目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
| ||
(法团或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主身分证号码) | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
注册人的电话号码，包括区号：
(
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
| 加速文件管理器☐ | ||
非加速文件服务器☐ | 规模较小的报告公司 | |||
新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年8月1日，有
目录表
维科仪器公司。
索引
安全港声明 | 1 |
第一部分-财务信息 | 4 |
项目1.财务报表 | 4 |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 28 |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 38 |
项目4.控制和程序 | 38 |
第二部分--其他资料 | 39 |
项目1.法律诉讼 | 39 |
第1A项。风险因素 | 39 |
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 | 39 |
项目3.高级证券违约 | 39 |
项目4.矿山安全信息披露 | 40 |
项目5.其他信息 | 40 |
项目6.展品 | 40 |
签名 | 41 |
目录表
安全港声明
这份10-Q表格季度报告(以下简称“报告”)包含符合修订后的1933年证券法第27A条和修订后的1934年证券交易法第21E条的前瞻性陈述。载有此类前瞻性陈述的讨论可见本报告第一部分--项目1、2和3，以及本报告的一般内容。此外，在本报告中使用的“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“目标”、“计划”、“打算”、“将”以及与未来有关的类似表述都是为了识别前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都受到许多风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与预期结果大相径庭。
此外，根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表时，管理层需要作出影响财务报表及附注所报金额的估计和假设。尽管这些估计和假设是基于对当前事件的了解，包括新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响，以及未来计划采取的行动，但它们最终可能与实际结果有所不同。截至2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度的预期业绩。所有估计和假设都受到一些风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与这些估计和假设大相径庭。
Veeco Instruments Inc.(及其合并子公司“Veeco”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”，除非上下文另有说明，否则其风险和不确定因素包括但不限于在我们的2021年Form 10-K表第1部分的“风险因素”标题下陈述的风险和不确定因素、在我们截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告的第1A项中包含的风险和不确定因素，以及以下内容：
与我们的业务、财务和运营相关的风险
| ● | 新冠肺炎疫情的影响已经给我们的业务和运营带来了压力和负面影响，新冠肺炎可能会在多长时间和多大程度上影响我们未来的运营业绩和整体财务业绩仍不确定； |
| ● | 不利的市场环境，加上持续不断的供应链挑战和通胀压力，已经并可能继续对我们的经营业绩产生不利影响； |
| ● | 我们的订单、发货和收入确认的时间可能会导致我们的季度经营业绩大幅波动； |
| ● | 我们的销售周期长，不可预测； |
| ● | 我们的积压订单可能会受到客户取消或修改的影响，这可能会导致销售减少，库存陈旧增加，并对不再需要的产品向供应商承担责任； |
| ● | 我们可能被要求对资产计提减值费用； |
| ● | 我们面临与业务合并、收购、战略投资和资产剥离相关的风险； |
| ● | 我们采取了一些可能具有反收购效果的措施，这可能会使另一家公司收购我公司变得更加困难； |
| ● | 我们现有的债务安排，包括2023年到期的2.70%可转换优先票据(“2023年票据”)、2025年到期的3.50%可转换优先票据(“2025年票据”)或2027年到期的3.75%可转换优先票据(“2027年票据”)(2023年票据、2025年票据和2027年票据，统称为“票据”)，以及我们的循环信贷安排(“信贷安排”)可能包含某些限制、契诺和回购条款， |
1
目录表
| 可能会限制我们筹集所需资金以满足营运资金需求的能力，这可能包括将债券现金转换或在发生根本变化时回购债券以换取现金； |
| ● | 2023年债券、2025年债券和2027年债券的条件转换功能如果被触发，可能会对我们的财务状况和经营业绩产生重大不利影响； |
| ● | 可能以现金结算的可转换债务证券的会计方法，如票据，可能会对我们报告的财务业绩产生重大影响； |
| ● | 在票据转换时发行我们的普通股(如果有的话)，以及有上限的看涨交易和期权交易对手的对冲活动，可能会削弱或降低我们未来利用我们的净营业亏损结转或我们的研发信贷结转的能力； |
| ● | 有上限的看涨期权交易可能会影响2027年债券和我们的普通股的价值； |
与经营全球业务相关的风险
| ● | 我们面临着在美国以外经营业务的风险； |
| ● | 美国贸易政策和出口管制的变化以及美中之间持续的贸易争端已经并可能继续对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响； |
| ● | 我们可能无法获得销售我们产品所需的出口许可证； |
| ● | 我们面临着与全球监管要求相关的各种风险； |
| ● | 我们可能面临《反海外腐败法》和其他类似法律规定的责任； |
| ● | 我们的经营业绩可能会受到信贷市场收紧的不利影响； |
| ● | 我们面临外汇兑换风险； |
与知识产权和网络安全有关的风险
| ● | 我们的信息技术系统中断或数据安全事件可能会对我们造成重大的财务、法律、监管、商业和声誉损害； |
| ● | 我们可能无法有效地执行和保护我们的知识产权； |
| ● | 我们可能会受到他人侵犯知识产权的指控； |
与我们的行业相关的风险
| ● | 我们面临着激烈的竞争； |
| ● | 我们经营的行业以快速的技术变革为特征； |
| ● | 我们的某些销售依赖于消费电子产品和汽车的需求，这可能会经历很大的波动； |
| ● | 我们拥有集中的客户群，主要分布在有限的几个地区，这些地区的业务集中在高度集中的行业； |
2
目录表
| ● | 我们所服务行业的周期性直接影响我们的业务； |
| ● | 我们未能准确估计客户需求可能会导致库存陈旧、对供应商不再需要的产品负有责任，以及可能影响我们满足客户需求的能力的制造中断或延误； |
| ● | 我们依赖于数量有限的供应商，其中一些是我们特定零部件的唯一来源； |
| ● | 我们未能成功管理我们的外包活动或我们的外包合作伙伴未能按预期执行，可能会对我们的运营结果产生不利影响； |
一般风险因素
| ● | 我们普通股的价格波动很大，可能会下跌； |
| ● | 我们面临着不遵守环境、健康和安全法规以及可持续性要求的风险； |
| ● | 我们无法吸引、留住和激励员工，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响；以及 |
| ● | 会计声明或税务规则、惯例或税率的变化可能会对我们的财务业绩产生不利影响。 |
因此，此类前瞻性陈述和估计应仅视为Veeco当前的计划和信念。我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述，以反映此类陈述日期后的未来事件或情况。
3
目录表
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Veeco仪器公司及其子公司
合并资产负债表
(单位为千，不包括份额)
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
资产 | (未经审计) | |||||
流动资产： | ||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
受限现金 | | | ||||
短期投资 |
| |
| | ||
应收账款净额 |
| |
| | ||
合同资产 | | | ||||
盘存 |
| |
| | ||
预付费用和其他流动资产 | | | ||||
流动资产总额 |
| |
| | ||
财产、厂房和设备、净值 |
| |
| | ||
经营性租赁使用权资产 | | | ||||
无形资产，净额 | | | ||||
商誉 |
| |
| | ||
递延所得税 | | | ||||
其他资产 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东权益 | ||||||
流动负债： | ||||||
应付帐款 | $ | | $ | | ||
应计费用和其他流动负债 |
| |
| | ||
客户存款和递延收入 |
| |
| | ||
应付所得税 |
| |
| | ||
长期债务的当期部分 |
| |
| — | ||
流动负债总额 |
| |
| | ||
递延所得税 |
| |
| | ||
长期债务 |
| |
| | ||
长期经营租赁负债 | | | ||||
其他负债 |
| |
| | ||
总负债 |
| |
| | ||
股东权益： | ||||||
优先股，$ |
| |||||
普通股，$ |
| |
| | ||
额外实收资本 |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
累计其他综合收益 |
| |
| | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
总负债和股东权益 | $ | | $ | | ||
见合并财务报表附注.
4
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
(未经审计)
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
净销售额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
销售成本 |
| |
| |
| |
| | |||||
毛利 |
| | | | | ||||||||
运营费用，净额： | |||||||||||||
研发 |
| |
| |
| |
| | |||||
销售、一般和管理 |
| |
| |
| |
| | |||||
无形资产摊销 |
| |
| |
| |
| | |||||
其他营业费用(收入)，净额 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
总运营费用(净额) | | | | | |||||||||
营业收入 |
| |
| |
| |
| | |||||
利息收入 |
| |
| |
| |
| | |||||
利息支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
所得税前收入 |
| | | | | ||||||||
所得税支出(福利) |
| |
| |
| |
| | |||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
普通股每股收益： | |||||||||||||
基本信息 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
稀释 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
加权平均股数： | |||||||||||||
基本信息 |
| |
| |
| |
| | |||||
稀释 |
| |
| |
| |
| | |||||
见合并财务报表附注.
5
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
其他综合收益(亏损)，税后净额： | |||||||||||||
可供出售证券的未实现收益(亏损) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
货币换算调整的变动 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
综合收益总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
见合并财务报表附注.
6
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
截至6月30日的六个月， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
经营活动的现金流 | |||||||
净收入 | $ | | $ | | |||
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： | |||||||
折旧及摊销 |
| |
| | |||
非现金利息支出 | | | |||||
递延所得税 |
| ( |
| | |||
基于股份的薪酬费用 |
| |
| | |||
经营性资产和负债变动情况： | |||||||
应收账款和合同资产 |
| ( |
| ( | |||
盘存 |
| ( |
| ( | |||
预付费用和其他流动资产 |
| |
| | |||
应付账款和应计费用 |
| ( |
| | |||
客户存款和递延收入 |
| |
| | |||
应收和应付所得税，净额 |
| ( |
| | |||
其他，净额 |
| |
| | |||
经营活动提供(用于)的现金净额 |
| |
| | |||
投资活动产生的现金流 | |||||||
资本支出 |
| ( |
| ( | |||
出售投资所得收益 |
| |
| | |||
购买投资的付款 |
| ( |
| ( | |||
投资活动提供(用于)的现金净额 | ( | ( | |||||
融资活动产生的现金流 | |||||||
行使期权和员工股票购买计划的收益(扣除预扣税金后的净额) |
| |
| | |||
限制性股票预提税金 |
| ( |
| ( | |||
融资活动提供(用于)的现金净额 |
| ( |
| ( | |||
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| ( |
| ( | |||
现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少) |
| ( |
| ( | |||
现金、现金等价物和限制性现金--期初 |
| |
| | |||
现金、现金等价物和受限现金--期末 | $ | | $ | | |||
现金流量信息的补充披露 | |||||||
支付的利息 | $ | | $ | | |||
已缴所得税(已收到退款) | | ( | |||||
非现金活动 | |||||||
资本支出计入应付账款和应计费用 | | | |||||
将库存净额转移到不动产、厂房和设备 | | — | |||||
以租赁义务换取的使用权资产 | | | |||||
见合并财务报表附注.
