失率时考虑目前的情况和合理的预测。采用这一新准则并未对公司的简明综合财务报表产生实质性影响。
2021年11月，FASB发布了ASU 2021-10，《企业实体关于政府援助的披露》(主题832)，其中要求企业实体在(1)接受政府援助和(2)使用赠款或捐款会计模式类推其他会计指导时提供某些披露。该指导意见在2021年12月15日之后的财政年度对所有实体有效。实体可以(1)前瞻性地适用于会计准则编撰(“ASC”)832范围内反映在财务报表中的截至通过日期的所有交易，以及在通过日期之后进行的所有新交易，或(2)追溯适用ASU的规定。该公司于2022年1月1日前瞻性地采用了该标准。采用这一准则并未对公司的简明综合财务报表产生实质性影响。
最近发布的尚未采用的会计公告
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考利率改革(专题848)：促进参考利率改革对财务报告的影响，为将公认的会计原则应用于合同、套期保值关系和其他交易提供了临时可选的权宜之计和例外，以减轻与预期的市场从LIBOR和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率过渡相关的财务报告负担。这些可选修正案的有效期为2020年3月12日至2022年12月31日，一经通过，可能会适用至2022年12月31日。该公司目前正在评估这一ASU对简明合并财务报表的影响，并将在2023年1月1日开始的下一财年采用这一新标准。
2021年10月，FASB发布了ASU 2021-08，修订了ASC 805，要求收购实体应用ASU 2014-09，与客户的合同收入(主题606)，以确认和计量业务组合中的合同资产和合同负债。该指导意见对公共实体在2022年12月15日之后开始的财政年度有效，包括这些财政年度内的过渡期。各实体应前瞻性地将ASU的规定适用于在修正案生效之日或之后发生的企业合并。该公司目前正在评估这一ASU对简明合并财务报表的影响，并将在2023年1月1日开始的下一财年采用这一新标准。

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目录表


信用风险及其他风险和不确定因素集中
截至2022年和2021年6月30日的三个月，该公司在美国以外的业务产生的收入为62%和65分别为%和63%和65截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月分别为%。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，大约70%和73应收贸易账款和未开票应收账款中分别有%来自美国以外的客户。截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的固定资产净额为$27.7百万美元和美元26.6分别为美国以外的100万人。
Note 2 – 收入确认
该公司按客户地理位置、行业垂直领域和收入合同类型对与客户签订的合同收入进行分类。客户的地理位置与了解公司的收入有关，因为公司的收入来自为世界各地的客户提供专业服务。该公司将客户分为以下几个类别之一五行业垂直市场。收入合同类型根据客户合同的定价结构类型来区分，客户合同主要是时间和材料合同，但也包括固定价格合同。
收入分解
下表列出了按客户所在地分列的公司收入(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
北美(1)$131,486 $97,391 $253,435 $187,185 
亚太地区(2)109,674 89,581 211,880 162,171 
欧洲(3)76,603 62,840 159,529 126,955 
蓝潭14,344 10,620 28,203 21,783 
总收入$332,107 $260,432 $653,047 $498,094 
(1)截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，美国再已提交37.2%, or $123.5百万美元，以及35.6%, or $92.6分别占公司总收入的100万美元。截至2022年6月30日止六个月及2021，美国代表36.5%, or $238.6百万美元，以及35.8%, or $178.5分别占公司总收入的100万美元。鉴于截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月，加拿大业务占北美总收入的百分比不到10%，加拿大业务被确定为无关紧要。
(2)在截至2022年和2021年6月30日的三个月里，澳大利亚代表12.0%, or $39.8百万美元，以及10.1%, or $26.2分别占公司总收入的100万美元。在截至2022年和2021年6月30日的6个月中，澳大利亚代表11.7%, or $76.1百万美元，以及10.6%, or $52.7分别占公司总收入的100万美元。
(3)截至以下三个月June 30, 2022 and 2021，在英国的收入占公司总收入的百分比不到10%。截至2022年6月30日的6个月and 2021，联合王国代表10.8%, or $70.3百万美元，以及10.7%, or $53.5分别占公司总收入的100万美元。截至以下日期的三个月及六个月June 30, 2022, 在德国的收入占公司总收入的百分比不到10%。 截至以下日期的三个月及六个月 June 30, 2021，德国代表10.8%, or $28.1百万美元，以及10.9%, or $54.1分别占公司总收入的100万美元。
鉴于截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的收入占公司总收入的百分比不到10%，其他国家被确定为无关紧要。
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目录表


下表显示了该公司按行业细分的收入(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
技术和商业服务$95,247 $69,930 $180,596 $136,140 
能源、公共和卫生服务76,605 70,245 153,715 133,909 
零售和消费者62,628 47,790 125,063 88,923 
金融服务和保险59,671 40,855 118,135 75,109 
汽车、旅游和交通37,956 31,612 75,538 64,013 
总收入$332,107 $260,432 $653,047 $498,094 
下表列出了按合同类型分列的公司收入(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
时间和材料$275,932 $208,901 $547,295 $398,075 
固定价格56,175 51,531 105,752 100,019 
总收入$332,107 $260,432 $653,047 $498,094 
合同余额
下表为公司合同资产和合同负债摘要(单位：千)：
自.起
June 30, 2022
自.起
2021年12月31日
未开票应收账款中包含的合同资产$29,237 $25,408 
包括在递延收入中的合同负债$5,601 $13,807 
合同负债是指从公司客户那里收取的尚未赚取的收入。这些数额预计将在以后各期间提供服务时记为收入。截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月，本公司确认2.5百万美元和美元4.5前一年年底计入流动负债的收入分别为100万美元。截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月，本公司确认12.6百万美元和美元10.7前一年年底计入流动负债的收入分别为100万美元。
获得客户合同的成本
本公司为获得本公司期望收回的合同而产生一定的增量成本。本公司采用实际的权宜之计，如果本公司本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间，则在发生时将获得合同的增量成本确认为支出。这些成本将主要与支付给我们客户主管的佣金有关，并包括在SG&A费用中。在2021年第四季度之前，该公司没有签订将相关成本资本化的长期合同。
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目录表


下表汇总了该公司在资产摊销期限大于一年的情况下获得合同及相关摊销和减值的成本(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
期初余额$1,814 $— $2,039 $— 
将合同资本化的成本147 — 238 — 
摊销资本化成本(310)— (625)— 
减值以获得合同的费用— — — — 
汇率引起的变化(9)— (10)— 
期末余额$1,642 $— $1,642 $— 
分配给剩余履约义务的交易价格
本公司没有超过一年的重大未来履约义务。因此，本公司对最初预期期限为一年或更短的合同适用可选豁免。
Note 3 – 收购
2022年4月26日，公司完成了对Connected Lab Inc.(“Connected”)的收购，Connected Lab Inc.是一家端到端的产品设计和开发公司，与他们的客户合作，发现和交付推动业务影响的产品，以全现金交易的方式完成，总收购价格约为$83.8百万美元，或美元79.4获得的现金净额为百万美元4.4百万美元，其中包括$14.0百万下文讨论的或有对价负债和其他调整。Connected现在由该公司全资拥有。此次收购将提高公司通过产品主导的设计过程解决业务问题的能力，从确定战略到发现和交付，并增强Thoughtworks在北美的客户体验、产品和设计服务系列。
关于这项收购，该公司记录了#美元的负债。14.0或有对价，计入总购买价格，并归类于简明综合资产负债表的应计费用。或有对价负债的现值是使用蒙特卡洛模拟法确定的，该模拟法计算了溢价付款的平均现值。溢价的公允价值计量包括一个业绩指标，这是一个不可观察的第三级输入。或有对价以现金支付，视业绩指标的实现情况而定。负债将于每个报告日期按公允价值重新计量，并在其他收入、简明综合(亏损)收益和全面(亏损)收益表中记录调整。截至2022年6月30日，最高潜在支付金额为$17.1预计将于2023年第二季度完成。
下表列出或有对价负债的变动情况(以千计)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
期初余额$— $— $— $— 
该期间的新增项目13,996 — 13,996 — 
公允价值变动528 — 528 — 
因汇率而变化(142)— (142)— 
期末余额$14,382 $— $14,382 $— 
该公司根据ASC 805对收购进行了会计处理，企业合并。与收购相关确认的商誉反映了预期从某些运营中获得的利益
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目录表


