美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至该期间为止
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
(主要执行办公室地址)
注册人的电话号码，包括区号(
(上次报告中主要执行办公室的前地址)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
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交易代码 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速文件服务器 |
☐ |
加速文件管理器 |
☐ |
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☑ |
规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
2022年8月2日普通股的流通股：
索引
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第一部分 |
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财务信息 |
页面 |
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项目1 |
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简明财务报表 |
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简明资产负债表-2022年6月30日和2021年9月30日 |
1 |
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业务简明报表--截至2022年和2021年6月30日的三个月和九个月 |
2 |
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股东权益报表--截至2022年和2021年6月30日的9个月 |
3 |
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现金流量表简明表--截至2022年和2021年6月30日止九个月 |
5 |
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简明财务报表附注 |
6 |
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项目2 |
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管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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第3项 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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项目4 |
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控制和程序 |
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第II部 |
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其他信息 |
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项目1 |
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法律诉讼 |
30 |
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第1A项 |
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风险因素 |
30 |
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项目2 |
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未登记的股权证券销售和收益的使用 |
30 |
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项目6 |
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陈列品 |
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签名 |
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关于前瞻性陈述的特别说明
这份关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度报告包括“前瞻性陈述”，其含义符合修订后的1933年证券法第27A条(“证券法”)和修订后的1934年证券交易法第21E条(“交易法”)。这些陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致我们的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、表现或成就大不相同。在某些情况下，您可以通过“预期”、“项目”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“预算”、“预测”、“目标”、“计划”、“预测”、“目标”或类似的表达方式来识别本10-Q表格中的前瞻性陈述。
除有关历史事实的陈述外，本10-Q表格中包含的所有涉及我们预期或预期将会或可能在未来发生的活动、事件或发展的陈述均为前瞻性陈述。前瞻性表述可能包括但不限于以下表述：我们执行业务战略的能力；已实现的天然气和石油价格的波动性；我们物业的产量水平；天然气、石油和天然气储量及其价值的估计；总体经济或行业状况；公共卫生危机，如新冠肺炎大流行，以及企业和政府采取的任何相关行动；立法或监管要求；证券市场的状况；我们筹集资金的能力；会计原则、政策或指导方针的变化；金融或政治不稳定；战争或恐怖主义行为；我们所投资物业的所有权缺陷；以及影响我们物业、运营或价格的其他经济、竞争、政府、监管或技术因素。
我们提醒您，本10-Q表格中包含的前瞻性陈述会受到风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性是我们无法控制的，与天然气、石油和NGL的勘探、开发、生产和销售有关。这些风险包括但不限于公司在截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告(“年度报告”)第1A项中描述的风险，以及随后提交的所有Form 10-Q季度报告中描述的风险，包括本Form 10-Q第1A项中描述的任何风险。投资者还应阅读本10-Q表格和年度报告中介绍和进一步讨论风险因素的其他信息。
如果上述或本10-Q表中其他地方描述的一个或多个风险或不确定因素发生，或者潜在的假设被证明是不正确的，我们的实际结果和计划可能与任何前瞻性陈述中表达的结果和计划大不相同。任何前瞻性陈述仅在作出该陈述之日发表，我们没有义务更正或更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非适用法律要求。
除适用法律另有规定外，可归因于我们的所有前瞻性陈述均受本警示声明的明确限制。本警示性声明应与我们或代表我们行事的人可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明一并考虑。
某些术语的词汇
以下是本表格10-Q中使用的某些会计、石油和天然气行业以及其他定义术语的词汇表：
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ASC |
会计准则编撰。 |
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ASU |
会计准则更新。 |
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在市场上计划 |
我们的普通股发售安排，根据经修订的以Stifel为销售代理及/或委托人的市场股权发售销售协议，吾等可不时透过Stifel或向Stifel提供及出售最多3,000,000股普通股。 |
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Bbl |
木桶。 |
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冲浪板 |
公司董事会。 |
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BTU |
英制热量单位。 |
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普通股 |
公司普通股，每股票面价值0.01666美元。 |
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完工 |
处理已钻井的油井，然后安装用于生产原油和/或天然气的永久设备的过程。 |
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副署长及助理署长 |
折旧、损耗和摊销。 |
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EBITDA |
未计利息、税项、折旧及摊销之利润(包括减值)。这是一项非公认会计准则的衡量标准。 |
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FASB |
财务会计准则委员会。 |
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字段 |
由一个或多个水库组成的区域，这些水库都集中在同一地质构造特征或地层条件上，或与之相关。该字段名称指的是表面积，虽然它可以同时指地表和地下的生产层。 |
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G&A |
一般和行政费用。 |
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公认会计原则 |
美国普遍接受会计原则。 |
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独立咨询石油工程师 |
2021财年的DeGolyer和MacNaughton以及2022财年开始的Cawley，Gillesbie&Associates。 |
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爱情 |
租赁运营费用。 |
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麦克夫 |
千立方英尺。 |
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麦克菲 |
天然气以MCF表示，原油和天然气液体按1桶原油或天然气液体与6立方英尺天然气的比率换算为1000立方英尺天然气当量。 |
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MMBtu |
百万BTU。 |
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矿产、矿产英亩或矿产权益 |
公司永久拥有的收费矿产面积。 |
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NGL |
天然气液体。 |
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纽约商品交易所 |
纽约商品交易所。 |
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玩 |
指已确定的具有潜在石油和/或天然气储量的地区。 |
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已探明储量 |
通过对地球科学和工程数据的分析，可以合理确定地估计，在提供经营权的合同到期之前，在现有的经济条件、经营方法和政府法规下，原油和天然气的数量从某一特定日期起是经济可行的，除非有证据表明续签是合理确定的。 |
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专利权使用费权益 |
油井权益：公司不支付钻井、完工和运营油井的成本份额，但获得较小比例的生产份额(与工作权益相比)。 |
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美国证券交易委员会 |
美国证券交易委员会。 |
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软性 |
有担保的隔夜融资利率。 |
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Stifel |
尼古拉斯公司Stifel |
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未开发面积 |
未钻探或完成的油井面积足以生产商业数量的原油和/或天然气。 |
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工作利益 |
油井权益公司支付钻井、完井和运营油井的部分成本，并按比例获得产量份额的权益。 |
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WTI |
西德克萨斯中质油。 |
会计年度参考
除非另有说明，本10-Q表格中提及的所有年份均指公司截至9月30日的会计年度。例如，提到2022年指的是截至2022年9月30日的财政年度。
财政季度参考
除非另有说明，本10-Q表格中提及的所有季度均指公司以截至9月30日的会计年度为基础的会计季度。例如，第一季度指的是10月1日至12月31日这一季度。
除非另有说明，一般所指的季度是指截至该季度的季度。6月30日。例如，2022季度是指截至的季度期间June 30, 2022以及2021季度是指截至的季度期间June 30, 2021.
