美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格
(标记一)
截至本季度末
或
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
交易 符号 |
注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件服务器 |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是，☐不是
截至2022年7月25日，注册人普通股的流通股数量为
XPERI控股公司
表格10-Q
截至2022年6月30日的季度
目录
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页面 |
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第一部分 |
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第1项。 |
财务报表(未经审计) |
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简明综合业务报表--截至2022年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月1 |
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3 |
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简明综合全面收益表(亏损)--截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月 |
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4 |
|
简明综合资产负债表-2022年6月30日和2022年12月31日1 |
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5 |
|
现金流量表简明表--截至2022年6月30日和2022年6月30日止六个月1 |
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6 |
|
简明综合权益报表--截至2022年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月1 |
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7 |
|
简明合并财务报表附注 |
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9 |
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
|
34 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
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47 |
第四项。 |
控制和程序 |
|
47 |
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第II部 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
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49 |
第1A项。 |
风险因素 |
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50 |
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
|
50 |
第三项。 |
高级证券违约 |
|
50 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
|
50 |
第五项。 |
其他信息 |
|
50 |
第六项。 |
陈列品 |
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51 |
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签名 |
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52 |
2
第I部分-融资IAL信息
项目1.财务报表
XPERI控股公司
浓缩合并S操作的状态
(以千为单位，每股除外)
(未经审计)
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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6月30日， |
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6月30日， |
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收入： |
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运营费用： |
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收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
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研究、开发和其他相关成本 |
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销售、一般和行政 |
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折旧费用 |
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摊销费用 |
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诉讼费 |
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总运营费用 |
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营业收入 |
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利息支出 |
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其他收入，净额 |
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债务清偿损失 |
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税前收益(亏损) |
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所得税准备金(受益于) |
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净收益(亏损) |
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$ |
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减去：可归因于非控股权益的净亏损 |
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公司应占净收益(亏损) |
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公司应占每股收益(亏损)： |
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基本信息 |
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稀释 |
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每股使用的加权平均股数 |
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每股使用的加权平均股数 |
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||||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
XPERI控股公司演讲
简明综合全面收益表(损益表)
(单位：千)
(未经审计)
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|
截至三个月 |
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|
截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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6月30日， |
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6月30日， |
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净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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) |
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其他综合收益(亏损)，税后净额： |
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外币折算调整变动 |
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可供出售未实现净亏损 |
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- |
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其他综合收益(亏损)，税后净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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综合收益(亏损) |
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( |
) |
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) |
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减去：非控股权益可归因于全面亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
公司应占综合收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
XPERI控股公司
浓缩Consolida泰德资产负债表
(单位为千，面值除外)
(未经审计)
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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可供出售的债务证券 |
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应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元 |
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未开单的应收合同，净额 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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长期未开票应收合同 |
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财产和设备，净额 |
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经营性租赁使用权资产 |
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无形资产，净额 |
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商誉 |
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其他长期资产 |
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总资产 |
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$ |
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负债和权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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$ |
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$ |
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应计负债 |
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长期债务的当期部分，净额 |
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递延收入 |
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流动负债总额 |
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递延收入，减去当期部分 |
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长期递延税项负债 |
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长期债务，净额 |
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非流动经营租赁负债 |
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其他长期负债 |
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总负债 |
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公司股东权益： |
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优先股：$ |
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普通股：$ |
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额外实收资本 |
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按成本计算的库存量(2022年： |
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累计其他综合损失 |
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) |
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) |
留存收益 |
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公司股东权益总额 |
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非控股权益 |
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( |
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总股本 |
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负债和权益总额 |
|
$ |
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$ |
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||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5
XPE国际扶轮控股公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
截至六个月 |
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June 30, 2022 |
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June 30, 2021 |
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经营活动的现金流： |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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将净收入与经营活动的现金净额进行调整： |
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财产和设备折旧 |
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无形资产摊销 |
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基于股票的薪酬费用 |
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递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
债务清偿损失 |
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其他 |
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经营性资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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( |
) |
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未开单的应收合同 |
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( |
) |
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其他资产 |
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( |
) |
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( |
) |
应付帐款 |
|
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应计负债和其他负债 |
|
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( |
) |
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递延收入 |
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( |
) |
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经营活动的现金净额 |
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投资活动产生的现金流： |
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购置财产和设备 |
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( |
) |
出售财产和设备所得收益 |
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为收购支付的净现金 |
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( |
) |
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购买无形资产 |
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( |
) |
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( |
) |
购买短期投资 |
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( |
) |
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( |
) |
出售投资所得收益 |
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投资到期所得收益 |
|
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投资活动的现金净额 |
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( |
) |
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融资活动的现金流： |
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已支付的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
偿还债务 |
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( |
) |
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( |
) |
债务收益，扣除债务贴现和发行成本 |
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( |
) |
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员工购股计划和行使股票期权的收益 |
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普通股回购 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动的现金净额 |
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( |
) |
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( |
) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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( |
) |
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( |
) |
现金及现金等价物净增(减) |
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|
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( |
) |
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期初现金及现金等价物 |
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|
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||
期末现金及现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
补充披露现金流量信息： |
|
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|
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|
||
支付的利息 |
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$ |
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||
已缴纳所得税，扣除退款后的净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
XPERI控股公司
浓缩合并权益表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
公司股东权益总额 |
|
|
|
|
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截至2022年6月30日的三个月 |
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普通股 |
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其他内容 |
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库存股 |
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累计 |
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保留 |
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非控制性 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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股票 |
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|
金额 |
|
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损失 |
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收益 |
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利息 |
|
|
总股本 |
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2022年4月1日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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向非控股权益发行附属股份 |
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— |
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— |
|
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|
( |
) |
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— |
|
|
|
— |
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|
— |
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|
|
— |
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|
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|
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|
— |
|
|
净亏损 |
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— |
|
|
|
— |
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— |
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|
|
— |
|
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— |
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— |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
其他综合损失 |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
普通股支付的现金股息(#美元 |
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— |
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
与行使股票期权有关的普通股发行 |
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— |
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— |
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|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
发行限制性股票，取消股份后的净额 |
|
|
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— |
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|
— |
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|
|
— |
|
|
|
— |
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— |
|
|
回购普通股，交换股份 |
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( |
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) |
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股票交换和返回假定的计划 |
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) |
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基于股票的薪酬费用 |
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2022年6月30日的余额 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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) |
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$ |
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|
