附件10.4
研华生物科技股份有限公司
2014年度员工购股计划
于2022年6月10日修订并重述
第一条
计划的目的、范围和管理
1.1.目的和范围。经不时修订的Adverum BioTechnologies，Inc.2014员工购股计划(“本计划”)的目的是协助Adverum BioTechnologies，Inc.(特拉华州的一家公司)(“本公司”)及其指定子公司的员工根据一项旨在符合守则第423条规定的“员工购股计划”的计划收购本公司的股权，并帮助该等员工提供未来的保障，并鼓励他们继续受雇于本公司及其附属公司。
第二条
定义
当本计划中使用下列术语时，除非上下文明确表示相反，否则它们应具有以下规定的含义。单数代词应包括上下文所示的复数。
2.1.“代理人”是指经纪公司、银行或其他金融机构、实体或个人(如有)受聘、保留、委任或授权作为本公司的代理人或与本计划有关的雇员。
2.2.“管理人”系指委员会或根据本条例第7.1节被授予管理计划管理权的个人。
2.3.董事会是指公司的董事会。
2.4.“税法”系指经修订的1986年国内税法。
2.5.“委员会”是指董事会的薪酬委员会。
2.6.“普通股”是指公司的普通股。
2.7.“公司”应具有本合同第1.1节规定的含义。
2.8.员工的“补偿”是指公司在每个发薪日支付给员工的正常的直接收入或基本工资、奖金和佣金，作为对公司或任何指定子公司服务的补偿，扣除员工对任何符合税务条件或不符合条件的递延补偿计划的任何工资递延贡献，包括加班费、轮班差额、假期工资、受薪生产计划保费、假日工资、陪审团职责工资、丧假工资、带薪休假、军人工资、前一周调整和每周奖金，但不包括教育或学费报销、任何团体保险或福利计划下的推算收入、旅行费用、业务和搬迁报销、与任何股票期权、限制性股票、限制性股票单位或其他补偿性股权奖励相关的收入，以及本公司或任何指定子公司根据现在或以后建立的任何员工福利计划为员工利益所作的所有供款。这种补偿应在扣除任何所得税或就业税扣缴之前计算，但应从雇员的净收入中扣留。
2.9.“指定附属公司”指董事会或委员会不时全权酌情指定为有资格参与该计划的每间附属公司，包括于生效日期存在的任何附属公司及于生效日期后成立或收购的任何附属公司(根据本条例第7.2节)。
2.10.“生效日期”指紧接本公司有关首次公开招股的注册声明生效日期之前的日期，惟董事会须于该日期之前或当日通过及本公司股东已批准该计划。
2.11“合资格雇员”指(A)按惯例每周工作至少二十(20)小时，(B)惯常受雇于一个历年超过五(5)个月，及(C)就守则第423(B)(3)条而言，于授出购股权后不会被视为拥有本公司或任何附属公司所有类别股票总投票权或总价值百分之五(5%)或以上的雇员。就第(C)款而言，《守则》第424(D)节关于股票所有权归属的规则应适用于确定个人的股票所有权，员工根据未偿还期权可以购买的股票应被视为该员工拥有的股票。尽管有上述规定，行政长官仍可将以下雇员排除在本计划之外：(X)属于本公司或任何指定附属公司(按守则第414(Q)节的定义)的“高薪雇员”，或薪酬高于指定水平的“高薪雇员”(A)，(B)谁是官员和/或(C)受《交易法》第16(A)条披露要求的约束，和/或(Y)任何是外国司法管辖区公民或居民的雇员(无论他们是否也是美国公民或居住在美国的外国人(根据《守则》第7701(B)(1)(A)条的含义))，如果(I)根据管辖该雇员的司法管辖区的法律禁止授予期权，或(2)遵守外国司法管辖区的法律将导致该计划或该选项违反《守则》第423节的要求；但第(X)款中的任何例外情况, 和/或(Y)应根据财务法规1.423-2(E)节的规定，在每个要约期内以相同的方式适用于本公司和所有指定子公司的所有员工。
