目录表
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号
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(注册人的确切姓名载于其章程)
| (述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (国际税务局雇主身分证号码) |
| (主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
无
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| | | 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司或较小的报告公司，还是新兴公司。见《交易法》第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速文件服务器☐ | 加速的文件服务器☐ | 规模较小的报告公司 | |
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则l2b-2所定义)。是
截至2022年8月11日，有
RiceBran技术
索引
表格10-Q
| 第一部分财务信息 | 页面 | ||
|
|
第1项。 |
财务报表(未经审计) |
3 |
|
|
截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的简明综合业务报表 |
3 | |
| 截至2022年6月30日和2021年12月31日的简明合并资产负债表 |
4 | ||
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月简明合并现金流量表 |
5 | ||
| 未经审计的简明合并财务报表附注 |
6 | ||
|
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
16 |
|
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
17 |
|
|
第四项。 |
控制和程序 |
18 |
| 第二部分：其他信息 | |||
|
|
第1项。 |
法律诉讼 |
18 |
|
|
第1A项。 |
风险因素 |
18 |
|
|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
18 |
|
|
第三项。 |
高级证券违约 |
18 |
|
|
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
18 |
|
|
第五项。 |
其他信息 |
18 |
|
|
第六项。 |
陈列品 |
19 |
| 签名 | 20 | ||
关于前瞻性陈述的注意事项
这份Form 10-Q季度报告包含“前瞻性陈述”。除有关历史事实的表述外，就联邦和州证券法而言，所有其他表述均为“前瞻性表述”，包括但不限于对收益、收入、流动性或其他财务项目的任何预测；对未来业务的任何计划、战略和管理目标的表述；任何有关拟议的新服务、产品或发展的表述；任何有关未来经济状况或业绩的表述；任何信念的表述；以及任何基于上述任何假设的表述。前瞻性陈述可能包括“可能”、“可能”、“将”、“估计”、“打算”、“继续”、“相信”、“预期”或“预期”或其他类似词语。本文中包含的前瞻性陈述反映了我们目前对未来事件的看法，受某些风险、不确定因素和假设的影响。由于许多因素、风险和不确定性因素，实际结果可能与前瞻性表述中预测的结果有实质性差异，这些因素包括可能影响本公司在截至2021年12月31日的10-Q表格季度报告和10-K表格年度报告中阐述的未来结果的因素。我们不承担任何因本季度报告发布之日之后发生的事态发展而更新任何前瞻性陈述的义务。
除文意另有所指外，凡提及“我们”、“我们”、“我们”及“本公司”，均指RiceBran Technologies及其合并子公司。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
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简明综合业务报表
(未经审计)(千，不包括每股和每股金额)
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销货成本 | ||||||||||||||||
| 毛利(亏损) | ( | ) | ||||||||||||||
| 销售、一般和行政费用 | ||||||||||||||||
| 非自愿转换财产和设备的损失(收益) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 衍生认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 取消购买力平价贷款的收益 | ||||||||||||||||
| 其他费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通股每股亏损： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均流通股数量： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||||||
见未经审计的简明合并财务报表附注
RiceBran技术
简明综合资产负债表
(未经审计)(以千为单位，股份金额除外)
| 6月30日， | 十二月三十一日， | ||||||||
| 2022 | 2021 | ||||||||
| 资产 | |||||||||
| 流动资产： | |||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | |||||||
| 应收账款，扣除坏账准备后净额为136美元 | |||||||||
| 盘存 | |||||||||
| 其他流动资产 | |||||||||
| 流动资产总额 | |||||||||
| 财产和设备，净额 | |||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | |||||||||
