aac-2022063000018294322022Q2假象12/3100018294322022-01-012022-06-300001829432Aac:UnitsConsistingOfOneClassAOrdinaryShareAndOneFifthOfOneRedeemableWarrantMember2022-01-012022-06-300001829432美国-公认会计准则：公共类别成员2022-01-012022-06-300001829432瑞声：可赎回保证书会员2022-01-012022-06-300001829432美国-公认会计准则：公共类别成员2022-08-09Xbrli：共享0001829432美国-公认会计准则：公共类别成员2022-08-0900018294322022-06-30ISO 4217：美元00018294322021-12-310001829432Aac:ClassAOrdinarySharesSubjectToRedemptionMember2021-12-31ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末June 30, 2022
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
委托文档号001-39972
战神收购公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
| 开曼群岛 | 001-39972 | 98-1538872 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | (佣金)
文件编号) | (税务局雇主
识别码) |
公园大道245号，44层, 纽约, 纽约10167
(主要行政办公室地址)(邮编)
(310) 201-4100
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 单位，每个单位由一股A类普通股、0.0001美元面值和一份可赎回认股权证的五分之一组成 | | AAC.U | | 纽约证券交易所 |
| A类普通股作为单位的一部分 | | AAC | | 纽约证券交易所 |
| 可赎回认股权证，包括作为单位一部分的每份完整认股权证，可按11.50美元的行使价行使一股A类普通股 | | AAC WS | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求：是 x不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”的定义。和交易法第12b-2条中的“新兴成长型公司”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☒ | 较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☒ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☒不是☐
截至2022年8月9日，100,000,000A类普通股，面值0.0001美元，以及25,000,000B类普通股，面值0.0001美元，已发行并发行。
战神收购公司
Form 10-Q季度报告
目录表
| | | | | | | | |
| | |
| | 页面 |
第一部分-财务信息 | | |
项目1.未经审计的简明财务报表 | | 1 |
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明资产负债表 | | 1 |
截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月未经审计的业务简明报表 | | 2 |
截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月未经审计的股东赤字变化简明报表 | | 3 |
截至2022年和2021年6月30日止六个月未经审计的现金流量简略报表 | | 4 |
未经审计的简明财务报表附注 | | 5 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | | 19 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | | 23 |
项目4.控制和程序 | | 23 |
第二部分--其他资料 | | |
项目1.法律诉讼 | | 24 |
第1A项。风险因素 | | 24 |
第二项未登记的股权证券销售和登记证券所得款项的使用 | | 24 |
项目3.高级证券违约 | | 25 |
项目4.矿山安全信息披露 | | 25 |
项目5.其他信息 | | 25 |
项目6.展品 | | 25 |
签名 | | 26 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
战神收购公司
简明资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日， | | 截至12月31日， |
| 2022 | | 2021 |
| (未经审计) | | |
| | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金 | $ | 282,121 | | | $ | 749,510 | |
| 预付费用 | 345,489 | | | 536,382 | |
| | | |
| 流动资产总额 | 627,610 | | | 1,285,892 | |
| 信托账户中的投资 | 1,000,489,927 | | | 1,000,284,779 | |
| 总资产 | $ | 1,001,117,537 | | | $ | 1,001,570,671 | |
| | | |
负债和股东亏损 | | | |
| 流动负债 | | | |
| 应计费用 | $ | 2,076,506 | | | $ | 3,476,416 | |
| 应计费用关联方 | 56,690 | | | 46,900 | |
| 营运资金贷款 | 1,500,000 | | | — | |
| 流动负债总额 | 3,633,196 | | | 3,523,316 | |
| 认股权证负债 | 8,138,234 | | | 31,704,522 | |
| 递延承销佣金 | 35,000,000 | | | 35,000,000 | |
| 总负债 | 46,771,430 | | | 70,227,838 | |
| | | |
| 承付款和或有事项 | | | |
A类普通股，$0.0001票面价值；100,000,000可能赎回的股票价格为$10.002022年6月30日和2021年12月31日的每股收益 | 1,000,000,000 | | | 1,000,000,000 | |
| | | |
股东亏损 | | | |
优先股，$0.0001票面价值；1,000,000授权股份；无已发行和未偿还 | — | | | — | |
A类普通股，$0.0001票面价值；300,000,0002022年6月30日和2021年12月31日授权的股票 | — | | | — | |
B类普通股，$0.0001票面价值；30,000,000授权股份；25,000,000于2022年6月30日及2021年12月31日发行及发行的股份 | 2,500 | | | 2,500 | |
| | | |
| 累计赤字 | (45,656,393) | | | (68,659,667) | |
股东亏损总额 | (45,653,893) | | | (68,657,167) | |
总负债和股东赤字 | $ | 1,001,117,537 | | | $ | 1,001,570,671 | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
战神收购公司
业务简明报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的6个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
| 一般和行政费用 | $ | 354,645 | | | $ | 315,129 | | | $ | 768,162 | | | $ | 2,667,769 | |
| 运营亏损 | (354,645) | | | (315,129) | | | (768,162) | | | (2,667,769) | |
| 其他收入(支出)： | | | | | | | |
| 信托账户投资的投资收益(亏损) | (125,371) | | | 16,776 | | | 205,148 | | | 57,155 | |
| 与记为负债的权证有关的发售成本 | — | | | (2,870) | | | — | | | (1,677,518) | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | 6,420,134 | | | (13,749,024) | | | 23,566,288 | | | 10,618,389 | |
| 其他收入(费用)合计 | 6,294,763 | | | (13,735,118) | | | 23,771,436 | | | 8,998,026 | |
| 净收益(亏损) | $ | 5,940,118 | | | $ | (14,050,247) | | | $ | 23,003,274 | | | $ | 6,330,257 | |
| | | | | | | |
| A类普通股基本和摊薄加权平均流通股 | 100,000,000 | | | 100,000,000 | | | 100,000,000 | | | 100,000,000 | |
| A类普通股每股基本和稀释后净收益(亏损) | $ | 0.05 | | | $ | (0.11) | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.05 | |
| B类普通股已发行基本及摊薄加权平均股份 | 25,000,000 | | | 25,000,000 | | | 25,000,000 | | | 25,000,000 | |
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)，B类普通股 | $ | 0.05 | | | $ | (0.11) | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.05 | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
战神收购公司
股东亏损变动简明报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2022年6月30日的三个月和六个月 |
| | | | | 普通股 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 股东亏损总额 |
| | | B类 | | | |
| | | | | 股票 | | 金额 | | | |
2021年12月31日的余额 | | | | | 25,000,000 | | | $ | 2,500 | | | $ | — | | | $ | (68,659,667) | | | $ | (68,657,167) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | — | | | — | | | — | | | 17,063,156 | | | 17,063,156 | |
2022年3月31日的余额 | | | | | 25,000,000 | | | 2,500 | | | — | | | (51,596,511) | | | (51,594,011) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | — | | | — | | | — | | | 5,940,118 | | | 5,940,118 | |
2022年6月30日的余额 | | | | | 25,000,000 | | | $ | 2,500 | | | $ | — | | | $ | (45,656,393) | | | $ | (45,653,893) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2021年6月30日的三个月及六个月 |
| | | | | 普通股 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | 股东亏损总额 |