7
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
注1--陈述依据
随附的Veeco未经审核综合财务报表乃根据财务会计准则委员会(“FASB”)中期财务信息会计准则汇编第270号所界定的美国公认会计原则及美国证券交易委员会S-X规则第10-01条的指示编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注，因为临时信息是对Veeco最新年度财务报表中呈现的信息的更新。欲了解更多信息，请参阅截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K(“2021年Form 10-K”)中包含的Veeco综合财务报表及其附注。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整都已列入。所有这些调整都是正常的、反复出现的。
Veeco公布中期季度业绩
按照美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层作出影响财务报表和附注中报告金额的估计和假设。虽然这些估计是基于管理层对当前事件和未来可能采取的行动的了解，但实际结果可能与这些估计不同。特别是，新冠肺炎疫情已经并可能进一步对公司的业务和市场产生不利影响，包括公司的员工和运营以及公司客户、供应商和业务合作伙伴的运营。疫情将直接或间接影响公司业务、经营结果和财务状况的全面程度，包括销售、费用、制造、研究和开发成本、准备金和拨备、公允价值计量和资产减值费用，将取决于高度不确定和难以预测的未来发展。这些事态发展包括但不限于疫情的持续时间和蔓延、其严重性、遏制病毒或应对其影响的行动、政府遏制疫情蔓延和应对全球经济活动减少的行动，以及恢复正常经济和运营条件的速度和程度。
收入确认
收入在将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时确认，金额反映了公司预期从此类产品或服务的交换中获得的对价。该公司与客户签订的合同一般不包含可变对价。在计入可变对价的极少数情况下，本公司估计可变对价的金额，并确定其中哪些部分(如果有)具有较高的后续收入逆转的可能性，如果是这样的话，该金额将从交易价格中剔除。该公司与客户的合同经常包含多个可交付成果，如系统、升级、组件、备件、安装、维护和服务计划。要正确确定合同中的履约义务，并确定应如何在履约义务之间分配收入，需要有判断力。本公司还评估与同一客户或关联方的多笔交易是否应被视为单一合同的一部分，评估的基础是这些合同或协议是在彼此的较短时间框架内谈判或执行的，或者是否有迹象表明这些合同是在考虑彼此的情况下谈判的。
当有不同的会计单位时，本公司按相对独立的销售价格将收入分配给每项履约义务。独立销售价格是根据公司单独销售系统、升级、组件、备件、安装、维护和服务计划的价格确定的。对于项目
8
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
由于没有单独出售，本公司一般采用预期成本加保证金的方法估计独立销售价格。
该公司的大部分收入是在履行履约义务时确认的。该公司在评估其每一项销售安排以确定收入确认的时间时会考虑许多事实，包括其合同义务和客户交付后验收条款的性质。该公司的系统销售安排，包括某些升级，通常包括现场验收条款，可能包括功能或机械测试程序。对于这些安排中的许多，在公司的设施中对系统进行客户来源检查，在交付之前向客户发送测试数据以记录系统正在按照商定的规格运行，或者在发货前在内部执行其他质量保证测试以确保系统功能。从历史上看，此类来源检查或测试数据复制了在系统最终验收之前在客户现场执行的现场验收规定。如果公司通过客户测试或公司工具符合规格的历史经验，客观地证明合同验收条款中规定的标准在交付之前已经达到，则认为已将产品控制权转移给客户，并在系统交付时确认收入，因为在该日期与验收条款相关的重大或有事项已不存在。对于新产品、现有产品的新应用，或者对于具有实质性客户验收条款的产品，公司不能客观地证明在交付之前已经达到了合同验收条款中规定的标准, 收入和相关成本递延。假设所有其他收入确认标准均已达到，本公司在获得可接受拨备能够实现的客观证据后确认该等收入和成本。
在某些情况下，公司与客户的合同包含账单保留，由公司开具账单，并在现场验收条款完成后由客户支付。在已开具帐单金额之前确认的收入在综合资产负债表中作为合同资产入账。
该公司根据各自的合同条款，在一段时间内确认与维护和服务合同有关的收入。安装收入随着安装服务的执行而随着时间的推移而确认。该公司确认在某个时间点销售零部件、备件和特定服务项目的收入，这通常与根据适用销售安排的条款交付的时间一致。
公司可能会收到客户在系统交易中的押金。与存款有关的货物或服务的转移时间由客户自行决定，或一般预期在收到存款后一年内。因此，本公司不会根据货币的时间价值调整交易价格。与获得客户合同有关的增加的直接成本，如销售佣金，由于预期摊销期间为
公司已选择将运输和搬运成本视为履行活动，当公司确认相关货物的收入时，公司将此类成本计入销售成本。公司从客户那里收取的由政府当局评估的税款不包括在收入中。
盘存
存货按成本或可变现净值中较低者列报，成本按先进先出原则确定。每个季度，公司都会评估所有库存的估值和可回收性：材料(原材料、备件和服务库存)；在制品；以及产成品。陈旧库存或超过管理层估计使用要求的库存，如果低于成本，则减记到其估计的可变现净值。该公司通过分析历史使用情况、预期需求、材料的替代用途和其他定性因素来评估使用要求。对公司产品需求的意外变化可能需要减记
9
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
库存，这将反映在作出修订期间的销售成本中。作为企业合并的一部分收购的存货在收购之日按公允价值入账。
最近采用的会计准则
“公司”(The Company)
采用ASU 2020-06年度对综合资产负债表进行了以下调整：
2021年12月31日 | 采用 | 2022年1月1日 | |||||||
(单位：千) | |||||||||
资产负债表行项目： | |||||||||
长期债务 | $ | | $ | | $ | | |||
额外实收资本 | |
| ( |
| | ||||
累计赤字 | ( |
| |
| ( | ||||
ASU 2020-06的采用导致公司对截至2022年6月30日的三个月和六个月的每股基本收益和稀释后收益的计算进行了以下调整：
截至2022年6月30日的三个月 |
| 截至2022年6月30日的六个月 | |||||||||||||||
在……下面 | 在……下面 | 在……下面 | 在……下面 | ||||||||||||||
ASU 2020-06 |
| 遗留会计 |
| 差异化 | ASU 2020-06 |
| 遗留会计 |
| 差异化 | ||||||||
普通股每股收益： | |||||||||||||||||
普通股基本收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
每股普通股摊薄收益 | | | | | | | |||||||||||
ASU 2020-06的采用并未对公司的现金流或债务契约的遵从性产生重大影响。
i
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目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
附注2-普通股每股收益
每股基本收益的计算方法为净收益除以期内流通股的加权平均数量。每股摊薄收益的计算方法为：将普通股股东可获得的净收益除以用于计算每股基本收益的加权平均股数，再加上当期已发行普通股等价物的加权平均数。购买普通股和基于股份的奖励的未偿还期权的摊薄效应通过应用库存股方法在每股摊薄收益中考虑。如果业绩目标已经实现，业绩份额单位的摊薄效应将计入每股普通股摊薄收益，或者如果报告日期是应变期结束，业绩份额单位的摊薄效应将会实现。于2022年1月1日采纳ASU 2020-06后，本公司在使用IF-转换法计算每股摊薄收益时，将转换其票据时可发行股份的摊薄效果计入。于采纳ASU 2020-06年度前，根据本公司以现金结算其可转换优先票据本金金额的能力及意图，以及本公司普通股本金部分的超额部分，本公司采用库存股方法计入换股利差，而换股后可发行的股份并不计入每股摊薄收益，除非该等债券的换股价值超过其本金金额，且该影响会被摊薄。截至2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日止三个月和六个月的每股基本收益和稀释收益计算如下：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
(以千为单位，每股除外) | |||||||||||||
分子： | |||||||||||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
与可转换票据相关的利息支出 | | — | | — | |||||||||
普通股股东可获得的净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
分母： | |||||||||||||
基本加权平均流通股 |
| |
| |
| |
| | |||||
基于股份的奖励的潜在稀释效果 | | | | | |||||||||
可转换票据的稀释效应 |
| |
| |
| |
| | |||||
稀释加权平均流通股 |
| |
| |
| |
| | |||||
每股普通股净收入： | |||||||||||||
基本信息 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
稀释 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
潜在稀释性股票被排除在稀释计算之外，因为它们的影响将是反稀释的。 | | | | | |||||||||
为结算可转换票据而发行的最高潜在股份不包括在摊薄计算中，因为其影响将是反摊薄的 | | | | | |||||||||
附注3--资产
投资
短期投资一般被归类为可供出售并按公允价值报告，未实现收益和未实现损失(税后净额)在综合资产负债表中“累计其他全面收益”项下作为股东权益的一个单独组成部分列示。这些证券可能包括美国国债、政府机构证券、公司债券和商业票据，所有这些证券的到期日都超过三个月
11
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
购买的。除暂时性以外，所有因公允价值下降而产生的已实现损益和未实现亏损均计入综合经营报表中的“其他营业费用(收入)净额”。
公允价值是一项资产将获得的价格，或者是在市场参与者之间有序交易中转移债务所支付的金额。Veeco根据以下公允价值层次对某些资产进行分类：
第1级：相同、不受限制的资产或负债在活跃市场上的报价，该报价在计量日期未经调整且可获得；
第2级：非活跃市场中相同资产和负债的报价，活跃市场中类似资产和负债的报价，或直接或间接可观察到重大投入的金融工具的报价；以及
第三级：价格或估值需要对公允价值计量具有重大意义且不可观察的投入。
公允价值层次结构中的金融工具水平基于对公允价值计量有重要意义的任何投入中的最低水平。Veeco已使用可获得的市场信息和第三方来源提供的估值评估金融工具的估计公允价值。使用不同的市场假设或估计方法可能会对估计公允价值金额产生重大影响。
下表列出了在2022年6月30日和2021年12月31日按公允价值经常性计量的Veeco资产部分：
| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| 总计 | |||||
(单位：千) | ||||||||||||
June 30, 2022 | ||||||||||||
现金等价物 | ||||||||||||
存单和定期存款 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
货币市场现金 | | — | — | | ||||||||
总计 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
短期投资 | ||||||||||||
美国国债 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
政府机构证券 | — | | — | | ||||||||
