美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
||
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
|
(税务局雇主 识别号码) |
(主要行政办公室地址，邮政编码)
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
(纳斯达克全球精选市场) |
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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加速文件管理器 |
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非加速文件服务器 |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年8月1日，有
1
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司
表格10-Q
截至2022年6月30日的财政季度
目录
|
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页 |
||
第一部分财务信息 |
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3 |
||||
第1项。 |
|
财务报表(未经审计) |
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3 |
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第二项。 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
|
29 |
||
第三项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
|
38 |
||
第四项。 |
|
控制和程序 |
|
38 |
||
第二部分：其他信息 |
|
39 |
||||
第1项。 |
|
法律诉讼 |
|
39 |
||
第1A项。 |
|
风险因素 |
|
39 |
||
第二项。 |
|
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
|
39 |
||
第六项。 |
|
陈列品 |
|
40 |
||
签名 |
|
41 |
||||
2
第一部分FI财务信息
项目1.芬兰社会报表
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司
合并资产负债表
(未经审计)
(以千为单位，每股除外) |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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受限现金 |
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应收账款，扣除备用金#美元 |
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合同资产，扣除津贴净额#美元 |
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预付费用和其他流动资产 |
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可归因于非连续性业务的流动资产 |
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流动资产总额 |
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固定资产，净额 |
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软件开发成本，净额 |
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无形资产，净额 |
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商誉 |
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递延税金，净额 |
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合同资产--长期，扣除津贴净额#美元 |
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使用权资产--经营租赁 |
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其他资产 |
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可归因于非连续性业务的长期资产 |
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||
总资产 |
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$ |
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$ |
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||
3
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司
合并资产负债表(续)
(未经审计)
(以千为单位，每股除外) |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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负债和股东权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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应计费用 |
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应计薪酬和福利 |
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递延收入 |
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流动经营租赁负债 |
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可归因于非连续性业务的流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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递延收入 |
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递延税金，净额 |
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长期经营租赁负债 |
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其他负债 |
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可归因于非连续性业务的长期负债 |
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总负债 |
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股东权益： |
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优先股：$ |
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普通股：$ |
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国库股：按成本价计算 |
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额外实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
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股东权益总额 |
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||
总负债和股东权益 |
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$ |
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||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
4
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司
合并业务报表
(未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
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||||||||||
(以千为单位，每股除外) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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提供商 |
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Payer与生命科学 |
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总收入 |
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收入成本： |
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提供商 |
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Payer与生命科学 |
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收入总成本 |
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毛利 |
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销售、一般和行政费用 |
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研发 |
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资产减值费用 |
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无形资产和与收购相关资产的摊销 |
