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4217：美元PPTA：社区Xbrli：纯ISO 4217：CADXbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO 4217：CADPPTA：细分市场PPTA：是

目录表

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

表格10-Q

(标记一)

☒	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末June 30, 2022

或

☐	根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

关于从到的过渡期

委托文件编号：001-39918

佩佩图亚资源公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

不列颠哥伦比亚，加拿大

(国家或其他司法管辖区
指公司或组织)

不适用

(税务局雇主
识别号码)

第8街S.405号, STE 201

博伊西, 爱达荷州

(主要执行办公室地址)

83702

(邮政编码)

(208) 901-3060

(注册人的电话号码，包括区号)

根据《证券条例》第12(B)条登记的证券证券1934年《交易所法案》：


每个班级的标题	交易代码	注册的每个交易所的名称
普通股，无面值	PPTA	纳斯达克

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、新兴成长型公司还是较小的报告公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器	☐	加速文件管理器	☐
非加速文件服务器	☒	规模较小的报告公司	☒
新兴成长型公司	☒

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

截至2022年8月5日，注册人拥有62,987,859已发行普通股。

目录表

第一部分-财务信息

项目1.财务报表

佩佩图亚资源公司

简明综合资产负债表(未经审计)


	6月30日，		十二月三十一日，
	2022		2021
资产
流动资产
现金和现金等价物	$	36,088,536	$	47,852,846
应收账款		43,161		279,946
预付费用		914,847		946,281
		37,046,544		49,079,073
非流动资产
建筑物和设备，净网		237,045		165,256
使用权资产		120,034		49,103
环境填海债券(附注9)		3,000,000		3,000,000
矿物性质及权益(附注3)		72,204,334		72,204,334
总资产	$	112,607,957	$	124,497,766

负债和股东权益
流动负债
贸易和其他应付款	$	2,324,547	$	2,838,214
租赁负债		97,930		69,987
环境填海责任(附注9)		5,799,685		2,835,000
		8,222,162		5,743,201
非流动负债
权证衍生工具(附注4)		6,025		100,770
租赁负债		22,104		—
环境填海责任(附注9)		3,756,687		7,053,200
总负债		12,006,978		12,897,171

承担和或有事项(附注10)

股东权益(附注7)
普通股，不是面值，授权的无限股份，62,987,859和62,971,859分别发行流通股		615,426,460		615,359,152
额外实收资本		30,890,037		29,454,696
累计赤字		(545,715,518)		(533,213,253)
股东权益总额		100,600,979		111,600,595

总负债和股东权益	$	112,607,957	$	124,497,766

见未经审计简明综合财务报表附注

目录表

佩佩图亚资源公司

简明合并业务报表(未经审计)


	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的6个月，
	2022		2021		2022		2021
费用
咨询	$	7,275	$	122,299	$	18,155	$	227,216
公司薪酬和福利		524,876		507,463		828,287		1,397,352
折旧		14,870		5,697		26,336		24,819
董事酬金		89,526		185,589		352,474		489,800
探索		4,306,285		5,995,203		8,866,338		12,576,066
环境责任费用		665,370		—		665,370		7,473,805
出售设备的收益		(44,763)		—		(44,763)		—
办公室和行政部门		197,868		513,713		411,351		985,981
专业费用		498,512		90,089		1,233,041		257,425
股东和监管机构		116,093		126,427		275,066		378,052
差旅及相关费用		10,944		3,581		16,034		3,707
营业亏损		6,386,856		7,550,061		12,647,689		23,814,223

其他费用(收入)
可转换票据衍生工具公允价值变动(附注6)		—		5,903,877		—		(5,692,913)
权证衍生工具的公允价值变动(附注4)		(79,497)		121,167		(94,745)		(365,232)
融资成本		—		104,713		—		361,711
汇兑损失		2,595		650,302		33,346		952,779
利息收入		(52,583)		(2,909)		(84,025)		(26,780)
其他损失(收入)合计		(129,485)		6,777,150		(145,424)		(4,770,435)

净亏损	$	6,257,371	$	14,327,211	$	12,502,265	$	19,043,788

每股基本和稀释后净亏损	$	0.10	$	0.28	$	0.20	$	0.39

加权平均已发行普通股、基本普通股和稀释后普通股		62,987,859		50,300,052		62,980,051		48,932,249

见未经审计简明综合财务报表附注

目录表

佩佩图亚资源公司

简明综合股东权益变动表(未经审计)

截至2022年6月30日及2021年6月30日止的三个月及六个月


	普通股			额外支付		累计
	股票	金额		在《资本论》		赤字		总计
平衡，2020年12月31日	47,481,134	$	528,715,788	$	26,176,265		(497,261,227)		57,630,826
基于份额的薪酬	—		—		1,929,352		—		1,929,352
通过股票增值权发行的股票	30,819		230,396		(226,229)		—		4,167
行使股份认购权	82,038		446,407		(149,533)		—		296,874
当期净亏损	—		—		—		(4,716,577)		(4,716,577)
平衡，2021年3月31日	47,593,991		529,392,591		27,729,855		(501,977,804)		55,144,642
基于份额的薪酬	—		—		726,451		—		726,451
转换可转换票据后发行的股份	4,345,350		31,154,648		—		—		31,154,648
通过股票增值权发行的股票	8,970		71,398		(53,640)		—		17,758
行使股份认购权	31,750		240,549		(83,534)		—		157,015
当期净亏损	—		—		—		(14,327,211)		(14,327,211)
平衡，2021年6月30日	51,980,061	$	560,859,186	$	28,319,132	$	(516,305,015)	$	72,873,303

