立达半导体有限公司-928876-2022年
00009288762021-12-310000928876美国公认会计准则：非控制性利益成员2021-12-310000928876美国-公认会计准则：财政部股票成员2021-12-310000928876美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310000928876Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310000928876Tsem:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeExcludingForeignCurrencyMember2021-12-310000928876Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2021-12-310000928876US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000928876美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-3100009288762022-01-012022-06-300000928876US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-06-300000928876美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-06-300000928876Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2022-01-012022-06-300000928876美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-01-012022-06-300000928876美国公认会计准则：综合收入成员2022-01-012022-06-300000928876美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-06-300000928876Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-06-300000928876Tsem:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeExcludingForeignCurrencyMember2022-01-012022-06-3000009288762022-06-300000928876美国公认会计准则：非控制性利益成员2022-06-300000928876美国-公认会计准则：财政部股票成员2022-06-300000928876美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-300000928876Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-06-300000928876Tsem:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeExcludingForeignCurrencyMember2022-06-300000928876Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2022-06-300000928876US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000928876美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300000928876货币：日元TEM：TpsCoMember美国公认会计准则：次要事件成员2022-07-010000928876TEM：TpsCoMember美国公认会计准则：次要事件成员2022-07-010000928876货币：日元TEM：TpsCoMember2022-06-300000928876TEM：TpsCoMember2022-06-300000928876TEM：WellsFargoCapitalFinanceMembers美国公认会计准则：次要事件成员TSEM：TSNbCreditLineAgreement成员2022-07-140000928876TSEM：TSNbCreditLineAgreement成员2022-06-3000009288762021-01-012021-06-3000009288762022-04-012022-06-3000009288762021-04-012021-06-3000009288762020-12-3100009288762021-06-300000928876东京证券交易所：定义协议成员2022-02-012022-02-15Xbrli：纯Xbrli：共享ISO 4217：美元ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO4217：日元

附件99.1

 

天达半导体有限公司
及附属公司
 
未经审计的浓缩中期
合并财务报表
截至2022年6月30日
 
 
塔式半导体有限公司和下沉公司
 
合并财务报表索引
合并财务报表
截至2022年6月30日
 
 
页面
   
资产负债表
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F-3
   
全面收益表
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财务报表附注
F-8 - F-9
 
立达半导体有限公司。及附属公司
简明中期综合资产负债表(未经审计)
(千美元)

 

   
自.起
  
   
6月30日，
    
十二月三十一日，
  
   
2022
    
2021
  
             
资产
            
流动资产
            
现金和现金等价物
  
$
211,177
    
$
210,930
  
短期存款
    
468,298
      
363,648
  
有价证券(*)
    
176,487
      
190,068
  
应收贸易账款
    
170,552
      
142,228
  
盘存
    
249,038
      
234,512
  
其他流动资产
    
43,253
      
54,817
  
流动资产总额
    
1,318,805
      
1,196,203
  
长期投资
    
26,544
      
39,597
  
财产和设备，净额
    
878,991
      
876,683
  
商誉和其他无形资产，净额
    
16,217
      
18,820
  
递延税金和其他长期资产，净额
    
83,866
      
99,938
  
总资产
  
$
2,324,423
    
$
2,231,241
  
负债和股东权益
                
流动负债
                
长期债务当期到期日
  
$
79,535
    
$
83,868
  
应付贸易帐款
    
127,762
      
78,712
  
递延收入和客户预付款
    
38,632
      
39,992
  
与员工相关的负债
    
61,831
      
57,747
  
其他流动负债
    
38,415
      
16,009
  
流动负债总额
    
346,175
      
276,328
  
长期债务
    
200,726
      
230,972
  
长期客户的预付款
    
60,600
      
69,968
  
与员工相关的负债
    
13,962
      
14,622
  
递延税金和其他长期负债
    
14,410
      
23,962
  
总负债
    
635,873
      
615,852
  
该公司的股东权益
    
1,705,271
      
1,622,007
  
非控制性权益
    
(16,721
)
    