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营业收入(亏损) |
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利息支出 |
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其他收入，净额 |
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未合并投资净亏损中的权益 |
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( |
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所得税前持续经营收入(亏损) |
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( |
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所得税优惠(规定) |
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持续经营收入，税后净额 |
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停产损失 |
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( |
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出售非持续经营业务的收益 |
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所得税对非连续性业务的影响 |
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(亏损)非持续经营所得的税后净额 |
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( |
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( |
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净(亏损)收益 |
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每股净(亏损)收益： |
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基本信息 |
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持续运营 |
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停产经营 |
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( |
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每股净(亏损)收益--基本 |
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稀释 |
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持续运营 |
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$ |
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$ |
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停产经营 |
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( |
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( |
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) |
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每股净(亏损)收益-稀释后收益 |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
5
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司
综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
||||||||||
(单位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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净(亏损)收益 |
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( |
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其他全面收益(亏损)： |
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外币折算调整 |
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符合现金流量对冲资格的衍生工具的公允价值变动 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税前其他综合(亏损)收益 |
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( |
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与其他综合收益(亏损)项目相关的所得税优惠 |
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其他全面收益(亏损)合计 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
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综合(亏损)收益 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
||
附注是这些合并财务报表的组成部分。
6
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司
合并股东权益报表
(未经审计)
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
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2021 |
|
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2022 |
|
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2021 |
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||||
普通股数量 |
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期初余额 |
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根据股票补偿计划发行的普通股， |
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期末余额 |
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普通股 |
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期初余额 |
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根据股票补偿计划发行的普通股， |
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期末余额 |
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库藏股股数 |
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期初余额 |
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发行库存股 |
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购买库存股 |
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加速股份回购计划 |
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期末余额 |
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库存股 |
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期初余额 |
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( |
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( |
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( |
) |
发行库存股 |
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购买库存股 |
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加速股份回购计划 |
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期末余额 |
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( |
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额外实收资本 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬 |
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根据股票补偿计划发行的普通股， |
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( |
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( |
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( |
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ASU 2020-06实施调整 |
