美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节发布的季度报告
截至2022年6月30日的季度
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
关于从到的过渡期
委员会档案第001-41153号
| (注册人的确切姓名载于其章程) |
| 不适用 | ||
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (税务局雇主 识别码) |
|
布罗德街80号， 纽约， |
| (主要行政办公室地址，包括邮政编码) |
| ( |
| (注册人的电话号码，包括区号) |
| 不适用 |
| (前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化) |
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了根据《1934年证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的 成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| ☐ | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | |
| ☒ | 规模较小的报告公司 | |||
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴成长型公司， 用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☒ 无☐
显示截至最后实际可行日期，注册人所属各类普通股的已发行流通股数量：截至2022年7月22日，已发行和已发行普通股共14,705,000股，面值0.001美元(假设我们于2021年12月15日完成的首次公开募股 的所有单位在该日期拆分)。
阿尔法收购公司
截至2022年6月30日的季度10-Q表
目录
| 页面 | |||
| 第一部分金融信息 | |||
| 第1项。 | 财务报表 | 1 | |
| 资产负债表(未经审计) | 1 | ||
| 营业报表(未经审计) | 2 | ||
| 股东权益变动表(亏损)(未经审计) | 3 | ||
| 现金流量表(未经审计) | 4 | ||
| 未经审计财务报表附注 | 5 | ||
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 15 | |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 18 | |
| 第四项。 | 控制和程序 | 18 | |
| 第二部分：其他信息 | 19 | ||
| 第1项。 | 法律诉讼 | 19 | |
| 第1A项。 | 风险因素 | 19 | |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 19 | |
| 第三项。 | 高级证券违约 | 19 | |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 19 | |
| 第五项。 | 其他信息 | 19 | |
| 第六项。 | 陈列品 | 20 | |
| 第三部分：签名 | 21 | ||
i
阿尔法星收购公司
资产负债表
(未经审计)
| 6月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 第三方托管现金 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 信托账户持有的有价证券 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应计费用 | $ | $ | ||||||
| 递延承销佣金 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承诺和持续 | ||||||||
| 可能被赎回的普通股，按赎回价值计算的股份$及$分别为2022年6月30日和2021年12月31日的每股 | ||||||||
| 股东赤字： | ||||||||
| 普通股，$票面价值；授权股份；和分别于2022年6月30日及2021年12月31日发行及发行的股份，不包括可能被赎回的股票 | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益合计(亏损) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债和股东赤字 | $ | $ | ||||||
附注是未经审计财务报表的组成部分。
1
阿尔法 星空收购公司
运营报表
| 截至6月30日的三个月，
2022 (未经审计) | 截至6月30日的三个月，
2021 (未经审计) | 截至6月30日的6个月，
2022 (未经审计) | 对于 自2021年3月11日(成立)至 6月30日， 2021 (未经审计) | |||||||||||||
| 组建和运营成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营成本损失 | ||||||||||||||||
| 营业收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入(亏损)，净额 | ||||||||||||||||
| 其他收入合计 | ||||||||||||||||
| 所得税前收入(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税(福利)费用 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和稀释后的加权平均流通股--需要赎回的普通股 | ||||||||||||||||
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 基本和稀释后的加权平均流通股-不可赎回普通股(1) | ||||||||||||||||
| 每股基本和摊薄净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| (1) |
附注是未经审计财务报表的组成部分。
2
阿尔法星收购公司
股东亏损变动报表
(未经审计)
截至的六个月 2022年6月30日，截止日期：2021年3月11日(初始)至2021年6月30日
| 其他内容 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 已缴费 | 累计 | 股东认购 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
| 2021年3月11日的余额(开始) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 向保荐人发行方正股份 | ||||||||||||||||||||