财政年度九个月期间参考
除非另有说明，本10-Q表格中所有提及的九个月期间均指公司以截至9月30日的会计年度为基础的九个月财政期间。除非另有说明，本表格10-Q中讨论九个月期间的章节中对期间的一般提及是指截至6月30日的九个月期间。例如，在表格10-Q中讨论九个月期间的部分中，2022年期间是指截至2022年6月30日的九个月期间，2021年期间是指截至2021年6月30日的九个月期间。
对天然气和石油性质的引用
本表格10-Q中提及的天然气和石油性质固有地包括与这些性质相关的NGL。
第一部分财务信息
项目1简明财务报表
PHX矿业公司。
简明资产负债表
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June 30, 2022 |
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2021年9月30日 |
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资产 |
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(未经审计) |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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天然气、石油和天然气销售应收账款(扣除#美元 |
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可退还的所得税 |
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其他 |
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流动资产总额 |
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按成本价计算的财产和设备，基于成功的努力核算： |
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生产天然气和石油的性质 |
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不生产的天然气和石油性质 |
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其他 |
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减少累计折旧、损耗和摊销 |
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网络属性和设备 |
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经营性租赁使用权资产 |
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其他，净额 |
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总资产 |
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负债与股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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衍生工具合约，净额 |
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应付所得税 |
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经营租赁负债的当期部分 |
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应计负债及其他 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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递延所得税，净额 |
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资产报废债务 |
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衍生工具合约，净额 |
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经营租赁负债，扣除当期部分 |
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总负债 |
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股东权益： |
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普通股，$ |
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超出票面价值的资本 |
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递延董事薪酬 |
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留存收益 |
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按成本价减持库存股； 2021年9月30日 |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
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(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(1)
PHX矿物公司
业务简明报表
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的9个月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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(未经审计) |
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(未经审计) |
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天然气、石油和天然气销售 |
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租赁奖金和租金收入 |
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衍生工具合约的收益(亏损) |
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成本和支出： |
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租赁运营费用 |
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运输、集聚和营销 |
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生产税 |
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折旧、损耗和摊销 |
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减值准备 |
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利息支出 |
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一般和行政 |
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资产出售及其他损失(收益) |
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总成本和费用 |
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所得税拨备(收益)前收益(亏损) |
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所得税拨备(福利) |
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净收益(亏损) |
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普通股基本和稀释后每股收益(亏损)(附注4) |
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加权平均流通股： |
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基本信息 |
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稀释 |
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当期支付的普通股每股股息 |
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(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(2)
PHX矿物公司
股东权益表
截至2022年6月30日的9个月
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资本流入 |
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延期 |
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普通股 |
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超过 |
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董事 |
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保留 |
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财务处 |
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财务处 |
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股票 |
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金额 |
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面值 |
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补偿 |
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收益 |
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股票 |
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库存 |
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总计 |
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2021年9月30日的余额 |
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净收益(亏损) |
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为收购资产而发行的股权 |
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在市场上发售的费用 |
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( |
) |
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( |
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购买库存股 |
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- |
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- |
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|
- |
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- |
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( |
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( |
) |
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( |
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限制性股票奖励 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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股息(美元) |
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- |
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- |
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( |
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- |
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- |
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( |
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限制性股票的分配 致高级管理人员和董事 |
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( |
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- |
|
|
|
- |
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递延董事的增额 补偿记入 费用 |
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- |
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|
|
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- |
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- |
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- |
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2021年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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( |
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(未经审计) |
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净收益(亏损) |
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( |
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( |
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股票发行成本 |
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( |
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在市场上提供产品 |
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限制性股票奖励 |
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- |
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|
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- |
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|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
递延分配 董事薪酬 |
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|
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|
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|
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|
|
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( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
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|
|
- |
|
|
递延董事的增额 补偿记入 费用 |
|
|
- |
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|
|
- |
|
|
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- |
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|
|
|
|
|
- |
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- |
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- |
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2022年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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( |
) |
|
$ |
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(未经审计) |
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净收益(亏损) |
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在市场上提供产品 |
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限制性股票奖励 |
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- |
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|
股息(美元) |
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- |
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( |
) |
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- |
|
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- |
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( |
) |
|
递延董事的增额 补偿记入 费用 |
|
|
- |
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|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2022年6月30日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
(未经审计) |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
(3)
截至2021年6月30日的9个月
|
|
|
|
|
|
资本流入 |
|
|
延期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
|
普通股 |
|
|
超过 |
|
|
董事 |
|
|
保留 |
|
|
财务处 |
|
|
财务处 |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
面值 |
|
|
补偿 |
|
|
收益 |
|
|
股票 |
|
|
库存 |
|
|
总计 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
2020年9月30日的余额 |
|
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净收益(亏损) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
为收购资产而发行的股权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
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- |
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限制性股票奖励 |
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- |
|
|
|
- |
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|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
股息(美元) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票的分配 致高级管理人员和董事 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延董事的增额 补偿记入 费用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2020年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
(未经审计) |
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净收益(亏损) |
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( |
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( |
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股票发行成本 |
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( |
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( |
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限制性股票奖励 |
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- |
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|
- |
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|
- |
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|
|
- |
|
|
|
|
|
|
股息(美元) |
|
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- |
|
|
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- |
|
|
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- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票的分配 致高级管理人员和董事 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
递延分配 董事薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
递延董事的增额 补偿记入 费用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2021年3月31日的余额 |
|
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
净收益(亏损) |
|
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- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
购买库存股 |
|
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- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
股权发行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
