0001828588--09-302022Q3错误汉诺威银行公司/纽约2030-12-310.04874http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberP2Y556342672966240001828588美国-公认会计准则：从属债务成员2022-06-300001828588美国-公认会计准则：从属债务成员2021-09-300001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-10-012020-12-310001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-012021-12-310001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-04-012021-06-300001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-01-012021-03-310001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-10-012020-12-310001828588美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001828588Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001828588Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-06-300001828588美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-310001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001828588Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001828588美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001828588Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001828588美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-09-300001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001828588Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300001828588Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-09-300001828588美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-300001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001828588Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001828588Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-06-300001828588美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-310001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001828588Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100018285882021-03-310001828588美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-310001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001828588Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001828588美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-09-300001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-09-300001828588Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001828588Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-09-300001828588US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-09-300001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-09-300001828588美国-公认会计准则：员工股票期权成员2020-10-012021-09-300001828588美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-06-300001828588美国-公认会计准则：员工股票期权成员2021-09-300001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-04-012022-06-300001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001828588美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-10-012021-12-310001828588Hovb:HanoverBancorpInc2018EquityIncentivePlanMember2022-06-300001828588Hovb：股权补偿计划2021成员2022-06-300001828588美国-GAAP：受限股票单位RSU成员2021-09-300001828588美国-公认会计准则：受限的股票成员2021-09-300001828588美国-公认会计准则：受限的股票成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2021-10-012022-06-300001828588美国-公认会计准则：受限的股票成员Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-10-012022-06-300001828588Hovb：SmallBusinessAdministration贷款成员2022-06-300001828588SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Hovb：SmallBusinessAdministration贷款成员US-GAAP：测量输入预期术语成员2021-10-012022-06-300001828588SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Hovb：SmallBusinessAdministration贷款成员US-GAAP：测量输入预期术语成员2021-10-012022-06-300001828588SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员US-GAAP：测量输入预期术语成员2021-10-012022-06-300001828588SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员US-GAAP：测量输入预期术语成员2021-10-012022-06-300001828588SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员US-GAAP：测量输入预期术语成员2020-10-012021-09-300001828588SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员US-GAAP：测量输入预期术语成员2020-10-012021-09-300001828588SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Hovb：SmallBusinessAdministration贷款成员美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员2022-06-300001828588SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Hovb：SmallBusinessAdministration贷款成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-06-300001828588SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Hovb：SmallBusinessAdministration贷款成员美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员2022-06-300001828588SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员Hovb：SmallBusinessAdministration贷款成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-06-300001828588SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-06-300001828588SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2022-06-300001828588美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员2022-06-300001828588SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员2021-09-300001828588SRT：最小成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2021-09-300001828588SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入预付费率成员2021-09-300001828588SRT：最大成员数美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-公认会计准则：衡量投入贴现率成员2021-09-300001828588美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员Hovb：MortgageServicingRightsMember2022-06-300001828588美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员H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目录表

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​

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格10-Q

☒根据《条例》第13或15(D)条提交季度报告

1934年《证券交易法》

截至本季度末June 30, 2022

或

☐根据《公约》第13或15(D)条提交的过渡报告

1934年《证券交易法》

由_至_的过渡期

委托文档号001-41384

汉诺威银行股份有限公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

纽约

81-3324480

(法团或组织的州或其他司法管辖区)

(国际税务局雇主身分证号码)

​

东杰里科收费公路80号, 米尼奥拉, 纽约11501

(主要行政办公室地址)(邮政编码)

(516) 548-8500

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题

交易符号

注册的每个交易所的名称

普通股

HNVR

纳斯达克

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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器☐

加速的文件服务器☐

非加速文件服务器☒

规模较小的报告公司☒

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新兴成长型公司☒

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如果是一家新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据证券法第7(A)(2)(B)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐不是☒

注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量.

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普通股，面值0.01美元

7,293,430股票

(班级名称)

(截至2022年7月31日未偿还债务)

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目录表

汉诺威银行股份有限公司

表格10-Q

截至2022年6月30日的季度报告

目录表

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页面

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第一部分

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第1项。

财务报表

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3

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截至2022年6月30日(未经审计)和2021年9月30日的合并财务状况报表

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3

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截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的综合损益表(未经审计)

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4

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截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的综合全面收益表(未经审计)

​

5

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截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的综合股东权益变动表(未经审计)

​

6

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截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月的综合现金流量表(未经审计)

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8

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未经审计的合并财务报表附注

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9

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第二项。

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

​

30

​

​

​

​

第三项。

关于市场风险的定量和定性披露

​

43

​

​

​

​

第四项。

控制和程序

​

43

​

​

​

​

​

第II部

​

​

​

​

​

​

第1项。

法律诉讼

​

44

​

​

​

​

第1A项。

风险因素

​

44

​

​

​

​

第二项。

未登记的股权证券销售和收益的使用

​

44

​

​

​

​

第三项。

高级证券违约

​

44

​

​

​

​

第四项。

煤矿安全信息披露

​

44

​

​

​

​

第五项。

其他信息

​

44

​

​

​

​

第六项。

陈列品

​

45

​

​

​

​

​

签名

​

47

​

​

​

2

目录表

第一部分

项目1.财务报表

汉诺威银行股份有限公司和子公司

合并财务状况报表

(千美元，不包括每股和每股金额)

​

​

​

​

​

​

​

​

    

June 30, 2022

    

2021年9月30日

​

​

(未经审计)

​

​

​

资产

​

​

​

​

​

​

银行应付的现金和无息存款

​

$

11,918

​

$

8,302

银行应付的有息存款

​

 

121,651

​

 

142,950

出售的联邦基金

​

 

405

​

 

15,292

现金和现金等价物合计

​

 

133,974

​

 

166,544

证券：

​

​

​

​

​

​

持有至到期(公允价值为#美元4,309及$8,865，分别)

​

 

4,509

​

 

8,611

可供出售，按公允价值计算

​

 

6,740

​

 

7,747

总证券

​

​

11,249

​

​

16,358

为投资而持有的贷款

​

 

1,415,777

​

 

1,247,125

贷款损失准备

​

 

(10,886)

​

 

(8,552)

为投资持有的贷款，净额

​

 

1,404,891

​

 

1,238,573

房舍和设备，净额

​

 

14,691

​

 

15,003

应计应收利息

​

 

7,643

​

 

9,363

预付养老金

​

 

3,784

​

 

4,233

联邦住房贷款银行(FHLB)的股票，按成本计算

​

 

3,858

​

 

3,714

商誉

​

 

19,168

​

 

19,168

其他无形资产

​

 

418

​

 

480

贷款偿还权

​

 

4,120

​

 

3,690

递延所得税

​

 

2,473

​

 

3,558

其他资产

​

 

3,488

​

 

3,957

总资产

​

$

1,609,757

​

$

1,484,641

负债和股东权益

​

 

  

​

 

  

存款：

​

 

  

​

 

  

无息需求

​

$

220,357

​

$

191,537

储蓄、现在和货币市场

​

 

830,920

​

 

595,289

时间

​

 

298,272

​

 

377,836

总存款

​

 

1,349,549

​

 

1,164,662

借款

​

 

56,963

​

 

159,642

次级债券

​

 

24,554

​

 

24,513

应计应付利息

​

 

611

​

 

1,290

其他负债

​

 

10,689

​

 

12,005

总负债

​

 

1,442,366

​

 

1,362,112

承付款和或有负债

​

​

—

​

​

—

股东权益

​

 

​

​

 

​

优先股(面值$0.01; 15,000,000授权股份；无已发出)

​

​

—

​

​

—

普通股(面值$0.01; 17,000,000授权股份；已发布和杰出的 7,296,624和5,563,426，分别)

​

 

73

​

 

56

盈馀

​

 

126,215

​

 

97,246

留存收益

​

 

41,379

​

 

24,971

累计其他综合(亏损)收入，税后净额

​

 

(276)

​

 

256

股东权益总额

​

 

167,391

​

 

122,529

总负债和股东权益

​

$

1,609,757

​

$

1,484,641

​

见未经审计的合并财务报表附注。

​

3

目录表

汉诺威银行股份有限公司和子公司

合并损益表(未经审计)

(千美元，每股除外)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三个月

​

九个月结束

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2022

​

2021

    

2022

    

2021

利息收入

 

​

  

 

​

  

​

​

  

 

​

  

贷款

​

$

15,842

​

$

11,798

​

$

47,972

​

$

30,189

应税证券

​

 

98

​

 

168

​

 

358

​

 

523

其他利息收入

​

 

319

​

 

72

​

 

486

​

 

203

利息收入总额

​

 

16,259

​

 

12,038

​

 

48,816

​

 

30,915

利息支出

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

储蓄、现在和货币市场存款

​

 

579

​

 

269

​

 

1,290

​

 

543

定期存款

​

 

427

​

 

760

​

 

1,319

​

 

3,129

借款

​

 

433

​

 

561

​

 

1,374

​

 

1,666

利息支出总额

​

 

1,439

​

 

1,590

​

 

3,983

​

 

5,338

净利息收入

​

 

14,820

​

 

10,448

​

 

44,833

​

 

25,577

贷款损失准备金

​

 

1,000

​

 

—

​

 

2,400

​

 

300

计提贷款损失准备后的净利息收入

​

 

13,820

​

 

10,448

​

 

42,433

​

 

25,277

非利息收入

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

还本付息和手续费收入

​

 

779

​

 

401

​

 

2,203

​

 

623

存款账户手续费

​

 

60

​

 

34

​

 

169

​

 

66

出售持有待售贷款的收益

​

 

849

​

 

212

​

 

3,916

​

 

688

出售可供出售的证券的收益

​

 

—

​

 

—

​

 

105

​

 

240

其他收入

​

 

140

​

 

3

​

 

483

​

 

11

非利息收入总额

​

 

1,828

​

 

650

​

 

6,876

​

 

1,628

非利息支出

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

薪酬和员工福利

​

 

4,843

​

 

3,923

​

 

15,400

​

 

10,299

入住率和设备

​

 

1,394

​

 

1,300

​

 

4,177

​

 

3,680

数据处理

​

 

374

​

 

419

​

 

1,133

​

 

934

广告和促销

​

 

112

​

 

18

​

 

298

​

 

85

采购成本

​

 

250

​

 

3,937

​

 

250

​

 

4,233

专业费用

​

 

579

​

 

369

​

 

1,718

​

 

1,089

其他费用

​

 

1,178

​

 

766

​

 

3,376

​

 

1,727

非利息支出总额

​

 

8,730

​

 

10,732

​

 

26,352

​

 

22,047

所得税前收入支出

​

 

6,918

​

 

366

​

 

22,957

​

 

4,858

所得税费用

​

 

1,585

​

 

145

​

 

5,227

​

 

1,063

净收入

​

$

5,333

​

$

221

​

$

17,730

​

$

3,795

普通股每股收益-基本

​

$

0.81

​

$

0.05

​

$

2.97

​

$

0.87

每股普通股收益-稀释后

​

$

0.80

​

$

0.05

​

$

2.92

​

$

0.85

​

见未经审计的合并财务报表附注。

​

4

目录表

汉诺威银行股份有限公司和子公司

综合全面收益表(未经审计)

(千美元)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三个月

​

九个月结束

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

​

2022

​

2021

​

2022

​

2021

净收入

    

$

5,333

    

$

221

​

$

17,730

    

$

3,795

其他综合(亏损)收入，税后净额：

​

 

​

​

 

​

​

 

​

​

 

​

期内可供出售证券的未实现(亏损)收益变动，税后净额(美元65), $11, ($224)及$79，分别

​

​

(241)

​

​

27

​

​

(451)

​

​

288

净收入中已实现收益的重新分类调整，税后净额#美元0, $0, ($24) and ($49)分别

​

 

—

​

 

—

​

 

(81)

​

 

(191)

扣除税后的其他综合(亏损)收入总额

​

 

(241)

​

 

27

​

 

(532)

​

 

97

综合收益总额，税后净额

​

$

5,092

​

$

248

​

$

17,198

​

$

3,892

​

见未经审计的合并财务报表附注。

​

5

目录表

汉诺威银行股份有限公司和子公司

合并股东权益变动表(未经审计)

(千美元，不包括每股和每股数据)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

截至2022年6月30日的9个月

​

    

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

累计其他

    

总计

​

​

普通股

​

普普通通

​

​

​

保留

​

全面

​

股东的

​

​

(股票)

​

库存

​

盈馀

​

收益

​

(亏损)收入，净额

​

权益

截至2021年10月1日的期初余额

 

5,563,426

​

$

56

​

$

97,246

​

$

24,971

​

$

256

​

$

122,529

净收入

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

6,537

​

 

—

​

 

6,537

其他综合收益，税后净额

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

54

​

 

54

基于股票的薪酬

 

—

​

 

—

​

 

217

​

 

—

​

 

—

​

 

217

已授予股票奖励，扣除没收后的净额

​

(3,011)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

发行普通股以代替董事酬金

​

2,384

​

 

—

​

 

42

​

 

—

​

 

—

​

 

42

截至2021年12月31日的期末余额

 

5,562,799

​

$

56

​

$

97,505

​

$

31,508

​

$

310

​

$

129,379

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净收入

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

5,860

​

 

—

​

 

5,860

其他综合亏损，税后净额

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(345)

​

 

(345)

宣布的现金股息(美元0.10每股)

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(588)

​

 

—

​

 

(588)

基于股票的薪酬

 

—

​

 

—

​

 

462

​

 

—

​

 

—

​

 

462

已授予股票奖励，扣除没收后的净额

​

266,770

​

 

2

​

 

(2)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

截至2022年3月31日的期末余额

 

5,829,569

​

$

58

​

$

97,965

​

$

36,780

​

$

(35)

​

$

134,768

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净收入

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

5,333

​

 

—

​

 

5,333

其他综合亏损，税后净额

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(241)

​

 

(241)

宣布的现金股息(美元0.10每股)

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(734)

​

 

—

​

 

(734)

基于股票的薪酬

 

—

​

 

—

​

 

564

​

 

—

​

 

—

​

 

564

已授予股票奖励，扣除没收后的净额

​

1,482

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

收到的与预扣税款有关的股份

​

(677)

​

​

​

​

​

(28)

​

​

—

​

​

—

​

​

(28)

首次公开发售(IPO)发行的普通股

​

1,466,250

​

 

15

​

 

27,714

​

 

—

​

 

—

​

 

27,729

截至2022年6月30日的期末余额

 

7,296,624

​

$

73

​

$

126,215

​

$

41,379

​

$

(276)

​

$

167,391

​

​

6

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

截至2021年6月30日的9个月

​

    

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

    

累计其他

    

总计

​

​

普通股

​

普普通通

​

​

​

保留

​

全面

​

股东的

​

​

(股票)

​

库存

​

盈馀

​

收益

​

(亏损)收入，净额

​

权益

截至2020年10月1日的期初余额

 

4,175,144

​

$

42

​

$

63,725

​

$

14,120

​

$

156

​

$

78,043

净收入

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

1,519

​

 

—

​

 

1,519

其他综合收益，税后净额

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

167

​

 

167

基于股票的薪酬

 

7,390

​

 

—

​

 

229

​

 

—

​

 

—

​

 

229

普通股发行

 

3,000

​

 

—

​

 

66

​

 

—

​

 

—

​

 

66

截至2020年12月31日的期末余额

 

4,185,534

​

$

42

​

$

64,020

​

$

15,639

​

$

323

​

$

80,024

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净收入

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

2,055

​

 

—

​

 

2,055

其他综合亏损，税后净额

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(97)

​

 

(97)

基于股票的薪酬

 

7,229

​

 

—

​

 

216

​

 

—

​

 

—

​

 

216

普通股发行

 

