附件99.1
截至2022年6月30日的中期 业绩
• | Golar LNG Limited(“Golar”或“本公司”)报告净收益为2.3亿美元 和调整后的EBITDA12022年第二季度(“第二季度”或“本季度”)为1.01亿美元。 |
• | 已售出FSRU戈拉尔苔原3.5亿美元,并同意出售蒸汽轮机液化天然气运输船 戈拉尔北极作为转换后的FSRU,以2.69亿欧元的价格出售给意大利的SNAM集团(SNAM)。 |
• | 完成将剩余的TFDE运营商Cool Pool Limited以及Golar的航运和FSRU管理组织出售给Cool Company Ltd.(“CoolCo”)。 |
• | Golar在第二季度合同债务中的份额1 从2022年第一季度的17亿美元下降到2022年第二季度的10亿美元。 |
• | 在季度结束后,FLNG山丘客户选择行使与2023年至2026年产量挂钩的荷兰所有权转让设施(TTF)每年20万吨(Mtpa)的可选产能。 |
• | 订立掉期安排,以对冲Golar于2023年对TTF相关生产的约50%风险敞口 ,TTF价格为49.50美元/MMBtu。 |
• | 推进计划于2025年交付的MKII新建活动。 |
• | 目标是在2022年内宣布FLNG项目。 |
FLNG操作:FLNG山丘在第二季度保持了其4年多来100%正常运行时间的连续记录。可分配的调整后EBITDA1来自FLNG山丘本季度为9250万美元 ,其中Golar的份额为6250万美元。2022年7月27日,山丘客户Perenco喀麦隆S.A.和法国兴业银行宣布,从2023年至2026年7月当前合同结束为止,其TTF关联可选生产的0.2MTPA。2022年8月9日,Golar达成掉期安排,对冲Golar对2023年TTF相关生产的约50%敞口,确保2023年可分配调整后EBITDA中约8000万美元的资金1。根据目前2023年TTF天然气剩余未套期保值部分的平均价格 ,Golar于2023年TTF关联交易量所得毛收入中的份额预计为1亿6千万美元。包括布伦特原油远期曲线(88美元/桶)和固定关税,Golar在可分配调整后EBITDA中的份额1 来自山丘预计2023年约为3.05亿美元。Golar在预测2023年年度偿债总额中的份额 Hilli‘s合同债务约5,000万美元(债务摊销约2,900万美元,利息约2,100万美元)。
FLNG吉米构造:FLNG转换 吉米计划于2023年第四季度开始的与英国石油公司为期20年的合同在技术上已经完成了86%。在本季度,Golar和Keppel Capital共同拥有FLNG吉米,同意向吉宝造船厂支付5000万美元的奖励款项,用于 保护2023年上半年启航的举措。Golar拥有FLNG 70%的股份吉米,因此,3500万美元的奖励付款将 记入Golar的账户。这笔资金最初将来自手头的现金。一旦委托并交付给客户,FLNG吉米 预计将释放约30亿美元的积压收益1给Golar,相当于每年调整后EBITDA为1.51亿美元1。中联重工的商业化启动吉米与FLNG的商品关联生产 山丘可能导致Golar在年度调整后EBITDA中的份额1 从FLNG生成山丘和FLNG吉米在2.5年内超过4.0亿美元 。
1.有关定义和与最具可比性的美国公认会计准则衡量标准(如适用)的对账,请参阅“非公认会计原则衡量标准” 。
FLNG业务发展:本季度有多个新的 客户项目,以及跨集成和收费项目的现有FLNG增长渠道的强劲发展。
MKI和MKII设计的堆场可用性和更新定价在本季度得到确认,并正在讨论MKIII。指示性定价表明,每吨液化产能的资本支出在5-6亿美元/吨之间。如果在2022年下半年订购,MKI和MKII设计都可以在2025年内交付。已收到FLNG增长项目的竞争性建设和长期租赁融资条款说明书。
Golar正在加紧建筑工程工作,并计划在下半年订购长铅项目,用于MKII设计的FLNG,液化能力高达3.5MTPA。已确定并检查了一艘合适的改装候选船舶。
基于整个FLNG Growth产品组合的进展情况 公司维持在2022年内发布FLNG的目标。
FSRU:意大利能源基础设施公司SNAM和Golar签署了两份合同。在第一份合同中,Golar将改装其最后一艘交易的蒸汽涡轮机液化天然气运输船,戈拉尔:北极,变成了FSRU。在其转换后,戈拉尔北极将转移到SNAM,后者将为完成的FSRU支付2.69亿欧元 。在SNAM发出继续进行的通知后,转换预计需要长达两年的时间。Golar将继续作为承运人进行交易,直到它进入船场进行改装。
在第二份合同中,SNAM收购了FSRU 戈拉尔苔原出价3.5亿美元。在偿还船舶债务和费用后,Golar获得了1.931亿美元的现金净收益 。Golar已同意从SNAM租回这艘船,并将其作为液化天然气运输船进行交易,直到2022年11月,产生的增量收益将在2022年第四季度之前的停产运营中报告。Golar还希望达成一项开发协议,在FSRU开始运营之前,协助SNAM进行船只的技术工作。
财务摘要
(单位:千元) | Q2 2022 | Q2 2021 | 更改百分比 | YTD 2022 | YTD 2021 | 更改百分比 |
Golar LNG有限公司的净收入 | 230,032 | 471,434 | (51)% | 575,214 | 496,797 | 16% |
总营业收入 | 67,227 | 65,303 | 3% | 140,165 | 131,105 | 7% |
调整后的EBITDA | 100,952 | 39,665 | 155% | 190,647 | 80,199 | 138% |
戈拉尔的合同债务份额1 | 1,002,228 | 2,186,512 | (54)% | 1,002,228 | 2,186,512 | (54)% |
第二季度要点 和最近的事件
金融和企业:
• | 盈利能力:该季度Golar公司的净收入为230.0美元 百万美元,包括: |
◦ | 未实现收益1.816亿美元(100%基础)Hilli 布伦特石油和TTF天然气挂钩的衍生工具。 |
◦ | 5,500万美元的已实现收益(100%基础)山丘布伦特原油和TTF天然气挂钩的衍生工具。 |
◦ | 出售FSRU获得1.233亿美元的实现收益戈拉尔苔原. |
◦ | 已确认的减值费用7,620万美元戈拉尔北极. |
◦ | 2022年4月6日出售的620万股新堡垒能源公司(“NFE”)股票出现1,120万美元的已实现亏损。 |
◦ | 根据2022年6月30日每股39.57美元的账面价值,截至2022年6月30日,Golar持有的1240万股NFE股票按市值计价确认了3780万美元的未实现亏损。 |
◦ | 1,630万美元的利率互换未实现收益。 |
1.有关定义和与最具可比性的美国公认会计准则衡量标准(如适用)的对账,请参阅“非公认会计原则衡量标准” 。
• | CoolCo交易:出售剩余的4艘TFDE船、Cool Pool Limited和Golar的航运和FSRU管理组织,释放了3430万美元的现金和现金等价物,并减少了 合同债务1 增加了4.809亿美元。 |
• | 冻土地带交易:出售FSRU戈拉尔苔原 释放了1.931亿美元的现金和现金等价物 并减少了合同债务1 增加1.555亿美元。 |
• | 北极交易:同意出售LNG运输船戈拉尔北极作为转换后的FSRU,为2.69亿欧元,触发了7620万美元非现金减值费用的确认。 |
• | 对冲:于2022年8月9日达成掉期安排,以对冲Golar在2023年TTF关联生产中约50%的风险敞口,TTF价格为49.50美元/MMBtu。 |
• | Golar股份:回购了200,000股Golar股票,然后又注销了200,000股,成本为450万美元。截至2022年6月30日,已发行和已发行股票1.078亿股。 |