为收购资产而发行的股权 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
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- |
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|
- |
|
|
|
|
|
|
限制性股票奖励 |
|
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|
|
|
- |
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|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
分红 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
限制性股票的分配 致高级管理人员和董事 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延董事的增额 补偿记入 费用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
2021年6月30日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
(未经审计) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(4)
PHX矿物公司
简明现金流量表
|
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
经营活动 |
|
(未经审计) |
|
|||||
|
净收益(亏损) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧、损耗和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
生产性能减值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
递延所得税准备金 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
矿场租赁费收益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
租赁费所得矿产面积 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售资产的净(利)损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
董事递延薪酬支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合约的全部(收益)损失 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已结算衍生品合约的现金收入(付款) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
限制性股票奖励 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资产和负债变动提供(使用)的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
天然气、石油和天然气销售应收账款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他流动资产 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
应付帐款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
应收所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流动资产 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
应付所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
- |
|
|
应计负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
取得矿产和凌驾于专利权使用费权益之上 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
出售资产的净收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投资活动提供(使用)的现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
信贷安排下的借款 |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
偿还贷款本金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
股票发行净收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
场外衍生品合约的现金收入(支付) |
|
|
( |
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资本支出和收购 |
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(附注是这些简明财务报表的组成部分。)
(5)
PHX矿业公司。
简明财务报表附注
(未经审计)
注1：列报基础和会计原则
随附的PHX矿业公司未经审计的简明财务报表是根据美国证券交易委员会规定的10-Q表说明编制的。管理层认为，为公平列报各期间的财务状况、业务成果和现金流，所有必要的调整都已列入。所有这些调整都是正常的经常性调整。这些结果并不一定代表整个财政年度的预期结果。该公司的财政年度从10月1日持续到9月30日。
根据美国证券交易委员会的规章制度，这些财务报表中的某些金额和披露已被浓缩或遗漏。因此，这些简明的财务报表应与公司在截至2021年9月30日的会计年度的Form 10-K年度报告中包含的财务报表及其相关注释一起阅读。除非另有说明或上下文要求，否则术语“我们”、“PHX”或“公司”均指PHX Minerals Inc.。
近期会计公告
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标准 |
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描述 |
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领养日期 |
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对财务报表或其他重大事项的影响 |
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采用新的会计公告 |
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ASU 2019-12, 简化所得税的会计核算. |
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这一标准旨在通过删除某些例外情况和修改现有指导方针来澄清和简化所得税的会计处理。 |
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2022年第一财季 |
|
采用这一最新情况并未对公司的财务报表和相关披露产生实质性影响。 |
财务会计准则委员会或其他准则制定机构发布或建议的其他会计准则，在未来某个日期之前不需要采用，预计在采用时不会对公司的财务报表产生实质性影响。
注2：收入
租赁红利收入
该公司通过将其矿产权益出租给勘探和生产公司来获得租赁红利收入。租赁协议代表本公司与第三方的合同，一般转让发现的任何天然气、石油或天然气的权利，授予本公司特定的特许权使用费权益，并要求钻井和完井作业在指定的时间段内开始。控制权转移给承租人，本公司已在签订租赁协议时履行其履约义务，以便在收到租赁红利付款时确认收入。本公司根据ASC 932(采掘活动-石油及天然气)所载指引，将租赁红利作为运输工具入账，并于租赁时确认租赁红利为收回成本，任何超出其成本基础的矿产权益将被视为收益。超出矿产权益基础的租赁红利在本公司经营报表的租赁红利和租金收入项目中显示。
天然气和石油衍生产品合约
有关本公司衍生工具合约的会计处理，请参阅附注9。
(6)
来自以下方面的收入c与以下项目签约c客户
天然气、石油和天然气销售
天然气、石油和天然气的销售在生产被出售给购买者并且产品的控制权已经转移时确认。石油在交货日根据购买者公布的现行价格定价，并根据石油质量和实际位置进行某些调整。本公司收到的天然气和天然气价格与市场指数挂钩，并根据油井是否输送到集输管道、天然气的质量和热含量以及当前的供需状况等因素进行某些调整，从而使天然气价格波动，以保持与其他可用天然气供应的竞争力。这些市场指数是按月确定的。每个商品单位被视为单独的履约义务；然而，由于对价是可变的，本公司利用标准允许的可变对价分配例外情况，将可变对价分配给与其相关的特定商品单位。
天然气、石油和天然气收入的分解
下表列出了该公司截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月的天然气、石油和天然气收入：
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截至2022年6月30日的三个月 |
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截至2022年6月30日的9个月 |
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专利权使用费权益 |
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截至2021年6月30日的三个月 |
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截至2021年6月30日的9个月 |
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专利权使用费权益 |
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专利权使用费权益 |
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天然气收入 |
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NGL收入 |
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天然气、石油和天然气销售 |
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上期履约债务和合同余额
公司在产品交付给购买者的当月记录收入。作为非运营商，该公司对新油井开始生产的时间的可见性有限，可能无法收到生产报表
如上所述，作为非运营商，公司有时会受到运营商提供的信息的限制。通过在2022年和2021年第三季度从新油井收到的现金，该公司在其矿产上发现了几个生产日期早于2022年和2021年第三季度的矿产。与这些资产相关的天然气和石油销售的估计已经做出，并反映在第三季度天然气、石油和天然气销售在公司的运营报表和公司的资产负债表天然气、石油和天然气销售应收账款中。为取得有关截至2022年6月30日止三个月公司新油井种植面积的更多相关资料，公司记录了新油井对天然气、石油和天然气销售总额的估计变动，总额为#美元。
(7)
关于获得更多关于公司截至三个月的新油井种植面积的相关资料June 30, 2021，公司记录了新油井对天然气、石油和天然气销售总额的估计变化
注3：所得税
该公司的所得税拨备与法定税率不同，主要是由于联邦和俄克拉何马州超额百分比消耗产生的估计联邦和州福利，这是永久性的税收优惠，以及估值津贴与上一年相比发生了变化。联邦和俄克拉何马州的超额百分比损耗只能在超过成本损耗的情况下计算，成本损耗是以生产单位计算的。公司每个季度都要完成对公司递延税项总资产预期实现情况的评估。超额的税收优惠和基于股票的薪酬的不足在公司的经营报表中被确认为所得税准备金(福利)。
联邦超额百分比损耗(仅限于某些产量和某些收入水平)和俄克拉何马州超额百分比损耗(对产量没有限制)都会减少估计的应税收入或增加任何一年的估计应税损失。联邦和俄克拉何马州的超额消耗百分比估计将在全年更新，直到财政年度结束时最终确定详细的井底计算为止。根据一年的所得税拨备或所得税福利，联邦和俄克拉何马州的超额百分比消耗将分别降低或提高有效税率。联邦和俄克拉荷马州的超额百分比损耗和超额税收优惠以及基于股票的补偿不足带来的好处与一个时期记录的税前收益(亏损)金额没有直接关系。因此，在记录的税前收益或亏损相对较小的时期，这些项目对实际税率的比例影响可能会很大。
截至2022年6月30日，该公司完成了对其递延税项总资产预期实现情况的评估。作为评估的结果，本公司得出结论，需要计入估值准备，截至2022年6月30日的九个月，本公司的估值准备自2021年9月30日起变化对其递延税项资产的净影响为减少#美元
联邦冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)于2020年3月27日颁布。CARE法案通过允许一项结转的
注4：普通股基本及摊薄每股盈利(亏损)(EPS)
普通股每股基本收益(亏损)的计算方法是净收入(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数，包括未发行的、既得的董事递延补偿股份。普通股每股摊薄收益(亏损)的计算方法是净收入(亏损)除以期内已发行普通股的加权平均数，包括未发行的、既得的董事递延补偿股份和任何其他可能稀释普通股的股份。参与的证券有
在截至2022年6月30日的三个月和九个月，该公司在稀释每股收益计算中不包括本应具有反稀释作用的限制性股票。不计入每股摊薄的限制性股票的平均流通股为
(8)
下表列出了基本每股收益和稀释每股收益各组成部分的对账。
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的9个月， |
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2022 |
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基本每股收益 |
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分子： |
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基本净收益(亏损) |
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普通股 |
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未发行的董事递延薪酬股份 |
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基本加权平均流通股 |
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基本每股收益 |
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稀释每股收益 |
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分子： |
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基本净收益(亏损) |
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基本加权平均流通股 |
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稀释证券的影响： |
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未归属限制性股票 |
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稀释加权平均流通股 |
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稀释每股收益 |
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注5：长期债务
T他的公司有一美元
本公司的债务在其资产负债表上按账面金额入账。信贷安排项下债务的账面金额接近公允价值，因为利率反映了市场利率。与信贷安排相关的债务发行成本在公司资产负债表上的“其他净额”中列示。截至2022年6月30日，扣除摊销后的总债务发行成本为$
信贷安排项下借款基数的厘定每半年(通常为六月及十二月)作出一次，或在贷款银行全权酌情决定本公司的天然气及石油资产价值发生重大变动时作出。信贷安排包含惯例契诺，其中包括要求定期提交财务和准备金报告，并对本公司产生债务、授予留置权、进行根本性改变以及与关联公司进行某些交易的能力施加某些限制。信贷安排还限制公司在以下情况下支付某些受限制付款的能力：(I)可用承诺在限制付款之前或之后低于10%(
(9)
注6：非雇员董事递延薪酬计划
每年，非雇员董事可选择纳入非雇员董事递延薪酬计划。该计划规定，董事以外的每个人可以单独选择未来未发行的公司普通股，而不是现金作为其全部或部分年度聘用金以及董事会和委员会会议费用的贷方。这些未发行的股票在年度聘用金支付日按股票的收盘价计入董事的递延补偿账户。只有在董事退休、终止或死亡或公司控制权变更时，才会根据本计划发行为该董事记录的股票。当股票发行时，董事可以选择在每年最长时间段内收取股票
注7：限制性股票计划
2022年3月2日，公司以计时限售股和市场化限售股的形式向公司董事、员工和高级管理人员授予普通股股份。非雇员董事收到
2022年4月1日，公司以计时限售股形式向新董事授予普通股股份。非员工董事收到了
限制性股票奖励的补偿费用在G&A中确认。奖励的丧失在发生时确认。
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2022 |
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2021 |
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以市场为基础的限制性股票 |
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基于时间的限制性股票 |
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基于业绩的限制性股票 |
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总补偿费用 |
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下表汇总了该公司未确认的基于市场、基于时间和基于业绩的限制性股票的未确认补偿成本，以及预计确认补偿成本的加权平均期间：
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截至2022年6月30日 |
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未确认的补偿成本 |
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加权平均期间(年) |
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以市场为基础的限制性股票 |
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基于时间的限制性股票 |
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基于业绩的限制性股票 |
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总计 |
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注8：物业和设备
截至2022年6月30日和2021年9月30日的物业和设备以及相关累计DD&A如下：
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June 30, 2022 |
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2021年9月30日 |
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按成本价计算的财产和设备，基于成功的努力核算： |
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生产天然气和石油的性质 |
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不生产的天然气和石油性质 |
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其他财产和设备 |
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减少累计折旧、损耗和摊销 |
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网络属性和设备 |
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收购
本公司于截至本年度止九个月期间进行以下物业收购June 30, 2022 and 2021.
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截至的季度(4) |
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净版税英亩(1)(2) |
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现金 |
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股份数量(3) |
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购买总价(1) |
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感兴趣的领域 |
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June 30, 2022 |
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独家新闻/确定 |
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海恩斯维尔/洛杉矶 |
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海恩斯维尔/洛杉矶 |
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德克萨斯州海恩斯维尔/洛杉矶 |
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海恩斯维尔/洛杉矶 |
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March 31, 2022 |
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海恩斯维尔/洛杉矶 |
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海恩斯维尔/德克萨斯州 |
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独家新闻/确定 |
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海恩斯维尔/德克萨斯州 |
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2021年12月31日 |
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海恩斯维尔/洛杉矶 |
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海恩斯维尔/洛杉矶 |
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独家新闻/确定 |
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海恩斯维尔/德克萨斯州 |
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海恩斯维尔/洛杉矶 |
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独家新闻/确定 |
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June 30, 2021 |
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独家新闻/确定 |
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March 31, 2021 |
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没有重大收购 |
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海恩斯维尔/德克萨斯州 |
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$ |
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- |
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海恩斯维尔/德克萨斯州 |
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- |
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海恩斯维尔/德克萨斯州 |
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独家新闻/确定 |
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(3) |
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(4)按时间顺序排列，最新的在顶部。 |
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(11)
在以下时间进行的所有购买2021和2022用于矿产和特许权使用费面积，并作为资产购置入账。
资产剥离
本公司于截至本年度止九个月期间内进行了以下资产剥离June 30, 2022 and 2021.
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截至的季度(3) |
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净矿产英亩(1)/井眼(2) |
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销售价格 |
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得/(失) |