| | | B类 | | | |
| | | | | 股票 | | 金额 | | | |
2020年12月31日余额 | | | | | 25,000,000 | | | $ | 2,500 | | | $ | 22,500 | | | $ | (13,845) | | | $ | 11,155 | |
| A类普通股增持至赎回金额 | | | | | — | | | — | | | (22,500) | | | (84,444,773) | | | (84,467,273) | |
| 净收入 | | | | | — | | | — | | | — | | | 20,380,504 | | | 20,380,504 | |
2021年3月31日的余额 | | | | | 25,000,000 | | | 2,500 | | | — | | | (64,078,114) | | | (64,075,614) | |
| A类普通股增持至赎回金额 | | | | | — | | | — | | | — | | | (50,121) | | | (50,121) | |
| 净亏损 | | | | | — | | | — | | | — | | | (14,050,247) | | | (14,050,247) | |
2021年6月30日的余额 | | | | | 25,000,000 | | | $ | 2,500 | | | $ | — | | | $ | (78,178,482) | | | $ | (78,175,982) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
战神收购公司
简明现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的6个月， |
| 2022 | | 2021 |
| 经营活动的现金流： | | | |
| 净收入 | $ | 23,003,274 | | | $ | 6,330,257 | |
| 将净收入与业务活动中使用的现金净额进行调整： | | | |
| 通过信托账户持有的投资赚取的投资收入 | (205,148) | | | (57,155) | |
| 与记为负债的权证有关的发售成本 | — | | | 1,677,518 | |
| 认股权证负债的公允价值变动 | (23,566,288) | | | (10,618,389) | |
| 出售私募认股权证的公允价值超过成本 | — | | | 2,146,129 | |
| 经营性资产和负债的变动 | | | |
| 预付费用 | 190,893 | | | (801,885) | |
| 应计费用 | (1,399,910) | | | 154,802 | |
| 应计费用关联方 | 9,790 | | | — | |
| | | |
| 用于经营活动的现金净额 | (1,967,389) | | | (1,168,723) | |
| | | |
| 投资活动产生的现金流： | | | |
| 存入信托账户的现金 | — | | | (1,000,000,000) | |
| 用于投资活动的现金净额 | — | | | (1,000,000,000) | |
| | | |
| 融资活动的现金流： | | | |
| 从营运资金贷款中收到的收益 | 1,500,000 | | | — | |
| 从首次公开募股收到的收益，毛 | — | | | 1,000,000,000 | |
| 出售私募认股权证所得收益 | — | | | 23,000,000 | |
| | | |
| 承销商佣金的支付 | — | | | (20,000,000) | |
| 支付要约费用 | — | | | (780,246) | |
| 融资活动提供的现金净额 | 1,500,000 | | | 1,002,219,754 | |
| | | |
| 现金净变动额 | (467,389) | | | 1,051,031 | |
| 现金--期初 | 749,510 | | | — | |
| 现金--期末 | $ | 282,121 | | | $ | 1,051,031 | |
| | | |
| 补充披露非现金活动 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 应计发售成本 | $ | — | | | $ | 141,692 | |
| 与首次公开发行相关的递延承销商佣金 | $ | — | | | $ | 35,000,000 | |
| | | |
| | | |
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
1. 组织
Ares收购公司(“本公司”)于2020年1月24日在开曼群岛注册成立。本公司成立的目的是与一项或多项业务进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。
本公司不限于为完成企业合并而特定或地理区域。本公司为新兴成长型公司，因此，本公司须承担与新兴成长型公司有关的所有风险。
截至2022年6月30日，本公司尚未开始任何业务。自2020年1月24日(成立)至2022年6月30日期间的所有活动与本公司的组建、下文所述的首次公开募股(“首次公开募股”)以及自首次公开募股结束以来寻找预期的首次公开募股业务合并有关。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。本公司将从首次公开招股所得款项中以利息收入的形式产生营业外收入。该公司选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
本公司首次公开招股的注册书于2021年2月1日宣布生效。于2021年2月4日，本公司完成首次公开发售100,000,000(“单位”，就包括在发售单位内的A类普通股而言，为“公众股份”)10.00每单位，包括13,000,000超额配售的额外单位(“超额配售单位”)，$10.00每单位，如附注3所述，产生毛收入#美元1.010亿美元，招致约美元的发行成本55.9100万美元，其中35.0100万美元用于递延承销佣金(见附注5)。每个单位由一股A类普通股和五分之一的可赎回认股权证(“公共认股权证”)组成。
在首次公开招股结束的同时，本公司完成了15,333,333认股权证(“私募认股权证”)，包括1,733,333额外的私募认股权证，以弥补超额配售，总购买价为$23.0以私募方式向开曼岛有限合伙企业(“保荐人”)Ares Acquisition Holdings L.P.配售100万欧元(见附注4)。
于首次公开发售及私募完成后，$1.010亿(美元)10.00首次公开招股的净收益(每单位)和私募的部分收益被存入位于美国的信托账户(“信托账户”)，并投资于1940年修订的“投资公司法”(“投资公司法”)第2(A)(16)节所述的美国政府证券，到期日不超过185天，或投资于本公司选定的、符合本公司确定的“投资公司法”第2a-7条条件的货币市场基金的任何开放式投资公司。直至(I)完成企业合并和(Ii)信托账户的分配，两者中较早者如下所述。
公司管理层对首次公开发售和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算一般用于完成业务合并。公司的初始业务组合必须与一项或多项目标业务合并，这些目标业务的公平市场价值至少为80在达成企业合并协议时，信托账户中持有的资产的百分比(不包括递延承保折扣和信托账户所赚取收入的应付税款)。只有在企业合并后的公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并50目标的%或以上的未偿还有表决权证券或以其他方式获得目标的控股权，足以使其不需要根据投资公司法注册为投资公司。
本公司将向其已发行公众股份持有人(“公众股东”)提供于完成业务合并时(I)与召开股东大会以批准业务合并有关或(Ii)以收购要约方式赎回全部或部分A类普通股的机会。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约，将由本公司自行决定。公众股东将有权按当时信托账户中的金额(最初为#美元)按比例转换他们的公众股票10.00每股公开股份，加上从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息，而这些资金以前并未发放给本公司，以支付其纳税义务)。向赎回其公开股份的公众股东分派的每股金额不会因本公司向承销商支付的递延承销佣金而减少(见附注5)。公共股票将被归类
根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)第480题“区分负债与权益”，首次公开发售完成后作为临时权益。在这种情况下，如果公司拥有至少#美元的净有形资产，公司将继续进行业务合并5,000,001在企业合并完成后，如果公司寻求股东批准，所表决的大多数股份将投票赞成企业合并。倘法律并无规定须进行股东表决，而本公司因业务或其他法律理由并无决定举行股东表决，则本公司将根据其经修订及重新修订的组织章程大纲及细则，根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的收购要约规则进行赎回，并在完成业务合并前向美国证券交易委员会提交收购要约文件。然而，如果法律要求股东批准交易，或本公司出于业务或法律原因决定获得股东批准，本公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则，在进行委托书征集时提出赎回股份。此外，每个公众股东可以选择赎回他们的公众股票，无论他们是投票赞成还是反对拟议的交易或投票。如本公司就企业合并寻求股东批准，本公司的保荐人、高级职员及董事(“初始股东”)已同意将其持有的B类普通股(定义见附注4)及在首次公开发售期间或之后购买的任何公开股份投票支持企业合并。首次公开发售完成后，本公司将采取内幕交易政策，要求内部人士：(I)在某些禁售期内及在掌握任何重大非公开资料时避免购买股份，以及(Ii)在执行前与本公司的法律顾问进行所有交易结算。
尽管如上所述，如果本公司寻求股东对企业合并的批准，并且它没有根据要约收购规则进行转换，修订和重新制定的组织章程大纲和章程细则规定，公众股东连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”(根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13条定义)的任何其他人，将被限制转换其股份的总和超过15%或以上的公众股份，未经本公司事先同意。
初始股东已同意(I)放弃他们所持有的与企业合并相关的B类普通股和普通股的赎回权，以及(Ii)不提出修正案，以(A)修改本公司就企业合并赎回其公开股份或赎回其公开股票的义务的实质或时间100如本公司未能于合并期(定义见下文)前完成业务合并，或(B)涉及有关股东权利或首次合并前业务合并活动的任何其他重大条文，则除非本公司向公众股东提供赎回其公众股份的机会连同任何该等修订，否则本公司将持有本公司公众股份的2%。
公司必须在2023年2月4日之前完成业务合并(“合并期”)。如本公司未能在合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除清盘外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快赎回，但不超过十个营业日100信托账户中按比例持有的部分资金的已发行公众股票的百分比，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息，而这些资金以前没有发放给公司用于纳税(减去#美元100,000(I)在任何情况下，(I)公众股东(包括支付解散费用的利息)，赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利)，但须受适用法律所规限；及(Iii)在赎回该等赎回后，在本公司其余股东及本公司董事会批准下，于合理可能范围内尽快解散及清盘，但每宗赎回均须受本公司根据开曼群岛法律就债权人债权作出规定的责任及其他适用法律的规定所规限。本公司认股权证将不会有赎回权或清算分派，若本公司未能在合并期内完成业务合并，该等认股权证将会失效。
初始股东已同意，如果公司未能在合并期内完成企业合并，将放弃对B类普通股的清算权。然而，如果初始股东在首次公开募股时或之后获得公开发行的股份，如果公司未能在合并期间内完成业务合并，该等公开发行的股份将有权从信托账户获得清算分配。承销商已同意，倘若本公司未能在合并期内完成业务合并，承销商将放弃其于信托户口内持有的递延承销佣金(见附注5)的权利，而在此情况下，该等款项将包括于信托户口内可用于赎回公众股份的资金内。在这种分配情况下，剩余可供分配的资产的每股价值可能低于单位首次公开募股价格($10.00).