• | ESG:于2022年5月投资于奥斯陆的Aquung碳捕获技术公司,致力于开发一种前景看好的碳捕获和分离膜系统,该系统可用于未来的FLNG装置。 |
融资 设施:
• | 信贷安排:偿还2022年第一季度提取的1.31亿美元3年期企业循环信贷安排余额 。该设施将保留到2024年,目前尚未提取。 |
• | 双边企业融资:同意在2022年6月30日之前到期2.5亿美元的未提取双边企业融资,因为年初至今的资产负债表举措允许FLNG增长 由现有现金余额和未提取信贷融资提供资金。 |
• | 遗留的英国税务租赁案件:解决了与英国税务租赁交易有关的长期税务纠纷,最终达成6,640万美元的现金和解(包括费用)。 |
FLNG:
• | 利用率:由FLNG以100%的商业正常运行时间维护行业领先的运营山丘. |
• | TTF关联关税数量:季度末之后, FLNG山丘客户选择根据其2023+产能 选项行使0.2 Mtpa,这将导致2023年至2026年7月的TTF关联生产量继续保持在2022年的水平。 |
• | 建筑:FLNG吉米转换 项目技术上已完成86%。2200万工时,保持了良好的安全记录。吉米船东同意向吉宝船厂支付额外5000万美元的奖励款项,以保障2023年上半年的航行。按计划于2023年第四季度启动。 |
1.有关定义和与最具可比性的美国公认会计准则衡量标准(如适用)的对账,请参阅“非公认会计原则衡量标准” 。
金融评论
业务表现:
2022 | 2021 | ||
4月至6月 | 1-3月 | 4月至6月 | |
(单位:千元) | 总计 | 总计 | 总计 |
净收入 | 286,538 | 410,014 | 507,337 |
所得税 | (190) | 374 | 92 |
所得税前净收益 | 286,348 | 410,388 | 507,429 |
折旧及摊销 | 13,138 | 13,742 | 13,861 |
长期资产减值准备 | 76,155 | — | — |
石油和天然气衍生工具的未实现收益 | (181,548) | (168,059) | (70,590) |
上市股权证券投资的已实现和未实现MTM亏损/(收益) | 49,001 | (344,049) | 84,801 |
其他营业外(收入)/亏损 | (3,887) | (6,136) | 73,293 |
利息收入 | (921) | (33) | (27) |
利息支出 | 5,279 | 6,156 | 8,110 |
衍生工具(收益)/亏损 | (16,341) | (31,536) | 6,869 |
其他财务项目,净额 | 4,215 | (608) | (737) |
权益法投资的净(收益)/亏损 | (4,065) | 1,056 | (839) |
非持续经营净(收益)/亏损 | (126,422) | 208,774 | (582,505) |
调整后的EBITDA(1) | 100,952 | 89,695 | 39,665 |
2022 | ||||||||
4月至6月 | 1-3月 | |||||||
(单位:千元) | 航运 | FLNG | 公司和其他 | 总计 | 航运 | FLNG | 公司和其他 | 总计 |
总营业收入 | — | 60,527 | 6,700 | 67,227 | 3,235 | 62,894 | 6,809 | 72,938 |
船舶营运费用 | (1,685) | (14,972) | (1,439) | (18,096) | (2,134) | (14,181) | (1,789) | (18,104) |
航程、租船及佣金费用 | (569) | (150) | (25) | (744) | (540) | (150) | (25) | (715) |
行政费用 | 71 | 13 | (10,003) | (9,919) | (2) | (42) | (10,100) | (10,144) |
项目开发(费用)/收入 | — | (3,462) | 761 | (2,701) | — | (1,540) | 689 | (851) |
石油衍生工具的已实现收益(2) | — | 55,019 | — | 55,019 | — | 42,631 | — | 42,631 |
其他营业收入(3) | — | 10,166 | — | 10,166 | — | 3,940 | — | 3,940 |
调整后的EBITDA(1) | (2,183) | 107,141 | (4,006) | 100,952 | 559 | 93,552 | (4,416) | 89,695 |
(2)简明综合业务报表中“石油和天然气衍生工具的已实现和未实现收益”项涉及山丘液化收费协议(“LTA”)和天然气衍生工具,分为:“石油和天然气衍生工具的已实现收益”和“石油和天然气衍生工具的未实现收益/(亏损)”。已实现部分 包括(I)布伦特原油挂钩费用3,260万美元(2022年3月31日:1,750万美元),(Ii)与TTF挂钩的收益2,940万美元 (2022年3月31日:2,630万美元)和(3)大宗商品掉期支出700万美元(2022年3月31日:110万美元),代表与山丘LTA现金应收账款。
(3)在“其他营业收入” 中包括1020万美元(2022年3月31日:360万美元)用于生产,超过Hilli签订的1.4MTPA的合同通行费能力。
1.有关定义和与最具可比性的美国公认会计准则衡量标准(如适用)的对账,请参阅“非公认会计原则衡量标准” 。
2021 | ||||
4月至6月 | ||||
(单位:千元) | 航运 | FLNG | 公司和其他 | 总计 |
总营业收入 | 2,849 | 55,737 | 6,717 | 65,303 |
船舶营运费用 | (1,696) | (13,745) | (2,682) | (18,123) |
航程、租船及佣金费用 | (50) | (150) | (25) | (225) |
行政费用 | (14) | (185) | (9,332) | (9,531) |
项目开发费用 | — | (16) | (718) | (734) |
石油衍生工具的已实现收益 | — | 2,975 | — | 2,975 |
调整后的EBITDA(1) | 1,089 | 44,616 | (6,040) | 39,665 |
Golar今天公布第二季度可归因于Golar的净收入为2.3亿美元。Golar还报告调整后的EBITDA1包括FLNG在内的1.01亿美元山丘和液化天然气运输船 戈拉尔北极但不包括FSRU戈拉尔苔原它于2022年5月31日被出售给SNAM,TFDE运营商、Cool Pool Limited以及Golar的航运和FSRU管理组织在该季度出售给CoolCo。与这些资产和实体相关的按比例计算的第二季度业绩在非持续运营中报告。
2022年5月17日,Golar与SNAM签订了关于改装和随后出售改装后的LNG运输船的协议 戈拉尔北极。尽管转换后的 FSRU的所有权预计在最长3年内不会转移,但交易引发了立即的减值测试。由于截至2022年6月30日,该船的账面价值超过了其作为承运人的公允价值,已确认7620万美元的减值费用。出售 预计将在完成后产生净正现金和销售收益。