|
公司股东权益总额 |
|
|
|
|
|
|
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|||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的六个月 |
|
普通股 |
|
|
其他内容 |
|
|
库存股 |
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|
累计 |
|
|
保留 |
|
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非控制性 |
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|||||||||||||||
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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收益 |
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2021年1月1日的余额 |
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向非控股权益发行附属股份 |
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净收益(亏损) |
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其他综合损失 |
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与行使股票期权有关的普通股发行 |
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与员工购股计划相关的普通股发行 |
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发行限制性股票，取消股份后的净额 |
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回购普通股，交换股份 |
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股票交换和返回假定的计划 |
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普通股回购 |
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基于股票的薪酬费用 |
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2022年6月30日的余额 |
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附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
7
XPERI控股公司
简明合并权益表
(单位：千)
(未经审计)
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公司股东权益总额 |
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截至2021年6月30日的三个月 |
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普通股 |
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其他内容 |
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库存股 |
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保留 |
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金额 |
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资本 |
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股票 |
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金额 |
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收入(亏损) |
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收益 |
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利息 |
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总股本 |
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2021年4月1日的余额 |
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向非控股权益发行附属股份 |
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与行使股票期权有关的普通股发行 |
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发行限制性股票，取消股份后的净额 |
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回购普通股，交换股份 |
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普通股回购 |
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基于股票的薪酬费用 |
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2021年6月30日的余额 |
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公司股东权益总额 |
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截至2021年6月30日的六个月 |
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普通股 |
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其他内容 |
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库存股 |
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累计 |
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保留 |
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非控制性 |
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2021年1月1日的余额 |
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与行使股票期权有关的普通股发行 |
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与员工购股计划相关的普通股发行 |
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发行限制性股票，取消股份后的净额 |
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回购普通股，交换股份 |
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附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
8
XPERI控股公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1-提交的公司和依据
2019年12月18日，Xperi Corporation(“Xperi”)与TiVo Corporation(“TiVo”)订立合并重组协议及计划，合并为全股票对等合并交易(“合并”)。紧接完成合并后
Xperi Holding Corporation是一家领先的消费和娱乐产品/解决方案授权公司，也是行业最大的知识产权授权平台之一，拥有多元化的媒体和半导体知识产权组合，以及超过
随附的中期未经审核简明综合财务报表乃由本公司根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)临时财务信息的适用规则和规定。截至2021年12月31日的金额来自公司于2022年2月24日提交的年度报告Form 10-K(“Form 10-K”)中包含的经审计的年度财务报表。按照美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已根据此类规则和规定进行了浓缩或省略。管理层认为，随附的未经审核简明综合财务报表反映了所有必要的调整(包括正常经常性调整)，以公平地陈述本公司截至所述期间的财务状况及其经营业绩和现金流量。这些财务报表应与表格10-K中包括的截至2021年12月31日和截至2021年12月31日的年度经审计财务报表及其附注一并阅读。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的全年或任何未来期间的预期结果，该公司没有与此相关的陈述。
2018年第四季度，本公司出资成立了一家新的子公司，感知公司(“感知”)，它是为了专注于交付边缘推理解决方案而创建的。截至2022年6月30日，公司在感知的所有权权益约为
该公司目前正在计划通过一项节税交易将公司的产品业务和知识产权许可业务分离，从而形成两家独立的上市公司，但需要获得任何必要的监管批准。该公司目前预计，这种分离将于2022年秋季完成。
重新分类
已对上期结余进行了某些重新分类，以符合本期的列报方式。
9
附注2--主要会计政策摘要
在截至2022年6月30日的6个月内，公司的重大会计政策与10-K报表中描述的重大会计政策相比没有重大变化。
预算的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的金额。需要管理层作出最重大、最具挑战性和最主观判断的会计估计和假设包括在收到特许权使用费报告之前对被许可人的季度特许权使用费的估计、独立销售价格的确定和具有多项履约义务的安排中的交易价格、可变对价的估计、商誉的可回收评估、其他无形资产和长期资产的使用寿命和可回收评估、当期和递延所得税资产及负债的确认和计量、未确认税收利益的评估以及业务合并产生的购买会计等。该公司所经历的实际结果可能与管理层的估计不同。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计可能会发生变化，并在合并财务报表中得到确认。
新冠肺炎疫情已经并可能继续对公司业务产生不利影响。到目前为止，影响包括该公司服务的市场的剧烈波动时期，特别是汽车和广泛的消费电子市场。此外，大流行在获取新客户和执行许可证续签方面造成了一些挑战和延误。这些因素对公司的财务状况和经营业绩产生了负面影响，并可能导致公司的长期资产减值，包括商誉、增加的信贷损失和对其他公司的投资减值。公司的运营及其客户的运营也受到了新冠肺炎疫情引发的某些趋势的负面影响，包括劳动力市场限制、半导体元件和制造能力短缺以及发货、产品开发和产品发布的延迟。此外，新冠肺炎疫情及其相关影响，以及美国联邦、州和外国政府为抗击这一流行病而颁布的政策，都导致了最近通胀的上升，这可能会增加公司的运营成本，减少对公司及其客户的产品和服务的需求，这可能会对公司的财务业绩产生不利影响。在可预见的未来，大流行对公司整体经营业绩的影响仍然不确定，并将取决于公司控制之外的因素。
最近采用的会计公告
2021年10月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2021-08，从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(“ASU 2021-08”)，修订了ASC 805中的指导意见，要求实体(购买方)根据与客户的合同收入确认和计量在企业合并中取得的合同资产和合同负债(“主题606”)。经修订后，预计购买方一般将按照被购买方在其收购前财务报表中确认和计量的方式确认和计量购入的合同资产和合同负债。ASU 2021-08在2022年12月15日之后的财政年度内对公共业务实体有效。早些时候
近期会计公告
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考利率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响(“ASU 2020-04”)。ASU 2020-04为将GAAP应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。ASU 2020-04的修订只适用于合约、套期保值关系及其他参考伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)或其他预期因参考利率改革而终止的参考利率的交易。2021年1月，FASB发布了ASU 2021-01，参考利率改革(主题848)，进一步澄清了主题848的范围，以便受贴现过渡影响的衍生品明确有资格获得主题848中的某些可选权宜之计和例外。ASU 2020-04自发布之日起生效，并可能适用于在2022年12月31日或之前进行的合同修改。ASU 2021-01自发布之日起生效，并可从包括2020年3月12日或之后的过渡期开始的任何日期起全面追溯适用，或预期在2022年12月31日或之前进行的合同修改。
该公司目前有参考伦敦银行同业拆借利率的债务协议，并将在2022年12月31日之前实施这些修订，因为这些合同被修改为参考其他利率。
10
注3--收入
收入确认
一般信息
当承诺的商品或服务的控制权转移给客户时，收入被确认，金额反映了公司预期从这些商品或服务交换中获得的对价，这些商品或服务可能包括各种商品和服务组合，这些商品和服务通常能够区分开来，并作为单独的履约义务入账。收入确认为从客户收取的销售税后的净额，这些销售税随后汇给政府当局。在外国预扣税由公司的被许可人扣缴的情况下，收入是被许可人直接汇给当地税务机关的预扣税的确认总额。
该公司与客户签订的一些合同包含多项履约义务。对于这些合同，单独的履约义务如果是不同的，则单独核算。在具有多个履约义务的安排中，交易价格按相对独立的销售价格在单独的履约义务之间分配。独立销售价格的确定考虑了市场状况、合同的大小和范围、客户和地理信息以及其他因素。当没有可观察到的价格时，单独履行义务的独立销售价格基于成本加利润率方法，并考虑到整体定价目标。合同中履约义务之间的交易价格分配可能会影响在特定时期内在简明综合经营报表中确认的收入的数额和时间。
当与客户的合同包括可变交易价格时，公司预期有权转让承诺的货物或服务的对价在合同开始时作出估计。可变对价金额在合同开始时通过考虑当时所有可用的信息(历史、当前和预测)进行估计，并在获得更多信息后进行更新。可变对价的估计计入交易价格，条件是当与可变对价相关的不确定性得到解决时，确认的累计收入很可能不会发生重大逆转。因可变对价估计数变化而引起的交易价格随后的变化，按合同开始时相同的基础分配给合同中的履约义务。
当可变对价是以基于销售或基于使用的使用费的形式来交换IP许可时，或者当IP许可是与可变对价相关的主要项目时，收入在随后的销售或使用发生或部分或部分基于销售或基于使用的使用费已被分配的部分或全部的履行义务已被满足或部分满足时确认。
关于创收活动的说明
该公司在以下地区运营
IP许可安排
在知识产权授权业务中，公司将(I)其媒体专利组合(“媒体IP授权”)授权给多频道视频节目分销商、顶级视频服务提供商、消费电子产品制造商、社交媒体和其他新媒体公司，以及(Ii)将其半导体技术和相关专利组合(“半导体知识产权授权”)授权给存储器、传感器、射频组件和代工公司。该公司根据以下条款授权其知识产权组合
11
固定费用媒体IP许可
该公司的固定费用媒体IP许可协议与合并后的TiVo业务有关，在协议期限内向其客户提供未来专利技术的权利，这些技术与协议开始时提供的专利技术高度相互依赖或高度相关。该公司将这些权利视为一项单一的履约义务，在固定费用许可协议的期限内以直线基础确认收入。
有时，本公司签订许可协议，允许被许可人免除过去的专利侵权索赔，或获得许可，在未来一段时间内以固定费用发运不限数量的设备或不限数量的订户。在这些安排中，公司在过去专利侵权索赔的发布和需要重大管理判断的未来许可之间分配交易价格。在确定过去专利侵权索赔和未来许可的发布的独立销售价格时，公司会考虑过去发货的单位数量或过去的订户数量以及发货单位或订户的相关地理位置、未来的订户或单位数量以及公司通常收到的每个订户或在相同地区发货的单位的许可率等因素。由于过去专利侵权索赔的解除一般在协议执行时得到满足，分配给过去专利侵权索赔解除的交易价格通常在协议签署期间确认，分配给未来许可的交易价格金额在未来许可期限内按比例确认。
固定费用或最低保证半导体IP许可
该公司签订具有固定费用或最低保证安排的半导体知识产权许可证，根据该协议，被许可方支付固定费用，以获得在许可期内将公司的知识产权技术纳入被许可方产品的权利。在有最低保证的安排中，固定费用部分对应于客户必须提供或支付的最低单位数或美元数，超过最低保证数的任何单位或美元的额外单位费用。当客户有权使用知识产权并开始从许可中受益时，公司一般在许可期限开始时将全额固定费用确认为收入，扣除使用客户特定的风险调整贷款利率计算的任何重要融资部分的影响，相关利息收入按有效利率随着时间的推移确认。对于客户超过最低限度的最低保证协议，公司确认在其认为客户将超过最低限度的期间内与任何额外的每单位费用相关的收入，并在客户报告后根据实际使用量调整收入。
按单位或按订户的IP版税许可证
该公司在被许可方的销售或生产预计发生的期间确认每单位或每用户知识产权使用费许可的收入，这导致在被许可方随后报告实际销售或生产时(通常是在使用或发货后的一个月或季度)对收入进行调整。在收到特许权使用费报告之前评估客户的月度或季度特许权使用费，要求公司做出与用于估计客户发货或制造数量的预测趋势和增长率相关的重大假设和判断，这可能对其季度报告的收入金额产生重大影响。
技术许可安排
该公司将其音频、数字无线电和成像技术授权给消费电子(CE)制造商、汽车制造商或其供应链合作伙伴。
该公司通常根据装运或制造的单位确认许可证的特许权使用费收入。收入在客户的销售或生产估计发生的期间确认。当客户随后报告实际销售或生产时，通常是在销售或生产后的一个月或一个季度，这可能会导致对收入的调整。在收到特许权使用费报告之前评估客户的季度特许权使用费，要求公司做出与用于估计客户发货或制造数量的预测趋势和增长率相关的重大假设和判断，这可能对其季度报告的收入金额产生重大影响。
12
某些客户签订固定费用或最低保证协议，根据该协议，客户支付固定费用，即有权在许可期限内将公司的技术纳入客户的产品中。在有最低保证的安排中，固定费用部分对应于客户必须提供或支付的最低单位数或美元数，超过最低保证数的任何单位或美元的额外单位费用。当客户有权使用技术并开始从许可中受益时，公司一般在许可期限开始时将全部固定费用确认为收入，扣除使用客户特定的风险调整贷款利率计算的任何重要融资部分的影响，相关利息收入将根据有效利率随着时间的推移确认。对于客户超过最低限度的最低保证协议，公司确认在其认为客户将超过最低限度的期间内与任何额外的每单位费用相关的收入，并在客户报告后根据实际使用量调整收入。
技术解决方案安排
技术解决方案的客户主要是多渠道视频服务提供商、CE制造商和终端消费者。技术解决方案公司的收入主要来自授权公司的付费电视解决方案、个性化内容发现、丰富的元数据和收视率数据；销售支持TiVo的设备，如Stream 4K；以及广告。
对于技术解决方案，该公司提供持续的媒体或数据交付、托管和访问其平台以及软件更新。对于这些解决方案，公司通常按订户按月收取费用或作为固定费用收取，收入在向客户提供解决方案的月份确认。对于大多数技术解决方案产品，基本上所有功能都是通过公司对数据和内容的持续托管和/或更新获得的。在这些情况下，公司通常在基础安排中只有一项与这些正在进行的活动相关的履行义务。对于包括多个履约义务的安排，当承诺的商品或服务的控制权转移给客户时，公司将如上所述分配对价，并确认每项不同履约义务的收入。
该公司还从非经常性工程(“NRE”)服务、广告和硬件产品中获得收入，其中每一项都不到所述所有时期总收入的5%。
实用的权宜之计和豁免
当收入确认的时间与现金收取的时间不同时，公司采用实际的权宜之计，不对合同是否包括重要的融资部分进行评估
公司对与客户签订合同的费用成本采取了实际的权宜之计，这些费用是作为销售、一般和行政费用的一部分发生的，而摊销期间本应是
公司在披露预期从未履行的履约义务中确认的收入时，采用了一种实际的权宜之计，不包括与客户签订的原定期限少于
收入明细
以下资料描述了按产品类别/终端市场和地理位置分列的收入如何受经济因素影响的收入和现金流的性质、数额、时间和不确定性(载于“注16-细分市场和地理信息”).
13
按产品类别/终端市场分列的收入如下(以千为单位)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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IP授权收入 |
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付费电视 |
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消费电子 |
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互联汽车 |
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媒体平台 |
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产品总收入 |
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总收入 |
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$ |
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合同余额
合同资产
合同资产主要包括预计将在未来期间从客户那里收到的未开账单的应收合同，而迄今确认的收入超过了开出的金额。未开单合同的应收金额不得超过其可变现净值，如果预计从报告日期起一年以上收到付款，则将其归类为长期资产。合同资产还包括与客户签订合同的增量费用，主要是续订佣金与初始佣金不相称时的销售佣金，以及重大软件定制或修改和安装服务的递延工程费用，只要被认为是可以收回的。
合同资产在简明综合资产负债表中记录如下(以千计)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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应收未开单合同(1) |
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$ |
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其他流动资产 |
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长期未开票应收合同(2) |
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其他长期资产 |
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合同总资产 |
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$ |
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$ |
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合同责任
合同负债主要包括与技术解决方案安排、多期许可和其他产品有关的递延收入，而承诺的货物或服务在未来日期或以后转移给客户时，公司将预付这些产品或服务。递延收入还包括收到的与今后将提供的专业服务有关的款项。当在履行义务完成之前收到现金付款，包括可退还的金额时，就会产生递延收入。
信贷损失准备
信贷损失准备，包括应收账款和未开单合同应收账款准备，是该公司对这些金融资产所固有的终身预期信贷损失的最佳估计。本公司的终身预期信贷损失是根据过去事件(包括历史经验)、当前状况以及影响可收回能力的合理和可支持的预测的相关信息确定的。该公司通过对客户财务状况的持续信用评估来监测其信用风险，并在认为必要时限制授信额度。此外，公司还执行日常信用管理活动，如及时对账、纠纷解决和付款确认。公司可以聘请催收机构和法律顾问追讨拖欠的应收账款。
14
该公司的长期非账单应收合同来自固定费用或最低担保安排，主要是与资本雄厚的大型公司签订的。由于过去的托收历史和客户的性质，它通常被认为具有高信用质量。
下表列出了2022年6月30日和2021年6月30日终了的三个月和六个月的信贷损失准备活动情况(单位：千)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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帐目 |
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未开单合同 |
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帐目 |
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未开单合同 |
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期初余额 |
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信贷损失准备金(冲销) |
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复苏 |
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冲销/其他调整 |
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期末余额 |
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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帐目 |
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未开单合同 |
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帐目 |
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未开单合同 |
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期初余额 |
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信贷损失准备金(冲销) |
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冲销/其他调整 |
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(1 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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(1)截至2021年6月30日止六个月内的应收账款撇账主要与一名客户有关，该客户的账户因财务状况恶化及拖欠付款纪录而于2020年被大幅预留以备信贷损失之用。
更多披露
下表列出了额外的收入和合同披露情况(单位：千)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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当期确认的收入来自： |
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包括在递延收入中的金额 |
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$ |
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$ |
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上一次履行的履约义务 |
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(2) |
$ |
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$ |
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(2) |
$ |
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(1)True UPS是指本公司对每单位特许权使用费收入的季度估计与被许可方在下一时期报告的基于实际生产/销售的特许权使用费之间的差额。被许可方报告调整是指被许可方对以前报告的单位特许权使用费进行的更正或修订，通常是由于公司的询问或合规审计造成的。和解是指在此期间根据到期或终止的知识产权许可协议所欠过去使用费的诉讼解决方案。
(2)包括过去因解决与大型移动成像客户的合同纠纷以及与领先的消费电子产品和OTT服务提供商执行长期许可协议而产生的特许权使用费收入。长期许可协议自先前协议到期之日起生效。本公司在2022年第二季度记录了上述和解和许可协议的收入，并预计在未来期间将记录和解和许可协议的收入。
15
履行义务合同项下的剩余收入是指分配给根据公司某些固定费用安排和工程服务合同未履行(或部分未履行)的履行义务的交易价格总额。
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自.起 |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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预期履行义务的合同的收入将在以下方面得到履行： |
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(剩余6个月) |
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总计 |
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附注4--某些财务报表标题的构成
其他流动资产包括以下内容(以千计)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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预缴所得税 |
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预付费用 |
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库存* |
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其他 |
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*所有库存都是产成品。
16
财产和设备净额由以下部分组成(以千计)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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设备、家具和其他 |
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建筑和改善 |
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土地 |
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租赁权改进 |
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减去：累计折旧和摊销 |
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$ |
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其他长期资产包括以下内容(以千计)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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长期递延税项资产 |