公司债务 | — | | — | | ||||||||
商业票据 | — | | — | | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
2021年12月31日 | ||||||||||||
现金等价物 | ||||||||||||
存单和定期存款 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
货币市场现金 | | — | — | | ||||||||
总计 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
短期投资 | ||||||||||||
美国国债 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
政府机构证券 | — | | — | | ||||||||
公司债务 | — | | — | | ||||||||
商业票据 | — | | — | | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | — | $ | | ||||
12
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
有几个
在2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售证券的摊余成本和公允价值包括：
|
| 毛收入 |
| 毛收入 |
| |||||||
摊销 | 未实现 | 未实现 | 估计数 | |||||||||
成本 | 收益 | 损失 | 公允价值 | |||||||||
(单位：千) | ||||||||||||
June 30, 2022 | ||||||||||||
美国国债 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
政府机构证券 | | — | ( | | ||||||||
公司债务 | | — | ( | | ||||||||
商业票据 | | — | — | | ||||||||
总计 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
2021年12月31日 | ||||||||||||
美国国债 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
政府机构证券 | | — | ( | | ||||||||
公司债务 |
| | — | ( |
| | ||||||
商业票据 | | — | — | | ||||||||
总计 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
2022年6月30日和2021年12月31日处于亏损状态的可供出售证券包括：
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||
连续亏损头寸 | 连续亏损头寸 | 连续亏损头寸 | ||||||||||||||||
不到12个月 | 12个月或更长时间 | 不到12个月 | ||||||||||||||||
|
| 毛收入 |
|
| 毛收入 |
|
| 毛收入 | ||||||||||
估计数 | 未实现 | 估计数 | 未实现 | 估计数 | 未实现 | |||||||||||||
公允价值 | 损失 | 公允价值 | 损失 | 公允价值 | 损失 | |||||||||||||
(单位：千) | ||||||||||||||||||
美国国债 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | ||||||
政府机构证券 | | ( | | ( | | ( | ||||||||||||
公司债务 |
| |
| ( |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||||
总计 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||||
在2021年12月31日，有
截至2022年6月30日，分类为可供出售证券的合同到期日如下：
June 30, 2022 | ||||||
摊销 | 估计数 | |||||
成本 | 公允价值 | |||||
(单位：千) | ||||||
在一年或更短的时间内到期 | $ | | $ | | ||
应在一年至两年后到期 | |
| | |||
总计 | $ | | $ | | ||
13
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
实际到期日可能与合同到期日不同，因为借款人可能有权催缴或预付债务，包括或不包括催缴或预付罚款。有几个
应收帐款
应收账款是扣除坏账准备#美元后列报的。
盘存
截至2022年6月30日和2021年12月31日的库存包括：
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(单位：千) | ||||||
材料 | $ | | $ | | ||
在制品 |
| |
| | ||
成品 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | | ||
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产主要包括供应商保证金、预付增值税、租赁保证金、预付保险、预付许可证和其他应收款。此外，Veeco在其供应商处有#美元的押金。
物业、厂房和设备
截至2022年6月30日和2021年12月31日的物业、厂房和设备包括：
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(单位：千) | ||||||
土地 | $ | | $ | | ||
建筑和改善 |
| |
| | ||
机器和设备(1) |
| |
| | ||
租赁权改进 |
| |
| | ||
总财产、厂房和设备 |
| |
| | ||
减去：累计折旧和摊销 |
| |
| | ||
净资产、厂房和设备 | $ | | $ | | ||
| (1) | 机器和设备还包括软件、家具和固定装置。 |
截至2022年6月30日的三个月和六个月的折旧费用为
商誉
商誉是指在企业合并中收购的未单独确认和单独确认的资产所产生的未来经济利益。该公司继续评估与以下相关的潜在触发事件
14
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
并得出结论，在截至2022年6月30日的六个月内没有减值指标。
无形资产
无形资产包括购买的技术、客户关系、专利、商标和商号以及积压，最初按公允价值入账。长期无形资产在其估计使用年限内摊销，其方法反映了经济利益在不能可靠地确定的情况下按直线法消耗或摊销的模式。本公司继续评估与其无形资产价值相关的潜在触发事件，并得出结论，在截至2022年6月30日的三个月和六个月内没有减值指标。
购入无形资产的构成如下：
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||
累计 | 累计 | |||||||||||||||||
| 毛收入 |
| 摊销 |
|
| 毛收入 |
| 摊销 |
| |||||||||
携带 | 和 | 网络 | 携带 | 和 | 网络 | |||||||||||||
金额 | 减损 | 金额 | 金额 | 减损 | 金额 | |||||||||||||
(单位：千) | ||||||||||||||||||
技术 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
客户关系 | | | | | | | ||||||||||||
商标和商号 | | | | | | | ||||||||||||
其他 |
| |
| |
| — |
| |
| |
| — | ||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
其他无形资产主要包括专利、许可证和积压。
附注4-负债
应计费用和其他流动负债
2022年6月30日和2021年12月31日应计费用和其他流动负债的构成部分包括：
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(单位：千) | ||||||
工资总额和相关福利 | $ | | $ | | ||
保修 | | | ||||
经营租赁负债 | | | ||||
利息 | | | ||||
专业费用 | | | ||||
法律和解 | | | ||||
销售税、使用税和其他税 |
| |
| | ||
其他 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | | ||
保修
保修通常适用于
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目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
统计数据和区域保修支持成本，并受产品故障率、材料使用和在保修期内纠正产品故障所产生的人工成本的影响。不可预见的组件故障或异常的组件性能也可能导致保修成本发生变化。截至2022年6月30日的六个月产品保修准备金的变化包括：
(单位：千) | |||
余额-2021年12月31日 | $ | | |
已发布的保修 |
| | |
储备的消耗 |
| ( | |
预算的变动 |
| ( | |
余额-2022年6月30日 | $ | |
客户存款和递延收入
客户存款总额为$
(单位：千) | |||
余额-2021年12月31日 |
| $ | |
递延收入 |
| | |
未赚取收入的确认 |
| ( | |
余额-2022年6月30日 |
| $ | |
截至2022年6月30日，该公司约有
可转换优先票据
2023年笔记
2017年1月10日，公司发行美元
2020年5月18日，与完成1美元的非公开发行有关
此外，2020年11月11日，本公司与其未偿还2023年票据的一名持有人签订了一项私下谈判的交换协议，根据该协议，本公司同意注销$
16
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
新股本金总额
最后，于2021年11月5日，本公司与其未偿还2023年票据的持有人签订了一项私下协商的票据购买协议，根据该协议，本公司同意回购并注销约$
2025年笔记
2020年11月17日，作为上述非公开谈判交换协议的一部分，该公司发行了$
2027年笔记
2020年5月18日，该公司完成了一次非公开募股，募集资金为
2023年票据、2025年票据及2027年票据(统称为“票据”)为Veeco的无抵押债务，其偿付权优先于Veeco的任何次级债务；与Veeco的所有非有担保债务同等的偿付权；在为该等债务提供担保的资产价值范围内，实际上从属于Veeco的任何有担保债务；以及在结构上从属于Veeco附属公司的所有债务及其他负债(包括贸易应付款项)。
债券可由持有人在满足指定条件后及在下述若干期间内选择兑换。初始转换率为
持票人可以兑换其全部或任何部分的票据，单位为
| (i) | 在任何日历季度内(且仅在该日历季度内)，如果普通股最近一次报告的销售价格至少 |
| (Ii) | 在.期间 |
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目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
| (Iii) | 如公司在紧接赎回日期前的预定交易日收市前的任何时间，赎回任何或所有适用的债券系列；或 |
| (Iv) | 在特定的公司事件发生时。 |
截至2022年6月30日的日历季度，最近一次报告的普通股销售价格是在
不论上述情况如何，债券持有人均可在2022年10月15日当日或之后、2025年10月15日当日或之后、2025年10月15日当日及2026年10月1日当日，直至紧接有关到期日前一个营业日的办公时间结束为止。
ASU 2020-06采用后应注意事项的核算
本公司于2022年1月1日采用ASU 2020-06，详见附注1， “陈述的依据“。于采用ASU 2020-06年度后，该等票据于综合资产负债表内于负债内作为单一单位入账，因为该等票据内的转换特征并非需要分流的衍生工具，且该等票据并不涉及重大溢价。交易成本为$