| 无形资产 | |||||||||
| 总资产 | $ | $ | |||||||
| 负债和股东权益 | |||||||||
| 流动负债： | |||||||||
| 应付帐款 | $ | $ | |||||||
| 应付商品 | |||||||||
| 应计薪金、工资和福利 | |||||||||
| 应计费用 | |||||||||
| 经营租赁负债，本期部分 | |||||||||
| 在银行信用额度下到期 | |||||||||
| 根据保理协议到期 | |||||||||
| 根据保险费融资协议到期 | |||||||||
| 融资租赁负债，本期部分 | |||||||||
| 长期债务，流动部分 | |||||||||
| 流动负债总额 | |||||||||
| 经营租赁负债减去流动部分 | |||||||||
| 融资租赁负债，减去流动部分 | |||||||||
| 长期债务，减少流动部分 | |||||||||
| 衍生认股权证法律责任 | |||||||||
| 总负债 | |||||||||
| 承付款和或有事项 | |||||||||
| 股东权益： | |||||||||
| 优先股，授权股份：G系列，可兑换，授权股份，声明价值$, 已发行和已发行的股份 | |||||||||
| 普通股，没有面值，授权股份、52,310,304股及已发行和已发行的股份 | |||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 股东权益总额 | |||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | |||||||
见未经审计的简明合并财务报表附注
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现金流量表简明合并报表
(未经审计)(单位：千)
| 截至6月30日的六个月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整 | ||||||||
| 折旧 | ||||||||
| 摊销 | ||||||||
| 股票和基于股份的薪酬 | ||||||||
| 公允价值衍生认股权证负债变动 | ||||||||
| 非自愿转换财产和设备的损失(收益) | ( | ) | ||||||
| 取消购买力平价贷款的收益 | ( | ) | ||||||
| 坏账准备 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 经营性资产和负债变动情况： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 盘存 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 应付商品 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动产生的现金流： | ||||||||
| 购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非自愿转换的保险收益 | ||||||||
| 用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 保理协议研究进展 | ||||||||
| 按保理协议付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 银行信贷额度预付款 | ||||||||
| 保险保费融资协议预付款 | ||||||||
| 保险保费融资协议的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付长期债务和融资租赁负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使普通股认股权证所得收益 | ||||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金和现金等价物净变化 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 期初现金及现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 期末现金和现金等价物 | ||||||||
| 现金和现金等价物净变化 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 补充披露： | ||||||||
| 支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
| 缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
见未经审计的简明合并财务报表附注
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未经审计的简明合并财务报表附注
注1.列报依据
管理层认为，随附的未经审计简明综合财务报表(中期财务报表)是根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的报表规则和规定编制的10-Q；因此，他们确实做到了不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息和附注。中期财务报表载有所有必要的调整，以公平地列报列报期间的中期经营业绩、财务状况及现金流量，该等中期财务报表属正常及经常性性质，以公平列报列报期间的中期经营业绩、财务状况及现金流量。
该等中期财务报表应与综合经审计财务报表及其附注一并在本公司年报表格中阅读10-截至该年度的K2021年12月31日，其中包括普遍接受的会计原则要求的所有披露。
在这些中期财务报表中报告的结果如下不必须表明整个财政年度或任何其他未来期间的预期结果，并根据正常业务过程中的资产变现和负债清偿情况编制。
注2.业务
我们是一家专业配料公司，专注于从传统和古老的小谷物中提取的产品的开发、生产和营销。我们利用专利工艺创造和生产产品，以提供更好的营养、易用性和延长保质期，同时满足消费者对所有天然、非转基因和有机产品的需求。我们相信，我们的产品可以成为传统食品配料的有价值的替代品。