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应收非流动所得税 |
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其他资产 |
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应计负债包括以下(以千计)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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雇员补偿及福利 |
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第三方版税 |
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应计律师费 |
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应计费用 |
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应计遣散费 |
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应计所得税 |
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其他 |
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其他长期负债包括以下(以千计)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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长期应缴所得税 |
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$ |
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其他 |
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$ |
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$ |
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累计其他综合损失包括以下各项(以千计)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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可供出售债务证券的未实现亏损，税后净额 |
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( |
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外币折算调整，税后净额 |
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$ |
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17
注5--金融工具
该公司投资于债务证券，包括公司债券和票据、国库券和机构票据和票据、商业票据、存款单，以及由货币市场基金组成的股票证券。本公司将其债务证券归类为可供出售证券(“AFS”)，该等证券按公允价值入账，信贷相关亏损在其综合经营报表中确认为信贷损失支出准备，所有非信贷相关未实现损益在综合资产负债表中确认的累计其他全面收益或亏损中确认。根据ASU 2016-01(主题321)，权益证券按公允价值计量，未实现收益和亏损在简明综合经营报表的其他收入和费用净额中确认。
以下为2022年6月30日和2021年12月31日的有价证券摘要(单位：千)：
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June 30, 2022 |
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成本 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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信贷损失准备 |
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估计数 |
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有价证券 |
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公司债券和票据 |
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商业票据 |
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债务证券总额 |
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货币市场基金 |
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报告来源： |
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现金和现金等价物 |
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可供出售的债务证券 |
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有价证券总额 |
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2021年12月31日 |
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成本 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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信贷损失准备 |
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估计数 |
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有价证券 |
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公司债券和票据 |
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债务证券总额 |
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货币市场基金 |
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有价证券总额 |
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报告来源： |
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现金和现金等价物 |
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可供出售的债务证券 |
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有价证券总额 |
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截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司拥有
18
债务证券
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月内，可交易债务证券销售的已实现收益和亏损总额分别不是实质性的。
AFS债务证券的未实现亏损为#美元
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年12月31日与个别AFS债务证券相关的公允价值和未实现亏损总额，这些证券一直处于持续的未实现亏损状态，按投资类别和时间长度汇总(以千计)：
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少于12个月 |
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12个月或更长时间 |
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总计 |
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公允价值 |
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June 30, 2022 |
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公允价值 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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现金和现金等价物 |
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AFS债务证券 |
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公司债券和票据 |
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少于12个月 |
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12个月或更长时间 |
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总计 |
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公允价值 |
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2021年12月31日 |
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公允价值 |
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毛收入 |
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公允价值 |
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公允价值 |
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毛收入 |
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现金和现金等价物 |
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AFS债务证券 |
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截至2022年6月30日，按合同到期日计算的可交易债务证券的估计公允价值如下(以千为单位)。实际到期日可能与合同到期日不同，因为发行人可能有权催缴或提前偿还债务，而不会受到惩罚。
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估计数 |
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在一年或更短的时间内到期 |
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一到两年后到期 |
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总计 |
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非流通股证券
截至2022年6月30日和2021年12月31日，其他长期资产包括按权益法入账的权益证券，账面金额为#美元。
19
附注6-公允价值
本公司遵循公允价值计量的权威指引以及金融资产和金融负债的公允价值选择。公允价值被定义为于计量日在市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场上为转移负债而收取或支付的交换价格，或退出价格。既定的公允价值等级要求一个实体在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。有三种水平的投入可用于衡量公允价值：
1级 |
相同资产在活跃市场上的报价。 |
|
|
2级 |
可观察到的基于市场的投入或得到市场数据证实的不可观察的投入。 |
|
|
3级 |
市场活动很少或没有市场活动支持的、对资产公允价值有重大影响的不可观察的投入。第3级资产及负债包括采用定价模型、贴现现金流法或类似技术厘定价值的金融工具，以及厘定公允价值需要管理层作出重大判断或估计的工具。 |
在资产估值中应用公允价值原则时，本公司必须最大限度地使用报价市场价格，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。本公司根据类似或相同工具的交易价格(如有)或基于其他可观察到的投入来计算其1级和2级工具的公允价值。在2021年12月31日至2022年6月30日期间，没有重大资金流入或流出1级或2级。
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公允价值 |
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引用 |
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意义重大 |
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意义重大 |
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资产 |
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有价证券 |
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货币市场基金--股票证券(1) |
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公司债券和票据--债务证券(2) |
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商业票据--债务证券(3) |
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总资产 |
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以下列出了截至2021年12月31日公司资产的公允价值和分类，这些资产需要按公允价值经常性计量(以千计)：
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公允价值 |
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引用 |
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意义重大 |
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意义重大 |
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资产 |
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有价证券 |
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货币市场基金--股票证券(1) |
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公司债券和票据--债务证券(2) |
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商业票据--债务证券(3) |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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$ |
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20
未按公允价值记录的金融工具
本公司的长期债务按摊销成本列账，并按季度按公允价值计量，以供披露。
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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携带 |
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估计数 |
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携带 |
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估计数 |
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再融资B期贷款(1) |
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$ |
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$ |
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如果在简明综合资产负债表中以公允价值报告，公司的债务将被归类为公允价值等级的第二级。债务的公允价值是根据相同或类似问题的报价市场价格估计的。
附注7-业务组合
2021年5月31日，本公司完成了对基于应用的付费电视视频传输解决方案提供商MobiTV，Inc.(“MobiTV”)的某些资产和某些负债的收购(“MobiTV收购”)。收购MobiTV扩大了公司的IPTV管理服务能力，预计这将扩大公司IPTV产品的潜在市场，并进一步巩固TiVo作为付费电视解决方案领先提供商的地位。收购MobiTV的净收购价为1美元
购进价格分配
使用收购方法，收购MobiTV已被计入业务合并。下表按收购日期的公允价值对收购的可识别资产和承担的负债进行分配，超过收购的可识别净资产的估计公允价值的部分计入商誉，所有这些预计都可在税项中扣除。
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估计有用 |
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最终 |
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其他流动资产 |
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财产和设备 |
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经营性租赁使用权资产 |
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可识别的无形资产： |
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专利 |
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技术 |
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可确认无形资产总额 |
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商誉 |
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其他长期资产 |
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应计负债 |
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非流动经营租赁负债 |
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购买总价 |
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$ |
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与收购MobiTV业务相关的经营业绩和现金流已计入公司2021年5月31日以后的综合财务报表，相关资产和负债在公司截至2021年5月31日的综合资产负债表中按其估计公允价值入账。在收购MobiTV中收购的业务包括在公司的产品部门。
21
补充备考资料
以下未经审计的备考财务信息假设收购MobiTV的交易已于2020年1月1日完成。下文所列未经审计的备考财务资料仅供参考，并基于纯粹为编制该等备考资料而作出的估计和假设。这并不一定表明如果MobiTV收购发生在2020年1月1日就会实现的运营结果，也不一定表明未来的结果。因此，实际结果可能与下文所列未经审计的预计财务信息大不相同。
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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June 30, 2021 |
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June 30, 2021 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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可归因于Xperi控股公司的净亏损 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
上述未经审计的补充备考资料包括以下备考调整：剔除未被收购的某些历史MobiTV业务元素、取消MobiTV与TiVo之间的公司间交易、交易相关成本的调整以及反映采购会计调整的影响的调整。上述未经审计的备考补充资料不包括经营效率带来的任何成本节约协同效应。
附注8--商誉和已确认的无形资产
商誉
商誉账面价值自2022年1月1日至2022年6月30日的变动情况如下(单位：千)：
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2021年12月31日 |
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$ |
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与前期合并相关的商誉调整(1) |
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( |
) |
June 30, 2022 (2) |
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$ |
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各报告单位的商誉于第四季度初按年度评估潜在减值，并在事件或情况变化显示商誉的账面金额可能无法收回时进行评估。
22
已确认的无形资产
已确认的无形资产包括以下内容(以千计)：
|
|
平均值 |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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生命 |
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毛收入 |
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累计 |
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网络 |
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毛收入 |
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累计 |
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网络 |
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有限寿命无形资产 |
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获得的专利/核心技术 |
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现有技术/内容数据库 |
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客户合同及相关关系 |
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商标/商品名称 |
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竞业禁止协议 |
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有限寿命无形资产总额 |
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活生生的无限无形资产 |
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TiVo商号/商标 |
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不适用 |
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无形资产总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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截至2022年6月30日，有限寿命无形资产总额的未来摊销费用估计如下(以千为单位)：
2022年(剩余6个月) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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$ |
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附注9--债务
未偿债务数额如下(以千计)：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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再融资B期贷款 |
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$ |
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$ |
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未摊销债务贴现和发行成本 |
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( |
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( |
) |
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减去：扣除债务贴现和发行成本后的当期部分 |
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( |
) |
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( |
) |
长期债务总额，扣除当期部分 |
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$ |
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$ |
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23
再融资B期贷款
2021年6月8日，本公司修订了本公司、贷款方和作为行政代理及抵押品代理的美国银行之间于2020年6月1日订立的若干信贷协议(“2020信贷协议”)。2020年的信贷协议最初规定
2020年信贷协议项下的责任，包括修订所作的任何更改，将继续由Xperi、TiVo及本公司其他全资拥有的重要国内附属公司(统称“担保人”)担保，并继续以对本公司及担保人的几乎所有资产的留置权作为抵押。
经修订的2020年信贷协议包含常规违约事件，一旦发生违约事件，在任何适用的治疗期之后，贷款人将有能力加快其下所有未偿还贷款的速度。经修订的2020年信贷协议还包含惯例陈述和保证以及肯定和否定契约，除其他事项外，除某些例外情况外，限制本公司及其子公司创建或
产生某些留置权、产生或担保额外债务、与其他公司合并或合并、转移或出售资产以及进行限制性付款。经修订的2020年信贷协议要求本公司维持总净杠杆率不超过3.00倍，才能获得用于支付限制性付款(如股息支付和股份回购)的年度篮子。截至2022年6月30日，该公司符合所有要求。经修订的2020年信贷协议还要求本公司从2023年3月起每年根据上一财年产生的某些杠杆率和超额现金流量支付额外现金。
2020年B期贷款安排的某些贷款人参与了修正案，条款上的变化并不被认为是实质性的。因此，该公司将这些贷款人的再融资事件作为ASC 470-50“债务修改和清偿”项下的债务修改进行了会计处理。根据其政策，公司选择继续推迟为这些持续贷款人支付与部分偿还债务有关的未摊销债务贴现和发行成本。2020年定期B期贷款安排的某些贷款人没有参与修正案。因此，本公司将这些贷款人的再融资事件作为债务清偿进行会计处理。因此，该公司记录了一美元
该公司因加入修正案而招致的费用为$
利息支出和预期本金支付
At June 30, 2022, $
24
截至2022年6月30日，长期债务的未来最低本金支付摘要如下(以千为单位)：
2022年(剩余6个月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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总计 |
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$ |
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附注10-每股净收益
下表列出了基本股份和稀释股份的计算方法(以千计)：
|
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分母： |
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已发行普通股加权平均股份 |
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普通股合计-基本 |
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稀释性证券的影响： |
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选项 |
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限制性股票奖励和单位 |
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普通股总数--稀释后 |
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每股基本净收入以期内已发行普通股的加权平均数计算，不包括任何需要回购的未归属限制性股票奖励。每股摊薄净收入按库存股方法计算，以计算期内普通股的加权平均数，如摊薄，则计算潜在的已发行普通股。潜在摊薄普通股包括未归属的限制性股票奖励和单位，以及行使股票期权时可发行的增发普通股，减去从假设收益中回购的股份。假设收益的计算包括在行使时从员工那里收到的实际收益和期间的平均未确认股票补偿成本。