协同效应。为这项业务收购的净资产的公允价值是使用第3级投入确定的，市场数据很少或根本没有，这要求公司对未来的现金流预测做出假设。自收购之日起，被收购企业的经营业绩已计入简明综合(亏损)收益表和综合(亏损)收益表。此次收购的预计运营结果没有公布，因为预计影响对公司的综合运营结果并不重要。
与收购相关的总成本为5美元1.3截至2022年6月30日止三个月及六个月的百万元分别计入简明综合(亏损)损益表及全面(亏损)损益表内的SG&A开支。
截至收购日，公司收购的标的资产和承担的负债的公允价值初步分配如下(单位：千)：
总计
现金和现金等价物$4,394 
应收贸易账款，扣除准备后的净额3,678 
未开票应收账款2,594 
客户关系，网络15,800 
商誉66,032 
应计补偿(1,364)
应计费用(3,733)
其他资产/负债，净额(3,600)
采购总价$83,801 
支付现金对价$69,805 
或有对价的公允价值13,996 
采购总价$83,801 
商誉是指购买价格超过所获得的资产和承担的负债的公允价值。分配给商誉、有形资产和无形资产的公允价值变动不得在税务方面扣除。
由于在计量期间(不超过收购之日起一年)获得关于收购的资产和负债的更多信息，包括完成或最终确定资产评估，公司将完善其对公允价值的估计，以分配收购价格，包括最终确定对税收的影响。
Note 4 – 商誉及其他无形资产
以下为商誉账面价值变动情况摘要(单位：千)：
总计
2020年12月31日的余额$318,151 
因收购而增加的费用32,615 
汇率引起的变化(4,047)
截至2021年12月31日的余额346,719 
因收购而增加的费用66,032 
汇率引起的变化(10,941)
截至2022年6月30日的余额$401,810 
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目录表


以下是其他无形资产的摘要(单位：千)：
June 30, 20222021年12月31日
客户关系$192,900 $177,100 
累计摊销较少52,498 46,184 
客户关系，网络140,402 130,916 
商标273,000 273,000 
摊销后的无形资产总额413,402 403,916 
汇率引起的变化(8,965)(5,049)
无形资产，净额$404,437 $398,867 
除无限期商标外，该公司的无形资产的寿命有限，因此需要摊销。与这些无形资产相关的摊销费用为#美元。3.3百万美元和美元6.3截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和3.0百万美元和美元6.0截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。
截至2022年6月30日，未来五年及以后的估计摊销费用如下(以千为单位)：
2022年剩余时间$7,279 
202314,557 
202414,557 
202514,557 
202614,557 
此后74,895 
$140,402 
公司有限年限无形资产的加权平均剩余使用年限为9.7截至2022年6月30日的年份和10.6截至2021年12月31日。
Note 5 – 所得税
在首次公开招股前，本公司计算中期报告期间的所得税拨备，方法是将全年实际税率的估计计入中期税前收益或亏损，并调整期间记录的个别税项拨备。在首次公开招股时，由于与交易相关的股票补偿成本巨大，公司对本年度的预测税前收入导致税率高度敏感，因此预测的税前收入的微小变化导致估计的年度有效税率出现重大变化。这影响了中期所得税支出和税前收入之间的传统关系。从2021年第三季度开始，该公司得出结论，由于上述预测变化的潜在影响范围，它无法计算出可靠的年度有效税率估计。因此，公司使用ASC 740-270-30-18所得税-中期报告允许的实际结果计算了截至2022年6月30日的6个月期间的实际税率。
本公司截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月的实际税率为(11.2)%和36.3%和(3.8)%和28.9截至该六个月的百分比June 30, 2022 and 分别于2021年6月30日。每个时期的有效税率都不同于同期美国法定税率的21%，这主要是由于美国公司州所得税和海外业务的影响，这反映了美国以外地区较高的所得税税率的影响，被股票薪酬的额外税收优惠所抵消。与前一期间相比，截至2022年6月30日止三个月及六个月的有效税率出现变动，主要是由于中国外管局限制性股票单位(“RSU”)的不可抵扣、估值免税额对部分海外业务的递延税项资产的不利影响，以及根据美国国税法第162(M)节对高管薪酬支出的不可抵扣。截至2022年6月30日的三个月和六个月的负有效税率为
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目录表


与各自期间录得的税前亏损相比，上述独特的不利项目净额所致。
Note 6 – 普通股每股亏损
每股普通股基本亏损的计算方法是将分配给普通股股东的净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。
普通股每股摊薄亏损的计算方法是将本公司普通股的所有潜在股份，包括已发行的股票期权、未归属的RSU和未归属的PSU，在股份具有摊薄性质的范围内予以实施。在业绩期间，PSU股票不包括在稀释范围内。一旦履约期结束，PSU股份将在剩余的服务期内计入摊薄，直到它们被摊薄。每股普通股的基本亏损和摊薄亏损在列报的所有期间都是相同的，因为纳入所有潜在的已发行普通股将是反摊薄的。为便于比较，所有呈列的前期股份金额均已追溯调整，以落实股份分拆，而以下股份计算亦反映于首次公开招股发生时按1比1基准将优先股转换为普通股。
每股普通股基本亏损和稀释亏损的构成如下(单位：千，不包括每股和每股数据)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
每股普通股基本亏损：
净(亏损)收益$(29,992)$18,152 $(89,896)$36,737 
优先股股息— (59,642)— (59,642)
分配给普通股股东的净亏损--基本$(29,992)$(41,490)$(89,896)$(22,905)
加权平均已发行普通股-基本普通股和稀释普通股310,575,050 228,078,205 308,394,443 234,995,786 
每股普通股基本及摊薄亏损$(0.10)$(0.18)$(0.29)$(0.10)
以下可能稀释的证券被排除在普通股每股稀释亏损的计算之外，因为将它们包括在内的影响将是反稀释的：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
员工股票期权和RSU25,974,965 18,916,111 26,652,235 18,322,734 
Note 7 – 租契
本公司根据各种不可撤销的经营租约租赁设施(办公空间和公司公寓)和设备(IT设备)，这些租约将于2031年12月到期，其中一些租约包括一个或多个延长租约的选项，租约的费率通常根据协议确定。该公司的设施租约一般规定定期提高租金，并可能包含升级条款和续签选项。本公司的租赁条款包括在合理确定可以行使的情况下延长租约的选择权。
本公司按直线法确认租赁期内的经营租赁费用，变动租赁付款在发生时计入费用。经营租赁费用及相关可变租赁费用在本公司简明合并(亏损)收益表和综合(亏损)收益表中计入SG&A费用。该公司没有融资租赁。
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目录表


公司在租赁开始时确定合同是否包含租赁。如果租赁中隐含的借款利率无法确定，本公司将根据租赁开始时可获得的信息(包括当时的金融市场状况)使用递增借款利率(“IBR”)来确定未来租赁付款的现值。该公司已选择将租赁和非租赁组成部分合并为公司所有租赁资产的单一组成部分。
经营租赁资产及租赁负债于租赁开始日确认。经营租赁负债是指尚未支付的租赁付款的现值。经营租赁资产代表对标的资产的使用权，并基于经预付款或应计租赁付款、初始直接成本和租赁激励调整后的经营租赁负债。本公司的租赁协议不包含任何重大剩余价值担保或重大限制性契诺。租赁资产在扣除累计摊销后列报。不能在租赁开始时确定的可变租赁付款金额，如基于指数费率或使用率变化而增加的租赁付款，不包括在ROU资产或负债中；相反，这些作为已发生的费用计入可变租赁费用。
主题842的采用导致初步确认净资产为#美元。40.9百万美元，租赁负债为$43.7百万美元。
截至2022年6月30日，本公司没有任何产生重大权利和义务的租约尚未开始。截至2022年6月30日止三个月及六个月的经营租赁成本为5.1百万美元和美元9.8分别为100万美元。该公司的短期租赁成本和可变租赁成本并不重要。
下表显示补充现金流信息(以千为单位)：
截至2022年6月30日的六个月
为计入经营租赁负债的金额支付的现金$9,704 
为换取新的经营租赁负债而获得的净资产13,332 
下表列出了平均租赁条款和贴现率(以千为单位)：
截至2022年6月30日
加权平均剩余租赁年限(年)4.1
加权平均贴现率5.6 %

截至2022年6月30日，所有运营租赁下的未来租赁付款总额如下(以千为单位)：
运营中
2022年剩余时间$9,755 
202315,514 
20249,811 
20256,077 
20264,624 
此后6,507 
租赁付款总额52,288 
减去：推定利息5,835 
租赁负债现值$46,453 
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目录表


ASC 840披露
在通过专题842之前，截至2021年12月31日，所有经营租赁项下未来最低租赁付款总额(扣除转租收入)如下(以千计)：
2022$17,557 
202311,690 
20246,849 
20253,955 
20263,027 
此后6,088 
未来最低租赁付款总额$49,166 
截至2021年6月30日的三个月和六个月的所有经营租赁的总租金支出为#美元。4.8百万美元和美元9.6分别为100万美元。
Note 8 – 基于股票的薪酬
以下是所示期间基于股票的薪酬费用构成的摘要(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
收入成本$38,852 $2,534 $122,345 $3,316 
销售、一般和行政费用16,334 5,828 53,577 6,920 
基于股票的薪酬总支出$55,186 $8,362 $175,922 $10,236 
股票期权
以下是截至2022年6月30日的六个月的业绩和授予股票期权活动的时间摘要(以千为单位，不包括股票和每股数据)：
股票期权数量加权平均行权价集料
内在价值		加权的-
平均值
剩余
合同
期限(年)
2021年12月31日的余额24,097,082 $3.79 
授与— — 
被没收(46,259)8.32 
已锻炼(1,326,140)2.96 
取消— — 
过期— — 
2022年6月30日的余额22,724,683 $3.83 $233,581 6.0
可于2022年6月30日行使20,938,204 $3.33 $225,764 5.9
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目录表