值得一提的是，我们应用专有技术将生米皮转化为稳定米糠，以及高附加值的衍生产品，包括：来自SRB的米糠营养包装RiBalance；RiBalance的富含营养、碳水化合物和脂肪的部分RiSolble；RiFibre，由RiBalance和ProRyza提取的富含纤维的不溶性衍生物；以及从这些核心产品中萃取的一系列其他有价值的衍生产品。
SRB是一种颗粒状的食品添加剂，用于人和动物消费的产品中。我们认为，SRB具有某些特性，使其比以玉米、大豆、小麦和酵母等其他农产品副产品为基础的添加剂更具吸引力。我们的SRB产品和SRB衍生品支持生产健康、天然、低过敏性、无麸质和非转基因成分和补充剂，用于肉类、烘焙食品、谷类食品、涂层、保健食品和高端动物营养。我们的目标客户是国内和国际的食品和动物营养品制造商、批发商和零售商。
我们从以下位置制造和分销SRB
附注3.主要会计政策摘要
尚未采用的最新会计准则
以下将讨论会计准则。不将会或预期将导致实践上的重大变化和/或对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大财务影响的条款。
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未经审计的简明合并财务报表附注
在……里面 June 2016, 财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU指南不是的。 2016-13金融工具--信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失计量，将某些工具(包括应收贸易账款)的信贷损失会计从已发生损失法改为当前预期损失法。对预期信贷损失的衡量是基于过去事件的相关信息，包括历史经验、当前状况以及合理和可支持的预测。该指导意见以及随后与该专题有关的指导意见对我们从#年开始的年度和临时期间有效。2023必须采用修正的追溯方法，对截至以下日期的留存收益进行累积效果调整 January 1, 2023. 根据我们当前应收账款的性质和我们的信用损失历史，我们不预计该指导意见的采用将对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大影响。
附注4.现金和现金等价物
自.起 June 30, 2022, 我们有$
我们在银行的存款超过了联邦保险的限额。我们有不我认为，将几乎所有此类资产都存放在银行，或者投资于一只流动性强的共同基金，都存在重大风险。
附注5.应收账款和收入
我们客户的账单和到期金额在我们的综合资产负债表上被归类为应收账款，需要以短期方式付款。发票一般是在交接点开具的，基本上所有的发票都在30天数或更短时间，但某些客户的条款最高可达120几天。对于我们几乎所有的合同，订购产品的控制权转移到我们的位置。我们定期要求在确认收入的时间点之前付款。在合同确认收入之前从客户那里收到的金额是合同负债，在我们的综合资产负债表上被归类为客户预付款负债，通常用于30提前还款天数。年营收三和六截至的月份 June 30, 2022 和2021,包括$
我们的应收账款可能会使我们面临严重的信用风险集中。来自重要客户的收入和应收账款(收入或应收账款超过10%占合并总数的百分比)在下文中以占合并总数的百分比表示。
| 客户 | ||||||||||||
| A | B | C | ||||||||||
| 占收入的百分比，截至2022年6月30日的三个月 | % | % | % | |||||||||
| 占收入的百分比，截至2021年6月30日的三个月 | % | % | % | |||||||||
| 占收入的百分比，截至2022年6月30日的六个月 | % | % | % | |||||||||
| 占收入的百分比，截至2021年6月30日的六个月 | % | % | % | |||||||||
| 应收账款的百分比，截至2022年6月30日 | % | % | % | |||||||||
| 应收账款的百分比，截至2021年12月31日 | % | % | % | |||||||||
下表列出了按发货地点划分的收入(以千为单位)。
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 美国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他国家 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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未经审计的简明合并财务报表附注
附注6.财产和设备
下表详细说明了财产和设备的组成部分(以千计)。
| 6月30日， | 12月31日 | |||||||||||
| 2022 | 2021 | 估计可用寿命 | ||||||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||||||
| 家具和固定装置 | 5 | - | ||||||||||
| 种 | 20 | - | ||||||||||
| 计算机和软件 | 3 | - | ||||||||||
| 租赁权改进 | 4 | - | ||||||||||
| 机器和设备 | 5 | - | ||||||||||
| 财产和设备、成本 | ||||||||||||
| 减去累计折旧 | ||||||||||||
| 财产和设备，净额 | $ | $ | ||||||||||
应付账款中所列财产和设备应付款总额为#美元。
注7.租约
租赁费用和租赁现金流的组成部分(以千计)如下。
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 融资租赁成本： | ||||||||||||||||
| 包括在售出货物成本中的使用权资产摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 租赁负债利息 | ||||||||||||||||
| 营业租赁成本，包括销售、一般和行政费用： | ||||||||||||||||