为了保护信托账户中持有的金额，赞助商已同意，如果第三方就向公司提供的服务或销售给公司的产品或公司讨论与之订立交易协议的预期目标企业提出任何索赔，并在一定范围内将信托账户中的金额降至以下(I)$，则保荐人同意对公司承担责任10.00或(Ii)由于信托资产价值减少而在信托账户清盘之日在信托账户中持有的每股公共股票的较少金额，在每种情况下，均扣除可能提取用于纳税的利息后的净额。此责任不适用于执行放弃任何及所有寻求进入信托账户权利的第三方的任何索赔，也不适用于根据公司对首次公开发行承销商的赔偿针对某些债务提出的任何索赔，包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的负债。此外，如果已执行的放弃被视为不能对第三方强制执行，保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将努力使与本公司有业务往来的所有重要供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或其他实体与本公司签署协议，放弃对信托账户中所持资金的任何权利、所有权、权益或索赔，从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。
陈述的基础
随附的未经审计简明财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会之规则及规定列报。因此，它们不包括公认会计准则所要求的所有信息和脚注。管理层认为，未经审计的简明财务报表反映了所有调整，其中仅包括对所列期间的余额和结果进行公允报表所需的正常经常性调整。中期列报的经营业绩不一定代表任何其他中期、全年或任何未来期间的预期结果。这些未经审计的简明财务报表应与表格10-K的年报本公司于2022年3月4日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的年度报告。
新兴成长型公司
本公司是证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”，并经2012年的JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)修订，本公司可利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不被要求遵守Sarbanes-Oxley法案第404条的独立注册会计师事务所认证要求，减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的披露义务，以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外，《就业法案》第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直至私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。JOBS法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择延长过渡期，即当一项准则发布或修订，而该准则对上市公司或私人公司有不同的适用日期时，本公司作为新兴成长型公司，可在私人公司采用新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既非新兴成长型公司亦非新兴成长型公司的上市公司比较，后者因所用会计准则的潜在差异而选择不采用延长的过渡期。
风险和不确定性
管理层继续评估新冠肺炎疫情和乌克兰及周边地区冲突的影响，并得出结论，尽管与这些事件相关或导致的风险和不确定因素有可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响截至这些未经审计的简明财务报表的日期尚不容易确定。未经审计的简明财务报表不包括这些风险和不确定性的结果可能导致的任何调整。
持续经营考虑、流动资金和资本资源
截至2022年6月30日，公司在信托账户中持有的投资为$1.010亿美元，包括现金和美国政府债券。信托账户余额的利息收入可被公司用来缴税，最高可达#美元100,000任何解散费用。到目前为止，该公司的流动资金需求已通过捐款#美元得到满足。25,000从保荐人支付某些费用，以换取发行B类普通股，贷款#278,085根据本票(见附注4)从保荐人那里获得的资金，以及完成非信托账户持有的私人配售所得的收益。本公司于2021年2月4日全额偿付本票。本票项下的借款不再可用。
截至2022年6月30日，该公司的营运资金赤字约为$3.0百万美元，流动负债为$3.6百万美元和约合人民币0.3在其运营银行账户中有100万美元。自这些财务报表发布之日起，该公司没有足够的流动资金来履行其下一年的预期债务。关于公司根据会计准则更新(“ASU”)2014-15“披露实体作为持续经营企业的能力的不确定性”对持续经营考虑的评估，管理层认定，如果公司未能在2023年2月4日之前完成最初的业务合并，强制清算和随后的解散令人对公司作为持续经营企业持续到2023年2月4日的能力产生很大怀疑。本公司可从保荐人处获得足够的资金，以满足本公司在潜在业务合并或公司注册证书规定的强制清算之前的营运资金需求。截至2022年6月30日，1,500,000周转资金贷款项下的未偿还款项(见附注4)。管理层还打算在强制清算日之前结束企业合并。
2. 重大会计政策
预算的使用
根据公认会计原则编制这些未经审计的简明财务报表要求公司管理层作出估计和假设，以影响报告期内报告的资产和负债额、披露财务报表日期的或有资产和负债以及报告的费用金额。
做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制估计时所考虑的在财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来的确认事件而在短期内发生变化。这些未经审计的简明财务报表中包含的一项较重要的会计估计是确定认股权证负债的公允价值。随着获得更新的信息，这些估计数可能会发生变化，因此实际结果可能与这些估计数有很大不同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司在信托账户之外没有现金等价物。
信托账户中的投资
本公司的投资组合仅由《投资公司法》第2(A)(16)节所述的美国政府证券组成，到期日不超过185天，或投资于符合根据《投资公司法》颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，仅投资于美国政府的直接国债。公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券于各报告期末按公允价值列示于未经审核的简明资产负债表。这些证券的公允价值变动所产生的收益和损失计入随附的未经审计的简明经营报表中信托账户持有的投资的投资收益(亏损)。信托账户所持投资的估计公允价值是根据现有市场信息确定的。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，有时可能超过联邦存款保险公司25万美元的限额。截至2022年6月30日及2021年12月31日，本公司并无因此而蒙受损失，管理层相信本公司不会因此而面临重大风险。
金融工具的公允价值
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。GAAP建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。
该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(第3级计量)。这些层级包括：
•第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价；
•第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及
•第三级，定义为无法观察到的投入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要投入或重大价值驱动因素无法观察到。
在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归类到公允价值等级的不同级别。在这些情况下，公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。
于2022年6月30日及2021年12月31日，由于票据的短期性质，现金、应付账款、应计开支、应计开支关联方及关联方垫款的账面价值大致相当于其公允价值。公司在信托账户中持有的投资组合包括对美国政府证券的投资，符合《投资公司法》第2(A)(16)节的含义，到期日不超过185天，或投资于符合根据《投资公司法》颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于美国政府的直接国债。交易证券的公允价值是根据活跃市场的报价确定的。
与首次公开募股相关的发售成本
发售成本包括法律、会计、包销费用及与首次公开发售直接相关的其他成本。发售成本按相对公允价值在临时权益和开支之间分配。与认股权证负债相关的发售成本在已发生时计入，并在未经审核的简明经营报表中作为其他支出列报。与A类普通股相关的发售成本于首次公开发售完成后计入临时股本。提供服务的总成本为$55.9百万美元(包括$20.0百万美元的承销费，美元35.0递延承销费和美元0.9百万美元的其他发行成本)，其中1.7百万美元的支出和$54.3百万美元被计入临时股权。
可能赎回的A类普通股
公司按照ASC主题480“区分负债和股权”中的指导，对其可能需要赎回的A类普通股进行会计处理。必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时被赎回)，被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。公司的A类普通股具有某些赎回权利，这些权利被认为不在公司的控制范围内，并受