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( |
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加速股份回购计划 |
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发行库存股 |
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已发行的认股权证 |
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期末余额 |
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留存收益 |
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期初余额 |
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净(亏损)收益 |
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( |
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ASU 2020-06实施调整 |
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期末余额 |
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累计其他综合损失 |
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期初余额 |
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外币折算调整，净额 |
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作为现金流对冲的衍生品的未确认亏损，税后净额 |
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( |
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期末余额 |
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期初股东权益总额 |
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$ |
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$ |
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期末股东权益总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
7
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司
合并现金流量表
(未经审计)
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
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2021 |
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经营活动的现金流： |
|
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净(亏损)收益 |
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减去：(损失)非持续经营的收入 |
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( |
) |
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持续经营收入 |
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|
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将净(亏损)收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： |
|
|
|
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折旧及摊销 |
|
|
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非现金租赁费用，净额 |
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基于股票的薪酬费用 |
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递延税金 |
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资产减值和长期投资 |
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未合并投资净亏损中的权益 |
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其他(收入)损失，净额 |
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营业资产和负债变动(扣除收购业务)： |
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应收账款和合同资产净额 |
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预付费用和其他资产 |
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应付帐款 |
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应计费用 |
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应计薪酬和福利 |
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递延收入 |
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) |
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( |
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其他负债 |
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( |
) |
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业务活动提供的现金净额--持续业务 |
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用于业务活动的现金净额--非连续性业务 |
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) |
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经营活动提供(用于)的现金净额 |
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投资活动产生的现金流： |
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资本支出 |
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大写软件 |
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为企业收购支付的现金，扣除所获得的现金 |
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出售企业和其他投资，扣除剥离的现金和收到的分配 |
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购买股权证券、其他投资和相关无形资产，净额 |
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投资活动提供(用于)的现金净额--持续经营 |
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用于投资活动的现金净额--非连续性业务 |
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投资活动提供(用于)的现金净额 |
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融资活动的现金流： |
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与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 |
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信贷安排付款 |
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信贷工具借款，扣除发行成本 |
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普通股回购 |
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公司间往来于母公司/子公司 |
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支付购置款和其他融资债务 |
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用于筹资活动的现金净额--持续业务 |
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) |
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用于筹资活动的现金净额--非连续性业务 |
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) |
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用于融资活动的现金净额 |
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( |
) |
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汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
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) |