平衡，2021年12月31日	62,971,859	$	615,359,152	$	29,454,696	$	(533,213,253)	$	111,600,595
基于份额的薪酬	—		—		676,249		—		676,249
受限制单位和业绩份额分配单位	1,667		12,378		(12,378)		—		—
当期净亏损	—		—		—		(6,244,894)		(6,244,894)
平衡，2022年3月31日	62,973,526		615,371,530		30,118,567		(539,458,147)		106,031,950
基于份额的薪酬	—		—		826,400		—		826,400
受限制单位和业绩份额分配单位	14,333		54,930		(54,930)		—		—
当期净亏损	—		—		—		(6,257,371)		(6,257,371)
平衡，2022年6月30日	62,987,859	$	615,426,460	$	30,890,037	$	(545,715,518)	$	100,600,979

见未经审计简明综合财务报表附注

目录表

佩佩图亚资源公司

简明合并现金流量表(未经审计)


	截至6月30日的6个月，
	2022		2021
经营活动：
净亏损	$	(12,502,265)	$	(19,043,788)
净亏损中包括的非现金项目：
基于股份的薪酬(注7)		1,502,649		2,655,803
折旧		26,336		24,819
可转换债券贴现的增加(附注6)		—		361,711
权证衍生工具的公允价值变动(附注4)		(94,745)		(365,232)
可转换票据衍生工具公允价值变动(附注6)		—		(5,692,913)
环境责任费用		665,370		7,473,805
未实现汇兑损失		122		911,274
出售设备的收益		(44,763)		—
以下内容中的更改：
应收账款		236,785		83,344
预付费用		31,434		340,353
贸易和其他应付款		(534,552)		(188,251)
环境填海责任		(997,198)		(525,205)
用于经营活动的现金净额		(11,710,827)		(13,964,280)

投资活动：
购买楼房和设备		(98,124)		(34,884)
出售设备所得收益		44,763		—
购买担保债券		—		(3,000,000)
用于投资活动的现金净额		(53,361)		(3,034,884)

融资活动：
行使购股权所得款项(附注7)		—		475,813
融资活动提供的现金净额		—		475,813

外汇对现金及现金等价物的影响		(122)		7,149

现金及现金等价物净增加情况		(11,764,310)		(16,516,202)
期初现金及现金等价物		47,852,846		25,037,766
期末现金和现金等价物	$	36,088,536	$	8,521,564

非现金投融资活动
经营租赁负债和使用权资产的确认	$	142,487	$	—

现金和现金等价物
现金	$	16,003,360	$	3,402,110
投资储蓄账户		17,081,013		3,992,404
GIC和定期存款		3,004,163		1,127,050
现金和现金等价物合计	$	36,088,536	$	8,521,564

见未经审计简明综合财务报表附注

目录表

佩佩图亚资源公司

未经审计简明综合财务报表附注

1.业务性质和陈述基础

Perpetua Resources Corp.(“公司”、“公司”、“Perpetua Resources”或“Perpetua”)于2011年2月22日根据“不列颠哥伦比亚省商业公司法”(“BCBCA”)注册成立。本公司成立为持有全资附属公司的股份，该等附属公司主要位于美国爱达荷州山谷县的辉铅矿-黄松矿区，负责定位、收购、开发及恢复矿产资产。公司的主要资产是100在控制辉铅矿黄金项目(“辉锑矿黄金项目”或“项目”)的子公司中拥有%的所有权。该公司目前在一在美国的矿产勘探部门。

未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制，并包括Perpetua Resources Corp.及其全资附属公司Perpetua Resources Idaho，Inc.及爱达荷州Gold Resources Company，LLC的账目。公司间交易和余额已被冲销。

未经审计的简明综合财务报表不包括年度综合财务报表所要求的所有披露，因此，应与我们截至2021年12月31日的年度财务报表一起阅读。截至2022年6月30日的6个月的经营业绩可能不代表截至2022年12月31日的全年预期业绩。管理层估计，公司2022年的实际税率将为0由于公司的累计亏损状况、历史净营业亏损(“NOL”)以及与公司产生应税收入能力有关的其他现有证据。相应地，有不是截至2022年6月30日的六个月期间的所得税拨备或福利。

本公司认为，随附的未经审核简明综合财务报表包含所有必要的调整，仅包括正常经常性调整，以公平陈述所报告中期的业绩。

管理层认为，根据本公司目前的资本资源和流动资金，本公司将有足够的资产在到期时清偿其负债，自2022年第二季度财务报表发布之日起继续推进辉锑矿黄金项目至少12个月，并满足同期的行政和间接费用要求。预计未来将通过努力筹集额外股本、新债务、项目特定债务和/或其他手段，为更多的许可努力和建设提供资金。我们的持续运营取决于我们是否有能力在2023年下半年之前获得额外融资，或改变可控支出的时间，以保持足够的流动性，以推进关键的许可努力和维护环境基线数据。然而，我们不能保证我们以对我们有利的条款筹集额外资本的努力会成功，或者根本不能保证我们有能力在必要时充分减少开支，以保持足够的流动性或资本资源。

每股亏损

每股基本亏损的计算方法是将净亏损除以报告期内已发行的加权平均股数。每股摊薄亏损的计算方法与每股基本亏损类似，不同之处在于加权平均已发行股份增加，以包括假设行使购股权及认股权证(如摊薄)所需的额外股份。该公司的潜在普通股稀释股份包括已发行的股份购买选择权、限制性股份单位、履约股份单位、递延股份单位、认股权证，以及2021年的可转换票据。截至2022年6月30日和2021年6月30日的潜在稀释股票：


	6月30日，
	2022	2021
股票购买期权	1,995,150	2,719,775
共享单位	766,603	—
认股权证	200,000	200,000
可转换票据	—	6,500
天平	2,961,753	2,926,275