FLNG的布伦特石油连接组分Hilli‘s 布伦特原油价格在每桶60.00美元至合同上限之间每上涨1美元,手续费就会产生约310万美元的额外年度运营现金流。这部分的账单是基于对布伦特原油平均价格的三个月回顾。 由于大宗商品价格上涨,石油衍生品工具在第二季度录得3,260万美元的实现收益,高于第一季度的1,750万美元。Golar在这些收益中实际上拥有89.1%的权益。第二季度已实现收益2,940万美元也被确认为与TTF关联生产的费用,高于第一季度的2,630万美元。Golar在这些收益中拥有86.9%的有效权益 。抵消这一影响的是该季度TTF关联收益的对冲部分 的700万美元已实现亏损(100%可归因于Golar)。因此,石油和天然气衍生工具总共实现了5500万美元的收益。
股票按市值计价的公允价值山丘 与布伦特原油挂钩的衍生资产在本季度减少了30万美元,相应的未实现亏损与损益表中确认的相同金额 。公允价值的下降是由布伦特石油预期未来市场价格的下行推动的。主要是由于确认了反映客户2023-2026年TTF关联运力的通行费折扣值的衍生品资产,按市值计算的山丘 本季度TTF天然气衍生资产增加1.705亿美元,相应的未实现收益与损益表中确认的相同金额 。2022年第三季度TTF相关对冲部分的1,140万美元未实现收益山丘 该季度的产量也得到了认可。总体而言,这导致第二季度石油和天然气衍生工具的未实现收益为1.816亿美元。
1.有关定义和与最具可比性的美国公认会计准则衡量标准(如适用)的对账,请参阅“非公认会计原则衡量标准” 。
FLNG山丘超过本季度产量的2022年全年合同产量按比例为140万吨,导致该季度确认了1,020万美元 其他营业收入。
2022年4月6日出售的620万股NFE股票的定价低于其账面价值,并录得1,120万美元的已实现亏损。4月1日至6月30日期间NFE股价的下跌也导致确认了Golar剩余的1,240万股NFE股票在其他非营业亏损中按市值计算的未实现亏损3,780万美元。截至2022年6月30日,这些股票的公允价值为每股39.57美元 (截至2022年8月9日的价格为54.92美元)。加上来自NFE的120万美元股息收入,这些共同贡献了该季度4510万美元其他营业外亏损中的大部分。
资产负债表和流动性:
截至2022年6月30日,Golar拥有5.288亿美元的现金和现金等价物,以及9150万美元的限制性现金。受限现金 包括1,670万美元山丘出租人所有的VIE。Golar现金总额1因此, 总额为6.035亿美元。这包括出售NFE股票的净收益2.53亿美元,出售FSRU的净收益1.931亿美元戈拉尔苔原偿还1.31亿美元的公司RCF,并了结6640万美元的遗留英国税务租赁案件。全部2亿美元未提取的公司RCF继续可用于未来的提取,并以Golar剩余的1,240万股NFE股票为抵押。
预期的FLNG资金来源 (单位:百万美元) |
June 30, 2022 | 2022年8月10日 |
Golar现金总额1,2 | 604 | 604 |
未提取的2亿美元企业RCF(至多) | 200 | 200 |
潜在的近期资金来源 | 804 | 804 |
上市证券 | ||
NFE、Avenir LNG Limited和CoolCo Shares1,3 | 672 | 879 |
由NFE投资担保的公司RCF净值 | (200) | (200) |
预测Golar现金和上市证券总额1 (可用于未来的FLNG增长) | 1,276 | 1,483 |
(2)假设自2022年6月30日起保持不变
(3)基于NFE的市值以及CoolCo和Avenir LNG Limited的账面价值。
包括1,330万美元的资本化利息,1.073亿美元被投资于对外解放力量吉米在本季度中,增加了总FLNG 吉米截至2022年6月30日的开发中资产余额为11亿美元。其中,5.35亿美元已从7亿美元的债务安排中提取。迄今提取的投资和债务均以100% 为基础进行报告。在本季度内,吉米船东(Golar拥有其70%的股份)同意向吉宝造船厂额外支付5000万美元 ,以保障2023年上半年的航行。这增加了FLNG的资本成本吉米至14.3亿美元,其中约10%应支付,同时船舶将在调试期间获得较低的出租率,并在客户接受全费率租用后 。Golar的剩余资本支出份额将从股权和来自委托租用和运营的现金中筹集资金,扣除本公司剩余未提取债务的份额,总额为2.28亿美元。
1.有关定义和与最具可比性的美国公认会计准则衡量标准(如适用)的对账,请参阅“非公认会计原则衡量标准” 。
在截至2022年6月30日的3.668亿美元长期债务和短期债务的流动部分中包括的 为3.596亿美元山丘出租人拥有的VIE子公司,Golar被要求合并。合同债务 1归因于Golar的金额为10亿美元。 扣除Golar现金总额后的净额16亿美元,净债务1 因此跌至4亿美元左右。如果戈拉尔现金和上市证券的总价值1 考虑到2022年6月30日,这一数字为净现金3亿美元。假设当前大宗商品价格占上风,Golar在2022年调整后的EBITDA份额1是否有望在2023年、2023年和2024年分别超过2亿美元和4亿美元。提供强大的债务覆盖能力、短期盈利能力和可融资的有意义的增长潜力,Golar处于有利地位,可以支持 其正在开发的几个新的FLNG项目中的至少两个项目的最终投资决定。
公司 和其他事项:
截至2022年6月30日,Golar 有1.078亿股已发行和流通股。还有100万份未偿还股票期权,平均价格为15.49美元 ,以及20万个未授予的限制性股票单位。在季度结束后,还授予了10万个绩效股票单位。 这些股票将在2022年7月开始的三年内授予。在最初批准的5,000万美元股份回购计划中,仍有1,450万美元 可用于进一步回购,并将继续机会性地进行。年度股东大会于2022年8月10日举行。
1.有关定义和与最具可比性的美国公认会计准则衡量标准(如适用)的对账,请参阅“非公认会计原则衡量标准” 。
非GAAP衡量标准
除了根据美国公认会计原则(US GAAP) 披露财务结果外,本收益新闻稿和相关的投资者演示文稿 还包含对下表中包含的非GAAP财务指标的引用。我们相信,这些非GAAP财务指标 为投资者提供了有关我们业务财务业绩的有用补充信息,可以在某些项目可能独立于业务业绩而变化的时期之间比较财务 结果,并允许在管理层运营我们的业务和衡量我们的业绩时使用的关键指标方面有更大的透明度。
这些非GAAP财务指标不应 被视为取代或优于根据GAAP计算的财务指标,以及根据GAAP计算的财务结果。非GAAP衡量标准并不是所有公司都统一定义的,可能无法与其他公司使用的类似名称的衡量标准和披露进行比较。应仔细评估这些结果的对账情况。
非GAAP衡量标准 | 最接近的等值美国公认会计原则衡量标准 | 对根据美国公认会计准则编制的主要财务报表进行调整 | 调整的理由 |
绩效衡量标准 | |||
调整后的EBITDA | Golar LNG Limited的净(亏损)/收入 |
+/-财务费用净额 +/-其他营业外收入/支出 +/-所得税 +/-关联公司净(亏损)/收益中的权益 -可归因于非控股权益的净收入 +/-油气衍生工具的未实现亏损/(收益) +折旧和摊销 +长期资产减值准备 +/-非持续经营净收益/(亏损)
|
通过剔除我们股权投资的结果,消除未实现变动对嵌入衍生品、减值、折旧、融资成本、税项和非持续业务的影响,提高了不同时期的总体业务业绩与其他公司业绩的可比性。 |
Hilli的可分配调整EBITDA | Golar LNG Limited的净(亏损)/收入 |
+/-财务费用净额 +/-其他营业外收入/支出 +/-所得税 +/-关联公司净(亏损)/收益中的权益 -可归因于非控股权益的净收入 +/-油气衍生工具的未实现亏损/(收益) +折旧和摊销 +长期资产减值准备 +/-非持续经营净收益/(亏损) -递延试用期收入摊销,第一天收益摊销 -应计生产过剩收入 +收到的生产过剩收入
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通过剔除Hilli的不可分配收入、项目开发成本以及Gandria和Gimi的运营成本,提高了我们的运营 FLNG、Hilli在不同时期以及与其他公司业绩的可比性。