| 向保荐人注销方正股份 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 向保荐人发行普通股 | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | |||||||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 其他内容 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 已缴费 | 累计 | 股东认购 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 权益 | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日的余额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 对赎回价值的重新计量 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
附注是未经审计财务报表的组成部分。
3
阿尔法星收购公司
现金流量表
(未经审计)
| 截至以下日期的六个月 6月30日， 2022 | 对于 从2021年3月11日(成立)至 6月30日， 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 信托账户中赚取的利息 | ( | ) | ||||||
| 预付费用摊销 | ||||||||
| 营业资产和负债净变动 | ||||||||
| 递延发行成本 | ( | ) | ||||||
| 应计发售成本 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 向保荐人发行普通股所得款项 | ||||||||
| 保荐人的本票收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金和现金等价物净减少(增加) | ( | ) | ||||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 补充披露现金流量信息 | ||||||||
| 递延发售成本计入应计发售成本 | $ | $ | ||||||
| 可能赎回的普通股的后续计量 | $ | $ | ||||||
附注是未经审计财务报表的组成部分。
4
阿尔法星收购公司
未经审计的财务报表附注
注1-组织和业务运营说明
组织和一般事务
阿尔法之星收购公司(“本公司”) 是一家于2021年3月11日在开曼群岛注册成立的空白支票公司。本公司成立的目的是与一项或多项业务进行合并、换股、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并 (“业务合并”)。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
尽管本公司不限于完成业务合并的特定 行业或地理区域，但本公司打算专注于与亚洲市场有联系的业务。本公司是一家早期及新兴成长型公司，因此，本公司须承担与早期及新兴成长型公司有关的所有风险。
本公司的保荐人为英属维尔京群岛注册公司A-Star Management(Br)公司(“保荐人”)。本公司最早在完成业务合并之前不会产生任何营业收入 。本公司将以利息形式产生营业外收入 首次公开发售(“IPO”)所得收益。
本公司有9个月的时间完成首次公开募股(或如果我们延长完成业务合并的时间，则自首次公开募股结束起至多21个月) 完成业务合并(“合并期”)。如本公司未能在合并期内完成业务合并 ，将根据本公司经修订及重述的组织章程大纲及章程细则的条款 触发其自动清盘、清算及随后解散。因此，这具有相同的效果，就像公司 已经根据公司法正式办理了自愿清算程序。因此，本公司的股东无需投票即可开始自动清盘、清盘及随后解散。
公司首次公开募股于2021年12月13日宣布生效
。2021年12月15日，公司完成了11,500,000个单位的首次公开募股，其中包括一个额外的单位
由于承销商充分行使超额配售，每单位10.00美元，产生#美元的毛收入
公众股东将有权按比例赎回他们的公开股票，赎回金额为信托账户中当时的金额(最初为每股10.00美元，外加从信托 账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息，但以前没有发放给公司以支付其纳税义务)。将分配给赎回其公开股票的公众股东的每股金额将不会因公司将支付给承销商的递延承销佣金而减少(如附注6中讨论的 )。这个普通股 ，可能需要赎回，赎回价值为$及$分别为2022年6月30日和2021年12月31日的每股。
在首次公开招股结束的同时， 公司完成了330,000个单位的出售(“定向增发”)，价格为#每个私人单位 以私募方式向A-Star管理公司配售，产生3 300 000美元的毛收入，如附注4所述。
《信托账户》
截至2021年12月15日，首次公开招股及与保荐人完成的私募交易所得款项净额共115,682,250美元存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户，由全国协会Wilmington Trust担任受托人。金额超过
$
信托帐户中持有的资金仅投资于期限为180天或更短的美国政府国库券、债券或票据，或投资于符合根据1940年《投资公司法》颁布的规则2a-7适用条件的货币市场基金，并且仅投资于美国政府国库券。除信托账户中的资金所赚取的利息可拨给公司以支付其收入或其他纳税义务外，在企业合并完成或公司清算之前，收益不会从信托账户中拨付 。
5
流动资金和持续经营
截至2022年6月30日，公司托管账户中的现金为175,666美元，营运资金为$
到目前为止，公司的流动资金需求已通过保荐人支付25,000美元以支付代表公司的某些费用来满足 ，以换取 发行创始人股票和完成非信托账户持有的私募的收益，以提供识别和寻求完成业务合并所需的 营运资金。
为支付与企业合并有关的交易成本，保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高管和董事可以 但没有义务向公司关联方提供最高1,500,000美元的贷款。截至2022年6月30日，本公司在关联方贷款项下并无借款。
如果公司对确定目标业务、进行尽职调查和协商业务合并的成本的估计低于进行此操作所需的实际金额 ，则在我们进行初始业务合并之前，公司可能没有足够的资金来运营我们的业务。此外，本公司可能需要获得额外融资以完成其业务合并，或因为本公司有责任在完成业务合并后赎回相当数量的公开股份，在此情况下，本公司可能会发行额外的 证券或产生与该业务合并相关的债务。此外，我们必须在2023年9月15日(“清算日期”)之前完成业务合并。
关于公司根据会计准则编纂(“ASC”)205-40对持续经营考虑的评估 “披露实体作为持续经营企业的能力的不确定性”，管理层已确定，如果公司无法在清算日期前完成业务合并，则公司可停止所有业务，但清算目的除外。围绕强制清算和随后解散的日期的不确定性使人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生了极大的怀疑。管理层希望在清算日期 之前结束业务合并。如果公司无法完成业务合并或筹集额外资本，可能需要采取额外措施 以保存流动性，这些措施可能包括但不一定包括或不限于削减业务、暂停对潜在交易的追求 以及减少管理费用。本公司不能保证将以商业上可接受的条款或完全可以接受的条款向其提供新的融资。这些条件使人对公司是否有能力在业务合并未完成的情况下继续经营至清算日产生重大怀疑。该等财务报表不包括 在本公司无法继续经营时可能需要作出的与收回已记录资产或负债分类有关的任何调整。