未来不确定事件的发生。因此，在2022年6月30日和2021年12月31日，100,000,000可能需要赎回的A类普通股作为临时股本列报，不计入公司简明资产负债表的股东亏损部分。
本公司于发生赎回价值变动时立即予以确认，并于每个报告期结束时调整可赎回普通股的账面价值以相等于赎回价值。这种方法将报告期结束时视为抵押品的赎回日期。首次公开发售结束后，本公司立即确认了从初始账面价值到赎回金额的增值。可赎回A类普通股账面价值的变化导致额外实收资本和累计亏损的费用。
于2022年6月30日及2021年12月31日，下表对简明资产负债表所反映的A类普通股进行对账：
| | | | | | | | |
| 总收益 | | $ | 1,000,000,000 | |
| 更少： | | |
| 分配给公开认股权证的收益 | | (30,261,819) | |
| A类普通股发行成本 | | (54,255,575) | |
| 另外： | | |
| 账面价值对赎回价值的增值 | | 84,517,394 | |
| 可能赎回的A类普通股 | | $ | 1,000,000,000 | |
所得税
ASC 740规定了确认阈值和计量属性，用于确认和计量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的财务报表。为了确认这些好处，税务机关审查后，必须更有可能维持税收状况。本公司已确定开曼群岛为本公司唯一的主要税务管辖区。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。有几个不是未确认的税收优惠和不是截至2022年6月30日和2021年12月31日的利息和罚款应计金额。本公司目前未发现任何在审查中可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。
开曼群岛政府目前没有对收入征税。根据开曼群岛所得税规定，本公司不征收所得税。因此，所得税没有反映在公司的财务报表中。
每股普通股净收益(亏损)
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。我们有两类股票，分别称为A类普通股和B类普通股。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是用净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数。
在计算每股摊薄收益(亏损)时，并未考虑就首次公开发售及出售私募认股权证而发行的公开认股权证的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。
下表反映了普通股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月， | | 截至6月30日的6个月， |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| A类普通股 | | | | | | | |
| 分子：可分配给A类普通股的收益(亏损) | | | | | | | |
| 净收益(亏损)分配 | $ | 4,752,094 | | | $ | (11,240,198) | | | $ | 18,402,619 | | | $ | 5,064,206 | |
| A类普通股应占净收益(亏损) | $ | 4,752,094 | | | $ | (11,240,198) | | | $ | 18,402,619 | | | $ | 5,064,206 | |
| 分母：加权平均A类普通股 | | | | | | | |
| 基本和稀释后加权平均流通股，A类普通股 | 100,000,000 | | | 100,000,000 | | | 100,000,000 | | | 100,000,000 | |
| A类普通股每股基本和稀释后净收益(亏损) | $ | 0.05 | | | $ | (0.11) | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.05 | |
| | | | | | | |
| B类普通股 | | | | | | | |
| 分子：可分配给A类普通股的净收益(亏损)减去净收益(亏损) | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 5,940,118 | | | $ | (14,050,247) | | | $ | 23,003,274 | | | $ | 6,330,257 | |
| 可分配给A类普通股的净(收益)亏损 | (4,752,094) | | | 11,240,198 | | | (18,402,619) | | | (5,064,206) | |
| B类普通股应占净收益(亏损) | $ | 1,188,024 | | | $ | (2,810,049) | | | $ | 4,600,655 | | | $ | 1,266,051 | |
| 分母：加权平均B类普通股 | | | | | | | |
| 基本和稀释后加权平均流通股，B类普通股 | 25,000,000 | | | 25,000,000 | | | 25,000,000 | | | 25,000,000 | |
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)，B类普通股 | $ | 0.05 | | | $ | (0.11) | | | $ | 0.18 | | | $ | 0.05 | |
认股权证负债
本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险。根据ASC 480和ASC 815-15，该公司评估其所有金融工具，包括已发行的认股权证，以确定该等工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期结束时重新评估。
该公司对其20,000,000公共认股权证及15,333,333根据ASC 815-40，私募认股权证作为认股权证责任。因此，本公司确认权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整为公允价值。该等负债须于每个资产负债表日重新计量，直至被行使为止，而公允价值的任何变动均在本公司未经审核的简明经营报表中确认。与首次公开发售相关发行的认股权证最初按公允价值使用经修订的Black-Scholes模型计量，其后根据该等认股权证的上市市价计量，而私募认股权证的公允价值最初及其后于每个计量日期均采用Black-Scholes期权定价模型计量。
近期会计公告
管理层并不相信任何其他近期发出但尚未生效的会计声明，如目前采纳，将不会对本公司未经审核的简明财务报表产生重大影响。
3. 首次公开募股
于2021年2月4日，本公司完成首次公开发售100,000,000单位，包括13,000,000超额配售的额外单位(“超额配售单位”)，$10.00每单位产生的毛收入为$1.010亿美元，招致约美元的发行成本55.9100万美元，其中35.0100万美元用于递延承销佣金(见附注5)。
4. 关联方交易
B类普通股
2020年6月5日，赞助商支付了25,000用以支付本公司作为本公司B类普通股代价的若干发行及组建成本。2021年1月13日，赞助商将50,000B类普通股授予本公司每位独立董事。这些150,000承销商超额配售未行使的，不得没收B类普通股。赞助商已经同意放弃最多3,262,500B类普通股在承销商的超额配售选择权未被充分行使的范围内，使得B类普通股将在折算后的基础上代表20首次公开招股后本公司已发行及已发行股份的百分比。截至2021年2月4日，公司完成了股票资本重组，导致发起人(及其获准受让人)持有总计25,012,500B类普通股。2021年2月4日，承销商部分行使了超额配售选择权；因此，12,500B类普通股的股份被没收。公司合并完成后，B类普通股将自动转换为A类普通股一-如附注6所述，可作某些调整的一对一基础。
初始股东同意在(I)之前不转让、转让或出售任何B类普通股(向某些获准受让人除外)。一年在企业合并完成后，或(2)在企业合并完成后，(A)如果公司A类普通股的最后报告销售价格等于或超过$12.00每股(按股份分拆、股份资本化、重组、资本重组及类似事项调整)20任何时间内的交易日30-至少开始交易日期间150在企业合并后，或(B)企业合并后，公司完成清算、合并、换股或其他类似交易的日期，导致公司所有股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产的日期。
本票
2020年6月5日，公司向保荐人签发了一张本票，保荐人同意向公司提供总额为美元的贷款300,000用于支付与2020年12月31日修订和重述的首次公开募股相关的费用(“本票”)。承付票为无利息、无抵押及于首次公开发售完成时支付。该公司借入了$278,085本票项下并于2021年2月4日全额偿还本票。本票项下的借款不再可用。
私募认股权证
在首次公开招股结束的同时，公司完成了15,333,333私募认股权证，包括1,733,333额外的私募认股权证，以弥补超额配售，总购买价为$23.0100万美元，以私募方式向赞助商配售。每份私募认股权证均可行使购买一A类普通股，价格为$11.50每股。私募认股权证的部分收益被加入首次公开发行的收益中，该收益将存放在信托账户中。若本公司未能于合并期内完成业务合并，则出售私募认股权证所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定规限)，而私募认股权证将于到期时变得一文不值。
营运资金贷款