2,127

​

 

—

​

 

47

​

 

—

​

 

—

​

 

47

截至2021年3月31日的期末余额

 

4,194,890

​

$

42

​

$

64,283

​

$

17,694

​

$

226

​

$

82,245

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净收入

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

221

​

 

—

​

 

221

其他综合收益，税后净额

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

27

​

 

27

基于股票的薪酬

 

—

​

 

—

​

 

224

​

 

—

​

 

—

​

 

224

萨沃伊银行收购展期选项

​

—

​

 

—

​

 

1,269

​

 

—

​

 

—

​

 

1,269

为购买萨沃伊银行而发行的普通股

 

1,357,567

​

 

14

​

 

31,238

​

 

—

​

 

—

​

 

31,252

截至2021年6月30日的期末余额

 

5,552,457

​

$

56

​

$

97,014

​

$

17,915

​

$

253

​

$

115,238

​

​

见未经审计的合并财务报表附注。

​

7

目录表

汉诺威银行股份有限公司和子公司

合并现金流量表(未经审计)

(千美元)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至6月30日的9个月，

​

    

2022

    

2021

经营活动的现金流：

​

​

​

​

​

​

净收入

​

$

17,730

​

$

3,795

将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：

​

 

  

​

 

  

贷款损失准备金

​

 

2,400

​

 

300

折旧及摊销

​

 

1,243

​

 

884

出售可供出售证券的净收益

​

 

(105)

​

 

(240)

基于股票的薪酬

​

 

1,243

​

 

669

出售持有待售贷款的净收益

​

 

(3,916)

​

 

(688)

保费、折扣以及贷款手续费和成本的净增值

​

 

(2,933)

​

 

(848)

无形资产摊销

​

 

62

​

 

10

债务发行成本摊销

​

 

41

​

 

59

贷款偿还权估值调整

​

 

354

​

 

116

递延税费

​

 

1,251

​

 

793

应计应收利息减少

​

 

1,720

​

 

1,017

其他资产减少

​

 

113

​

 

647

应计应付利息减少

​

 

(679)

​

 

(268)

(减少)其他负债增加

​

 

(1,316)

​

 

737

经营活动提供的净现金

​

 

17,208

​

 

6,983

投资活动产生的现金流：

​

​

​

​

​

​

购买可供出售的证券

​

 

(2,000)

​

 

(4,683)

购买受限制证券

​

 

(1,548)

​

 

(346)

出售可供出售的证券所得款项

​

 

2,105

​

 

3,240

持有至到期证券的本金偿还

​

 

4,097

​

 

1,727

可供出售证券的本金偿还

​

 

321

​

 

294

赎回受限制证券

​

 

1,404

​

 

1,192

出售贷款所得款项

​

 

64,851

​

 

32,045

贷款净增加

​

 

(227,707)

​

 

(21,180)

购置房舍和设备

​

 

(931)

​

 

(1,299)

在企业合并中获得的现金

​

 

—

​

 

59,155

收购中支付的现金对价

​

 

—

​

 

(32,991)

投资活动提供的现金净额(用于)

​

 

(159,408)

​

 

37,154

融资活动的现金流：

​

​

​

​

​

​

存款净增量

​

​

185,753

​

​

152,082

定期FHLB借款预付款

​

 

20,000

​

 

—

偿还FHLB预付款

​

 

(24,000)

​

 

(25,044)

美国联邦储备银行借款的偿还

​

 

(98,544)

​

 

(90,018)

发行次级债券所得收益，扣除发行成本

​

 

—

​

 

24,455

应付票据的偿还

​

 

—

​

 

(15,000)

与股权奖励预扣税款相关的付款

​

 

(28)

​

 

—

支付的现金股利

​

 

(1,322)

​

 

—

发行普通股的净收益

​

 

27,771

​

 

113

融资活动提供的现金净额

​

 

109,630

​

 

46,588

(减少)现金及现金等价物增加

​

 

(32,570)

​

 

90,725

期初现金及现金等价物

​

 

166,544

​

 

80,209

期末现金和现金等价物

​

$

133,974

​

$

170,934

补充现金流信息：

​

 

  

​

 

  

支付的利息

​

$

4,662

​

$

5,606

已缴纳的所得税

​

 

5,316

​

 

1,245

补充非现金披露：

​

​

​

​

​

​

从投资组合贷款转移到持有待售贷款

​

$

60,935

​

$

36,084

取得的有形资产的公允价值

​

 

—

​

 

653,380

承担负债的公允价值

​

 

—

​

 

605,815

在企业合并中发行的普通股

​

 

—

​

 

31,252

见未经审计的合并财务报表附注。

​

8

目录表

未经审计的合并财务报表附注

1.列报基础、风险和不确定性、会计政策和最近的会计发展

Hanover Bancorp，Inc.(“公司”)是一家纽约公司，于2016年成为汉诺威社区银行(“银行”)的控股公司。该银行总部设在纽约州米尼奥拉，是一家纽约州特许银行。该银行于2008年11月4日开始营业，是一家提供个人和企业借贷和存款服务的全方位服务银行。作为纽约州特许的非美联储成员银行，本行须受纽约州金融服务部(DFS)和联邦存款保险公司(FDIC)的监管。本公司须受联邦储备系统理事会(“FRB”)的监管和审查。

陈述的基础

本公司管理层认为，先前未经审计的中期综合财务报表包含公平列报本公司截至2022年6月30日的综合财务状况表、截至2022年和2021年6月30日的三个月和九个月的综合收益表、截至2022年和2021年6月30日的三个月和九个月的综合全面收益表、截至2022年和2021年6月30日的三个月和九个月的股东权益变动表以及截至2022年和2021年6月30日的九个月的综合现金流量表所需的所有调整，包括正常应计制。某些上期金额已重新分类，以符合本期列报。

此外，先前未经审核的中期综合财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“美国公认会计原则”)、表格10-Q及S-X规则第10条的指示以及银行业内的主要惯例编制。它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的金额。实际结果可能与这些估计不同。截至2022年6月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明今年剩余时间预期的运营结果。未经审计的综合财务报表应与公司截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中包括的经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。

所有重要的公司间账户和交易都已在合并中注销。除文意另有所指外，此处所指的本公司包括本公司和本银行的综合基础。

风险和不确定性

2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为全球大流行。新冠肺炎疫情对地方、国家和全球经济活动造成了不利影响。为帮助缓解新冠肺炎的传播而采取的各种行动包括限制旅行、隔离和政府强制关闭各种企业。疫情对经济造成了重大破坏，并扰乱了公司所在地区的银行和其他金融活动。

《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)于2020年3月颁布，旨在向受新冠肺炎疫情影响的个人、家庭和企业提供紧急援助。新冠肺炎疫情的持续影响可能会对公司未来的财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响，尚不清楚全面的财务影响将对公司造成什么影响。这种影响的程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展高度不确定，也无法预测，包括可能出现的关于冠状病毒的新信息，新的新冠肺炎感染浪潮，病毒新变种的传播，以及疫苗的分布和接种率等。由于这些情况，财务报表中的估计数可能会受到实质性的不利影响。

9

目录表

会计政策

贷款损失准备-本公司认为贷款损失准备的确定是其最关键的会计政策、做法和估计的使用。本公司使用现有信息确认贷款上可能的和合理估计的损失。根据经济、市场或其他条件的变化，未来可能有必要增加津贴。估计数的变化可能会导致津贴发生实质性变化。贷款损失准备金是通过从收入中扣除贷款损失准备金而增加的，而在扣除回收后则通过注销而减少。贷款损失在贷款或部分贷款被视为无法收回的期间确认。每季度对拨备是否足以弥补投资组合中的任何固有贷款损失进行评估。

贷款和贷款利息收入确认-公司有意愿和能力在可预见的未来或在到期或偿还之前持有的贷款，在扣除购买溢价和折扣、递延贷款费用和成本以及贷款损失准备金后，以未偿还本金余额报告。贷款组合分为住宅房地产、多户家庭、商业房地产、商业和工业、建筑和土地开发以及消费贷款。

贷款的利息收入应计并记入收入中。贷款发放费和成本净额采用水平收益率法递延，并按实际预付款调整后计入/摊销贷款合同期限内的利息收入。

所取得的贷款最初按公允价值入账，不结转相关的贷款损失准备。收购后，通过贷款损失准备确认损失。确定贷款的公允价值涉及估计贷款的预期本金和利息现金流的数额和时间，并按市场利率对这些现金流进行贴现。截至2022年6月30日和2021年9月30日，公司的贷款总额为$1.2百万美元和美元10.2百万美元，在收购时，显示出自发起以来信用恶化的证据。

持有待售贷款-在二手市场发放及拟供出售的按揭贷款，以总成本或估计公允价值较低者为准，以投资者未偿还的承诺为准。本公司定期发放各种住宅按揭贷款，一般按还本付息基准出售予投资者。这类贷款的出售通常是在尽最大努力的基础上通过总承诺安排的。未实现净亏损(如果有的话)被记为估值准备金并计入收益。保费、折扣、发端费用和持有待售贷款的成本将递延，并确认为销售损益的组成部分。出售持有作出售用途的贷款的收益及亏损计入其他收入，于结算日确认，并确定为出售所得款项与贷款账面价值之间的差额。这些交易按符合该等会计准则的销售入账，该准则规定，作为转让方，本公司已放弃对贷款的控制权。

一般而言，出于流动资金的目的，最初打算在投资组合中持有的贷款随后被转移到持有以供出售的贷款。在转让时，它们以成本或公允价值中的较低者计入。

​

10

目录表

会计的最新发展

2016年6月，财务会计准则委员会发布了ASU 2016-13，《金融工具--信贷损失》(主题326)，《金融工具信贷损失的衡量》。修订引入了一个基于当前预期信贷损失(“CECL”)而不是已发生损失的减值模型，以估计某些类型的金融工具(即贷款和持有至到期证券)的信贷损失，包括某些表外金融工具(即不能无条件取消的发放信贷和备用信用证的承诺)。CECL标准应考虑历史信息、当前信息以及合理和可支持的预测，包括对合同期限内预付款的估计。一个实体在确定适合其情况的相关信息和估算方法时必须作出判断。在估计信贷损失时，可以将具有相似风险特征的金融工具组合在一起。自产生以来已购入的信贷损益超过微不足道且按摊余成本计量的已购入金融资产的信贷损失准备，按与按摊余成本基础计量的其他金融资产类似的方式确定；然而，预期信贷损失的初始估计将通过购入时购买价格抵销(即增加)信贷损失拨备来确认。只有信贷损失准备的后续变化才被记录为这些资产的贷款损失准备金。ASU还修订了目前可供出售的债务证券的证券减值模式，即与可供出售的债务证券有关的信贷损失应通过信贷损失准备来记录。修正案将通过修改后的追溯方法实施, 导致对自指导意见生效的第一个报告期开始时的留存收益进行累积效果调整。由于本公司是美国证券交易委员会规定的较小申报公司，本公司将于2023年10月1日采用CECL，未来采用这一标准可能会对本公司的合并财务报表产生重大影响。

2016年2月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了ASU 2016-02租赁。本次更新中的修订主要取代了现有的承租人经营租赁的会计要求。融资租赁的承租人会计要求以及经营租赁和销售类型及直接融资租赁(销售类型和直接融资租赁以前均称为资本租赁)的出租人会计要求基本保持不变。修订要求经营租赁的承租人在租赁开始时通过确认等于租赁付款现值的使用权资产和租赁负债来记录资产负债表总额。使用权资产和租赁负债应以一种有效地在租赁期内产生直线租赁费用的方式取消确认。除了对承租人经营租赁会计要求的改变外，修正案还改变了与承租人和出租人的租赁协议相关的可资本化成本的类型。修正案还要求对承租人和出租人的所有租赁类型进行额外披露。FASB随后发布了额外的ASU，旨在澄清指导，提供实施支持，并提供额外的过渡选举。修正案将于2022年10月1日生效，允许提前通过。修订必须在修改后的追溯基础上应用，我们预计将选择过渡选项，使我们能够记录自采用日期起的累计调整。我们正在评估我们目前的租赁合同数量，一旦采用，我们的资产负债表将包括我们作为承租人的经营租赁的使用权资产和租赁负债。, 其中主要包括我们的设施租赁。我们预计这些修订的采用不会对我们的综合财务报表产生实质性影响。我们计划在2022年10月1日采纳这些修订，并预计将按照目前的要求使用修改后的追溯方法。

​

2.业务合并

2021年5月26日，公司根据公司、银行和萨沃伊之间的协议和合并计划(“合并协议”)完成了先前宣布的对萨沃伊银行(“萨沃伊”)的收购，该协议和合并计划的日期为2020年8月27日，经修订。根据合并协议，萨沃伊通过两步交易(统称为“合并”)与世行合并并并入世行，世行继续存在。

交易中的收购价格是根据公司和萨沃伊各自在2021年4月30日的有形账面价值计算的，并根据合并协议的条款计算。在合并生效时，每股萨沃伊普通股，$1.00面值已转换为收入权(I)$3.246现金及(Ii)0.141公司普通股的股份。最终的购买总价是$。65.5百万美元，或美元6.49按萨沃伊股份计算。

11

目录表

收到的资产和承担的负债的公允价值最后摘要如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

记录在案

    

公允价值

    

记录在案

(单位：千)

​

作者：萨沃伊

​

调整

​

作者：汉诺威

资产

​

  

​

​

  

​

  

  

​

现金和银行到期款项

​

$

59,155

​

$

—

  

$

59,155

可供出售的投资证券

​

 

239

​

 

—

  

 

239

持有待售贷款

​

 

3,883

​

 

—

  

 

3,883

为投资而持有的贷款

​

 

569,251

​

 

8,612

(a)

 

577,863

房舍和设备，净额

​

 

234

​

 

(22)

(b)

 

212

无形岩心矿藏

​

 

—

​

 

490

(c)

 

490

应计应收利息

​

 

5,171

​

 

(650)

(d)

 

4,521

其他资产

​

 

10,432

​

 

(2,925)

(e)

 

7,507

收购的总资产

​

$

648,365

​

$

5,505

​

 

653,870

负债

​

 

  

​

 

  

  

 

  

存款

​

$

340,215

​

$

2,527

(f)

​

342,742

借款

​

 

258,247

​

 

301

(g)

 

258,548

应计应付利息

​

 

1,050

​

 

—

  

 

1,050

其他负债和应计费用

​

 

3,817

​

 

(342)

(h)

 

3,475

承担的总负债

​

$

603,329

​

$

2,486

  

 

605,815

取得的净资产

​

 

  

​

 

  

  

 

48,055

总对价

​

 

  

​

 

  

  

 

65,512

商誉

​

 

  

​

 

  

  

$

17,457

(a)代表对贷款账面净值的公允价值调整，其中包括利率标记和信用标记调整、递延费用/成本和保费的注销以及取消萨沃伊的贷款损失拨备。
(b)代表公允价值调整，以反映房地和设备的公允价值。
(c)指已记录的无形核心存款的公允价值，将在存款基础的估计平均年限内加速摊销。
(d)代表对已取得的应计应收利息的调整。
(e)表示对收购的其他资产的调整。最大的调整是与所记录的收购资产、承担的负债和可识别无形资产相关的公允价值调整所产生的递延税项净资产。
(f)代表定期存款的公允价值调整，这将被视为减少定期存款剩余期限的利息支出。
(g)代表FHLB借款的公允价值调整，这将被视为借款期间利息支出的减少。
(h)表示对承担的其他负债的调整。

已支付的总代价摘要如下：

​

​

​

​

(单位：千，共享数据除外)

    

    

​

已发行普通股(1,357,567已发行股份)