管理层认为，在2022年6月30日，该公司的营运资金不足以满足其短期运营需求。在业务合并之前，公司没有收入。 公司的业务计划取决于融资交易的完成情况，而公司截至2022年6月30日的现金和营运资金不足以完成来年的计划活动。这些因素使人对公司是否有能力在财务报表发布之日起一年内继续经营下去产生很大的怀疑。
注2-重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的公司财务报表 按照美国公认会计原则(“公认会计原则”) 以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定以美元列报。
这些未经审计的财务报表应与2022年3月30日提交的Form 10-K中包含的截至2021年12月31日的年度报告中包含的公司经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。
6
新兴成长型公司
本公司是JOBS法案第2(A)节所界定的新兴成长型公司，本公司可利用适用于其他非新兴成长型上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于不必遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师 认证要求，减少其定期报告和委托书中有关高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬进行不具约束力的咨询投票和股东批准之前未获批准的任何金降落伞薪酬的要求。
此外，《就业法案》第102(B)(1)节免除了 新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则的要求，直到私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据交易法注册的证券类别的公司)必须遵守新的或修订的财务会计准则。JOBS法案规定，公司 可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但 任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择退出延长的过渡期，这意味着当发布或修订一项标准时，如果上市公司或非上市公司有不同的申请日期，本公司作为一家新兴成长型公司，可以在非上市公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使本公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较，而新兴成长型公司由于所用会计准则的潜在差异而选择退出延长的过渡期是困难或不可能的。
预算的使用
按照公认会计准则编制财务报表要求公司管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。做出估计需要管理层做出重要的判断。至少在合理的情况下，管理层在编制其估计时所考虑的财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因 一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。公股认股权证及私募认股权证(定义见附注7)及须赎回的普通股的初步估值要求管理层在其估计中作出重大判断。因此，实际结果可能与这些估计有很大不同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日在三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。该公司拥有175,666美元和
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，该账户有时可能超过联邦存款保险覆盖范围250,000美元。截至2022年6月30日及2021年12月31日，本公司并无因此而出现亏损 。
信托账户持有的有价证券
公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券在每个报告期结束时按公允价值列示在资产负债表上。信托账户所持投资的公允价值变动所产生的收益和损失计入随附的简明经营报表中信托账户所持有价证券的利息。信托账户中投资的估计公允价值
是根据现有市场信息确定的。该公司拥有115,173,461美元和
7
与首次公开募股相关的发售成本
发行成本包括与IPO直接相关的承销、法律、会计、注册和资产负债表日发生的其他费用。截至2021年12月15日，发行成本总计5,669,696美元，其中包括
本公司根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导，对其普通股进行可能赎回的会计处理。必须强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，该普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时被赎回) 被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。本公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，并受未来发生不确定事件的影响。因此，可能需要赎回的普通股按赎回价值作为临时 股本列示，不计入本公司资产负债表的股东权益部分。
作为首次公开招股单位的一部分而售出的全部11,500,000股普通股 均包含赎回功能，允许在与公司清算相关的 股东投票或要约收购或与公司注册证书的某些修订相关的情况下赎回该等公开股份。因此，所有的普通股 的股份作为临时股本列报。
本公司于发生赎回价值变动时立即确认 ，并调整可赎回普通股的账面价值，使其与各报告期结束时的赎回价值相等。可赎回普通股账面金额的增加或减少受到额外实收资本费用的影响，如果额外实收资本等于零，则累计亏损。
金融工具的公允价值
本公司资产及负债的公允价值与所附资产负债表中的账面金额大致相同，主要由于属短期性质。
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。为厘定 可赎回股份及不可赎回股份的应占净收益(亏损)，本公司首先考虑可分配予可赎回 股份及不可赎回股份的未分配收益(亏损)，而未分配收益(亏损)则以净亏损总额减去已支付的任何股息计算。然后，公司根据 可赎回股份和不可赎回股份之间的加权平均流通股数量，按比例分配未分配收入(亏损)。对可能赎回的普通股赎回价值增值的任何重新计量均被视为支付给公众股东的股息。
在计算每股普通股的摊薄收益(亏损)时，并没有考虑与(I)首次公开发售及(Ii)私募有关的认股权证的影响，因为认股权证的行使取决于未来事件的发生。认股权证可行使 购买合共5,915,000股普通股。截至2022年6月30日，本公司并无任何稀释性证券或其他合约，可能会被行使或转换为普通股，然后分享本公司的收益。因此，每股普通股的摊薄净收益(亏损)与所列期间的每股普通股基本净收益(亏损)相同。
8