于2022年3月1日，本公司与保荐人订立营运资金贷款协议(“营运资金贷款”)，根据该协议，本公司可借入最多$2,500,000，用于持续业务费用和业务合并。营运资金贷款是无息、无抵押的，在企业合并完成时支付。如果公司完成企业合并，公司将偿还营运资金
从信托账户的收益中发放给公司的贷款。否则，周转金贷款将只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的部分收益来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还，不计利息，或由贷款人自行决定，最高可达$1,500,000此类营运资金贷款可转换为企业合并后实体的认股权证，价格为#美元1.50根据搜查令。认股权证将与私募认股权证相同。截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司拥有1,500,000和不是周转资金贷款项下的未偿还借款。
行政服务费
本公司同意自招股说明书发布之日起，向保荐人的关联公司支付月费$16,667用于一般和行政事务，包括办公空间、水电费、秘书和行政支助。此项安排将于企业合并完成或信托账户分配予公众股东后终止。该公司产生了$50,001及$100,002分别为截至2022年6月30日的三个月和六个月，以及50,001及$83,335分别于截至2021年6月30日止三个月及六个月的未经审计简明经营报表所反映的与该等服务有关的开支。截至2022年6月30日及2021年12月31日，本公司与服务有关的应计开支并无未清余额，如所附简明资产负债表所示。
关联方垫款
赞助商的关联公司代表公司支付了一定的运营成本。这些预付款是按需支付的，不计息。截至2022年6月30日和2021年12月31日，56,690及$46,900如所附简明资产负债表所示，分别计入与应计费用相关的部分。
5. 承付款和或有事项
注册权
B类普通股、私人配售认股权证(及该等私人配售认股权证相关的A类普通股)及私人配售认股权证持有人于转换营运资金贷款时可能发行的B类普通股、私人配售认股权证及私人配售认股权证持有人有权享有登记权，要求本公司根据首次公开发售完成时签署的登记权协议登记出售其持有的任何证券。这些证券的持有者有权提出最多三项要求，不包括简短的注册要求，要求公司根据《证券法》登记此类证券以供出售。此外，这些持有者有权“搭载”注册权，将其证券纳入公司提交的其他注册声明中，但须受某些限制。本公司将承担与提交任何此类登记声明相关的费用。
承销协议
该公司向承销商授予了45-与首次公开招股有关的最终招股说明书的日期选择权，最多可购买13,050,000用于弥补超额配售的额外单位，如有，按$10.00每单位，减去承保折扣和佣金。2021年2月4日，承销商部分行使超额配售选择权13,000,000单位。剩下的50,000单位不再可供行使。
承销商有权获得#美元的现金承销折扣。0.20每单位，或$20.0总计百万美元，在首次公开募股结束时支付。此外，美元0.35每单位，或$35.0总计100万美元将支付给承销商作为递延承销佣金。在本公司完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，递延承销佣金将仅从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
6.股东亏损
优先股-本公司获授权发行1,000,000面值为$的优先股0.0001按本公司董事会不时厘定的名称、权利及优惠，按每股股份出售。在2022年6月30日和2021年12月31日，有不是已发行或已发行的优先股。
A类普通股 -本公司获授权发行300,000,000面值为$的A类普通股0.0001每股。A类普通股的持有者有权为每股股份投一票。在2022年6月30日和2021年12月31日，有100,000,000已发行和已发行的股票，这些股票可能会被赎回，并作为临时股本列报，不在我们浓缩资产负债表的股东赤字部分。
B类普通股-本公司获授权发行30,000,000面值为$的B类普通股0.0001每股。公司B类普通股的持有者每股普通股有权享有一票投票权。2021年2月4日，本公司根据承销商部分行使超额配售选择权，完成了超额配售单位的出售。在2022年6月30日和2021年12月31日，有25,000,000已发行和已发行的B类普通股。
除法律规定外，A类普通股和B类普通股的持有者将在提交股东表决的所有其他事项上作为一个类别一起投票。
B类普通股将在企业合并时以一对一的方式自动转换为A类普通股，并可进行调整。如果额外发行或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行量超过首次公开发行的要约金额，并与企业合并的结束有关，则B类普通股转换为A类普通股的比率将被调整(除非大多数已发行B类普通股的持有人同意就任何此类发行或被视为发行免除此类调整)，以使所有B类普通股转换后可发行的A类普通股的总数在转换后的基础上相等。20首次公开发售完成时所有已发行普通股总数的百分比，加上就企业合并而发行或视为已发行的所有A类普通股及与股权挂钩的证券(不包括向企业合并中的任何卖方发行或将会发行的任何股份或与股权挂钩的证券，以及向保荐人或其联属公司作出的贷款转换后向保荐人或其联属公司发行的任何私募等值认股权证)。
7. 认股权证
截至2022年6月30日和2021年12月31日，有35,333,333未清偿认股权证(15,333,333私募认股权证及20,000,000公权证)。公有认股权证只能对整数股行使。不是零碎股份将于公开认股权证行使时发行。公共认股权证将于(I)较后日期开始行使30企业合并完成之日或(Ii)12自首次公开招股结束起计数月。公开认股权证将会到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。
本公司将无责任根据认股权证的行使交付任何A类普通股，亦无义务就该等认股权证的行使交收任何A类普通股，除非根据证券法就认股权证相关的A类普通股发出的登记声明当时生效，而有关招股章程亦属有效，惟本公司须履行其有关登记的责任。本公司将不会行使任何认股权证，而本公司亦无责任在行使认股权证时发行A类普通股，除非根据认股权证登记持有人居住国家的证券法律，可发行的A类普通股已登记、合资格或被视为获豁免。
本公司已同意，在切实可行的范围内尽快，但在任何情况下不得迟于20在企业合并结束后的工作日内，本公司将尽其最大努力向美国证券交易委员会提交一份登记声明，以便根据证券法，登记因行使认股权证而可发行的A类普通股。公司将尽最大努力使其在以下时间内生效60并维持该登记声明及与此有关的现行招股章程的效力，直至认股权证协议规定的认股权证期满为止。尽管有上述规定，如果A类普通股在行使任何并非在国家证券交易所上市的认股权证时，符合证券法第18(B)(1)条所指的“备兑证券”的定义，本公司可选择要求行使其认股权证的公共认股权证持有人
根据证券法第3(A)(9)条，在“无现金基础”的情况下，如本公司作出选择，本公司将不会被要求提交或维持有效的登记声明，但在没有豁免的情况下，将被要求尽其最大努力根据适用的蓝天法律登记或使股份符合资格。
一旦认股权证成为可行使的，本公司可赎回以下公共认股权证：
•全部，而不是部分；
•售价为$0.01每张搜查令；
•对不少于30提前几天以书面通知赎回；以及
•如果且仅当报告的公司A类普通股的最后销售价格等于或超过$18.00以每股计算20在一个交易日内30-截至公司向认股权证持有人发出赎回通知之日前三个营业日止的交易日。
此外，如果(I)公司因企业合并的结束而增发A类普通股或股权挂钩证券以筹集资金，发行价或实际发行价低于$9.20每股A类普通股(发行价格或实际发行价格将由本公司董事会真诚确定，如属向保荐人或其关联公司发行的任何此类发行，则不考虑保荐人或其关联公司在发行前持有的任何B类普通股)(“新发行价”)，(Ii)该等发行的总收益超过60在企业合并完成之日可用于为企业合并提供资金的股权收益总额的%及其利息(扣除赎回净额)和(3)本公司普通股在20自公司完成业务合并之日的前一个交易日开始的交易日期间(该价格，即“市值”)低于$9.20每股，认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115市值和新发行价中较高者的百分比，以及美元18.00上述每股赎回触发价格将调整为(最接近的)等于180市值和新发行价中较高者的百分比。
私募认股权证与首次公开发售中出售的单位相关的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证及行使私募认股权证后可发行的A类普通股不得转让、转让或出售，直至30除某些有限的例外情况外，企业合并完成后的天数。此外，私人配售认股权证将可在无现金基础上行使，只要由初始购买者或其获准受让人持有，则不可赎回。若私人配售认股权证由初始购买者或其获准受让人以外的其他人士持有，则私人配售认股权证将可由本公司赎回，并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
如果公司要求赎回公开认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有人按照认股权证协议的规定，在“无现金的基础上”行使。行使认股权证时可发行普通股的行使价及数目在若干情况下可予调整，包括派发股息或资本重组、重组、合并或合并。然而，对于以低于其行使价格的价格发行普通股，认股权证将不会进行调整。此外，在任何情况下，本公司均不会被要求以现金净额结算认股权证。如果公司无法在合并期内完成企业合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，权证持有人将不会收到任何与其权证相关的资金，也不会从信托账户以外的公司资产中获得与该等权证相关的任何分配。因此，这些权证可能会到期变得一文不值。
8. 公允价值计量