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位置 |
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June 30, 2022 |
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43英亩 |
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10万美元 |
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10万美元 |
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TX |
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9个井眼 |
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30万美元 |
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10万美元 |
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好的 |
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83英亩 |
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10万美元 |
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10万美元 |
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好的 |
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16口井 |
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10万美元 |
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$ - |
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好的 |
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2个井眼 |
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10万美元 |
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10万美元 |
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好的 |
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2255英亩 |
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30万美元 |
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30万美元 |
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AR/OK/TX |
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March 31, 2022 |
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7071英亩 |
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NM/TX |
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TX |
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2021年12月31日 |
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(350万美元) |
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好的 |
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OK/TX |
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499口井 |
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Ar |
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June 30, 2021 |
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2857英亩 |
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中央盆地平台，德克萨斯州 |
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March 31, 2021 |
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没有重大资产剥离 |
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2020年12月31日 |
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(2) |
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天然气、石油和天然气储量
管理层认为，对公司天然气、石油和天然气储量的估计是其判断和估计中最重要的。天然气、石油和NGL储量估计的变化影响公司计算DD&A、资产报废准备和评估资产减值需求。公司的独立咨询石油工程师在公司员工的协助下，每年更新一次，根据现有的地质和地震数据、油藏压力数据、岩心分析报告、测井记录、类似的油藏动态历史、生产数据和其他现有的工程、地质和地球物理信息来源，编制天然气、石油和NGL储量的估计。在通常计算准备金的期间内，本公司利用本期的适当价格更新准备金计算。估计的天然气、石油和天然气储量使用12个月平均价格计算，该12个月平均价格是每个月内每个月的天然气、石油和天然气价格的未加权算术平均值。
减损
公司管理层监控所有长期资产，主要是天然气和石油资产的潜在减值，当情况表明资产的账面价值可能大于其估计的未来现金流量净值时。评估涉及重大判断，因为结果是基于估计的未来事件，如通货膨胀率；未来钻井和完井成本；天然气、石油和天然气的未来销售价格；未来的生产成本；对未来将开采的天然气、石油和天然气的储量的估计及其时机；经济和监管环境；以及其他因素。对物业进行减值测试的需要可能是由于销售价格的大幅下降或对天然气的不利调整，
(12)
油和NGL储备。在以下时间段之间哪些储量通常是经过计算，本公司更新储备计算，以反映自上一份报告发布以来的任何重大变化，然后利用与该期间相适应的更新的预测未来价格。为 这个 截至2022年6月30日的三个月零九个月, 管理层的评估结果为
对于截至2021年6月30日的三个月和九个月，管理层的评估导致减值准备为#美元。
注9：衍生工具
本公司已订立商品价格衍生协议，包括固定掉期合约及无成本领口合约。这些工具旨在减少该公司对天然气和石油价格短期波动的风险敞口。固定掉期合约设定一个固定价格，如果指数价格低于固定价格，则向公司支付款项，如果指数价格高于固定价格，则要求公司付款。领子合同设定固定的底价和固定的上限价格，如果指数价格低于下限，则向公司支付款项，如果指数价格高于上限，则要求公司付款。这些合同仅涵盖该公司天然气和石油生产的一部分，并仅针对天然气和石油价格的下跌提供部分价格保护。该公司的衍生产品合同目前是与BP能源公司(“BP”)签订的。与BP的衍生合约以独立银行的信贷安排作抵押(见附注5：长期债务)。衍生工具已结算或将根据以下价格结算：
截至2022年6月30日生效的衍生工具合约
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财务期 |
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合同总量 |
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索引 |
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合同平均价格 |
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天然气无成本接箍 |
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剩余的2022年 |
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纽约商品交易所亨利·哈勃 |
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4.21美元下限/6.65美元上限 |
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2023 |
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纽约商品交易所亨利·哈勃 |
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4.49美元下限/8.10美元上限 |
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2024 |
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纽约商品交易所亨利·哈勃 |
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3.00美元下限/4.70美元上限 |
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天然气固定价格掉期 |
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剩余的2022年 |
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纽约商品交易所亨利·哈勃 |
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$ |
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2023 |
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纽约商品交易所亨利·哈勃 |
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$ |
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2024 |
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纽约商品交易所亨利·哈勃 |
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免油衣领 |
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2023 |
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纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
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75.00美元下限/96.00美元上限 |
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石油固定价格掉期 |
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剩余的2022年 |
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纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
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$ |
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2023 |
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纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
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$ |
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2024 |
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纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
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$ |
该公司已选择不完成所有必要的文件要求，以允许这些衍生品合同作为现金流对冲入账。本公司衍生工具合约的公允价值为净负债#美元。
(13)
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截至三个月 |
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九个月结束 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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衍生品合约收到(支付)的现金： |
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天然气无成本接箍 |
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天然气固定价格掉期(1) |
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( |
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免油衣领 |
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- |
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石油固定价格掉期(1) |
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( |
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( |
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( |
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( |
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衍生品合约收到(支付)的现金，净额 |
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) |
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$ |
( |
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$ |
( |
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衍生工具合约的非现金收益(亏损)： |
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天然气无成本接箍 |
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天然气固定价格掉期 |
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免油衣领 |
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石油固定价格掉期 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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衍生工具合约的非现金收益(亏损)，净额 |
$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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衍生工具合约的净收益(亏损) |
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( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
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$ |
( |
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(1) |
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本公司根据总净额结算安排与同一交易对手签订的衍生工具合约所确认的公允价值金额可予抵销。公司有权选择是否抵销，但这一选择必须始终如一地实施。如果报告实体与单一交易对手签订了多份合同，并遵守合同协议，规定在任何一份合同违约或终止的情况下，以单一货币一次付款对所有合同进行净额结算，则存在总净额结算安排。抵销就与单一交易对手订立的未清偿衍生工具合约确认的公允价值，导致该等交易的公允净值在本公司的资产负债表中作为资产或负债列报。
下表汇总并核对了公司在2022年6月30日和2021年9月30日在资产负债表上按毛值回到公允价值净额的衍生合约的公允价值。该公司已在2022年6月30日和2021年9月30日的资产负债表中冲销了符合主要净额结算协议的所有金额。
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|
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June 30, 2022 |
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2021年9月30日 |
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公允价值(A) |
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公允价值(A) |
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商品合同 |
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商品合同 |
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流动资产 |
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流动负债 |
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非流动资产 |
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非流动负债 |
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流动资产 |
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流动负债 |
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非流动负债 |
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确认的总金额 |
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抵销调整 |
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简明资产负债表的净列报 |
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- |
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$ |
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(a)
衍生资产和衍生负债的公允价值是根据信用风险进行调整的。在本报告所述的所有时期内，信用风险的影响都不重要。
附注10：公允价值计量
公允价值被定义为在市场参与者之间的有序交易中从出售资产中获得的或为转移负债而支付的金额，即退出价格。为了估计退出价格，使用了一个三级层次结构。公允价值层次将投入分为三个级别，广义上指的是市场参与者在为资产或负债定价时将使用的假设。第1级投入是指相同资产和负债在活跃市场上的未调整报价。2级投入是除1级内的报价以外的、资产或负债可观察到的投入，直接或
(14)
间接的。如果资产或负债有特定的(合同)期限，则必须在资产或负债的基本上整个期限内观察到第2级投入。2级输入包括以下内容：(i)活跃市场的同类资产或负债的报价；(Ii)不活跃的市场中相同或类似资产或负债的报价；(Iii)资产或负债的可观察到的报价以外的投入；或(Iv)主要来自可观测市场数据或以相关或其他方式证实的投入。第三级投入是金融资产或负债的不可观察的投入。
下表提供了2022年6月30日按公允价值经常性计量的金融资产和负债的公允价值计量信息：
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2022年6月30日的公允价值计量 |
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活跃市场报价 |
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重要的其他可观察到的投入 |
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无法观察到的重要输入 |
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总公平 |
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(1级) |
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(2级) |
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(3级) |
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价值 |
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金融资产(负债)： |
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衍生品合约-掉期 |
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( |
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衍生品合约--领口 |
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第2级-市场方法-公司掉期和套圈的公允价值基于第三方定价模型，该模型使用公开市场上随时可以获得的投入，如天然气曲线和波动率曲线，或可以从活跃的市场得到证实。这些价值是基于未来的价格、到期时间和其他因素。然后将这些值与我们的交易对手给出的值进行比较，以确定其合理性。
在2022年6月30日和2021年9月30日，现金及现金等价物、应收账款及应付账款的账面价值因该等票据的短期到期日而被视为代表其各自的公允价值。金融工具包括长期债务，其估值被归类为2级，因为本公司在信贷安排下的债务的账面价值接近公允价值，因为利率反映了市场利率。估计的当前市场利率主要是根据目前提供的类似金额和条件的借款利率计算的。此外，与债务协议的不履行风险有关的估值投入调整被认为没有必要。
注11：承付款和或有事项
诉讼
在我们正常开展业务的过程中，本公司可能会受到威胁或即将采取的法律行动和意外情况。本公司在可能出现亏损且金额可合理估计时，计提与该等事项有关的成本。这些事项的结果对我们未来的经营结果和流动资金的影响无法预测，因为任何此类影响都取决于未来的经营结果以及解决该等事项的金额或时间。对于某些类型的索赔，公司为人身伤害和财产损失、产品责任和其他责任提供保险，保额和免赔额为其认为是审慎的，但不能保证这些保险适用于或足以覆盖针对公司的索赔或法律诉讼的不利后果。
注12：后续活动
衍生品
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合同 |
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合同期 |
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总交易量 |
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索引 |
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合同价 |
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石油固定价格掉期 |
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2023年4月至2023年12月 |
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纽约商品交易所西德克萨斯中质原油 |
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$ |
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(15)
收购
在之后June 30, 2022，公司完成了对以下项目的额外收购
资产剥离
在之后June 30, 2022，公司签订了一份买卖协议，以约$的价格出售其在阿肯色州费耶特维尔页岩的剩余未运营的工作权益。
(16)
|
第2项 |
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
业务概述
PHX是美国永久天然气和石油矿产资源权益的所有者和管理人。我们的主要业务是通过主动管理和机会性资产剥离来最大化我们现有矿产和特许权使用费资产的价值，并通过收购更多的矿产和特许权使用费权益来扩大我们的资产基础。.