ASU 2020-06采用前的附注核算
在持有人转换时，本公司可选择以普通股、现金或其组合的股份结算该等转换。作为现金转换选项的结果，在采用ASU 2020-06之前，公司将工具的负债部分与权益部分分开。负债部分是通过估计与票据条款类似的不可转换债务工具的公允价值来计量的。计算债务组成部分的公允价值需要使用第3级投入，包括利用可转换投资者的信用假设和高收益债券指数。公允价值是透过贴现未来的利息及本金付款、一种按折现率折现率相等于类似不可转换债务的估计借款利率的收益方法估计的。或
1美元的交易成本
18
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
2023年、2025年及2027年发行的债券的账面价值如下：
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||
| 本金金额 |
| 未摊销 |
| 账面净值 |
| 本金金额 |
| 未摊销 |
| 账面净值 | |||||||
(单位：千) | ||||||||||||||||||
2023年笔记 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
2025年笔记 |
| |
| ( |
| |
| |
| ( |
| | ||||||
2027年笔记 | | ( | | | ( | | ||||||||||||
账面净值 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
与2023年债券、2025年债券和2027年债券相关的利息支出总额如下：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||
| (单位：千) | ||||||||||||
现金利息支出 |
|
|
|
|
| ||||||||
息票利息支出-2023年债券 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
息票利息支出-2025年债券 | | | | | |||||||||
息票利息支出-2027年债券 | | | | | |||||||||
非现金利息支出 |
|
|
|
|
|
| |||||||
债务摊销贴现/交易成本-2023年票据 |
| |
| |
| |
| | |||||
债务摊销贴现/交易成本-2025年票据 | | | | | |||||||||
债务摊销贴现/交易成本-2027年票据 | | | | | |||||||||
利息支出总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
公司确定2023年票据、2025年票据和2027年票据为 在公允价值等级中，并在2022年6月30日的估计公允价值为$
有上限的呼叫交易
关于发售2027年债券，本公司于2020年5月13日根据上限催缴确认书订立私下议定的上限催缴交易(“上限催缴交易”)，涵盖2027年债券的本金总额，总溢价为$
封顶催缴交易是本公司与封顶催缴交易对手订立的独立交易，不属2027年票据条款的一部分，亦不会改变持有人在2027年票据项下的权利。2027年债券的持有者对上限看涨期权交易没有任何权利。由于本公司没有选择将上限催缴交易整合到2027年票据中以供缴税，因此上限催缴交易的成本预计不会扣税。本公司使用发售2027年债券所得款项净额的一部分支付封顶催缴交易，封顶催缴交易的成本在随附的综合财务报表中作为本公司额外实收资本的减少入账。
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目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
循环信贷安排
于2021年12月16日，本公司签订贷款及担保协议，提供本金总额为$的优先担保循环信贷安排
借款将按浮动利率计息，根据公司的选择，浮动利率可以是：(A)备用基本利率加上适用的利率，范围为
《贷款和担保协议》载有这类交易的习惯性平权契约，除其他外，包括向行政代理机构提供财务和其他信息、在发生某些重大事件时通知行政代理机构、保存存在、维护财产和保险、遵守包括环境法在内的法律、提供额外担保以及附属交易契约，但某些例外情况除外。贷款和担保协议包含惯常的负面契约，其中包括对与其他公司合并和合并、产生债务、为我们现有的可转换票据进行再融资、授予资产留置权或担保权益、进行投资、收购、贷款或垫款、支付股息以及出售或以其他方式转让资产的能力的限制。
《贷款和担保协议》载有财务维持契约，要求借款人维持利息覆盖率(如《贷款和担保协议》所定义)不低于
其他负债
截至2022年6月30日和2021年12月31日的其他负债包括：(1)前任行政人员的医疗和牙科福利#美元
20
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
附注5--承付款和或有事项
租契
该公司的经营租赁主要包括用于制造、研发活动、销售和服务以及管理的物业的房地产租赁，以及某些设备租赁。某些租约可能包括续订期限最长为
下表提供了截至2022年6月30日的租赁负债到期日：
运营中 | |||
| 租契 | ||
(单位：千) | |||
按期间到期的付款： | |||
2022 | $ | | |
2023 | | ||
2024 | | ||
2025 | | ||
2026 | | ||
此后 | | ||
未来最低租赁付款总额 | | ||
减去：推定利息 | ( | ||
总计 | $ | | |
截至2022年6月30日 | |||
$ | | ||
长期经营租赁负债 | | ||
$ | | ||
截至2022年6月30日的三个月和六个月的经营租赁成本为
购买承诺
Veeco的购买承诺为$
银行担保
根据需要，Veeco拥有由金融机构代表其出具的银行担保和信用证。截至2022年6月30日，未偿还的银行担保和备用信用证总额为#美元。
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目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
法律诉讼
2018年6月8日，一名收到Veeco股票作为收购Ultratech收购的部分代价的Ultratech股东向圣克拉拉县加利福尼亚州高级法院提起了据称的集体诉讼，标题为Wolther诉Mahehwari等人，案件编号18CV329690，代表他本人和根据Veeco向美国证券交易委员会提交的与Ultratech收购相关的注册声明和招股说明书购买或收购Veeco股份的其他人(“Wolther诉讼”)。2018年8月2日和8月8日，
2018年12月21日，一名据称的Veeco股东代表名义被告Veeco向加利福尼亚州圣克拉拉县高等法院提起衍生品诉讼，标题为Vladimir Gusinsky Revocable Trust诉Peeler等人，案件编号18CV339925。起诉书寻求对Veeco现任和前任董事提出违反受托责任、浪费公司资产和不当得利的索赔，前提是与收购Ultratech相关的注册声明中据称存在错误陈述和遗漏。2021年1月25日，法院未经许可批准被告抗辩人修改，生效驳回案件。2021年3月26日，原告对初审法院未经许可修改被告抗辩人的命令提出上诉通知。2022年4月，Veeco和原告达成协议，在获得法院批准的情况下就衍生品诉讼达成和解。作为和解协议的一部分，如果获得法院批准，Veeco将对其内部披露委员会章程和董事教育项目进行某些修改。协议还规定，如果法院批准，原告将获得$
本公司涉及正常业务过程中产生的各种其他法律程序。本公司认为，这些问题的最终解决不会对其综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
附注6-衍生金融工具
本公司面临因货币汇率变化而产生的金融市场风险。货币汇率的变化可能会影响公司以外币计价的货币资产和负债以及预测的现金流。本公司不时订立每月远期衍生工具合约，目的是减低部分风险。本公司仅在套期保值的情况下使用衍生金融工具，不用于投机目的，并未将其外汇衍生工具指定为对冲。因此，这些合同的公允价值变动在公司的综合经营报表中记为“其他经营费用(收入)净额”。本公司与评级较高的金融机构进行衍生品交易，以降低交易对手风险。
22
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
截至2022年6月30日或2021年12月31日，本公司并无任何未平仓衍生工具合约。此外，该公司确实做到了
附注7--公平
股东权益表
下表列出了股东权益的变动情况：
|
|
|
|
| 累计 |
| |||||||||||
其他内容 | 其他 | ||||||||||||||||
普通股 | 已缴费 | 累计 | 全面 | ||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 收入 | 总计 | ||||||||||||
(单位：千) | |||||||||||||||||
2021年12月31日的余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
会计准则变更的累积效应--采用ASU 2020-06 | — |
| — |
| ( |
| |
| — |
| ( | ||||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
基于股份的薪酬费用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
员工股票计划下的净发行量 |
| | | ( | — | — | ( | ||||||||||
2022年3月31日的余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
基于股份的薪酬费用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
员工股票计划下的净发行量 |
| | | | — | — | | ||||||||||
2022年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
|
|
|
|
| 累计 |
| |||||||||||
其他内容 | 其他 | ||||||||||||||||
普通股 | 已缴费 | 累计 | 全面 | ||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 收入 | 总计 | ||||||||||||
(单位：千) | |||||||||||||||||
2020年12月31日余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
基于股份的薪酬费用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
员工股票计划下的净发行量 | | | ( | — |
| — | ( | ||||||||||
2021年3月31日的余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
其他综合收益(亏损)，税后净额 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||
基于股份的薪酬费用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
员工股票计划下的净发行量 | | | | — | — | | |||||||||||
2021年6月30日的余额 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||
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目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
累积其他综合收益(“AOCI”)
下表列出了AOCI各组成部分税后余额的变化情况：
未实现 | |||||||||
得(损)利 | |||||||||
外国 | 在可用时 | ||||||||
货币 | 待售 | ||||||||
| 翻译 |