本公司金融资产及负债的公允价值反映管理层对本公司于计量日期在市场参与者之间的有序交易中因出售资产而应收到的金额或因转移负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时，本公司寻求最大限度地使用可观察到的投入(从独立来源获得的市场数据)，并最大限度地减少使用不可观察到的投入(关于市场参与者如何为资产和负债定价的内部假设)。以下公允价值等级用于根据可观察到的投入和不可观察到的投入对资产和负债进行分类，以便对资产和负债进行估值：
•1级：相同资产或负债在活跃市场上的报价。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的交易发生的频率和数量足以持续提供定价信息的市场。
•第2级：1级输入以外的其他可观察输入。第二级投入的例子包括活跃市场中类似资产或负债的报价以及非活跃市场中相同资产或负债的报价。
•第3级：基于公司对市场参与者将用来为资产或负债定价的假设的评估的不可观察的投入。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，信托账户中的资产包括#美元1.010亿美元投资于美国政府证券。于截至2022年及2021年6月30日止三个月及六个月内，本公司并无从信托账户提取任何利息收入。
下表列出了公司截至2022年6月30日和2021年12月31日按公允价值计量的金融资产和金融负债的信息，并显示了公司用来确定公允价值的估值技术的公允价值等级：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | | 活跃市场报价(一级) | | 重要的其他可观察到的投入(第2级) | | 重要的其他不可观察到的输入(级别3) |
截至2022年6月30日： | | | | | | |
| 按公允价值计算的资产 | | | | | | |
| 信托账户中的投资： | | $ | 1,000,489,927 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 按公允价值计算的负债 | | | | | | |
| 公开认股权证 | | $ | 4,606,000 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 私募认股权证 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,532,234 | |
| | | | | | |
| 描述 | | 活跃市场报价(一级) | | 重要的其他可观察到的投入(第2级) | | 重要的其他不可观察到的输入(级别3) |
截至2021年12月31日： | | | | | | |
| 按公允价值计算的资产 | | | | | | |
| 信托账户中的投资： | | $ | 1,000,284,779 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 按公允价值计算的负债 | | | | | | |
| 公开认股权证 | | $ | 17,822,000 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 私募认股权证 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,882,522 | |
公开认股权证和私募认股权证根据ASC 815-40作为负债入账，并在公司简明资产负债表的权证负债中列报。认股权证负债在开始时按公允价值计量，并按经常性基础计量，公允价值变动在本公司未经审计的简明经营报表中认股权证负债的公允价值变动中列示。与首次公开发售相关发行的认股权证最初按公允价值使用经修订的Black-Scholes模型计量，其后根据该等认股权证的上市市价计量，而私募认股权证的公允价值最初及其后于每个计量日期均采用Black-Scholes期权定价模型计量。由于公开认股权证的公允价值是根据活跃市场的可观察市场报价计算的，因此公开认股权证被归类为第一级。
私募认股权证的公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型估计的。布莱克-斯科尔斯期权定价模型的基本假设包括标的股价、无风险利率、估计波动率和预期期限。相关股价基于交易普通股价格或由单位价格隐含的价格(普通股分开交易前)，单位价格由一股普通股和五分之一的公共认股权证组成。预期股价波动率是根据(I)一组可比上市公司在相当于认股权证预期剩余寿命的历史期间观察到的波动率及(Ii)按公开可见价格计算的公开认股权证隐含波动率而厘定的。无风险利率是以美国国债收益率曲线为基础的，该曲线在估值之日等于权证的剩余预期寿命。股息率为零是因为公司目前不派发股息，也不打算在认股权证的预期期限内派发股息。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相同。本公司私募认股权证的公允价值计量所使用的主要重大不可观察输入是普通股的预期波动率。孤立地大幅增加(减少)预期波动率将导致公允价值计量显著增加(降低)。在厘定预期波动率时，本公司根据认股权证的可见定价推算预期波动率。
每个季度报告期都会重新评估投入，以估计截至报告期的私募认股权证的公平市场价值。私募认股权证的公允价值是根据以下假设估计的：
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日 | | 截至2021年12月31日 | | |
| 行权价格 | $ | 11.50 | | | $ | 11.50 | | | |
| 股价 | $ | 9.84 | | | $ | 9.74 | | | |
| 期限(年) | 5.00 | | 5.00 | | |
| 波动率 | 2.91 | % | | 15.00 | % | | |
| 无风险利率 | 3.01 | % | | 1.26 | % | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
截至2022年6月30日和2021年6月30日的3个月和6个月的3级认股权证负债的公允价值变动摘要如下：
| | | | | | | | |
截至2021年12月31日的权证负债 | | $ | 13,882,522 | |
| | |
| | |
| 在收益中确认的公允价值变动 | | (7,564,154) | |
2022年3月31日的权证负债 | | 6,318,368 | |
| 在收益中确认的公允价值变动 | | (2,786,134) | |
2022年6月30日的认股权证负债 | | $ | 3,532,234 | |
| | |
2020年12月31日的权证负债 | | $ | — | |
| 发行公共及私人配售认股权证 | | 55,407,948 | |
| 将公有认股权证转移至第1级 | | (17,500,000) | |
| 在收益中确认的公允价值变动 | | (24,367,413) | |
2021年3月31日的权证负债 | | 13,540,535 | |
| 在收益中确认的公允价值变动 | | 6,249,024 | |
2021年6月30日的认股权证负债 | | $ | 19,789,559 | |
| | |
在本报告所述期间结束时确认进出1、2和3级的转账。在本报告所述期间，水平之间没有任何转移，除了公有权证从3级转移到1级，该权证于2021年2月开始在活跃的市场上交易。
9. 后续事件
管理层已评估后续事件，以确定截至未经审核简明财务报表发布之日发生的事件或交易是否需要对未经审核简明财务报表进行潜在调整或披露。该公司的结论是，没有发生任何需要对未经审计的简明财务报表进行调整的事件。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
凡提及“本公司”、“本公司”、“本公司”或“本公司”时，指的是阿瑞斯收购公司。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本报告其他部分包含的未经审计的简明财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
有关前瞻性陈述的注意事项
这份Form 10-Q季度报告包括符合1933年证券法(经修订)第27A条和1934年《证券交易法》(经修订)第21E条含义的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响，这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际结果、活动水平、业绩或成就与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、活动水平、业绩或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定或其他类似表述来识别前瞻性陈述。此类陈述包括但不限于可能的企业合并及其融资，以及相关事项，以及本表格10-Q中包含的历史事实陈述以外的所有其他陈述。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件中描述的那些因素。
概述
我们是一家空白支票公司，成立于2020年1月24日，是一家开曼群岛豁免公司，目的是与一家或多家企业进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并，在本季度报告中，我们将这些业务称为我们的初始业务合并。我们打算使用首次公开募股和出售私募认股权证所得的现金、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来实现我们的业务合并。
我们没有选择任何业务合并目标，我们也没有，也没有任何人代表我们直接或间接地与任何业务合并目标进行任何实质性讨论。与企业合并相关的增发普通股：
•可能会大幅稀释投资者在首次公开募股中的股权权益，如果B类普通股中的反稀释条款导致B类普通股转换后以超过1：1的比例发行A类普通股，则稀释将会增加；