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流动性措施 |
非GAAP衡量标准 | 最接近的等值美国公认会计原则衡量标准 | 对根据美国公认会计准则编制的主要财务报表进行调整 | 调整的理由 |
合同债务 | 债务总额(流动和非流动),扣除递延财务费用 |
+/-待售负债中的债务 +/-VIE合并调整 +/-递延财务费用 +/-待售负债内的递延财务费用
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我们为我们的 销售和回租设施整合了许多出租人VIE。这意味着在合并时,我们的合同债务被消除,取而代之的是出租人VIE的 债务。
合同债务指我们在合并出租人VIE之前的各种融资安排下的债务义务 。
该措施使投资者和我们财务报表的用户能够根据我们的基本合同义务评估我们的流动性以及我们的债务(流动和非流动)的分割。 此外,它还有助于与竞争对手的可比性。
|
Golar现金总额 |
基于GAAP衡量标准的Golar现金:
+现金和现金等价物
+受限现金和短期存款(活期和非活期)
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-VIE受限现金和短期存款 |
我们整合出租人争夺我们的销售和回租设施 。这意味着在合并时,我们包括出租人VIE持有的受限现金。
Golar现金总额代表我们在合并出租人VIE之前的现金和现金等价物以及受限现金和短期存款(活期和非活期)。
管理层认为,这一措施使投资者和我们财务报表的使用者能够评估我们的流动性,并有助于与我们的竞争对手进行比较。
|
Goar现金和上市证券合计 |
基于GAAP衡量标准的Golar现金:
+现金和现金等价物
+受限现金和短期存款(活期和非活期)
+其他流动资产
+权益法投资
|
-VIE受限现金余额 -贸易应收账款 -库存 -气体衍生仪器 -TTF掉期抵押品 -预付费用 -MTM大宗商品掉期估值 -对ECG的投资
|
我们认为我们对上市股权证券的投资和我们对CoolCo的股权方法投资可以在短时间内清算,因此我们认为可以为我们的资本密集型增长项目提供 资金。
管理层相信,这一措施使投资者和我们财务报表的使用者能够评估我们的流动性状况,为现有和未来的FLNG项目提供资金。
|
定义:
TFDE:三燃料柴油电动发动机
FSRU:浮动存储再气化装置
浮式液化天然气
对账--流动资金计量
合同债务
(单位:千元) | June 30, 2022 | March 31, 2022 | June 30, 2021 |
债务总额(流动和非流动)扣除递延财务费用后的净额 | 1,382,277 | 1,488,336 | 1,553,775 |
待售负债中扣除递延财务费用后的债务总额 | — | 472,558 | 825,806 |
VIE合并调整 | 132,790 | 285,107 | 316,894 |
递延财务费用 | 24,444 | 26,942 | 24,162 |
待售负债内的递延财务费用 | — | 2,236 | 2,255 |
合同债务总额 | 1,539,511 | 2,275,179 | 2,722,892 |
减少:Golar Partners、Keppel‘s和B&V在Hilli合同债务中的份额 | (376,783) | (385,932) | (413,380) |
减去:吉宝在吉米债务中的份额 | (160,500) | (145,500) | (123,000) |
GLNG的合同债务 | 1,002,228 | 1,743,747 | 2,186,512 |
有关Golar合同债务的资本偿还情况,请参阅附录A。
Golar现金总额
(单位:千元) | June 30, 2022 | March 31, 2022 | June 30, 2021 |
现金和现金等价物 | 528,798 | 207,035 | 174,438 |
受限现金和短期存款(活期和非活期) | 91,466 | 135,870 | 93,195 |
更少:VIE受限现金 | (16,735) | (16,313) | (16,504) |
Golar现金总额 | 603,529 | 326,592 | 251,129 |
Goar现金和上市证券合计
(单位:千元) | June 30, 2022 |
现金和现金等价物 | 528,798 |
受限现金和短期存款(活期和非活期) | 91,466 |
其他流动资产 | 569,013 |
权益法投资 | 184,693 |
更少:VIE受限现金 | (16,735) |
减去:应收贸易账款 | (54,380) |
减去:库存 | (2,230) |
减去:气体衍生工具 | — |
减去:TTF掉期抵押品 | (13,520) |
减去:预付费用 | (4,278) |
减去:其他应收账款 | (2,851) |
减少:对ECG的投资 | (4,455) |
Goar现金和上市证券合计(1) | 1,275,521 |
(1) Golar现金和上市证券总额是基于我们的权益法投资和截至 期间结束日期的上市证券的账面净值。
预测中使用的非美国GAAP指标
收益积压:收益积压是指已执行合同的合同手续费收入减去这些合同的预计运营费用后所占的份额。在计算预计 营运开支时,管理层假设在有营运服务协议的情况下,服务协议项下的应收款项将涵盖相关营运成本,因此营运服务协议的收入不包括在内。
前瞻性陈述
本新闻稿包含前瞻性陈述 (定义见1934年《证券交易法》修订后的第21E节),反映了管理层对其运营的当前预期、估计和预测。除历史事实陈述外,所有涉及未来将要、应该、可能或可能发生的活动和事件的陈述均为前瞻性陈述。“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“项目”、“计划”、“潜在”、“ ”、“将会”、“可能”、“应该”、“预期”、“可能”、“将会”、“将会”、“预测”、“ ”、“建议”、“继续”或这些术语的否定或类似表述旨在标识此类前瞻性表述。这些陈述不是对未来业绩的保证,会受到某些风险、不确定因素和其他因素的影响,其中一些因素是我们无法控制的,难以预测。因此,实际结果和结果可能与此类前瞻性陈述中表达或预测的情况大不相同。您不应过分依赖这些前瞻性陈述, 这些陈述仅代表本新闻稿发布之日的情况。除非法律要求,否则Golar没有义务根据新信息、未来事件或其他情况公开更新任何 前瞻性声明。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要因素包括:
• | 我们和我们的交易对手无力履行与BP Greater Tortue/Ahmeyim项目(“Gimi GTA项目”)有关的租赁和运营协议项下的义务。 |
• | 由于合同安排下我们的交易对手未来可能对所谓的不可抗力提出索赔而产生的持续不确定性,包括但不限于我们的建设项目(包括Gimi GTA项目)和我们参与的其他 合同; |
• | 商品价格持续波动; |
• | 与我们对Hygo Energy(“Hygo”)、Golar LNG Partners LP(“Golar Partners”)、Cool Co Ltd(“CoolCo”)和SNAM S.p.A.(“SNAM”)的持续义务相关的索赔或损失; |
• | Hygo、Golar Partners和新堡垒能源公司(“NFE”)和CoolCo履行其各自对我们的义务的能力,包括赔偿义务; |
• | 全球金融市场的下跌或持续波动,特别是我们在NFE持有的股权 ; |