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月，用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数并无差异，因为所有潜在摊薄已发行股份的影响均为反摊薄。总计
截至2022年和2021年6月30日的6个月，
附注11--股东权益
股权激励计划
2020年弹性公网IP
与合并相关，在紧接2020年6月1日之前，本公司通过了Xperi Holding Corporation 2020股权激励计划(“2020 EIP”)。根据2020年企业激励计划，公司可以股票期权、股票奖励、限制性股票奖励、限制性股票单位、股票增值权、股息等价物和业绩奖励(或其任意组合)的形式向向公司(或任何母公司或子公司)提供的服务的员工、非雇员董事和顾问授予基于股权的奖励。总计
25
2020 EIP规定了设计为激励性股票期权或非法定期权的期权授予。期权一般以不低于授予日普通股价值的行权价授予，期限为
假定的计划
于2020年6月1日，本公司根据TiVo的所有传统股权激励计划(统称为“假设计划”)承担了当时所有可供发行和预留发行的未偿还股票期权、奖励和股份。从假设计划中假定的股票期权通常有
截至2022年6月30日，有
以下是股票期权活动的摘要(除每股金额外，以千计)：
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未完成的期权 |
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数量 |
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加权 |
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2021年12月31日的余额 |
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授予的期权 |
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— |
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$ |
— |
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行使的期权 |
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( |
) |
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$ |
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选项已取消/被没收/已过期 |
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( |
) |
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$ |
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2022年6月30日的余额 |
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$ |
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限制性股票奖励和单位
截至2022年6月30日，有关已发行的限制性股票奖励和单位(包括基于时间的归属和基于业绩的归属)的信息如下(单位为千股，每股金额除外)：
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限制性股票和限制性股票单位 |
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数量 |
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数量 |
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总计 |
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加权 |
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2021年12月31日的余额 |
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$ |
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获奖和获奖单位 |
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$ |
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已授予/赚取的奖项和单位 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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奖励和单位被取消/没收 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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2022年6月30日的余额 |
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$ |
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表现奖及表现单位
绩效奖励和单位可根据特定雇员或顾问的贡献、责任和其他报酬等授予雇员或顾问。此类业绩奖励和单位的价值和归属一般与公司确定的一个或多个业绩目标或某些市场状况挂钩，在每个情况下，都是在一个或多个指定日期或在公司确定的任何一个或多个期间内确定的，范围可能为
26
员工购股计划
在合并之前，公司已经实施了Xperi Corporation 2003员工股票购买计划和国际员工股票购买计划，这两项计划都在合并生效时间之前终止。
与合并有关，在紧接2020年6月1日之前，本公司通过了Xperi Holding Corporation 2020员工购股计划(“2020 ESPP”)。2020年ESPP通过连续重叠的方式实施
符合条件的员工根据2020年ESPP购买公司普通股的权利不得超过$
截至2022年6月30日，有e
股票回购计划
随着Xperi先前的股票回购计划在合并完成后终止，公司董事会于2020年6月12日批准了一项新的股票回购计划，规定回购最高可达$
截至2022年6月30日，公司已累计回购约
作为上述股权激励计划的一部分，公司发行限制性股票单位。对于大多数限制性奖励，股票被扣留，以满足在归属日期所需的预扣税。为支付与归属限制性奖励相关的所需预扣税金而预扣的股份在简明综合财务报表中被视为普通股回购，因为它们减少了归属时应发行的股份数量。然而，根据公司的授权股份回购计划，这些被扣留的股份不包括在普通股回购中。在截至2022年6月30日及2021年6月30日的三个月内，公司扣留
27
附注12--基于股票的薪酬费用
记录截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的基于股票的薪酬(SBC)费用的影响如下(以千为单位)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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研究、开发和其他相关成本 |
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销售、一般和行政 |
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基于股票的薪酬总支出 |
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股票薪酬费用的税收效应 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
对净收益(亏损)的净影响 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的SBC费用(以千为单位)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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限制性股票奖励和单位 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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$ |
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||||
员工购股计划 |
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员工股票期权 |
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— |
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— |
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基于股票的薪酬总支出 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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||||
于2022年3月1日终止与一名前行政人员的雇佣关系，本公司于2022年2月18日与该行政人员订立离职协议(“离职协议”)。根据离职协议，除其他遣散费福利外，本公司批准加速归属
有几个
以下假设被用来根据期内授予的市场条件对受限股票单位进行估值：
|
|
2022年6月 |
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2022年4月 |
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2021年3月 |
|
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预期寿命(年) |
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无风险利率 |
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% |
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% |
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% |
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股息率 |
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% |
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% |
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% |
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预期波动率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|||
ESPP的拨款在3月和9月进行。以下假设被用来对ESPP股票进行估值：
|
|
2022年3月 |
|
|
2021年9月 |
|
|
2021年3月 |
|
|||
预期寿命(年) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
无风险利率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|||
股息率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|||
预期波动率 |
|
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% |
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% |
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% |
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28
附注13--所得税
在截至2022年6月30日的三个月内，公司记录了所得税支出共$
截至2021年6月30日止三个月，本公司录得所得税优惠$
截至2022年6月30日，未确认税收优惠总额(不包括利息和罚款)为
本公司的政策是在所得税拨备中对与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款进行分类。公司确认了与未确认的税收优惠相关的利息和罚款#美元。
附注14-租契
该公司根据经营租约租赁办公和研究设施、数据中心和办公设备，租期至2029年。
该公司将某些房地产转租给第三方。转租组合包括对以前退出的办公空间的运营租赁。某些分租包括用于支付运营成本的浮动付款。转租一般与总租约同时终止，或更短。分租契约不包括租约所施加的任何剩余价值保证或限制或契诺。转租收入确认为销售、一般和行政费用的减少额。
29
经营租赁费用的构成如下(以千计)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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固定租赁成本(1) |
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$ |
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可变租赁成本 |
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减去：转租收入 |
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经营租赁总成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1)包括非实质性的短期租约。
与租赁有关的其他信息如下(单位：千，不包括租期和贴现率)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
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来自经营租赁的经营现金流 |
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为换取新的租赁负债而获得的净资产： |
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经营租约 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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加权-平均剩余租赁年限(年)： |
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经营租约 |
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加权平均贴现率： |
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经营租约 |
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% |
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% |
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截至2022年6月30日的未来最低租赁付款和相关租赁负债如下(以千为单位)：
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经营租赁付款(1) |
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转租收入 |
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经营租赁付款净额 |
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2022年(剩余6个月) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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2023 |
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( |
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2024 |
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$ |
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2025 |
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( |
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$ |
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2026 |
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此后 |
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— |
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租赁付款总额 |
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减去：推定利息 |
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( |
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租赁负债现值： |
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$ |
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减去：租赁项下的流动债务(应计负债) |
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非流动经营租赁负债 |
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$ |
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(1)未来的最低租赁支付不包括短期租赁以及支付给业主的可变公共区域维护、保险和房地产税。
30
附注15--承付款和或有事项
采购和其他合同义务
在正常业务过程中，该公司与第三方签订合同协议，其中包括不可撤销的付款义务，该公司在未来期间对这些义务负有责任。这些安排主要包括对服务提供商的无条件购买义务。截至2022年6月30日，公司未来无条件购买债务总额约为
库存采购承诺
该公司使用合同制造商为其产品提供制造服务。在正常业务过程中，为了管理制造交付期并帮助确保充足的供应，公司与合同制造商签订协议，允许他们根据公司定义的标准采购库存，或建立定义公司要求的参数。该公司因这些协议而作出的购买承诺中，有很大一部分是坚定的、不可撤销的和无条件的购买承诺。在某些情况下，这些协议允许公司在下确定订单之前，根据其业务需要选择取消、重新安排或调整公司的要求。截至2022年6月30日，公司对库存的采购承诺总额为$
弥偿
在正常业务过程中，本公司向其某些被许可人、客户和业务合作伙伴提供不同范围和金额的赔偿，以防止第三方因使用本公司的产品、知识产权、服务或技术而提出索赔。本公司无法合理估计根据其赔偿义务可能产生的损失范围(如果有的话)。影响任何此类评估的变数包括但不限于：所称索赔的性质；索赔的相对是非曲直；起诉受赔偿一方进行旷日持久诉讼的经济能力；寻求赔偿的当事人的数量；起诉受赔偿一方所要求的损害赔偿的性质和数额；以及该当事人是否愿意进行和解谈判。到目前为止，没有针对该公司的此类索赔，也没有在公司的财务报表中记录任何负债。
在特拉华州法律允许的情况下，公司拥有协议，在高级人员或董事应公司的要求担任高级管理人员和董事职务期间，如果发生某些事件或事件，公司将对这些事件和事件进行赔偿。根据这些赔偿协议，公司未来可能需要支付的最大潜在金额是无限的；然而，公司认为，鉴于公司历史上没有任何此类付款，以及估计未来此类付款的可能性很低，这些赔偿协议的估计公允价值并不重要。此外，本公司拥有董事及高级人员责任保险，旨在减少其财务风险，并可使本公司能够追回根据赔偿协议支付的任何款项。
或有事件
于每一报告期内，本公司评估潜在亏损金额或潜在亏损范围是否根据处理或有事项会计的权威指引的规定而可能及合理地评估。
2017年6月23日，Rovi Gudes，Inc.和TiVo Solutions Inc.(统称为TiVo)在加拿大多伦多对Videotron Ltd.和Videotron G.P.(统称为Videotron)提起专利侵权诉讼，指控他们侵犯了六项专利。Videotron是Rovi专利组合下的先前被许可人。2022年6月10日，法院发布了对该案件的裁决，做出了有利于Videotron及其传统illico平台的裁决。具体地说，法院裁定该案涉及的四项专利的每一项主张都无效。在加拿大，专利诉讼的胜诉方有权获得其某些费用和费用的补偿。因此，虽然确切的偿还金额尚未确定，但我们已累计#美元。
该公司目前无法预测其他诉讼的最终结果，包括在加拿大的其他专利侵权诉讼，因此无法确定损失的可能性，也无法估计可能的损失范围。在这些诉讼中的任何一项不利决定都可能严重损害公司的业务和综合财务状况、经营结果或现金流。
31
本公司及其附属公司在正常业务过程中涉及诉讼事宜和索赔。过去，本公司及其子公司曾提起诉讼，以强制执行各自的专利和其他知识产权，强制执行许可协议的条款，保护商业秘密，确定他人专有权利的有效性和范围，并针对侵权或无效索赔为自己或其客户辩护。本公司预期其或其附属公司未来将涉及类似的法律诉讼，包括有关侵犯其专利的诉讼，以及确保被许可人根据其许可协议的条款适当及全额支付使用费的诉讼。
现有的和未来的任何法律行动都可能损害公司的业务。例如，法律行动可能导致现有被许可人或战略合作伙伴停止向公司支付专利费或其他款项，或质疑公司子公司拥有的专利的有效性和可执行性或与公司子公司的许可协议范围，或可能严重损害公司与该被许可人或战略合作伙伴的关系，从而阻止该被许可人或战略合作伙伴采用本公司的其他技术。诉讼还可能严重扰乱或关闭本公司子公司的被许可人或战略合作伙伴的业务运营，这反过来将严重损害与他们正在进行的关系，并导致本公司损失特许权使用费收入。
与法律诉讼相关的费用通常很高，相对不可预测，并不完全在公司的控制范围内。这些成本可能大大高于预期，这可能对公司的经营业绩产生不利影响，并导致其普通股价格波动。无论诉讼是否被判定为对公司有利或最终达成和解，诉讼都会从公司的业务运营中转移管理、技术、法律和财务资源。此外，任何这些法律行动中的不利决定都可能导致公司所有权的损失，使公司承担重大责任，要求公司向其他公司寻求许可，限制公司许可技术的价值，或以其他方式对公司的股票价格或其业务和综合财务业绩产生负面影响。
附注16--区段和地理信息
公司在以下时间内报告其财务业绩
可报告的部门是根据公司的组织结构和公司首席运营决策者(“CODM”)审阅的信息确定的，以评估业绩和分配资源。公司首席执行官也是分部报告权威指引所界定的首席运营官。
知识产权授权部门主要包括将公司的创新授权给更广泛的娱乐和半导体行业的领先公司，以及那些开发有助于推动行业向前发展的新技术的公司。许可安排包括获得该公司的一个或多个基本专利组合，还可能包括获得其一些行业领先的技术和经过验证的专有技术。
在产品部门，该公司的大部分收入来自向客户许可其技术，主要是通过技术许可安排和技术解决方案安排。对于技术许可安排，客户获得在协议开始时交付的技术的权利。对于技术解决方案安排，客户可以访问包括频繁更新的平台、媒体或数据，其中对此类更新的访问对技术的功能至关重要。
本公司不按可报告分部确认或分配资产，CODM也不使用离散资产信息评估应报告分部。可报告分部不记录分部间收入，因此没有报告。该公司不会将其他收入和支出分配给应报告的部门。虽然CODM使用营业收入来评估可报告的部门，但一个部门的运营成本可能会使其他部门受益。
32
下表列出了公司截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的部门收入、运营费用和运营收入(单位：千)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
|
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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IP授权细分市场 |
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$ |
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$ |
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产品细分市场 |
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总收入 |
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运营费用： |
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IP授权细分市场 |
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||||
产品细分市场 |
|
|
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||||
未分配的运营费用(1) |
|
|
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|
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|
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||||
总运营费用 |
|
|
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营业收入： |
|
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IP授权细分市场 |
|
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|
||||
产品细分市场 |
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|
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|
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|
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||||
未分配的运营费用(1) |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
营业总收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
该公司很大一部分收入来自总部设在美国以外的被许可方，预计这一收入在未来几个时期将继续占总收入的很大一部分。
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||||
美国 |
|
|
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|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
|
|
|
|
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% |
|
$ |
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|
|
% |
||||||||
日本 |
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韩国 |
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欧洲和中东 |
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其他 |
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$ |
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|
% |
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$ |
|
|
|
% |
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$ |
|
|
|
% |
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$ |
|
|
|
% |
||||||||
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，
附注17--后续活动
本公司于2022年7月1日完成对Vewd Software Holdings Limited(“Vewd”)的收购(“Vewd收购”)，总代价约为$
在……上面
33
项目2.管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩
以下讨论旨在促进对经营结果和财务状况的了解，阅读时应结合所附的未经审计的简明综合财务报表及其附注，以及我们截至2021年12月31日的已审计财务报表及其附注，这些报表和附注可在Xperi Holding Corporation于2022年2月24日提交的10-K表格(“10-K表格”)中找到。
本季度报告包含前瞻性陈述，这些陈述受1995年《私人证券诉讼改革法》规定的安全港条款的约束。“预期”、“预期”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“可能”、“打算”、“目标”等词汇以及此类词汇的类似表述或变体旨在识别前瞻性表述，但不是本季度报告中识别前瞻性表述的唯一手段。将某些陈述确定为“前瞻性”并不意味着没有明确指出的其他陈述就不是前瞻性陈述。除有关历史事实的陈述外，其他所有陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于有关我们未来收入、产品开发、需求、接受度和市场份额、增长率、竞争力、毛利率、研发水平和其他相关成本、支出、与专利有关的诉讼和行政诉讼的结果或影响及费用、我们执行知识产权的意图、我们许可知识产权的能力、税费、现金流、我们清算和收回投资账面价值的能力，我们管理层对当前和未来业务的计划和目标，我们对季度股息和股票回购的计划，客户支出或研发活动的水平，总体经济状况，新冠肺炎大流行和相关事件的影响，合并(定义如下)和其他收购对我们财务状况和运营结果的影响，我们将产品和知识产权许可业务分离的计划, 以及有足够的财政资源来支持未来的业务和资本支出。
尽管本季度报告中的前瞻性陈述反映了我们管理层的善意判断，但此类陈述只能基于我们目前已知的事实和因素。因此，前瞻性声明固有地会受到风险、不确定性以及条件、意义、价值和效果的变化的影响，包括我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告和其他文件中“风险因素”标题下讨论的那些，如我们的10-Q表格季度报告和我们当前的8-K表格报告。这些风险、不确定性以及条件、重要性、价值和影响方面的变化可能会导致我们的实际结果与本文表述的结果大相径庭，并且以难以预见的方式出现。请读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅在本季度报告发布之日发表，并基于我们目前合理了解的信息。除法律要求外，我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述，以反映本季度报告日期后可能出现的任何事件或情况。请读者仔细审阅及考虑本季度报告所披露的各项资料，这些资料旨在向有兴趣人士提供意见，说明可能影响本公司业务、财务状况、经营业绩及前景的风险及因素。.