​

$

31,252

翻转选项

​

​

1,269

向普通股股东支付现金

​

 

32,991

已支付的总代价

​

$

65,512

​

通过收购萨沃伊，该公司显著扩大了其商业银行和小企业管理局(“SBA”)的贷款能力。无与本次收购相关的商誉的一部分可在所得税中扣除。与此次收购相关的所有商誉都分配给了公司唯一的报告单位，即整个公司。

12

目录表

本公司已确定上述收购构成ASC主题805所定义的企业合并，该主题确立了企业收购方如何在其财务报表中确认和计量所收购的可识别资产和承担的负债的原则和要求。本公司已根据美国会计准则第805号主题按公允价值记录了所购买的资产和承担的负债。

以下是截至合并日期在萨沃伊收购中根据ASC 310-30入账的贷款摘要：

​

​

​

​

(单位：千)

    

​

​

收购时合同要求的本金和利息

​

$

14,416

预计不会收取合同现金流(不可增值折扣)

 

​

(3,467)

收购时的预期现金流

 

​

10,949

预期现金流的利息部分(可增加的贴现)

 

​

(540)

购入信用减值贷款的公允价值

​

$

10,409

​

​

3.普通股每股收益

普通股每股基本收益是根据加权平均流通股数计算的。稀释后每股普通股收益包括根据股票期权可发行的额外潜在普通股的稀释效应。对于报告亏损的期间，股票期权的影响不被考虑，因为结果将是反稀释的。

以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的普通股每股收益的计算。有几个不是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的反稀释股票期权。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至6月30日的三个月，

​

截至6月30日的9个月，

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

​

2022

    

2021

​

2022

    

2021

基本每股普通股收益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净收入

​

$

5,333

​

$

221

​

$

17,730

​

$

3,795

加权平均已发行普通股

​

​

6,596,505

​

​

4,731,949

​

​

5,970,288

​

​

4,368,809

基本每股普通股收益

​

$

0.81

​

$

0.05

​

$

2.97

​

$

0.87

稀释后每股普通股收益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净收入

​

$

5,333

​

$

221

​

$

17,730

​

$

3,795

普通股基本收益的加权平均已发行普通股

​

 

6,596,505

​

 

4,731,949

​

 

5,970,288

​

 

4,368,809

补充：假定行使股票期权的摊薄效应

​

 

99,062

​

 

84,311

​

 

99,206

​

 

84,129

普通股和稀释性潜在普通股

​

 

6,695,567

​

 

4,816,260

​

 

6,069,494

​

 

4,452,938

稀释后每股普通股收益

​

$

0.80

​

$

0.05

​

$

2.92

​

$

0.85

​

​

13

目录表

4.证券

在购买证券时，公司根据投资目标、流动性需求和意图，将证券指定为可供出售或持有至到期。

下表汇总了2022年6月30日和2021年9月30日可供出售的证券和持有至到期的证券的摊余成本和公允价值，以及在累计其他全面收益中确认的相应未实现损益总额：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

June 30, 2022

​

    

摊销

    

未实现总额

    

未实现总额

    

​

​

(单位：千)

​

成本

​

收益

​

损失

​

公允价值

可供销售：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国GSE住房抵押贷款支持证券

​

$

390

​

$

—

​

$

(71)

​

$

319

公司债券

​

​

6,700

​

​

—

​

​

(279)

​

​

6,421

可供出售的证券总额

​

$

7,090

​

$

—

​

$

(350)

​

$

6,740

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

持有至到期：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国GSE住房抵押贷款支持证券

​

$

1,858

​

$

—

​

$

(117)

​

$

1,741

美国GSE商业抵押贷款支持证券

​

 

2,651

​

 

—

​

 

(83)

​

 

2,568

持有至到期的证券总额

​

 

4,509

​

 

—

​

 

(200)

​

 

4,309

总投资证券

​

$

11,599

​

$

—

​

$

(550)

​

$

11,049

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日

​

    

​

​

    

毛收入

    

毛收入

    

​

​

​

​

摊销

​

未实现

​

未实现

​

​

​

(单位：千)

​

成本

​

收益

​

损失

​

公允价值

可供销售：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国GSE住房抵押贷款支持证券

​

$

722

​

$

112

​

$

(1)

​

$

833

公司债券

​

 

6,700

​

 

214

​

 

—

​

 

6,914

可供出售的证券总额

​

$

7,422

​

$

326

​

$

(1)

​

$

7,747

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

持有至到期：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国GSE住房抵押贷款支持证券

​

$

2,417

​

$

74

​

$

—

​

$

2,491

美国GSE商业抵押贷款支持证券

​

 

2,694

​

 

175

​

 

—

​

 

2,869

公司债券

​

 

3,500

​

 

9

​

 

(4)

​

 

3,505

持有至到期的证券总额

​

 

8,611

​

 

258

​

 

(4)

​

 

8,865

总投资证券

​

$

16,033

​

$

584

​

$

(5)

​

$

16,612

​

截至2022年6月30日和2021年9月30日，公司所有未实现亏损总额不到12个月的证券均处于连续亏损状态，合计亏损1美元。5501,000美元5分别是上千个。在2022年6月30日和2021年9月30日，投资证券的价值为1.8百万美元和美元5.1分别有100万人承诺获得公共存款，并用于法律要求或允许的其他目的。

14

目录表

本公司证券组合于2022年6月30日的摊销成本和公允价值按合同到期日列出，见下表。抵押贷款支持证券的预期寿命将不同于合同到期日，因为借款人可能有权收回或预付基础抵押贷款，包括或不包括催缴或提前还款罚金。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

June 30, 2022

​

    

摊销

    

公平

(单位：千)

​

成本

​

价值

可供出售的证券：

​

  

​

​

  

​

五到十年

​

$

6,700

​

$

6,421

美国GSE住房抵押贷款支持证券

​

 

390

​

 

319

可供出售的证券总额

​

​

7,090

​

​

6,740

持有至到期的证券：

​

 

  

​

 

  

一到五年

​

​

—

​

​

—

五到十年

​

 

—

​

 

—

美国GSE住房抵押贷款支持证券

​

 

1,858

​

 

1,741

美国GSE商业抵押贷款支持证券

​

 

2,651

​

 

2,568

持有至到期的证券总额

​

​

4,509

​

​

4,309

总投资证券

​

$

11,599

​

$

11,049

​

有一笔美元2.1出售可供出售的证券所得的百万美元，毛利为#美元105截至2022年6月30日的9个月为1000美元。在截至2021年6月30日的9个月中，出售可供出售的证券的收益总额为$3.2百万美元，毛利为$240千人。有几个不是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的证券销售。

​

5.贷款

下表列出了按贷款组合分类的本公司贷款在所述期间的分类。

​

​

​

​

​

​

​

​

    

June 30, 2022

    

2021年9月30日

(单位：千)

​

​

​

​

​

​

住宅房地产

​

$

431,409

​

$

444,011

多户住宅

​

 

478,756

​

 

266,294

商业地产

​

 

429,953

​

 

348,641

工商业

​

 

56,544

​

 

172,274

建设和土地开发

​

 

17,214

​

 

15,374

消费者

​

 

12

​

 

11

贷款总额

​

 

1,413,888

​

 

1,246,605

递延成本(费用)净额

​

 

1,889

​

 

520

贷款总额

​

 

1,415,777

​

 

1,247,125

贷款损失准备

​

 

(10,886)

​

 

(8,552)

贷款总额，净额

​

$

1,404,891

​

$

1,238,573

​

该公司是Paycheck Protection Program(“PPP”)的参与者，该计划由小企业管理局根据CARE法案管理，为符合条件的企业和组织提供担保贷款。这些贷款的固定利率是1.00%和一个期限为两年(2020年6月5日前发放的贷款，可延期至五年经贷款人同意)或五年(在2020年6月5日或之后发放的贷款)，如未获宽免，全部或部分。截至2022年6月30日，借款人已获得宽恕或已支付#美元345.7百万美元的购买力平价贷款。该公司未偿还的购买力平价贷款包括在上表中的商业和工业贷款中，总额为#美元。20.4百万美元和美元140.4分别为2022年6月30日和2021年9月30日。

截至2022年6月30日和2021年9月30日，该公司提供的服务约为233.2为他人提供数以百万计的贷款。该公司拥有不是2022年6月30日和2021年9月30日持有的待售贷款。

15

目录表

购入的信用减值贷款

本公司已购买贷款，而收购时已有证据显示信贷质素自产生以来已恶化，而收购时很可能不会收回所有合约所需付款。这些贷款的账面金额如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

6月30日，

​

9月30日，

​

​

2022

​

2021

(单位：千)

​

​

​

​

​

​

商业地产

​

$

595

​

$

8,324

工商业

​

 

642

​

 

1,917

已记录的总投资

​

$

1,237

​

$

10,241

​

截至2022年6月30日和2021年9月30日，公司尚未计入与这些贷款相关的贷款损失准备金。

下表汇总了ASC 310-30项下入账的购入贷款的可累加差额的变化：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三个月

​

九个月结束

(单位：千)

​

June 30, 2022

​

June 30, 2022

期初余额

 

$

88

 

$

346

获得可积累的差异

​

​

—

​

​

—

吸积

​

​

(16)

​

​

(1,799)

对预期现金流变化导致的可增加差额进行调整

​

​

—

​

​

(381)

其他变更，净额

​

​

—

​

​

1,906

期末余额

 

$

72

 

$

72

​

截至以下三个月June 30, 2022 和2021年，公司出售的贷款总额约为$9.5百万美元和$13.5百万，分别确认净收益为$849千和$212分别是上千个。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月中，该公司出售的贷款总额约为60.9百万美元和美元31.3百万美元，分别确认净收益为$3.9百万美元和美元688分别是上千个。

下文汇总了所示期间按投资组合分段分列的贷款损失准备活动：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2022年6月30日的三个月

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商业广告

​

施工

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

多个-

​

商业广告

​

和

​

和土地

​

​

​

​

​

​

​

    

房地产

    

家庭

    

房地产

    

工业

    

发展

    

消费者

    

​

​

​

​

贷款

​

贷款

​

贷款

​

贷款

​

贷款

​

贷款

​

总计

(单位：千)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款损失准备：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初余额

​

$

3,400

​

$

2,627

​

$

3,327

​

$

532

​

$

—

​

$

—

​

$

9,886

冲销

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

—

​

 

—

复苏

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

贷款损失准备金(贷方)

​

 

(168)

​

 

503

​

 

479

​

 

103

​

 

82

​

 

1

​

 

1,000

期末余额

​

$

3,232

​

$

3,130

​

$

3,806

​

$

635

​

$

82

​

$

1

​

$

10,886

​

​

16

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2021年6月30日的三个月

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商业广告

​

施工

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

多个-

​

商业广告

​

和

​

和土地

​

​

​

​

​

​

​

​

房地产

​

家庭

​

房地产

​

工业

​

发展

​

消费者

​

​

​

​

    

贷款

    

贷款

    

贷款

    

贷款

    

贷款

    

贷款

    

总计

(单位：千)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款损失准备：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初余额

​

$

4,851

​

$

1,955

​

$

1,310

​

$

62

​

$

—

​

$

1

​

$

8,179

冲销

​

 

(267)

​

 

(32)

​

 

(29)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(328)

收容所

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

1

​

 

—

​

 

—

​

 

1

贷款损失准备金(贷方)

​

 

(209)

​

 

(23)

​

 

228

​

 

4

​

 

—

​

 

—

​

 

—

期末余额

​

$

4,375

​

$

1,900

​

$

1,509

​

$

67

​

$

—

​

$

1

​

$

7,852

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2022年6月30日的9个月

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商业广告

​

施工

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

多个-

​

商业广告

​

和

​

和土地

​

​

​

​

​

​

​

    

房地产

    

家庭

    

房地产

    

工业

    

发展

    

消费者

    

​

​

​

​

贷款

​

贷款

​

贷款

​

贷款

​

贷款

​

贷款

​

总计

(单位：千)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款损失准备：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初余额

​

$

4,155

​

$

2,433

​

$

1,884

​

$

79

​

$

—

​

$

1

​

$

8,552

冲销

​

 

—

​

 

(66)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

​

—

​

 

(66)

复苏

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

贷款损失准备金(贷方)

​

 

(923)

​

 

763

​

 

1,922

​

 

556

​

 

82

​

 

—

​

 

2,400

期末余额

​

$

3,232

​

$

3,130

​

$

3,806

​

$

635

​

$

82

​

$

1

​

$

10,886

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2021年6月30日的9个月

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商业广告

​

施工

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

多个-

​

商业广告

​

和

​

和土地

​

​

​

​

​

​

​

​

房地产

​

家庭

​

房地产

​

工业

​

发展

​

消费者

​

​

​

​

    

贷款

    

贷款

    

贷款

    

贷款

    

贷款

    

贷款

    

总计

(单位：千)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款损失准备：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初余额

​

$

5,103

​

$

1,506

​

$

1,221

​

$

38

​

$

—

​

$

1

​

$

7,869

冲销

​

 

(267)

​

 

(32)

​

 

(29)

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

(328)

复苏

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

11

​

 

—

​

 

—

​

 

11

贷款损失准备金(贷方)

​

 

(461)

​

 

426

​

 

317

​

 

18

​

 

—

​

 

—

​

 

300

期末余额

​

$

4,375

​

$

1,900

​

$

1,509

​

$

67

​

$

—

​

$

1

​

$

7,852

​

下表为贷款损失准备余额和基于减值评估法按投资组合分类记录的贷款投资。已记录的贷款投资不包括因无形而应计的应收利息。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

June 30, 2022

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商业广告

​

施工

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

多个-

​

商业广告

​

和

​

和土地

​

​

​

​

​

​

(单位：千)

    

房地产

    

家庭

    

房地产

    

工业

    

发展

    

消费者

    

总计

贷款损失准备：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

单独评估损害

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

集体评估减值

​

 

3,232

​

 

3,130

​

 

3,806

​

 

635

​

 

82

​

 

1

​

 

10,886

已购入信贷减值

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

贷款损失准备总额

​

$

3,232

​

$

3,130

​

$

3,806

​

$

635

​

$

82

​

$

1

​

$

10,886

贷款：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

单独评估损害

​

$

5,427

​

$

2,343

​

$

5,844

​

$

205

​

$

—

​

$

—

​

$

13,819

集体评估减值

​

 

426,421

​

 

477,023

​

 

423,925

​

 

56,085

​

 

17,254

​

 

13

​

 

1,400,721

已购入信贷减值

​

 

—

​

 

—

​

 

595

​

 

642

​

 

—

​

 

—

​

 

1,237

持有用于投资的贷款总额

​

$

431,848

​

$

479,366

​

$

430,364

​

$

56,932

​

$

17,254

​

$

13

​

$

1,415,777

​

17

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商业广告

​

施工

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅

​

多个-

​

商业广告

​

和

​

​

和土地

​

​

​

​

​

​

(单位：千)

    

房地产

    

家庭

    

房地产

    

工业

    

发展

    

消费者

    

总计

贷款损失准备：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

单独评估损害

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

集体评估减值

​

 

4,155

​

 

2,433

​

 

1,884

​

 

79

​

 

—

​

 

1

​

 

8,552

已购入信贷减值

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

贷款损失准备总额

​

$

4,155

​

$

2,433

​

$

1,884

​

$

79

​

$

—

​

$

1

​

$

8,552

贷款：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

单独评估损害

​

$

7,198

​

$

458

​

$

517

​

$

500

​

$

—

​

$

—

​

$

8,673

集体评估减值

​

 

436,942

​

 

266,256

​

 

339,966

​

 

169,660

​

 

15,374

​

 

13

​

 

1,228,211

已购入信贷减值

​

 