截至2022年6月30日，与尚未确认的时间归属期权相关的总补偿成本为$5.1百万美元，将在加权平均期内确认1.5好几年了。除非当地司法管辖区的法律另有禁止，否则时间归属期权将继续根据2017年股票期权计划授予。
限售股单位
以下是截至2022年6月30日的六个月RSU活动摘要：
RSU数量加权平均授予日期公允价值
截至2021年12月31日的未归属余额14,128,722 $23.39 
已批准(1)5,529,932 22.10 
被没收(906,850)23.16 
既得利益(2)(5,840,878)21.00 
2022年6月30日的未归属余额12,910,926 $23.94 
(1)包括4.4根据2022年2月25日在国家外汇管理局Republic of China(“中国外汇局”)的成功和积极登记的条件，获得了100万美元的RSU。这笔金额还包括0.1与关连收购有关的百万个RSU。
(2)包括1.3在发行时净结清并返回股票池以供未来授予的100万股。
截至2022年6月30日，总薪酬公司与尚未识别的RSU相关的ST为$169.1100万美元，其中103.5百万美元与IPO相关或与一次性拨款相关，并被视为非经常性。美元的剩余部分65.6100万美元主要与年度赠款有关，并被认为是经常性的。预计未摊销费用总额将在以下加权平均期内确认1.5好几年了。
绩效股票单位
2022年4月，董事会批准根据2021年综合激励计划(“综合计划”)向某些高管和员工授予绩效股票单位(“PSU”)。颁发了以表现和时间为基础的奖励，以及以市场为基础的表现归属的奖励。业绩和以时间为基础的PSU取决于公司是否实现指定的利润目标。基于市场的奖励与公司相对于相对总股东回报(“RTSR”)目标的表现挂钩。这两种类型的PSU都归属于三年制服务期限。
以下是截至2022年6月30日的六个月PSU活动摘要：
PSU数量加权平均授予日期公允价值
截至2021年12月31日的未归属余额— $— 
已批准(1)91,929 20.11 
被没收— — 
既得— — 
2022年6月30日的未归属余额91,929 $20.11 
(1)反映当前的成就水平。
就补偿开支而言，非市场型PSU的公允价值按授出日的收市价厘定，而市场型PSU的公允价值则采用蒙特卡罗模拟法厘定。
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目录表


截至2022年6月30日，总薪酬公司与尚未确认的PSU相关的ST为$5.3百万美元。预计未摊销费用将在以下加权平均期内确认2.8好几年了。
注9– 信贷协议
我们的子公司是Thoughtworks，Inc.、图灵收购有限责任公司和图灵Midco LLC(统称为“借款人”)、图灵Topco LLC(“控股”)、瑞士信贷股份公司开曼群岛分行(作为行政代理)、贷款方和其他各方之间一份日期为2021年3月26日的修订和重述信贷协议(经修订，“信贷协议”)的订约方。信贷协议规定优先担保定期贷款为#美元。715.0100万美元(“定期贷款”)和最高可达#美元的优先担保循环信贷安排165.0百万(“革命者”)。
下表列出了该公司的未偿债务和借款能力(单位：千)：
June 30, 20222021年12月31日
在Revolver下的可用性(截止日期为2026年3月26日)$165,000 $165,000 
左轮手枪下的借款$— $— 
长期债务(2028年3月24日到期)，包括本期部分(1)$501,343 $504,530 
利率4.42 %3.50 %
(1)余额包括递延融资费用。对毛额和净额的对账如下。
下表列出了该公司信贷安排的账面价值(包括当前期限)(以千为单位)：
June 30, 20222021年12月31日
长期债务，减少流动部分$498,913 $502,488 
资本化递延融资费(4,720)(5,108)
长期债务494,193 497,380 
长期债务的当期部分7,150 7,150 
总债务账面价值$501,343 $504,530 
该公司使用当前市场收益率估计定期贷款的公允价值。这些当前的市场收益率被认为是二级投入。由于利率与当前市场利率一致，公司信贷安排的账面价值被视为接近其截至2022年6月30日的公允价值。定期贷款的公允价值为#美元。485.0截至2021年12月31日。
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目录表