2.12.“雇员”指以本守则第3401(C)节所指雇员的身份向本公司或指定附属公司提供服务的任何人士。“雇员”不包括不向本公司或指定附属公司提供服务的任何董事或以守则第3401(C)节所指雇员的身份向本公司或指定附属公司提供服务的任何指定附属公司。就本计划而言，在个人正在休军假、病假或公司或指定子公司批准的其他缺勤假，并符合财务条例1.421-1(H)(2)节的要求时，雇佣关系应视为继续完好无损。如果假期超过三(3)个月，或《财政条例》1.421-1(H)(2)节规定的其他期限，而个人的再就业权利没有得到法规或合同的保障，则雇佣关系应视为在紧接这三(3)个月期限或《财政条例》1.421-1(H)(2)条规定的其他期限之后的第一天终止。
2.13.“注册日期”是指每个招生期的第一天。
2.14.除本协议第5.2节另有规定外，“行权日”指每一报价期的最后一个交易日。2.15“交易法”指经修订的1934年证券交易法。
2.15.“公平市价”应指截至任何日期普通股的价值，其确定如下：
(A)如果普通股是(I)在任何既定的证券交易所(例如纽约证券交易所、纳斯达克全球市场和纳斯达克全球精选市场)上市，(Ii)在任何国家市场系统上市，或(Iii)在任何自动报价系统上市、报价或交易，其公平市值应为普通股在该交易所或系统所报的该日期的收市价，如在有关日期并无普通股的收市价，则为该股票在存在该报价的最后日期的收市价，如《华尔街日报》或署长认为可靠的其他消息来源所报道的；
(B)如果普通股没有在现有的证券交易所、国家市场系统或自动报价系统上市，但认可证券交易商定期对普通股进行报价，则其公平市场价值应为该日期普通股的最高出价和最低要价的平均值，或者，如果在该日期没有普通股的最高出价和最低要价，则为《华尔街日报》或署长认为可靠的其他来源所报道的上一个存在此类信息的日期的普通股的最高出价和最低要价；或
(C)如果普通股既没有在现有的证券交易所、国家市场系统或自动报价系统上市，也没有由公认的证券交易商定期报价，则其公平市价应由行政长官本着善意确定。
2.16.“授权日”是指要约期的第一个交易日。
2.17.“新的行使日期”应具有本合同第5.2(B)节规定的含义。
2.18.“要约期”是指向参与者授予选择权的时间段，由委员会决定。董事会或委员会可全权酌情更改要约期的期限及时间。在任何情况下，提供期限不得超过二十七(27)个月。
2.19.“选择权”是指在每个发行期间根据本计划购买普通股的权利。
2.20.“期权价格”是指本合同第4.2节规定的普通股的收购价。
2.21.“母公司”系指根据守则第424节及其下的《财政条例》所指的公司母公司的任何实体。
2.22.“参与者”是指选择参加本计划的任何合格员工。
2.23.“发薪日”指向本公司或任何指定附属公司的雇员支付补偿的定期和经常性的既定日期。
2.24.“计划”应具有本合同第1.1节规定的含义。
2.25.计划账户是指公司以每个参与者的名义建立和维护的记账账户。
2.26.“第423条选项”应具有本协议第3.1(B)节所述的含义。
2.27.“附属公司”指根据守则第424节及其下的库务条例所指的本公司附属公司的任何实体。此外，根据本守则第7.1(D)节采纳的任何子计划，如被设计为不在守则第423节的范围内，附属公司应包括本公司在其中拥有直接或间接股权或重大业务关系的任何法人或非法人实体。
2.28.“交易日”是指上市普通股的主要证券交易所开市交易的日子，如果普通股没有在证券交易所上市，则指由管理人善意确定的营业日。
2.29.“退出选举”应具有本协议第6.1(A)节规定的含义。