—

​

 

—

​

 

8,324

​

 

1,917

​

 

—

​

 

—

​

 

10,241

持有用于投资的贷款总额

​

$

444,140

​

$

266,714

​

$

348,807

​

$

172,077

​

$

15,374

​

$

13

​

$

1,247,125

​

购买的信用减值贷款没有记录任何拨备。

以下是本公司在所示期间按投资组合分类的减值贷款相关信息。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

June 30, 2022

​

2021年9月30日

​

    

未付

    

​

​

    

​

​

    

未付

    

​

​

    

​

​

​

​

本金

​

录下来

​

津贴

​

本金

​

录下来

​

津贴

(单位：千)

​

天平

​

投资

​

已分配

​

天平

​

投资

​

已分配

未记录相关津贴：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

住宅房地产

    

$

5,358

    

$

5,427

    

$

—

    

$

7,382

    

$

7,198

    

$

—

多户住宅

​

 

2,264

​

 

2,343

​

 

—

​

 

382

​

 

458

​

 

—

商业地产

​

 

5,822

​

 

5,844

​

 

—

​

 

522

​

 

517

​

 

—

工商业

​

 

220

​

 

205

​

 

—

​

 

535

​

 

500

​

 

—

总计

​

$

13,664

​

$

13,819

​

$

—

​

$

8,821

​

$

8,673

​

$

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至6月30日的三个月，

​

截至6月30日的9个月，

​

    

2022

​

2021

​

2022

​

2021

​

    

平均值

​

利息

​

平均值

​

利息

    

平均值

    

利息

    

平均值

    

利息

​

​

录下来

​

收入

​

录下来

​

收入

​

录下来

​

收入

​

录下来

​

收入

(单位：千)

​

投资

 

公认的(1)

 

投资

 

公认的(1)

​

投资

​

公认的(1)

​

投资

​

公认的(1)

住宅房地产

    

$

5,034

​

$

17

​

$

5,937

​

$

35

​

$

4,400

​

$

50

​

$

4,890

​

$

76

多户住宅

​

 

1,058

​

 

—

​

 

171

​

 

3

​

 

641

​

 

—

​

 

85

​

 

7

商业地产

​

 

5,851

​

 

—

​

 

193

​

 

1

​

 

2,883

​

 

—

​

 

81

​

 

2

工商业

​

 

207

​

 

—

​

 

181

​

 

—

​

 

200

​

 

—

​

 

60

​

 

—

总计

​

$

12,150

​

$

17

​

$

6,482

​

$

39

​

$

8,124

​

$

50

​

$

5,116

​

$

85

(1)权责发生制利息收入与收付实现制收入大致相同.

18

目录表

截至2022年6月30日和2021年9月30日，按投资组合分类分列的逾期和非应计贷款如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：千)

​

逾期和非应计项目

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

    

​

​

    

大于

    

​

​

    

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

​

30 - 59 days

​

60 - 89 days

​

89天前

​

​

​

​

过去合计

​

购买了-

​

​

​

​

​

​

​

​

逾期且

​

逾期且

​

到期和

​

​

​

到期和非到期

​

学分

​

​

​

​

​

​

June 30, 2022

​

应计

​

应计

​

应计

​

非应计项目

​

应计项目

​

受损

​

当前

​

总计

住宅房地产

​

$

1,928

​

$

—

​

$

—

​

$

4,099

(1)

$

6,027

​

$

—

​

$

425,821

​

$

431,848

多户住宅

​

 

—

​

 

1,230

​

 

—

​

 

2,342

(2)

 

3,572

​

 

—

​

 

475,794

​

 

479,366

商业地产

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

5,844

(3)

 

5,844

​

 

595

​

 

423,925

​

 

430,364

工商业

​

 

—

​

 

978

​

 

—

​

 

206

(4)

 

1,184

​

 

642

​

 

55,106

​

 

56,932

建设和土地开发

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

17,254

​

 

17,254

消费者

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

13

​

 

13

总计

​

$

1,928

​

$

2,208

​

$

—

​

$

12,491

​

$

16,627

​

$

1,237

​

$

1,397,913

​

$

1,415,777

(1)在住宅房地产非权责发生贷款中，$2,184是最新的，并且$1,915逾期超过89天。
(2)截至2022年6月30日的多家庭非权责发生贷款逾期89天以上。
(3)截至2022年6月30日的商业房地产非权责发生贷款逾期89天以上。
(4)截至2022年6月30日，商业和工业非应计贷款逾期89天以上。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：千)

​

逾期和非应计项目

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

    

​

​

    

大于

    

​

​

    

​

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

​

30 - 59 days

​

60 - 89 days

​

89天前

​

​

​

​

过去合计

​

购买了-

​

​

​

​

​

​

​

​

逾期且

​

逾期且

​

到期和

​

​

​

到期和非到期

​

学分

​

​

​

​

​

2021年9月30日

​

应计

​

应计

​

应计

​

非应计项目

​

应计项目

​

受损的

​

当前

​

总计

住宅房地产

​

$

1,032

​

$

1,601

​

$

—

​

$

5,554

(1)

$

8,187

​

$

—

​

$

435,953

​

$

444,140

多户住宅

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

458

(2)

 

458

​

 

—

​

 

266,256

​

 

266,714

商业地产

​

 

1,939

​

 

—

​

 

—

​

 

1,016

(3)

 

2,955

​

 

8,324

​

 

337,528

​

 

348,807

工商业

​

 

3,641

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

3,641

​

 

1,917

​

 

166,519

​

 

172,077

建设和土地开发

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

15,374

​

 

15,374

消费者

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

13

​

​

13

总计

​

$

6,612

​

$

1,601

​

$

—

​

$

7,028

​

$

15,241

​

$

10,241

​

$

1,221,643

​

$

1,247,125

(1)在住宅房地产非权责发生贷款中，$1,026已经逾期61天，而且$4,528逾期超过89天。
(2)截至2021年9月30日的多家庭非权责发生贷款逾期89天以上。
(3)截至2021年9月30日，商业房地产非应计贷款逾期89天以上。

问题债务重组(TDR)是指公司向陷入财务困难的借款人提供特许权的贷款修改。为了评估借款人是否正在经历财务困难，执行评估以确定该借款人目前是否在其任何债务下违约，或者是否存在借款人在可预见的将来在没有修改的情况下违约的可能性。截至2022年6月30日和2021年9月30日，本公司对TDR的记录投资总额为$1.3百万美元和美元1.6百万美元，仅由住宅房地产贷款组成，不是拨给这类贷款的特定准备金和不是承诺在2022年6月30日或2021年9月30日根据这些贷款借出额外资金。

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月，不是在重组后12个月内发生付款违约的TDRS。贷款一旦发生违约，即被视为违约。90根据修改后的条款，合同逾期天数。截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及九个月，本公司不是新的TDR。

19

目录表

公司持续监控其应收贷款的信用质量。信用质量是通过审查某些信用质量指标来监测的。管理层已确定，内部指定的按贷款部门划分的信用风险评级是最能帮助管理层监控公司应收贷款信用质量的关键信用质量指标。

该公司已采用信用风险评级系统，作为其贷款组合风险评估的一部分。公司的信贷员被要求在贷款发放时对其投资组合中的每一笔贷款进行信用风险评级。当贷款人了解到重要的金融事态发展时，风险评级会被审查并在必要时进行调整。此外，本公司聘请第三方独立贷款审核员对贷款样本进行季度审查，确认分配给此类贷款的信用风险评级。信用风险评级在建立贷款损失准备和确认贷款损失准备的充分性方面发挥着重要作用。

该公司根据借款人偿债能力的相关信息将贷款分类为风险类别，这些信息包括：当前财务信息、历史付款经验、信用文件、公共信息和当前经济趋势等因素。本公司通过将贷款按信用风险进行分类，对商业贷款进行单独分析。本公司使用以下风险评级定义：

特别提示：这笔贷款有潜在的弱点，值得管理层密切关注。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致资产的偿还前景恶化，或在未来某个日期导致公司的信用状况恶化。

不合标准：债务人或质押抵押品(如有)的当前稳健价值和偿付能力不足以保护贷款。被归类为不合标准的贷款必须有一个或多个明确的弱点，这些弱点会危及债务的清算。它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，公司可能会蒙受一些损失。

值得怀疑的：这笔贷款具有一个分类不合格所固有的所有弱点，并增加了一个特点，即根据目前存在的因素、条件和价值，这些弱点使收回或清算变得非常可疑和不太可能。

没有信用风险评级为特别提及、不合标准或可疑的贷款被视为合格贷款。

截至2022年6月30日和2021年9月30日，本公司的贷款组合(按投资组合细分的信用风险评级)如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

June 30, 2022

​

    

​

​

    

特价

    

​

​

    

​

​

    

​

​

(单位：千)

​

经过

​

提到

​

不合标准

​

值得怀疑

​

总计

房地产：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

住宅

​

$

426,257

​

$

516

​

$

4,636

​

$

—

​

$

431,409

多户住宅

​

 

473,592

​

 

2,821

​

 

2,343

​

 

—

​

 

478,756

商业广告

​

 

412,834

​

 

8,818

​

 

8,301

​

 

—

​

 

429,953

工商业

​

 

53,811

​

 

637

​

 

2,096

​

 

—

​

 

56,544

建设和土地开发

​

 

14,806

​

 

2,408

​

 

—

​

 

—

​

 

17,214

消费者

​

 

12

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

12

总计

​

$

1,381,312

​

$

15,200

​

$

17,376

​

$

—

​

$

1,413,888

​

20

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

2021年9月30日

​

    

​

​

    

特价

    

​

​

    

​

​

    

​

​

(单位：千)

​

经过

​

提到

​

不合标准

​

值得怀疑

​

总计

房地产：

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

 

​

  

住宅

​

$

433,299

​

$

5,115

​

$

5,594

​

$

3

​

$

444,011

多户住宅

​

 

262,984

​

 

2,852

​

 

458

​

 

—

​

 

266,294

商业广告

​

 

316,727

​

 

16,274

​

 

15,640

​

 

—

​

 

348,641

工商业

​

 

168,104

​

 

540

​

 

3,630

​

 

—

​

 

172,274

建设和土地开发

​

 

13,607

​

 

1,767

​

 

—

​

 

—

​

 

15,374

消费者

​

 

11

​

 

—

​

 

—

​

 

—

​

 

11

总计

​

$

1,194,732

​

$

26,548

​

$

25,322

​

$

3

​

$

1,246,605

​

​

​

​

6.股权薪酬计划

公司的2021年和2018年股权薪酬计划(分别为2021年计划和2018年计划)规定，向管理层成员(包括员工和管理人员)以及董事会成员授予基于股票的薪酬奖励。在2021年计划下，总共427,500批准发行公司普通股或其等价物，其中274,208股票仍可在2022年6月30日发行。在总数中346,000根据2018年计划批准发行的普通股，32,802股票仍可在2022年6月30日发行。汉诺威假定2013年萨沃伊银行股票期权计划仅与购买萨沃伊前首席执行官持有的萨沃伊普通股的期权有关，根据公司与萨沃伊合并协议和计划的条款，这些普通股已转换为可购买的期权71,900汉诺威普通股。

股票期权

授予股票期权的行权价格等于授予之日公司普通股的公平市场价值，通常具有三年和合同条款十年。所有股票期权在控制权发生变化时完全授予。

股票期权的公允价值在授予之日使用封闭式期权估值(Black-Scholes)模型进行估计。预期的波动性是基于本公司同行普通股的历史波动性。该公司使用历史数据来估计期权的行使和归属后的终止行为。预期条款以历史数据为基础，代表期权预期未偿还的期间。期权预期期限的无风险利率以授予时生效的美国国债收益率曲线为基础。

不是股票期权在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月内行使。

以下是股票期权活动的摘要(合计内在价值，单位为千)：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加权

​

​

​

​

加权

​

​

​

​

平均值

​

​

​

​

平均值

​

集料

​

剩余

​

​

数量

​

锻炼

​

固有的

​

合同

​

    

选项

    

价格

    

价值

    

术语

出色，2021年10月1日

 

227,406

​

$

9.50

​

$

2,043

 

3.51年份

授与

 

—

​

 

—

​

 

​

 

​

已锻炼

 

—

​

 

—

​

 

​

 

​

被没收

 

—

​

 

—

​

 

​

 

​

未偿还，2022年6月30日(1)

 

227,406

​

$

9.50

​

$

2,400

 

2.70年份

(1)所有未偿还期权均已完全授予并可行使。

21

目录表

曾经有过不是截至2022年和2021年6月30日的三个月和九个月的可归因于股票期权的薪酬支出。

限制性股票奖

在截至2022年6月30日的9个月内，限制性股票奖励44,642股票是以一种三年制归属期间及230,788被授予一项五年制归属期间。补偿开支于奖励归属期间按股票于发行日的公允价值确认。

限制性股票奖励活动摘要如下：

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

加权平均

​

​

数量

​

赠与日期交易会

​

 

股票

 

价值

未归属，2021年10月1日

​

75,833

​

$

19.87

授与

 

275,430

​

 

19.73

既得

 

(41,504)

​

 

19.77

被没收

 

(10,189)

​

 

19.47

未授权，2022年6月30日

 

299,570

​

$

19.77

​

可归因于限制性股票奖励的薪酬支出为$4821,000美元224截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月分别为1000美元。可归因于限制性股票的薪酬支出为$1.1百万美元和美元669截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月分别为1000美元。截至2022年6月30日，5.3与未归属限制性股票相关的未实现补偿成本总额的百万美元，预计将在加权平均期限内确认4.12好几年了。截至2022年6月30日及2021年6月30日止九个月内，归属股份的总公平价值为$8241,000美元868分别是上千个。

​

限售股单位

长期激励计划

​

限制性股票单位(RSU)代表在满足某些归属条件的情况下在未来日期向受让人交付股票的义务。RSU受基于时间的归属时间表和/或履约条件的满足的约束，并以公司普通股的股票结算。RSU不提供投票权，RSU可以从授予之日起获得股息。

​

下表汇总了截至2022年6月30日的9个月的未授权绩效RSU活动：

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

加权平均

​

​

数量

​

赠与日期交易会

​

 

股票

 

价值

未归属，2021年10月1日

​

—

​

$

—

授与

 

51,097

​

 

19.73

既得

 

—

​

 

—

被没收

 

—

​

 

—

未授权，2022年6月30日

 

51,097

​

$

19.73

​

于截至2022年6月30日止九个月内，本公司授予51,097RSU。这些基于性能的RSU在三年并取决于公司预定的业绩目标的实现情况三年制截至2024年12月31日的期间。

​

22

目录表

可归因于RSU的薪酬支出为#美元821,000美元139截至2022年6月30日的三个月和九个月分别为1000美元。曾经有过不是截至2021年6月30日的三个月和九个月与RSU相关的补偿费用，如不是RSU于2021年获得批准。截至2022年6月30日，869与未归属的RSU相关的未确认补偿总成本的数千。预计成本将在加权平均期内确认2.7好几年了。

​

7.监管事宜

该银行受联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。资本充足率指导方针和及时纠正措施规定，涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化衡量。资本数额和分类也受到监管机构的定性判断。未能满足最低资本金要求可能会引发监管行动。可供出售证券的未实现净收益或净亏损不包括在计算监管资本中。管理层相信，截至2022年6月30日，该银行符合其必须遵守的所有资本充足率要求。

及时纠正措施条例提供了五种分类：资本充足、资本充足、资本不足、严重资本不足和严重资本不足，尽管这些术语并不用于代表整体财务状况。如果资本充足或更糟，接受经纪存款需要获得监管部门的批准。如果资本不足，资本分配就会受到限制，资产增长和扩张也是如此，需要制定资本恢复计划。在2022年6月30日和2021年9月30日，最新的监管通知将该行归类为在监管框架下进行资本充裕，以便采取迅速纠正行动。自那次通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了机构的类别。