• | 造船厂未能及时或根本不遵守交付时间表或性能规范 ; |
• | 更改适用于液化天然气(“LNG”)运输船、浮动储存和再气化装置(“FSRU”)、浮动液化天然气容器(“FLNG”)或液化天然气供应链其他部分的规则和条例; |
• | 我们将船舶改装为FSRU或FLNG的能力以及我们以可接受的条件或根本不能为此类改装获得资金的能力的变化; |
• | 我们以可接受的条件或根本不能获得额外融资的能力发生变化; |
• | 费用增加,除其他外,包括工资、保险、供应、维修和保养; |
• | 疫情爆发的持续时间和严重程度,包括新型冠状病毒 (“新冠肺炎”)在全球范围内的爆发及其对液化天然气和天然气需求的影响、我们转换项目的完成时间、我们承租人的运营、我们的全球业务和我们的总体业务; |
• | 我们的合同对手方未能遵守他们与我们或其他关键项目利益相关者达成的协议; |
• | FLNG租船费率/条款、船舶价值或技术进步的变化; |
• | 我们有能力完成未来潜在的出售我们船只的额外股权,包括 FLNG山丘和FLNG吉米或及时或根本不将我们在NFE的剩余权益货币化; |
• | 我们有能力签订合同,充分利用FLNG山丘或其他船只; |
• | 我们有能力从我们已经进行的和未来可能进行的投资中实现预期的收益; |
• | LNG或海上运输的LNG以及LNG运输船、FSRU或FLNG的供求变化; |
• | 外币贷款利率大幅下降或长期疲软; |
• | 影响液化天然气运输船(FSRU或FLNG)盈利运营机会的交易模式变化; |
• | 天然气总体或特定地区的供需变化; |
• | 改变我们与交易对手的关系,包括我们的主要租船合同; |
• | 我们与附属公司关系的变化; |
• | 国内和国际政治大局的变化,特别是在我们经营的地方; |
• | 全球经济趋势、竞争和地缘政治风险,包括乌克兰持续冲突的影响,以及相关制裁和其他措施,包括对我们的转换供应链的相关影响; |
• | 可供购买的船舶数量和建造新船舶所需时间的变化; |
• | 我们无法在提供FLNG和FSRU之外进行扩展,特别是通过我们创新的FLNG战略; |
• | 监管当局采取的可能禁止液化天然气运输船、FSRU和FLNG进入各个港口的行动 ;以及 |
• | 我们(br}已向美国证券交易委员会或该委员会提交或提交的注册声明、报告或其他材料中不时列出的其他因素,包括我们最近关于Form 20-F的年度报告。 |
因此,我们提醒您不要依赖任何前瞻性陈述。实际结果可能与此类前瞻性陈述明示或暗示的内容大不相同。 公司不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务,无论是由于新信息、未来事件或其他原因,除非法律要求。
责任书
吾等确认,据吾等所知,根据美国公认会计准则(US GAAP)编制的2022年上半年中期综合财务报表 真实而公平地反映了本公司的综合资产、负债、财务状况及经营业绩。据我们所知,2022年上半年中期报告包括对期内发生的重要事件及其对中期综合财务报表的影响、2022年下半年的主要风险和不确定性以及重大关联方交易的公平审查。
2022年8月11日
董事会
歌拉尔液化天然气有限公司
百慕大汉密尔顿
投资者问题:+44 207 063 7900
卡尔·弗雷德里克·施陶博-首席执行官
Eduardo Maranhão-CFO
斯图尔特·布坎南-投资者关系主管
托尔·奥拉夫·特罗伊姆(董事会主席)
丹·拉本(董事)
索里夫·埃格利(董事)
卡尔·斯蒂恩(董事)
尼尔斯·斯托尔特-尼尔森(董事)
洛里·惠勒·奈斯(董事)
乔治娜·索萨(董事)
歌拉尔液化天然气有限公司
未经审计的简明合并业务报表
2022 | 2022 | 2022 | 2021 | |
(单位:千元) | 4月至6月 | 1-3月 | 1月至6月 | 1月至6月 |
定期和航次租船收入 | — | 3,235 | 3,235 | 5,690 |
液化服务收入 | 60,527 | 62,894 | 123,421 | 110,134 |
船舶及其他管理费 | 6,700 | 6,809 | 13,509 | 15,281 |
总营业收入 | 67,227 | 72,938 | 140,165 | 131,105 |
船舶营运费用 | (18,096) | (18,104) | (36,200) | (34,597) |
航程、租船和佣金费用 | (744) | (715) | (1,459) | (448) |
行政费用 | (9,919) | (10,144) | (20,063) | (18,038) |
项目开发费用 | (2,701) | (851) | (3,552) | (798) |
折旧及摊销 | (13,138) | (13,742) | (26,880) | (27,734) |
长期资产减值准备(1) | (76,155) | — | (76,155) | — |
总运营费用 | (120,753) | (43,556) | (164,309) | (81,615) |
石油和天然气衍生工具的已实现和未实现收益(2) | 236,567 | 210,690 | 447,257 | 84,165 |
其他营业收入 | 10,166 | 3,940 | 14,106 | — |
其他营业收入合计 | 246,733 | 214,630 | 461,363 | 84,165 |
营业收入 | 193,207 | 244,012 | 437,219 | 133,655 |
已实现和未实现MTM(亏损)/我们对上市股权证券投资的收益 | (49,001) | 344,049 | 295,048 | (86,664) |
其他营业外收入/(亏损) | 3,887 | 6,136 | 10,023 | (71,431) |
其他营业外(亏损)/收入合计 | (45,114) | 350,185 | 305,071 | (158,095) |
利息收入 | 921 | 33 | 954 | 57 |
利息支出 | (5,279) | (6,156) | (11,435) | (16,568) |
衍生工具的收益 | 16,341 | 31,536 | 47,877 | 16,482 |
其他财务项目,净额 | (4,215) | 608 | (3,607) | 586 |
财务净收入 | 7,768 | 26,021 | 33,789 | 557 |
所得税前收益/(亏损)、权益法投资和非控股权益的净收益/(亏损) | 155,861 | 620,218 | 776,079 | (23,883) |
所得税 | 190 | (374) | (184) | (274) |
权益法投资净收益/(亏损) | 4,065 | (1,056) | 3,009 | 157 |
持续经营的净收益/(亏损) | 160,116 | 618,788 | 778,904 | (24,000) |
非持续经营的净收益/(亏损)(2) (3) | 126,422 | (208,774) | (82,352) | 594,439 |
净收入 | 286,538 | 410,014 | 696,552 | 570,439 |
可归因于非控股权益的净收入--持续经营 | (56,785) | (56,347) | (113,132) | (54,999) |
可归因于非控股权益的净亏损/(收益)--非持续经营 | 279 | (8,485) | (8,206) | (18,643) |
可归因于非控股权益的净收入总额 | (56,506) | (64,832) | (121,338) | (73,642) |
Golar LNG Limited的净收入 | 230,032 | 345,182 | 575,214 | 496,797 |