业务概述
2019年12月18日，Xperi Corporation(“Xperi”)与TiVo Corporation(“TiVo”)达成了一项最终协议，合并为一项对等的全股票合并交易(“合并”)。在2020年6月1日完成合并后，Xperi Holding Corporation(“WE”)成为Xperi和TiVo的母公司。
我们是一家领先的消费和娱乐产品/解决方案授权公司，也是业界最大的知识产权授权平台之一，拥有多元化的媒体和半导体知识产权组合，在全球拥有超过11,000项专利和专利申请。我们为全球数以百万计的消费者在家中和移动中创造非凡的体验，提升内容以及观众如何以更智能、更身临其境和更个人化的方式与其联系。通过为智能设备、联网汽车、娱乐体验等提供动力，我们创建了一个统一的生态系统，该生态系统接触到了高参与度的消费者，揭示了现在和未来的重大新商机。我们的技术被集成到全球数十亿的消费设备、媒体平台和半导体中，为合作伙伴、客户和消费者带来了更大的价值。我们总部位于硅谷，业务遍及世界各地，包括最近收购Vewd Software Holdings Limited而增加的员工约2,250人，拥有超过35年的运营经验。
我们目前正在计划通过一项节税交易将我们的产品业务和知识产权授权业务分离，从而形成两家独立的上市公司，但需要获得任何必要的监管批准。我们目前预计分离工作将于2022年秋季完成。
34
新冠肺炎带来的影响
新冠肺炎疫情已经并可能继续对我们的业务产生不利影响。到目前为止，影响包括我们服务的市场的剧烈波动时期，特别是汽车和广泛的消费电子市场。此外，大流行在获取新客户和执行许可证续签方面造成了一些挑战和延误。这些因素对我们的财务状况和经营业绩产生了负面影响，并可能导致我们的长期资产减值，包括商誉、增加的信贷损失和对其他公司的投资减值。
我们的业务和我们客户的业务也受到了新冠肺炎疫情引发的某些趋势的负面影响，包括劳动力市场限制、半导体零部件和制造能力短缺，以及发货、产品开发和产品发布的延迟。此外，新冠肺炎疫情及其相关影响，以及美国联邦、州和外国政府为抗击疫情而颁布的政策，都导致了最近通货膨胀率的上升，这可能会增加我们的运营成本，减少对我们和客户的产品和服务的需求，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
尽管我们2022年预期收入的很大一部分来自固定费用和最低保证安排，主要来自资本充足的大型客户，我们认为这在一定程度上缓解了我们业务面临的风险，但我们的单位收入和基于可变费用的收入将继续受到波动、劳动力短缺、供应链中断、微芯片短缺以及新冠肺炎疫情引发的潜在市场低迷的影响。
在可预见的未来，大流行病对我们行动的总体结果的影响仍然不确定。有关新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响的进一步讨论，请参见表格10-K第I部分第1A项--风险因素。
经营成果
收入
我们的大部分收入来自向客户授权我们的技术和知识产权(“IP”)。有关我们的收入确认政策，包括对创收活动的描述，请参阅“注3-收入“简明合并财务报表附注”。
下表显示了我们过去几个时期的经营业绩，以收入的百分比表示：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入： |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
|
|
11 |
|
|
|
13 |
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
27 |
|
|
|
25 |
|
|
|
25 |
|
|
|
25 |
|
销售、一般和行政 |
|
|
31 |
|
|
|
30 |
|
|
|
29 |
|
|
|
30 |
|
折旧费用 |
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
摊销费用 |
|
|
17 |
|
|
|
23 |
|
|
|
16 |
|
|
|
23 |
|
诉讼费 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
总运营费用 |
|
|
90 |
|
|
|
94 |
|
|
|
84 |
|
|
|
95 |
|
营业收入 |
|
|
10 |
|
|
|
6 |
|
|
|
16 |
|
|
|
5 |
|
利息支出 |
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
其他收入(费用)，净额 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
债务清偿损失 |
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
税前收入 |
|
|
6 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
12 |
|
|
|
(1 |
) |
所得税准备金(受益于) |
|
|
9 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
8 |
|
|
|
(2 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
4 |
% |
|
|
1 |
% |
35
收入(千元，百分比除外)：
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
收入 |
|
$ |
234,018 |
|
|
$ |
222,272 |
|
|
$ |
11,746 |
|
|
|
5 |
% |
截至2022年6月30日的三个月收入较上年同期增长，主要是由于与一家大型移动成像客户的合同纠纷得到解决，以及与一家领先的消费电子和OTT服务提供商签署了一份长期许可协议，其中一部分收入在2022年第二季度确认。这一增长被垂直付费电视市场中消费硬件和传统指南的产品收入下降以及2021年第二季度来自媒体平台垂直市场中Stream 4K客户的一次性收益所部分抵消。
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
收入 |
|
$ |
491,438 |
|
|
$ |
443,868 |
|
|
$ |
47,570 |
|
|
|
11 |
% |
截至2022年6月30日止六个月的收入较上年同期增长，主要是由于与一家大型半导体公司签署了一份新的多年许可协议，与一家大型移动成像客户解决了一项合同纠纷，以及与一家领先的消费电子和OTT服务提供商签署了一份长期许可协议，其中一部分收入在2022年前两个季度确认。这一增长被以下因素部分抵消：产品收入下降，主要是由于垂直付费电视市场的消费硬件和传统指南收入下降、消费电子市场垂直市场2021年一次性收回客户的版税以及媒体平台垂直市场垂直市场Stream 4K客户2021年第二季度收入的一次性收益。
不包括无形资产折旧和摊销的收入成本
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销，主要包括与员工相关的成本、向第三方支付的特许权使用费、与硬件产品相关的成本、维护成本和设施分配成本，以及与提供我们的技术解决方案产品和NRE服务相关的服务中心和其他费用。
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
$ |
27,074 |
|
|
$ |
26,884 |
|
|
$ |
190 |
|
|
|
1 |
% |
截至2022年6月30日的三个月，不包括无形资产折旧和摊销的收入成本与上年同期相比相对持平。
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
$ |
54,771 |
|
|
$ |
55,014 |
|
|
$ |
(243 |
) |
|
|
(0 |
)% |
截至2022年6月30日的6个月，不包括无形资产折旧和摊销的收入成本与上年同期相比相对持平。
36
研究、开发和其他相关成本
研发及其他相关成本(“研发支出”)主要包括与员工相关的成本、基于股票的薪酬支出、与新产品和技术开发相关的工程咨询费用、产品商业化、质量保证和测试成本，以及与专利申请和审查、反向工程、材料、供应和设施成本分配相关的成本。所有研究、开发和其他相关成本均在发生时计入费用。
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
研究、开发和其他相关成本 |
|
$ |
62,145 |
|
|
$ |
54,408 |
|
|
$ |
7,737 |
|
|
|
14 |
% |
与去年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的研发费用增加，主要是由于人员成本上升，以及预期获得更高的奖金百分比而导致的奖金支出增加。人员成本增加的主要原因是与2021年5月收购MobiTV某些资产(“收购MobiTV”)有关的雇员。
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
研究、开发和其他相关成本 |
|
$ |
121,515 |
|
|
$ |
109,603 |
|
|
$ |
11,912 |
|
|
|
11 |
% |
与上年同期相比，截至2022年6月30日的6个月的研发费用增加，主要是由于人员成本上升，以及预期奖金百分比提高导致奖金支出增加，但2022年前两个季度外部服务和承包商支出的减少部分抵消了这一增长。人员成本的增加主要是由与2021年5月收购MobiTV相关的员工推动的。
我们相信，为了在未来保持竞争力，我们将需要大量的研发费用。我们还预计，由于对Vewd的收购于2022年7月1日完成，未来一段时间的研发费用将会增加。
销售、一般和行政
销售费用主要包括从事销售和被许可方支持的销售和营销人员的薪酬和相关成本、反向工程人员和服务、营销计划、公关、宣传材料、差旅、展会费用和基于股票的薪酬费用。一般和行政费用主要包括一般管理、信息技术、财务人员、法律费用和支出、设施费用、股票薪酬费用和专业服务的薪酬和相关费用。我们的一般和行政费用，除与设施有关的费用外，不分配到其他费用项目中。
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
销售、一般和行政 |
|
$ |
72,116 |
|
|
$ |
67,668 |
|
|
$ |
4,448 |
|
|
|
7 |
% |
与上年同期相比，截至2022年6月30日止三个月的销售、一般及行政(“SG&A”)开支增加，主要是由于预期较高的奖金百分比所带动的奖金开支增加，以及与于2022年第二季度完成的Vewd收购有关的交易成本增加，但被2021年第二季度完成的债务再融资所带动的银行手续费下降部分抵销。
37
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
销售、一般和行政 |
|
$ |
121,515 |
|
|
$ |
109,603 |
|
|
$ |
11,912 |
|
|
|
11 |
% |
截至2022年6月30日止六个月的SG&A开支较上年同期增加，主要是由于一名前行政人员于2022年第一季度离职后，已确认的已发行限制性股票单位加速归属而确认的基于股票的薪酬增加、与计划中的业务分离相关的成本增加、预期较高的百分比所带动的奖金开支增加，但部分被信贷损失拨备及银行手续费的减少所抵销。
折旧费用
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
折旧费用 |
|
$ |
5,505 |
|
|
$ |
5,514 |
|
|
$ |
(9 |
) |
|
|
(0 |
)% |
截至2022年6月30日的三个月的折旧费用与去年同期相比相对持平。
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
折旧费用 |
|
$ |
11,371 |
|
|
$ |
11,198 |
|
|
$ |
173 |
|
|
|
2 |
% |
截至2022年6月30日的6个月的折旧费用与去年同期相比相对持平。
摊销费用
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
摊销费用 |
|
$ |
39,166 |
|
|
$ |
52,242 |
|
|
$ |
(13,076 |
) |
|
|
(25 |
)% |
与上年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的摊销费用减少，主要是由于某些收购的无形资产在2021年末完全摊销，导致2022年的季度摊销费用与上年同期相比有所下降。
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
摊销费用 |
|
$ |
78,485 |
|
|
$ |
104,437 |
|
|
$ |
(25,952 |
) |
|
|
(25 |
)% |
与上年同期相比，截至2022年6月30日的六个月的摊销费用减少，主要是由于某些收购的无形资产在2021年末完全摊销，导致2022年的季度摊销费用与上年同期相比有所下降。
38
诉讼费
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
诉讼费 |
|
$ |
3,161 |
|
|
$ |
2,302 |
|
|
$ |
859 |
|
|
|
37 |
% |
与前一年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的诉讼费用增加，主要是因为由于该诉讼事件的结果，为应付Video otron的估计费用报销记录了220万美元的准备金，但被案件活动减少部分抵消。
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
诉讼费 |
|
$ |
4,914 |
|
|
$ |
4,835 |
|
|
$ |
79 |
|
|
|
2 |
% |
与去年同期相比，截至2022年6月30日的6个月的诉讼费用增加，主要是由于前面提到的与Video otron事件有关的220万美元准备金，但被案件活动减少部分抵消。