| 固定租赁成本 | ||||||||||||||||
| 可变租赁成本 | ||||||||||||||||
| 短期租赁成本 | ||||||||||||||||
| 总租赁成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | ||||||||||||||||
| 融资租赁的营运现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 来自经营租赁的经营现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资租赁产生的现金流 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
自.起 June 30, 2022, 可变租赁付款可以做到不依赖于一个比率或指数。自.起 June 30, 2022, 和2021年12月31日，财产和设备，净额，包括#美元
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未经审计的简明合并财务报表附注
自.起 June 30, 2022, 我们有不相信可以肯定的是，我们将行使任何续约选项。租赁的剩余条款和在计算租赁负债时使用的贴现率 June 30, 2022, 下面是。
| 运营中 | 金融 | |||||||||
| 剩余租赁条款(以年为单位) | - | - | ||||||||
| 加权平均剩余租期(年) | ||||||||||
| 贴现率 | - | - | ||||||||
| 加权平均贴现率 | ||||||||||
租赁负债到期日 June 30, 2022, 紧随其后(以千计)。
| 运营中 | 金融 | |||||||
| 租契 | 租契 | |||||||
| 2022年(截至2022年12月31日的六个月) | $ | $ | ||||||
| 2023 | ||||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 此后 | ||||||||
| 租赁付款总额 | ||||||||
| 相当于利息的数额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁债务的现值 | $ | $ | ||||||
注8.债务
我们根据融资协议为年度保险费的某些欠款提供融资。自.起 June 30, 2022, 根据保险费融资协议应支付的款项应按月分期付款，本金和利息为 March 2023, 按以下利率计算
我们根据与贷款人的保理协议借款，贷款人提供$
以下是与我们的保理义务相关的其他信息。
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 平均未偿还借款(千) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 债务发行成本摊销(千) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已支付利息，占平均未偿还借款的百分比 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 已支付费用，占平均未偿还借款的百分比 | % | % | % | % | ||||||||||||
自.起 June 30, 2022, 我们有一块钱
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未经审计的简明合并财务报表附注
长期债务由以下部分组成(以千计)。
| 6月30日， | 十二月三十一日， | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 抵押本票-最初注明日期为2020年7月，并于2021年12月修改。经修改后，利息的年利率高于贷款人最优惠利率7.0%，且(截至2022年6月30日为11.8%)按月分期付款至。扣除2022年6月30日的17美元债券发行成本。 | $ | $ | ||||||
| 票面金额为250万美元。按实际贴现率计提的利息。由阿肯色州永利市的某些不动产担保。 | ||||||||
| 设备说明-日期为2021年5月。原始本金46美元。按月分期付款至. | ||||||||
| 利息按每年3.6%的实际贴现率计算。 | ||||||||
| 设备说明-日期为2019年12月。原始本金40美元。按月分期付款至. | ||||||||
| 利息按每年9.3%的实际贴现率计算。 | ||||||||
| 设备票据-最初于2018年11月在一项收购中记录，以未来付款的现值计算，折现率为每年4.8%。按月分期付款至. | ||||||||
| 长期债务总额，净额 | $ | $ | ||||||
截至的未偿还长期债务的未来本金到期日 June 30, 2022, 跟随(以千为单位)。
| 2022年(截至2022年12月31日的六个月) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 本金期限 | ||||
| 发债成本 | ( | ) | ||
| 长期债务总额，净额 | $ |
附注9.股权、基于股份的薪酬和认股权证
以下是股权活动的摘要(单位为千，不包括股票金额)。
| 股票 | ||||||||||||||||||||||||
| 择优 | 择优 | 普普通通 | 累计 | |||||||||||||||||||||
| G系列 | 普普通通 | 库存 | 库存 | 赤字 | 权益 | |||||||||||||||||||
| 平衡，2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 股权激励计划下的普通股奖励 | ||||||||||||||||||||||||
| 发行给供应商的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 平衡，2022年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股权激励计划下的普通股奖励 | ||||||||||||||||||||||||