(6,618
)
股东权益总额
    
1,688,550
      
1,615,389
  
                 
总负债和股东权益
  
$
2,324,423
    
$
2,231,241
  
 
(*)有价证券是可供出售的有价证券；此类有价证券的摊销成本为$184,257及$189,543截至2022年6月30日和2021年12月31日，分别扣除信贷损失无形准备金后计入净额。
 
请参阅合并财务报表附注。

 

F - 2

立达半导体有限公司。及附属公司

简明中期综合业务报表(未经审计)

(美元和股票以千为单位，每股数据除外)

 

   
截至6月30日的六个月，
    
截至6月30日的三个月，
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
  
收入
  
$
847,300
    
$
709,352
    
$
426,168
    
$
362,138
  
收入成本
    
630,229
      
565,783
      
313,728
      
288,383
  
毛利
    
217,071
      
143,569
      
112,440
      
73,755
  
运营成本和支出：
                                
研发
    
40,799
      
41,424
      
20,481
      
21,081
  
市场营销、一般和行政管理
    
42,538
      
35,662
      
21,285
      
18,671
  
     
83,337
      
77,086
      
41,766
      
39,752
  
                                 
营业利润
    
133,734
      
66,483
      
70,674
      
34,003
  
融资和其他费用，净额
    
(10,295
)
    
(8,326
)
    
(8,162
)
    
(484
)
所得税前利润
    
123,439
      
58,157
      
62,512
      
33,519
  
所得税优惠(费用)，净额
    
(9,492
)
    
3,674
      
(4,339
)
    
(2,202
)
净利润
    
113,947
      
61,831
      
58,173
      
31,317
  
可归因于非控股权益的净收入
    
(1,837
)
    
(2,643
)
    
(96
)
    
(451
)
公司应占净利润
  
$
112,110
    
$
59,188
    
$
58,077
    
$
30,866
  
基本每股收益
                                
每股收益
  
$
1.03
    
$
0.55
    
$
0.53
    
$
0.29
  
加权平均股数
    
109,037
      
107,992
      
109,138
      
108,043
  
稀释后每股普通股收益：
                          
每股收益
  
$
1.01
    
$
0.54
    
$
0.53
    
$
0.28
  
用于稀释后每股收益的净利润
  
$
112,110
    
$
59,188
    
$
58,077
    
$
30,866
  
用于稀释后每股收益的已发行普通股的加权平均数
    
110,561
      
109,545
      
110,561
      
109,629
  
 
请参阅合并财务报表附注。
            

 

F - 3

立达半导体有限公司。及附属公司

简明中期综合全面收益表(亏损)(未经审计)

(千美元)

 

   
截至6月30日的六个月，
    
截至6月30日的三个月，
  
   
2022
    
2021
    
2022
    
2021
  
净利润
  
$
113,947
    
$
61,831
    
$
58,173
    
$
31,317
  
其他综合收入，税后净额：
                          
外币折算调整
    
(25,206
)
    
(9,741
)
    
(16,921
)
    
1,209
  
员工计划资产的变更
和福利债务，税后净额
    
(20
)
    
(100
)
    
(10
)
    
(50
)
衍生工具的未实现收益(亏损)
    
(14,922
)
    
(523
)
    
(8,151
)
    
1,134
  
综合收益
    
73,799
      
51,467
      
33,091
      
33,610
  
可归属的综合亏损(收益)
致非控股权益
    
(1,837
)
    
2,021
      
(96
)
    
(552
)
本公司应占综合收益
  
$
71,962
    
$
53,488
    
$
32,995
    
$
33,058
  
 
请参阅合并财务报表附注。
        

 

F - 4

立达半导体有限公司。及附属公司

简明中期综合股东权益变动表(未经审计)

(美元和共享数据以千为单位)

 
   
该公司的股东权益
                    
                           
累计
    
外国
                                
   
普通
    
普通
    
其他内容
          
其他
    
货币
                      
非
        
   
股票
    
股票
    
已缴费
    
不劳而获
    
全面
    
翻译
    
累计
    
财务处
    
全面
    
控管
        
   
已发布
    
金额
    
资本
    
补偿
    
损失
    
调整
    
赤字
    
库存
    
收入
    
利息
    
总计
  
截至2022年1月1日的余额
    
108,970
    
$
435,453
    
$
1,389,051
    
$
149,906
    
$
(412
)
  