目录表

所有可能造成摊薄的股份均不计入每股摊薄亏损的计算范围，因为它们的行使和转换将是反摊薄的。

2.近期发布的会计公告

2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号，“债务-带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有权益的合同(分主题815-40)”，简化了可转换工具的会计。该指引删除了某些会计模式，这些模式将嵌入的转换特征与可转换工具的主合同分开，只有在可转换债务特征符合衍生品或以相当高的溢价发行的可转换债券的情况下，才需要分开。ASU取消了股权合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件，允许更多合同有资格获得例外。此外，指导意见取消了计算可转换工具稀释每股收益的库存股方法，并要求使用IF-转换方法。ASU在2021年12月15日之后开始的年度报告期间有效，包括这些年度期间内的中期报告期间，允许提前采用，不早于2021年12月15日之后开始的财政年度。2022年1月1日采用这一更新并未对我们未经审计的简明合并财务报表产生实质性影响。

财务会计准则委员会不时发出新的会计声明，由本公司自指定生效日期起采用。除非另有讨论，否则管理层认为，最近发布的准则的影响没有或将不会对公司采纳后的综合财务报表产生实质性影响。

3.矿物属性和权益

该公司在辉铅矿金矿项目的矿产和权益总额为#美元。72,204,334截至2022年6月30日和2021年12月31日。

该公司的子公司通过多次交易获得了辉锑矿金矿项目的采矿权。本公司附属公司持有的所有矿业权均透过已获专利及未获专利的矿场及磨矿场地索偿权持有，但Cinnabar期权索取权则根据可购买期权(“OTP”)而持有，而所有辉铅矿金矿项目均受1.7%净冶炼厂在出售项目相关产品时返还特许权使用费。

矿产和利息包括根据期权协议支付的年度付款，根据该协议，公司有权继续支付年度期权付款，或最终购买某些物业。根据期权协议，2022年到期的年度付款为$180,000.

截至2022年6月30日，尚未确定该项目的采矿矿藏是否可以经济合法地开采或生产，因为该项目的估计储量尚未达到美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)S-K1300号法规对已探明储量的定义。

因此，与此类储量相关的开发成本不会被视为资本化，除非它们是在确定之后发生的。一旦开始商业生产，资本化成本将在其估计使用寿命或生产单位内摊销，以较可靠的衡量标准为准。

虽然本公司已采取措施审查及核实其拥有权益物业的矿业权，但根据勘探阶段物业的行业标准，这些程序并不保证本公司的所有权及权益。矿业权可能会受到未经登记的事先协议的约束，也可能不符合监管要求。

4.权证衍生工具

2013年5月，本公司向弗兰科内华达公司(“弗兰科”)发出200,000股份认购权证(“佛朗哥认股权证”)，总收益为#美元350,000。佛朗哥认股权证可行使至200,000本公司普通股价格为加元12.30根据搜查令。Franco认股权证包含强制转换功能，要求Franco行使100如果公司普通股的成交量加权平均交易价在任何时候等于或大于加元，则为已发行认股权证的%32.30有一段时间30连续几个交易日。佛朗哥的逮捕令将于2023年5月9日到期。

目录表

佛朗哥认股权证的行使价格以加元计价，但本公司的功能货币为美元。由于这一货币差异，本公司将收到的收益不是固定的，将根据外汇汇率而变化，认股权证是一种衍生品，必须在每个报告期按公允价值确认和计量。公允价值的任何期间变动在未经审计的简明综合经营报表中计入损益。在任何情况下，本公司均不需要在认股权证行使或到期时支付任何现金。

衍生工具公允价值变动的对账如下：


	认股权证的公允价值
	导数
平衡，2020年12月31日	$	874,864
权证衍生工具的公允价值变动		(365,232)
平衡，2021年6月30日	$	509,632

平衡，2021年12月31日	$	100,770
权证衍生工具的公允价值变动		(94,745)
平衡，2022年6月30日	$	6,025

权证的公允价值是使用Black-Scholes估值模型计算的。截至2022年6月30日和2021年6月30日，布莱克-斯科尔斯估值模型中使用的投入如下：


	截至6月30日的六个月，
	2022	2021
股价	C$4.24	C$9.08
行权价格	C$12.30	C$12.30
预期期限(以年为单位)	0.9	1.9
预期股价波动	58%	84%
季度股息年率	0%	0%
无风险利率	3.1%	0.5%

5.可转换票据

于二零一六年三月十七日，本公司发行无抵押可换股票据(“二零一六年票据”)，所得款项总额为$38.5 (C$50.0)，到期日为2023年3月17日。本公司于2020年3月17日发行第二轮无抵押可换股票据(“2020票据”)，所得款项总额为$35.0 (C$47.6)，到期日为2027年3月17日。可转换票据持有人可在到期日之前的任何时间将其可转换票据的任何部分转换为公司普通股，价格为加元。3.5412016年发行的债券每股价格为加元4.655对于2020年的票据。

每套可转换票据被视为包含与转换期权有关的嵌入衍生工具(统称为“可转换票据衍生工具”)。可转换票据衍生产品在按公允价值进行初始确认时使用偏微分方程式方法进行估值。在开始时，对于每套票据，票据面值减去相关可转换票据衍生品的估计公允价值和交易成本。

截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本金总额为加元的可换股票据15,409,901和加元82,102,500，分别转换为4,351,850和19,969,280分别为本公司普通股。截至2022年6月30日和2021年12月31日，该公司已不是未偿还的可转换票据。

6.可转换票据衍生品

与每套可换股票据(见附注5)有关的可换股票据衍生工具在初始确认时按公允价值使用偏微分方程式方法估值，其后于每个期间末通过未经审核的简明综合经营报表按公允价值重新计量。在截至2021年6月30日的六个月内，公允价值变动为5,692,913被确认为可转换票据衍生品。

于2021年，可转换票据衍生工具于所有可转换票据转换后到期(见附注5)。衍生品在2021年12月31日和2022年6月30日的余额为零.