(1)2022年5月, 我们与SNAM集团(“SNAM”)就未来出售戈拉尔北极一旦转换成FSRU, 就会触发减损指示器。这导致确认了7620万美元的减值损失。公允价值以计量当日经纪商的平均估值为基础,代表主要液化天然气运输船销售市场的退出价格。
(2)石油及天然气衍生工具的已实现及未实现收益包括(I)石油及天然气衍生工具的1.702亿美元未实现收益 (2022年第一季度:收益1.938亿美元);及(Ii)石油及天然气衍生工具扣除预扣税后的已实现收益6,210万美元(2022年第一季度:收益4370万美元);及(Iii)已实现及未实现的TTF掉期收益430万美元(2022年第一季度:已实现及未实现亏损2,680万美元)。
(3)于2022年1月26日,吾等与Cool Company Ltd“CoolCo”(当时我们的其中一家全资附属公司)订立股份 购买协议(“船舶SPA”)及相关协议,根据该协议,CoolCo将从我们手中收购持有八艘现代TFDE LNG运输船的实体、Cool Pool Limited及Golar的航运及FSRU管理组织(“处置集团”)。根据船舶SPA完成的各个附属公司在2022年3月3日至2022年4月5日期间交错完成。2022年6月30日,我们和CoolCo签订了一项股份购买协议,收购Golar的运输和管理组织,这是在2022年1月26日签订的协议中设想的。处置集团符合列报为持有待售的标准 ,也被视为2022年第一季度的停产业务。因此,我们对出售集团的业绩进行了追溯调整,并分别列示为“非持续经营的净收益/(亏损)”和“非控股权益非持续经营的应占收入”。截至2022年6月30日止六个月非持续经营的净收益/(亏损)包括(I)出售集团的亏损1,000万美元;(Ii)船舶减值2.183亿美元及(Iii)非持续经营的净收益2350万美元。
(4)2022年5月31日,我们与SNAM达成协议,收购FSRU的所有者Golar LNG NB 13 Corporation 100%的股本 戈拉尔苔原3.525亿美元,包括250万美元的营运资本调整。FSRU戈拉尔苔原符合2022年5月30日作为待售和停产提交的标准 。因此,我们对FSRU的结果进行了回顾调整戈拉尔苔原并单独列示为“非持续经营的净收益/(亏损)”。截至2022年6月30日止六个月非持续经营的净收益/(亏损) 包括(I)出售出售集团的收益1.233亿美元;(Ii)非持续经营的净亏损70万美元。
歌拉尔液化天然气有限公司
未经审计的简明综合全面收益表
2022 | 2022 | 2022 | 2021 | |
(单位:千元) | 4月至6月 | 1-3月 | 1月至6月 | 1月至6月 |
净收入 | 286,538 | 410,014 | 696,552 | 570,439 |
与养老金相关的收益,税后净额 | 44 | 44 | 88 | 112 |
联属公司因停止经营而造成的综合亏损份额 | — | — | — | (3,147) |
处置关联企业投资已实现累计综合亏损 | — | — | — | 43,380 |
其他综合收益净额 | 44 | 44 | 88 | 40,345 |
综合收益 | 286,582 | 410,058 | 696,640 | 610,784 |
可归因于以下方面的全面收入: | ||||
歌拉尔液化天然气有限公司的股东 | 230,076 | 345,226 | 575,302 | 537,142 |
非控制性权益--持续经营 | 56,785 | 56,347 | 113,132 | 54,999 |
非控制性权益--非持续经营 | (279) | 8,485 | 8,206 | 18,643 |
综合收益 | 286,582 | 410,058 | 696,640 | 610,784 |
歌拉尔液化天然气有限公司
未经审计的简明综合资产负债表
2022 | 2021 | |
(单位:千元) | 6月30日 | 12月31日 |
资产 | ||
流动资产 | ||
现金和现金等价物 | 528,798 | 232,211 |
受限现金和短期存款 | 18,238 | 34,025 |
其他流动资产 | 569,013 | 573,247 |
持有待售流动资产(1) (2) | 2,669 | 82,630 |
关联方应付款项 | 6,676 | 3,484 |
流动资产总额 | 1,125,394 | 925,597 |
非流动资产 | ||
受限现金 | 73,228 | 72,048 |
权益法投资 | 184,693 | 52,215 |
开发中的资产 | 1,067,580 | 877,838 |
船舶和设备,净网 | 1,161,717 | 1,264,523 |
持有待售非流动资产(1) (2) | — | 1,614,409 |
其他非流动资产 | 610,163 | 141,665 |
总资产 | 4,222,775 | 4,948,295 |
负债和股东权益 | ||
流动负债 | ||
长期债务和短期债务的当期部分 | (366,791) | (703,170) |
持有待售流动负债(1) (2) | (1,455) | (429,609) |
其他流动负债 | (80,083) | (174,442) |
流动负债总额 | (448,329) | (1,307,221) |
非流动负债 | ||
长期债务 | (1,015,486) | (920,130) |
持有待售非流动负债(1) (2) | — | (449,868) |
其他非流动负债 | (92,187) | (93,159) |
总负债 | (1,556,002) | (2,770,378) |
权益 | ||
股东权益 | (2,294,909) | (1,730,650) |
非控制性权益 | (371,864) | (447,267) |
总负债和股东权益 | (4,222,775) | (4,948,295) |
(1)于2022年1月26日,我们签订了一项船舶SPA协议,据此,Cool Co将从我们手中收购八艘现代化的TFDE LNG船舶,即Cool Pool Limited和该船队的商业管理公司(“处置集团”)。在成功筹集股本并获得现有贷款人的同意后,在截至2022年3月31日的期间内,八艘TFDE船舶中的四艘被出售给Cool Co。剩余的四艘TFDE船于2022年4月出售给Cool Co,并于2022年6月出售给商业管理公司。处置集团于2021年12月31日尚未处置的资产和负债被归类为持有待售,我们已追溯调整该期间。
(2)2022年5月31日,我们和SNAM签署了一项协议,SNAM将收购Golar LNG NB 13 Corporation的全部股本,该公司唯一的资产是 戈拉尔苔原。与资产和负债相关的资产和负债戈拉尔苔原被归类为持有待售,我们已 追溯调整了期限。
歌拉尔液化天然气有限公司
未经审计的现金流量简明合并报表
2022 | 2022 | 2022 | 2021 | |
(单位:千元) | 4月至6月 | 1-3月 | 1月至6月 | 1月至6月 |
经营活动 | ||||
净收入 | 286,538 | 410,014 | 696,552 | 570,439 |
增加:非持续经营的净收益/亏损 | (126,422) | 208,774 | 82,352 | (594,439) |
持续经营的净收益/(亏损) | 160,116 | 618,788 | 778,904 | (24,000) |
将持续业务的净收入与业务活动提供的现金净额进行调整: | ||||
折旧及摊销 | 13,138 | 13,742 | 26,880 | 27,735 |