根据美联储适用于合并资产低于30亿美元的银行控股公司的政策，该公司不受合并监管资本要求的约束。

下表列出了银行在现行法规下的资本金额(千)和资本比率：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

最低资本

​

身体健康的最低要求

 

​

​

​

​

​

​

充分性要求

​

大写为

 

​

​

​

​

最低资本

​

有了资本

​

即时更正

 

​

​

实际资本

​

充分性要求

​

保护缓冲区

​

诉讼条款

 

​

    

金额

    

比率

    

金额

    

比率

    

金额

    

比率

    

金额

    

比率

 

June 30, 2022

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

总资本与风险加权资产之比

​

$

182,811

 

17.32

%  

$

84,444

 

8.00

%  

$

110,833

 

10.50

%  

$

105,555

 

10.00

%

一级资本与风险加权资产之比

​

 

171,753

 

16.27

%  

 

63,333

 

6.00

%  

 

89,722

 

8.50

%  

 

84,444

 

8.00

%

普通股一级资本与风险加权资产之比

​

 

171,753

 

16.27

%  

 

47,500

 

4.50

%  

 

73,889

 

7.00

%  

 

68,611

 

6.50

%

一级资本与调整后平均资产之比(杠杆率)

​

 

171,753

 

11.64

%  

 

59,007

 

4.00

%  

 

不适用

 

不适用

​

 

73,759

 

5.00

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

总资本与风险加权资产之比

​

$

132,554

  

15.59

%  

$

68,040

​

8.00

%  

$

89,303

  

10.50

%  

$

85,050

 

10.00

%

一级资本与风险加权资产之比

​

 

123,666

  

14.54

%  

​

51,030

​

6.00

%  

​

72,293

  

8.50

%  

​

68,040

 

8.00

%

普通股一级资本与风险加权资产之比

​

 

123,666

  

14.54

%  

​

38,273

​

4.50

%  

​

59,535

  

7.00

%  

​

55,283

 

6.50

%

一级资本与调整后平均资产之比(杠杆率)

​

 

123,666

  

9.45

%  

​

52,338

​

4.00

%  

​

不适用

  

不适用

​

​

65,423

 

5.00

%

​

股息限制-公司支付股息的主要资金来源是从银行收到的股息。银行业监管规定限制了在没有监管机构事先批准的情况下可能支付的股息金额。截至2022年6月30日，世行拥有46.6可用于公司股息的留存净收入的百万美元。

​

23

目录表

8.公允价值

FASB ASC No.820-10将公允价值定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。公允价值最好使用报价的市场价格来确定。然而，在许多情况下，无法获得报价的市场价格。在这种情况下，公允价值是使用适当的估值技术确定的。在应用这些技术时，必须依赖各种假设和可观察到的输入。因此，估值层次内的分类是基于对公允价值计量重要的最低投入水平。因此，公允价值估计可能不会在相关资产或负债的即时转移中实现。

FASB ASC 820-10还建立了公允价值层次结构，并描述了可用于计量公允价值的三个输入级别：公允价值层次结构中的三个级别如下：

●第1级：估值基于报告实体在计量日有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。
●第2级：公允价值是使用资产或负债直接或间接可见的报价市场价格以外的重大投入来计算的。估值可能依赖于活跃市场中类似资产或负债的报价、不活跃市场中相同或类似资产或负债的报价、资产或负债可观察到的报价以外的投入(例如利率、利率波动、提前还款速度、信用评级)或主要由市场数据、相关性或其他方式得出或证实的投入。
●第3级：无法观察到用于确定各自资产或负债公允价值的投入。3级估值依赖于需要大量管理层判断或估计的定价模型和技术。

公允价值估计是在特定时间点根据相关市场信息和有关金融工具的信息做出的。这些估计并不反映一次性出售公司持有的某一特定金融工具可能产生的任何溢价或折扣。由于该公司的大部分金融工具不存在市场，因此公允价值估计是基于对未来预期亏损经历、当前经济状况、各种金融工具的风险特征以及其他因素的判断。这些估计具有主观性，涉及不确定因素和重大判断事项，因此不能准确确定。假设的变化可能会对估计产生重大影响。

公允价值估计是基于现有的表内和表外金融工具，而不试图估计预期未来业务的价值以及不被视为金融工具的资产和负债的价值。此外，与实现未实现损益有关的税务影响可能对公允价值估计产生重大影响，在估计中没有考虑到这一影响。

​

24

目录表

按公允价值经常性计量的资产

以下是在2022年6月30日和2021年9月30日按经常性基础计量的公允价值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

June 30, 2022

​

​

​

​

公允价值计量使用：

​

​

​

​

报价在

​

​

​

意义重大

​

    

​

    

活跃的市场

    

重要的其他人

    

看不见

​

​

携带

​

对于相同的资产

​

可观测输入

​

输入量

(单位：千)

​

金额

​

(1级)

​

(2级)

​

(3级)

金融资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

可供出售的证券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国GSE住房抵押贷款支持证券

​

$

319

​

$

—

​

$

319

​

$

—

公司债券

​

 

6,421

​

 

—

​

 

6,421

​

 

—

抵押贷款偿还权

​

 

4,120

​

 

—

​

 

—

​

 

4,120

总计

​

$

10,860

​

$

—

​

$

6,740

​

$

4,120

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日

​

​

​

​

公允价值计量使用：

​

​

​

​

报价在

​

​

​

​

​

​

​

​

活跃的市场

​

​

​

意义重大

​

    

​

    

对于相同的

    

重要的其他人

    

看不见

​

​

携带

​

资产

​

可观测输入

​

输入量

(单位：千)

​

金额

​

(1级)

​

(2级)

​

(3级)

金融资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

可供出售的证券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国GSE住房抵押贷款支持证券

​

$

833

​

$

—

​

$

833

​

$

—

公司债券

​

 

6,914

​

 

—

​

 

6,914

​

 

—

抵押贷款偿还权

​

 

3,690

​

 

—

​

 

—

​

 

3,690

总计

​

$

11,437

​

$

—

​

$

7,747

​

$

3,690

​

可供出售证券的公允价值是根据矩阵定价从独立经纪人那里获得的，矩阵定价是业内广泛使用的一种数学技术，用于对债务证券进行估值，而不是完全依赖于特定证券的报价，而是依赖于证券与其他基准报价证券的关系。本公司已将其归类为公允价值层次结构中的第二级投入。

抵押贷款偿还权的公允价值基于一种估值模型，该模型计算了估计的未来服务收入的现值。估值模型利用了利率、提前还款速度和违约率假设，市场参与者将使用这些假设来估计未来的净服务收入。与住宅按揭贷款有关的还款权于2022年6月30日的公允价值乃根据预期未来贴现厘定。现金流使用的贴现率范围为12.0%至14.5%，预付款速度为26.25%和加权平均寿命，范围为1.29至3.03好几年了。抵押贷款偿还权在2021年9月30日的公允价值是根据预期未来贴现确定的。现金流使用的贴现率范围为12.0%至14.5%，预付费速度范围为24.18%至24.33%和加权平均寿命，范围为1.96至3.30好几年了。

SBA贷款于2022年6月30日的还款权公允价值乃根据预期未来贴现厘定现金流使用的贴现率范围为4.86%至23.04%，预付费速度范围为9.20%至25.84%和加权平均寿命，范围为0.04至5.83好几年了。

本公司已确定这些大部分是不可观察到的投入，并将其视为公允价值层次结构中的3级投入。

25

目录表

下表载列上述期间按揭还款权的变动情况：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至6月30日的三个月，

    

截至6月30日的9个月，

(单位：千)

    

2022

    

2021

​

2022

    

2021

期初余额

​

$

4,028

​

$

130

  

$

3,690

​

$

155

加法

​

 

211

​

 

3,776

​

 

784

​

 

3,776

按公允价值调整

​

 

(119)

​

 

(91)

​

 

(354)

​

 

(116)

期末余额

​

$

4,120

​

$

3,815

​

$

4,120

​

$

3,815

​

按公允价值非经常性基础计量的资产

该公司拥有不是在2022年6月30日和2021年9月30日按公允价值非经常性基础计量的金融工具。公司的减值贷款有不是相关特定津贴记录于2022年6月30日和2021年9月30日。

非公允价值计量的金融工具

以下是公司在2022年6月30日和2021年9月30日未按公允价值列账的金融工具的账面金额和估计公允价值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

June 30, 2022

​

​

​

​

​

公允价值计量使用：

​

​

​

    

    

​

    

报价在

    

    

​

    

    

​

    

    

​

​

​

​

​

​

活跃的市场

​

​

​

​

意义重大

​

​

​

​

​

​

​

​

对于相同的

​

重要的其他人

​

看不见

​

​

​

​

​

携带

​

资产

​

可观测输入

​

输入量

​

总公平

(单位：千)

​

金额

​

(1级)

​

(2级)

​

(3级)

​

价值

金融资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金和现金等价物

​

$

133,974

​

$

133,974

​

$

—

​

$

—

​

$

133,974

持有至到期的证券

​

 

4,509

​

 

—

​

 

4,309

​

 

—

​

 

4,309

可供出售的证券

​

 

6,740

​

 

—

​

 

6,740

​

 

—

​

 

6,740

贷款，净额

​

 

1,404,891

​

 

—

​

 

—

​

 

1,379,005

​

 

1,379,005

FHLB股票

​

 

3,858

​

 

不适用

​

 

不适用

​

 

不适用

​

 

不适用

应计应收利息

​

 

7,643

​

 

—

​

 

117

​

 

7,526

​

 

7,643

财务负债：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

定期存款

​

 

298,272

​

 

—

​

 

291,890

​

 

—

​

 

291,890

活期存款和其他存款

​

 

1,051,277

​

 

1,051,277

​

 

—

​

 

—

​

 

1,051,277

借款

​

 

56,963

​

 

—

​

 

57,192

​

 

—

​

 

57,192

次级债券

​

 

24,554

​

 

—

​

 

24,698

​

 

—

​

 

24,698

应计应付利息

​

 

611

​

 

1

​

 

610

​

 

—

​

 

611

​

26

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021年9月30日

​

​

​

​

​

公允价值计量使用：

​

​

​

​

​

​

​

​

报价在

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

活跃的市场

​

​

​

​

意义重大

​

​

​

​

​

​

​

​

对于相同的

​

重要的其他人

​

看不见

​

​

​

​

​

携带

​

资产

​

可观测输入

​

输入量

​

总公平

(单位：千)

​

金额

​

(1级)

​

(2级)

​

(3级)

​

价值

金融资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金和现金等价物

    

$

166,544

    

$

166,544

    

$

—

    

$

—

    

$

166,544

持有至到期的证券

​

 

8,611

​

 

—

​

 

8,865

​

 

—

​

 

8,865

可供出售的证券

​

 

7,747

​

 

—

​

 

7,747

​

 

—

​

 

7,747

贷款，净额

​

 

1,238,573

​

 

—

​

 

—

​

 

1,278,056

​

 

1,278,056

FHLB股票

​

 

3,714

​

 

不适用

​

 

不适用

​

 

不适用

​

 

不适用

应计应收利息

​

 

9,363

​

 

—

​

 

211

​

 

9,152

​

 

9,363

财务负债：

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

​

 

  

定期存款

​

 

377,836

​

 

—

​

 

378,333

​

 

—

​

 

378,333

活期存款和其他存款

​

 

786,826

​

 

786,826

​

 

—

​

 

—

​

 

786,826

借款

​

 

159,642

​

 

—

​

 

159,608

​

 

—

​

 

159,608

次级债券

​

​

24,513

​

​

—

​

​

27,092

​

​

—

​

​

27,092

应计应付利息

​

 

1,290

​

 

1

​

 

713

​

 

576

​

 

1,290

​

​

9.或有损失

或有损失，包括在正常业务过程中产生的索赔和法律诉讼，在可能发生损失并且能够合理估计损失金额或范围时，计入负债。本公司管理层认为，目前不存在会对财务报表产生重大影响的此类事项。

​

10.借款

联邦住房贷款银行(FHLB)预付款

截至2022年6月30日和2021年9月30日，FHLB未偿还预付款为$37.8百万美元和美元42.0分别为100万美元。预付款都是以固定利率计算的，范围从0.37%至2.96%，到期时间从1月开始2023至8月2025从10月份开始2021至8月2025，分别于2022年6月30日和2021年9月30日。

每笔垫款在到期日支付，固定利率垫款需预付违约金。这些垫款以#美元为抵押。673.5百万美元和美元432.7截至2022年6月30日和2021年9月30日，根据一揽子留置权安排发放的住宅和商业抵押贷款分别为100万笔。根据这一抵押品和公司持有的FHLB股票，公司有资格额外借款至多#美元。183.32022年6月30日为100万人。

下表列出了该公司固定利率FHLB预付款的合同到期日和加权平均利率(单位：千)：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

6月30日的余额，

​

​

​

2022

​

​

​

​

​

​

加权

​

合同到期日

    

金额

    

平均费率

​

2022

​

$

—

​

—

%

2023

​

​

11,905

​

2.23

%

2024

​

 

18,860

 

0.98

%

2025

​

 

7,080

 

0.58

%

总计

​

$

37,845

 

1.30

%

​

27

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至9月30日的余额，

​

​

​

2021

​

​

​

​

​

​

加权

​

合同到期日

    

金额

    

平均费率

​

2022

​

$

4,000

​

2.02

%

2023

​

​

12,040

​

2.23

%

2024

​

​

18,860

​

0.98

%

2025

 

​

7,080

 

0.58

%

总计

​

$

41,980

 

1.37

%

​

美联储借款

截至2022年6月30日和2021年9月30日，公司从美联储的Paycheck Protection Program流动性工具(PPPLF)的借款为$18.9百万美元和美元117.7分别为100万美元。借款率为0.35%，到期日将等于为确保信贷延期而质押的基础购买力平价贷款的到期日。购买力平价贷款的到期日是二或五年从发货日期开始。该公司利用购买力平价基金为购买力平价贷款的产生提供资金。截至2022年6月30日和2021年9月30日，这些借款由质押的PPP贷款全额担保。

代理银行借款

截至2022年6月30日，约为1美元55代理银行提供的无担保信贷额度中有100万美元可用于短期筹资目的。该公司拥有$250截至2022年6月30日在代理银行的信贷额度下未偿还的借款1,000美元，以及零2021年9月30日。

​

11.附属债权证

2020年10月，本公司完成定向增发25.0到期本金总额为百万元的定息至浮息次级票据2030(“票据”)向若干合资格机构买家及认可投资者出售。债券最初将计息，每半年派息一次，息率为5.00年利率，直到2025年10月15日。自2025年10月15日起至到期为止，适用于到期未偿还本金的利率将按季度重置为当时的三个月有担保隔夜融资利率(SOFR)加487.4基点。公司可选择自2025年10月15日的付息日期开始赎回全部或部分债券，但一般不会早于2025年10月15日之前的任何预定付息日期，但须获得任何所需的监管批准。债券持有人不会选择赎回债券。这些附属票据的收益中的一部分将作为银行一级资本的一部分，用于监管报告。

于二零二二年六月三十日及二零二一年九月三十日，债券的未摊销发行成本为0.4百万美元和美元0.5分别为100万美元。截至2022年6月30日的三个月和九个月211,000美元64发行成本分别为千美元，计入利息支出。截至2021年6月30日的三个月和九个月，$16千和$43发行成本分别为千美元，计入利息支出。这些票据在公司的综合财务状况报表中扣除未摊销发行成本后净额列报。