经营报表中列报的每股净收益(亏损)的依据如下：
| 截至6月30日的三个月， 2022 (未经审计) | 截至6月30日的三个月，
2021 (未经审计) | 截至6月30日的6个月， 2022 (未经审计) | 对于 自2021年3月11日(成立)至 6月30日， 2021 (未经审计) | |||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 对赎回价值的重新计量 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
| 净亏损，包括将临时股本增加到赎回价值 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
| 截至以下日期的三个月： 6月30日， 2022 (未经审计) | 对于三个人来说 个月结束 6月30日， 2021 (未经审计) | 为六个人 个月结束 6月30日， 2022 (未经审计) | 对于 自2021年3月11日(开始)至 6月30日， 2021 (未经审计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 非- 可赎回 个共享 | 可赎回 个共享 | 非- 可赎回 个共享 | 可赎回 个共享 | 非- 可赎回 个共享 | 可赎回 个共享 | 非- 可赎回 个共享 | 可赎回 个共享 | |||||||||||||||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损分摊 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
临时股本的增加 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 净收益(亏损)分配 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加权平均流通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
所得税
本公司根据ASC 740所得税(“ASC 740”)核算所得税。ASC 740要求确认递延税项资产和负债，包括财务报表与资产和负债的税基差异的预期影响，以及预期的未来税项利益 来自税项损失和税项抵免结转。ASC 740还要求在 很可能无法实现全部或部分递延税项资产时建立估值拨备。
ASC 740还澄清了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性 的会计处理，并规定了财务报表确认和计量纳税申报单中所采取或预期采取的纳税状况的确认门槛和计量流程 。要确认这些好处 ，税务机关审查后，必须更有可能维持纳税状况。ASC 740还就终止确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供指导。公司 已确定开曼群岛为其定义的唯一“主要”税务管辖区。根据本公司的评估， 得出的结论是，本公司的财务报表中没有需要确认的重大不确定税务状况。 自本公司于2021年3月11日成立以来，对截至2022年6月30日的期间进行了评估，这将是 唯一需要审查的期间。本公司相信，经审计后，其所得税立场和扣除额将持续存在， 预计不会有任何会导致其财务状况发生重大变化的调整。本公司记录与审计相关的利息和罚款的政策是将这些项目记录为所得税费用的组成部分。
所得税拨备在截至2022年6月30日的六个月和截至2021年3月11日至2021年6月30日的期间被视为无关紧要。
9
认股权证
本公司根据权证的具体条款评估 及适用的权威指引，将公开及私募认股权证评估为权益类或负债类工具 及适用的权威指引载于财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”) 480，区分负债与权益(“ASC 480”)及ASC 815，衍生工具及对冲(“ASC 815”)。评估考虑权证是否根据ASC 480作为独立的金融工具，是否符合ASC 480对负债的定义，以及权证是否符合ASC 815关于股权分类的所有要求，包括权证是否与公司本身的普通股挂钩，以及其他股权分类条件。根据这样的评估，公募和私募认股权证都被归类为股东权益。
近期发布的会计准则
2020年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(“ASU”)2020-06、债务-债务转换和 其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有权益合同(分主题815-40) (“ASU 2020-06”)，以简化某些金融工具的会计核算。ASU 2020-06消除了当前需要将受益转换和现金转换功能与可转换工具分开的 模型，并简化了与实体自有股权中的合同的股权分类有关的衍生 范围例外指导。新准则还对与实体自有权益挂钩和结算的可转换债务和独立工具引入了额外的披露。 ASU 2020-06修订了稀释后每股收益指引，包括要求对所有可转换工具使用IF转换方法。ASU 2020-06将于2022年1月1日生效，应在完全或修改后的追溯基础上应用 ，并允许从2021年1月1日开始提前采用。截至2022年6月30日，管理层不认为任何最近生效的会计声明，如果目前采用，将不会对公司的财务报表产生实质性影响。
附注3-首次公开发售
2021年12月15日，本公司完成首次公开发行和发售11,500,000股(包括发行因承销商充分行使超额配售而产生的单位)，每单位价格为10.00美元，产生的毛收入为$
附注4-私募
在IPO完成的同时，发起人A-Star Management Corporation以美元的价格购买了总计33万个单位。每个私人单位 ，以私募方式购买总价为3,300,000美元。私人单位与公共单位相同，但在某些注册权和转让限制方面除外。私人单位的收益被加到首次公开募股的收益中， 将保存在信托账户中。若本公司未能在合并期内完成业务合并，则出售私人单位所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的规限)，私人单位及所有相关证券将于到期时变得一文不值。
10
附注5--关联方交易
方正股份
2021年3月11日，本公司向保荐人免费发行了一股普通股。2021年4月6日，本公司无偿注销1股，保荐人购买了287.5万股普通股，总价为$
2,875,000股方正股份(在此称为“方正股份”)包括最多保荐人未能全部或部分行使超额配售，以致保荐人在建议发售后合共拥有本公司已发行及已发行股份的20%，则保荐人可没收股份。2021年12月15日，承销商全面行使了超额配售选择权，因此截至2022年6月30日，没有方正股份被没收。
发起人和每位内部人士同意，在(A)公司初始业务合并完成后六个月或(B)普通股收盘价等于或超过每股12.50美元(经股份拆分、资本化、配股、拆分、重组、资本重组等)在本公司首次业务合并后的任何30个交易日内的任何20个交易日内，或(B)转让其创始人剩余50%的股份，直至本公司首次业务合并完成之日起六个月，或在这两种情况下更早的情况下，如果在本公司首次业务合并之后，公司 完成清算、合并、换股、重组或其他类似交易，导致公司所有 股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产(“方正股份 禁售期”).