目录表

7.权益

授权

●

无限普通股数量如果没有票面价值。

●

无限第一优先股数量如果没有票面价值。

●

无限第二优先股数量如果没有票面价值。

2021年1月27日，该公司完成了一-对其所有已发行和已发行普通股进行10股(1：10)反向股份拆分(“股份合并”)，导致减少已发布和杰出的普通股来自475,227,060至47,522,706。根据公司的股权和奖励计划预留的股份数量进行了调整，以反映股份合并。除非另有说明，本公司综合财务报表中列报的所有股份、每股数据以及认股权证和期权行权价格均已追溯调整，以反映股份合并。

基于份额的薪酬

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明综合经营报表中，以股份为基础的薪酬确认如下：


	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的六个月，
	2022		2021		2022		2021
探索	$	396,951	$	396,244	$	632,639	$	1,590,769
咨询		—		4,040		—		8,080
公司薪酬和福利		338,638		223,715		513,018		650,290
董事酬金		90,811		102,452		356,992		406,664
总计	$	826,400	$	726,451	$	1,502,649	$	2,655,803

股票购买期权

截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的6个月，公司基于股票的薪酬计划(“计划”)内的股票购买期权活动摘要如下：


		加权平均
	选项数量	行使价(加元)
余额2020年12月31日	1,959,588	$	7.40
授予的期权	1,013,500		11.40
期权已过期	(240,550)		9.17
通过SAR终止的期权	(109,850)		6.00
行使的期权	(125,538)		4.99
余额2021年12月31日	2,497,150	$	9.15
期权已取消或被没收	(224,000)		9.05
期权已过期	(278,000)		8.86
余额2022年6月30日	1,995,150	$	9.20

截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月内，本公司购股权之股份补偿总额为$296,360 (2021: $726,451)及$549,260 (2021: $2,655,803)。

目录表

不是在截至2022年6月30日的六个月内授予了期权。于截至2021年6月30日止六个月内已授出之购股权之公平价值约为$4.9百万美元。授予期权的公允价值在授予时使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型进行估计。无风险利率以政府担保利率为基础，自授予之日起生效。预期期权寿命和波动率假设基于本公司的历史数据。在截至2021年6月30日的6个月内授予的期权的Black-Scholes期权定价模型中使用的加权平均投入为：


	截至六个月
	June 30, 2021
授予的公允价值期权	$	6.52
无风险利率		0.5%
预期期限(以年为单位)		5.0
预期股价波动		72.5%
预期股息收益率		—

截至2022年6月30日的未偿还股票购买期权分析如下：


	未完成的期权				可行使的期权
锻炼范围
价格(加元)	数	价格(加元)¹		余生²	数	价格(加元)¹		余生²
$3.50 - $5.90	210,150		5.21	1.25	186,400		5.36	1.06
$5.91 - $7.20	462,875		6.31	2.32	353,500		6.34	2.27
$7.21 - $9.70	536,625		9.46	1.98	426,625		9.54	1.54
$9.71 - $11.80	785,500		11.80	3.56	392,750		11.80	3.56
$3.50 - $11.80	1,995,150		9.20	2.61	1,359,275		8.79	2.25

¹加权平均行使价(加元)

²加权平均剩余合同年限(年)

截至2022年6月30日，所有未归属期权预计将归属和未归属补偿约为$948,000将会被认可。既有期权的加权平均剩余期限为1.06好几年了。截至2022年6月30日，已发行和可行使的股票购买期权的内在价值为$25,841及$19,381，分别为。截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月内，已行使购股权的内在价值为零及$554,174分别为。

限售股单位

下表汇总了根据本计划授予的受限股份单位(“RSU”)在参与者所需服务期内的活动。


		加权平均
	分享	授予日期
	单位	公允价值
未归属，2021年1月1日	—	$	—
授与	63,500		5.66
已分配(既得)	(21,166)		5.66
未归属，2021年12月31日	42,334		5.66
授与	370,098		4.15
已分配(既得)	(15,000)		4.09
取消	(1,255)		4.03
未授权，2022年6月30日	396,177	$	4.32

于截至2022年6月30日止六个月内，本公司授予370,098加权平均授权日公允价值为#美元的RSU4.15每个RSU，或大约$1.5总计一百万美元。

目录表

在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，公司确认了321,516及$432,256，分别用于与RSU相关的补偿费用，预计将额外记录#美元1.3在接下来的一年中，薪酬支出为100万美元1.7好几年了。曾经有过不是在截至2021年6月30日的六个月内记录的RSU的补偿费用。截至2022年6月30日的未归属单位计划归属如下：


2022年剩余时间		21,166
2023		144,116
2024		122,948
2025		107,947
总计		396,177

未归属的单位在归属前终止雇佣时将被参与者没收，但如果满足某些条件，则因退休而终止的除外。

绩效份额单位

下表汇总了根据该计划授予的业绩份额单位(“PSU”)和基于市场的业绩份额单位(“MPSU”)的活动：


		加权平均
	分享	授予日期
	单位	公允价值
未归属，2021年1月1日	—	$	—
授与	10,750		5.66
未归属，2021年12月31日	10,750		5.66
授与	257,451		6.90
分布式	(1,000)		5.66
取消	(2,918)		5.84
未授权，2022年6月30日	264,283		6.87

在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，公司确认了161,320及$216,986分别用于与PSU和MPSU有关的补偿费用，并预计将额外记录#美元1.6在接下来的一年中，薪酬支出为100万美元2.6好几年了。PSU和MPSU的归属计划如下：7,2502022年9月的奖项，7,5002023年9月的奖项，以及249,5332025年3月。曾经有过不是在截至2021年6月30日的六个月内记录的PSU和MPSU的补偿费用。