| 证券 |
| 总计 | ||||
(单位：千) | |||||||||
余额-2021年12月31日 | $ | | $ | ( | $ | | |||
其他全面收益(亏损) |
| ( |
| ( |
| ( | |||
余额-2022年6月30日 | $ | | $ | ( | $ | | |||
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月里，从AOCI到净收入的重新分类很少。
附注8--基于股份的薪酬
限制性股票奖励发放给受特定限制和没收风险限制的员工和董事会。这些限制通常会失效至
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的综合业务报表中，以股份为基础的薪酬支出在下列项目中确认：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | ||||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
(单位：千) | |||||||||||||
销售成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
|
研发 | | | | | |||||||||
销售、一般和管理 | | | | | |||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
在截至2022年6月30日的6个月中，与股票期权有关的股票活动如下：
加权 | |||||
数量 | 平均值 | ||||
| 股票 |
| 行权价格 | ||
(单位：千) | |||||
余额-2021年12月31日 | | $ | | ||
过期 | ( | | |||
余额-2022年6月30日 | | | |||
24
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
截至2022年6月30日的6个月，与非既得限制性股票和绩效股票相关的股权活动如下：
|
| 加权 | |||
平均值 | |||||
数量 | 授予日期 | ||||
股票 | 公允价值 | ||||
(单位：千) | |||||
余额-2021年12月31日 | | $ | | ||
授与 | | | |||
绩效奖励调整 | | | |||
既得 | ( | | |||
被没收 | ( | | |||
余额-2022年6月30日 | | | |||
附注9--所得税
所得税估计适用于本公司所在的每个司法管辖区。递延所得税反映了用于财务报告目的的资产和负债的账面价值与用于所得税目的的金额之间的临时差异的净税收影响，以及结转的税收影响。递延税项净资产的实现取决于未来的应纳税所得额。截至2022年6月30日，公司的美国递延税项资产将由估值准备金完全抵消，因为公司不能得出结论，认为这些未来的好处更有可能实现。本公司将维持这一估值津贴，直到有足够的积极证据支持其逆转为止。本公司相信，在未来十二个月内，有合理可能会有足够的正面证据，让管理层得出结论，认为大部分估值津贴将不再需要。释放估值准备将导致确认某些递延税项资产，并在记录释放期间相应减少所得税支出。此外，如果释放估值免税额，公司继续赚取利润，公司的实际税率可能会在未来期间与当前税率相比有所增加。
在每个中期报告期末，实际税率与全年的预期保持一致。这一估计用于确定年初至今的所得税拨备，并可能在随后的中期发生变化。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的所得税前收入和所得税支出(福利)如下：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||||
(单位：千) |
| ||||||||||||
所得税前收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
所得税支出(福利) |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | ||
本公司截至2022年6月30日的三个月的税项支出为
25
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
这两个时期的外国税收支出主要归因于非美国业务利润和未汇出收益的外国预扣税，但被无形资产的摊销所抵消。
本公司截至2022年6月30日的六个月的税项支出为
附注10--分类报告和地理信息
Veeco在以下方面运营和衡量其业绩
Veeco提供以下服务
半导体
半导体市场指的是逻辑和存储器应用中的早期工艺步骤，在这些应用中，硅片被加工。在形成图案化晶片的过程中有许多不同的工艺步骤，如沉积、蚀刻、掩蔽和掺杂，在这些步骤中，微芯片被创建但保留在硅晶片上。这一市场包括用于极端紫外线(“EUV”)光刻的掩模毛坯生产。这一市场还包括高级封装，它指的是能够提高智能手机、高端服务器和图形处理器等电子产品性能的晶片级组装技术组合。
化合物半导体
化合物半导体市场包括光电子、电力电子、射频滤波器和放大器以及太阳能应用。光子学是指用于3D传感、数据通信和电信应用的光源技术和基于激光的解决方案。这包括微型LED、激光二极管、边缘发射激光器和垂直腔面发射激光器(“VCSEL”)。电力电子是指在消费电子产品和汽车应用的快速或无线充电等应用中用于控制和转换电能的半导体设备，如整流器、逆变器和转换器。射频功率放大器和滤波器(包括声表面波(SAW)和体声波(BAW)滤波器)用于5G通信基础设施、智能手机、平板电脑和移动设备。它们利用无线电波进行无线广播和/或通信。太阳能是指通过使用光伏等复合半导体器件来利用太阳能获得的电力。
26
目录表
Veeco仪器公司及其子公司
合并财务报表附注--续
(未经审计)
数据存储
数据存储是指硬盘驱动器(“HDD”)市场，我们的系统使客户能够为硬盘驱动器制造薄膜磁头，作为大容量存储应用的一部分。
科学与其他
科学及其他是指先进材料研究和包括光学涂层(激光反射镜、滤光片和抗反射涂层)在内的一系列制造应用。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月，按终端市场和地理区域划分的销售额如下：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | ||||||||||||
| 2022 | 2021 |
| 2022 | 2021 |
| |||||||
(单位：千) | |||||||||||||
按终端市场划分的销售额 | |||||||||||||
半导体 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
化合物半导体 | | | | | |||||||||
数据存储 |
| |
| |
| |
| | |||||
科学与其他 |
| |
| |
| |
| | |||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
按地理区域划分的销售额 | |||||||||||||
美国 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
欧洲、中东和非洲地区(1) | | | | | |||||||||
中国 | | | | | |||||||||
亚太地区的其他地区 | | | | | |||||||||
世界其他地区 |
| |
| |
| |
| | |||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
| (1) | EMEA由欧洲、中东和非洲组成 |
对于地理报告，销售额归因于客户设施所在的位置。
27
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
关于前瞻性陈述的警告性声明
我们下面的讨论构成了根据修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节的含义作出的“前瞻性陈述”。在本报告中使用的“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“目标”、“计划”、“打算”、“将”以及与未来有关的类似表达都是为了识别前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都受到许多风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与预期结果大相径庭。您不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述仅说明了它们作出的日期。
执行摘要
我们是一家创新的半导体工艺设备制造商。我们久经考验的离子束、激光退火、光刻、MOCVD和单晶片蚀刻与清洁技术在先进半导体设备的制造和封装中发挥着不可或缺的作用。凭借旨在优化性能、产量和拥有成本的设备，Veeco在我们所服务的市场中拥有领先的技术地位。要了解有关Veeco系统和服务的更多信息，请访问Www.veeco.com.
新冠肺炎更新及随之而来的挑战
由于新冠肺炎大流行的持续，政府当局和企业继续实施许多不断变化的措施来限制病毒的传播，例如旅行禁令和限制、限制集会、隔离、就地避难令、疫苗强制令和企业关闭。我们在美国和新加坡拥有重要的制造业务，在中国、德国、日本、马来西亚、菲律宾、新加坡、韩国、泰国、台湾和英国都有销售和支持业务，所有这些地区都继续受到新冠肺炎疫情的影响。
我们的业务被认为是相关政府当局定义的关键和必要基础设施的一部分，尽管政府控制疫情的措施可能会被修改或延长，但我们的制造设施仍然开放。我们相信，我们多样化的产品供应，以及我们某些基础设施产品的关键性质，在某种程度上继续使我们免受疫情持续的不利影响；然而，长期的经济低迷将对我们的客户产生不利影响，这可能对我们的收入产生实质性的不利影响，特别是如果我们从中获得大量收入的客户减少或推迟购买以减轻疫情的影响，或者无法按时或根本不向我们付款。
我们为遍布亚太地区、欧洲和北美的全球高度互联的客户群提供服务。在截至2022年6月30日的六个月中，我们对美国以外客户的净销售额约占我们总净销售额的67%，在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，净销售额分别为62%和68%，我们预计对美国以外客户的净销售额将继续占我们总净销售额的很大比例。因此，我们的业务将受到全球经济状况进一步恶化的不利影响，特别是在亚洲和欧洲市场。
我们也看到了宏观经济通胀成本环境的影响，以及由于运输能力紧张、劳动力短缺、全球需求高企等因素导致的供应链中断。这些影响包括更长的交货期和增加的成本。我们正在采取积极的措施来管理对我们业务的影响，包括提前购买和更频繁地重新采购零部件。我们继续监控我们的全球供应链，并可能在未来经历更多的中断，这可能会给我们获得制造产品所需的原材料或零部件的能力带来持续的挑战。
像我们行业的许多人一样，我们正在应对新冠肺炎疫情的影响。尽管新冠肺炎疫情对我们的业务、运营结果、供应链和增长的全面影响尚不清楚，但我们主动识别了我们业务面临的潜在挑战，并一直在执行业务连续性活动，以管理我们业务的中断，并继续为我们的客户提供关键基础设施。为回应这一事件
28
目录表
在大流行期间，我们采取了以下步骤，其中包括，确保员工安全，将病毒传播降至最低，并为客户提供服务：
| ● | 保持灵活的健康和安全协议，以应对我们制造设施的当地情况，包括广泛和频繁地对我们的设施进行消毒和提供防护设备； |
| ● | 继续为不需要亲自在制造车间或客户设施中的员工安排远程工作； |
| ● | 在可行的情况下，实施虚拟会议、客户演示和工厂验收，使客户能够通过实时视频远程查看我们工厂的系统数据和性能； |
| ● | 在可行的情况下远程执行服务和支持活动，以解决客户问题并使我们的客户能够维持其运营； |
| ● | 主动识别供应链中的差距并重新采购零部件，以维护我们的客户发货承诺并减少单点故障； |
| ● | 监察我们的资讯科技系统，并实施应变和灾难恢复计划，以支援我们的资讯科技基础设施，以确保我们的系统持续运作；以及 |
| ● | 继续监控并在必要时减少我们的运营费用和资本支出，以保持财务灵活性和利润率。 |