| 发行给供应商的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 平衡，2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
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未经审计的简明合并财务报表附注
| 股票 |
| |||||||||||||||||||||||
| 择优 | 择优 | 普普通通 | 累计 | |||||||||||||||||||||
| G系列 | 普普通通 | 库存 | 库存 | 赤字 | 权益 | |||||||||||||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
| 股权激励计划下的普通股奖励 | ||||||||||||||||||||||||
| 发行给供应商的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 平衡，2021年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 股权激励计划下的普通股奖励 | ||||||||||||||||||||||||
| 发行给供应商的普通股 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股认股权证的行使 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 平衡，2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||
按奖励类型列出的基于股份的薪酬紧随其后(单位：千)。
| 截至三个月 | ||||||||
| June 30, 2022 | March 31, 2022 | |||||||
| 股票期权 | $ | $ | ||||||
| 限制性股票单位 | ||||||||
| 与股权激励计划下发行的普通股奖励相关的薪酬支出 | $ | $ | ||||||
在三截至的月份 June 30, 2022, 持有者丧失了购买最多
在三截至的月份 March 31, 2022, 认股权证可购买最多
非既有和既有限制性股票单位(RSU)活动摘要如下。
| 数量 | 无法识别 | 加权 | ||||||||||
| 截至2021年12月31日未归属 | $ | ( | ) | |||||||||
| 授与 | ( | ) | ||||||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||||||
| 已授予服务 | ( | ) | - | |||||||||
| 已支出 | - | |||||||||||
| 截至2022年3月31日未归属 | ( | ) | ||||||||||
| 修改的影响： | ||||||||||||
| 修改前 | ( | ) | ||||||||||
| 改装后 | ( | ) | ||||||||||
| 被没收 | ( | ) | ||||||||||
| 已授予服务 | ( | ) | - | |||||||||
| 已支出 | - | |||||||||||
| 2022年6月30日未归属 | $ | ( | ) | |||||||||
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未经审计的简明合并财务报表附注
| 数量 | ||||
| 归属于2021年12月31日 | ||||
| 已授予服务 | ||||
| 在归属时发行 | ( | ) | ||
| 归属于2022年3月31日 | ||||
| 已授予服务 | ||||
| 在服务终止时发出 | ( | ) | ||
| 归属于2022年6月30日 | ||||
每个RSU代表一项或有接收权利一普通股股份。中批准的RSU第一 三几个月来2022在授予后两年内进行背心。自.起 June 30, 2022, 发行：
在……里面 April 2022, 我们修改了
在三截至的月份 June 30, 2022, 我们总共发布了
在……上面 July 14, 2022, 股东批准了
| ● | |
| ● | |
| ● | |
自本申请之日起，
注10.所得税
我们的税费三和六截至的月份 June 30, 2022 和2021,不同于通过将美国法定税率适用于持续经营的所得税前净亏损而计算的税费，如下所示不是在美国产生的税收损失记录了税收优惠。 June 30, 2022, 我们有主要与美国联邦和州税收损失结转有关的递延税项资产。我们为我们的递延税项资产提供了全额估值准备金，因为该等资产的未来变现是不更有可能比不才会发生。
注11.每股亏损(EPS)
我们按以下条件计算基本每股收益二-类别方法，所有收益(已分配和未分配)根据其各自获得股息的权利分配给每一类别的普通股和参与证券。我们已发行的可转换优先股作为持有人被视为参与证券。可能与普通股持有者一起参与未分配收益，并不有义务分担我们的净亏损。
我们计算稀释每股收益的方法是，将RiceBran Technologies普通股股东应占净收益除以当期已发行普通股的加权平均数，再乘以假设的行使和转换的影响是摊薄的情况下应发行的额外普通股数量。我们计算仅根据服务条件授予的未偿还期权、认股权证和非既得RSU的稀释效应是使用库存股方法计算的。我们使用IF-转换方法计算了未发行优先股的稀释效应。
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未经审计的简明合并财务报表附注
EPS计算中分子和分母的对账如下。
| 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 分子(千)： | ||||||||||||||||
| 基本每股收益和稀释每股收益的分子-净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 已发行普通股加权平均股数 | ||||||||||||||||
| 既得RSU基础普通股加权平均股数 | ||||||||||||||||
| 基本和稀释后每股收益的分母--已发行股票的加权平均数量 | ||||||||||||||||