PSU：这些PSU在绩效期间(至2022年9月和2023年9月)结束时授予，并为单独定义的报告和运营衡量目标的每笔赠款规定具体的绩效条件。本公司根据业绩条件的实现程度确定适用于该目标数量的PSU的系数。一旦达到这些条件，任何未归属的PSU将成为完全归属的。于截至2022年6月30日止六个月内，本公司授予7,500加权平均授予日期公允价值为#美元的PSU4.03每个PSU，或$30,225总而言之。

基于市场的PSU：于2022年3月5日，本公司授予MPSU，归属基于本公司于2022年3月5日至2025年3月5日(“履约期”)期间(“履约期”)期间，与Vaneck Junior Gold Miners ETF(“GDXJ指数”)组成的一组类似初级黄金开采公司ETF(“GDXJ指数”)相比的公司累计总股东回报(“TSR”)。授予的MPSU的最终数量可能在0%至200原始目标股数的百分比取决于业绩期末TSR业绩衡量的相对业绩。由于赚取的MPSU数量将基于公司在业绩期间的TSR，因此MPSU被视为受市场状况的影响。薪酬成本在绩效期间按比例确认，无论市场条件是否实际得到满足；然而，如果员工在满足必要的服务期之前离职，薪酬成本将发生逆转。

目录表

于截至2022年6月30日止六个月内，本公司授予249,533加权授予日期公允价值为$的MPSU6.99每个MPSU或大约$1.75总计一百万美元。利用蒙特卡罗模拟模型估算了MPSU的授权日公允价值。模型中使用的假设和估计包括公司股票和GDXJ指数的预期波动性、公司的无风险利率和预期股息。预期授予的MPSU的实际数量和预期授予的普通股实际股份数量的概率反映在各种MPSU奖励的授予日期的公允价值中。每个MPSU授予日期的公允价值为$6.99因为市场状况是基于以下变量：


		截至六个月
		June 30, 2022
无风险利率		1.61%
预期期限(以年为单位)		3.0
预期股价波动		63.35%
预期股息收益率		—

所采用的预期波动率是根据本公司普通股和GDXJ指数的历史波动率，以模拟股价变动。所使用的波动率是在最近三年期间计算的。使用的无风险利率是基于美国财政部零息票据上可用的隐含收益率，其期限相当于履约期。预期股息收益率为零，因为它在数学上相当于在业绩期间对每个发行实体的股息进行再投资。

递延股份单位

下表汇总了根据本计划授予的递延股份单位(“DSU”)的活动：


		加权平均
	分享	授予日期
	单位	公允价值
未偿还，2021年1月1日	—	$	—
授与	29,213		5.39
未清偿，2021年12月31日	29,213		5.39
授与	76,930		3.95
未偿还，2022年6月30日	106,143		4.35

根据该计划，公司可以向非雇员董事发放DSU。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，14,261和76,930公允价值为$的股票47,204及$304,147于未经审核的简明综合经营报表中，相关薪酬开支记入董事费用项下。曾经有过不是在截至2021年6月30日的六个月内记录的DSU补偿费用。

认股权证

总共有200,000截至2022年6月30日的未偿还认股权证。请参阅注释4。

8.金融工具与公允价值计量

于2022年6月30日，本公司的金融工具包括现金及现金等价物及环境复垦债券，因其短期性质而与其公允价值相若。

目录表

公司的金融工具还包括2022年6月30日和2021年12月31日的权证衍生品。衍生工具在每个报告期结束时按公允价值估值。在2022年6月30日和2021年12月31日，公司的金融资产和负债在资产负债表上按公允价值计量和确认的公允价值等级分类如下：


	1级		2级		3级

	June 30, 2022
权证衍生工具(附注4)	$	—	$	—	$	6,025
总计	$	—	$	—	$	6,025


	2021年12月31日
权证衍生工具(附注4)		—		—		100,770
总计	$	—	$	—	$	100,770

公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型或其他估值模型对其权证衍生品进行估值。估值模型需要输入主观假设，包括预期股价波动、利率和罚没率。投入假设的变化会对公允价值估计和公司的净亏损产生重大影响。

9.环境填海责任

于2021年1月15日，本公司同意行政和解及同意令(“ASAOC”)。本公司已将其在ASAOC下的责任作为环境填海责任入账。据估计，债务的总费用约为#美元。7,473,805。在签署ASAOC时，公司记录了一笔即期费用#美元。7,473,805以及相应的环境复垦责任。与ASAOC条款相关的责任拨备是基于使用工程顾问、独立承包商报价和公司内部开发团队制定的成本估计。现金流的时间安排是根据早期行动项目的最新时间表确定的。估计的环境复垦负债可能会根据费用估计数的变化而发生变化，并根据实际完成的工作进行调整。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间，环境填海负债的变动情况如下：


	截至6月30日的六个月，
	2022		2021
期初余额	$	9,888,200	$	—
加法		665,370		7,473,805
在早期行动项上执行的工作		(997,198)		(525,205)
期末余额	$	9,556,372	$	6,948,600

当前部分	$	5,799,685	$	2,495,799
长期部分		3,756,687		4,452,801
期末余额	$	9,556,372	$	6,948,600

该公司提供了$7.5为ASAOC下的第一阶段项目提供财务担保100万美元。该公司支付了$3.02021年初，为与ASAOC工作说明书相关的担保债券提供了100万欧元的现金抵押品。

10.承付款和或有事项

a.采矿索赔评估

该公司目前持有对土地管理局负有年度评估义务的采矿权#美元。250,470以维持索赔的良好信誉。该公司承诺无限期地支付这些款项。与采矿索赔评估有关的是一美元。335,000与公司勘探活动相关的保证金。