我们目前还拥有租赁面积的权益以及天然气和石油资产的非经营性工作权益。我们天然气和石油资产的勘探和开发由第三方天然气和石油勘探和生产公司(主要是较大的独立运营公司)进行。我们不经营我们的任何天然气和石油资产。虽然我们以前是在我们的矿产和租赁面积上钻探的油井的积极工作利益参与者，但我们目前的重点是通过收购我们在独家新闻和海恩斯维尔的核心地区的矿产来实现增长，以及开发我们重要的矿产面积库存。。我们已停止在我们的矿产和租赁面积上持有工作权益头寸，未来也不打算持有任何工作权益头寸。
2022年第三季度，我们在德克萨斯州沃斯堡开设了新的公司总部。所有地质、工程和会计员工仍留在俄克拉何马城的俄克拉何马州办事处。
行动的结果
我们的经营结果主要取决于我们现有的储量；与获得新储量相关的成本；产量和相关生产成本；以及天然气、石油和天然气价格。虽然我们的收入仍有相当大一部分来自天然气、石油和天然气的生产和销售，但我们的大部分收入来自生产和销售天然气、石油和天然气的特许权使用费。
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
概述：
2022年第三季度我们录得净收益8,589,010美元，或每股0.25美元，而2021财年第三季度净亏损1,356,594美元，或每股0.05美元。净收益的变化主要是由于天然气、石油和天然气销售增加，与我们的对冲合同相关的损失减少，以及资产出售收益增加，但被G&A和所得税支出的增加部分抵消。下面将进一步讨论这些事项。
收入：
天然气、石油和天然气销售:
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截至6月30日的三个月， |
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百分比 |
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2022 |
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2021 |
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增加或(12月) |
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天然气、石油和天然气销售 |
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19,561,568 |
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$ |
10,899,820 |
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79% |
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截至2022年6月30日止三个月，天然气、石油和天然气销量的增长主要是由于天然气、石油和天然气价格分别上升105%、65%和56%，以及天然气销量增加1%，但被石油和天然气销量分别下降12%和15%所部分抵销。下表概述了我们在2022财年和2021财年三个月期间天然气、石油和天然气的产量和平均销售价格：
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麦克夫 |
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平均值 |
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石油气泡 |
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平均值 |
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NGL Bbls |
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平均值 |
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麦克菲 |
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平均值 |
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售出 |
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价格 |
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售出 |
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价格 |
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售出 |
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价格 |
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售出 |
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价格 |
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截至三个月 |
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6/30/2022 |
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1,897,799 |
|
|
$ |
6.82 |
|
|
|
48,928 |
|
|
$ |
105.23 |
|
|
|
39,732 |
|
|
$ |
36.76 |
|
|
|
2,429,760 |
|
|
$ |
8.05 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
1,879,343 |
|
|
$ |
3.33 |
|
|
|
55,492 |
|
|
$ |
63.77 |
|
|
|
46,753 |
|
|
$ |
23.58 |
|
|
|
2,492,813 |
|
|
$ |
4.37 |
|
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的特许权使用费产量有所增加，原因是与2021年和2022年收购海恩斯维尔页岩相关的新油井和即将上线的独家新闻业务。年剥离低价值遗留工作权益导致工作利息量减少
(17)
俄克拉荷马州和阿肯色州的费耶特维尔页岩Arkoma Stack高利益油井产量自然下降和堆叠游戏，以及老鹰福特游戏中关闭的遗留油井同时操作员完成新的偏移油井。
过去五个季度的总产量如下：
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截至的季度 |
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McF已售出 |
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石油桶已售出 |
|
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NGL套件已售出 |
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|
麦克菲已售出 |
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6/30/2022 |
|
|
1,897,799 |
|
|
|
48,928 |
|
|
|
39,732 |
|
|
|
2,429,760 |
|
|
3/31/2022 |
|
|
1,908,030 |
|
|
|
51,631 |
|
|
|
40,371 |
|
|
|
2,460,042 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
1,574,265 |
|
|
|
48,074 |
|
|
|
44,256 |
|
|
|
2,128,248 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
1,609,101 |
|
|
|
54,043 |
|
|
|
46,369 |
|
|
|
2,211,570 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
1,879,343 |
|
|
|
55,492 |
|
|
|
46,753 |
|
|
|
2,492,813 |
|
过去五个季度的特许权使用费利息收入如下：
|
截至的季度 |
|
McF已售出 |
|
|
石油桶已售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麦克菲已售出 |
|
||||
|
6/30/2022 |
|
|
1,283,737 |
|
|
|
32,562 |
|
|
|
19,369 |
|
|
|
1,595,323 |
|
|
3/31/2022 |
|
|
1,261,949 |
|
|
|
28,758 |
|
|
|
18,852 |
|
|
|
1,547,609 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
949,523 |
|
|
|
25,996 |
|
|
|
19,953 |
|
|
|
1,225,220 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
705,397 |
|
|
|
29,442 |
|
|
|
19,364 |
|
|
|
998,230 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
908,471 |
|
|
|
31,095 |
|
|
|
18,255 |
|
|
|
1,204,571 |
|
最近五个季度的工作利息生产情况如下：
|
截至的季度 |
|
McF已售出 |
|
|
石油桶已售出 |
|
|
NGL套件已售出 |
|
|
麦克菲已售出 |
|
||||
|
6/30/2022 |
|
|
614,062 |
|
|
|
16,366 |
|
|
|
20,363 |
|
|
|
834,437 |
|
|
3/31/2022 |
|
|
646,081 |
|
|
|
22,873 |
|
|
|
21,519 |
|
|
|
912,433 |
|
|
12/31/2021 |
|
|
624,742 |
|
|
|
22,078 |
|
|
|
24,303 |
|
|
|
903,028 |
|
|
9/30/2021 |
|
|
903,704 |
|
|
|
24,601 |
|
|
|
27,005 |
|
|
|
1,213,340 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
970,872 |
|
|
|
24,397 |
|
|
|
28,498 |
|
|
|
1,288,242 |
|
租赁奖金和租金收入：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
租赁奖金和租金收入 |
$ |
209,329 |
|
|
$ |
259,152 |
|
|
(19%) |
|
当我们出租我们的矿产权益时，我们通常会收到一笔预付现金，或租赁奖金。与2021年季度相比，2022年季度的租赁奖金和租金收入减少了49,823美元，这主要是由于2022年季度租赁活动减少的结果。
(18)
衍生工具合约的收益(亏损)：
我们利用大宗商品衍生金融工具来减少对大宗商品价格波动的风险敞口。该金额代表(I)与我们未平仓衍生工具合约的公允价值调整有关的收益(亏损)及(Ii)在期内结算的衍生工具合约结算收益(亏损)。衍生工具在所列期间的净收益(亏损)包括：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
|||
|
衍生品合约收到(支付)的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合约收到(支付)的现金，净额(1) |
$ |
(5,670,147 |
) |
|
$ |
(1,004,690 |
) |
|
(464%) |
|
|
|
衍生工具合约的非现金收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具合约的非现金收益(亏损)，净额 |
$ |
3,282,921 |
|
|
$ |
(4,482,793 |
) |
|
173% |
|
|
|
衍生工具合约的净收益(亏损) |
$ |
(2,387,226 |
) |
|
$ |
(5,487,483 |
) |
|
56% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
||
|
衍生工具合约的公允价值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净资产(净负债) |
$ |
(11,258,090 |
) |
|
$ |
(8,108,502 |
) |
|
(39%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)不包括为结算场外衍生品合约而支付的1,284,024美元现金，这些合约没有反映在截至2022年6月30日的季度的简明运营报表中。 |
|
||||||||||
衍生产品合约净(亏损)收益的变化是由于天然气和石油套圈和固定价格掉期的结算，以及2022年6月30日的差价导致的估值变化，定价相对于未平仓衍生品合约的执行价格。
我们在2022年6月30日实施的天然气和石油零成本领状合同和固定价格掉期合同的到期日至2023年12月。我们利用衍生品合约来保护我们的现金流和投资回报。
成本和支出：
租赁运营费用(LOE)：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
租赁运营费用 |
$ |
900,807 |
|
|
$ |
1,064,989 |
|
|
(15%) |
|
|
每项工作权益的租赁运营费用Mcfe |
$ |
1.08 |
|
|
$ |
0.83 |
|
|
30% |
|
|
租赁运营费用/总成本 |