第三条
参与
3.1资格。
(A)任何于特定登记日期受雇于本公司或指定附属公司于要约期内受雇于本公司或指定附属公司的任何合资格雇员，均有资格在该要约期内参加该计划，但须受本公司细则第IV及V条的要求以及守则第423(B)节及其下的库务规例所施加的限制所规限。
(B)任何合资格雇员不得根据本计划获授予一项期权，该期权允许参与者根据本计划购买普通股的权利，以及根据本公司、任何母公司或任何附属公司的所有其他员工股票购买计划购买股票的权利(任何该等购股权或其他期权，“第423条期权”)，按授予参与者的第423条期权在任何时间未偿还的每个历年的该等股票的公平市价(于授予第423条期权时厘定)的比率累算。就本款所施加的限制而言，
(I)当第423条期权(或其任何部分)在该历年内首次可行使时，根据第423条期权购买股票的权利产生，
(Ii)根据第423条期权购买股票的权利按第423条期权规定的费率产生，但在任何一个日历年度，该费率不得超过该股票公平市值的25,000美元(在授予该期权时确定)，以及(Iii)根据第423条期权产生的购买股票的权利不得结转到任何其他第423条期权；但参与者可结转在较早的要约期被扣留但未用于购买普通股的应计数额，并可将该数额用于在随后的要约期购买额外的普通股。
本第3.1(B)节规定的限制应根据《守则》第423(B)(8)节及其下的《财政部条例》适用。
3.2参加选举；工资扣除。
(A)除本合同第3.3节规定的情况外，合格员工只能通过工资扣减的方式成为本计划的参与者。每个在提供期间登记日期为合格员工的个人均可选择参加该提供期间和计划，方法是在署长自行决定的适用登记日期之前不迟于该时间段向公司提交工资扣除授权。
(B)在符合本条例第3.1(B)节的规定下，工资扣减(I)应至少等于参与者在注册日期后的提供期间的每个发薪日补偿的百分之一(1%)，但不超过参与者在注册日期后的提供期间的每个支付日补偿的15%(15%)或每个提供期间的$25,000；以及(Ii)可表示为(A)整数百分比或(B)固定美元金额。根据第3.2节从参与者的薪酬中扣除的金额应在每个发薪日通过工资扣除予以扣除，并记入参与者的计划账户。
(C)在至少扣除一(1)次工资后，参与者只能在向公司发出书面通知的十(10)个日历天之前的要约期内，从该参与者的薪酬中扣除一次(最低为零)。参与者在要约期内不得增加从该参与者的报酬中扣除的金额。
(D)尽管有上述规定，在要约期终止后，该要约期内的每名参与者应自动参与紧随其后的要约期，其工资扣除百分比或固定金额与前一要约期终止时有效的薪资扣除百分比或固定金额相同，除非该参与者根据本章程第3.1(A)条就随后的要约期向本公司提供不同的选择，或除非该参与者不符合参与该计划的资格。
3.3请假。在公司批准的符合《守则》财务管理1.421-1(H)(2)条要求的休假期间，参与者可以通过在其正常发薪日向公司支付等同于其授权工资扣减的现金来继续参加计划。
第四条
购买股份
4.1.授予选择权。每名参与者应在适用的授权日获得一项关于发售期限的选择权。在本合同第3.1(B)节的限制下，受参与者期权约束的普通股数量应通过以下方式确定：(A)参与者在行使期权日之前累积并保留在参与者计划账户中的工资扣减数除以(B)适用的期权价格；但在任何情况下，参与者在要约期内的每个购买期内不得购买超过6,000股普通股(受本章程第5.2节的任何调整所限)。对于未来的发售期间，管理人可以绝对酌情增加或减少参与者在未来发售期间内可购买的普通股的最大数量。每项购股权将于根据本细则第4.3节自动行使购股权后的适用要约期的行使日失效，除非该等购股权根据本章程第6条提前终止。