《行政服务协议》
本公司自2021年12月13日起签订行政服务协议，以本公司完成业务合并或清盘为准，每月向发起人支付合共10,000美元，用于支付为本公司管理团队成员提供的办公空间、秘书和行政服务。从截至2022年6月30日的6个月至2021年3月11日(成立)至2021年6月30日止期间，本公司产生了
保荐人本票关联方
2021年3月26日，公司向保荐人发行了一张无担保本票，据此，公司可以借入本金总额不超过300,000美元的本金(
本票)。本承付票为无息票据，并于(I)2021年12月31日或(Ii)建议发售事项完成时(以较早者为准)支付。这笔贷款以#美元偿还。
此外，为了支付与计划的初始业务合并相关的交易成本，我们的保荐人或我们保荐人的关联公司或我们的某些高级管理人员和 董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成初始业务合并，我们将偿还 这些贷款金额。如果最初的业务合并没有完成，我们可以使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还此类贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。此类贷款中最多1,500,000美元可按每单位10.00美元的价格转换为单位(例如，如果1,500,000美元票据如此转换，持有人将获得150,000股普通股、150,000项权利和150,000份认股权证，以购买75,000股股票) 。配售单位将与发放给初始持有人的配售单位相同。我们的高级管理人员和董事的此类贷款的条款(如果有)尚未确定，也不存在关于此类贷款的书面协议。我们不希望从赞助商或赞助商的关联公司以外的其他方寻求贷款，因为我们不相信第三方会愿意借出此类资金，并对寻求使用我们信托帐户中的资金的任何和所有权利提供豁免。
附注6--承付款和或有事项
风险和不确定性
管理层继续评估新冠肺炎疫情的影响，并得出结论，虽然病毒可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响是合理的，但具体影响截至 这些财务报表的日期尚不容易确定。财务报表不包括可能因这种不确定性的结果而产生的任何调整。
承销商协议
公司授予承销商45天的选择权，购买最多1,500,000个单位(超过上述10,000,000个单位)，以弥补超额配售，价格为$ 个单位。2021年12月15日，承销商全面行使超额配售选择权，以买入价$每单位。
11
2021年12月15日，该公司支付了IPO总收益2.0%的现金
承销佣金，即$
承销商有权获得IPO总收益2.5%的递延承销佣金，即#美元。
注册权
根据将于首次公开招股生效日期前或生效日期签署的登记权协议，方正股份持有人将有权 享有登记权。这些证券的持有人 有权提出最多三项要求，要求公司登记此类证券，但不包括简短的要求。 此外，持有人对企业合并完成后提交的登记声明有一定的“附带”登记权，并有权根据证券法第415条 要求公司登记转售此类证券。本公司将承担与提交任何此类登记声明相关的费用。
附注7--股东亏损
普通股
公司获授权发行50,000,000股普通股 ，面值为$每股。普通股的持有者有权为每股普通股投一票。在2022年6月30日，有已发行和已发行普通股，不包括11,500,000股可能需要赎回的普通股。赞助商已同意放弃承销商未全面行使超额配售选择权的普通股。2021年12月15日，承销商全面行使超额配售选择权，因此不存在任何普通股需要没收。本公司的历史股东权益由保荐人向本公司追溯重述至第一期，即2021年1月1日，金额为2,875,000股，金额为$按面值$0.0001， 加上额外的实收资本$2021年4月，包括最多375,000股可被没收的股票，因为承销商充分行使了超额配售选择权 。
公开认股权证
根据首次公开招股，公司
以1,500,000美元的价格出售了11,500,000个单位每单位共计115,000,000美元。可能赎回的普通股总金额为。每个单位包括一股普通股、一项收购七分之一(1/7)普通股的权利
以及一份可赎回认股权证(“公共认股权证”)，可按每股11.50美元的价格购买一股普通股的一半，
可予调整。截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司拥有
每份认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一半的普通股，自初始业务合并完成后30天开始，至初始业务合并完成后五年届满。不会发行零碎认股权证，只会交易整个认股权证 。公司可按$的价格赎回认股权证仅在普通股的最后销售价至少为每股18.00美元的情况下，在发出赎回通知日前第三日止的30个交易日内的交易日，但在30日赎回期内该等认股权证的普通股须有有效的登记说明书及有效的招股说明书。如果登记声明在企业合并完成后60天内仍未生效，权证持有人 可根据证券法规定的登记豁免，以无现金方式行使认股权证，直至有有效登记声明的时间，以及在本公司未能维持有效登记声明的任何期间。
此外，如(A)本公司为完成初始业务组合而增发
普通股或与股权挂钩的证券以低于每股9.20美元的发行价或有效发行价(该发行价或有效发行价由本公司董事会真诚决定)，(B)该等发行所得的总收益超过
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私人认股权证
私募认股权证的条款和条款与作为本次发售单位的一部分出售的认股权证的条款和条款相同。截至2022年6月30日和2021年12月31日，该公司有33万份未偿还的私募认股权证。
权利
除本公司并非企业合并中尚存的公司的情况外，权利持有人将在本公司完成初始业务合并后，自动获得普通股股份的七分之一。如果本公司在初始业务合并完成后将不再是尚存的公司 ，权利的每个持有人将被要求肯定地转换他或她或其权利，以便在业务合并完成时获得每项权利的1/7股份。截至2022年6月30日，没有任何权利 转换为股份。
附注8-公允价值计量
对于在每个报告期重新计量并按公允价值报告的金融资产和负债，以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债，本公司遵守ASC 820“公允价值计量”。ASC 820确定 公允价值为在计量日期市场参与者之间的有序交易中为出售资产而收到的价格或为转移负债而支付的价格(即退出价格)。
以下公允价值层次结构用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：
级别1：相同资产或负债的活跃市场报价 。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
2级：除 级输入外的其他可观察输入。第2级投入的例子包括类似资产或负债在活跃市场的报价，以及 相同资产或负债在非活跃市场的报价。
级别3：基于我们对市场参与者将在资产或负债定价中使用的假设的评估，无法观察到的输入。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，信托账户中持有的资产 全部由有价证券组成。
下表提供了有关本公司于2022年6月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的资产的信息，并显示了本公司用来确定该等公允价值的估值投入的公允价值层次。