不是潜在摊薄未偿还证券的影响已计入每股摊薄收益三和六截至的月份 June 30, 2022 和2021,因为这样做将是反稀释的结果，因为我们的净亏损。于年内发行的潜在摊薄证券三和六截至的月份 June 30, 2022 和2021,包括我们已发行的可转换优先股、期权、认股权证和未归属的RSU。
附注12.公允价值计量
由于到期日较短，现金和现金等价物、应收账款和其他应收账款、应付账款和应付商品的公允价值接近其账面价值。自.起 June 30, 2022, 我们经营租赁负债的公允价值约为#美元。
下表汇总了我们综合资产负债表上按公允价值经常性计量的项目的投入层次的公允价值(以千为单位)：
| 1级 | 2级 | 3级 | 总计 | |||||||||||||
| 截至2022年6月30日按公允价值计算的负债总额--衍生权证负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2021年12月31日按公允价值计算的负债总额--衍生权证负债 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表总结了级别的变化3按公允价值经常性计量的项目三和六截至2022年6月30日的月份(单位：千)：
| 公允价值 | 总计已实现 | 发行： 新的 | 网络转账(入)出 | 公允价值， | 更改中 | |||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| 第3级公允价值总额--衍生权证负债 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的6个月： | ||||||||||||||||||||||||
| 第3级公允价值总额--衍生权证负债 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||
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未经审计的简明合并财务报表附注
衍生权证的法律责任与在2021年9月，适用于购买最多
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| 假设波动率 | % | % | ||||||
| 假设无风险利率 | % | % | ||||||
| 期权的预期寿命(年) | ||||||||
| 预期股息 | ||||||||
权证A的公允价值接近于持有者在控制权发生变化时可以选择支付的现金结算金额。在… June 30, 2022, a $
附注13.承付款和或有事项
PPP审核意外情况
在……里面 April 2020, 我们收到了$
雇佣合约和遣散费
在正常的业务过程中，我们定期签订包含赔偿条款的雇佣协议。虽然我们达到的最大金额可能由于无法合理估计此类协议下的风险，我们维持保险范围，我们相信这将有效地减轻我们在这些赔偿条款下的义务。不是在我们的财务报表中记录了与此类协议下的任何义务有关的金额。
我们与某些官员和主要管理人员签订了雇佣合同，其中包括规定，如果发生无故终止或在某些情况下在控制权发生变化后被终止，可能会支付遣散费。此外，在控制权发生变化后，未偿还的非既得性股权授予的归属将加快。
法律事务
时不时地，我们会卷入与我们的业务行为相关的诉讼。这些事情可能涉及雇佣和劳工索赔、专利和知识产权索赔、涉嫌违反合同规定的索赔以及与涉嫌违反法律和法规有关的索赔。在适用的情况下，当可能发生负债并且损失金额可以合理估计时，我们记录或有事项的应计项目。虽然针对我们的诉讼和其他诉讼的结果不能肯定地预测，但管理层认为，无论是个别的还是总体的，不是这类诉讼预计将对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响。我们按所发生的费用支付辩护费用。国防费用在发生时计入销售、一般和行政费用。
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未经审计的简明合并财务报表附注
注14.未能遵守纳斯达克上市要求
在……上面2021年9月15日，我们收到纳斯达克股票市场有限责任公司(纳斯达克)的通知函，表明我们未能遵守纳斯达克上市规则的最低投标价格要求。5550(a)(2)。纳斯达克上市规则5550(a)(2)要求纳斯达克资本市场上市公司维持最低投标价格为$1.00.为了重新遵守这一上市规则，我们普通股的收盘价必须至少为$1.00在纳斯达克的自由裁量期内，至少10,但不超过20,连续几个工作日。截至本文件提交之日，我们有不然而，我们重新遵守了最低投标价要求，我们有资格从纳斯达克获得额外的180-天合规期，该期限延长至2022年9月12日。我们致力于采取行动，使我们能够重新获得合规，包括在必要时完成对我们普通股的反向拆分，以使其股价高于$1.00最低投标价。在……上面 July 14, 2022, 我们的股东批准了对公司章程的修改，这将实现反向股票拆分，根据这一点，五、十、十五、二十或二十五岁我们普通股的流通股将合并为一，并授权我们的董事会酌情选择和提交一这项修订将使反向股票分割在一其中五反向拆分比率为或更早 July 14, 2023, 如果认为合适的话。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
运营业绩-截至2022年6月30日的三个月，而截至2021年6月30日的三个月
2022年第二季度的收入为1020万美元，比2021年第二季度增加了260万美元，增幅为34.5%。这一同比增长是由于核心SRB销售额增加以及我们的MGI和Golden Ridge研磨业务实现强劲增长，但部分被持续生产问题导致的SRB衍生产品增值收入下降所抵消。
2022年第二季度的总亏损为50万美元，与2021年第二季度相比，毛利润减少了60万美元。毛利润下降的原因是，与一年前相比，我们增值的SRB衍生品业务的销售额下降和成本大幅超支，我们核心SRB业务的利润与一年前持平，而Golden Ridge的亏损减少被MGI的盈利能力下降所抵消，这是因为努力解决资本改善问题。
2022年第二季度，销售、一般和行政(SG&A)支出为170万美元，比2021年第二季度下降1.6%，这是因为企业支持员工人数和外部专业服务的减少部分被更高的工资率和保险费用所抵消。