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现金及现金等价物净增(减) |
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期初现金、现金等价物和限制性现金 |
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现金、现金等价物和受限现金，期末 |
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减去：可归因于非连续性业务的现金和现金等价物 |
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( |
) |
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( |
) |
期末现金、现金等价物和限制性现金，不包括非持续经营 |
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$ |
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$ |
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
8
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司
合并财务报表附注
(未经审计)
1.列报依据和重大会计政策
合并原则
合并财务报表包括ALLSCRIPTS Healthcare Solutions，Inc.(“ALLSCRIPTS”)及其全资子公司和受控附属公司的账户。所有重大的公司间余额和交易都已被冲销。除非另有说明，本文中使用的每个术语“我们”、“我们”、“我们”或“公司”统称为ALLSCRIPTS Healthcare Solutions，Inc.及其全资子公司和受控附属公司。
未经审计的中期财务信息
截至2022年、2022年及2021年6月30日止三个月及六个月之未经审计中期综合财务报表乃根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)中期财务报告规则及规定编制。该等中期综合财务报表未经审核，管理层认为，该等中期综合财务报表包括所有必要的调整，包括正常经常性调整及应计项目，以根据美国公认会计原则(“GAAP”)公平呈列各期间的综合财务报表。截至2022年6月30日的三个月和六个月的综合运营结果不一定表明截至2022年12月31日的全年预期结果。
按照公认会计准则编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露，已根据美国证券交易委员会中期报告规则和条例进行了精简或遗漏。本公司相信所作出的披露足以令该等未经审计的中期综合财务报表不具误导性。阅读时应结合本公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告(下称“10-K表格”)中包含的综合财务报表及相关附注。
预算的使用
根据公认会计原则编制合并财务报表时，我们需要作出估计和假设，以影响合并财务报表和附注中报告和披露的金额。我们的估计和假设考虑了当前的宏观经济趋势及其对我们关键和重要的会计估计的影响。实际结果可能与这些估计值大不相同。
重大会计政策
与我们的10-K报表中披露的会计政策相比，我们的重要会计政策没有任何变化。
最近采用的会计公告
2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新第2020-06号，债务--可转换债务和其他期权(分专题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自有权益中的合同(分专题815-40)：实体自有权益中可转换票据和合同的会计“(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06的修正案通过删除当前GAAP所要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计处理。ASU 2020-06取消了股权合同符合衍生工具范围例外所需的某些结算条件，并要求应用IF-转换方法来计算稀释后每股收益，而可转换工具不再允许使用库存股方法。该标准适用于公共企业实体，不包括符合美国证券交易委员会定义的较小报告公司的实体，适用于2021年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的中期。我们采用了ASU 2020-06
尚未采用的会计公告
2021年10月，FASB发布了会计准则更新号2021-08，“企业合并(主题805)：从与客户的合同中核算合同资产和合同负债”(“ASU 2021-08”)，它要求在企业合并中收购的合同资产和合同负债(递延收入)在收购日由收购方根据会计准则编纂(“ASC”)606予以确认和计量。与客户签订合同的收入“，就像是它发起了这些合同一样。新指南为ASC 805的一般确认和测量原则创造了一个例外。业务合并“。新标准应前瞻性地应用，并适用于2022年12月15日之后的所有公共企业实体，包括这些财政年度内的过渡期。该标准适用于2023年12月15日之后开始的所有其他实体的财政年度，包括这些财政年度内的过渡期。允许及早领养。我们目前正在评估采用ASU 2021-08对我们合并财务报表的影响。
9
我们不相信任何其他最近发布但尚未生效的会计准则如果被采用，将不会对我们的综合财务报表产生重大影响。
2.与客户签订合同的收入
我们的
在2022年6月30日和2021年12月31日，我们已将获得或履行合同的成本资本化，金额为
收入确认、开票和现金收取的时间安排导致应收账款、合同资产以及客户预付款和存款的开票和未开票。应收账款，净额包括已开票金额和未开票金额，其中收到付款的权利是无条件的，并且只受时间推移的限制。合同资产包括确认的收入超过向客户开出的账单的金额，而且付款的权利并不完全取决于时间的推移。递延收入包括超过已确认收入的预付款和账单。我们的合同资产和递延收入在每个报告期结束时在单个合同基础上按净头寸报告。合同资产根据我们预期完成相关履约义务和向客户开具账单的时间将其分类为流动资产或长期资产。递延收入根据我们预计确认收入的时间分为当期收入或长期收入。
下表列出了根据履约债务来源和选定的会计权宜之计确认的收入细目：
(单位：千) |
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三个月 |
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三个月 |
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与期初递延收入余额相关的收入 |
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$ |
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$ |
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与期内已履行的新履约有关的收入 |
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在“开票权”权宜之计下确认的收入 |
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报销的差旅费、运费和其他收入 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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||
(单位：千) |
|
三个月 |
|
|
三个月 |
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||
与期初递延收入余额相关的收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
与期内已履行的新履约有关的收入 |
|
|
|
|
|
|
||
在“开票权”权宜之计下确认的收入 |
|
|
|
|
|
|
||
报销的差旅费、运费和其他收入 |
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总收入 |
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$ |
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|
$ |
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||
与剩余未履行债务有关的合同交易价格总额为尚未确认的合同收入，包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额。未履行的履约债务总额为#美元
10
收入确认
只有当我们通过将承诺的产品或服务的控制权转移给客户来履行已确定的履约义务(或一系列义务)时，我们才会确认收入。当客户获得控制权时，我们认为产品或服务被转让，因为客户拥有在其剩余经济寿命内使用(或指示使用)产品或服务的权利，或在其自身运营中消费产品或服务的权利。我们主要从客户的角度评估控制权转移，因为这降低了未将控制权转移给客户的活动确认收入的风险。
我们的大部分收入是随着时间的推移而确认的，因为客户不断地同时接收和消费我们的业绩带来的好处。这种模式的例外是我们的永久和定期软件许可证以及硬件的销售，在这种情况下，我们确定客户在授予访问、交付或发货时获得了对资产的控制权。
我们根据收入的类型和收入流的性质对我们与客户签订的合同的收入进行分类，因为我们认为这些类别最好地描述了我们的收入和现金流的性质、金额和不确定性如何受到经济因素的影响。
|
|
截至2022年6月30日的三个月 |
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(单位：千) |
|
Veradigm |
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|
未分配金额 |
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|
总计 |
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提供商 |
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$ |
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$ |
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$ |
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Payer与生命科学 |
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|
|
|||
总收入 |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|||
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|
截至2021年6月30日的三个月 |
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|||||||||
(单位：千) |