4.2选项价格。参与者在适用的行权日期行使认购权时支付的普通股每股“期权价格”，应等于普通股在(A)适用的授予日期和(B)适用的行权日期的公平市场价值的85%(85%)，但在任何情况下，普通股的每股期权价格不得低于普通股的每股面值。
4.3.购买股份。
(A)在某一要约期的适用行使日期，每名参与者应被视为已自动行使其期权，以适用的每股期权价格购买可用参与者的计划账户中的金额购买的最大数量的普通股完整股票，而不对该参与者采取任何行动。截至行使日，参与者的计划账户中任何低于每股期权价格的余额(在行使该参与者的期权后)应结转到下一个提供期间，除非参与者已根据本协议第6.1节选择退出该计划，或根据本协议第6.2节的规定，该参与者已不再是合格员工。任何未按照前一句话结转到下一个要约期的余额应立即退还给适用的参与者。为免生疑问，在任何情况下，高于或等于行权日每股购股权价格的金额不得结转至下一个要约期。
(B)在适用行权日期后，该参与者根据本章程第4.3(A)节购买的普通股数量应由本公司全权酌情决定交付(以股票或簿记形式)至(I)参与者或(Ii)以参与者名义在本公司指定的股票经纪或其他金融服务公司设立的账户。如果本公司需要从任何佣金或代理机构获得发行任何该等普通股的授权，本公司应寻求获得该授权。如本公司无法从任何该等佣金或代理机构取得本公司的律师认为合法发行任何该等股份所需的授权，本公司将免除本公司对任何参与者的责任，除非将该参与者的计划账户结余退还予该参与者，而不收取利息。
4.4.权利的可转让性。
(A)根据本计划授予的期权不得转让，除非通过遗嘱或适用的继承法和分配法，并且只能由参与者在有生之年行使。任何期权、权益或期权权利不得用于偿还参与者或其权益继承人的任何债务、合同或承诺，也不得以质押、产权负担、转让或任何其他方式进行处置，无论此类处置是自愿或非自愿的，还是通过判决、征费、扣押、扣押或任何其他法律或衡平法程序(包括破产)的法律实施，任何处置期权的尝试均无效。
第五条
与普通股有关的条文
5.1预留普通股。根据本计划第5.2节规定的调整，根据本计划可供出售的普通股最大数量应为8,800,000股。根据本计划提供出售的普通股可以是授权但未发行的股份、普通股的库存股或根据本计划保留供发行的重新收购的股份。
5.2资本化、解散、清算、合并或出售资产发生变化时的调整。
(A)大写字母的变化。在符合公司股东要求的情况下，已根据本计划授权发行但尚未认购的普通股数量，以及本计划中尚未行使的每个认股权所涵盖的每股价格和普通股数量，应按比例调整因股票拆分、股票反向拆分、股票分红、普通股合并或重新分类而增加或减少的普通股已发行股票数量，或因公司未收到对价而增加或减少普通股数量；然而，公司任何可转换证券的转换不应被视为“在没有收到对价的情况下完成”。这种调整应由署长作出，署长在这方面的决定应是最终的、有约束力的和决定性的。除本协议明文规定外，本公司发行任何类别股票或可转换为任何类别股票的证券，不得影响受购股权规限的普通股股份数目或价格，亦不得因此而作出任何调整。
(B)解散或清盘。如本公司建议解散或清盘，则当时进行中的要约期应通过设定新的行使日期(“新行使日期”)而缩短，并应在紧接该建议解散或清算完成前终止，除非管理人另有规定。新的行使日期应在公司建议解散或清算的日期之前。管理人应在新的行使日之前至少十(10)个工作日书面通知每个参与者，参与者的期权的行使日期已更改为新的行使日，参与者的选择权将在新的行使日自动行使，除非参与者在该日期之前已按照本合同第6.1节的规定退出要约期。