我们预计诉讼费用将继续成为我们运营费用的重要部分。诉讼费用可能会因计划中的或正在进行的诉讼而波动，如第二部分第1项-法律诉讼中所述，也可能是因为为执行和保护我们的知识产权和合同权利而计划或在未来不时发起的诉讼。
在我们客户的许可证到期后，如果这些许可证没有续期，可能需要提起诉讼，以确保为使用我们的专利技术支付合理的版税。如果我们计划或发起这样的诉讼，我们未来的诉讼费用可能会增加。
基于股票的薪酬费用
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的股票薪酬(SBC)支出(以千为单位)：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
$ |
773 |
|
|
$ |
529 |
|
|
$ |
1,401 |
|
|
$ |
852 |
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
6,074 |
|
|
|
4,810 |
|
|
|
11,548 |
|
|
|
9,157 |
|
销售、一般和行政 |
|
|
8,634 |
|
|
|
9,496 |
|
|
|
19,335 |
|
|
|
18,045 |
|
基于股票的薪酬总支出 |
|
$ |
15,481 |
|
|
$ |
14,835 |
|
|
$ |
32,284 |
|
|
$ |
28,054 |
|
基于股票的薪酬奖励包括员工股票期权、限制性股票奖励和单位以及员工股票计划购买。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的SBC费用增加，主要是由于收购MobiTV导致2021年的股票奖励拨款增加。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的六个月的SBC支出增加，主要是由于一名前高管离职后加快了对未偿还限制性股票单位的归属，其次是合并和收购MobiTV导致2021年股票奖励授予的增加。
39
利息支出
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
利息支出 |
|
$ |
9,440 |
|
|
$ |
10,555 |
|
|
$ |
(1,115 |
) |
|
|
(11 |
)% |
截至2022年6月30日止三个月的利息支出较上一年同期减少，主要是由于我们在其间继续偿还本金余额，导致平均债务余额较2021年同期下降，其次是2021年6月债务再融资导致利率下降。
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
利息支出 |
|
$ |
17,868 |
|
|
$ |
21,868 |
|
|
$ |
(4,000 |
) |
|
|
(18 |
)% |
截至2022年6月30日止六个月的利息支出较上一年同期减少，主要是由于我们在其间继续偿还本金余额，导致平均债务余额低于2021年同期，其次是由于2021年6月的债务融资导致利率下降。
我们预计，由于全年债务余额下降以及债务贴现和发行成本摊销，2022年的利息支出将比2021年有所下降。然而，由于我们现有债务的利率是可变的，预计利率上升将部分抵消这些削减。此外，由于Vewd收购于2022年7月1日完成，我们将承担5,000万美元的债务，从而产生额外的利息支出。
其他收入和支出，净额
|
|
截至三个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
其他收入，净额 |
|
$ |
254 |
|
|
$ |
564 |
|
|
$ |
(310 |
) |
|
|
(55 |
)% |
截至2022年6月30日的三个月的其他收入净额与上年同期相比相对持平。
|
|
截至六个月 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加/(减少) |
|
|
更改百分比 |
|
||||
其他收入，净额 |
|
$ |
1,221 |
|
|
$ |
1,989 |
|
|
$ |
(768 |
) |
|
|
(39 |
)% |
与上年同期相比，截至2022年6月30日的六个月的其他收入净额减少，主要是由于2022年期间投资和其他杂项收入的已实现亏损减少，但被2021年第一季度与一家大型半导体客户执行多年许可协议导致的利息收入增加部分抵消。
40
债务清偿损失
2021年6月，我们通过降低债务利率等方式为2020年期B期贷款工具进行了再融资。原始贷款辛迪加的某些贷款人没有参与再融资。因此，我们将这些贷款人的再融资事件计入债务清偿，并在2021年第二季度记录了800万美元的债务清偿损失，与2020年定期B期贷款安排被视为清偿的部分的未摊销债务贴现和发行成本的注销有关。
所得税拨备
我们的所得税拨备是基于我们在全球范围内估计的年化有效税率。对于预测了亏损但无法从这些亏损中实现收益的司法管辖区，应单独估计税额。在某些情况下，我们还会在发生交易的那个季度记录离散交易对所得税的影响。外国预扣税、美国联邦和州所得税以及之前韩国退款要求造成的未实现汇兑损失是所得税支出的主要驱动因素，也是所得税现金纳税的主要原因。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，由于外国预扣税、州所得税和之前韩国退款申请造成的未实现汇兑损失，我们的有效税率与美国21%的联邦税率有很大差异。
截至2022年6月30日的三个月，我们记录了2210万美元的所得税支出 在截至2022年6月30日的六个月中，我们记录的所得税支出为4370万美元，税前收入为6120万美元，这导致截至2022年6月30日的六个月的实际税率为71.4%。截至2022年6月30日的三个月和六个月的所得税支出主要与外国预扣税、美国联邦所得税、州所得税和之前韩国退款索赔的未实现汇兑损失有关。
截至2021年6月30日的三个月，我们录得290万美元的所得税优惠 在截至2021年6月30日的6个月中，我们录得税前亏损420万美元的所得税优惠690万美元，导致截至2021年6月30日的6个月的实际税率为162.6%。截至2021年6月30日的三个月和六个月的所得税优惠主要与今年迄今美国税前利润预计适用的美国负有效税率有关。
截至2022年6月30日的季度所得税支出同比增长在很大程度上是由于对2021年6月30日的美国年初至今的税前收入应用了负有效税率。
在确定递延税项资产是否更有可能可收回时，需要评估正面和负面证据，以确定是否需要计入估值拨备。这种评估需要在每个司法管辖区的基础上进行。在进行这样的评估时，会对能够客观核实的证据给予相当的重视。在考虑了积极和消极的证据来评估我们的递延税净资产的可回收性后，我们确定，考虑到仍未利用的大量税收属性将用于抵消预测的未来税收负债，我们实现联邦、某些州和某些外国递延税项资产的可能性不大。未来，我们可能会释放与我们的联邦、州或外国递延税项资产相关的递延税项资产估值准备，这取决于相关司法管辖区未来盈利能力的实现或使我们能够利用递延税项资产的税务筹划策略的实施。不能保证我们将在未来期间产生利润或实施税务策略，使我们能够充分变现我们的递延税项资产。计提递延税项资产估值准备的时间或该等估值准备的拨回受主客观因素影响，而这些因素并不能预先知悉。我们打算继续对我们的联邦递延税项资产维持全额估值免税额，直到有足够的证据支持全部或部分这些免税额的撤销。然而，考虑到我们目前的收入和预期的未来收入，我们相信在未来12个月内有合理的可能性, 可能会有足够的积极证据，让我们得出结论，我们的联邦估值津贴的很大一部分将不再需要。释放估值津贴将导致确认某些联邦递延税项资产，并减少记录释放期间的所得税支出。
41
分部经营业绩
我们在两个可报告的细分市场中运营：(1)IP许可和(2)产品。有一些公司间接费用没有分配给这些可报告的部门，因为这些运营金额在评估我们业务部门的运营业绩时没有考虑到。
考虑到分部报告的权威指引，我们的首席执行官已被确定为首席运营决策者(“CODM”)。
在我们的知识产权授权部门，我们主要将我们的创新授权给更广泛的娱乐和半导体行业的领先公司，以及那些开发有助于推动行业向前发展的新技术的公司。许可协议包括使用我们的一个或多个基本专利组合，还可能包括使用我们的一些行业领先技术和经过验证的专有技术。在我们的产品部门，我们的大部分收入来自将我们的技术许可给客户，主要是通过技术许可安排和技术解决方案安排。对于技术许可安排，客户获得在协议开始时交付的技术的权利。对于技术解决方案安排，客户可以访问包括频繁更新的平台、媒体或数据，其中对此类更新的访问对技术的功能至关重要。
我们不按可报告分部确认或分配资产，CODM也不使用离散资产信息评估应报告分部。可报告分部不记录分部间收入，因此没有报告。虽然CODM使用营业收入来评估可报告的部门，但一个部门的运营成本可能会使其他部门受益。
下表列出了我们各个部门的收入、运营费用和运营收入(单位：千)：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
IP授权细分市场 |
|
$ |
107,815 |
|
|
$ |
101,846 |
|
|
$ |
246,346 |
|
|
$ |
199,860 |
|
产品细分市场 |
|
|
126,203 |
|
|
|
120,426 |
|
|
|
245,092 |
|
|
|
244,008 |
|
总收入 |
|
|
234,018 |
|
|
|
222,272 |
|
|
|
491,438 |
|
|
|
443,868 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
IP授权细分市场 |
|
|
38,474 |
|
|
|
34,875 |
|
|
|
73,766 |
|
|
|
68,442 |
|
产品细分市场 |
|
|
97,404 |
|
|
|
105,047 |
|
|
|
194,915 |
|
|
|
213,579 |
|
未分配的运营费用 |
|
|
73,289 |
|
|
|
69,096 |
|
|
|
144,937 |
|
|
|
138,194 |
|
总运营费用 |
|
|
209,167 |
|
|
|
209,018 |
|
|
|
413,618 |
|
|
|
420,215 |
|
营业收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
IP授权细分市场 |
|
|
69,341 |
|
|
|
66,971 |
|
|
|
172,580 |
|
|
|
131,418 |
|
产品细分市场 |
|
|
28,799 |
|
|
|
15,379 |
|
|
|
50,177 |
|
|
|
30,429 |
|
未分配的运营费用 |
|
|
(73,289 |
) |
|
|
(69,096 |
) |
|
|
(144,937 |
) |
|
|
(138,194 |
) |
营业总收入 |
|
$ |
24,851 |
|
|
$ |
13,254 |
|
|
$ |
77,820 |
|
|
$ |
23,653 |
|
截至2022年6月30日的三个月，未分配运营费用为7330万美元，而截至2021年6月30日的三个月为6910万美元。增加420万美元主要是由于预期获得更高的奖金百分比，以及与2022年第二季度之后完成的Vewd收购相关的交易成本增加，导致奖金支出增加，但被2021年第二季度完成的债务再融资导致的银行手续费下降部分抵消。
截至2022年6月30日的6个月，未分配运营费用为1.449亿美元，而截至2021年6月30日的6个月为1.382亿美元。增加670万美元的主要原因是，与2022年第一季度一名前高管离职时加速归属未偿还限制性股票单位有关的基于股票的增量薪酬、与计划中的业务分离相关的成本增加以及预期获得更高的奖金百分比导致的奖金支出增加，但被信贷损失拨备的减少以及银行费用的减少部分抵消。
本节中的收入和营业收入金额的列报依据是在分部层面采用的公认会计原则。截至2022年6月30日，我们的商誉总额为8.501亿美元，其中约3.223亿美元分配给我们的知识产权许可部门，约5.278亿美元分配给我们的产品部门。
42
IP许可细分市场
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
$ |
107,815 |
|
|
$ |
101,846 |
|
|
$ |
246,346 |
|
|
$ |
199,860 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||||
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
|
194 |
|
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|
400 |
|
|
|
485 |
|
|
|
547 |
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
10,759 |
|
|
|
7,983 |
|
|
|
19,914 |
|
|
|
15,208 |
|
诉讼 |
|
|
2,843 |
|
|
|
1,738 |
|
|
|
3,921 |
|
|
|
3,181 |
|
折旧 |
|
|
272 |
|
|
|
254 |
|
|
|
514 |
|
|
|
506 |
|
摊销 |
|
|
24,406 |
|
|
|
24,500 |
|
|
|
48,932 |
|
|
|
49,000 |
|
总运营费用 |
|
|
38,474 |
|
|
|
34,875 |
|
|
|
73,766 |
|
|
|
68,442 |
|
营业总收入 |
|
$ |
69,341 |
|
|
$ |
66,971 |
|
|
$ |
172,580 |
|
|
$ |
131,418 |
|
截至2022年6月30日的三个月的知识产权许可收入为1.078亿美元，而截至2021年6月30日的三个月的知识产权许可收入为1.018亿美元，增加了600万美元。这一增长主要是由于与一家领先的消费电子和OTT服务提供商签署了一份长期许可协议，该协议在本季度确认了总收入的相当大一部分，但由于过去在2021年第二季度录得的版税收入，媒体IP许可业务的收入下降，部分抵消了这一协议的影响。