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Veradigm |
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|
未分配金额 |
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总计 |
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提供商 |
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$ |
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$ |
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Payer与生命科学 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年6月30日的六个月 |
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(单位：千) |
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Veradigm |
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未分配金额 |
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总计 |
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提供商 |
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$ |
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$ |
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Payer与生命科学 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
截至2021年6月30日的六个月 |
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(单位：千) |
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Veradigm |
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未分配金额 |
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总计 |
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提供商 |
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$ |
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$ |
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$ |
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Payer与生命科学 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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合同资产--信贷损失估计
我们采用了会计准则更新第2016-13号，金融工具.信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量(《ASU 2016-13》)于2020年1月1日采用累积效应调整过渡法。指导意见要求确认合同资产和贸易应收款预计将发生的终身估计信贷损失。指导意见还要求我们在估计损失时，汇集具有类似风险特征的资产，并考虑当前的经济状况。
我们根据合同资产群体的风险评估将其划分为池。与合同资产相关的风险是客户无力付款或破产。每个池都由其内部信用评估和业务规模定义。我们还在确定池中使用了每个客户的主要业务单位。该评估提供客户的信息，包括规模、细分市场和行业。这些资金池与管理层目前对财务业绩的审查保持一致。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，没有必要对池进行调整。
我们使用损失率方法来衡量每个池的预期信贷损失。损失率的计算方法是用贷项通知单和调整的24个月回顾期间除以该期间每个资产池的平均合同资产余额。在评估损失率时，我们考虑了当前的经济状况，包括宏观经济和通胀趋势，以及新冠肺炎疫情对全球经济的影响、内部预测、现金催收和本期撰写的信贷备忘录。我们审查了这些因素，并得出结论，不应对历史损失率数据进行调整。2022年6月30日的分析导致信贷损失的最终估计有所减少。
11
下表列出了合同资产信贷损失估计数的变动情况。
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|
截至6月30日的六个月， |
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(单位：千) |
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2022 |
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2021 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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核销 |
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( |
) |
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期末余额 |
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$ |
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减去：合同资产，短期 |
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长期合同资产总额 |
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$ |
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$ |
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||
3.应收账款
应收贸易账款--信贷损失估算
我们于2020年1月1日采用了ASU 2016-13，采用了累积效应调整过渡法。有关采用ASU 2016-13年度的信息，请参阅附注2，“与客户签订合同的收入”。截至2022年6月30日的六个月内，未对应收贸易账款的池或历史损失率数据进行调整。
下表列出了应收贸易账款信贷损失估计的变动情况。
|
|
截至6月30日的六个月， |
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(单位：千) |
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2022 |
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2021 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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本期准备金 |
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核销 |
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( |
) |
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( |
) |
期末余额 |
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$ |
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$ |
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4.租契
我们在一开始就确定一项安排是否为租约。根据经营租赁安排租赁的资产计入使用权资产经营租赁，相关租赁负债计入综合资产负债表内的流动经营租赁负债和长期经营租赁负债。根据融资租赁安排租赁的资产计入固定资产，相关租赁负债计入综合资产负债表内的应计费用和其他负债。
使用权资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表我们因租赁而产生的支付租赁款项的义务。经营租赁使用权资产及负债于开始日按预期租赁期内的租赁付款现值确认。由于我们的租赁安排没有提供隐含利率，我们将递增借款利率与新租赁开始日预期剩余租赁期的市场掉期利率结合使用，以确定未来租赁付款的现值。我们的预期租赁条款可能包括在合理确定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选项。经营租赁费用在租赁期内以直线法确认。
我们选出了会计准则更新号2016-02号下的实践权宜之计小组，租赁(主题842)(“ASU 2016-02”)放弃在通过时进行评估：(1)任何到期合同是否为租约或包含租约；(2)任何现有或到期租约的租约分类；以及(3)任何现有租约有资格资本化的任何间接成本。我们有租赁和非租赁组成部分的租赁协议，除房地产租赁外，这些组成部分通常单独入账，我们已根据ASU 2016-02年度的实际权宜之计选择将其合并。我们租赁的非租赁部分通常包括执行成本，而实际权宜之计是允许将执行成本记录为租赁付款。此外，对于某些设备租赁，我们应用投资组合方法来有效地记录使用权资产和负债。
我们的经营租赁主要包括办公租赁，我们的融资租赁包括办公和计算机设备租赁。从2021年12月31日起，我们不再有融资租赁。我们在2021年的融资租赁并不重要。我们的经营租约有剩余的租约条款，最高可达
(单位：千) |
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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经营租赁成本(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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减去：转租收入 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
经营租赁总成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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12