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.43 |
|
|
(14%) |
|
我们负责与油井相关的LOE的一部分，作为工作利益所有者。LOE包括与我们从天然气和油井生产碳氢化合物所需的工作利益相关的正常经常性和非经常性费用，包括维护、维修、海水处理、保险和修井费用。与2021年季度相比，2022年第四季度与现场运营成本相关的总LOE减少了164,182美元，降幅为15%。LOE下降的主要原因是剥离了LOE较高的工作权益物业，但与现场经营活动相关的成本膨胀部分抵消了这一影响。
运输、集聚和营销：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
运输、集聚和营销 |
$ |
1,430,136 |
|
|
$ |
1,538,174 |
|
|
(7%) |
|
|
运输、集聚和营销 |
$ |
0.59 |
|
|
$ |
0.62 |
|
|
(5%) |
|
与2021年同期相比，2022年第四季度的运输、收集和营销成本下降了108,038美元，降幅为7%。成本的下降主要是由于2022与去年同期相比202125美分。每立方米减少率下降的主要原因是剥离了相关扣减率较高的资产，以及相关扣减率较低的油田的天然气销售增加。天然气销售承担了我们运输、收集和营销费用的大部分。
(19)
生产税:
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
生产税 |
$ |
925,197 |
|
|
$ |
596,858 |
|
|
55% |
|
|
生产税占销售额的百分比 |
|
4.7 |
% |
|
|
5.5 |
% |
|
(15%) |
|
生产天然气和石油的生产税是根据联邦、州或地方税务当局制定的固定和可变税率销售的产品收入的一定比例缴纳的。与2021年季度相比，2022年第四季度的生产税增加了328,339美元，增幅为55%。这一数额的增加主要是由于与2021年季度相比，2022年季度的天然气、石油和天然气销售额增加了8,661,748美元。
折旧、损耗和摊销(DD&A)：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
折旧、损耗和摊销 |
$ |
2,022,832 |
|
|
$ |
2,137,707 |
|
|
(5%) |
|
|
折旧、损耗和摊销 |
$ |
0.83 |
|
|
$ |
0.86 |
|
|
(3%) |
|
DD&A是指在此期间开采的碳氢化合物的数量所导致的天然气和石油性质的成本基础金额，按工作利益的生产单位和生产和非生产矿物的直线基础计算。已探明已开发生产储量的估算是枯竭计算的主要组成部分。与2021年季度相比，2022年季度的DD&A减少了114,875美元，或5%，其中60,649美元的减少是由于每MCFE的DD&A费率下降了0.03美元，而54,226美元的减少是由于2022年季度的产量下降了3%。每立方米的DD&A比率下降，主要是由于年内储备增加所致。2022与去年同期相比202125美分。
为以下事项拨备 减值：
我们在2022年季度有6,277美元的减值准备，而2021年季度的拨备为45,855美元。在.期间2022在本季度，减值与我们将权益分配给运营商的工作利益井有关。 在.期间2021本季度减值37879美元与一个外地有关。这些资产按照公认会计准则的要求减记至其公允市场价值。剩下的2021减值与我们将权益分配给运营商的工作利益井有关。
利息支出：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
利息支出 |
$ |
286,345 |
|
|
$ |
220,439 |
|
|
30% |
|
|
加权平均未偿债务 |
$ |
26,976,923 |
|
|
$ |
21,801,648 |
|
|
24% |
|
利息支出增加是因为与2021年季度相比，2022年季度的平均债务余额和平均利率更高。
所得税支出：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税拨备(福利) |
$ |
976,000 |
|
|
$ |
(816,000 |
) |
|
220% |
|
|
所得税从2021年第四季度的81.6万美元福利增加到2022年第四季度的97.6万美元拨备，变化为179.2万美元。所得税的变化主要是因为与2021财年相比，2022财年的净收入有所增加。
(20)
一般和行政费用(G&A)：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
一般和行政 |
$ |
2,877,614 |
|
|
$ |
2,275,104 |
|
|
26% |
|
G&A是与天然气和石油生产没有直接关联的成本，包括员工工资和相关福利、办公室费用和专业服务费。与2021年季度相比，2022年季度的G&A增加了602,510美元。这一增长主要是由于与特拉华州重新组建公司相关的法律费用、交易活动增加以及2022年第四季度的限制性股票费用。
资产销售和其他损失(收益)：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资产出售及其他损失(收益) |
$ |
(630,547 |
) |
|
$ |
(35,043 |
) |
|
(1,699%) |
|
|
资产出售和其他收益的增加主要与2022年季度的资产剥离有关。
截至2022年6月30日的9个月与截至2021年6月30日的9个月
概述：
2022年期间，我们录得9个月的净收益为11,250,804美元，或每股0.33美元，而2021年期间净亏损2,453,037美元，或每股0.10美元。净收益(亏损)的变化主要是由于天然气、石油和天然气销售增加，资产销售和租赁红利及租金收入增加，以及DD&A减少，但被衍生产品合同、生产税、G&A和所得税支出的亏损增加部分抵消。下面将进一步讨论这些事项。
(21)
收入：
天然气、石油和天然气销售:
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
天然气、石油和天然气销售 |
$ |
48,032,597 |
|
|
$ |
25,670,624 |
|
|
87% |
|
天然气、石油和天然气销量的增长主要是由于天然气、石油和天然气价格分别上涨103%、71%和74%，以及天然气销量增加6%，但石油和天然气销量分别下降13%和1%，部分抵消了这一增长。下表概述了我们在2022财年和2021财年9个月期间天然气、石油和天然气的产量和平均销售价格：
|
|
|
麦克夫 |
|
|
平均值 |
|
|
石油气泡 |
|
|
平均值 |
|
|
NGL Bbls |
|
|
平均值 |
|
|
麦克菲 |
|
|
平均值 |
|
||||||||
|
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
|
售出 |
|
|
价格 |
|
||||||||
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6/30/2022 |
|
|
5,380,093 |
|
|
$ |
5.61 |
|
|
|
148,632 |
|
|
$ |
90.40 |
|
|
|
124,358 |
|
|
$ |
35.52 |
|
|
|
7,018,036 |
|
|
$ |
6.84 |
|
|
6/30/2021 |
|
|
5,090,619 |
|
|
$ |
2.77 |
|
|
|
170,437 |
|
|
$ |
52.95 |
|
|
|
125,118 |
|
|
$ |
20.42 |
|
|
|
6,863,952 |
|
|
$ |
3.74 |
|
与截至2021年6月30日的9个月相比，截至2022年6月30日的9个月的天然气产量有所增加，这主要是由于最近收购海恩斯维尔页岩的新油井和独家新闻业务即将上线。这些天然气产量部分被Arkoma Stack的高利率油井和费耶特维尔资产剥离的自然产量下降所抵消。由于烟囱中富含液体的气井产量自然下降，NGL产量略有下降。石油产量的下降是由于工作利益油井产量的自然下降，以及我们不再与工作利益者一起参与Eagle Ford Play新钻探的战略，以及Bakken Play特许权油井钻探活动的减少。以及2021财年上线的高利率油井产量的自然下降。石油产量的减少被铲子中的新油井部分抵消了。
租赁奖金和租金收入：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
租赁奖金和租金收入 |
$ |
450,152 |
|
|
$ |
319,139 |
|
|
41% |
|
当我们出租我们的矿产权益时，我们通常会收到一笔预付现金，或租赁奖金。与2021年期间相比，2022年期间的租赁奖金和租金收入增加了131,013美元，这主要是由于2022年期间租赁活动增加所致。
(22)
衍生工具合约的收益(亏损)：
我们利用大宗商品衍生金融工具来减少对大宗商品价格波动的风险敞口。吾等于衍生工具合约的收益(亏损)金额指(I)与未平仓衍生工具合约的公允价值调整有关的收益(亏损)及(Ii)在期内已结算的衍生工具合约结算的收益(亏损)。衍生工具在所列期间的净收益(亏损)包括：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
|||
|
衍生品合约收到(支付)的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生品合约收到(支付)的现金，净额(1) |
$ |
(8,595,246 |
) |
|
$ |
(688,807 |
) |
|
(1,148%) |
|
|
|
衍生工具合约的非现金收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生工具合约的非现金收益(亏损)，净额 |
$ |
(3,939,218 |
) |
|
$ |
(7,400,855 |
) |
|
47% |
|
|
|
衍生工具合约的净收益(亏损) |
$ |
(12,534,464 |
) |
|
$ |
(8,089,662 |
) |
|
(55%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日， |
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
|
|
||
|
衍生工具合约的公允价值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净资产(净负债) |
$ |
(11,258,090 |
) |
|
$ |
(8,108,502 |
) |
|
(39%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)不包括为结算场外衍生工具合约而支付的6,465,597美元现金，而这些合约并未反映在截至2022年6月30日的9个月的简明经营报表中。 |
|
||||||||||
衍生工具合约净亏损的变动是由于本公司结算天然气和石油套筒及固定价格掉期，以及2022年6月30日的差额导致估值变动所致，其定价相对未平仓衍生工具合约的执行价格。
我们在2022年6月30日实施的天然气和石油零成本领状合同和固定价格掉期合同的到期日至2023年12月。我们利用衍生品合约来保护我们的现金流和投资回报。
成本和支出：
租赁运营费用(LOE)：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
租赁运营费用 |
$ |
3,086,272 |
|
|
$ |
3,100,052 |
|
|
(—%) |
|
|
每项工作权益的租赁运营费用Mcfe |
$ |
1.16 |
|
|
$ |
0.84 |
|
|
38% |
|
|
每公用事业单位租赁运营费用 |
$ |
0.44 |
|
|
$ |
0.45 |
|
|
(2%) |
|
我们负责与油井相关的LOE的一部分，作为工作利益所有者。LOE包括与我们从天然气和油井生产碳氢化合物所需的工作利益相关的正常经常性和非经常性费用，包括维护、维修、海水处理、保险和修井费用。与2021年期间相比，2022年期间与现场运营成本相关的总LOE减少了13,780美元。这个减少量主要是由于剥离LOE较高的工作权益物业所致，但与实地经营活动相关的成本膨胀部分抵销了这一影响。
运输、集聚和营销：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
运输、集聚和营销 |
$ |
4,132,258 |
|
|
$ |
4,138,653 |
|
|
(—%) |
|
|
运输、集聚和营销 |
$ |
0.59 |
|
|
$ |
0.60 |
|
|
(2%) |
|
与2021年相比，2022年期间的运输、收集和营销减少了6395美元。每立方米减少率下降的主要原因是剥离了相关扣减率较高的资产，以及相关扣减率较低的油田的天然气销售增加。天然气销售承担了我们运输、收集和营销费用的大部分。
(23)
生产税:
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
生产税 |
$ |
2,301,537 |
|
|
$ |
1,316,038 |
|
|
75% |
|
|
生产税占销售额的百分比 |
|
4.8 |
% |
|
|
5.1 |
% |
|
(6%) |
|
生产天然气和石油的生产税是根据联邦、州或地方税务当局制定的固定和可变税率销售的产品收入的一定比例缴纳的。与2021年相比，2022年期间的生产税增加了985,499美元，增幅为75%。这一增长主要是由于与2021年期间相比，2022年期间的价格和生产量有所增加。
折旧、损耗和摊销(DD&A)：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
折旧、损耗和摊销 |
$ |
5,727,708 |
|
|
$ |
6,176,173 |
|
|
(7%) |
|
|
折旧、损耗和摊销 |
$ |
0.82 |
|
|
$ |
0.90 |
|
|
(9%) |
|
DD&A是指在此期间开采的碳氢化合物的数量所导致的天然气和石油性质的成本基础金额，按工作利益的生产单位和生产和非生产矿物的直线基础计算。已探明已开发生产储量的估算是枯竭计算的主要组成部分。与2021年期间相比，2022年期间的DD&A减少448,465美元，或7%，其中587,155美元的减少是由于每Mcfe的DD&A费率下降0.08美元，但被2022年期间产量比2021年期间增加2%导致的138,690美元的增加部分抵消。与2021年期间相比，2022年期间的储量有所增加，这主要是由于2022年期间的DD&A比率下降。
为以下事项拨备 减值：