递延费用和担保摊销净额 | 1,380 | 278 | 1,658 | 712 |
长期资产减值准备 | 76,155 | — | 76,155 | — |
权益法投资净(收益)/亏损 | (4,065) | 1,056 | (3,009) | (157) |
与员工股票奖励相关的薪酬成本 | 711 | 755 | 1,466 | 1,507 |
净汇兑损失/(收益) | 503 | (401) | 102 | 496 |
上市股权证券投资的公允价值变动 | 37,779 | (344,049) | (306,270) | 86,664 |
衍生工具公允价值变动 | (16,982) | (32,600) | (49,582) | (16,803) |
石油和天然气衍生工具的公允价值变动 | (188,366) | (177,527) | (365,893) | (83,585) |
资产和负债变动情况: | ||||
应收贸易账款 | (15,321) | (9,155) | (24,476) | 757 |
盘存 | (1,149) | (545) | (1,694) | 25 |
其他流动和非流动资产 | 24,681 | (10,030) | 14,651 | 7,071 |
应付/来自关联公司的金额 | (2,461) | 76 | (2,385) | (9,159) |
应付贸易帐款 | 2,207 | 1,332 | 3,539 | (5,551) |
应计费用 | (8,718) | (100) | (8,818) | (11,780) |
其他流动和非流动负债 | (77,233) | (5,945) | (83,178) | 65,475 |
持续经营活动提供的现金净额 | 2,375 | 55,675 | 58,050 | 39,407 |
非持续经营的净收益/(亏损) | 126,422 | (208,774) | (82,352) | 594,439 |
干船坞开支 | — | — | — | (1,591) |
出租人解除合并 | (36,885) | (22,200) | (59,085) | — |
折旧及摊销 | 1,187 | 7,512 | 8,699 | 25,264 |
递延费用摊销 | 2,228 | 1,704 | 3,932 | 599 |
权益法投资净亏损 | — | — | — | 6,891 |
长期资产的(收益)/处置损失和减值 | (120,847) | 226,048 | 105,201 | (575,056) |
与员工股票奖励相关的薪酬成本 | 75 | 164 | 239 | 374 |
净汇兑损失 | 240 | 320 | 560 | 131 |
资产和负债变动情况: | ||||
应收贸易账款 | 3,033 | (2,197) | 836 | 3,589 |
盘存 | — | — | — | 313 |
其他流动和非流动资产 | (3,812) | (1,595) | (5,407) | 1,084 |
关联公司应收账款 | (3,193) | 2,389 | (804) | — |
应付贸易帐款 | (2,823) | (4,435) | (7,258) | 2,816 |
应计费用 | (3,753) | (3,170) | (6,923) | 7,502 |
其他流动和非流动负债 | (10,979) | (13,916) | (24,895) | 4,885 |
现金净额(用于)/由非持续经营活动提供 | (49,107) | (18,150) | (67,257) | 71,240 |
投资活动 | ||||
对开发中资产的增加 | (95,401) | (79,829) | (175,230) | (168,392) |
对权益法投资的补充 | — | — | — | (8,625) |
对其他投资的补充 | (2,447) | — | (2,447) | — |
认购Gimi MS股权所得款项 | 9,470 | 1,800 | 11,270 | 12,812 |
2022 | 2022 | 2022 | 2021 | |
(单位:千元) | 4月至6月 | 1-3月 | 1月至6月 | 1月至6月 |
出售上市股权证券所得款项 | 252,960 | — | 252,960 | — |
从上市股权证券获得的股息 | 1,243 | 2,422 | 3,665 | — |
持续投资活动提供/(用于)的现金净额 | 165,825 | (75,607) | 90,218 | (164,205) |
收到的股息 | — | — | — | 460 |
船只及设备的附加物 | — | — | — | (925) |
处置权益法投资的净收益 | — | — | — | 121,603 |
处置长期资产的净收益 | 382,945 | 183,858 | 566,803 | — |
非持续投资活动提供的现金净额 | 382,945 | 183,858 | 566,803 | 121,138 |
融资活动 | ||||
短期和长期债务收益 | 50,000 | 206,000 | 256,000 | 111,513 |
偿还短期和长期债务 | (158,596) | (343,953) | (502,549) | (53,351) |
支付的现金股利 | (13,973) | (11,332) | (25,305) | (16,702) |
已支付的融资成本 | (3,112) | (4,015) | (7,127) | (3,426) |
购买库藏股 | (4,497) | (6,566) | (11,063) | (17,828) |
现金净额(用于)/由持续融资活动提供 | (130,178) | (159,866) | (290,044) | 20,206 |
短期和长期债务收益 | — | — | — | 9,850 |
偿还短期和长期债务 | (155,522) | (2,478) | (158,000) | (49,620) |
已支付的融资成本 | (67) | (213) | (280) | (350) |
用于非连续性融资活动的现金净额 | (155,589) | (2,691) | (158,280) | (40,120) |
期初持有待售资产内的现金、现金等价物和限制性现金 | 61,124 | 80,507 | 141,631 | 128,768 |
期末待售资产内的现金、现金等价物和限制性现金 | (36) | (59,105) | (59,141) | (134,926) |
持有待售资产内现金净增加/(减少) | 61,088 | 21,402 | 82,490 | (6,158) |
现金、现金等价物、限制性现金和待售资产内现金净增 | 277,359 | 4,621 | 281,980 | 41,508 |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 342,905 | 338,284 | 338,284 | 226,124 |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | 620,264 | 342,905 | 620,264 | 267,632 |
歌拉尔液化天然气有限公司
未经审计的权益变动简明合并报表
(单位:千元) | 股本 | 国库股 | 额外实收资本 | 缴款盈余(1) | 累计其他综合损失 | 累计留存损失 | 非控股权益前合计 | 非控制性权益 | 总股本 |
2020年12月31日余额 | 109,944 | — | 1,969,602 | 200,000 | (56,073) | (930,950) | 1,292,523 | 338,124 | 1,630,647 |