注10– 应计费用
以下是该公司应计费用的摘要(单位：千)：
June 30, 20222021年12月31日
应计利息支出$113 $76 
应计员工费用1,258 2,320 
应计差旅费用365 514 
经营租赁费用419 262 
保险费236 170 
专业费用6,684 5,188 
应缴预提税金10 26,077 
其他应缴税金9,006 9,402 
应付回扣401 943 
或有对价14,382 — 
其他应计费用4,450 6,741 
应计费用$37,324 $51,693 
Note 11 – 后续事件
信贷协议还款
2022年7月21日，公司自愿预付了#美元100.0就附注9所披露的定期贷款所欠的未清偿款项，信贷协议.
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目录表
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告Form 10-Q中其他部分的中期简明综合财务报表和相关附注以及我们已审计的综合财务报表和2021年年报中的相关附注一起阅读。本讨论和分析中包含的一些信息，包括与我们的业务计划和战略有关的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。你应该阅读我们2021年年度报告中标题为“风险因素”的章节和本文中的“前瞻性陈述”，以讨论可能导致实际结果与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述所描述或暗示的结果大不相同的重要因素。本文所反映的季度业绩并不一定代表我们全年或未来任何时期的经营业绩。
概述
我们是一家整合战略、设计和工程以推动数字创新的全球技术咨询公司。我们在17个国家的50个办事处拥有超过12,000名ThoughtWorker员工。在过去的25年里，我们与我们的客户一起，以技术为优势，帮助他们解决复杂的业务问题，从而产生了非凡的影响。
我们的收入来自于提供专业服务，这些服务基于所涉及的送货专业人员的组合和地点、定价结构(主要是时间和材料)以及服务类型，包括：企业现代化、平台和云；客户体验、产品和设计；数据和人工智能；以及数字转型和运营。
关键运营和业务指标
除了我们的简明综合财务报表中列出的衡量标准外，我们还使用以下关键的运营和业务指标来评估我们的业务、衡量我们的业绩、制定财务预测和做出战略决策(以千计，但百分比除外)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
收入$332,107 $260,432 $653,047 $498,094 
报告的收入增长率(1)27.5 %40.3 %31.1 %24.4 %
按不变货币计算的收入增长率(1)33.5 %32.1 %35.7 %18.2 %
净(亏损)收益$(29,992)$18,152 $(89,896)$36,737 
净(亏损)收益边际(9.0)%7.0 %(13.8)%7.4 %
调整后净收益(2)$37,008 $24,346 $81,000 $59,425 
调整后的EBITDA(3)$58,517 $51,219 $131,389 $105,055 
调整后的EBITDA利润率(3)17.6 %19.7 %20.1 %21.1 %
(1)我们的某些子公司使用美元以外的本位币，将这些外币金额换算成美元可能会影响我们不同时期收入的可比性。因此，我们使用按不变货币计算的收入增长率作为衡量我们基本业绩的重要指标。按不变货币计算的收入增长率是通过将较早的比较会计期间的有效平均汇率适用于较晚的会计期间来计算的。
(2)我们使用调整后的净收入作为衡量我们业绩的重要指标。有关调整后净收益与净(亏损)收益的定义和对账、最直接可比的GAAP衡量标准、我们如何使用这一衡量标准以及我们为什么认为这一非GAAP衡量标准对投资者有帮助的解释，请参阅下文的“--非GAAP财务衡量标准”。
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目录表
(3)我们还使用调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率作为我们业绩的重要指标。有关调整后的EBITDA与净(亏损)收入的定义和调整、最直接可比的GAAP衡量标准、我们如何使用调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率以及我们为什么认为这些非GAAP衡量标准对投资者有帮助的解释，请参阅下面的“-非GAAP财务衡量标准”。
收入增长率和按不变货币计算的收入增长率
截至2022年6月30日的三个月和六个月，收入分别增长了27.5%和31.1%。截至2022年6月30日的三个月和六个月，过去12个月完成的收购分别为收入增长贡献了约2%和1%。如果我们的综合收入以不变货币计算，使用截至2021年6月30日的三个月和六个月的有效汇率，我们将分别报告收入增长33.5%和35.7%。对外币收入的负面影响是由于美元相对于我们子公司的某些主要功能货币的升值。
有关我们对外币汇率波动风险敞口的更多细节，请参见附注2，收入确认我们的简明综合财务报表和“第3项.关于市场风险的定量和定性披露”。
净(亏损)收益、净(亏损)收益差额和调整后净收益
截至2022年6月30日的三个月，与截至2021年6月30日的三个月相比，净收益减少4,810万美元，净利润率下降16.0个百分点，原因是基于股票的薪酬支出增加4,680万美元，收入成本包括3,630万美元，SG&A支出包括1,050万美元，其中包括(A)与IPO相关的RSU赠款3,440万美元；(B)与IPO后授予的RSU和PSU赠款有关的1,940万美元；部分抵消(C)700万美元，与前几年授予的期权有关。净收益和净利润率的下降也是由于我们增加了5,020万美元的工资支出(不包括基于股票的薪酬)、4,500万美元的收入成本和520万美元的SG&A费用，这是因为我们投资了额外的员工来支持收入增长。上述基于股票的薪酬支出和工资支出的增长部分被收入增长7170万美元或27.5%所抵消，这反映了对我们服务的强劲需求，以及我们继续专注于获得新客户和发展现有客户关系，以及所得税支出减少730万美元。
截至2022年6月30日的三个月，与截至2021年6月30日的三个月相比，调整后净收益增加1,270万美元，增幅为52.0%，这主要是由于对我们的服务的强劲需求以及我们的差异化价值主张和优质服务推动更高的账单费率，提高了我们业务一般和行政活动的成本效率，以及所得税支出的减少。为支持收入增长和利用率下降而增加的工资支出(不包括基于股票的薪酬)部分抵消了这一增长。
截至2022年6月30日的6个月，与截至2021年6月30日的6个月相比，净收益减少1.266亿美元，净利润率下降21.2个百分点，原因是基于股票的薪酬支出增加1.657亿美元，收入成本增加1.19亿美元，SG&A支出增加4670万美元，其中包括(A)与批准中国安全RSU有关的4770万美元；(B)与与IPO相关的RSU拨款相关的9060万美元；(C)与首次公开募股后授予的RSU和PSU赠款有关的3,460万美元；(D)与前几年授予的期权有关的720万美元部分抵销。净收益和净利润率的下降也是由于我们投资增加员工人数以支持收入增长，导致工资支出(不包括基于股票的薪酬)增加1.05亿美元，收入成本增加8730万美元，SG&A支出增加1320万美元。上述以股票为基础的薪酬开支及工资开支增加部分被收入增长1.55亿美元或31.1%所抵销，反映对我们服务的强劲需求，以及我们继续专注于争取新客户及发展现有客户关系，以及收购相关开支减少620万美元及所得税开支减少1160万美元。有关更多信息，请参阅“-运营结果”。我们认为净收益利润率是与调整后EBITDA利润率最直接的可比GAAP指标。
截至2022年6月30日的六个月，调整后净收入的增长与截至2021年6月30日的六个月比较的2,160万美元，或36.3%，原因是强劲的需求导致收入增加
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目录表
我们的服务，部分被增加的工资支出(不包括基于股票的薪酬)所抵消，以支持收入增长。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
截至2022年6月30日的三个月，经调整的EBITDA较截至2021年6月30日的三个月增加730万美元，增幅为14.2%，这是由于对我们服务的需求增加，以及我们的一般和行政费用的效率提高，导致收入增加，但被使用率下降、运营费用增加等运营费用增加(不包括基于股票的薪酬)以支持收入增长和上市公司成本所部分抵消。与截至2021年6月30日的三个月相比，调整后的EBITDA利润率下降210个基点，主要是由于与年度加薪、利用率下降和上市公司成本相关的季节性因素。
对于六截至2022年6月30日的6个月，调整后EBITDA较截至2021年6月30日的6个月增加2630万美元，增幅为25.1%，这是由于对我们服务的需求增加导致收入增加，但上市公司成本和某些成本(如工资(不包括基于股票的薪酬)增加以支持收入增长)导致的运营费用增加部分抵消了这一增长。与截至2021年6月30日的六个月相比，调整后的EBITDA利润率下降100个基点，主要是由于支持收入增长的工资成本增加，但部分被收入增加所抵消。
影响我们业绩的关键因素
我们的长期财务趋势的特点是强劲的有机增长、强劲的客户保留率、来自现有客户的大量收入以及在岸、近岸和离岸交付中心的支持下实现大幅利润率优化。我们在历史时期和未来时期的表现受到众多因素的推动，包括以下关键因素。
能够保持和扩大现有的客户关系
在截至2022年6月30日的12个月里，我们为超过390名客户提供了服务，我们将这些客户定义为在之前12个月内支出超过25,000美元的客户，其中许多客户是我们在多个地区合作的客户。我们积极管理我们的客户组合，并瞄准我们认为有机会发展长期关系并推动显著增长的客户。因此，对于截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，我们收入的88.9%和89.9%分别来自现有客户，我们定义这些客户是指我们在上一财年为其工作并创造了超过25,000美元收入的客户。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月，我们收入的92.1%和90.4%分别来自现有客户。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的12个月内，我们收入的86.5%和88.0%分别来自现有客户，我们定义这些客户是指我们在之前12个月内为其工作并创造了超过25,000美元收入的客户。这意味着来自新客户和现有客户的收入分别增长了53.7%和33.5%。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的过去12个月里，分别有33家和25家客户创造了超过1,000万美元的收入，客户数量增长了32.0%。
虽然我们继续从现有客户那里获得很大一部分总收入，但我们在最大客户中的客户集中度相对较低。在截至2022年6月30日的三个月和六个月里，我们经历了前五名、十名和五十名客户的强劲增长，以及我们业务的持续多元化。在截至2022年6月30日的三个月中，来自前五名、前十名和前五十名客户的收入占总收入的比例分别为15.3%、25.2%和66.1%，而截至2021年6月30日的三个月分别为17.9%、29.0%和72.7%。在截至2022年6月30日的六个月中，来自前五名、前十名和前五十名客户的收入占总收入的比例分别为15.1%、25.5%和65.6%，而截至2021年6月30日的六个月分别为18.2%、29.2%和72.7%。
净美元留存率
我们还利用净美元保留率来衡量来自客户的收入增长。净美元留存率提供了与我们的收入和预期增长相关的风险的可见性，并衡量了我们继续向客户提供和交付创新服务的能力。我们使用此指标来适当地管理资源以及客户保留和增长，例如客户管理和功能开发
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目录表
我们的客户领导团队。美元净留存率的计算方法是：(A)现有客户过去12个月期间的收入除以(B)以前比较期间现有客户的收入。
在截至2022年6月30日的过去12个月中，美元净保留率从截至2021年6月30日的过去12个月的107%增加到约124%。截至2021年6月30日的过去12个月的美元净留存率在很大程度上受到新冠肺炎的影响。从2020年第二季度开始，我们经历了正在进行的活动的暂停和部分项目的取消，因为我们的某些客户专注于与新冠肺炎大流行相关的紧迫挑战。在此期间，我们将重点转向那些为应对新冠肺炎疫情而增加数字转型支出的公司和不同行业。在截至2022年6月30日的过去12个月中，我们的行业多元化使我们能够继续平衡销售敞口，为客户提供价值，并推动整个客户群的增长。由于我们的持续增长趋势，截至2022年6月30日的过去12个月的美元净保留率有所增加。
获得新客户的能力
我们打算继续通过旨在产生新业务需求的计划来获得新客户，并将我们定位为值得信赖的合作伙伴。在现有和新的地区以及行业垂直市场赢得新业务是我们增长战略的关键组成部分。专门的新业务团队使用数据驱动的方法与市场营销合作，专注于获取客户的努力。相应地，我们的客户总数从2021年6月30日的374人增加到2022年6月30日的395人，这是因为我们看到对我们的全球服务的需求增加，包括北美、欧洲、亚太地区(“亚太地区”)和拉丁美洲(“LATAM”)。展望未来，我们还可能通过选择性的战略收购来增加新客户，包括在新的地理位置和行业垂直领域。