我们在2022年期间有11,862美元的减值准备，而2021年期间的减值准备为45,855美元。在.期间2022在此期间，减值与我们将权益分配给运营商的工作利益井相关。在.期间2021在此期间，一个领域减值37879美元。这些资产按照公认会计准则的要求减记至其公允市场价值。其余的2021年减值与我们将权益分配给运营商的工作利益井有关。
利息支出：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
利息支出 |
$ |
693,276 |
|
|
$ |
790,202 |
|
|
(12%) |
|
|
加权平均未偿债务 |
$ |
22,534,432 |
|
|
$ |
25,108,791 |
|
|
(10%) |
|
利息支出减少是因为与2021年期间相比，2022年期间的平均债务余额较低。
所得税支出：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税拨备(福利) |
$ |
1,771,000 |
|
|
$ |
(1,102,000 |
) |
|
261% |
|
|
所得税从2021年期间的1,102,000美元福利改为2022年期间的1,771,000美元拨备，变化为2,873,000美元。所得税的变化主要是因为与2021财年相比，2022财年的净收入有所增加。
(24)
一般和行政费用(G&A)：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
||
|
一般和行政 |
$ |
7,717,435 |
|
|
$ |
6,065,677 |
|
|
27% |
|
G&A是与天然气和石油生产没有直接关联的成本，包括员工工资和相关福利、办公室费用和专业服务费。与2021年期间相比，2022年期间的G&A增加了1,651,758美元。这一增长主要是由于与特拉华州重新注册相关的法律费用、交易活动增加以及2022年期间的限制性股票费用。
资产销售和其他损失(收益)：
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
百分比 |
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
增加或(12月) |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资产出售及其他损失(收益) |
$ |
(743,867 |
) |
|
$ |
(177,512 |
) |
|
(319%) |
|
|
资产出售和其他收益的增加主要与2022年期间的资产剥离有关。
流动资金和资本资源
截至2022年6月30日，我们的正营运资本(流动资产减去不包括流动衍生品的流动负债)为16,241,432美元，而截至2021年9月30日，我们的正营运资本为9,175,126美元。
流动性：
截至2022年6月30日，现金和现金等价物为4,489,282美元，而2021年9月30日为2,438,511美元，增加了2,050,771美元。现金增加主要与经营活动的现金和A项下出售股份的收益有关T-市场计划。截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月的现金流摘要如下：
|
提供(使用)的现金净额： |
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营活动 |
|
$ |
24,338,974 |
|
|
$ |
10,240,333 |
|
|
$ |
14,098,641 |
|
|
投资活动 |
|
|
(22,371,542 |
) |
|
|
(19,500,653 |
) |
|
|
(2,870,889 |
) |
|
融资活动 |
|
|
83,339 |
|
|
|
1,478,425 |
|
|
|
(1,395,086 |
) |
|
增加(减少)现金和现金等价物 |
|
$ |
2,050,771 |
|
|
$ |
(7,781,895 |
) |
|
$ |
9,832,666 |
|
经营活动：
与2021年期间相比，2022年期间业务活动提供的现金净额增加了14098641美元，主要原因如下：
|
|
• |
天然气、石油和天然气销售收入(扣除生产税和收集、运输和营销费用)和其他收入增加17780522美元； |
|
|
• |
利息支付减少224790美元； |
|
|
• |
减少外地业务费用228216美元； |
|
|
• |
增加租赁红利收入210982美元； |
部分偏移量：
(25)
|
|
• |
增额支付G&A和其他费用$2,064,496; |
|
|
• |
所得税收入减少1 754 934美元； |
|
|
• |
衍生品合约净付款增加526,439美元。 |
投资活动：
与2021年期间相比，2022年期间投资活动使用的现金净额增加2 870 889美元，主要原因是购置费用增加10 535 142美元，但因出售资产所得净额增加7 319 018美元以及2022年期间用于遗留工作利益井和家具及固定装置的资本支出的付款减少345 235美元而被部分抵销。
融资活动：
与2021年期间相比，2022年期间融资活动提供的现金净额减少了1,395,086美元，主要是因为场外衍生品合约的现金支付增加了13,845,596美元，股票发行净收益减少了6,418,746美元，股息支付增加了783,485美元，与2021年期间净支付的8,850,000美元相比，2022年期间长期债务净借款增加了10,800,000美元，部分抵消了这一影响。
资本资源：
我们没有资本支出来钻探和完成新的油井。2022和 2021周期由于我们的战略是在2019财年之后停止参与有工作利益的新油井。我们目前没有剩余的承诺，需要大量资金来钻探和完成油井。
由于我们决定停止进一步参与我们的矿产和租赁面积的工作权益，我们预计未来工作权益物业的资本支出将微乎其微，因为支出将仅限于加强现有油井的资本修缮。
(26)
在过去的五个季度，我们做了以下几点财产性收购：
|
截至的季度(4) |
|
净版税英亩(1)(2) |
|
|
现金 |
|
股份数量(3) |
|
|
购进价格(1) |
|
感兴趣的领域 |
||
|
June 30, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
|
|
60万美元 |
|
- |
|
|
60万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
|
46 |
|
|
80万美元 |
|
- |
|
|
80万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
56 |
|
|
40万美元 |
|
- |
|
|
40万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
88 |
|
|
90万美元 |
|
- |
|
|
90万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
|
503 |
|
|
500万美元 |
|
- |
|
|
500万美元 |
|
德克萨斯州海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
92 |
|
|
60万美元 |
|
- |
|
|
60万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
25 |
|
|
30万美元 |
|
- |
|
|
30万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
68 |
|
|
50万美元 |
|
- |
|
|
50万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
58 |
|
|
50万美元 |
|
- |
|
|
50万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
|
500 |
|
|
640万美元 |
|
- |
|
|
640万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
68 |
|
|
70万美元 |
|
- |
|
|
70万美元 |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
|
166 |
|
|
130万美元 |
|
- |
|
|
130万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
|
33 |
|
|
40万美元 |
|
- |
|
|
40万美元 |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
426 |
|
|
580万美元 |
|
- |
|
|
580万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
847 |
|
|
60万美元 |
|
|
1,519,481 |
|
|
410万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
172 |
|
|
140万美元 |
|
- |
|
|
140万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
|
|
|
103 |
|
|
60万美元 |
|
- |
|
|
60万美元 |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
|
116 |
|
|
170万美元 |
|
- |
|
|
170万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
220 |
|
|
120万美元 |
|
- |
|
|
120万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
817 |
|
|
70万美元 |
|
|
2,349,207 |
|
|
730万美元 |
|
德克萨斯州海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
June 30, 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
262 |
|
|
130万美元 |
|
- |
|
|
130万美元 |
|
海恩斯维尔/洛杉矶 |
|
|
|
|
|
131 |
|
|
100万美元 |
|
- |
|
|
100万美元 |
|
海恩斯维尔/德克萨斯州 |
|
|
|
|
|
2,514 |
|
|
950万美元 |
|
|
1,200,000 |
|
|
1300万美元 |
|
独家新闻/确定 |
|
(1)不包括随后的收盘调整和不重要的收购。 |
||||||||||||||
|
(2)估计的净特许权使用费当量用于净特许权使用费英亩所包括的矿物。 |
||||||||||||||
|
(3)本公司的政策是在现金流量表中将所有与股权发行相关的成本归类为财务成本。 |
||||||||||||||
|
(4)按时间顺序排列，最新的在顶部。 |
||||||||||||||
在截至2022年6月30日的9个月中，我们收到了租赁红利，总额约为50万美元。管理层计划继续积极寻求租赁机会。
随着天然气和石油价格的持续波动，管理层继续评估通过对我们未来的天然气和石油生产进行额外对冲来保护产品价格的机会。有关截至2022年6月30日的未偿还衍生品合约的完整清单，请参阅本表格10-Q中包括的我们简明财务报表附注中的衍生工具。
(27)
对.的使用我们的下表汇总了业务活动提供的现金和由此产生的现金变化：
|
|
|
九个月结束 |
|
|
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
|
经营活动提供的现金 |
|
$ |
24,338,974 |
|
|
提供(使用)的现金由： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出--收购 |
|
|
(29,872,407 |
) |
|
资本支出--遗留工作利益井和家具及固定装置 |
|
|
(351,524 |
) |
|
季度股息 |
|
|
(1,541,177 |
) |
|
信贷安排的净借款(付款) |
|
|
10,800,000 |
|
|
出售资产的净收益 |
|
|
7,852,389 |
|
|
场外衍生品合约的现金收入(支付) |
|
|
(13,845,596 |
) |
|
股票发行净收益 |
|
|
4,670,112 |
|
|
使用的现金净额 |
|
|
(22,288,203 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
现金净增(减) |
|
$ |
2,050,771 |
|
截至2022年6月30日，我们的信贷安排下的未偿还借款为28,300,000美元。
展望未来，我们预计将从经营活动提供的现金、手头现金、我们在市场计划下的股票销售以及我们信贷安排下的借款中为管理费用、矿产和特许权使用费收购以及股息支付提供资金。截至2022年6月30日，我们在我们的信贷安排下有2170万美元的可用资金，并遵守了所有债务契约(当前比率、债务与往绩12个月EBITDAX的比率，如信贷协议中所定义，以及受杠杆率限制的限制性付款)。我们的信贷协议中的债务契约将我们的债务与EBITDAX的最大比率限制为不超过3.5：1。
我们的100,000,000美元信贷安排是与独立银行根据2021年9月签订的信贷协议牵头的一批银行提供的。信贷安排的借款基数为$50,000,000截至2022年6月30日，到期日为2025年9月1日。信贷安排的利息将根据(A)SOFR加上基于我们的借款基础使用率的每年2.750%至3.750%的适用保证金或(B)(1)当日有效的最优惠利率或(2)美国联邦储备系统在该日有效的联邦基金隔夜成本加0.5个百分点(0.50%)的较大者来计算，在每种情况下，加上基于我们的借款基础使用率的1.750%至2.750%的适用保证金。根据信贷安排的条款，5%的利息罚金可适用于到期未支付或在违约事件发生期间仍未支付的任何未偿还金额。信贷安排载有在这类协议中常见的财务契约和各种其他契约，包括(A)按四个季度滚动计算的综合融资负债与综合备考EBITDAX的最高比率为3.50至1.00，以及(B)综合流动资产与综合流动负债(不包括贷款余额)的最低比率为1.00至1.00。其他负面公约包括对我们产生债务、授予留置权、进行根本性改变以及与附属公司进行某些交易的能力的限制。信贷安排还限制我们在以下情况下进行某些受限付款的能力：(I)在受限付款之前和之后(I)可用承诺小于或等于借款基础的10%(10%)，或(Ii)预计杠杆率大于2.50%至1.00。本说明中信贷安排中所有未在本表格10-Q中另有定义的大写术语应具有信贷协议中赋予它们的含义。