净收入 | — | — | — | — | — | 496,797 | 496,797 | 73,642 | 570,439 |
分红 | — | — | — | — | — | — | — | (20,702) | (20,702) |
员工股票薪酬 | — | — | 2,017 | — | — | — | 2,017 | — | 2,017 |
没收员工股票薪酬 | — | — | (135) | — | — | — | (135) | — | (135) |
限制性股票单位 | 264 | — | (264) | — | — | — | — | — | — |
库藏股回购 | — | (20,495) | — | — | — | — | (20,495) | — | (20,495) |
认购Gimi MS公司股权所得款项 | — | — | — | — | — | — | — | 12,812 | 12,812 |
处置关联企业投资已实现累计综合亏损 | 43,380 | 43,380 | 43,380 | ||||||
其他综合损失 | (3,035) | (3,035) | (3,035) | ||||||
2021年6月30日的余额 | 110,208 | (20,495) | 1,971,220 | 200,000 | (15,728) | (434,153) | 1,811,052 | 403,876 | 2,214,928 |
(单位:千元) | 股本 | 国库股 | 额外实收资本 | 缴款盈余(1) | 累计其他综合损失 | 累计留存(亏损)/收益 | 非控股权益前合计 | 非控制性权益 | 总股本 |
2021年12月31日的余额(经审计) | 108,223 | — | 1,972,859 | 200,000 | (10,834) | (539,598) | 1,730,650 | 447,267 | 2,177,917 |
开盘调整(2) | — | — | (39,861) | — | — | 38,175 | (1,686) | — | (1,686) |
2021年12月31日的余额 | 108,223 | — | 1,932,998 | 200,000 | (10,834) | (501,423) | 1,728,964 | 447,267 | 2,176,231 |
净收入 | — | — | — | — | — | 575,214 | 575,214 | 121,338 | 696,552 |
分红 | — | — | — | — | — | — | — | (25,305) | (25,305) |
员工股票薪酬 | — | — | 1,816 | — | — | — | 1,816 | — | 1,816 |
没收员工股票薪酬 | — | — | (111) | — | — | — | (111) | — | (111) |
限制性股票单位 | 187 | — | (187) | — | — | — | — | — | — |
库藏股回购及注销 | (569) | — | — | — | — | (10,493) | (11,062) | — | (11,062) |
认购Gimi MS公司股权所得款项 | — | — | — | — | — | — | — | 11,270 | 11,270 |
出租人VIE的解除合并 | — | — | — | — | — | — | — | (182,706) | (182,706) |
其他综合损失 | — | — | — | — | 88 | — | 88 | — | 88 |
2022年6月30日的余额 | 107,841 | — | 1,934,516 | 200,000 | (10,746) | 63,298 | 2,294,909 | 371,864 | 2,666,773 |
(1)缴入盈余 是可以返还给股东而不需要减少股本的‘资本’,从而使我们在宣布股息时有更大的灵活性。
(2)期初调整是指自2022年1月1日起采用ASU 2020-06带转换和其他期权的债务(主题470)和实体自有股本衍生品和对冲合同后对我们2017年可转换债券的影响。
歌拉尔液化天然气有限公司
附录A
下表代表我们的实际合同债务,包括我们与出租人VIE之间的资本租赁债务,这些债务在合并后于季度末注销:
(单位:千元) | 截至2022年6月30日的合同债务总额 | 截至2022年6月30日GLNG的合同债务份额 | 未来12个月的预定资本偿还总额 | 未来12个月GLNG在预定资本偿还中的份额 | ||
非VIE债务 | ||||||
挪威无担保债券 | 299,480 | 299,480 | — | — | ||
戈拉尔北极 | 25,531 | 25,531 | (7,294) | (7,294) | ||
吉米 | 535,000 | 70 % | 374,500 | — | 70 % | — |
甲方与出租方之间的资本租赁义务 (1) | ||||||
Hilli Episeyo | 679,500 | 44.55 % | 302,717 | (66,000) | 44.55 % | (29,403) |
合同债务总额 | 1,539,511 | 1,002,228 | (73,294) | (36,697) |
(1)根据美国公认会计原则,吾等合并出租人VIE。 因此,Golar与出租人VIE之间的资本租赁义务被取消。
下表代表了我们在2022年6月30日对未来五年的预期合同资本偿还,包括我们与出租人VIE之间的资本租赁义务,该义务在合并时被取消:
(单位:千元) | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
非VIE债务 | |||||
挪威无担保债券 | — | — | — | (300,000) | — |
戈拉尔北极 | (3,647) | (7,294) | (14,590) | — | — |
吉米 | — | — | (43,750) | (58,333) | (58,333) |
甲方与出租方之间的资本租赁义务 | |||||
Hilli Episeyo | (33,000) | (66,000) | (66,000) | (66,000) | (66,000) |
合同资本偿还总额 | (36,647) | (73,294) | (124,340) | (424,333) | (124,333) |
受限现金、短期存款和债务余额包括与出租人VIE实体相关的金额,根据美国公认会计原则,我们必须将这些金额合并到我们的财务 报表中作为可变利息实体。然而,这些不包括出租人VIE的余额,这些余额在资产负债表日被归类为持有待售。下表显示了将这些持续出租人VIE合并到我们的资产负债表中的影响,涉及以下行项目:
(单位:千元) | June 30, 2022 | 2021年12月31日 | June 30, 2021 |
受限现金和短期存款 | 16,735 | 16,523 | 16,504 |
长期债务和短期债务的当期部分 | (359,572) | (380,554) | (395,522) |
长期债务 | (186,808) | (216,313) | (247,270) |
债务总额,扣除递延财务费用后的净额 | (546,380) | (596,867) | (642,792) |
合并出租人VIE实体的合并业绩和净资产是基于管理层的最佳估计。
如上所述,我们需要将与出租人VIE实体相关的 金额合并到我们的财务报表中。因此,上表代表出租人VIE实体余额 ,而不是我们的实际成本和余额。