​

28

目录表

12.累计其他综合收益

下表显示了截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月按构成部分、税后净额分列的累计其他全面收益(亏损)的变化：

​

​

​

​

​

​

    

未实现收益和

​

​

可用亏损-

​

​

待售债务

(单位：千)

​

证券

2021年10月1日的余额

​

$

256

其他全面损失，在重新分类前

​

 

(451)

从累计其他综合收益中重新分类的金额

​

​

(81)

本期其他综合损失净额

​

 

(532)

2022年6月30日的余额

​

$

(276)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未实现收益和

​

​

可用亏损-

​

​

待售债务

(单位：千)

​

证券

2020年10月1日余额

​

$

156

其他全面收益，重新分类前

​

 

288

从累计其他综合收益中重新分类的金额

​

​

(191)

本期其他综合收益净额

​

 

97

2021年6月30日的余额

​

$

253

​

以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月累计其他全面收入的重新分类。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三个月

​

九个月结束

​

​

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

合并中受影响的行项目

(单位：千)

    

2022

​

2021

​

2022

​

2021

    

损益表

可供出售证券的已实现收益

​

$

—

​

$

—

​

$

105

​

$

240

​

出售可供出售的投资证券的收益，净额

税收效应

 

​

—

 

​

—

 

​

24

 

​

49

 

所得税费用

税后净额

​

$

—

​

$

—

​

$

81

​

$

191

​

​

​

29

目录表

项目2--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

有关前瞻性陈述的警告性陈述--本文件包含许多前瞻性陈述，包括有关公司的财务状况、经营结果、收益前景和前景的陈述。前瞻性陈述通常由诸如“应该”、“可能”、“计划”、“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“展望”、“估计”、“预测”、“目标”、“项目”、“目标”和其他类似的词语和表达来识别。这些前瞻性陈述包含一定的风险和不确定性。该公司预测其计划和战略的结果或实际效果的能力受到内在不确定性的影响。

可能导致实际结果或收益与这些前瞻性陈述大不相同的因素包括第一部分第1A项所述的因素。公司在截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中的风险因素，该报告由公司随后提交给美国证券交易委员会的文件以及以下文件更新：

●联邦储备委员会和美国政府的货币和财政政策的变化，特别是与利率变化有关的变化；
●总体经济状况的变化；
●通过增加市场渗透率、扩大贷款能力和提供产品来增加收入的能力；
●发生自然或人为灾害或灾难，包括卫生紧急情况、传染病传播、新冠肺炎等大流行病或爆发敌对行动(如俄罗斯和乌克兰之间)或气候变化的影响，以及公司有效应对上述情况造成的干扰的能力；
●新冠肺炎的影响，包括但不限于，疫情持续的时间，疫苗接种计划的有效性和相应的疫苗接种率，病毒新变种的开发及其影响，未来对旅行施加进一步限制的可能性，联邦、州和地方政府采取的措施，员工的健康以及员工可能因疾病、隔离或政府规定而无法工作，客户和供应商的业务连续性计划，网络安全风险、数据泄露或因员工在家工作而进行欺诈的可能性增加，借款人偿还贷款的能力以及疫情对借款人的一般经济和企业的影响；
●立法或监管方面的变化；
●公司所在市场对贷款、存款和其他金融服务的需求下降；
●来自其他银行和非银行金融服务提供商的竞争加剧；
●技术变革和与技术有关的成本增加；
●会计原则的变化，或普遍接受的会计原则的应用。

30

目录表

由于这些前瞻性陈述受假设和不确定因素的影响，实际结果可能与这些前瞻性陈述所表达或暗示的大不相同。告诫您不要过度依赖这些陈述，这些陈述仅说明本文件的日期或通过引用并入本文件的任何文件的日期。所有与本文件所述合并或其他事项有关的后续书面和口头前瞻性陈述，以及归因于公司或代表公司行事的任何人的所有前瞻性陈述，均明确地受到本文件所含或提及的警告性陈述的限制。除适用法律或法规要求的范围外，公司没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映本文件发布之日之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。

非GAAP披露--本次讨论包括对公司有形普通股权益(“TCE”)比率、有形普通股权益和有形资产、非GAAP财务衡量标准的讨论。非GAAP财务计量是对历史或未来财务业绩、财务状况或现金流的数字计量，不包括或修改根据美国GAAP计算和列报的最直接可比计量中需要披露的金额。该公司相信，这些非公认会计原则的财务指标为管理层和投资者提供了对基本经营结果和趋势以及公司市场表现的更全面的了解。这些附加信息的列报并不是孤立地考虑，也不是作为根据美国公认会计原则编制的数字的替代，可能无法与其他金融机构使用的类似名称的衡量标准相比较。

关于有形普通股权益、有形资产和TCE比率的计算和协调，请参阅本文所载的流动性和资本资源，以与最直接可比的公认会计准则衡量标准进行协调。

执行摘要-本公司是一家成立于2016年的一家银行控股公司。本公司作为其全资附属公司国开行的母公司，国开行于2008年开始营业。本公司的收入主要来自银行的业务。除文意另有所指外，此处所指的本公司包括本公司和本银行的综合基础。

该银行是一家总部设在当地、以社区为导向的银行，通过设在拿骚、皇后区、国王(布鲁克林)和纽约(曼哈顿)县、纽约和新泽西州蒙茅斯县的弗里霍尔德的办事处，为整个纽约大都市区的客户提供服务。我们主要将贷款活动集中在我们向位于我们市场区域的借款人发放的贷款上。我们致力于在我们的市场领域成为贷款产品和服务的主要提供商，满足我们所服务社区中企业和个人借款人的信贷需求。我们在担保和无担保的基础上提供个人和商业贷款，SBA和USDA担保贷款，循环信用额度，商业抵押贷款，以及由可能是业主自住或投资物业的一级和二级住宅担保的一至四户非合格抵押贷款，房屋净值贷款，过渡性贷款和其他个人用途贷款。

世行致力于提供比管理层认为的竞争金融机构更直接、更贴身的关注，这些金融机构大多是总部位于世行主要贸易领域以外的银行的分支机构。通过努力聘用专业、反应迅速和知识渊博的员工，世行相信它为客户提供了更高水平的服务。由于高级管理层每天都可以进行咨询，世行相信，它为客户提供了对贷款申请和其他银行交易的更快反应，以及比竞争对手更确定这些交易实际上将完成，因为竞争对手的决定可能在遥远的总部做出。

新冠肺炎疫情在世行纽约大都会贸易区造成了广泛的经济混乱。本公司积极参与州和地方旨在减轻新冠肺炎疫情对个人和小企业影响的计划，并继续审慎地与受新冠肺炎疫情负面影响的借款人合作，同时管理信用风险，并在其贷款组合中确认适当的贷款损失拨备。随着本地经济持续复苏，管理层继续审慎考虑扩大贷款组合的机会。

31

目录表

从历史上看，世行能够通过战略性地发起并以溢价向其他金融机构出售其主要贷款产品来产生额外收入。2021年12月，SBA批准了世行根据SBA优先贷款人计划处理贷款的申请，使世行能够根据SBA的授权处理SBA的申请，并增强了世行更有效地竞争SBA贷款机会的能力。世行预计，它将继续为自己的投资组合和出售而发放贷款，这将导致利息收入持续增长，同时也实现了向他人出售贷款的收益。

世界银行的大部分活动都是通过各种存款筹集资金的，包括无息活期存款、储蓄、即期存款和货币市场存款以及定期存款，以及短期和长期借款。该公司的主要竞争对手包括其市场范围内的本地银行，以及纽约市货币中心银行和地区性银行，以及非银行贷款机构，包括金融科技贷款机构。

最近事件-2022年5月10日，公司完成了普通股的首次公开发行(IPO)，并以每股21.00美元的公开发行价出售了1,466,250股普通股，其中包括根据承销商全面行使的超额配售选择权出售的191,250股普通股。此次IPO的总收益为3,080万美元。扣除承销折扣和发售费用后，该公司的净收益为2,770万美元。

​

财务业绩摘要

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月

(千美元，每股数据除外)

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​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三个月

​

​

九个月结束

​

​

​

6月30日，

​

​

6月30日，

​

​

    

2022

    

2021

    

​

2022

    

2021

    

收入(1)

​

$

16,648

​

$

11,098

​

​

$

51,709

​

$

27,205

​

非利息支出

​

 

8,730

​

​

10,732

​

​

 

26,352

​

​

22,047

​

包括在非利息费用中的收购成本

​

 

250

​

​

3,937

​

​

 

250

​

​

4,233

​

贷款损失准备金

​

 

1,000

​

​

—

​

​

 

2,400

​

​

300

​

净收入

​

 

5,333

​

​

221

​

​

 

17,730

​

​

3,795

​

每股普通股净收益-稀释后收益

​

 

0.80

​

​

0.05

​

​

 

2.92

​

​

0.85

​

平均资产回报率

​

 

1.41

%  

​

0.08

%  

​

 

1.61

%  

​

0.53

%  

平均普通股股东权益回报率

​

 

14.05

%  

​

0.92

%  

​

 

17.27

%  

​

5.93

%  

第1级杠杆率

​

 

11.64

%  

​

11.20

%  

​

 

11.64

%  

​

11.20

%  

普通股一级风险资本比率

​

 

16.27

%  

​

14.05

%  

​

 

16.27

%  

​

14.05

%  

一级风险资本充足率

​

 

16.27

%  

​

14.05

%  

​

 

16.27

%  

​

14.05

%  

基于风险的总资本比率

​

 

17.32

%  

​

15.01

%  

​

 

17.32

%  

​

15.01

%  

有形普通股权益比率(非公认会计原则)

​

 

9.29

%  

​

6.35

%  

​

 

9.29

%  

​

6.35

%  

普通股股东权益总额/总资产 (2)

​

 

10.40

%  

​

7.48

%  

​

 

10.40

%  

​

7.48

%  

(1)代表净利息收入加上非利息收入总额。
(2)普通股股东权益总额与总资产的比率是与本文提出的非GAAP有形普通股权益比率最具可比性的GAAP衡量标准。

截至2022年6月30日，公司在合并基础上的总资产为16亿美元，存款总额为13亿美元，股东权益总额为1.674亿美元。该公司在截至2022年6月30日的三个月录得净收益530万美元，或每股稀释后普通股收益0.80美元，而2021年同期的净收益为22.1万美元，或每股稀释后普通股收益0.05美元，截至2022年6月30日的9个月净收益为1770万美元，或每股稀释后收益2.92美元，而2021年同期的净收益为380万美元，或每股稀释后收益0.85美元。

32

目录表

截至2022年6月30日的三个月的收益比2021年同期增加了510万美元，这主要是由于净利息收入增加了440万美元，加上非利息收入增加了120万美元，总运营费用减少了200万美元，这主要是由于2021年5月收购萨沃伊的收购成本下降所致。部分抵消了这些积极因素的是，所得税支出增加了140万美元，加上在截至2022年6月30日的季度里，由于贷款组合的增长，贷款损失支出准备金增加了100万美元。

截至2022年6月30日的9个月的净收益比去年同期增加了1390万美元，这主要是由于净利息收入增加了1930万美元，加上非利息收入增加了520万美元。部分抵消了这些积极因素的是，总运营费用增加了430万美元，主要原因是与反映有机增长和萨沃伊合并影响的员工人数增加有关的薪酬和福利增加，所得税拨备增加了420万美元，以及贷款组合增长导致的贷款损失支出拨备增加了210万美元。

截至2022年6月30日的三个月，公司的平均资产回报率和平均普通股股东权益回报率分别为1.41%和14.05%，而2021年同期分别为0.08%和0.92%，截至2022年6月30日的九个月分别为1.61%和17.27%，上年同期分别为0.53%和5.93%。

截至2022年6月30日，非应计贷款总额为1,250万美元，占总贷款的0.88%，而截至2021年9月30日，非应计贷款总额为700万美元，占总贷款的0.56%，而截至2021年6月30日，非应计贷款总额为700万美元，占总贷款的0.54%。管理层相信，公司截至2022年6月30日的所有非应计贷款都有良好的抵押，没有就这些贷款提取具体准备金。截至2022年6月30日、2021年9月30日和2021年6月30日，贷款损失准备占非应计贷款总额的百分比分别为87%、122%和111%。

在截至2022年6月30日的三个月中，该公司的运营效率比率为52.4%，而一年前为96.7%。经营效率比率的显著改善是由于净利息收入增加了440万美元，非利息收入增加了120万美元(主要是出售持有的待售贷款的收益)，运营费用(主要是收购成本)减少了200万美元。

关键会计政策、判断和估计--为了按照美国公认会计原则编制财务报表，公司管理层根据现有信息进行估计和假设。这些估计和假设影响财务报表中报告的金额和所提供的披露，实际结果可能不同。关键会计估计是指在以下情况下的会计估计：(A)由于对高度不确定的事项或该等事项的变动敏感性的解释所需的主观性和判断力的程度，估计的性质是重大的，以及(B)估计对财务状况或经营业绩的影响是重大的。

本公司认为贷款损失准备的确定是其最关键的会计政策、惯例和估计的使用。本公司使用现有信息确认贷款上可能的和合理估计的损失。根据经济、市场或其他条件的变化，未来可能有必要增加津贴。估计数的变化可能会导致津贴发生实质性变化。贷款损失准备金是通过从收入中扣除贷款损失准备金而增加的，而在扣除回收后则通过注销而减少。贷款损失在贷款或部分贷款被视为无法收回的期间确认。每季度对拨备是否足以弥补投资组合中的任何固有贷款损失进行评估。

财务状况-截至2022年6月30日，公司总资产为16亿美元，而截至2021年9月30日，公司总资产为15亿美元。截至2022年6月30日的总贷款为14亿美元，而截至2021年9月30日的总贷款为12亿美元。截至2022年6月30日，总存款为13亿美元，而2021年9月30日为12亿美元。截至2022年6月30日，借款和次级债务总额为8150万美元，其中包括3780万美元的未偿还FHLB预付款。

33

目录表

在截至2022年6月30日的9个月中，该公司的贷款组合在扣除销售额后增加了1.687亿美元，达到14亿美元。截至2022年6月30日，住宅贷款组合为4.318亿美元，占总贷款的30.5%。截至2022年6月30日，包括多户贷款以及建筑和土地开发贷款在内的商业房地产贷款总额为9.27亿美元，占总贷款的65.5%。包括购买力平价贷款在内的商业贷款总额为5690万美元，占贷款总额的4.0%。

截至2022年6月30日，存款总额为13亿美元，而截至2021年9月30日，存款总额为12亿美元。核心存款余额，包括活期存款、活期存款、储蓄存款和货币市场存款，分别占2022年6月30日和2021年9月30日总存款的77.9%和67.6%。当时，活期存款余额分别占总存款的16.3%和16.4%。从2020年末开始，我们开始了一项市政存款计划。该计划基于我们管理团队的关系，而不是基于投标的交易。截至2022年6月30日，市政存款总额为4.446亿美元，代表20个独立的政府客户，而截至2021年9月30日，市政存款总额为3.505亿美元，代表18个独立的政府客户。截至2022年6月30日，市政存款组合的利率为0.47%。

截至2022年6月30日的借款为5700万美元，其中包括1890万美元的PPPLF资金，而截至2021年9月30日的借款为1.596亿美元，包括1.177亿美元的PPPLF资金。购买力平价贷款下降，因为借款人获得了宽恕或支付了购买力平价贷款。截至2022年6月30日，该公司有3780万美元的FHLB预付款，而截至2021年9月30日，该公司的预付款为4200万美元。