截至2022年6月30日的6个月的知识产权许可收入为2.464亿美元，与截至2021年6月30日的6个月的1.999亿美元相比，增加了4650万美元。增长主要归因于与一家大型半导体客户签订了一份新的多年许可协议，以及与一家领先的消费电子和OTT服务提供商签订了一份新的长期许可协议，2022年前六个月确认了该协议总收入的相当大一部分。
截至2022年6月30日的三个月的运营费用为3850万美元，而截至2021年6月30日的三个月的运营费用为3490万美元，增加了360万美元。这一增长主要是由于研发成本的增加，这是由于员工人数和人员成本的增加以及对媒体和半导体技术的投资以及诉讼费用的增加。
截至2022年6月30日的6个月的运营费用为7380万美元，而截至2021年6月30日的6个月为6840万美元，增加了540万美元。这一增长主要是由于研发成本的增加，这是由于员工人数和人员成本的增加以及对媒体和半导体技术的投资。
截至2022年6月30日的三个月的诉讼费用为280万美元，而截至2021年6月30日的三个月的诉讼费用为170万美元，增加了110万美元。增加的主要原因是，由于这一诉讼事件的结果，已记录了220万美元的准备金，用于支付给Video otron的估计费用偿还，但被案件活动减少部分抵消。
截至2022年6月30日的6个月的诉讼费用为390万美元，而截至2021年6月30日的6个月的诉讼费用为320万美元，增加了70万美元。增加的主要原因是上述原因。
我们预计诉讼费用将继续成为我们运营费用的重要组成部分，并可能在不同时期之间波动，原因是计划中的或正在进行的诉讼，如本报告第二部分第1项-法律诉讼中所述，以及为执行和保护我们的知识产权和合同权利而计划或在未来不时提起的诉讼。
截至2022年6月30日的三个月的营业收入为6930万美元，而截至2021年6月30日的三个月的营业收入为6700万美元，增加了240万美元。这一增长主要是由于上述原因，包括与一家领先的消费电子产品和OTT服务提供商签署了一份长期知识产权许可协议。
截至2022年6月30日的6个月的营业收入为1.726亿美元，而截至2021年6月30日的6个月的营业收入为1.314亿美元，增加了4120万美元。增长主要是由于上述原因，包括与一家大型半导体客户签署了多年知识产权许可协议，以及与一家领先的消费电子和OTT服务提供商签署了长期知识产权许可协议。
43
产品细分市场
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入 |
|
$ |
126,203 |
|
|
$ |
120,426 |
|
|
$ |
245,092 |
|
|
$ |
244,008 |
|
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本，不包括无形资产的折旧和摊销 |
|
|
26,879 |
|
|
|
26,484 |
|
|
|
54,285 |
|
|
|
54,467 |
|
研究、开发和其他相关成本 |
|
|
51,368 |
|
|
|
46,425 |
|
|
|
101,583 |
|
|
|
94,395 |
|
诉讼 |
|
|
319 |
|
|
|
564 |
|
|
|
994 |
|
|
|
1,654 |
|
折旧 |
|
|
4,078 |
|
|
|
3,832 |
|
|
|
8,500 |
|
|
|
7,626 |
|
摊销 |
|
|
14,760 |
|
|
|
27,742 |
|
|
|
29,553 |
|
|
|
55,437 |
|
总运营费用 |
|
|
97,404 |
|
|
|
105,047 |
|
|
|
194,915 |
|
|
|
213,579 |
|
营业总收入 |
|
$ |
28,799 |
|
|
$ |
15,379 |
|
|
$ |
50,177 |
|
|
$ |
30,429 |
|
截至2022年6月30日的三个月的产品收入为1.262亿美元，而截至2021年6月30日的三个月的产品收入为1.204亿美元，增加了580万美元。增长主要是由于与一家大型移动成像客户的合同纠纷得到解决，部分被垂直付费电视市场中消费硬件和传统指南收入的减少以及媒体平台垂直市场中Stream 4K客户2021年第二季度收入的一次性收益所抵消。
截至2022年6月30日的6个月的产品收入为2.451亿美元，而截至2021年6月30日的6个月的产品收入为2.44亿美元，增加了110万美元。这一增长主要是由于与大型移动想象客户的合同纠纷的解决带来的收入增加，部分被2021年第一季度来自客户的过去特许权使用费的重大结算所抵消，以及持续的供应链限制影响了我们客户在联网汽车和消费电子业务中的出货量。
截至2022年6月30日的三个月的运营费用为9740万美元，而截至2021年6月30日的三个月的运营费用为1.05亿美元，减少了760万美元。减少的主要原因是摊销费用减少，但被研发成本增加部分抵消，研发成本增加主要是由于与2021年5月收购MobiTV相关的员工。摊销较低的原因是某些无形资产在2021年第四季度完全摊销。
截至2022年6月30日的6个月的运营费用为1.949亿美元，而截至2021年6月30日的6个月的运营费用为2.136亿美元，减少了1870万美元。这一下降主要是由于摊销费用下降，但被研发成本的增加部分抵消，这主要是由于与2021年5月收购MobiTV相关的员工。摊销较低的原因是某些无形资产在2021年第四季度完全摊销。
截至2022年6月30日的三个月的营业收入为2880万美元，而截至2021年6月30日的三个月的营业收入为1540万美元，增加了1340万美元。增加的主要原因是上述原因。
截至2022年6月30日的6个月的营业收入为5020万美元，而截至2021年6月30日的6个月的营业收入为3040万美元，增加了1970万美元。增加的主要原因是上述原因。
流动性与资本资源
下表列出了与我们的流动资金以及现金和现金等价物的重要来源和使用有关的精选财务信息。
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|
自.起 |
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|||||
(除百分比外，以千为单位) |
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
275,319 |
|
|
$ |
201,121 |
|
短期投资 |
|
|
10,495 |
|
|
|
60,534 |
|
现金、现金等价物和短期投资总额 |
|
$ |
285,814 |
|
|
$ |
261,655 |
|
总资产百分比 |
|
|
12 |
% |
|
|
11 |
% |
44
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动的现金净额 |
|
$ |
87,033 |
|
|
$ |
82,979 |
|
投资活动的现金净额 |
|
$ |
40,800 |
|
|
$ |
(6,215 |
) |
融资活动的现金净额 |
|
$ |
(51,344 |
) |
|
$ |
(117,184 |
) |
我们的流动性和资本资源的主要来源是我们的运营现金流和短期投资。截至2022年6月30日，现金、现金等价物和短期投资为2.58亿美元，比2021年12月31日的2.617亿美元增加了2420万美元。这一增长主要来自运营产生的8700万美元的现金、2830万美元的投资销售收益、2610万美元的投资到期收益和810万美元的根据我们的员工股票奖励计划和员工股票购买计划发行普通股的收益，这些收入被支付的1040万美元的股息、2870万美元的普通股回购、2030万美元的长期债务偿还和890万美元的资本支出部分抵消。截至2022年6月30日，现金和现金等价物总计2.753亿美元，比2021年12月31日的2.01亿美元增加了7420万美元。
2022年7月1日，该公司完成了对Vewd的收购，总对价约为1.09亿美元，其中包括约5900万美元的现金和5000万美元的债务。债务期限为3年，利率固定为6%。
我们投资活动的主要目标是保住本金和保持流动性，同时获得市场回报率。为达致这些目标，我们维持多元化的证券组合，包括货币市场基金和债务证券，包括公司债券和票据、市政债券和票据、商业票据、国库券和机构票据、票据和存款证。我们将多余的现金主要投资于离到期日不到三年的高质量投资级债务证券。我们的可销售债务证券被归类为可供出售证券(“AFS”)，信贷损失确认为信贷损失费用和非信贷相关未实现损益，税后净额计入累计其他综合收益或亏损。
有关我们的重大现金需求的信息，请参阅截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告第II部分第7项中的“流动性和资本资源”。除本公司于截至2022年6月30日止六个月内根据B期再融资贷款支付本金2,030万美元外，本公司的现金需求自2021年12月31日以来并无重大变化。
除了我们的现金需求外，我们还根据我们的股票回购计划，通过季度股息支付和普通股回购将现金返还给股东。
季度股息
2022年7月，我们的董事会授权支付每股0.05美元的季度股息，将于2022年9月支付。我们预计，所有季度股息将以现金、现金等价物和短期投资支付。
股票回购计划
2020年6月12日，我们的董事会终止了先前的股票回购计划，并批准了一项新的股票回购计划(“计划”)，根据市场状况、股价和其他因素，我们将回购至多1.5亿美元的普通股。尚未指定此计划的到期日期。2021年4月22日，我们的董事会根据该计划批准了额外1亿美元的采购。股票回购可以不时地通过公开市场上的主动或主动交易、私下协商的交易或根据规则10b5-1计划进行。自该计划开始至2022年6月30日，我们总共回购了约1,000万股普通股，总成本为1.722亿美元，平均价格为17.24美元。在截至2022年3月31日的三个月内，我们以16.78美元的平均价格回购了总计约100万股普通股，总成本为1730万美元。在截至2022年6月30日的三个月内，我们没有回购任何股票。截至2022年6月30日，根据该计划可供回购的剩余总金额为7780万美元。根据本计划，我们可能会继续不时执行授权回购。根据该计划进行的任何回购的金额和时间取决于许多因素，包括但不限于我们普通股的交易价格、交易量和可获得性。此外，当我们计划分离我们的产品业务和知识产权许可业务时，我们可能会减少或暂停股票回购，因为我们计划两个独立业务的资本需求。不能保证根据该计划进行的此类回购将提高我们普通股的价值。
45
从2020年到2022年第二季度，我们从运营活动中产生了约7.96亿美元的现金流。虽然我们预计2022年运营活动将继续产生现金流，但与前几年相比，新冠肺炎疫情继续给此类现金流的水平带来不确定性。此外，与我们两个业务部门计划分离相关的交易成本预计将至少在未来6个月影响运营现金流。我们已采取行动，通过减少可自由支配的支出和其他可变成本，并密切监控应收账款和应付款，来管理现金流。
我们相信，根据目前的运营水平和预期增长，我们的运营现金，加上目前可用的现金、现金等价物和投资，将足以满足我们目前预期的现金需求，至少在未来十二(12)个月内以及之后可预见的未来。糟糕的财务业绩、意想不到的费用、意想不到的技术或业务收购或意想不到的战略投资可能会比我们预期的更早产生额外的融资需求。不能保证在需要的时候会有股权或债务融资，或者如果有的话，也不能保证这类融资的条款会令我们满意。出售额外的股权证券可能会导致我们的股东股权被稀释。债务的产生将导致偿债义务的增加，并可能包括限制我们业务的契约。
经营活动的现金流
截至2022年6月30日的6个月，运营部门提供的现金流为8700万美元，主要原因是我们1750万美元的净收入经进一步调整，计入1140万美元的非现金项目折旧、7850万美元的无形资产摊销和3230万美元的基于股票的薪酬支出。这些增长被运营资产和负债的5410万美元变化部分抵消，其中包括2021年第一季度员工奖金的支付。
截至2021年6月30日止六个月，营运提供的现金流为8,300万美元，主要是由于我们270万美元的净收入经进一步调整，计入1,120万美元折旧的非现金项目、1.044亿美元的无形资产摊销、2,810万美元的股票薪酬支出及800万美元的债务清偿亏损。这些增长被营业资产和负债的7,790万美元变化部分抵消，其中包括支付2020年员工的年度奖金。
投资活动产生的现金流
截至2022年6月30日的6个月，投资活动提供的净现金为4080万美元，主要与5430万美元的证券到期和销售有关，但被购买450万美元的短期投资和890万美元的资本支出部分抵消。证券销售包括6月下旬预期Vewd收购的活动，该收购于2022年7月1日完成。
截至2021年6月30日的六个月，用于投资活动的现金净额为620万美元，主要用于购买4580万美元的短期投资，用于收购MobiTV的现金1740万美元，以及490万美元的资本支出，但被6190万美元的证券到期和销售部分抵消。
资本支出
我们在物业、厂房和设备方面的资本支出主要包括购买计算机硬件和软件、信息系统、生产和测试设备。在截至2022年和2021年6月30日的六个月中，我们在资本支出上分别支出了890万美元和490万美元，我们预计2022年的资本支出将在2000万至2500万美元之间。这些支出预计将由业务现金、现有现金和现金等价物以及短期投资提供资金。我们不能保证目前的预期会实现，计划可能会在进一步检讨我们的非经常开支需求时有所改变。
融资活动产生的现金流
在截至2022年6月30日的6个月中，用于融资活动的现金净额为5130万美元，主要是由于偿还债务2030万美元，支付股息1040万美元，以及回购普通股2870万美元，部分被我们员工股票赠与计划和员工股票购买计划下发行普通股所产生的810万美元收益所抵消。
在截至2021年6月30日的6个月中，用于融资活动的现金净额为1.172亿美元，主要是由于偿还债务6380万美元、债务再融资成本680万美元、支付股息1050万美元和回购普通股4330万美元，部分被我们员工股票赠与计划和员工股票购买计划下发行普通股所得的720万美元所抵消。
46
长期债务