虽然这些措施到目前为止是有效的，但未来可能会有更多的挑战，可能会影响我们的运营或我们客户的运营，这可能会对我们的财务业绩产生负面影响，包括持续的大流行对生产率和产能的影响。我们预计这些措施将继续下去，直到我们确定新冠肺炎疫情对于我们的业务来说得到了充分的控制，并且我们可能会根据政府当局的要求或建议或我们确定符合我们员工、客户和供应商的最佳利益的方式采取进一步行动。因此，我们可能会在未来为应对大流行而招致额外费用，这可能会对我们的财务状况、业务结果或现金流产生不利影响。此外，我们可能会修改我们对这些举措的做法，或采取更多行动来满足我们员工和客户的需求，并减轻大流行对我们业务的影响。
商业动态
我们为以下四个终端市场提供服务：半导体、化合物半导体、数据存储和科学及其他。
半导体市场的销售额较上一季度和去年同期均有显著增长，这主要得益于我们用于逻辑器件的激光退火系统和用于高级封装的光刻系统。我们继续为我们的激光退火解决方案与先进的节点逻辑客户建立动力。我们继续创新，并一直在与DRAM制造商和现有逻辑客户合作，研究他们的下一个制造节点。我们还继续向落后的节点逻辑制造商提供我们的激光退火系统。我们的先进封装光刻系统与FOWLP和其他先进封装应用的长期增长保持一致。我们将AP光刻产品系列视为客户寻求提高设备性能的关键推动因素。此外，持续采用EUV光刻技术进行先进的节点、半导体制造，继续推动对我们的掩模空白系统的需求。总体而言，我们的技术和市场战略与推动半导体市场的人工智能、移动连接和高性能计算等趋势保持了良好的一致性。我们预计这个市场将继续增长。
我们面向化合物半导体市场提供广泛的技术组合，主要包括湿法处理和MOCVD，以及MBE和离子束，所有这些技术都是为了支持新兴应用而开发的，例如5G驱动的射频设备/滤波器制造、氮化镓电力电子和光子学
29
目录表
应用包括边缘发射激光器和微发光二极管。化合物半导体市场的销售额比上一季度有所下降，但比去年同期有显著增长。我们出货了用于光电子和射频设备应用的系统，我们预计未来的增长将来自MOCVD和光电子市场的其他系统出货。
数据存储市场的销售额几年来一直在增长，主要是受离子束系统出货量的推动。对我们的离子束产品的需求是由基于云的存储增长推动的。为了取得成功，硬盘驱动器制造商被要求通过制造具有更多磁头和增加天线密度的驱动器来增加驱动器容量。在多年的客户加速其容量增加之后，我们预计我们的数据存储客户的容量增加将在一段时间内放缓，导致我们的数据存储业务在2022年的预期收入将从最近的水平下降。然而，随着数据激增的预测将会增长，我们继续相信，基于与客户的强劲订单活动和该市场的长期交货期动态，2023年将比2022年更有增长。
科学及其他市场的销售主要是由对政府、大学和研究机构的销售推动的。虽然收入比上一季度和去年同期都有所下降，但由于研究市场被压抑的需求，我们看到了近期的强劲势头，并预计长期增长将与GDP持平。
整个行业的宏观经济挑战，包括特别是供应链限制，都得到了很好的宣传。零部件短缺要求我们比往常更早地进行计划，我们已经努力增加我们的采购承诺，以及时确保关键零部件的安全。虽然我们已经能够实现本季度的财务目标并满足客户最关键的需求，但就我们的供应链而言，材料交付期仍然是一个挑战，限制了我们及时满足客户的一些需求的能力，我们的许多同行也都经历过这种情况。此外，我们正在经历劳动力、物流和材料成本的增加，这造成了额外的毛利率压力。我们预计供应短缺和相关挑战将持续到2022年，我们将继续监控我们的供应链，并与我们的供应商合作，以确定和缓解潜在的缺口，以努力确保供应的连续性。
最后，我们的增长战略包括在半导体和化合物半导体市场向精选客户提供评估系统。这些客户评估一直表现良好，最近有三个客户签署了我们的工具，满足指定的验收标准，这证明了这一点。在我们执行增长战略时，这一评估计划将继续成为重点。在短期内，鉴于我们的半导体和化合物半导体市场的强劲积压，以及我们的客户参与和订单活动，我们预计2022年收入将继续增长，尽管供应链面临持续的挑战，因为我们在实现长期财务目标模式方面取得了进展。
30
目录表
经营成果
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月
下表显示了我们在2022年和2021年的合并业务报表中报告的收入和费用行项目，以及这些行项目的期间内美元和百分比变化。我们的运营结果作为一个业务部门报告，由我们的单个运营部门代表。
截至6月30日的三个月， | 变化 | ||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 一期一期 | |||||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||||
净销售额 |
| $ | 163,999 |
| 100% | $ | 146,344 |
| 100% | $ | 17,655 |
| 12% |
| |||||
销售成本 |
| 99,732 |
| 61% |
| 86,178 |
| 59% |
| 13,554 |
| 16% | |||||||
毛利 |
| 64,267 |
| 39% |
| 60,166 |
| 41% |
| 4,101 |
| 7% | |||||||
运营费用，净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
研发 |
| 26,016 |
| 16% |
| 22,553 |
| 15% |
| 3,463 |
| 15% | |||||||
销售、一般和管理 |
| 22,950 |
| 14% |
| 21,466 |
| 15% |
| 1,484 |
| 7% | |||||||
无形资产摊销 |
| 2,505 |
| 2% |
| 2,976 |
| 2% |
| (471) |
| (16)% | |||||||
其他营业费用(收入)，净额 |
| (27) |
| - |
| (81) |
| - |
| 54 |
| * | |||||||
总运营费用(净额) |
| 51,444 |
| 31% |
| 46,914 |
| 32% |
| 4,530 |
| 10% | |||||||
营业收入 |
| 12,823 |
| 8% |
| 13,252 |
| 9% |
| (429) |
| (3)% | |||||||
利息收入(费用)，净额 |
| (2,635) |
| (2)% |
| (6,585) |
| (4)% |
| 3,950 |
| (60)% | |||||||
所得税前收入 |
| 10,188 |
| 6% |
| 6,667 |
| 5% |
| 3,521 |
| 53% | |||||||
所得税支出(福利) |
| 533 |
| - |
| 319 |
| - |
| 214 |
| 67% | |||||||
净收入 | $ | 9,655 |
| 6% | $ | 6,348 |
| 4% | $ | 3,307 |
| 52% | |||||||
* | 没有意义 |
净销售额
以下是按市场和地区划分的销售分析：
截至6月30日的三个月， | 变化 |
| |||||||||||||||||
2022 | 2021 | 一期一期 |
| ||||||||||||||||
(千美元) |
| ||||||||||||||||||
按终端市场划分的销售额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
半导体 | $ | 97,521 |
| 60% | $ | 53,689 |
| 37% | $ | 43,832 |
| 82% | |||||||
化合物半导体 |
| 31,122 |
| 19% |
| 24,231 |
| 17% |
| 6,891 |
| 28% | |||||||
数据存储 |
| 21,548 |
| 13% |
| 52,025 |
| 35% |
| (30,477) |
| (59)% | |||||||
科学与其他 |
| 13,808 |
| 8% |
| 16,399 |
| 11% |
| (2,591) |
| (16)% | |||||||
总计 | $ | 163,999 |
| 100% | $ | 146,344 |
| 100% | $ | 17,655 |
| 12% | |||||||
按地理区域划分的销售额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
美国 | $ | 57,940 |
| 35% | $ | 66,969 |
| 46% | $ | (9,029) |
| (13)% | |||||||
欧洲、中东和非洲地区 |
| 27,234 |
| 17% |
| 8,939 |
| 6% |
| 18,295 |
| 205% | |||||||
中国 | 28,497 | 17% | 20,880 | 14% | 7,617 |
| 36% | ||||||||||||
亚太地区的其他地区 |
| 49,345 |
| 30% |
| 49,460 |
| 34% |
| (115) |
| (0)% | |||||||
世界其他地区 |
| 983 |
| 1% |
| 96 |
| - |
| 887 |
| * | |||||||
总计 | $ | 163,999 |
| 100% | $ | 146,344 |
| 100% | $ | 17,655 |
| 12% | |||||||
* | 没有意义 |
31
目录表
截至2022年6月30日的三个月，销售额与上年同期相比有所增长，主要是在半导体和化合物半导体市场，但数据存储市场的下降部分抵消了这一增长。按地域划分，欧洲、中东和非洲和中国地区的销售额有所增长，但部分被美国市场的下滑所抵消。截至2022年6月30日的三个月，亚太地区其他地区的销售额包括台湾和日本的销售额分别为2,800万美元和1,100万美元。截至2021年6月30日的三个月，亚太地区其他地区的销售额包括台湾和韩国的销售额分别为1,520万美元和1,470万美元。我们预计，我们未来在市场和地区的销售分布将继续存在年复一年的差异。鉴于我们业务的全球性，我们和我们的客户所在的不同国家的情况都会对我们产生影响。
毛利
在截至2022年6月30日的三个月中，毛利较上一季度有所增长，主要原因是销售额增加，但毛利率下降部分抵消了这一增长。毛利率下降的主要原因是物流成本增加，以及我们在服务基础设施和产能扩展方面的投资增加，以满足对我们半导体产品线不断增长的需求，并支持我们的客户评估系统。我们预计，由于产品组合和其他因素，我们的毛利率在每个时期都会波动。
研究与开发
我们服务的市场以持续的技术开发和产品创新为特征，我们投资于各种研发计划，以保持我们的竞争优势，实现我们的增长目标。截至2022年6月30日的三个月，研发费用较上一季度增加，主要是由于我们投资于新的研发和技术的更多应用，以便更好地利用新兴的全球大趋势并支持半导体和化合物半导体市场的长期增长，从而产生与人员相关的费用。
销售、一般和管理
在截至2022年6月30日的三个月里，销售、一般和行政费用比上一季度有所增加，这主要是因为与收入、盈利能力和订单收入增加相关的可变费用增加。鉴于新冠肺炎疫情对我们业务影响的不确定性，我们将重点放在费用的积极管理上。在未来一段时间内，我们可能会产生额外的销售、一般和行政费用，以支持我们应对新冠肺炎疫情。此外，我们目前正面临从加州圣何塞的现有设施过渡到我们新的租赁设施的重复运营费用，并将继续这样做，直到未来几个季度完成这一过渡。
摊销费用
与上年同期相比，摊销费用有所下降，主要是由于摊销费用的变化反映了某些无形资产的预期现金流，以及某些其他无形资产将于2021年完全摊销。
利息收入(费用)
截至2022年6月30日的三个月，我们记录的净利息支出为260万美元，而去年同期为660万美元。利息支出的减少主要是由于采用了ASU 2020-06年度，因为在截至2022年6月30日的三个月里，与债务折价摊销有关的非现金费用以及2027年债券和2027年债券的交易成本比上一季度减少了约330万美元。此外，由于2021年11月部分回购2023年债券，债券的现金利息支出比上一季度减少了约80万美元。
32
目录表
所得税
于每个中期报告期末，我们估计预期适用于全年的实际所得税率。这一估计用于确定年初至今的所得税拨备或优惠，并可能在随后的中期发生变化。
截至2022年6月30日的三个月，我们的税费为50万美元，而去年同期为30万美元。2022年的税费支出包括与我们的非美国业务相关的40万美元和与我们国内业务相关的10万美元，而2021年同期的税费包括与我们的非美国业务相关的20万美元和与我们国内业务相关的10万美元。