(C)合并或出售资产。如拟出售本公司全部或实质全部资产，或本公司与另一间公司合并或合并为另一间公司，则每项尚未行使的认购权应由继承人法团或继承人法团的母公司或附属公司承担，或由其母公司或附属公司取代。如果继任公司拒绝接受或替代期权，则任何当时正在进行的要约期应通过设定新的行权日期而缩短，任何正在进行的要约期应在新的行权日结束。新行权日期应在公司拟出售或合并的日期之前。管理人应在新的行使日之前至少十(10)个工作日书面通知每个参与者，参与者的期权的行使日期已更改为新的行使日，参与者的选择权将在新的行使日自动行使，除非参与者在该日期之前已按照本合同第6.1节的规定退出要约期。
5.3股份不足。如果管理人确定，在某一行权日，行使期权的普通股股数可能超过该行权日根据本计划可供出售的普通股股数，则管理人应按实际可行的方式按比例分配可供在该行权日发行的普通股，并应由其自行决定，在行使该行权日购买普通股的所有参与者之间公平分配，除非根据本计划授权发行更多普通股。不再有更多的要约期，本计划应根据本协议第7.5节终止。如果要约期如此终止，则未用于购买普通股的参与者计划账户的余额应在行使日期后三十(30)天内一次性支付给该参与者，不产生任何利息。
5.4作为股东的权利。就受认购权规限的普通股股份而言，参与者不应被视为本公司的股东，亦不享有股东的任何权利或特权。当但不是在普通股股票在行使其期权后存入指定经纪账户时，参与者应享有公司股东的权利和特权。
第六条
终止参与
6.1缴纳会费；自愿退出。
(A)参与者可在要约期内停止扣减工资，并选择退出计划，方法是以管理人设定的要约期(“撤回选举”)的行使日期前，向本公司递交有关该项选择的书面通知。选择退出计划的参与者可以选择：(I)在公司收到退出选择之日起，提取所有贷记到参与者计划账户的资金，在这种情况下，贷记到该计划账户的金额应在公司收到选择后三十(30)天内一次性现金退还给参与者，不产生任何利息，参与者将停止参与该计划，参与者在该要约期内的选择权终止；或(Ii)于适用的行使日期行使普通股最高整股数目的选择权，并于行使日期后三十(30)日内一(1)次以现金方式向参与者退还任何剩余的计划户口结余，而不收取任何利息，并在行使该选择权后停止参与计划。在收到退出选举后，参与者的工资扣除授权和他或她根据该计划购买的选择将终止。
(B)参与者退出本计划，不会影响其参与本公司今后可能采纳的任何类似计划的资格，亦不会影响参与者退出的要约期终止后开始的后续要约期的任何资格。
(C)参与者在任何要约期内停止向本计划缴款的，不得在该要约期内恢复向本计划缴款。
6.2资格终止。当参与者因任何原因不再是符合资格的雇员时，该参与者在适用提供期间的选择权将自动终止，他或她应被视为已选择退出该计划，该参与者的计划账户应在该参与者不再是符合条件的雇员后三十(30)天内支付给该参与者，或在其死亡的情况下，支付给根据适用法律有权享有该账户的人，而不收取任何利息。
第七条
一般条文
7.1管理。
(A)该计划应由委员会管理，该委员会应由董事会成员组成。委员会可将本计划下的行政任务委托给代理人和/或雇员的服务，以协助管理本计划，包括在本计划下为每个参与者建立和维持一个单独的证券账户。
(B)管理人有责任按照《计划》的规定对《计划》进行一般管理。在符合本计划的明文规定并在其限制范围内，管理人应有权：
(I)确定要约期；
(2)决定授予期权的时间和方式以及每一要约期的规定和条款(不必完全相同)；
(3)根据本协议第7.2节选择指定子公司；以及
(Iv)解释及诠释该计划、任何要约期的条款及该等选项的条款，并为该计划的管理、诠释及应用采纳与其一致的规则，以及解释、修订或撤销任何该等规则。管理人在行使这项权力时，可以纠正计划、任何提供期限或任何选项中的任何缺陷、遗漏或不一致之处，并在其认为必要或适宜的范围内，使计划完全生效，但须遵守《守则》第423节及其下的《财政条例》。