$
(27,471
)
  
$
(315,448
)
  
$
(9,072
)
        
$
(6,618
)
  
$
1,615,389
  
在此期间的变化：
                                                                                      
期权的行使和回购单位
    
402
      
1,812
      
(1,768
)
                                                          
44
  
员工股票薪酬
                            
11,258
                                                    
11,258
  
其他全面收入：
                                                                                      
利润
                                                    
112,110
            
$
112,110
      
1,837
      
113,947
  
外币折算调整
                                            
(25,206
)
                    
(25,206
)
    
(11,940
)
    
(37,146
)
员工计划资产和福利义务的变化
                                    
(20
 )                             (20 )             (20 )
未实现衍生品损失
                                    
(14,922
)
                            
(14,922
)
            
(14,922
)
综合收益
                                                                  
$
71,962
                  
截至2022年6月30日的余额
    
109,372
    
$
437,265
    
$
1,387,283
    
$
161,164
    
$
(15,354
)
  
$
(52,677
)
  
$
(203,338
)
  
$
(9,072
)
          
$
(16,721
)
  
$
1,688,550
  
流通股，扣除库存股后净额
截至2022年6月30日
    
109,285
                                                                                  
 

请参阅合并财务报表附注。

 

F - 5

立达半导体有限公司。及附属公司

简明中期综合现金流量表(未经审计)

(千美元)

 
   

截至6月30日的六个月，

  

 

 

2022

 

 

2021

 

现金流--经营活动

                

当期净利

 

$

113,947

 

 

$

61,831

 

对本期间净利润进行的调整提供现金净值：经营活动：

 

 

 

 

 

 

 

 

不涉及现金流量的收入和支出项目：

 

 

 

 

 

 

 

 

折旧及摊销

 

 

137,787

 

 

 

127,535

 

汇率差异的影响

 

 

946

 

 

 

(1,994

)

其他费用(收入)，净额

 

 

1,907

 

 

 

(3,227

)

资产和负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

 

 

应收贸易账款

 

 

(31,603

)

 

 

12,722

 

其他流动资产

 

 

10,519

 

 

 

(8,983

)

盘存

 

 

(28,958

)

 

 

(15,484

)

应付贸易帐款

 

 

53,010

 

 

 

(14,568

)

递延收入和客户预付款

 

 

(10,646

)

 

 

16,207

 

与雇员有关的负债及其他流动负债

 

 

26,077

 

 

 

19,696

 

与雇员有关的长期负债

 

 

357

 

 

 

140

 

递延税金、净额和其他长期负债

 

 

1,325

 

 

 

(13,212

)

经营活动提供的净现金

 

 

274,668

 

 

 

180,663

 

现金流--投资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

财产和设备投资，净额

 

 

(130,217

)

 

 

(105,599

)

有价证券和其他资产投资，净额

 

 

(94,745

)

 

 

(18,666

)

用于投资活动的现金净额

 

 

(224,962

)

 

 

(124,265

)

现金流--融资活动

 

 

 

 

 

 

 

 

期权的行使，净额

 

 

44

 

 

 

364

 

还贷

 

 

-

 

 

 

(11,163

)

资本租赁债务本金支付

 

 

(17,778

)

 

 

(17,903

)

债券偿还

 

 

(20,972

)

 

 

(20,078

) 

用于融资活动的现金净额

 

 

(38,706

)

 

 

(48,780

)

外币汇率变动的影响

 

 

(10,753

)

 

 

(3,546

) 
                 

现金和现金等价物增加

 

 

247

 

 

 

4,072

 

现金和现金等价物--期初

 

 

210,930

 

 

 

211,683

 

现金和现金等价物--期末

 

$

211,177

 

 

$

215,755

 

 

请参阅合并财务报表附注。

 

F - 6

立达半导体有限公司。及附属公司

简明中期综合现金流量表(未经审计)

(千美元)