扩展我们的技术能力和客户解决方案
我们将战略、设计和软件工程专业知识结合在一起，为客户提供优质的端到端解决方案。我们的价值主张基于我们在创新新技术方面的思想领导力和专业知识，跨我们服务线的差异化客户解决方案，以及本地和近岸能力(即，从邻近国家交付的那些)和离岸能力(即，从不同时区的遥远国家交付的那些)。在截至2022年6月30日的六个月里，我们的溢价地位使我们能够推动每位员工的平均收入约为58,000美元，或年化11.6万美元，而截至2021年6月30日的六个月，每位员工的平均收入为59,000美元，或年化11.8万美元。我们相信，我们每名员工的平均收入明显高于我们所有的纯竞争对手。我们将每名员工的平均收入定义为该期间的总收入除以该期间的平均员工人数。我们继续为客户提供优质和创新服务的能力取决于我们不断发展的技术和工程能力。
招聘和留住人才的能力
为了向客户提供服务，我们必须高效地招聘、培训和留住熟练的专业人员，而不会影响我们为员工设定的高标准。我们相信，我们吸引和留住顶尖人才的能力推动了客户的高满意度，并使我们能够满足强劲的客户需求，实现增长。除了提高客户满意度外，减少自然流失率还可以降低招聘和培训成本，提高生产率。在截至2022年6月30日的过去12个月内，我们的自愿流失率为12.9%，低于截至2021年6月30日的过去12个月的14.1%。我们认为，员工流失率的下降是由于我们独特的文化、对职业发展的关注、密集的培训计划和有趣的工作机会导致了更高的留存率。截至2022年6月30日，我们的员工总数已超过12,000人。
能够优化我们的全球交付
我们的业务遍及全球，能够在多个地理区域提供服务。截至2022年6月30日，我们的前10名客户中有9名依赖于ThoughtWorks从多个地区的交付。我们采用混合交付模式，这意味着我们能够提供本地人才和近岸/离岸人才的组合，使我们能够在与客户保持密切联系的同时，根据背景和当地市场知识，推动快速、高质量的规模交付。
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目录表
我们经营业绩的组成部分
我们经营和管理我们的业务就像 一个可报告的细分市场。虽然该公司在多个细分市场提供产品并在多个国家和地区开展业务，但该公司的业务是作为一个运营细分市场运营的。该公司几乎所有的服务都是在全球范围内提供和支持的。此外，公司提供的大多数服务都是以几乎相同的方式部署的，公司的首席运营决策者，也就是公司的首席执行官，评估公司的财务信息和资源，并综合评估这些资源的表现。
收入
时间和材料收入。我们的大部分收入来自时间和材料合同，这些合同是按小时、按日或按月收费的，以确定向客户收取的金额。时间和材料合同的收入以工作小时数和合同商定的小时费率为基础，并在这些服务随着时间的推移将服务控制权转移到客户手中时确认。
固定价格收入。固定价格合同包括应用程序开发安排，在这种安排中，履行义务的进展情况是使用投入方法衡量的，因为所发生的工时与交付给客户的最终产品之间存在直接关系。用于衡量进展情况的估计所固有的假设、风险和不确定性可能会影响每个报告期的收入、应收款和递延收入。这些合同项下的收入使用迄今发生的成本相对于完成时的估计总成本来确认，以衡量履行履约义务的进展情况。
有关我们的收入确认政策的详细讨论，请参阅我们在2021年包括的综合财务报表的附注年度报告。
收入成本
收入成本主要包括与专业服务直接相关的人事和相关费用，包括薪金、奖金、附带福利、股票薪酬、与项目有关的差旅费用和与第三方供应商签约的费用。收入成本中还包括可归因于我们为客户提供服务的部分财产和设备的折旧。
毛利和毛利率
毛利润代表收入减去收入成本。毛利是指毛利占收入的百分比。
销售、一般和行政费用
SG&A费用是指与推广和销售我们的服务以及我们业务的一般和行政职能相关的费用。这些支出包括薪金、奖金、附带福利、股票补偿、遣散费、坏账、差旅、法律和会计服务、保险、设施(包括经营租赁)、广告和其他促销活动的费用。
折旧及摊销
折旧和摊销主要包括固定资产折旧、资本化软件开发成本(内部使用软件)摊销和与收购相关的无形资产摊销。
其他(费用)收入
其他(费用)收入包括利息支出、外汇交易的影响、出售资产的收益(亏损)、或有对价的公允价值变动和递延融资费用的注销。
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目录表
所得税费用
厘定综合所得税开支、递延所得税资产及负债及任何潜在相关估值免税额涉及判断。我们考虑了可能对本年度和未来的整体年度有效税率有有利或不利影响的因素。这些因素包括我们运营所在国家的法定税率和税法变化，以及对任何重大或不寻常项目的考虑。我们的所得税支出包括为不确定的所得税头寸建立的拨备的影响，以及任何相关的利息和罚款。这些准备金会根据不断变化的事实和情况进行调整，例如税务审计结束、诉讼时效失效或估计的改进。如果不确定的所得税状况的最终结果与记录的金额不同，这种差异将影响我们在做出此类决定的期间的所得税支出。
经营成果
下表汇总了我们在所示期间的综合业务成果(除百分比外，以千计)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
收入$332,107 $260,432 $653,047 $498,094 
运营费用：
收入成本(1)239,741 152,311 503,090 287,102 
销售、一般和行政费用(1)96,294 68,831 208,028 135,347 
折旧及摊销4,215 4,488 10,061 8,834 
营业收入(亏损)(8,143)34,802 (68,132)66,811 
其他(费用)收入：
利息支出(4,984)(7,388)(9,631)(13,582)
已实现和未实现外币(亏损)净收益(13,432)994 (8,487)(1,674)
其他(费用)收入，净额(413)83 (325)144 
其他费用合计(18,829)(6,311)(18,443)(15,112)
所得税前收入(亏损)(26,972)28,491 (86,575)51,699 
所得税费用3,020 10,339 3,321 14,962 
净(亏损)收益$(29,992)$18,152 $(89,896)$36,737 
实际税率(11.2)%36.3 %(3.8)%28.9 %
(1)包括基于股票的薪酬，具体如下(以千计)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
收入成本$38,852 $2,534 $122,345 $3,316 
销售、一般和行政费用16,334 5,828 53,577 6,920 
基于股票的薪酬总支出$55,186 $8,362 $175,922 $10,236 
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月的摘要比较
截至2022年6月30日的三个月的收入增长了7170万美元，增幅为27.5%，达到3.321亿美元，而截至2021年6月30日的三个月的收入为2.604亿美元。收入的增长是由客户执行数字化转型战略时对服务的更高需求、员工人数的增加以及我们差异化的价值主张和优质服务推动更高的账单费率推动的。这是
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目录表
使用率下降部分抵消了这一影响。我们的大部分收入来自现有客户或那些扩大使用我们服务的客户。截至2022年6月30日的三个月，我们从现有客户群确认的收入约为88.9%， 89.9%截至2021年6月30日的三个月，我们剩余的收入可归因于n新客户。
我们的收入增长主要取决于我们留住和推动现有客户增长的能力。截至2022年6月30日和2021年6月30日的过去12个月，美元净保留率分别约为124%和107%。有关影响我们的净美元保留率的因素的讨论，请参阅“-影响我们业绩的关键因素-净美元保留率”。
截至2022年6月30日的三个月的运营收入减少了4,290万美元，降幅约为123.4%，与截至2021年6月30日的三个月的运营收入3,480万美元相比，运营亏损为8,100万美元。截至2022年6月30日的三个月，运营亏损占收入的百分比为(2.5%)，而截至2021年6月30日的三个月的运营收入为13.4%。如前所述，减少的主要原因是基于股票的薪酬增加了4680万美元。
截至2022年和2021年6月30日止三个月的有效税率分别为(11.2%)%和36.3%。每个时期的有效税率与美国法定税率21%不同，这主要是由于美国公司州所得税和海外业务的影响，后者反映了美国以外地区不同的所得税税率的影响，被股票薪酬的额外税收优惠所抵消。截至2022年6月30日止三个月的有效税率较上一年变动，主要是由于中国外管局RSU的不可抵扣、估值免税额对部分海外业务的递延税项资产的不利影响，以及根据《国税法》第162(M)节对高管薪酬支出的不可抵扣。截至2022年6月30日的三个月的负实际税率是由于上述独特的净不利项目与该季度录得的税前亏损相比造成的。
截至2022年6月30日的三个月的净收益减少4,810万美元，亏损3,000万美元，而截至2021年6月30日的三个月净收益为1,820万美元。这一下降是由于基于股票的薪酬增加了4680万美元。
截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的六个月的摘要比较
截至2022年6月30日的6个月的收入增加了1.55亿美元，增幅为31.1%，达到6.53亿美元，而截至2021年6月30日的6个月的收入为4.981亿美元。收入的增长是由客户执行其数字转型战略时对服务的更高需求推动的。我们的大部分收入来自现有客户或那些扩大使用我们服务的客户。截至2022年6月30日的6个月，我们从现有客户群确认的收入约为92.1%，截至2021年6月30日的6个月，我们确认的收入约为90.4%，其余收入来自新客户。
截至2022年6月30日的6个月中，运营收入减少了1.349亿美元，或约202.0%，转为亏损从运营部与截至2021年6月30日的六个月的运营收入6680万美元相比，该公司的收入为6810万美元。截至2022年6月30日的6个月，运营亏损占收入的百分比为(10.4%)，而截至2021年6月30日的6个月的运营收入为13.4%。如上文所述，减少的主要原因是股票薪酬增加了1.657亿美元。
截至2022年和2021年6月30日止六个月的有效税率分别为(3.8%)%和28.9%。每个时期的有效税率与美国法定税率21%不同，这主要是由于美国公司州所得税和海外业务的影响，后者反映了美国以外地区不同的所得税税率的影响，被股票薪酬的额外税收优惠所抵消。截至2022年6月30日止六个月的有效税率较上年变动，主要是由于中国外管局RSU的不可抵扣、估值免税额对部分海外业务的递延税项资产的不利影响，以及根据《国税法》第162(M)条对高管薪酬支出的不可抵扣。截至2022年6月30日的6个月的负实际税率是由于上述独特的净不利项目与该期间录得的税前亏损相比所致。
31
目录表
截至2022年6月30日的6个月净收入下降 1.266亿美元净亏损为(8990万美元)，而截至2021年6月30日的六个月净收入为3670万美元。净收入减少的原因是股票薪酬增加1.657亿美元，其中包括2022年第一季度与中国外管局批准相关的4770万美元。
收入
我们继续在不同的地理位置扩大我们的国际业务和近岸业务。截至2022年6月30日的三个月和六个月，总收入分别比去年同期增长27.5%和31.1%，分别达到3.321亿美元和6.53亿美元。收入的增加归因于持续强劲的DEM对于我们的服务，包括在地理和垂直领域的强劲增长，以及我们前50名客户的扩张。此外，这一增长是由于员工人数的增加以及我们差异化的价值主张和优质服务推动了更高的账单费率。使用率下降部分抵消了这一影响。
按行业垂直市场划分的收入
下表按行业纵向列出了我们的收入，并按行业纵向列出了收入占总收入的百分比(除百分比外，以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
技术和商业服务$95,24728.6%$69,93026.9%$180,59627.6%$136,14027.3%
能源、公共和卫生服务76,60523.1%70,24527.0%153,71523.5%133,90926.9%
零售和消费者62,62818.9%47,79018.3%125,06319.2%88,92317.9%
金融服务和保险59,67118.0%40,85515.7%118,13518.1%75,10915.0%
汽车、旅游和交通37,95611.4%31,61212.1%75,53811.6%64,01312.9%
总收入$332,107100.0%$260,432100.0%$653,047100.0%$498,094100.0%
在截至2022年6月30日的三个月内，我们继续看到金融服务和保险、科技和商业服务以及零售和消费行业垂直市场的强劲需求环境和持续收入增长，与截至2021年6月30日的三个月相比，分别增长了46.1%、36.2%和31.0%。
在截至2022年6月30日的六个月内，我们继续保持金融服务、保险、零售和消费以及科技和商业服务行业垂直行业的收入增长，与截至2021年6月30日的六个月相比，分别增长了57.3%、40.6%和32.7%。
按客户位置划分的收入