流动资金和资本资源-流动资金管理被定义为公司和银行在不造成重大损失或正常运营中断的情况下持续履行其财务义务的能力。这些义务包括按需或在合同到期时提取存款，到期偿还借款，为新的和现有的贷款承诺提供资金，以及在出现商业机会时利用这些机会的能力。资产流动性由短期投资提供，例如出售的联邦基金、可供出售的证券的可销售性以及美联储、联邦住房金融局和代理银行到期的计息存款，截至2022年6月30日和2021年9月30日，这些存款总额分别为1.34亿美元和1.665亿美元。这些流动资产可能包括主要以市政存款或借款为抵押的资产。流动性还通过维持核心存款、银行应付的现金和无息存款的基础、出售或质押可销售资产的能力以及获得信贷额度来提供。

持续监测流动资金，从而使管理层能够更好地了解和应对新出现的资产负债表趋势，包括资金来源和用途方面的暂时性错配。在评估实际和预计的现金流需求后，管理层寻求以最经济的成本获得资金。这些资金可以通过将流动资产转换为现金，或者通过吸引新的存款或其他资金来源来获得。许多因素影响本公司满足流动资金需求的能力，包括所服务市场的变化、贷款需求、其资产/负债组合、其在其市场中的声誉和信誉以及总体经济状况。借款以及投资证券和贷款的预定摊销是更可预测的资金来源。存款流动和证券提前还款在某种程度上较难预测，因为它们往往受到外部因素的影响。其中包括地方和国家经济的变化，来自其他金融机构的竞争，以及市场利率的变化。

该公司的主要资金来源是由存款提供的现金，这可能包括经纪和上市服务存款，以及借款、到期和出售证券的收益以及经营活动提供的现金。截至2022年6月30日，存款总额为13亿美元，其中1.756亿美元是计划在未来12个月内到期的定期存款。根据历史经验，本公司预期能够以可比存款产品取代大部分到期存款。截至2022年6月30日和2021年9月30日，公司分别有5700万美元和1.596亿美元的借款，用于为公司贷款组合的增长提供资金。

34

目录表

世界银行的流动性和批发融资政策确立了管理流动性水平的具体政策和操作程序，以协助管理层制定计划，以满足未来和当前的流动性需求。管理层监测贷款和投资组合的利率和现金流，同时还审查负债的期限结构和波动特征，以制定最佳的资产/负债组合。可用的资金来源包括零售、商业和市政存款、购买的负债和股东权益。截至2022年6月30日，银行可获得约6.735亿美元的FHLB隔夜或定期借款信用额度，其中4.522亿美元的市政信用证和3780万美元的定期借款尚未偿还。截至2022年6月30日，世行可根据需要获得代理行提供的约5500万美元的无担保信贷额度，用于短期融资。截至2022年6月30日，在代理银行的信用额度下，隔夜借款未偿还25万美元。

公司努力保持与其风险状况相适应的有效资本水平，在此基础上，股东将在短期和长期实现具有竞争力的回报率。资本的管理是为了提高股东价值，同时为管理层提供灵活性，以便在不断变化的市场中采取机会主义行动。管理层根据当前和未来的增长目标和监管指导方针，持续评估公司的资本状况。股东权益总额从2021年9月30日的1.225亿美元增加到2022年6月30日的1.674亿美元，这主要是因为普通股增加了2770万美元，2022年5月公开发行普通股的净收益和截至2022年6月30日的9个月录得的净收益。

该银行受到监管资本要求的约束。截至2022年6月30日，该行的一级杠杆率、普通股一级风险资本比率、一级风险资本比率和总风险资本比率分别为11.64%、16.27%、16.27%和17.32%，超过了资本充足机构的所有监管指导方针，这是最高的监管资本类别。此外，资本规则还对资本分配和某些可自由支配的奖金支付进行了限制，前提是银行组织没有维持高于最低资本要求的普通股一级资本缓冲。截至2022年6月30日，世行的资本缓冲超出了要求。

在截至2022年6月30日的9个月中，公司没有回购任何普通股。

截至2022年6月30日，公司总股东权益与总资产比率和公司有形普通股权益与有形资产比率(“TCE比率”)分别为10.40%和9.29%，2021年9月30日分别为8.25%和7.02%，2021年6月30日分别为7.48%和6.35%。总股东权益与总资产的比率是美国公认会计原则衡量标准与本文提出的非公认会计原则TCE比率最具可比性的指标。有形普通股权益与有形资产的比率，或TCE比率，是通过将普通股股东权益总额除以总资产，再减去无形资产得出的。TCE比率不是美国公认会计原则或适用的银行监管要求所要求的，而是管理层用来评估我们资本水平充分性的指标。由于没有权威规定计算TCE比率，我们的TCE比率不一定与金融服务业其他公司披露或使用的类似资本衡量标准相媲美。有形普通股权益和有形资产是非GAAP财务计量，应被视为是对根据美国GAAP确定的财务计量的补充，而不是替代或优于这些财务计量。以下是2022年6月30日有形普通股权益与美国GAAP普通股股东权益总额和有形资产与美国GAAP总资产之间的对账情况(单位：千)。(另请参阅本文包含的非GAAP披露。)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

    

​

    

​

​

比率

​

普通股股东权益总额

​

$

167,391

​

总资产

​

$

1,609,757

10.40%

(1)​

减值：商誉

​

 

(19,168)

​

减值：商誉

​

​

(19,168)

​

 

减去：岩心存款无形

​

 

(418)

​

减去：岩心存款无形

​

​

(418)

​

 

有形普通股权益

​

$

147,805

​

有形资产

​

$

1,590,171

9.29%

(2)​

(1)普通股股东权益总额与总资产的比率是与本文提出的非GAAP有形普通股权益比率最具可比性的GAAP衡量标准。
(2)TCE比率

35

目录表

所有股息必须符合适用的法律要求。公司向股东支付股息的能力取决于银行向公司支付股息的能力。此外，银行向本公司支付股息的能力受到某些监管限制。根据纽约州法律，银行只能从净利润中支付普通股的股息，如果银行或信托公司在任何日历年度宣布的所有股息的总和超过该年度的净利润加上前两年的留存净利润的总和，减去任何需要转移到盈余或任何优先股报废基金的款项，则银行必须获得DFS总监的批准。

本公司于截至2021年6月30日止九个月内并无宣布派发现金股息。公司董事会批准于2022年6月28日向2022年6月21日登记在册的股东支付每股普通股0.10美元的现金股息。这是公司第二次派发现金股息。

表外安排-银行是在正常业务过程中存在表外风险的金融工具的当事人，以满足客户的融资需求。这些金融工具包括提供信用证和信用证的承诺。这些工具在不同程度上涉及超过合并财务报表确认金额的信用风险要素。世行在作出承诺和有条件债务时使用的信贷政策与其对资产负债表内工具的信贷政策相同。

提供信贷的承诺是指在没有违反合同中规定的任何条件的情况下向客户提供贷款的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。由于许多承付款预计将到期而不动用，因此承付款总额不一定代表未来的现金需求。银行会逐一评估每一位客户的信誉。如本行认为在发放信贷时有需要，所取得的抵押品金额将根据管理层对客户的信用评估而定。所需抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、设备、房地产和创收商业地产。截至2022年6月30日和2021年9月30日，世界银行承担的发放贷款的承诺和未使用信贷额度下的承诺分别约为8500万美元和1.06亿美元。

信用证是有条件的承诺，保证按照信用证协议的条款付款汇票。商业信用证主要用于促进贸易或商业，也用于支持公共和私人借款安排、债券融资和类似交易。根据管理层对每个客户信誉的评估，可能需要抵押品来支持信用证。签发信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款服务所涉及的信用风险基本相同。截至2022年6月30日和2021年9月30日，未付信用证分别约为81.7万美元和78.6万美元。

经营业绩--截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的比较--该公司在截至2022年6月30日的三个月中录得净收益530万美元，而去年同期的净收益为22.1万美元。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的收益有所增加，这主要是由于净利息收入增加了440万美元，即41.8%，加上非利息收入增加了120万美元，总运营费用减少了200万美元。部分抵消了这些积极因素的是，由于2022财年第三财季贷款组合的增长，所得税支出增加了140万美元，贷款损失支出拨备增加了100万美元。

净利息收入和毛利

净利息收入增加440万美元，主要是由于平均可赚取利息的资产(主要是贷款)增长31.0%，以及净息差从去年同期的3.74%增加到2022年的4.05%，增幅为31个基点。净息差扩大的主要原因是有息负债的平均成本在2022年期间下降了20个基点至0.50%。净利息收入包括在截至2022年6月30日的三个月中因收购萨沃伊而增加和摊销的35.9万美元的购买会计调整。剔除这些购入会计调整，在截至2022年和2021年6月30日的季度，调整后的净息差分别为3.94%和3.55%。

36

目录表

2022年平均有息负债的成本较低，原因是存款组合有所改善。与去年同期相比，成本较低的核心存款(活期、现在、储蓄和货币市场账户)增加了3.525亿美元，而成本较高的存单减少了1.624亿美元。

净利息收入分析

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月

(千美元)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022

​

2021

​

​

​

平均值

​

​

​

​

平均值

​

平均值

​

​

​

​

平均值

​

(单位：千)

​

天平

​

利息

​

费率

​

天平

​

利息

​

费率

​

资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

生息资产

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款

​

$

1,323,482

​

$

15,842

 

4.80

%  

$

988,836

​

$

11,798

 

4.79

%  

投资证券

​

 

10,752

​

 

98

 

3.66

%  

 

16,754

​

 

168

 

4.02

%  

利息收入余额和其他

​

 

128,669

​

 

272

 

0.85

%  

 

109,603

​

 

21

 

0.08

%  

FHLB股票和其他投资

​

​

4,228

​

​

47

​

4.46

​

​

4,816

​

​

51

​

4.25

​

生息资产总额

​

 

1,467,131

​

 

16,259

 

4.45

%  

 

1,120,009

​

 

12,038

 

4.31

%  

非息资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金和银行到期款项

​

 

10,035

​

 

  

 

  

​

 

9,829

​

 

  

 

  

​

其他资产

​

 

44,858

​

 

  

 

  

​

 

33,964

​

 

  

 

  

​

总资产

​

$

1,522,024

​

 

  

 

  

​

$

1,163,802

​

 

  

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

负债和股东权益：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

有息负债

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

储蓄、现在和货币市场存款

​

$

778,751

​

$

579

 

0.30

%  

$

377,084

​

$

269

 

0.29

%  

定期存款

​

 

281,196

​

 

427

 

0.61

%  

 

369,454

​

 

760

 

0.83

%  

有息存款总额

​

 

1,059,947

​

 

1,006

 

0.38

%  

 

746,538

​

 

1,029

 

0.55

%  

购买的联邦基金和FHLB和FRB预付款

​

​

65,213

​

​

100

​

0.62

​

​

143,395

​

​

232

​

0.65

​

次级债券

​

 

24,545

​

 

333

 

5.44

%  

 

24,489

​

 

329

 

5.39

%  

计息负债总额

​

 

1,149,705

​

 

1,439

 

0.50

%  

 

914,422

​

 

1,590

 

0.70

%  

活期存款

​

 

209,176

​

 

  

 

  

​

 

141,650

​

 

  

 

  

​

其他负债

​

 

10,863

​

 

  

 

  

​

 

11,264

​

 

  

 

  

​

总负债

​

​

1,369,744

​

​

​

​

​

​

​

1,067,336

​

​

​

​

​

​

股东权益

​

 

152,280

​

 

  

 

  

​

 

96,466

​

 

  

 

  

​

总负债和股东权益

​

$

1,522,024

​

 

  

 

  

​

$

1,163,802

​

 

  

 

  

​

净利息收入和利差

​

 

  

​

 

  

 

3.95

%  

 

  

​

 

  

 

3.61

%  

净息差

​

 

  

​

$

14,820

 

4.05

%  

 

  

​

$

10,448

 

3.74

%  

​

​

贷款损失准备和拨备

在截至2022年6月30日的三个月里，该公司记录了100万美元的贷款损失费用准备金，而2021年同期则为零。截至2022年6月30日，拨备和由此产生的贷款损失拨备为1,090万美元，这取决于管理层对贷款组合的持续审查，其中包括减值贷款、过去的贷款损失经验、组合中的已知和固有风险、可能影响借款人偿还能力的现有不利情况以及任何担保贷款的基础抵押品的估计公允价值。此外，管理层还评估承保标准、收集、注销和回收做法、投资组合的性质或数量、贷款人员、贷款集中程度以及当前经济状况和其他相关因素的变化。管理层认为，贷款损失拨备足以计入2022年6月30日的可能和可合理估计的损失。(另请参阅本文所载的关键会计政策、判断和估计以及资产质量。)

​

37

目录表

非利息收入

截至2022年6月30日的三个月，非利息收入比2021年增加了120万美元。这一增长在很大程度上是由于出售贷款和偿还贷款的净收益以及手续费收入的增加。在截至2022年和2021年6月30日的三个月中，该公司分别出售了总计约950万美元和1350万美元的贷款，分别确认了84.9万美元和21.1万美元的净收益。贷款费用和存款服务费的增加主要是由于贷款和存款余额的增加，主要是由于收购了萨沃伊。与贷款偿还权相关的收入增加是由于公司提供贷款的数量增加，主要是由于收购了萨沃伊公司。

非利息收入

截至2022年6月30日及2021年6月30日的三个月及九个月

(千美元)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三个月

​

九个月结束

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

还本付息和手续费收入

​

$

779

​

$

401

​

$

2,203

​

$

623

存款账户手续费

​

 

60

​

 

34

​

 

169

​

 

66

出售可供出售的投资的净收益

​

 

—

​

 

—

​

 

105

​

 

240

出售所持待售贷款的净收益

​

 

849

​

 

212

​

 

3,916

​

 

688

其他收入

​

 

140

​

 

3

​

 

483

​

 

11

非利息收入总额

​

$

1,828

​

$

650

​

$

6,876

​

$

1,628

​

非利息支出

截至2022年6月30日的三个月，非利息支出总额比2021年减少了200万美元。非利息支出的整体减少主要是由于2021年5月收购萨沃伊的收购成本下降。其他非利息开支增加，主要是由于本公司规模扩大而增加的评估费用及相应的银行手续费。

非利息支出

截至2022年6月30日及2021年6月30日的三个月及九个月

(千美元)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至三个月

​

九个月结束

​

​

6月30日，

​

6月30日，

​

    

2022

    

2021

    

2022

    

2021

薪酬和员工福利

​

$

4,843

​

$

3,923

​

$

15,400

​

$

10,299

入住率和设备

​

 

1,394

​

 

1,300

​

 

4,177

​

 

3,680

数据处理

​

 

374

​

 

419

​

 

1,133

​

 

934

广告和促销

​

 

112

​

 

18

​

 

298

​

 

85

采购成本

​

 

250

​

 

3,937

​

 

250

​

 

4,233

专业费用

​

 

579

​

 

369

​

 

1,718

​

 

1,089

其他费用

​

 

1,178

​

 

766

​

 

3,376

​

 

1,727

非利息支出总额

​

$

8,730

​

$

10,732

​

$

26,352

​

$

22,047

​

在截至2022年6月30日的三个月中，该公司记录的所得税支出为160万美元，实际税率为22.9%，而2021年同期的所得税支出为14.5万美元，实际税率为39.6%。2021年较高的有效税率主要与收购萨沃伊产生的某些不可抵扣项目有关。

​

38

目录表

经营业绩-截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月比较-该公司在截至2022年6月30日的9个月中录得净收入1770万美元，而去年同期为380万美元。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的9个月的收益增加了1390万美元，这主要是由于净利息收入增加了1930万美元，即75.3%，非利息收入增加了520万美元，但贷款损失准备金增加了210万美元，非利息支出增加了430万美元，所得税准备金增加了420万美元，部分抵消了这一增长。该公司的有效税率从一年前的21.9%增加到2022年的22.8%。