| 资产2022年6月30日 | 报价在 活跃的市场 (1级) |
重要的其他人 可观察到的输入 (2级) |
重要的其他人 无法观察到的输入 (3级) |
|||||||||
| 信托账户持有的有价证券 | $ | $ | $ | |||||||||
| 资产2021年12月31日 | 报价在 活跃的市场 (1级) |
重要的其他人 可观察到的输入 (2级) |
重要的其他人 无法观察到的输入 (3级) |
|||||||||
| 信托账户持有的有价证券 | $ | $ | $ | |||||||||
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注9--后续活动
该公司评估了资产负债表日之后至2022年8月12日财务报表可出具之日为止发生的后续事件和交易。根据审核，本公司并无发现任何后续事件需要在财务报表中进行调整或披露。
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本报告(“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是阿尔法星收购公司。提及我们的“管理层”或“管理层”是指我们的高级管理人员和董事，提及“赞助商” 指的是A-Star管理公司。以下对公司财务状况和运营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他部分包含的财务报表及其注释一起阅读。 以下讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和 不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括《证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的非历史事实的前瞻性 陈述，涉及的风险和不确定性可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本10-Q表格中包括但不限于《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》中有关公司财务状况、业务战略以及管理层未来运营的计划和目标的陈述外，所有 陈述均为前瞻性陈述。 诸如“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“意图”等词语，“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“ ”、“项目”、“应该”、“将”及其变体和类似的词语和表达旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但根据目前掌握的信息反映了管理层当前的信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息。 可以在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分访问公司的证券备案文件，网址为www.sec.gov。除适用的证券法明确要求外，本公司不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务 无论是否由于新的信息, 未来的事件或其他。
概述
我们是一家空白支票公司，于2021年3月11日在开曼群岛注册成立，目的是与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。我们打算使用来自首次公开募股和出售私人单位的收益、我们的股票、债务或现金、股票和债务的组合的现金来完成我们的业务合并。
我们预计在追求收购计划的过程中会产生巨大的成本。我们不能向您保证我们完成业务合并的计划会成功。
经营成果
到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有 产生任何运营收入。从成立到2022年6月30日，我们唯一的活动是组织活动，这些活动是为首次公开募股(IPO)做准备所必需的，如下所述，并确定业务合并的目标公司。在完成初始业务合并之前，我们 预计不会产生任何运营收入。我们预计将以信托账户中持有的有价证券的利息收入形式产生营业外收入。我们预计我们将因上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及与搜索和完成业务合并相关的尽职调查费用而增加 费用。
截至2022年6月30日的六个月，我们净亏损194,799美元，其中包括367,521美元的运营成本，被信托账户持有的有价证券利息收入172,717美元和其他收入5美元所抵消。
在2021年3月11日(成立) 至2021年6月30日期间，我们的净亏损为11,050美元，公司在此期间没有经营或行政活动。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，我们分别净亏损15,320美元和11,050美元。运营成本178,656美元和11,050美元，分别被信托账户持有的有价证券的利息收入分别为163,331美元和零，以及其他收入分别为5美元和零所抵消。
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流动性与资本资源
在首次公开招股完成之前，我们唯一的流动资金来源是保荐人首次购买普通股和向保荐人贷款。
于2021年12月15日，本公司完成1,150万单位的首次公开招股(包括承销商在首次公开招股中行使超额配售选择权)，每单位10.00美元( “公共单位”)，产生毛收入115,000,000美元。每个单位包括一股普通股、一份购买一半(1/2)普通股的可赎回认股权证 (每份为“认股权证”，以及统称为“认股权证”)，以及一项于企业合并完成时收取七分之一(1/7)普通股的权利 。在首次公开募股的同时，本公司以每单位10.00美元的私募方式向其保荐人出售了330,000个单位，总收益为3,300,000美元。发行成本为5,669,696美元，包括2,300,000美元的承销费、2,875,000美元的递延承销费和494,696美元的其他发行成本 。除认购普通股25,000美元外，本公司从首次公开招股和定向增发中获得净收益115,682,250美元。
截至2022年6月30日的6个月，用于经营活动的现金净额为212,192美元。净亏损194,799美元与组建和运营成本155,324美元一致，并由信托持有的有价证券赚取的利息172,717美元抵消。融资活动提供的净现金为零。
在截至2022年3月11日至2021年6月30日期间，用于经营活动的现金净额为88,531美元。融资活动提供的现金净额为325,000美元，本公司 从保荐人处收到300,000美元的本票，用于筹备首次公开募股，保荐人 以面值0.001美元认购2,875,000股普通股，总额为25,000美元。
截至2022年6月30日，我们的信托账户中有115,173,461美元的有价证券。我们打算使用信托账户中持有的几乎所有资金，包括代表信托账户赚取的利息的任何金额(不包括递延承销佣金)来完成我们的业务合并。 我们可以从信托账户提取利息以支付税款。如果我们的股本或债务全部或部分被用作完成业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资本，为目标业务的运营、进行其他收购和实施我们的增长战略提供资金。