这两个时期的国内税收支出主要归因于州所得税和无法抵销美国递延税项资产的无限期无形资产的税收摊销。这两个时期的海外税收支出主要归因于非美国业务利润和未汇出收益的外国预扣税，但被无形资产的摊销所抵消。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月中，由于公司不能得出结论认为这些未来收益更有可能实现，因此公司的美国递延税项资产将由估值准备金完全抵消。我们将维持这一估值额度，直到有足够的积极证据支持其逆转。我们相信，在未来12个月内，有合理的可能性获得足够的积极证据，使我们能够得出一个结论，即不再需要相当大部分的估值免税额。释放估值准备将导致确认某些递延税项资产，并在记录释放期间相应减少所得税支出。此外，如果估值免税额被释放，我们继续赚取利润，我们的实际税率可能会在未来一段时间内比我们目前的税率有所提高。
截至2022年及2021年6月30日止六个月
下表显示了我们在2022年和2021年的合并业务报表中报告的收入和费用行项目，以及这些行项目的期间内美元和百分比变化。我们的运营结果作为一个业务部门报告，由我们的单个运营部门代表。
截至6月30日的六个月， | 变化 | |||||||||||||||||
2022 | 2021 | 一期一期 | ||||||||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||||||
净销售额 |
| $ | 320,425 |
| 100% | $ | 280,059 |
| 100% | $ | 40,366 |
| 14% | |||||
销售成本 |
| 190,146 |
| 59% |
| 164,978 |
| 59% |
| 25,168 |
| 15% | ||||||
毛利 |
| 130,279 |
| 41% |
| 115,081 |
| 41% |
| 15,198 |
| 13% | ||||||
运营费用，净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
研发 |
| 50,133 |
| 16% |
| 44,398 |
| 16% |
| 5,735 |
| 13% | ||||||
销售、一般和管理 |
| 45,844 |
| 14% |
| 41,722 |
| 15% |
| 4,122 |
| 10% | ||||||
无形资产摊销 |
| 5,009 |
| 2% |
| 6,330 |
| 2% |
| (1,321) |
| (21)% | ||||||
其他营业费用(收入)，净额 |
| (47) |
| - |
| (36) |
| - |
| (11) |
| * | ||||||
总运营费用(净额) |
| 100,939 |
| 32% |
| 92,414 |
| 33% |
| 8,525 |
| 9% | ||||||
营业收入(亏损) |
| 29,340 |
| 9% |
| 22,667 |
| 8% |
| 6,673 |
| 29% | ||||||
利息收入(费用)，净额 |
| (5,438) |
| (2)% |
| (13,208) |
| (5)% |
| 7,770 |
| (59)% | ||||||
所得税前收入(亏损) |
| 23,902 |
| 7% |
| 9,459 |
| 3% |
| 14,443 |
| 153% | ||||||
所得税支出(福利) |
| 917 |
| - |
| 617 |
| - |
| 300 |
| 49% | ||||||
净收益(亏损) | $ | 22,985 |
| 7% | $ | 8,842 |
| 3% | $ | 14,143 |
| 160% | ||||||
* | 没有意义 |
33
目录表
净销售额
以下是按市场和地区划分的销售分析：
截至6月30日的六个月， | 变化 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 一期一期 | |||||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||||
按终端市场划分的销售额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
半导体 | $ | 175,141 |
| 55% | $ | 105,321 |
| 38% | $ | 69,820 |
| 66% | |||||
化合物半导体 |
| 68,231 |
| 21% |
| 48,982 |
| 17% |
| 19,249 |
| 39% | |||||
数据存储 |
| 43,143 |
| 13% |
| 93,005 |
| 33% |
| (49,862) |
| (54)% | |||||
科学与其他 | 33,910 |
| 11% | 32,751 |
| 12% | 1,159 |
| 4% | ||||||||
总计 | $ | 320,425 |
| 100% | $ | 280,059 |
| 100% | $ | 40,366 |
| 14% | |||||
按地理区域划分的销售额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
美国 | $ | 105,410 |
| 33% | $ | 112,132 |
| 40% | $ | (6,722) |
| (6)% | |||||
欧洲、中东和非洲地区 |
| 48,660 |
| 15% |
| 22,563 |
| 8% |
| 26,097 |
| 116% | |||||
中国 |
| 58,878 |
| 19% |
| 40,887 |
| 15% |
| 17,991 |
| 44% | |||||
亚太地区的其他地区 |
| 106,267 |
| 33% |
| 104,337 |
| 37% |
| 1,930 |
| 2% | |||||
世界其他地区 | 1,210 | - | 140 | - | 1,070 | * | |||||||||||
总计 | $ | 320,425 |
| 100% | $ | 280,059 |
| 100% | $ | 40,366 |
| 14% | |||||
* | 没有意义 |
截至2022年6月30日的6个月，销售额与上年同期相比有所增长，主要是在半导体和化合物半导体市场，但数据存储市场的下滑部分抵消了这一增长。按地域划分，欧洲、中东和非洲和中国地区的销售额有所增长，但部分被美国市场的下滑所抵消。截至2022年6月30日的6个月，亚太地区其他地区的销售额包括台湾、新加坡和日本的销售额，分别为4520万美元、2590万美元和1520万美元。截至2021年6月30日的6个月，亚太地区其他地区的销售额包括台湾、韩国和泰国的销售额，分别为3380万美元、2560万美元和1320万美元。我们预计，我们未来在市场和地区的销售分布将继续存在年复一年的差异。鉴于我们业务的全球性，我们和我们的客户所在的不同国家的情况都会对我们产生影响。
毛利
在截至2022年6月30日的6个月中，毛利润比上一季度有所增长，这主要是由于销售额的增加。毛利率相对持平，这是因为这一期间产品和地区销售组合带来的利润率增加被物流成本增加所抵消，以及我们投资于服务基础设施和产能扩展以满足对我们半导体产品线和支持我们客户评估系统的日益增长的需求而增加的支出。我们预计，由于产品组合和其他因素，我们的毛利率在每个时期都会波动。
研究与开发
我们服务的市场以持续的技术开发和产品创新为特征，我们投资于各种研发计划，以保持我们的竞争优势，实现我们的增长目标。截至2022年6月30日的六个月，研发费用较上一季度增加，主要是由于我们投资于新的研发和技术的更多应用，以便更好地利用新兴的全球大趋势并支持半导体和化合物半导体市场的长期增长，从而产生与人员相关的费用。
34
目录表
销售、一般和管理
在截至2022年6月30日的6个月中，销售、一般和行政费用较上年同期有所增加，这主要是因为与收入、盈利能力和订单收入增加相关的可变费用增加。然而，与上一年同期相比，支出占收入的百分比有所下降。鉴于新冠肺炎疫情对我们业务影响的不确定性，我们将重点放在费用的积极管理上。在未来一段时间内，我们可能会产生额外的销售、一般和行政费用，以支持我们应对新冠肺炎疫情。此外，我们目前正面临从加州圣何塞的现有设施过渡到我们新的租赁设施的重复运营费用，并将继续这样做，直到未来几个季度完成这一过渡。
摊销费用
与上年同期相比，摊销费用有所下降，主要是由于摊销费用的变化反映了某些无形资产的预期现金流，以及某些其他无形资产将于2021年完全摊销。
利息收入(费用)
截至2022年6月30日的6个月，我们记录的净利息支出为540万美元，而去年同期为1320万美元。利息支出的减少主要是由于采用了ASU 2020-06年度，与2023年债券、2025年债券和2027年债券的债务折现和交易成本摊销有关的非现金费用在截至2022年6月30日的6个月中比上一时期减少了约660万美元。此外，由于2021年11月部分回购2023年债券，债券的现金利息支出比上一季度减少了约150万美元。
所得税
于每个中期报告期末，我们估计预期适用于全年的实际所得税率。这一估计用于确定年初至今的所得税拨备或优惠，并可能在随后的中期发生变化。
截至2022年6月30日的6个月，我们的税费为90万美元，而去年同期为60万美元。2022年的税费支出包括与我们的非美国业务相关的支出70万美元，与我们国内业务相关的支出20万美元，而2021年同期的税费支出包括与我们的非美国业务相关的40万美元支出和与我们国内业务相关的20万美元。
这两个时期的国内税收支出主要归因于州所得税和无法抵销美国递延税项资产的无限期无形资产的税收摊销。这两个时期的海外税收支出主要归因于非美国业务利润和未汇出收益的外国预扣税，但被无形资产的摊销所抵消。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月中，由于公司不能得出结论认为这些未来收益更有可能实现，公司在美国的递延税项资产将完全由估值准备金抵消。我们将维持这一估值额度，直到有足够的积极证据支持其逆转。我们相信，在未来12个月内，有合理的可能性获得足够的积极证据，使我们能够得出一个结论，即不再需要相当大部分的估值免税额。释放估值准备将导致确认某些递延税项资产，并在记录释放期间相应减少所得税支出。此外，如果估值免税额被释放，我们继续赚取利润，我们的实际税率可能会在未来一段时间内比我们目前的税率有所提高。
35
目录表
流动性与资本资源
我们的现金和现金等价物、受限现金和短期投资如下：
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(单位：千) | ||||||
现金和现金等价物 | $ | 116,916 | $ | 119,747 | ||
受限现金 |
| 727 |
| 725 | ||
短期投资 |
| 113,159 |
| 104,181 | ||
总计 | $ | 230,802 | $ | 224,653 | ||
截至2022年6月30日和2021年12月31日，美国境外持有的现金和现金等价物分别为4010万美元和3830万美元。截至2022年6月30日，我们的非美国子公司累计产生了1620万美元的未分配收益，这些收益已计入美国汇回税，由于使用了净营业亏损结转，因此不需要使用现金。如果将大约620万美元的未分配收益分配回美国，将缴纳外国预扣税。
我们相信，我们预计的运营现金流，加上我们的现金和短期投资，将足以满足我们未来12个月的预计营运资金需求、合同义务和其他现金流需求，包括我们的可转换优先票据的预定利息支付、购买承诺和与运营租赁有关的付款。尽管新冠肺炎疫情对我们未来业绩的预期影响存在不确定性，但我们相信，我们的商业模式、我们目前的现金和短期投资，以及我们对费用的积极管理，使我们处于有利地位，能够在这场危机持续展开的过程中管理我们的业务。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月现金流量活动摘要如下：
经营活动的现金流
截至6月30日的六个月， |
| ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(单位：千) | |||||||
净收入 | $ | 22,985 | $ | 8,842 | |||
非现金项目： | |||||||
折旧及摊销 |
| 12,749 |
| 13,189 | |||
非现金利息支出 |
| 477 |
| 7,100 | |||
递延所得税 |
| (18) |