(C)署长可通过与计划的运作和管理有关的规则或程序，以适应当地法律和程序的具体要求。在不限制上述一般性的情况下，署长被特别授权通过关于处理参与选举、工资扣除、利息支付、当地货币兑换、工资税、预扣程序和处理股票凭证的规则和程序，这些规则和程序因当地要求而异。董事会可行使绝对酌情权，随时及不时行使管理人在本计划下的任何及所有权利和责任。
(D)署长可通过适用于特定指定子公司或地点的次级计划，这些次级计划可设计为不属于《守则》第423节的范围。此子计划的规则可优先于本计划的其他规定，但除非被此子计划的条款所取代，否则应以本计划的规定管理此子计划的运作。
(E)管理人因管理本计划而产生的所有费用和债务应由公司承担。经委员会核准，署长可雇用律师、顾问、会计师、评估师、经纪人或其他人员。管理人、本公司及其高级管理人员和董事应有权依赖任何该等人士的意见、意见或估值。管理人本着善意采取的所有行动以及作出的所有解释和决定均为最终决定，对所有参与者、本公司和所有其他利害关系人具有约束力。董事会成员或管理人不对真诚地就计划或选项作出的任何行动、决定或解释承担个人责任，而董事会或管理人的所有成员在任何此类行动、决定或解释方面应受到本公司的充分保护。
7.2子公司的名称。董事会或委员会须不时决定从附属公司中指定组成指定附属公司的一间或多间附属公司。董事会或委员会可不经本公司股东批准，指定或终止指定附属公司。
7.3报告。应为计划中的每个参与者维护个人帐户。应至少每年向参与者提供计划账户报表，报表应列出工资扣减金额、期权价格、购买的股票数量和剩余现金余额(如有)。
7.4没有就业权。本计划不得解释为给予任何人士(包括任何参与者)继续受雇于本公司、母公司或附属公司的权利，或影响本公司、任何母公司或任何附属公司在任何时间终止雇用任何人士(包括任何参与者)的权利，不论是否有理由，该权利均明确保留。
7.5本计划的修改和终止。
(A)董事会可全权酌情随时及不时修订、暂停或终止该计划；但在董事会采取行动之前或之后的十二(12)个月内，未经本公司股东批准，不得修订该计划以增加受该计划规限的普通股的最高股份数目或改变合资格员工的称号或类别；及
未经公司股东批准，不得以任何方式修改本计划，使其不再是守则第423(B)节所指的“员工购股计划”。
(B)如果管理人确定计划的持续运行可能导致不利的财务会计后果，管理人可在守则第423条允许的范围内酌情决定，并在必要或适宜的范围内修改或修正计划，以减少或消除此类会计后果，包括但不限于：
(I)更改任何发售期间的期权价格，包括期权价格变动时正在进行的发售期间；
(Ii)缩短任何要约期，使要约期在新的行使日期结束，包括在管理人采取行动时正在进行的要约期；及(Iii)分配普通股。
此类修改或修改不应要求股东批准或任何参与者的同意。
(C)计划终止后，每个参与者的计划账户余额应在终止后尽快退还，不计任何利息。
7.6使用资金；不支付利息。本公司因根据本计划购买普通股而收到的所有资金应包括在本公司的普通资金中，不受任何信托或其他限制，并可用于任何公司目的。根据本计划，不得向任何参与者支付利息或将其记入贷方。
7.7条款；经股东批准。在本计划暂停期间或在本计划终止后，不得授予任何选择权。该计划应在董事会首次通过该计划之日起十二(12)个月内提交公司股东批准。可在股东批准之前授予期权；但条件是，此类期权不得在股东批准该计划之前行使；此外，如果在上述十二(12)个月期限结束前仍未获得批准，则所有先前根据该计划授予的期权应随即终止、取消并在未行使的情况下失效。