我们在2022年第二季度确认了10万美元的非自愿资产转换收益，当时我们最终敲定了2020年8月发生在路易斯安那州查尔斯湖的飓风损害保险索赔。
由于毛利润下降，2022年第二季度的营业亏损为200万美元，高于2021年第二季度的180万美元。2022年6月，我们确认了认股权证负债公允价值变化的40万美元费用。由于更高的运营亏损和这笔费用，2022年第二季度的净亏损为260万美元，或每股0.05美元，而2021年第二季度的净亏损为190万美元，或每股0.04美元。
经营成果–截至2022年6月30日的6个月，而截至2021年6月30日的6个月
2022年上半年的收入为2070万美元，比2021年上半年增加了460万美元，增幅为28.2%。这一同比增长是由于核心SRB销售额增加以及我们的MGI和Golden Ridge研磨业务实现强劲增长，但由于生产问题导致SRB衍生产品增值收入下降，部分抵消了这一增长。
与2021年上半年相比，2022年上半年的毛利减少了80万美元，这主要是由于我们增值的SRB衍生产品的毛利润下降，以及我们的核心SRB业务的毛利润略有下降，但被Golden Ridge的亏损减少和MGI的毛利润小幅增长所抵消。
2022年上半年的SG&A支出为340万美元，比2021年上半年下降7.5%，这是因为企业支持员工人数和外部专业服务的减少部分被更高的工资率和保险费用所抵消。
我们在2022年上半年确认了10万美元的非自愿资产转换收益，当时我们最终敲定了2020年8月发生在路易斯安那州查尔斯湖的飓风损害保险索赔。
由于毛利润下降，2022年上半年的运营亏损为320万美元，高于2021年上半年的290万美元。2022年上半年，我们为权证负债的公允价值变化确认了60万美元的费用，2021年1月，我们确认了因取消我们的小企业管理局(SBA)薪资保护计划(PPP)贷款而获得的180万美元收益(有关贷款的进一步讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注13)。由于运营亏损和这些费用的增加，以及2021年上半年债务清偿的非经常性收益，2022年上半年的净亏损为410万美元，合每股0.08美元，而2021年上半年的净亏损为130万美元，合每股0.03美元。
新冠肺炎测评
新冠肺炎大流行是一场世界性的卫生危机，正在对许多国家的商业和金融市场产生不利影响，扰乱全球供应链，并造成金融市场的波动。大流行可能会对我们的产品需求产生不利影响，并带来我们或我们的客户、供应商和其他业务伙伴可能在不确定的一段时间内受到干扰或无法开展业务的风险。这将在多大程度上影响我们的财务业绩尚不清楚，因为这取决于未来的发展，而未来的发展具有高度的不确定性，无法预测。因此，很难估计新冠肺炎疫情对我们业务的确切影响程度。
我们没有，也不希望我们的任何设施因政府强制关闭而关闭，我们已经通知我们的客户，我们预计将在新冠肺炎爆发期间运营。由于新冠肺炎疫情的爆发，用于生产我们产品的原材料供应链中断，并未导致我们关闭任何工厂，到目前为止，我们的员工一直在远程或面对面报告工作，出勤情况或生产率没有任何实质性变化。然而，我们不能确保新冠肺炎的爆发不会对我们未来的业务造成干扰。
流动性、持续经营与资本资源
截至2022年6月30日，我们拥有510万美元的现金和等价物，比2022年3月31日的580万美元减少了70万美元。在2022年上半年，我们能够通过增加借款来抵消更高的运营亏损和负营运资本管理。
2022年上半年用于经营活动的现金为170万美元，高于2021年上半年的140万美元，主要是由于净亏损增加。投资活动中使用的现金包括40万美元的资本支出，主要用于在我们的MGI设施购买和安装资本设备，由10万美元的保险收益抵消。来自融资活动的现金为130万美元，其中包括180万美元的信贷额度借款，部分被债务和融资协议的净付款20万美元以及我们保理安排下的借款减少20万美元所抵消。
管理层认为，尽管多年来持续经营的运营亏损和负运营现金流，但毫无疑问，我们有能力在本季度报告中包含的这些财务报表发布后一年内作为一家持续经营的企业继续经营。缓解这一担忧的因素包括从2021年开始的历史运营亏损减少，截至2022年6月30日的510万美元现金和现金等价物，以及我们在需要时通过各种来源获得额外资本的能力。
2020年3月30日，我们就市场(ATM)发行计划达成了一项销售协议，根据该协议，我们可以发行和出售我们普通股的股票，总发行价最高可达600万美元，目前我们还有280万美元的余额。根据与2021年9月发行相关的证券购买协议的条款，我们被禁止在2023年9月13日之前达成任何在市场上发行的协议。
关键会计估计
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于未经审计的简明综合财务报表，该报表是根据美国普遍接受的会计原则编制的。编制财务报表要求管理层作出估计和判断，以影响在财务报表之日报告的资产和负债、收入和费用以及披露的金额。我们会持续评估这些估计，包括但不限于与收入确认、存货估值和长期资产减值有关的估计。我们使用权威的声明、历史经验和其他假设作为判断的基础。实际结果可能与这些估计不同。
近期会计公告
见未经审计简明合并财务报表附注3以作进一步讨论。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们是交易法规则12b-2中定义的较小的报告公司，不需要提供本项目另外要求的信息。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
吾等遵守“交易所法案”下第13a-15(E)及15d-15(E)条规则所界定的披露控制及程序，旨在提供合理保证，确保吾等在根据交易所法案提交或提交的报告中须披露的信息，在美国证券交易委员会的规则及表格所指定的时间内予以记录、处理、汇总及报告，并累积该等信息并传达至我们的管理层，包括我们的首席执行官及首席财务官，以便及时就所需的财务披露作出决定。截至2022年6月30日，我们的关键会计政策和之前在Form 10-K年报中披露的相关估计没有重大变化。
我们在执行主席和首席财务官的参与下，评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖期间结束时，我们的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的执行主席兼首席财务官得出结论，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在最近完成的财政季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