净利息收入和毛利

净利息收入增加1,930万元或75.3%，主要是由於平均生息资产增加4.918亿元，主要是贷款，以及平均有息负债收益率由一年前的0.95%下降48个基点至0.47%，主要是因为储蓄和定期存款的平均成本下降42个基点。由于净利息收入的改善，本公司在截至2022年6月30日的9个月的净息差扩大至4.23%，而去年同期为3.69%。

​

2022年有息负债成本下降的另一个原因是，平均定期存款余额减少5,400万美元，而成本较低的平均储蓄存款和无息活期存款余额分别增加2,150万美元和8,930万美元。

​

​

净利息收入分析

截至2022年和2021年6月30日的9个月

(千美元)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022

​

2021

​

​

​

平均值

​

​

​

​

平均值

​

平均值

​

​

​

​

平均值

​

​

    

天平

    

利息

    

产量/成本

    

天平

    

利息

    

产量/成本

​

资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

生息资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款

​

$

1,283,856

​

$

47,972

 

5.00

%  

$

818,467

​

$

30,189

 

4.93

%  

投资证券

​

 

12,659

​

 

358

 

3.78

%  

 

16,953

​

 

523

 

4.12

%  

生息现金

​

 

116,709

​

 

356

 

0.41

%  

 

86,373

​

 

61

 

0.09

%  

FHLB股票和其他投资

​

​

4,518

​

​

130

​

3.85

%  

​

4,151

​

​

142

​

4.57

%  

生息资产总额

​

 

1,417,742

​

 

48,816

 

4.60

%  

 

925,944

​

 

30,915

 

4.46

%  

非息资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金和银行到期款项

​

​

8,901

​

​

​

​

​

​

​

6,702

​

​

​

​

​

​

其他资产

​

 

47,044

​

 

  

 

  

​

 

27,351

​

 

  

 

  

​

总资产

​

$

1,473,687

​

 

  

 

  

​

$

959,997

​

 

  

 

  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

负债和股东权益：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

计息负债：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

储蓄、现在和货币市场存款

​

$

694,429

​

$

1,290

 

0.25

%  

$

270,216

​

$

543

 

0.27

%  

定期存款

​

 

311,483

​

 

1,319

 

0.57

%  

 

365,441

​

 

3,129

 

1.14

%  

储蓄和定期存款总额

​

 

1,005,912

​

 

2,609

 

0.35

%  

 

635,657

​

 

3,672

 

0.77

%  

购买的联邦基金和FHLB和FRB预付款

​

 

93,213

​

 

376

 

0.54

%  

 

93,787

​

 

632

 

0.90

%  

应付票据

​

​

—

​

​

—

​

—

%  

​

439

​

​

74

​

22.54

% (1)

次级债券

​

 

24,524

​

 

998

 

5.44

%  

 

23,949

​

 

960

 

5.36

%  

计息负债总额

​

 

1,123,649

​

 

3,983

 

0.47

%  

 

753,832

​

 

5,338

 

0.95

%  

活期存款

​

 

200,295

​

 

  

 

  

​

 

110,990

​

 

  

 

  

​

其他负债

​

 

12,456

​

 

  

 

  

​

 

9,650

​

 

  

 

  

​

总负债

​

​

1,336,400

​

​

​

​

​

​

​

874,472

​

​

​

​

​

​

股东权益

​

 

137,287

​

 

  

 

  

​

 

85,525

​

 

  

 

  

​

总负债和股东权益

​

$

1,473,687

​

 

  

 

  

​

$

959,997

​

 

  

 

  

​

净息差

​

 

  

​

 

  

 

4.13

%  

 

  

​

 

  

 

3.51

%  

净利息收入/利润率

​

 

  

​

$

44,833

 

4.23

%  

 

  

​

$

25,577

 

3.69

%  

​

(1)包括债务清偿费用的影响。剔除这些收费的影响，平均税率为5.79%。

​

​

39

目录表

贷款损失准备金

​

该公司在截至2022年6月30日的9个月中记录了240万美元的贷款损失费用准备金，而2021年同期的贷款损失费用为30万美元。(另请参阅本文所载的关键会计政策、判断和估计以及资产质量。)

​

非利息收入

​

截至2022年6月30日的9个月，非利息收入比2021年增加了520万美元。这一增长主要是由于出售所持待售贷款的净收益增加了320万美元，以及贷款服务和手续费收入增加了160万美元。在截至2022年和2021年6月30日的9个月中，该公司出售的贷款总额分别约为6090万美元和3130万美元，分别确认净收益为390万美元和68.8万美元。

​

非利息支出

​

截至2022年6月30日的9个月，非利息支出总额比2021年增加了430万美元，增幅为19.5%。非利息支出的总体增长主要是由于与收购萨沃伊相关的员工人数、设施和交易量的增加，导致工资和员工福利增加了510万美元，其他费用增加了160万美元。这些增长被采购成本减少400万美元部分抵消。截至2022年6月30日的9个月，运营效率比率(定义为非利息支出总额占总收入的百分比)为51.1%，而2021年同期为81.8%。

​

在截至2022年6月30日的9个月中，该公司记录的所得税支出为520万美元，实际税率为22.8%，而2021年同期的所得税支出为110万美元，有效税率为21.9%。

​

资产质量-2022年6月30日的非权责发生贷款总额为1250万美元，占贷款总额的0.88%，而2021年9月30日的非权责发生贷款总额为700万美元，占贷款总额的0.56%，2021年6月30日的非应计贷款总额为700万美元，占贷款总额的0.54%。管理层相信，公司截至2022年6月30日的所有非应计贷款都有良好的抵押，没有就这些贷款提取具体准备金。截至2022年6月30日、2021年9月30日和2021年6月30日，贷款损失准备占非应计贷款总额的百分比分别为87%、122%和111%。

截至2022年6月30日、2021年9月30日和2021年6月30日，拖欠30天或更长时间的应计贷款总额(不包括购买的信用减值贷款)分别为450万美元、820万美元和150万美元。

截至2022年6月30日，信用风险评级为特别提及或不合格的贷款总额为3260万美元，而2021年9月30日为5190万美元。这些资金主要来自收购的萨沃伊贷款组合。收购的投资组合中有很大一部分是小企业管理局的贷款，这些贷款是在小企业管理局的援助下通过COVID-大流行提供支持的。萨沃伊投资组合中受到批评的贷款水平较高，部分原因是对这些借款人在政府援助结束后的履约能力的保守看法，以及借款人因其业务受到影响而寻求援助/延期/修改的具体情况。截至2022年6月30日，公司的特别提及贷款和不合标准贷款包括住宅房地产、多户、商业房地产贷款以及商业和工业贷款(包括SBA贷款)。在本报告所述期间，该公司没有信用风险评级为可疑的贷款。所有没有信用风险评级为特别提及、不合标准或可疑的贷款均被视为合格贷款。

截至2022年6月30日，该公司有130万美元的问题债务重组(TDR)，其中包括住宅房地产贷款。截至2021年9月30日和2021年6月30日，该公司的TDR分别为160万美元和170万美元。

​

40

目录表

截至2022年6月30日，公司的贷款损失准备金为1,090万美元，占期末未偿还贷款总额的0.77%。截至2021年9月30日，拨备占未偿还贷款的百分比为0.69%，而截至2021年6月30日，拨备为0.61%。在截至2022年6月30日和2021年9月30日的三个月内，该公司没有记录任何贷款冲销或收回。在截至2021年6月30日的三个月中，该公司记录的贷款净冲销为32.7万美元。

在截至2022年6月30日的三个月里，该公司记录了100万美元的贷款损失费用准备金，而2021年同期则为零。对公司亏损经历的调整是基于管理层对几个环境因素的评估，这些因素包括：影响贷款组合可收集性的当地、地区、国家和国际经济和商业状况和事态发展的变化，包括各个细分市场的情况；公司投资组合的性质和数量以及公司贷款条款的变化；贷款管理层和其他相关人员的经验、能力和深度的变化；逾期贷款的数量和严重程度、非应计贷款的数量和严重程度以及反向分类或分级贷款的数量和严重程度的变化；公司贷款审查系统质量的变化；贷款政策、程序和战略的变化；依赖抵押品的贷款的基础抵押品价值的变化；任何信贷集中的存在和影响以及这种集中程度的变化；以及其他外部因素，如竞争和法律和监管要求对公司现有投资组合中估计的信贷损失水平的影响。

管理层已确定，就资产组合中可能存在的可合理估计的损失而言，目前的贷款损失准备金水平是足够的。虽然管理层使用现有信息来确认贷款的可能和可合理估计的损失，但未来可能有必要增加拨备，管理层可能需要在未来期间记录贷款冲销。估计数的变化可能会导致津贴发生实质性变化。此外，作为审查过程的组成部分，各监管机构定期审查公司的贷款损失拨备，并可能要求公司根据其对审查时可获得的信息的判断，确认拨备的增加。(另见本文所载的关键会计政策、判断和估计)。

41

目录表

资产质量

2022年6月30日与2021年9月30日和2021年6月30日

(千美元)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至或截至以下三个月

​

​

    

​

6/30/2022

    

​

9/30/2021

    

​

6/30/2021

​

非权责发生制贷款

​

$

12,491

​

$

7,028

​

$

7,043

​

持有待售的非应计项目贷款

​

​

—

​

​

—

​

​

2,899

​

拥有的其他房地产

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

不良资产总额(1)

​

$

12,491

​

$

7,028

​

$

9,942

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

已购买的信用减值贷款逾期90天或更长时间且仍在应计

​

$

1,237

​

$

2,519

​

$

1,077

​

执行TDR

​

​

1,390

​

​

455

​

​

455

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

持有待售贷款

​

​

—

​

​

—

​

​

3,883

​

为投资而持有的贷款

​

​

1,415,777

​

​

1,247,125

​

​

1,293,262

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款损失准备：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初余额

​

$

9,886

​

$

7,852

​

$

8,179

​

规定

​

​

1,000

​

​

700

​

​

—

​

冲销

​

​

—

​

​

—

​

​

(328)

​

复苏

​

​

—

​

​

—

​

​

1

​

期末余额

​

$

10,886

​

$

8,552

​

$

7,852

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款损失拨备占贷款总额的百分比(2)

​

​

0.77

%

​

0.69

%

​

0.61

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

贷款损失准备占非应计贷款的百分比 (2)

​

​

87

%

​

122

%

​

111

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非权责发生制贷款占贷款总额的百分比(2)

​

​

0.88

%

​

0.56

%

​

0.54

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不良资产占总贷款、持有待售贷款和其他拥有的房地产的百分比

​

​

0.88

%

​

0.56

%

​

0.77

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不良资产占总资产的百分比

​

​

0.78

%

​

0.47

%

​

0.64

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

不良资产，购买的逾期90天或以上的信用减值贷款，但仍在应计和履行TDR，占为出售和投资而持有的贷款总额

​

​

1.07

%

​

0.80

%

​

0.88

%

(1)不良资产定义为非权责发生制贷款、持有待售的非权责发生制贷款和其他拥有的房地产。
(2)不包括持有的待售贷款。

​

42

目录表

项目3--关于市场风险的定量和定性披露

本公司发起并投资于生息资产，并征集计息存款账户。本公司的业务受到利率波动引起的市场风险的影响，即在任何一段时间内预付、提取、到期或重新定价的有息资产和有息负债的金额存在差异。公司的收益或其投资组合的净值将在不同的利率情景下发生变化。公司资产/负债管理计划的主要目标是在可接受的总体风险范围内最大化净利息收入，包括利率变化和流动性风险的影响。

以下是该公司在2022年6月30日的股权经济价值(“Eve”)和净利息收入(“NII”)敏感性(以千美元为单位)。结果在本公司的政策范围内。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

At June 30, 2022

利率

​

估计数

​

前夕的估计变动

​

利率

​

估计数

​

NII的估计变动(1)

​

(基点)

    

夏娃

    

金额

    

%

    

(基点)

    

NII(1)

    

金额

    

%

+400

​

$

144,544

​

$

(56,326)

 

(28.0)

​

+400

​

$

77,120

​

$

1,565

 

2.1

​

+300

​

 

157,716

​

 

(43,154)

 

(21.5)

​

+300

​

 

76,813

​

 

1,258

 

1.7

​

+200

​

 

171,944

​

 

(28,926)

 

(14.4)

​

+200

​

 

76,564

​

 

1,009

 

1.3

​

+100

​

 

187,850

​

 

(13,020)

 

(6.5)

​

+100

​

 

76,198

​

 

643

 

0.9

​

0

​

 

200,870

​

 

​

​

​

​

0

​

 

75,555

​

 

​

 

​

​

-100

​

 

210,491

​

 

9,621

 

4.8

​

-100

​

 

73,704

​

 

(1,851)

 

(2.5)

​

(1)假设12个月的时间范围。

​

项目4--控制和程序

本公司在其主要行政人员和主要财务官的监督下，在其主要财务官的参与下，对1934年《证券交易法》(下称《交易法》)下的规则13a-15(E)和规则15d-15(E)所界定的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，截至本报告所涉期间结束时，公司的披露控制和程序有效地及时提醒他们注意要求包括在公司提交给证券交易委员会的定期报告中的重要信息。自本公司进行评估之日起，本公司的内部控制或其他可能显著影响内部控制的因素并无重大变动。

在本公司上个会计季度内，本公司的财务报告内部控制规则第13a-15(F)条和规则15d-15(F)条所界定的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。

​

43

目录表

第II部

项目1.--法律诉讼

本公司不会受到任何可能对其经营业绩和财务状况产生重大不利影响的法律程序的影响。

​

第1A项。--风险因素

在公司提交给证券交易委员会的截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中，“风险因素”部分披露的风险没有变化。

​

项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用

不适用。

​

第3项--高级证券违约

不适用。

​

项目4--矿山安全信息披露

不适用。

​

第5项--其他资料

不适用。

​

44

目录表

项目6.--证物

31.1

​

根据依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对主要执行人员的认证

​

​

​

31.2

​

根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对主要财务官的证明

​

​

​

32.1

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明

​

​

​

32.2

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要财务官的证明

​

​

​

101.INS

​

内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)

​

​

​

101.SCH

​

内联XBRL分类扩展架构文档

​

​

​

101.CAL

​

内联XBRL分类扩展计算链接库文档

​

​

​

101.LAB

​

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

​

​

​

101.PRE

​

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

​

​

​

101.DEF

​

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档

​

​

​

104

​

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

​

​

​

45

目录表

​

展品索引

​

​

​

展品
数

    

描述

31.1

​

根据依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对主要执行人员的认证

​

​

​

31.2

​

根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对主要财务官的证明

​

​

​

32.1

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的证明

​

​

​

32.2

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要财务官的证明

​

​

​

101.INS

​

内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)

​

​

​

101.SCH

​

内联XBRL分类扩展架构文档

​

​

​

101.CAL

​

内联XBRL分类扩展计算链接库文档

​

​

​

101.LAB

​

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

​

​

​

101.PRE

​

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

​

​

​

101.DEF

​

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档

​

​

​

104

​

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

​

​

46

目录表

​

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

​

汉诺威银行股份有限公司

​

​

日期：2022年8月12日

/s/Michael P.Puorro

​

迈克尔·P·普罗

​

董事长兼首席执行官

​

(首席行政官)

​

​

日期：2022年8月12日

//兰斯·P·伯克

​

兰斯·P·伯克

​

常务副总裁总裁兼首席财务官

​

(首席财务会计官)

​

​

​

​

47