(1)
经营租赁的补充现金流量信息如下：
(单位：千) |
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截至6月30日的六个月， |
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2022 |
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2021 |
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为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
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来自经营租赁的经营现金流 |
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以经营性租赁义务换取的使用权资产 |
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经营租赁的资产负债表位置和余额如下：
(单位：千，租期和贴现率除外) |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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使用权资产--经营租赁 |
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$ |
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$ |
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流动经营租赁负债 |
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长期经营租赁负债 |
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$ |
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加权平均剩余租赁年限(年) |
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加权平均贴现率 |
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% |
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% |
||
我们租赁安排的未来到期日，包括租赁和非租赁部分，见下表。到期日使用截至2022年6月30日的有效外币汇率计算。
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|
June 30, 2022 |
|
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(单位：千) |
|
经营租约 |
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2022年剩余时间 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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租赁总负债 |
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减去：代表利息的数额 |
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( |
) |
减去：短期租赁负债 |
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( |
) |
长期租赁负债总额 |
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$ |
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5.业务合并和资产剥离
收购
在……上面
截至收购日期2022年3月25日转让的对价公允价值的初步收购价格分配如下表所示。商誉预计可在纳税时扣除。
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|
(单位：千) |
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现金和现金等价物 |
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应收账款净额 |
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预付费用和其他流动资产 |
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固定资产 |
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无形资产 |
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商誉 |
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应付账款和应计费用 |
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( |
) |
递延收入 |
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( |
) |
其他负债 |
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( |
) |
取得的净资产 |
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$ |
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13
下表汇总了可确认无形资产的估计公允价值及其估计使用年限：
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使用寿命 |
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公允价值 |
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描述 |
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(单位：年) |
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(单位：千) |
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客户关系 |
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技术 |
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商标名 |
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我们招致了$
资产剥离
2022年5月2日，根据一份购买协议(“Altera购买协议”)，我们完成了向Altera Digital Health Inc.(前身为Harris Dawn Holdings Inc.)、特拉华州的一家公司(“Altera”)出售我们的医院和大型医生执业业务，包括日出和TouchWorks解决方案(“医院和大型医生执业业务”)，后者是安大略省公司星座软件公司的全资子公司。医院和大型医生执业业务的总对价为$
2021年8月23日，我们完成了将2bPrecise业务的几乎所有资产出售给第三方，以获得合并后实体的非控股权益。我们通过出售一美元实现了税前收益。
2020年12月31日，根据购买协议(“CarePort购买协议”)，我们完成了将CarePort业务的几乎所有资产出售给特拉华州公司WellSky Corp.(“WellSky”)的子公司。对CarePort的总对价为$
2020年10月15日，我们完成了对EPSI几乎所有资产的出售TM根据一份购买协议(“EPSI购买协议”)，Strata Decision Technology LLC(一家伊利诺伊州有限责任公司(“Strata”))和Roper Technologies，Inc.(一家特拉华州公司)将收购EPSI业务。EPSI的总对价为$
6.公允价值计量和长期投资
公允价值计量基于可观察和不可观察的输入。
第1级：投入是指在计量日期相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。
第2级：活跃市场中类似工具的报价，其投入可以直接或间接观察到。我们的二级衍生金融工具包括根据现货和远期外币汇率的可见价值估值的外币远期合约。
14
第三级：不可观察到的投入对资产或负债的公允价值很重要，包括资产或负债的市场活动很少(如果有的话)的情况。我们的3级工具反映与已完成收购相关的或有对价的公允价值。公允价值基于反映实现特定业绩衡量或事件的可能性的贴现现金流分析，并反映或有事项、商业风险或货币的时间价值的合同性质。
下表汇总了截至各自资产负债表日期按公允价值经常性计量的金融资产和负债：
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资产负债表 |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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(单位：千) |
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分类 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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总计 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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总计 |
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外汇 |
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预付费用 |
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总资产 |
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外汇 |
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应计 |
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或有对价 |
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应计 |