于2021年6月8日，吾等修订了该特定信贷协议(“2020信贷协议”)，该协议日期为2020年6月1日，由贷款方及北卡罗来纳州美国银行作为行政代理及抵押品代理。2020年信贷协议最初规定了一项本金总额为10.5亿美元的五年期优先担保B期贷款安排(“2020年B期贷款安排”)。关于修订(“修订”)，吾等使用手头现金自愿预付2020年信贷协议下未偿还定期贷款中的5,060,000美元。修正案规定，除其他事项外，(I)本金总额为8.1亿美元的新一批定期贷款(“再融资B期贷款”)，(Ii)将适用于此类贷款的利差降至(X)基本利率贷款，年利率为2.50%，(Y)对于欧洲美元贷款，LIBOR加3.50%的年保证金，(Iii)在修正案截止日期后六个月内，就再融资B期贷款的任何重新定价交易，预付溢价为1.00%。(Iv)将到期日延长至2028年6月8日；及。(V)作出若干额外修订，包括作出修订，使我们在管限付款的公约下有更大的灵活性。我们于2021年第三季度开始按季度偿还B期再融资贷款。
于2022年6月30日，B期再融资贷款的未偿还金额为7.695亿美元，利率(包括债务折价摊销及发行成本)为4.56%。利息按月支付。根据现有的贷款协议，我们的债务在2022年剩余时间内的未来最低本金偿付金额为2,030万美元，从2023年到2027年每年支付4,050万美元，剩余本金余额5.468亿美元将于2028年到期。我们有义务从2023年3月开始每年支付一部分超额现金流，这是根据某些杠杆率和我们为上一个日历年度产生的超额现金流而产生的。再融资的B期贷款包含习惯公约，截至2022年6月30日，我们完全遵守了这些公约。
关键会计政策和估算
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，我们的关键会计政策和估计没有重大变化。有关更多详情，请参阅简明综合财务报表附注“附注2--主要会计政策摘要”。有关我们的关键会计政策和估计的讨论，请参阅表格10-K中第二部分第7项--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
近期会计公告
关于最近的会计声明的完整说明，见“简明合并财务报表附注”的“附注2--重要会计政策摘要”，包括各自的预期采用日期。
项目3.数量和质量VE关于市场风险的披露
有关我们市场风险的讨论，请参阅表格10-K中第二部分第7A项--关于市场风险的定量和定性披露。
项目4.控制和程序
根据交易所法案第13a-14条的规定，Xperi Holding Corporation的首席执行官和首席财务官的证书作为证物附在本表格10-Q之后。本“控制和程序”部分包括有关认证中提到的控制和控制评估的信息，应与认证一起阅读，以便更全面地理解所提出的主题。
控制措施和程序的评价
我们维持披露控制和程序，旨在确保在根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累这些信息并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本-收益关系。
47
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对截至本报告所述期间结束(评估日期)的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这些控制和程序的定义见《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条。基于这项评估，截至评估日，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，我们的披露控制和程序有效，能够合理保证必须在美国证券交易委员会报告中披露的与Xperi Holding Corporation(包括我们的合并子公司)相关的信息：(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告；(Ii)积累并传达给Xperi Holding Corporation的管理层，包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表格季度报告所涵盖的最后一个财政季度，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这一变化在交易所法案规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义。
48
第II部分-OTH急诊室信息
项目1.法律规定诉讼程序
在我们正常的业务过程中，我们参与了法律诉讼。在过去，我们曾提起诉讼以强制执行我们的专利和其他知识产权，强制执行许可协议的条款，保护商业秘密，确定他人专有权利的有效性和范围，并针对侵权或无效索赔为我们自己或我们的客户辩护。我们预计未来将继续参与类似的法律诉讼，包括侵犯我们的专利的诉讼，以及确保被许可人根据我们的许可协议条款适当和全额支付版税的诉讼。
除非下述诉讼程序已经结束，否则我们无法预测下述任何诉讼程序的结果。在这些诉讼中的任何一个不利的决定都可能严重损害我们的业务和我们的综合财务状况、运营结果和现金流。
专利侵权诉讼
在我们的知识产权许可业务的正常过程中，我们不时被要求进行诉讼，以保护我们的知识产权不受侵犯。虽然诉讼从来不是我们的首选，我们更愿意与第三方达成双方同意的商业许可安排，但有时这是有效保护我们在专利技术上的投资的必要步骤。作为这些诉讼的结果，被告经常提出各方之间向美国专利局专利审判和上诉委员会(以及美国以外的其他类似授权后诉讼程序)审查(IPR)请愿书寻求使诉讼中的一项或多项专利无效。我们目前正在与几个第三方进行多起诉讼。
视频加速器专利侵权诉讼
2017年6月23日，Rovi Gudes，Inc.和TiVo Solutions Inc.(统称为TiVo)在加拿大多伦多对Videotron Ltd.和Videotron G.P.(统称为Videotron)提起专利侵权诉讼，指控他们侵犯了六项专利。Videotron是Rovi专利组合下的先前被许可人。四项专利的第一周审判在2020年3月9日的那一周举行。加拿大联邦法院于2020年3月16日因新冠肺炎疫情关闭，庭审暂时搁置。审判于2020年5月25日恢复，通过视频远程进行，于2020年6月17日结束。双方于2020年9月30日提交了书面结案材料。结案陈词于2021年1月举行。2022年6月10日，法院发布了对该案件的裁决，做出了有利于Videotron及其传统illico平台的裁决。具体地说，法院裁定该案涉及的四项专利的每一项主张都无效。在加拿大，专利诉讼的胜诉方有权获得其某些费用和费用的补偿。因此，虽然确切的偿还金额尚未确定，但我们已累积了220万美元的估计费用偿还。
2021年5月21日，罗维在加拿大多伦多对视频加速器提起专利侵权诉讼，指控其侵犯了4项专利(《视频加速器2》)。2021年7月21日，加拿大联邦法院在Videotron 2召开了案件管理会议，在此之前不久，Videotron提出了一项动议，要求罢免索赔声明的各个部分。2021年10月22日，法院就威达康的罢工动议举行了听证会。2022年3月22日，最高法院就Video Otron的罢工动议发布了命令，全部驳回了该动议。2022年4月1日，VIDIOTRON对法院驳回VIDOTRON罢工动议的命令提出上诉。2022年6月30日，法院发布了对Videotron上诉的裁决，其中做出了有利于Rovi的裁决，并驳回了Videotron的上诉。法院尚未确定审判日期。
贝尔和Telus专利侵权诉讼
2018年1月19日，TiVo在加拿大多伦多对贝尔加拿大公司(及其四家附属公司)提起专利侵权诉讼，指控贝尔加拿大公司侵犯了六项专利(《贝尔一号》)。2018年2月2日，TiVo在加拿大多伦多对Telus Corporation(及其两家附属公司)提起专利侵权诉讼，指控其侵犯了同样的六项专利(即Telus 1)。贝尔加拿大公司和Telus公司之前通过Rovi与它们的一家供应商之间的先前协议间接获得了Rovi的一些专利。在预审和审判程序中，Bell 1和Telus 1一起进行了听证。2019年8月27日，法院发布了一项命令，将赔偿责任阶段与案件的损害赔偿阶段分开。对于案件的损害赔偿阶段，没有确定的审判日期或程序时间表。四项专利的责任和禁令审判于2020年7月13日至8月6日进行。结案陈词于2021年1月举行。2022年6月13日，法院张贴了一份摘要条目，声明预计将在2022年8月31日之前以保密方式向各方发布Bell 1和Telus 1中的判决和理由。
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2021年7月27日，Rovi在加拿大多伦多对Bell Canada及其四家附属公司Telefonaktiebolaget L M Ericsson和Ericsson Canada Inc.以及MK Systems USA Inc.和MK Mediatech Canada Inc.(统称为被告)提起专利侵权诉讼，指控Bell Canada侵犯四项专利(Bell 2)。被告在Bell 2中提出动议，要求对诉状的各个部分进行罢工。2021年10月22日，加拿大联邦法院就被告的罢工动议举行了听证会。2022年3月22日，法院就被告提出的罢免、部分驳回和部分授予动议发布了命令。2022年4月1日，被告提交动议通知书，对法院关于被告罢工动议的命令提出上诉。2022年6月30日，法院发布了对被告上诉的裁决，其中做出了有利于罗维的裁决，驳回了被告的上诉。法院尚未确定审判日期。
NVIDIA专利侵权诉讼
2019年5月8日，Invensas Corporation和Tessera Advanced Technologies，Inc.向美国特拉华州地区法院提起诉讼，指控NVIDIA Corporation(以下简称NVIDIA)侵犯了五项专利，并要求NVIDIA支付不低于合理使用费的补偿性损害赔偿。NVIDIA于2019年7月1日回复了申诉，随后将案件移交给美国加州北区地区法院。法院于2019年9月17日驳回了NVIDIA的移交动议。
2020年9月，专利审判和上诉委员会(“PTAB”)建立了几项诉讼专利的知识产权制度。双方规定，在知识产权诉讼得到解决之前，暂停诉讼，并驳回与两项专利有关的权利要求。因此，还剩下三项诉讼中的专利。其中一项专利没有知识产权悬而未决。有两项专利受知识产权保护。2021年6月9日，PTAB在知识产权问题上进行了口头辩论。2021年9月1日，PTAB在知识产权中发布了最终书面裁决，裁定这两项专利的所有质疑权利要求无效。2021年11月1日，Invensas就每一项知识产权裁决向美国联邦巡回上诉法院提起上诉。Invensas于2022年3月14日提交了开庭简报。2022年6月8日，NVIDIA提交了回应简报。2022年7月22日，Invensas提交了回复简报。口头辩论的日期尚未确定。地方法院的诉讼将继续搁置，等待知识产权上诉的结果。
第1A项。国际扶轮SK因素
先前在第1部分第1A项中披露的风险因素没有实质性变化。截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K和截至2022年3月31日的季度报告Form 10-Q的第II部分A项。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
不适用。
项目3.高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
50
项目6.展品
展品 数 |
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展品名称 |
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10.1 |
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注册人2020年股权激励计划的计划修正案，日期为2022年4月29日(合并时参考注册人于2022年3月16日提交的明确委托书的附录A) |
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10.2 |
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注册人2020年员工购股计划修正案，日期为2022年4月29日(合并内容参考注册人于2022年3月16日提交的明确委托书附录B) |
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31.1 |
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根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席执行官的证明 |
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31.2 |
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根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条核证首席财务官 |
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32.1 |
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根据1934年《证券交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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登录解决方案
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
日期：2022年8月8日
XPERI控股公司 |
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发信人： |
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罗伯特·安德森 |
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罗伯特·安徒生 首席财务官 |
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