根据我们的预期资本支出水平、2022年经营活动提供的预期现金、我们的信贷安排下的可用性以及我们目前有效的货架登记声明(包括下文所述的ATM协议)下未来可能出售的普通股，我们预计将有足够的流动资金为我们的持续运营提供资金。
于2021年8月25日，吾等与作为销售代理及/或委托人(“Stifel”)的Stifel，Nicolaus&Company，Inc.订立了一项在市场上进行股权发售的销售协议(经修订，“ATM协议”)，根据该协议，吾等可不时透过Stifel或向Stifel发售最多3,000,000股普通股。在截至2022年6月30日的季度，我们根据自动柜员机协议出售了1211,521股普通股，净收益约为470万美元，截至2022年6月30日，我们根据自动柜员机协议出售了总计1,435,231股普通股，净收益总额约为550万美元。
(28)
关键会计政策和估算
关键会计政策是我们认为在描述我们的财务状况和经营结果方面最重要的政策，也需要管理层做出最大程度的主观或复杂判断。关于这些政策应用的判断和不确定性可能会导致在不同条件下或使用不同假设报告的金额大不相同。我们在截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的关键会计政策没有实质性变化。
合同义务
我们在截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中披露的合同义务和其他承诺没有实质性变化。
|
第3项 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
商品价格风险
天然气、石油和天然气价格历史上一直波动，预计这种波动将持续下去。天然气、石油和天然气价格走势的方向仍然存在不确定性，业内人士的看法仍存在很大分歧。我们可能会受到天然气和石油价格变化的重大影响。年天然气、石油和天然气市场价格2022这将影响经营活动产生的现金数量，进而影响我们用于收购和生产的资本支出水平。不包括我们的2022衍生品合约，井口天然气价格每变动0.10美元，价格敏感度约为$669,972根据我们上一年的天然气产量计算的营业收入。中国的价格敏感性2022对于每桶1.00美元的井口石油变化，大约$224,479根据我们上一年的石油产量计算的营业收入。
金融市场风险
营业收入也可能在较小程度上受到与我们的信贷安排相关的市场利率变化的影响。我们信贷工具项下的利息是根据(A)SOFR加上基于我们的借款基础使用率的每年2.750%至3.750%的适用保证金或(B)(1)当日有效的最优惠利率或(2)美国联邦储备系统在该日有效的联邦基金隔夜成本加0.5个百分点(0.50%)计算的，在任何情况下，加上基于我们的借款基础使用率的每年1.750%至2.750%的适用保证金。根据信贷安排的条款，5%的利息罚金可适用于到期未支付或在违约事件发生期间仍未支付的任何未偿还金额。在…June 30, 2022，我们有过$28,300,000信贷安排下的未偿还款项及实际利率为4.43%。利率每提高1%，对这笔债务的影响将导致利息支出增加，而我们的经营业绩相应下降。$283,000截至2022年6月30日的9个月，假设我们的债务在整个期间保持不变。目前，我们不认为我们的流动性受到近年来存在的债务市场不确定性的重大影响，我们也不认为我们的流动性在不久的将来会受到重大影响。本说明中信贷工具下利率的所有资本化术语，如未在本表格10-Q中另有定义，应具有信贷协议中赋予它们的含义。
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项目4 |
控制和程序 |
我们坚持“披露控制和程序”，该术语在“交易法”下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义，旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在“美国证券交易委员会”规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并将其传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露做出决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，无论披露控制和程序的构思和运作如何良好，披露控制和程序只能提供合理的、而不是绝对的保证，确保达到披露控制和程序的目标。我们的披露控制和程序旨在达到合理的保证标准，管理层认为它们确实达到了这些标准。我们的首席执行官和首席财务官根据他们在本10-Q表格所涵盖的财政期间结束时的评估得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，以确保与我们有关的重要信息被管理层了解。本公司对财务报告的内部控制并无重大影响或合理地可能对本会计季度内或评估完成后的财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分其他资料
项目1法律程序
在正常开展业务的过程中，我们可能会受到威胁或即将采取的法律行动和意外情况。当可能出现损失且金额可合理估计时，我们会就与这些事项相关的成本进行拨备。这些事项的结果对我们未来的经营结果和流动资金的影响无法预测，因为任何此类影响都取决于未来的经营结果以及解决该等事项的金额或时间。对于某些类型的索赔，我们按我们认为审慎的金额和免赔额维持人身伤害和财产损失、产品责任和其他责任保险，但不能保证这些保险适用于或足以覆盖针对我们的索赔或法律诉讼的不利后果。吾等并不参与任何我们认为个别或整体会对吾等的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的未决法律程序。
项目1A风险因素
由于我们的商业活动的性质，我们会受到一定的风险和危险。有关这些风险的讨论，请参阅我们截至2021年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告的第1A项。截至2021年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的风险因素没有实质性变化。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
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第2项 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
2014年5月，董事会通过了股票回购决议(“回购计划”)，允许管理层酌情购买本公司的普通股作为库存股。自2018年5月起，董事会批准了回购计划的修正案。经修订后，回购计划继续允许公司根据管理层的决定回购最多150万美元的公司普通股。我们的董事会增加了语言，以澄清这是一个常青树计划，因为每当使用之前的150万美元时，就会授权和批准额外回购150万美元的普通股。此外，根据经修订的回购计划，允许购买的股份数量不再被限制为等于普通股总数的上限(I)根据我们的2010年限制性股票计划(经修订)授予的普通股股份总数，以及(Ii)根据我们的非雇员董事递延补偿计划记入董事账户的股份总数。在截至2022年6月30日的财季中，我们没有回购我们的普通股。
对支付股息的限制
信贷安排载有惯例契约，其中除其他外，要求定期提交财务和准备金报告，并对股息的支付施加某些限制。
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项目6 |
展品 |
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(a) |
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证物编号： |
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描述 |
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1.1 |
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PHX Minerals Inc.和Stifel，Nicolaus&Company，Inc.之间于2022年5月10日签署的市场股权发售销售协议的第1号修正案(通过引用附件1.1合并到2022年5月10日提交的8-K表格)。 |
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2.1 |
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俄克拉何马州PHX Minerals Inc.和特拉华州PHX Minerals(DE)Inc.之间的合并协议和计划，日期为2022年3月31日(通过引用附件2.1合并到2022年4月5日提交的表格8-K12B)。 |
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3.1 |
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经修订的PHX Minerals Inc.公司注册证书(通过引用附件3.1合并到2022年4月5日提交的表格8-K12B)。 |
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3.2 |
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PHX Minerals Inc.的章程(通过引用附件3.2合并到2022年4月5日提交的表格8-K12B)。 |
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10.1 |
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截至2022年5月18日的信贷协议第二修正案，由PHX Minerals Inc.、其每一贷款人以及作为行政代理和信用证发行方的独立银行(通过引用附件10.1并入2022年5月19日提交的8-K表格)。 |
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31.1 |
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首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 |
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31.2 |
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首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 |
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32.1 |
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首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证 |
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32.2 |
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首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条进行的认证 |
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99.1 |
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PHX Minerals Inc.的股本说明(通过引用附件99.1合并到2022年4月5日提交的表格8-K12B)。 |
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101.INS |
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内联XBRL实例文档 |
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101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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104 |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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PHX矿业公司。 |
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PHX矿业公司。 |
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2022年8月8日 |
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/s/查德·L·斯蒂芬斯 |
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日期 |
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查德·L·斯蒂芬斯，总裁， |
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首席执行官 |
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2022年8月8日 |
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/s/拉尔夫·达米科 |
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日期 |
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拉尔夫·达米科，总裁副局长， |
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首席财务官 |
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