目录表

项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

您应该阅读以下关于我们截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的财务状况和运营结果的讨论和分析，以及本季度报告中出现的我们的合并财务报表和相关附注和其他财务信息。本讨论和分析中包含的或本季度报告中其他部分阐述的信息，包括有关我们的业务、运营和候选产品的计划和战略的信息，包括涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。您应该阅读本季度报告标题为“风险因素”和“有关前瞻性陈述的警示说明”的章节，讨论可能导致我们的实际结果与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述所描述或暗示的结果大不相同的重要因素。

概述

Perpetua Resources(前身为Midas Gold Corp.)于2011年2月22日根据《商业公司法》(不列颠哥伦比亚省)(“BCBCA”)。本公司成立为持有全资附属公司的股份，该等附属公司主要位于美国爱达荷州山谷县的辉铅矿-黄松矿区，负责选址、收购、开发及恢复矿产资产。该公司的主要资产是控制辉锑矿金矿项目的子公司的100%所有权。该公司目前在一个部门运营，即美国的矿产勘探。Perpetua Resources的注册办事处是加拿大温哥华Burrard St，BC，V6C 2B5，Suite1008-550，公司总部位于美国博伊西S第8街201-405S，ID 83702。

新冠肺炎回应

该公司在博伊西和唐纳利的办事处实施了旨在确保所有员工及其相关人员的安全和福祉的政策。在这方面，为了降低风险，我们鼓励员工全面接种新冠肺炎疫苗，并被要求远程工作，尽可能避免非必要的商务旅行，遵守良好的卫生习惯，并保持社交距离。在2022年及以后继续使用新冠肺炎可能会影响员工的健康、员工生产力、保险费、出差能力、行业专家、人员和设备的可用性、实地工作、研究和化验结果的限制或延迟，以及其他取决于未来发展的因素，这些因素可能超出我们的控制。

最近的主要发展

2022年展望和目标

Perpetua Resources的愿景是为美国提供关键矿物锑的国内来源，开发美国最大、品位最高的露天金矿之一，并恢复一个废弃的棕地遗址。2022年，Perpetua Resources将继续专注于通过国家环境政策法案(“NEPA”)进程推进辉锑矿金矿项目的批准。《国家环境政策法》程序的目的是确保联邦机构和公众在该机构就该行动作出最后决定之前，被告知该行动的潜在环境影响。

为回应公众对《环境影响报告书》(以下简称《环境影响报告书》)草稿的意见，Perpetua Resources于2020年12月向USFS提交了一份完善的拟议行动。为确保对改善工程计划有全面的分析，食物安全及食物局会发出一份环境影响报告书补充草稿(下称“环境影响报告书”)，并提供机会征询公众意见。2022年4月分发了初步《可持续发展报告》供合作机构审查。预计《可持续发展报告》将于2022年第三季度公布，征求公众意见。预计USFS将在今年晚些时候提供一份关于《国家环境政策法》审查过程中剩余步骤的正式时间表。

2022年第二季度亮点

●

零损失时间事件或可报告的环境泄漏

●

从爱达荷州环境质量部获得第一个许可证，《清洁空气法》建筑许可证

●

发布了可持续发展路线图，其中概述了13个目标，以指导公司推进辉锑矿黄金项目的发展

●

举行2022年年度股东大会，股东投票赞成所有提案

●

欢迎以价值为导向的科佩尼克成为新股东

●

今年夏天批出河道改道工程合约，作为第一阶段早期清理工作的一部分

●

发布《2021年可持续发展报告》，这是公司的第九份年度可持续发展报告

目录表

本节所载的前瞻性信息受《有关前瞻性陈述的注意事项” and “风险因素“小节。

经营成果

截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月


	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的6个月，
	2022		2021		2022		2021
费用
咨询	$	7,275	$	122,299	$	18,155	$	227,216
公司薪酬和福利		524,876		507,463		828,287		1,397,352
折旧		14,870		5,697		26,336		24,819
董事酬金		89,526		185,589		352,474		489,800
探索		4,306,285		5,995,203		8,866,338		12,576,066
环境责任费用		665,370		—		665,370		7,473,805
出售设备的收益		(44,763)		—		(44,763)		—
办公室和行政部门		197,868		513,713		411,351		985,981
专业费用		498,512		90,089		1,233,041		257,425
股东和监管机构		116,093		126,427		275,066		378,052
差旅及相关费用		10,944		3,581		16,034		3,707
营业亏损		6,386,856		7,550,061		12,647,689		23,814,223

其他费用(收入)
可转换票据衍生工具公允价值变动(附注6)		—		5,903,877		—		(5,692,913)
权证衍生工具的公允价值变动(附注4)		(79,497)		121,167		(94,745)		(365,232)
融资成本		—		104,713		—		361,711
汇兑损失		2,595		650,302		33,346		952,779
利息收入		(52,583)		(2,909)		(84,025)		(26,780)
其他损失(收入)合计		(129,485)		6,777,150		(145,424)		(4,770,435)

净亏损	$	6,257,371	$	14,327,211	$	12,502,265	$	19,043,788

净亏损

截至2022年6月30日的三个月净亏损为630万美元，而截至2021年6月30日的三个月净亏损为1430万美元。与上年同期相比减少了800万美元，这主要是由于与可转换票据衍生工具的公允价值变化有关的亏损减少了590万美元，勘探费用减少了170万美元，外汇损失减少了70万美元，办公室和行政费用减少了30万美元。环境责任支出增加了70万美元，专业费用增加了40万美元，部分抵消了这些变化。

截至2022年6月30日的6个月净亏损为1,250万美元，而截至2021年6月30日的6个月净亏损为1,900万美元。与上年同期相比减少650万美元的主要原因是环境责任支出减少680万美元、勘探费用减少370万美元、汇兑损失减少90万美元以及公司工资和福利减少60万美元。这些变化被与可转换票据衍生工具公允价值变化相关的收益减少570万美元和专业费用增加100万美元部分抵消。