 
   

截至6月30日的六个月，

  
   

2022

    

2021

  

非现金活动：

              

对财产和设备的投资

  

$

82,526

    

$

74,142

  

补充披露现金流量信息：

                

期内从利息收到的现金，净额

  

$

1,495

    

$

769

  

期间支付的所得税现金，净额

  

$

8,718

 

  

$

5,016

  
 

请参阅合并财务报表附注。

 

F - 7

立达半导体有限公司。及附属公司

未经审计的简明中期综合报告附注
截至2022年6月30日的财务报表

(千美元，每股数据除外)

 

注1 - 一般信息

 

演示的依据

 

截至2022年6月30日，Tower Semiconductor Ltd.(“Tower”或“本公司”)的未经审计的简明中期综合财务报表包括Tower及其全资子公司Tower US Holdings Inc.的财务报表，Tower US Holdings Inc.是以下公司的唯一拥有者：(1)Tower Semiconductor NPB Holdings，Inc.及其全资子公司Tower Semiconductor Newport Beach，Inc.和(2)Tower Semiconductor San Antonio，Inc.51其全资附属公司Tower Partners Semiconductor Co.，Ltd.(“TPSCo”)及(Iii)其全资附属公司Tower Semiconductor Italia S.r.l.(“TSIT”)。塔塔及其子公司统称为“公司”。

 

本公司未经审计的简明中期综合财务报表在公司间交易和余额消除后列报，并根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)列报。

 

本公司未经审核简明中期综合财务报表应与本公司截至2021年12月31日及截至该日止年度经审核综合财务报表一并阅读，包括附注。

 

本公司管理层认为，未经审核的简明中期综合财务报表包括所有必要的调整，以公平地列报截至列报日期的公司财务状况及列报中期的经营业绩。临时期间的业务成果不一定代表全年的预期成果。

 

注2 - 最初采用新标准

 

在此期间，没有初步采用新的会计准则。

 

注3 - 最近的发展

 

2022年2月15日，英特尔公司和Tower宣布签署一项最终协议，根据该协议，英特尔将以每股53美元的现金代价收购Tower的所有已发行普通股。这笔交易得到了英特尔和Tower董事会的批准，Tower的股东也批准了这笔交易，并受到某些监管部门的批准和惯例的成交条件的限制。

 

作为公司、Nuvoton Technology Corporation Japan(“NTCJ”)和TPSCo之间协议的一部分，已决定对在日本的业务进行重组和重组，以便在Uozu和Tonami工厂的运营保持不变的同时，只为NTCJ制造产品且不为公司客户服务的Arai制造工厂从2022年6月30日起停止运营。该公司评估了减值的必要性，并得出结论，截至2022年6月30日，其长期资产没有重大减值。所有其他与重组相关的成本将报告为已发生。

 

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立达半导体有限公司。及附属公司

未经审计的简明中期综合报告附注

截至2022年6月30日的财务报表

(千美元，每股数据除外)

 

注4 -   后续事件
 

2022年7月1日，包括TPSCo在内的公司关联公司延长了与三井佳安租赁有限公司的现有资本租赁额度，这在公司截至2021年12月31日的年度财务报表附注11D中有描述，据此，利用这些额度的能力延长了一年，到2023年6月到期，可供未来使用的剩余金额增加，总额高达约70亿日元(截至2022年7月1日约为5万美元)，而延期前约为35亿日元(截至2022年6月30日约为2.5万美元)。租赁协议的条款没有变化，年利率约为2%。

 

2022年7月14日，TSNB与Wells Fargo&Company(“Wells Fargo”)旗下的Wells Fargo Capital Finance达成一项协议，根据该协议，TSNB将其基于有担保资产的循环信贷额度延长至2023年9月到期，总金额最高可达70,000美元，条款与本公司截至2021年12月31日的年度财务报表附注11F所述额度的条款和条件大体相似。截至2022年6月30日，TSNB信贷额度协议下没有未偿还的贷款金额，TSNB信贷额度协议下的借款可用金额约为54,000美元，其中约1,000美元通过信用证使用。

 

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