截至2022年6月30日，我们在信托账户之外持有175,666美元的现金。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议， 并构建、谈判和完成业务合并。
为了弥补营运资金不足或支付与企业合并相关的交易成本，我们的保荐人或我们保荐人的关联公司或我们的某些高管和董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。此类周转资金贷款将由期票 证明。如果我们完成了业务合并，我们可能会从信托账户的收益中偿还这些票据。如果企业合并未完成，我们可以使用信托账户以外的营运资金偿还 此类票据，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类票据。贷款人可以选择以每单位10.00美元的价格将高达1,500,000美元的票据转换为 个单位。这些单位将与私人单位相同。
我们认为，我们需要筹集更多资金，以满足运营业务所需的支出。如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商业务合并所需成本的估计低于这样做所需的实际金额，则在初始业务合并之前，我们可能没有足够的资金来运营我们的业务。此外，我们可能需要获得额外的 融资来完成我们的业务合并，或者因为我们有义务在完成业务合并后赎回大量的公开股票 ，在这种情况下，我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务 。
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表外融资安排
截至2022年6月30日，我们没有被视为表外安排的债务、资产或负债 。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业建立关系的交易 ，这些实体或金融合伙企业通常被称为可变利益实体，它们本应为促进表外安排而建立 。我们并无订立任何表外融资安排、 成立任何特殊目的实体、为其他实体的任何债务或承诺提供担保、或购买任何非金融资产。
合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期债务，除了就向公司提供的某些一般和行政服务(包括办公空间、公用事业和行政服务)向赞助商支付每月10,000美元 费用的协议。 我们从2021年12月15日开始产生这些费用，并将继续每月产生这些费用，直到完成业务合并和公司清算。
承销商有权获得首次公开募股总收益的2.5%(2.5%)或2,875,000美元的递延费用 。延期费用将在企业合并结束时从信托账户中的金额中以现金支付，但须遵守承销协议的条款 。
关键会计政策
根据美国公认的会计原则编制简明财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响资产和负债的报告金额、简明财务报表日期的或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计值大不相同。我们确定了以下关键会计政策：
认股权证
本公司根据对权证具体条款的评估以及财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)480对权证的具体条款和适用的权威指引的评估，将权证分类为权益类或负债分类工具，将负债与权益(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具和对冲(“ASC 815”)区分开来。评估考虑 认股权证是否符合ASC 480所指的独立金融工具，是否符合ASC 480所指的负债定义，以及认股权证是否符合ASC 815下有关股权分类的所有要求，包括权证是否与本公司本身的普通股挂钩，以及权证持有人是否可能在本公司无法控制的情况下要求“现金净额结算” ，以及其他股权分类条件。这项评估需要 使用专业判断，在权证发行时和随后的每个季度结束日进行，而权证仍未结清。
对于符合所有 股权分类标准的已发行或修改的权证，权证应在发行时作为股权组成部分记录。 对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证应在发行之日按初始公允价值计入负债，此后的每个资产负债表日期。认股权证估计公允价值的变动在经营报表上确认为非现金收益或亏损。
可能赎回的普通股
本公司根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导，对其普通股进行可能赎回的会计处理。必须强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，其赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在不完全在本公司控制范围内时被赎回) 被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。本公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，并受未来发生不确定事件的影响。因此，可能需要赎回的普通股在公司简明资产负债表的股东权益部分之外按赎回价值作为临时 权益列报。
本公司于发生赎回价值变动时立即确认 ，并调整可赎回普通股的账面价值，使其与各报告期结束时的赎回价值相等。可赎回普通股账面金额的增加或减少受额外实收资本的费用影响，如果额外实收资本等于零，则累计亏损。
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每股基本和摊薄净亏损
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。为厘定 可赎回股份及不可赎回股份的应占净收益(亏损)，本公司首先考虑可分配予可赎回 股份及不可赎回股份的未分配收益(亏损)，而未分配收益(亏损)则以净亏损总额减去已支付的任何股息计算。然后，公司根据 可赎回股份和不可赎回股份之间的加权平均流通股数量，按比例分配未分配收入(亏损)。对可能赎回的普通股赎回价值增值的任何重新计量均被视为支付给公众股东的股息。
在计算每股普通股的摊薄收益(亏损)时，并没有考虑与(I)首次公开发售及(Ii)私募有关的认股权证的影响，因为认股权证的行使取决于未来事件的发生。认股权证可行使 购买合共5,915,000股普通股。截至2022年6月30日，本公司并无任何稀释性证券或其他合约，可能会被行使或转换为普通股，然后分享本公司的收益。因此，每股普通股的摊薄净收益(亏损)与所列期间的每股普通股基本净收益(亏损)相同。
最新会计准则
管理层不相信，任何最近发布但尚未生效的会计准则，如果目前被采用，将不会对我们的中期简明财务报表产生实质性影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2022年6月30日，我们不受任何市场或利率风险的影响。在我们完成首次公开募股后，我们首次公开募股的净收益(包括信托账户中的金额)已投资于某些期限为180天或更短的美国政府证券，或 投资于仅投资于美国国债的某些货币市场基金。由于这些投资的短期性质，我们认为 不会有相关的重大利率风险敞口。