我们的收入来自四个地理市场：北美、亚太地区、欧洲和LATAM。我们根据客户合同所在的地理位置介绍和讨论我们的收入；然而，这些客户合同的交付可以由离岸交付地点提供支持。
32
目录表
下表显示了我们按客户地点划分的收入，以及按客户地点划分的收入占总收入的百分比(以千为单位，但百分比除外)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
北美$131,48639.6%$97,39137.4%$253,43538.8%$187,18537.6%
APAC109,67433.0%89,58134.4%211,88032.5%162,17132.5%
欧洲76,60323.1%62,84024.1%159,52924.4%126,95525.5%
蓝潭14,3444.3%10,6204.1%28,2034.3%21,7834.4%
总收入$332,107100.0%$260,432100.0%$653,047100.0%$498,094100.0%
截至2022年6月30日的三个月和六个月，我们在北美的收入分别增长了35.0%和35.4%，美国贡献的收入分别为1.235亿美元和2.386亿美元，而2021年同期分别为9260万美元和1.785亿美元。最大的客户需求来自能源、公共和医疗服务垂直行业，其次是技术和商业服务行业垂直行业，这主要是由我们的客户执行其数字转型战略推动的。此外，我们有能力留住现有客户并提高我们提供的服务水平，这导致了收入的增量增长。
截至2022年6月30日的三个月和六个月，我们在亚太地区的收入分别增长22.4%和30.7%，其中收入最大的客户所在地国家/地区是澳大利亚，收入分别为3980万美元和7610万美元，而2021年同期分别为2620万美元和5270万美元。最大的客户需求来自技术和商业服务行业垂直领域，受客户对数字转型项目需求的增加推动。
截至2022年6月30日的三个月，我们在欧洲的收入增长了21.9%，其中收入贡献最大的客户所在地国家/地区是德国，收入为3030万美元，而2021年同期分别为2810万美元。截至2022年6月30日的6个月，我们在欧洲的收入增长了25.7%，其中收入贡献最大的客户所在地国家是英国，收入为7030万美元，而2021年同期为5350万美元。最大的客户需求来自我们的汽车、旅行和运输行业，某些汽车制造商和服务提供商继续专注于数字化转型。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月，我们在LATAM的收入分别增长了35.1%和29.5%，巴西是我们最大的客户所在地。最大的客户需求来自我们的零售和消费垂直市场，我们的客户继续专注于数字转型。
按客户集中度划分的收入
我们与我们的许多客户有着长期的合作关系。我们寻求通过不断增加我们提供的价值并扩大我们业务的范围和规模来增加现有客户的收入。来自这些客户的收入可能会随着这些账户的到期或在开始或完成多年项目时而波动。我们相信，随着我们在现有客户中扩大我们的能力和产品，未来的增长潜力巨大。此外，我们仍然致力于使我们的客户基础多样化，并为我们的客户组合增加新的客户。
下表列出了我们最大客户贡献的收入，按金额和占所示时期总收入的百分比(以千为单位，但百分比除外)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
排名前五的客户端$50,74915.3%$46,61417.9%$98,86915.1%$90,80418.2%
前十大客户端$83,76925.2%$75,52029.0%$166,50425.5%$145,38829.2%
排名前50的客户端$219,54166.1%$189,38572.7%$428,38565.6%$362,28172.7%
33
目录表
截至2022年6月30日的三个月和六个月，收入在我们的前五名客户中，有10名和50名客户经历了强劲但较慢的增长，而我们的同比增长率分别为27.5%和31.1%。我们继续关注与新客户和现有客户的机会，并进一步使我们的业务多样化。在截至2022年6月30日的三个月中，11.1%的收入来自新客户，88.9%的收入来自现有客户，来自新客户和现有客户的收入分别增长39.9%和26.1%。在截至2022年6月30日的6个月内，7.9%的收入来自新客户，92.1%的收入来自现有客户，来自新客户和现有客户的收入分别增长8.3%和33.6%。
预订
我们使用预订量(“预订量”)作为前瞻性指标，衡量财务期内新合同、续订、延期和对现有合同的更改的价值。我们相信，预订量提供了有关业务量变化的有用趋势信息的广泛衡量标准。我们使用预订来评估我们的运营结果，生成未来的运营计划，并评估我们公司的业绩。然而，由于时间和我们客户的需求，每个季度的预订量可能会有很大差异，因此预订量到收入的转换是不确定的。预订量涉及估计和判断，并不是一段时间内收入的可靠预测指标。由于没有标准的预订量定义或衡量标准，因此我们的方法可能无法与其他公司相比。截至2022年6月30日和2021年6月30日的前12个月，预订量分别为14.54亿美元和11.12亿美元。
收入成本
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20222021更改百分比20222021更改百分比
(除百分比外，以千为单位)
收入成本$239,741$152,31157.4%$503,090$287,10275.2%
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，收入成本(包括基于股票的薪酬)与截至2021年6月30日的三个月和六个月相比分别增加了8740万美元(57.4%)和2.16亿美元(75.2%)。增长主要是由于基于股票的薪酬支出分别增加了3630万美元和1.19亿美元，以及工资和福利支出分别增加了4500万美元和8730万美元，这是由于我们投资于额外的人才以支持增长而增加了员工人数。工资和福利支出增加的另一个原因是2022年第二季度的工资增加。这部分被由于地理位置和人员杠杆增加而改善的组合所抵消。
毛利和毛利率
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20222021更改百分比20222021更改百分比
(除百分比外，以千为单位)
毛利$92,366$108,121(14.6)%$149,957$210,992(28.9)%
毛利率27.8%41.5%23.0%42.4%
截至2022年6月30日的三个月，我们的毛利率比截至2021年6月30日的三个月下降了13.7个百分点，与截至2021年6月30日的六个月相比，毛利率下降了19.4个百分点，这主要是由于股票薪酬分别增加了3630万美元和1.19亿美元，以及利用率的下降。这部分被对我们服务需求增加所带来的收入增长所抵消。
34
目录表
销售、一般和行政费用
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20222021更改百分比20222021更改百分比
(除百分比外，以千为单位)
销售、一般和行政费用$96,294$68,83139.9%$208,028$135,34753.7%
截至2022年6月30日的三个月，与截至2021年6月30日的三个月相比，SG&A费用增长了39.9%。增加的主要原因是基于股票的薪酬支出增加了1050万美元，工资支出(不包括基于股票的薪酬)增加了520万美元，坏账支出增加了250万美元。
在截至2022年6月30日的6个月中，SG&A费用与截至2021年6月30日的6个月相比增长了53.7%。这一增长是由于基于股票的薪酬支出增加4670万美元，工资支出(不包括基于股票的薪酬)增加1320万美元，设施支出增加400万美元，但与收购相关的保留付款减少620万美元，部分抵消了这一增长。
折旧及摊销
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20222021更改百分比20222021更改百分比
(除百分比外，以千为单位)
折旧及摊销$4,215$4,488(6.1)%$10,061$8,83413.9%
与截至2021年6月30日的三个月和六个月相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的折旧和摊销没有实质性变化。
利息支出
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20222021更改百分比20222021更改百分比
(除百分比外，以千为单位)
利息支出$4,984$7,388(32.5)%$9,631$13,582(29.1)%
利息支出主要与我们的定期贷款和转账有关。与截至2021年6月30日的三个月和六个月相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的贷款减少主要是由于我们的信贷协议下的借款减少。
所得税费用
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
20222021更改百分比20222021更改百分比
(除百分比外，以千为单位)
所得税费用$3,020$10,339(70.8)%$3,321$14,962(77.8)%
本公司于截至2022年6月30日止三个月及六个月的所得税开支较截至2021年6月30日止三个月及六个月分别减少730万美元及1160万美元，主要原因是首次公开招股相关股票薪酬期间录得的税前亏损及股票薪酬相关的超额税项优惠，但被中国外管局RSU的不可扣减项目所抵销。
35
目录表
估值免税额对部分海外业务的递延税项资产的不利影响，以及根据《国内收入法》第162(M)条高管薪酬支出不可扣除。
外币汇兑损益
见“第3项。关于市场风险的定量和定性披露“包括在本季度报告的其他地方，以及”项目1A。风险因素-与我们全球业务相关的风险-我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到2021年中包括的外币汇率波动的不利影响年报.
非公认会计准则财务指标
我们将经调整净收入定义为经外汇汇兑未实现(收益)亏损调整后的净(亏损)收入、基于股票的薪酬支出、员工股权激励计划中与雇主薪资相关的支出、与收购相关无形资产的摊销、收购成本、某些被认为与我们持续的创收业务无关的专业费用、被视为一次性的收购要约补偿支出、IPO相关成本、或有对价的公允价值变化、关闭业务的最终纳税评估以及调整的所得税影响。
我们将调整后的EBITDA定义为调整后的净(亏损)收入，不包括所得税支出、利息支出、其他支出(收入)、净额、未实现(收益)外币兑换损失、基于股票的薪酬支出、员工股权激励计划中与雇主薪资相关的支出、折旧和摊销支出、收购成本、某些被认为与我们持续的创收业务无关的专业费用、被视为一次性的要约补偿支出、IPO相关成本和关闭业务的最终纳税评估。调整后的EBITDA利润率通过调整后的EBITDA除以总收入来计算。
我们使用调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入作为我们业务的经营业绩和经营杠杆的衡量标准。我们认为，这些非GAAP财务衡量标准对于投资者对我们的业务进行补充、逐期比较以及了解和评估我们的经营业绩是有用的，原因如下：
•我们的管理层使用调整后的净收入来评估我们的整体业绩，不考虑被认为是独特的或非经常性的项目，或者与我们正在进行的创收业务无关的项目，扣除调整的所得税影响；
•调整后的EBITDA和调整后的EBITDA保证金被投资者和证券分析师广泛用于衡量一家公司的经营业绩，而不考虑前述的调整，这些调整可能因公司的融资、资本结构以及收购资产的方法或独特的或非经常性的或与我们正在进行的创收业务无关的成本而有很大差异；
•我们的管理层将调整后的净收入、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率与根据公认会计原则编制的财务指标结合起来用于规划目的，包括编制年度运营预算，作为衡量我们的核心运营业绩和业务战略的有效性以及评估我们的财务业绩的指标；以及
•调整后的净收入、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率与我们过去的财务业绩提供了一致性和可比性，便于对我们的核心运营业绩进行期间间的比较，也有助于与其他同行公司的比较，这些公司中的许多公司使用类似的非GAAP财务衡量标准来补充其GAAP结果。
调整后净收益、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率作为分析工具具有局限性，您不应孤立地考虑这些指标，或将其作为根据GAAP报告的财务业绩分析的替代品。这些限制中的一些是，或者将来可能是，如下：
•虽然折旧和摊销费用是一项非现金费用，但正在折旧和摊销的资产未来可能需要更换，调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率不反映此类更换或新的资本支出要求的现金资本支出要求；
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目录表
•调整后的净收入、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率不包括基于股票的薪酬支出，这在可预见的未来一直是我们业务的一项重要经常性支出，也是我们薪酬战略的重要组成部分；