如上所述，在截至2022年6月30日的六个月内，公司的主要重点是继续评估和推进辉锑矿黄金项目。

咨询

这笔费用涉及向该公司提供的咨询服务，但与辉锑矿金矿项目的勘探和评估无关。截至2022年6月30日的三个月和六个月的咨询费分别比2021年同期低94%和92%，原因是为支持2021年上半年的各种企业活动而进行的咨询工作，包括股份整合和在纳斯达克上市以及降低股票薪酬。

目录表

公司薪酬和福利

这笔费用来自与辉锑矿金矿项目勘探和评估没有直接关系的员工的工资和福利，主要是公司员工。由于股票薪酬略高，截至2022年6月30日的三个月的工资和福利比2021年同期高出3%。由于2021年第一季度向公司员工支付的遣散费以及基于股票的薪酬下降，截至2022年6月30日的六个月的工资和福利比2021年同期下降了41%。

董事酬金

本公司每名非执行董事有权获得按季度分期付款的年度基本费用，独立牵头董事、董事会委员会主席及董事会委员会成员可根据每一角色收取相应的额外费用。董事酬金包括现金费用和基于股份的薪酬(递延股份单位和股票期权)。由于基于股票的薪酬较低，截至2022年6月30日的三个月和六个月的这一费用分别比2021年同期低52%和28%。

探索

这笔费用涉及与辉锑矿金矿项目相关的所有勘探和评估支出，包括人工、钻探、现场运营成本、工程、许可、环境、法律和可持续发展成本。在截至2022年6月30日的三个月内，公司的勘探费用为430万美元，较截至2021年6月30日的三个月减少170万美元，或28%，主要是由于许可减少了110万美元，环境和填海减少了20万美元，以及咨询和劳动力成本减少了20万美元，包括基于股票的薪酬支出减少。截至2022年6月30日止六个月的勘探费用为890万美元，较截至2021年6月30日的六个月减少370万美元或30%，主要由于许可减少160万美元、咨询及劳工成本减少160万美元(包括基于股票的补偿费用减少)以及环境及填海费用减少30万美元。已支出的其他详细情况如下：


	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的6个月，
	2022		2021		2022		2021
咨询和人工成本	$	1,355,904	$	1,520,567	$	2,691,075	$	4,284,192
工程学		142,540		271,250		298,470		620,034
环境与填海		24,014		251,398		88,381		480,459
现场作业和钻井支持		549,033		542,403		1,018,561		1,003,718
法律和可持续性		385,296		457,151		841,661		646,275
允许的		1,849,498		2,952,434		3,928,190		5,541,388

总勘探	$	4,306,285	$	5,995,203	$	8,866,338	$	12,576,066

环境责任费用

这笔费用与2021年1月签署的ASAOC有关，目的是自愿解决废弃矿场的环境状况。在签署ASAOC时，该公司记录了7,473,805美元的即时费用和相应的环境填海负债。成本估算是利用工程顾问、独立承包商报价和公司内部开发团队编制的，现金流的时间安排是根据当前的早期行动项目时间表确定的。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，完成第一阶段早期清理行动的总成本估计增加了665,370美元，所有这些费用都在截至2022年6月30日的三个月增加。截至2022年6月30日，环境责任的估计为960万美元。

办公室和行政部门

这笔费用主要是美国办事处的保险单。截至2022年6月30日的三个月和六个月的这项费用比2021年同期分别下降了62%和58%，这主要是由于保险费下降。

专业费用

这笔费用与公司的法律和会计费用有关。截至2022年6月30日的三个月和六个月的这笔费用分别比2021年同期高出453%和379%，主要是因为支持公司过渡到美国国内发行商的法律费用，以及与公司合并财务报表的会计基础从国际标准改为美国公认会计原则相关的会计费用增加。

目录表

股东与监管机构

这笔费用与营销、许可证和费用以及股东沟通有关。截至2022年6月30日的三个月和六个月的这笔费用比2021年同期分别下降了8%和27%，这主要是由于与2021年2月开始的纳斯达克上市相关的费用。

可转换票据衍生工具的公允价值变动

本公司于二零一六年三月及二零二零年三月发行年利率为0.05%的无抵押可换股票据(统称“可换股票据”)，行使价以加元为单位。本公司决定，行使价不同于实体功能货币的可转换票据应分类为衍生工具，并按其公允价值列账。其公允价值自创立之日起至资产负债表日的任何变动，均在综合经营报表中记为损益。可转换票据衍生工具按公允价值估值。公允价值减少是由于年内转换可换股票据所致。2021年期间，本金总额15,409,901加元的剩余可转换票据按每股普通股3.541加元的转换率转换为Perpetua Resources的4,351,850股普通股(见简明综合财务报表附注4-未经审计)。

权证衍生工具的公允价值变动

该公司在2013年5月的一次融资交易中发行了200,000份认股权证，行使价格以加元计价。本公司决定，行使价不同于实体功能货币的权证应分类为衍生工具，并按其公允价值列账。其公允价值在不同期间的任何变动均计入损益。在任何情况下，Perpetua Resources将不需要在权证或寻获人期权行使或到期时支付现金(见简明综合财务报表附注4-未经审核)。

融资成本

本公司的融资成本包括与上述可换股票据有关的票据增值、折价及利息开支。鉴于剩余的可转换票据已于2021年转换，截至2022年6月30日的三个月和六个月未确认此类费用。

汇兑损失

外汇变动是由加元对美元的价值变动以及这一变动对与公司的加元余额相关的交易产生的影响所推动的。与2022年同期相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月期间的影响更大，这主要是由于2021年可转换票据和可转换票据衍生品的转换。