项目4.控制和程序
披露控制和程序是指 控制和其他程序，旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据交易法提交或提交的报告中需要披露的信息。 披露控制和程序包括但不限于旨在确保累积根据交易法提交或提交的报告中需要披露的信息并将其传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关披露要求的决定。
信息披露控制和程序的评估
根据交易法规则13a-15和15d-15的要求，我们的首席执行官和首席财务官对截至2022年3月31日我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性进行了评估。根据他们的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，我们的披露控制和程序(如交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)是有效的。
财务内部控制的变化 报告
在最近完成的财季中，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响，或很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分--其他资料
项目1.法律程序
自本10-Q表格提交之日起，本公司并非任何法律诉讼的当事人。
第1A项。风险因素。
可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素是我们在截至2021年12月31日的财政年度的 Form 10K中描述的任何风险前瞻性陈述和第1A项--风险因素，已向美国证券交易委员会提交申请。这些因素中的任何一个都可能对我们的运营结果或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或运营结果。截至本季度报告日期，我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
第二项股权证券的未登记销售和所得资金的使用
在本公司首次公开招股完成的同时，本公司完成与其保荐人A-Star Management公司(“保荐人”)的私募(“私募”)，根据日期为2021年12月13日的私募单位购买协议，A-Star Management公司(“保荐人”)以每个私人单位10.00美元的价格购买330,000个单位(“私人单位”)，总收益为3,300,000美元。保荐人购买的每个私人单位包括一股、一项在企业合并完成时获得七分之一(1/7)股的权利以及一份可按每股10.00美元的价格购买一股 股一半(1/2)的私募认股权证。这些私人单位是根据修订后的1933年《证券法》第4(A)(2)节发行的，因为交易不涉及公开发行。
收益的使用
我们首次公开募股的注册声明 于2021年12月13日被美国证券交易委员会宣布生效。我们于2021年12月15日完成了首次公开募股。在我们的首次公开募股中，我们以10.00美元的发行价出售了单位，包括一股普通股、一项权利和一项可赎回认股权证。每项权利使其持有人有权在消费初始业务合并时获得七分之一(1/7)的普通股 。每份认股权证持有人有权购买一股普通股的一半 。我们不会因行使认股权证而发行零碎股份。在我们的首次公开募股中，我们售出了11,500,000台，产生了115,000,000美元的毛收入。
于首次公开招股完成 的同时，根据本公司与本公司保荐人A-Star Management Corporation订立的私募单位购买协议，本公司完成向保荐人私下出售合共330,000个单位(“私募单位”) ，购入价为每个私募单位10.00美元，为本公司带来3,300,000元的总收益。
与我们的IPO相关的交易成本为5,669,696美元，其中包括2,300,000美元的承销费、2,875,000美元的递延承销费和494,696美元的其他发行成本。总计115,000,000美元，包括首次公开募股的收益112,700,000美元(包括承销商递延折扣的最多2,875,000美元)和出售私募单位的收益2,300,000美元，被 存入作为受托人的全国协会威尔明顿信托公司的美国信托账户。除信托账户资金所赚取的利息 可拨给本公司缴税外，信托账户中持有的资金将不会 从信托账户中释放，直至(I)本公司完成初始业务合并， (Ii)赎回与股东投票有关的任何公司公开股票的赎回，以修订公司修订和重述的组织章程大纲和章程细则，以(A)修改其义务的实质或时间 如果公司没有在首次公开募股结束后9个月内完成其初始业务合并(或如果我们延长完成业务合并的时间，则自首次公开募股结束起至多21个月)赎回100%公司公开股份，(br}或(B)有关股东权利或业务前合并活动的任何其他条文，及(Iii)如本公司未能在首次公开招股完成后9个月内(或如本公司延长完成业务合并的时间，则自首次公开招股结束起计最多21个月)完成其初步业务合并，则赎回本公司的公众股份。
有关我们首次公开募股所得资金使用情况的说明，请参阅本季度报告第I部分第2项。
第三项优先证券违约。
没有。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
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项目6.展品。
以下证据作为表格10-Q的本季度报告的一部分提交，或通过引用并入本季度报告。
| 不是的。 | 展品说明 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对主要行政人员的认证 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席财务官的认证 | |
| 32.1** | 依据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明 | |
| 32.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 | |
| 101.INS* | 内联XBRL实例文档 | |
| 101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104* | 本季度报告封面的表格10-Q的内联XBRL，包含在附件101内联XBRL文档集中。 |
| * | 现提交本局。 |
| ** | 家具齐全。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| 阿尔法星收购公司 | ||
| 日期：2022年8月12日 | /s/张哲 | |
| 姓名： | 张哲 | |
| 标题： | 首席执行官(首席执行干事) | |
| 日期：2022年8月12日 | /s/陈国健 | |
| 姓名： | 陈国健 | |
| 标题： | 首席财务官(首席财务官) | |
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