•如果优先股的发行优先于A类普通股的权利，则A类普通股的权利可以从属于A类普通股持有人的权利；
•如果我们发行了相当数量的A类普通股，可能会导致控制权的变化，这可能会影响我们使用净营业亏损结转的能力(如果有的话)，并可能导致我们现任高管和董事的辞职或撤职；
•可能会通过稀释寻求控制我们的人的股份所有权或投票权来延迟或防止对我们的控制权的变更；
•可能对我们的单位、A类普通股或认股权证的现行市场价格产生不利影响；以及
•可能不会导致对我们认股权证的行使价格进行调整。
同样，如果我们发行债务证券或以其他方式产生巨额债务，可能会导致：
•如果我们在最初的业务合并后的运营收入不足以偿还债务，我们的资产就会违约和丧失抵押品赎回权；
•如果我们违反了某些要求保持某些财务比率或准备金而不放弃或重新谈判该公约的公约，即使我们在到期时支付所有本金和利息，我们偿还债务的义务也会加快；
•如果债务担保是即期支付的，我们将立即支付所有本金和应计利息；
•如果债务担保包含限制我们在债务担保未清偿的情况下获得此类融资的能力的契约，我们无法获得必要的额外融资；
•我们无法支付A类普通股的股息；
•使用我们现金流的很大一部分来支付债务的本金和利息，这将减少可用于A类普通股股息的资金(如果申报)、费用、资本支出、收购和其他一般公司用途；
•我们在规划和应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性受到限制；
•更容易受到总体经济、行业和竞争状况不利变化以及政府监管或现行利率不利变化的影响；
•与负债较少的竞争对手相比，我们借入额外金额用于支出、资本支出、收购、偿债要求、执行我们的战略和其他目的的能力受到限制，以及其他劣势；以及
•与债务较少的竞争对手相比，我们的其他目的和其他劣势。
如所附财务报表所示，截至2022年6月30日，我们的运营银行账户中约有30万美元。此外，我们预计在寻求初步业务合并的过程中将继续产生巨大的成本。我们不能向您保证我们完成最初业务合并的计划会成功。
我们首次公开募股的注册声明于2021年2月1日宣布生效。于二零二一年二月四日，吾等完成首次公开发售100,000,000股单位(“单位”及就所发售单位所包括的A类普通股而言，“公开股份”)，包括13,000,000股额外单位以弥补超额配售(“超额配售单位”)，每单位10.00美元，产生总收益10亿美元，招致发售成本约5,590万美元，其中3,500万美元为递延承销佣金。
于首次公开发售结束时，吾等完成向保荐人以私募方式出售15,333,333份认股权证(“私人配售认股权证”)，包括1,733,333份额外的私人配售认股权证以弥补超额配售，总购买价为23,000,000美元。
于首次公开发售及私募完成时，首次公开发售的净收益10亿美元(每单位10.00美元)及若干私人配售的收益存入位于美国的信托帐户(“信托帐户”)，投资于《投资公司法》第2(A)(16)节所述的美国政府证券，到期日不超过185天，或投资于本公司选定为符合《投资公司法》第2a-7条条件的货币市场基金的任何开放式投资公司。由本公司决定，直至(I)完成企业合并和(Ii)分配信托账户，两者中较早者如下所述。
如果我们无法在首次公开募股结束后24个月内或2023年2月4日(合并期)内完成企业合并，我们将(I)停止除清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回100%已发行的公开发行股票，赎回100%的已发行公开股票，以按比例赎回信托账户中持有的资金，包括从信托账户中持有的资金赚取的利息，并之前未向公司发放税款(用于支付解散费用的利息少于100,000美元)，根据适用法律，上述赎回将完全消灭公众股东作为股东的权利(包括收取进一步清盘分派(如有)的权利)，及(Iii)在赎回后经本公司其余股东及本公司董事会批准，在合理可能范围内尽快解散及清盘，在每一情况下均须受本公司根据开曼群岛法律就债权人债权作出规定的责任及其他适用法律的规定所规限。将不会有赎回权或清算分配与
公司的认股权证，如果公司未能在合并期内完成企业合并，这些认股权证将失效。
经营成果
我们从成立到2022年6月30日的整个活动都与我们的组建、首次公开募股的准备以及自首次公开募股结束以来寻找潜在的首次公开募股业务合并有关。到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。在完成最初的业务合并之前，我们不会产生任何营业收入。我们将以现金和现金等价物的利息收入的形式产生营业外收入。我们预计，作为一家上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用，费用将增加。
吾等将与首次公开发售及私募相关发行的认股权证按其公允价值分类为负债，并于各报告期将认股权证工具调整至公允价值。该等负债须于每个资产负债表日重新计量，直至行使为止，而公允价值的任何变动均在我们未经审核的简明经营报表中确认。
截至2022年6月30日的三个月，我们的净收益为5,940,118美元，其中包括认股权证负债的公允价值变动6,420,134美元，被信托账户投资的投资亏损125,371美元以及一般和行政成本354,645美元所抵消。截至2022年6月30日止六个月，我们的净收益为23,003,274美元，其中包括认股权证负债的公允价值变动23,566,288美元和信托账户投资所赚取的投资收入205,148美元，与一般和行政成本768,162美元相抵。
截至2021年6月30日的三个月，我们净亏损14,050,247美元，其中包括认股权证负债的公允价值变化13,749,024美元，发售成本2,870美元，一般和行政成本315,129美元，被信托账户投资赚取的投资收入16,776美元所抵消。截至2021年6月30日止六个月，我们的净收益为6,330,257美元，其中包括权证负债的公允价值变动10,618,389美元和信托账户持有的投资所赚取的投资收入57,155美元，但被1,677,518美元的发售成本和2,667,769美元的一般和行政成本所抵消。
持续经营考虑、流动资金和资本资源
截至2022年6月30日，我们的运营银行账户中约有30万美元，营运资本赤字约为300万美元。
截至目前，我们的流动资金需求已通过保荐人出资25,000美元以支付发行B类普通股的某些费用、保荐人根据承付票(见附注4)向保荐人提供的278,085美元贷款以及完成非信托账户持有的私募所得款项来满足。我们于2021年2月4日全额偿还了本票。
关于我们根据会计准则更新(“ASU”)2014-15“披露实体作为持续经营企业的能力的不确定性”对持续经营考虑的评估，管理层已经确定，如果公司未能在2023年2月4日之前完成初始业务合并，强制清算和随后的解散引发了对公司作为持续经营企业持续到2023年2月4日的能力的极大怀疑。我们可以从赞助商那里获得足够的资金，以满足我们的营运资金需求，直到潜在的业务合并或公司注册证书中规定的强制清算。于2022年3月1日，本公司与保荐人订立营运资金贷款协议，根据该协议，本公司最多可借款2,500,000元(见附注4)。截至2022年6月30日，周转金贷款项下未偿还的金额为1,500,000美元。
我们继续评估新冠肺炎大流行的影响，并得出结论，截至未经审计的简明财务报表日期，具体影响尚不能轻易确定。未经审计的简明财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。
合同义务
我们没有任何长期债务债务、资本租赁债务、经营租赁债务、购买债务、资产负债表外安排或长期债务，只有一项协议，即每月向我们的赞助者支付16,667美元的一般和行政服务费用，包括办公空间、水电费、秘书和行政支助。这
安排将于吾等完成初步业务合并或将信托户口分配予公众股东后终止。
承销商有权获得3500万美元的递延费用。根据承保协议的条款，如果我们没有完成初始业务合并，承销商将免除递延费用。
关键会计政策
管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的，这些报表是根据公认会计准则编制的。在编制我们的财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及财务报表中或有资产和负债的披露的估计和判断。我们持续评估我们的估计和判断，包括与金融工具公允价值和应计费用相关的估计和判断。我们基于历史经验、已知趋势和事件以及我们认为在当时情况下合理的各种其他因素进行估计，这些因素的结果构成了对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值不同。该公司已确定以下为其关键会计政策：
可能赎回的A类普通股
我们根据ASC主题480“区分负债和股权”中的指导，对我们可能需要赎回的A类普通股进行会计处理。必须强制赎回的A类普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。可有条件赎回的A类普通股(包括具有赎回权的A类普通股，这些A类普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在发生不确定事件时需要赎回，而不完全在我们的控制范围内)，被归类为临时股权。在所有其他时间，A类普通股被归类为股东权益。我们的A类普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围内，并受到未来不确定事件发生的影响。因此，于2022年6月30日及2021年12月31日，须赎回的100,000,000股A类普通股将作为临时股本列报，不计于我们简明资产负债表的股东亏损部分。本公司于发生赎回价值变动时立即确认，并调整可能赎回的A类普通股的账面价值，使其与各报告期结束时的赎回价值相等。这种方法将报告期结束时视为抵押品的赎回日期。
每股普通股净收益(亏损)
公司遵守FASB ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。我们有两类股票，分别称为A类普通股和B类普通股。收益和亏损由这两类股票按比例分摊。每股普通股净收益(亏损)的计算方法是用净收益(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数。