•调整后的净收入、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率不反映我们营运资金需求的变化或现金需求；
•调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率不反映(I)利息支出，或支付我们债务利息或本金所需的现金，这减少了我们的可用现金；或(Ii)可能代表我们可用现金减少的应计项目或税款支付；
•调整后的净收入、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率不反映与收购相关的交易成本；
•我们在计算调整后净收益、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率时扣除的费用和其他项目可能与其他公司在报告其经营业绩时可能从类似名称的非GAAP措施中扣除的费用和其他项目不同，我们未来可能会从这些财务指标中剔除其他重大、非常或非经常性费用或其他项目。
由于这些限制，调整后的净收入、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率应与根据公认会计原则提出的其他财务业绩指标一起考虑。
下表列出了调整后净收入、调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率与根据公认会计原则编制的最直接可比财务计量之间的对账(以千计，百分比除外)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
净(亏损)收益$(29,992)$18,152 $(89,896)$36,737 
未实现汇兑损失(收益)15,354 (1,410)9,507 2,519 
基于股票的薪酬55,186 8,362 175,922 10,236 
与收购相关的无形资产的摊销3,303 3,052 6,295 6,033 
购置成本(A)1,282 1,083 1,302 7,486 
若干专业费用(B)63 198 866 1,846 
非经常性投标要约补偿费用(C)— 1 — 2,715 
IPO相关成本(D)— 32 — 1,075 
员工股权激励计划中与雇主薪资相关的费用(E)(125)— 3,497 — 
关闭业务的最终纳税评估(F)258 — 258 — 
或有对价公允价值变动(G)528 — 528 — 
调整对所得税的影响(H)(8,849)(5,124)(27,279)(9,222)
调整后净收益$37,008 $24,346 $81,000 $59,425 
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目录表
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
净(亏损)收益$(29,992)$18,152 $(89,896)$36,737 
所得税费用3,020 10,339 3,321 14,962 
利息支出4,984 7,388 9,631 13,582 
其他费用(收入)，净额413 (83)325 (144)
未实现汇兑损失(收益)15,354 (1,410)9,507 2,519 
基于股票的薪酬55,186 8,362 175,922 10,236 
折旧及摊销8,074 7,157 16,656 14,041 
购置成本(A)1,282 1,083 1,302 7,486 
若干专业费用(B)63 198 866 1,846 
非经常性投标要约补偿费用(C)— 1 — 2,715 
IPO相关成本(D)— 32 — 1,075 
员工股权激励计划中与雇主薪资相关的费用(E)(125)— 3,497 — 
关闭业务的最终纳税评估(F)258 — 258 — 
调整后的EBITDA$58,517 $51,219 $131,389 $105,055 
净(亏损)收益边际(9.0)%7.0 %(13.8)%7.4 %
调整后EBITDA利润率17.6 %19.7 %20.1 %21.1 %
(a)反映与某些收购相关的某些专业费用和留任工资支出的成本。
(b)对某些交易费用、非经常性法律费用和一次性专业费用进行调整。
(c)对与2021年第一季度完成的要约收购相关的额外补偿费用进行调整。
(d)对IPO准备成本和不符合股票发行成本资格的费用进行调整。
(e)我们不包括员工股权激励计划中与雇主工资相关的费用，因为这些费用与基础股权奖励的行使或归属以及我们普通股在归属或行使时的价格挂钩。因此，这些费用可能会在任何特定时期发生变化，与我们业务的财务和运营业绩无关。
(f)对与乌干达业务结束有关的某些与税务有关的支出进行调整，乌干达业务于2015年完全关闭。
(g)将非现金调整调整为或有对价的公允价值。
(h)对上述调整项目的所得税影响进行调整。
流动性与资本资源
下表汇总了我们的流动性和资本资源的某些关键指标(单位：千)：
June 30, 20222021年12月31日
现金和现金等价物$274,527 $368,209 
变革下的可用性165,000 165,000 
左轮手枪下的借款— — 
长期债务，包括当期债务(1)501,343 504,530 
(1)余额包括递延融资费用。对毛额和净额的对账载于附注9，信贷协议。2022年6月30日之后，我们自愿预付了1.00亿美元的定期贷款欠款。见附注11，后续事件，到我们的简明合并财务报表。
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目录表
我们从运营和融资活动中产生的现金一直是我们为运营和投资提供资金的主要流动性来源。我们的资本投资集中在我们的技术解决方案、企业基础设施和战略收购上，以进一步扩展到新的业务领域和/或扩大现有领域的销售。该公司为营运资本产生了足够的现金流，并预计在可预见的未来能够做到这一点。
截至2022年6月30日，我们的主要流动性来源是现金和现金等价物 2.745亿美元和1.65亿美元的可用借款。
未来，我们可能会达成协议，收购或投资于互补的业务、服务和技术，或知识产权。为了为这些收购或投资提供资金，我们可能会寻求进入债务或资本市场。我们获得额外资金的能力将取决于各种因素，包括一般市场状况、我们的经营业绩、市场对我们增长潜力的看法、贷款人情绪以及我们是否有能力根据我们的合同限制(包括我们的信贷协议中的限制)产生额外的债务。
我们的信贷安排
我们的子公司是信贷协议的一方。信贷协议规定了定期贷款和Revolver。见附注14，信贷协议，在我们的合并财务报表的附注中，包括在2021年年度报告中，以讨论我们的定期贷款和转账。截至2022年6月30日，我们的定期贷款未偿还5.061亿美元，利率为4.42%，在Revolver下没有未偿还的借款。2022年7月21日，我们自愿预付了1.00亿美元的定期贷款欠款。
信贷协议项下的借款由基本上所有借款人的直接及间接全资拥有的国内附属公司(“担保人”及连同借款人及Holdings，“贷款方”)担保，但须受惯例例外情况所规限。信贷协议项下的债务和担保人的担保基本上由贷款方的所有资产担保，但受惯例例外和门槛的限制。
定期贷款项下的借款按年利率计息，利率等于适用保证金加(A)基本利率或(B)LIBOR利率，视利率下限而定。Revolver项下的借款按年利率计息，利率等于适用保证金加上(X)基本利率或(Y)LIBOR利率(由我们选择)。除支付未偿还借款的利息外，本行还须就未使用的承诺额及惯常的信用证费用向贷款人支付承诺费。定期贷款和Revolver的适用保证金可能会根据我们的第一留置权杠杆率和企业家族评级进行调整。2022年第一季度，我们的定期贷款和Revolver利率永久下调了25个基点。
《信贷协议》要求遵守这类协议的某些惯例契约。截至2022年6月30日，我们遵守了债务契约。
现金流
下表显示了我们在指定期间的现金流摘要(以千为单位)：
截至6月30日的六个月，
20222021
提供的现金净额(用于)：
经营活动$21,477 $60,296 
投资活动(77,602)(58,390)
融资活动(54,199)(250,693)
汇率变动对现金及现金等价物的影响(8,884)(662)
现金和现金等价物净减少$(119,208)$(249,449)
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目录表
经营活动
截至2022年6月30日的六个月内，经营活动提供的现金净额为2150万美元，而6030万美元与2021年同期相比。现金拨备减少主要是由于截至2022年6月30日止六个月的收入较截至2021年6月30日止六个月的收入增加，以及因支付奖金、年薪及佣金而导致的应计开支及其他负债减少所致，但预付开支及其他资产的减少部分抵销了应收贸易应收账款及未开单应收账款。
投资活动
截至2022年6月30日的六个月内，用于投资活动的现金净额为7760万美元，而5840万美元在2021年同期。这一增长主要是由于在2022年第二季度收购了Connected。
融资活动
在截至2022年6月30日的6个月中，用于融资活动的现金净额为5420万美元，这是由于支付了与以下相关的预扣税：股权奖励的股票净结算额2900万美元，收购要约1550万美元，以及之前宣布的股息1000万美元。
在截至2021年6月30日的六个月内，用于融资活动的现金净额为2.507亿美元，这主要是由于我们使用发行7.2亿美元优先股的收益从我们的证券持有人手中回购股票和既有期权，但我们增加定期贷款的收益部分抵消了这一净额，这笔贷款随后用于在2021年4月向我们的证券持有人支付股息。
合同义务和未来资本要求
合同义务
我们记录了1,400万美元的收购收购价格负债，用于与收购Connected相关的或有代价，预计将于2023年第二季度支付。截至2022年6月30日，该负债的公允价值为1,440万美元。
请参阅附注3、收购和附注7租约，请参阅本季度报告第一部分第1项所列简明综合财务报表附注，以了解有关上述或有对价的进一步详情及与我们的租赁承诺有关的额外资料。
在截至2022年6月30日的六个月内，我们的合同义务和承诺与2021年年报中披露的合同义务和承诺没有其他重大变化。
除“-我们的信贷安排”及上文所述者外，本公司并无其他现金开支的重大合约责任。
未来资本需求
我们相信，我们现有的现金和现金等价物，加上我们预期的运营现金流，将足以满足我们至少在未来12个月预计的运营和资本支出需求，我们拥有执行我们战略目标的财务灵活性，包括在可预见的未来进行收购和战略投资的能力。然而，我们产生现金的能力取决于我们的表现、总体经济状况、行业趋势和其他因素。在现有现金和现金等价物以及运营现金流不足以为我们未来的活动和需求提供资金的情况下，我们可能需要通过公共或私人股本或债务融资来筹集更多资金。如果我们产生新的债务，债务持有人将拥有优先于普通股股东对我们的资产提出索赔的权利，任何债务的条款都可能限制我们的运营，包括我们支付普通股股息的能力。如果我们发行额外的股本或可转换债务证券，现有股东可能会受到稀释，这些新证券可能拥有优先于我们普通股的权利。这些因素可能会使额外融资的时机、金额、条款和条件失去吸引力。我们无法筹集资金可能会阻碍我们的增长，或者要求我们放弃增长。
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并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。我们不能保证我们能够以优惠的条件筹集更多资金，或者根本不能。
承付款和或有事项
于简明综合财务报表日期可能存在若干情况，这些情况可能会导致本公司亏损，但只有在发生或未能发生一项或多项未来事件时才会解决。该等因索赔、评估、诉讼、罚款、罚款及其他来源而产生的或有损失负债，于本公司评估可能已产生未来负债且金额可合理估计时入账。本公司评估为可能变现的从第三方收回的成本，在相关或有负债的范围内入账。与或有事项有关的法律费用在所发生的期间内支出。公司在变现时记录收益或有事项。
表外安排
在提交的任何期间内，我们并无任何表外融资安排，或与未合并实体或金融合伙企业(包括有时称为结构性融资或特殊目的实体的实体)之间的任何关系，而这些实体是为促进表外安排或其他合同上狭隘或有限的目的而设立的。
近期会计公告
见注1，业务和重要会计政策摘要，在本季度报告第I部分第I项中我们的简明合并财务报表的附注中，讨论最近的会计声明。
关键会计政策和估算
本季度报告其他部分所载的简明综合财务报表及相关附注乃根据公认会计原则编制。在编制简明综合财务报表时，我们会对资产、负债、股东权益、收入、费用和相关披露的报告金额产生影响的估计和判断。我们不断地重新评估我们的估计。我们的估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。由于这些事项固有的不确定性，实际结果可能与这些估计不同，并可能基于其他假设或条件而不同。
与我们2021年年报中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中所描述的相比，我们的关键会计政策和估计没有实质性的变化。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
在正常的业务过程中，我们面临着一定的市场风险。这些风险主要源于信贷集中度、利率和外币汇率的变化。此外，我们的国际行动还面临与不同的经济状况、内乱、政治不稳定或不确定性、军事活动、广泛的制裁、不同的税收结构以及其他法规和限制有关的风险。
我们的2021年年报中关于市场风险披露的信息没有重大变化。
第四项。控制和程序