利息收入

这项收入来自公司现金余额的利息收入。与截至2021年6月30日的三个月和六个月相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的利息收入分别增加了49,674美元和57,245美元，这是由于2022年上半年平均现金余额和利率上升的结果。

流动性与资本资源

Perpetua Resources的资本资源主要由现金和流动短期投资组成。截至2022年6月30日，Perpetua Resources的现金和现金等价物总额约为3610万美元，其他流动资产约为100万美元，贸易和其他应付款约为230万美元。

2021年8月，该公司完成了公开募股，总收益为5750万美元，将用于继续许可、早期修复和现场作业、工程和设计以及一般公司用途。

凭借目前的资本资源，Perpetua Resources相信，它有足够的资金在未来12个月内继续推进与矿山开发许可相关的监管程序。在接下来的12个月里，Perpetua Resources计划：

●

继续与项目利益攸关方接触，为这些利益攸关方提供更好地理解项目概念的机会，并为这些利益攸关方提供一个论坛，为项目提供进一步的投入；

目录表

第二部分--其他资料

项目1.法律诉讼

该公司是与Nez Perce部落正在进行的法律诉讼的一方，指控其违反了与历史采矿活动有关的清洁水法。2019年8月，内兹·珀斯部落向美国爱达荷州地区法院提起诉讼。该公司立即提出了驳回诉讼的动议，或者提出了搁置诉讼的动议。这两项动议都被驳回，该公司后来提交了一份答辩书，一般否认对诉状中所载指控承担责任。后来，法院允许该公司修改其答辩书并提出第三方申诉，该公司还单独对USFS提起公民诉讼，指控Nez Perce部落在其申诉中提到的点源排放发生在美国拥有和控制的土地上。根据与美国环保局和美国农业部签署的CERCLA ASAOC条款，该公司驳回了对USFS的未决诉讼。正在进行的法律程序的其余各方同意暂缓诉讼，并探讨替代纠纷解决方案。缓刑在随后的几个场合都得到了延长，双方于2022年7月26日联合提出了将缓刑延长至2022年10月31日的请求，随后法院在同一天下令延长缓刑。

第1A项。风险因素。

除了本Form 10-Q季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中“风险因素”标题下描述的风险因素和其他警示声明，这些因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们目前未知或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。与截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中描述的风险因素相比，我们的风险因素没有实质性变化。

第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。

最近出售未登记的证券；发行人购买股权证券

没有。

使用注册证券所得收益

2021年8月16日，我们根据简短基础货架招股说明书补充文件完成承销公开发行，日期为2021年4月1日，根据F-10表格一般指令II.L.提交，并于2021年4月2日被美国证券交易委员会宣布生效(文件333-254517，《招股说明书补编》)。该公司发行了10,952,382股普通股，其中包括根据授予承销商的超额配售选择权而发行的1,428,572股普通股，公开发行价为每股普通股5.25美元，扣除承销折扣和佣金及发售费用后的总收益约为5,750万美元。扣除承销折扣和佣金以及320万美元的发行费用后，此次发行的净收益为5430万美元。B.莱利证券公司和坎托·菲茨杰拉德加拿大公司担任此次发行的联合簿记管理人。

招股说明书补编包括一项拟议的收益用途，将与2021年10月1日起的支出进行比较。下文提供了对收益使用情况的对账。我们的招股说明书补编中所述的收益的计划用途没有实质性变化。


	建议使用		实际使用		有待进一步研究
费用类别(以百万为单位)	收益		收益		花费/差额
允许的	$	21.0	$	6.0	$	15.0
一般公司用途(一)		20.1		9.0		11.1
早期修复与现场作业		7.9		2.7		5.2
工程与设计		5.3		0.5		4.8
	$	54.3	$	18.2	$	36.1

(I)一般公司用途的资金可拨作公司开支、业务发展和法律开支。

发售所得款项并无直接或间接支付予本公司任何董事或高级管理人员(或其联系人)或拥有本公司任何类别股权证券10.0%或以上的人士、任何其他联属公司或其他人士。

目录表

项目6.展品。


展品数		描述
3.1		Perpetua Resources Corp.公司注册证书(参考公司于2021年4月9日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书(文件编号333-255147)附件4.1注册成立)。
3.2		根据《商业公司法(不列颠哥伦比亚省)》(通过参考公司于2021年4月9日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书(第333-255147号文件)附件4.2纳入)提交的物品和物品的通知。
3.3		更名证书(参考公司于2021年4月9日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册说明书(文件编号333-255147)附件4.3)。
3.4		对条款的修正，日期为2022年5月25日(合并内容参考2022年5月27日提交给美国证券交易委员会的公司当前8-K表格报告的附件3.1)。
4.1		普通股说明。
31.1		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条(《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条)颁发首席执行官证书。
31.2		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条(《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条)对首席财务官进行认证。
32.1		根据《美国法典》第18章第1350节颁发的首席执行官证书。
32.2		根据《美国法典》第18编第1350节对首席财务官进行认证。
101.INS		内联XBRL实例文档
101.SCH		内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL		内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104		封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中)


		页面
有关前瞻性陈述的警示说明		2

第一部分：	财务信息
第1项。	简明合并财务报表(未经审计)	4
第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	17
第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	21
第四项。	控制和程序	21

第二部分。	其他信息	22
第1项。	法律诉讼	22
第1A项。	风险因素	22
第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	22
第三项。	高级证券违约	23
第四项。	煤矿安全信息披露	23
第五项。	其他信息	23
第六项。	陈列品	24

日期：2022年8月12日	佩佩图亚资源公司。

	发信人：	/s/Laurel Sayer
	姓名：	劳蕾尔·塞耶
	标题：	首席执行官总裁和董事