在计算每股摊薄收益(亏损)时，并未考虑就首次公开发售及出售私募认股权证而发行的公开认股权证的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。
认股权证负债
我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。根据ASC 480和ASC 815-15的规定，我们评估我们的所有金融工具，包括已发行的认股权证，以确定该等工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期结束时重新评估。
我们根据ASC 815-40将我们的20,000,000份公开认股权证和15,333,333份私募认股权证作为衍生负债进行会计处理。因此，吾等确认认股权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整至公允价值。该等负债须于每个资产负债表日重新计量，直至被行使为止，而公允价值的任何变动均在本公司未经审核的简明经营报表中确认。与首次公开发售相关发行的认股权证最初按公允价值使用经修订的Black-Scholes模型计量，其后根据该等认股权证的上市市价计量，而私募认股权证的公允价值最初及其后于每个计量日期均采用Black-Scholes期权定价模型计量。
近期会计公告
我们的管理层不认为任何其他最近发布但尚未生效的会计声明如果目前被采纳将对随附的财务报表产生重大影响。
《就业法案》
《就业法案》包含了一些条款，其中包括放宽对符合条件的上市公司的某些报告要求。我们将有资格成为一家“新兴成长型公司”，根据《就业法案》，我们将被允许遵守基于非上市公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。因此，我们的财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。
此外，我们正在评估依赖《就业法案》规定的其他减少的报告要求的好处。在符合《就业法案》规定的某些条件的情况下，如果我们选择依赖此类豁免，我们可能不会被要求(I)根据第404条就我们的财务报告内部控制系统提供审计师证明报告，(Ii)提供根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案对非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露，(Iii)遵守PCAOB可能采纳的有关强制性审计公司轮换或提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)补充资料的核数师报告的任何要求，及(Iv)披露某些与行政人员薪酬有关的项目，例如行政人员薪酬与业绩之间的相关性，以及行政总裁薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们首次公开募股完成后的五年内适用，或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”，以较早的为准。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们没有受到任何市场或利率风险的影响。在完成首次公开募股后，我们首次公开募股的净收益，包括信托账户中的金额，已投资于期限不超过185天的美国政府国债，或投资于仅投资于美国政府证券的某些货币市场基金。由于这些投资的短期性质，我们相信不会有与利率风险相关的重大风险敞口。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
披露控制和程序旨在确保我们在《交易法》报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时做出关于所需披露的决定。
在包括首席执行官和首席财务会计官在内的管理层的监督和参与下，我们对截至2022年6月30日的财政季度末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语在《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在最近一个会计季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化(该术语在交易所法案第13a-15(F)和15d-15(F)规则中定义)，但本文所述情况除外。下面讨论的重大弱点在截至2022年6月30日的季度中得到了补救。
弥补财务报告内部控制的重大缺陷
公司首席执行官和首席财务官进行了额外的会计和财务分析以及其他收盘后程序，包括咨询与公司发行的某些复杂股权和股权挂钩工具的会计相关的主题专家。公司管理层花费了大量的精力和资源来补救和改善我们对财务报告的内部控制。我们扩大并将继续改进这些程序，以确保在日益复杂的会计准则的背景下有效地评估重大或不寻常交易的细微差别。我们认为，上述行动弥补了财务报告内部控制的重大弱点。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
没有。
第1A项。风险因素
截至本季度报告日期，关于先前在表格10-K的年报本公司于2022年3月4日向美国证券交易委员会提交的截至2021年12月31日的年度报告，但以下额外风险除外。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。
法律或法规的变化，或未能遵守任何法律和法规，可能会对我们的业务产生不利影响，包括我们谈判和完成初始业务合并的能力，以及运营结果。
我们受制于国家、地区和地方政府制定的法律法规。特别是，我们被要求遵守某些美国证券交易委员会和其他法律要求。遵守和监测适用的法律和条例可能是困难、耗时和昂贵的。这些法律和法规及其解释和应用也可能会不时发生变化，这些变化可能会对我们的业务、投资和运营结果产生重大不利影响。此外，不遵守解释和适用的适用法律或法规，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，包括我们谈判和完成初始业务合并的能力，以及运营结果。
2022年3月30日，美国证券交易委员会发布了拟议规则，涉及加强SPAC和民营运营公司企业合并交易的披露，增加拟议企业合并交易中某些参与者的潜在责任。如果这些规则被采纳，无论是以建议的形式还是以修订的形式，都可能大幅增加谈判和完成初始业务合并所需的成本和时间，并可能潜在地削弱我们完成初始业务合并的能力。
第二项未登记的股权证券销售和登记证券所得款项的使用
未登记的销售
在截至2022年6月30日的季度内，我们没有出售任何股权证券。
收益的使用
关于首次公开发售，我们产生了约5590万美元的发售成本(包括3500万美元的递延承销佣金)。其他已产生的发行成本主要包括准备费用。
与首次公开募股相关。在扣除承销折扣及佣金(不包括递延部分，如完成首次公开发售业务将于完成时支付)及首次公开发售开支后，首次公开发售所得款项净额10亿美元及私募认股权证若干私人配售所得款项(或首次公开发售所售单位每股10.00美元)存入信托户口。首次公开发售的净收益和出售私募认股权证的某些收益存放在信托账户中，并按照本季度报告Form 10-Q的其他部分所述进行投资。
首次公开发售及私募所得款项的计划用途并无重大改变，一如本公司有关首次公开发售的最终招股说明书所述。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
没有。
项目5.其他信息
无.
项目6.展品
| | | | | | | | |
| 证物编号： | | 描述 |
31.1* | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行官证书。 |
31.2* | | 根据依照2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官进行认证。 |
32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
32.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
| 101.INS* | | XBRL实例文档 |
| 101.SCH* | | XBRL分类扩展架构文档 |
| 101.CAL* | | XBRL分类扩展计算链接库文档 |
| 101.DEF* | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| 101.LAB* | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| 101.PRE* | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
| 104 | | 封面交互数据文件-封面交互数据文件不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
*随函存档
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| | 战神收购公司 |
| | | | |
| | | | |
日期：2022年8月10日 | | 发信人： | /s/大卫·B·卡普兰 |
| | | 姓名： | 大卫·B·卡普兰 |
| | | 标题： | 首席执行官兼联席主席 |
| | | |
日期：2022年8月10日 | | 发信人： | /s/Jarrod Phillips |
| | 姓名： | 贾罗德·菲利普斯 |
| | 标题： | 首席财务官 |
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