我们在日常业务过程中参与或受制于，或可能参与或受制于例行诉讼、索赔、纠纷、法律程序和调查。虽然针对我们的诉讼和其他诉讼的结果无法确切预测，但管理层认为，无论是个别诉讼还是整体诉讼，此类诉讼都不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。当可能发生负债并且损失金额可以合理估计时，我们记录或有事项的应计项目。
第1A项。风险因素
除了本季度报告中列出的其他信息外，您还应认真考虑第一部分“第1A项”中讨论的因素。本公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中提及的“风险因素”，可能会对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况、流动性或未来业绩产生重大不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
在截至2022年6月30日的季度内，我们在没有根据证券法注册的情况下发行了下述证券。以下说明不包括以前在表格8-K的当前报告中披露的发行。除非下文另有说明，这些证券是根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)条规定的私募豁免发行的。以下所有发行都是在没有任何公开征求意见的情况下向数量有限的老练人士发行的，仅为投资目的而收购。
在截至2022年6月30日的季度内，我们向非自然人的服务提供者发行了6000股普通股，作为对所提供服务的补偿。这些股票的总价值为2100美元。
项目3.高级证券违约
无
项目4.矿山安全信息披露
无
项目5.其他信息
无
项目6.展品
兹附上下列证物，并随函存档：
| 以引用方式并入 |
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| 展品 数 |
展品说明 |
表格 |
文件编号 |
展品 数 |
备案/生效 日期 |
已归档 在这里-与 |
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| 31.1 |
首席执行干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条颁发的证书 |
X |
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| 31.2 |
首席财务干事根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条所作的证明。 |
X |
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| 32.1 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条获得首席执行干事和首席财务官的证明。 |
X |
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| 101.INS (1) |
内联XBRL实例文档 |
X |
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| 101.SCH (1) |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
X |
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| 101.CAL (1) |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
X |
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| 101.DEF (1) |
内联XBRL分类扩展计算定义Linkbase文档 |
X |
||||||||||
| 101.LAB (1) |
内联XBRL分类扩展计算标签Linkbase文档 |
X |
||||||||||
| 101.PRE (1) |
内联XBRL分类扩展计算演示文稿Linkbase文档 |
X |
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| 104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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| (1) |
XBRL(可扩展商业报告语言)信息是为1933年证券法(经修订)第11或12条的目的而提供且未提交的，或注册声明或招股说明书的一部分被视为未根据1934年证券交易法(经修订)第18条的目的而提交，否则不承担这些条款下的责任。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| 日期：2022年8月11日 |
RiceBran技术 |
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| 彼得·G·布拉德利 |
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| 彼得·G·布拉德利 |
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| 董事和执行主席 |
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| //托德·T·米切尔 |
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| 托德·T·米切尔 |
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| 首席财务官兼首席运营官 |
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