| 17 | |||
基于股份的薪酬费用 |
| 10,759 |
| 7,605 | |||
经营性资产和负债的变动 |
| (18,783) |
| (16,024) | |||
经营活动提供(用于)的现金净额 | $ | 28,169 | $ | 20,729 | |||
截至2022年6月30日的6个月，经营活动提供的现金净额为2,820万美元，原因是净收益2,300万美元，非现金项目调整2,400万美元，但因经营资产和负债变化导致的现金流量减少1,880万美元而部分抵消。营业资产和负债的变化主要是由于1)应收账款增加；2)应计费用减少；3)客户存款增加；4)预付费用和其他流动资产减少。
36
目录表
投资活动产生的现金流
截至6月30日的六个月， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(单位：千) | |||||||
资本支出 | $ | (15,420) | $ | (9,082) | |||
投资变动，净额 |
| (10,541) |
| (25,622) | |||
投资活动提供(用于)的现金净额 | $ | (25,961) | $ | (34,704) | |||
在截至2022年6月30日的六个月内，投资活动中使用的现金主要是可归属资本支出。随着我们最终完成我们在加利福尼亚州圣何塞新租赁的设施的扩建工作，我们的资本支出增加了。我们预计，在完成从现有设施到新设施的过渡之前，将会有一些重复的运营费用。在截至2021年6月30日的六个月内，投资活动中使用的现金主要是由于投资的净变化以及与圣何塞设施扩建相关的资本支出。
融资活动产生的现金流
截至6月30日的六个月， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(单位：千) | |||||||
股权奖励结算，扣除预扣税后的净额 | $ | (4,986) | $ | (882) | |||
融资活动提供(用于)的现金净额 | $ | (4,986) | $ | (882) | |||
在截至2022年和2021年6月30日的六个月中，融资活动中使用的现金与用于结算与员工股权计划相关的税收的现金有关，但部分被员工股票购买计划下收到的现金所抵消。
可转换优先票据
我们有2020万美元的2.70%可转换优先票据的未偿还本金余额，这些票据的利息年利率为2.70%，每半年支付一次，在每年的1月15日和7月15日到期，2023年1月15日到期，除非公司提前购买、赎回或转换。此外，我们还有1.325亿美元的3.50%可转换优先票据的未偿还本金余额，这些票据的利息为每年3.50%，每半年支付一次，在每年的1月15日和7月15日到期，2025年1月15日到期，除非公司提前购买、赎回或转换。最后，我们还有1.25亿美元的3.75%可转换优先票据的未偿还本金余额，这些票据的利息年利率为3.75%，每半年支付一次，在每年的6月1日和12月1日到期，2027年6月1日到期，除非公司提前购买、赎回或转换。2027年债券目前可由股东在2022年9月30日之前转换。
我们相信，我们有足够的资本资源和运营现金流来支持这些债务的预定利息支付。此外，我们还可以获得1.5亿美元的循环信贷安排(包括申请额外7500万美元的能力，总承诺额不超过2.25亿美元)，以满足我们的营运资金需求，并偿还信用证项下的提款和其他一般公司用途。该公司目前没有减少该设施的计划，该设施将于2026年12月到期。该贷款项下的利息根据本公司有担保的净杠杆率而变动，预计将根据SOFR加150至225个基点的范围计息(如果提取)。根据本公司的担保净杠杆率，对贷款中未使用的部分收取每年25至35个基点的承诺费。
合同义务和承诺
根据某些合同安排，我们承诺将来支付货物和服务的款项。这些合同安排确保了今后在正常业务过程中使用的各种资产和服务的权利。我们期望从正常业务过程中产生的现金为这些合同安排提供资金。
37
目录表
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们因利率变化而面临的市场利率风险主要与我们的投资组合有关。我们集中管理我们的投资组合，考虑投资机会和风险、税收后果和整体融资战略。我们的投资组合包括固定收益证券，截至2022年6月30日的公允价值约为1.132亿美元。这些证券受到利率风险的影响，根据我们在2022年6月30日的投资组合，利率每上升100个基点，投资组合的公允价值将减少70万美元。虽然利率上升可能会减少投资组合的公允价值，但我们不会在综合经营报表中实现亏损，除非个别固定收益证券在恢复之前出售或确定亏损不是暂时的。
货币兑换风险
我们在全球范围内开展业务，因此，我们在外国附属公司的部分收入、收益和净投资都受到货币汇率变化的影响。货币汇率变动的经济影响是复杂的，因为这种变化往往与实际增长、通货膨胀、利率、政府行动和其他因素的变化有关。这些变化，如果是实质性的，可能会导致我们调整我们的融资和运营战略。因此，孤立货币变化的影响并不包括这些其他重要的经济因素。
货币汇率的变化可能会影响我们以外币计价的货币资产和负债以及预测的现金流。我们可能会不时签订月度远期衍生品合约，目的是减轻部分风险。我们只是在套期保值的情况下使用衍生金融工具，而不是为了投机目的，并且在历史上没有将我们的外汇衍生品指定为对冲。因此，这些合同的公允价值变动在我们的综合经营报表中记为“其他净额”。我们与评级较高的金融机构进行衍生品交易，以降低交易对手风险。
截至2022年6月30日的三个月和六个月，我们对美国以外客户的净销售额分别约占我们总净销售额的65%和67%，而2021年同期的净销售额分别占54%和60%。我们预计，面向美国以外客户的净销售额将继续占我们总净销售额的很大比例。我们以美元以外的货币计价的销售额约占截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月总净销售额的3%。
外汇汇率的10%的变化将对业务的综合结果产生非实质性的影响，因为我们在美国以外的大部分销售都是以美元计价的。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的主要高管和财务官已经评估并得出结论，我们的披露控制和程序自2022年6月30日起有效。披露控制和程序旨在确保根据1934年《证券交易法》提交的本报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并根据需要积累和传达给我们的主要高管和财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的季度内，没有发生对财务报告内部控制产生或可能产生重大影响的内部控制变化。
38
目录表
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
2018年6月8日，一名收到Veeco股票作为收购Ultratech收购的部分代价的Ultratech股东向圣克拉拉县加利福尼亚州高级法院提起了据称的集体诉讼，标题为Wolther诉Mahehwari等人，案件编号18CV329690，代表他本人和根据Veeco向美国证券交易委员会提交的与Ultratech收购相关的注册声明和招股说明书购买或收购Veeco股份的其他人(“Wolther诉讼”)。2018年8月2日和8月8日，代表不同原告向与沃尔特诉讼相同的法院提起了两起据称与沃尔特诉讼大体相似的集体诉讼。这些案件已与沃尔特行动合并，并于2018年12月11日提出合并申诉。合并申诉寻求根据1933年证券法第11、12和15条追回损害赔偿和费用，其中包括与收购Ultratech有关的注册声明和招股说明书中涉嫌的虚假/误导性陈述，主要涉及据称未能披露先进包装业务的延误、中国MOCVD竞争加剧以及知识产权纠纷。2021年10月，Veeco和法院指定的班级代表签署了一项协议，以1500万美元的全班基础就Wolther诉讼达成和解，这取决于法院的批准和班级成员反对和选择退出的机会。和解金额由保险公司提供资金。2022年6月27日，法院最终批准了集体诉讼和解。
2018年12月21日，一名据称的Veeco股东代表名义被告Veeco向加利福尼亚州圣克拉拉县高等法院提起衍生品诉讼，标题为Vladimir Gusinsky Revocable Trust诉Peeler等人，案件编号18CV339925。起诉书寻求对Veeco现任和前任董事提出违反受托责任、浪费公司资产和不当得利的索赔，前提是与收购Ultratech相关的注册声明中据称存在错误陈述和遗漏。2021年1月25日，法院未经许可批准被告抗辩人修改，生效驳回案件。2021年3月26日，原告对初审法院未经许可修改被告抗辩人的命令提出上诉通知。2022年4月，Veeco和原告达成协议，在获得法院批准的情况下就衍生品诉讼达成和解。作为和解协议的一部分，如果获得法院批准，Veeco将对其内部披露委员会章程和董事教育项目进行某些修改。协议还规定，如果获得法院批准，原告将获得30万美元的费用和开支。这笔资金将来自Veeco在正常业务过程中维持的保险。双方正在请求法院批准和解。
本公司涉及正常业务过程中产生的各种其他法律程序。本公司认为，这些问题的最终解决不会对其综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
第1A项。风险因素
有关风险因素的信息出现在本季度报告开头的Form 10-Q表中的安全港声明、2021年Form 10-K的第一部分第1A项以及截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告的第二部分第1A项中。与之前披露的风险因素相比，没有发生实质性变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
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目录表
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
除非另有说明，以下每个证物都已由Veeco在0-16244号文件下提交给美国证券交易委员会。
展品 | 以引用方式并入 | 已提交或配备家具 | ||||||||
数 |
| 展品说明 |
| 表格 |
| 展品 |
| 提交日期 |
| 特此声明 |
10.1 | Veeco Inc.2019年股票激励计划第1号修正案 | S-8 | 4.8 | 5/20/2022 | ||||||
31.1 | 根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条或第15d-14(A)条对首席执行官进行认证。 | * | ||||||||
31.2 | 根据1934年《证券交易法》规则13a-14(A)或规则15d-14(A)认证首席财务官。 | * | ||||||||
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 | * | ||||||||
32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 | * | ||||||||
101.INS | XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | * | ||||||||
101.XSD | XBRL架构。 | ** | ||||||||
101.PRE | XBRL演示。 | ** | ||||||||
101.CAL | XBRL计算。 | ** | ||||||||
101.DEF | XBRL定义。 | ** | ||||||||
101.LAB | XBRL标签。 | ** | ||||||||
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。 | ** | ||||||||
*随函存档
**随信以电子方式提交
40
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已于2022年8月8日正式授权以下签署人代表注册人签署本报告。
Veeco仪器公司。 | |||
发信人： | 威廉·J·米勒博士 | ||
威廉·J·米勒博士。 | |||
首席执行官 | |||
发信人： | 约翰·P·基尔南 | ||
约翰·P·基尔南 | |||
高级副总裁和首席财务官 | |||
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