7.8对其他计划的影响。本计划的通过不应影响对公司、任何母公司或任何子公司有效的任何其他薪酬或激励计划。该计划不得解释为限制本公司、任何母公司或任何附属公司(A)为本公司或任何母公司或任何附属公司的雇员设立任何其他形式的奖励或补偿的权利，或(B)授予或承担与任何适当的公司目的有关的非计划下的选择权，包括但不限于授予或承担与以购买、租赁、合并、合并或其他方式收购任何法团、商号或组织的业务、股票或资产有关的选择权。
7.9符合证券法。尽管本计划有任何其他规定，但本计划以及当时受《交易所法》第16条约束的任何个人参与本计划应受《交易所法》第16条下的任何适用豁免规则(包括对《交易所法》第16b-3条的任何修订)所规定的任何附加限制，这些限制是适用此类豁免规则的要求。在适用法律允许的范围内，本计划应被视为已进行必要的修改，以符合该适用的豁免规则。
7.10股份处置通知书。凡因行使购股权而购入任何普通股股份的任何处置或其他转让，如(A)于适用授予日期后两(2)年内或(B)于行使购股权后该等普通股股份转让予该参与者后一(1)年内作出，则各参与者须迅速向本公司发出通知。本公司可指示任何证明根据本计划收购的股份的证书指的是该要求。
7.11预提税金。本公司或任何母公司或任何子公司有权要求以现金形式支付或从支付给每个参与者的其他补偿中扣除联邦、州或地方税法要求就根据本计划购买普通股或出售该等股票而扣留的任何金额。
7.12执法法。本计划及其下的所有权利和义务应根据特拉华州的法律进行解释和执行。
7.13注意事项。参与者根据本计划或与本计划有关而向本公司发出的所有通知或其他通讯，在本公司指定的地点或由本公司指定的收件人按本公司指定的格式收到时，应被视为已正式发出。
7.14发行股份的条件。
(A)尽管本协议有任何相反规定，本公司无须根据参与者行使认股权而发行或交付任何证明普通股股份的证书或作出任何账簿记项，除非董事会或委员会经法律顾问意见决定发行普通股股份符合所有适用法律、政府当局的规定及(如适用)普通股上市或交易的任何证券交易所或自动报价系统的规定，且普通股股份已获有效登记声明或适用豁免登记。除本协议规定的条款和条件外，董事会或委员会可要求参与者作出董事会或委员会酌情认为适宜的合理契诺、协议和陈述，以遵守任何此类法律、法规或要求。
(B)根据本计划交付的所有普通股股票和根据账簿登记程序发行的所有普通股股票均受任何停止转让命令和委员会认为必要或适当的其他限制，以遵守联邦、州或外国证券或其他法律、规则和法规，以及普通股股票上市、报价或交易的任何证券交易所或自动报价系统的规则。委员会可在任何证明普通股股份的证书或账簿上注明适用于普通股股份的参考限制。
(C)委员会有权要求任何参与者遵守委员会全权酌情决定的任何备选办法的结算、分配或行使方面的任何时间安排或其他限制，包括窗口期限制。
(D)尽管本计划有任何其他规定，除非委员会另有决定或任何适用的法律、规则或法规另有规定，否则本公司可在本公司(或其转让代理人或股票计划管理人)的账簿上记录发行普通股，以代替向任何参与者交付证明与任何期权有关的普通股股份的证书。
7.15平等权利和特权。除不在守则第423节范围内的子计划外，本公司(或任何指定附属公司)的所有合资格员工在守则第423节或其下颁布的条例所要求的范围内，在本计划下享有平等的权利和特权，以使本计划符合守则第423节或其下的财务条例所指的“雇员购股计划”的资格。本计划的任何条文如与守则第423节或其下的《库务规例》有所抵触，则本公司或董事会无须进一步采取行动或作出修订，即须予以改革，以符合本守则第423节或其下的库务规例的平等权利及特权要求。