信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性(AS
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在本季度报告所涵盖的期间结束时，在1934年《证券交易法》(修订后的《交易法》)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义的。
基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至该日期，我们的披露控制程序和程序旨在且有效地在合理水平上提供保证，确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在本季度报告所涵盖期间，我们对财务报告的内部控制(在管理层根据交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)进行的评估中确定)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估披露控制和程序以及财务报告的内部控制时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，财务报告的披露控制和程序以及内部控制的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。一个控制系统，无论构思和运作得有多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。
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第二部分：其他信息

第1项。法律诉讼
我们可能会不时涉及与我们的业务和业务有关的诉讼，涉及范围广泛的事项，包括知识产权、数据隐私和网络安全、合同和雇佣、人身伤害、产品责任和保修等。目前，我们认为没有针对我们的索赔或诉讼会对我们的业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。然而，目前或未来的任何诉讼的结果都不能肯定地预测，无论结果如何，我们都可能因诉讼而产生巨额费用和管理资源的转移。

第1A项。风险因素
公司的业务、财务状况和经营业绩会受到多个因素的影响，无论是Curre已知或未知，包括但不限于《2021年年度报告》第一部分第1A项中所述的内容。“风险因素”，任何一个或多个因素都可能直接或间接地导致公司的实际财务状况和经营结果与过去或预期的未来财务状况和经营结果大不相同。这些因素中的任何一个，全部或部分，可能对公司的业务、财务状况、经营业绩和股票价格产生重大不利影响自《2021年年报》规定的风险因素以来，公司的风险因素没有发生重大变化。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
2022年第二季度，本公司的股权证券没有未经登记的销售。
第三项。高级证券违约
没有。
第四项。煤矿安全信息披露
不适用。
第五项。其他信息
没有。
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第六项。陈列品
展品编号描述
10.1+*
演出份额单位协议格式
31.1*    
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》，根据规则13a-14(A)/15d-14(A)对首席执行官进行认证。
31.2*
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条对首席财务官的证明。
32.1**
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明
32.2**
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明
101.INS*内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH*内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL*内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF*内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB*内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104*封面交互数据文件-(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
+表明管理合同或补偿计划或安排
*随函存档的展品
**随函提供的展品
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签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。

日期：2022年8月15日


ThoughtWorks Holding，Inc.
发信人：/s/郭晓
郭晓
董事首席执行官兼首席执行官
(首席行政主任)
发信人：/s/艾琳·康明斯
艾琳·康明斯
首席财务官
(首席财务官和首席会计官)


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