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总负债 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年6月30日，我们按公允价值经常性计量的3级负债的变化摘要如下：
(单位：千) |
|
或有对价 |
|
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2021年12月31日的余额 |
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$ |
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付款 |
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|
( |
) |
2022年6月30日的余额 |
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$ |
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长期投资
下表汇总了我们的长期股权投资，这些投资包括在随附的综合资产负债表中的其他资产中：
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|
被投资方数量 |
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原创 |
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|
账面价值为 |
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|||||||
(单位：千人，但被投资人数量除外) |
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at June 30, 2022 |
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成本 |
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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权益法投资(1) |
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调整后的成本 |
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长期股权投资总额 |
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(1)
在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，我们的一项第三方成本法投资转换了票据，我们收到了
截至2022年6月30日，估计我们的非市场化成本和权益法投资的公允价值是不可行的，主要是因为它们缺乏流动性和受限的市场化。我们在试图厘定公允价值时考虑的因素包括但不限于可获得的财务资料、发行人履行其现时债务的能力、发行人随后或计划筹集的资本，以及在有秩序的交易中可见的价格变动。
长期投资减值准备
每个季度，管理层都会对我们的每一项投资进行单独的评估，以确定公允价值是否有所下降。根据我们的评估，我们决定
长期财务负债
我们的长期金融负债包括我们的高级担保信贷安排(如附注10，“债务”所述)下的未偿还金额，由于利率接近当前市场利率，因此其账面价值接近公允价值。有关我们长期财务负债的进一步信息，请参阅附注10，“债务”。
15
7.股东权益
基于股票的薪酬费用
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月期间确认的基于股票的薪酬支出包括在我们的综合运营报表中，如下表所示。基于股票的薪酬支出包括与授予基于股票的奖励有关的非现金支出，以及与根据我们的员工股票购买计划购买我们的普通股时应用的员工折扣相关的现金支出。
|
|
截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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||||||||||
(单位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入成本： |
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提供商 |
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Payer与生命科学 |
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收入总成本 |
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销售、一般和行政费用 |
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研发 |
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基于股票的薪酬总支出 |
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$ |
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ALLSCRIPTS长期激励计划
我们在授予之日根据奖励的公允价值来衡量基于股票的薪酬支出。我们确认基于服务的股票奖励在必要的服务期内的费用，以直线为基础，扣除估计的没收。我们确认归属期间基于业绩和基于市场的股票奖励在加速归属法下扣除估计罚没后的费用。此外，当我们得出结论认为有可能达到业绩条件时，我们确认具有业绩条件的奖励的基于股票的薪酬成本。
基于服务和以业绩为基础的限制性股票单位的公允价值按授予日我们普通股的基本收盘价计量。基于市场的限制性股票单位的公允价值是使用蒙特卡罗定价模型计量的。
我们授予基于股票的奖励如下：
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截至2022年6月30日的三个月 |
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截至2022年6月30日的六个月 |
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加权平均 |
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加权平均 |
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授予日期 |
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授予日期 |
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(以千为单位，每股除外) |
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股票 |
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公允价值 |
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股票 |
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公允价值 |
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服务型限制性股票单位 |
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具有服务条件的基于业绩的限制性股票单位 |
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有服务条件的市场化限制性股票 |
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$ |
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在截至2022年6月30日的6个月和截至2021年12月31日的年度内，
股份净额结算
在归属时，限制性股票单位通常是净股份结算，以支付所需的预扣税，剩余金额转换为等值数量的普通股。于截至2022年及2021年6月30日止六个月内归属的大部分限制性股票单位及奖励均以股份净额结算，以致吾等扣留公平价值相当于雇员就适用所得税及其他雇佣税项承担的最低法定责任的股份，并将现金汇往适当的税务机关。雇员对税务机关的最低法定纳税义务的支付总额在随附的综合现金流量表中作为融资活动反映。截至2022年和2021年6月30日止六个月内被扣留的股份总数为
16
股票回购
2020年11月18日，我们宣布董事会批准了一项股票回购计划(“2020计划”)，根据该计划，我们可以回购至多$
2021年5月26日，我们宣布，我们的董事会批准了一项股票购买计划(“2021计划”)，根据该计划，我们可以回购至多$
在……上面2022年1月24日，我们宣布，我们的董事会批准了一项股票回购计划(“2022年计划”)，根据该计划，我们可以回购至多$
根据2022年计划，我们可能购买的普通股的大约美元价值为$
8.每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以已发行普通股的加权平均份额。为了计算每股摊薄收益(亏损)，分子包括净收益(亏损)和与0.875%可转换优先票据相关的任何利息支出(扣除税收)，分母包括普通股加权平均流通股和稀释普通股等价物。稀释性普通股等价物包括按库藏股方法计算的限制性股票单位奖励和认股权证，以及按IF-转换法计算的可转换票据。
17
每股收益(亏损)计算如下：
|
|
截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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(以千为单位，每股除外) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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普通股每股基本收益(亏损)： |
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持续经营收入，税后净额 |
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$ |
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(亏损)非持续经营所得的税后净额 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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净(亏损)收益 |
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加权平均已发行普通股 |
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每股普通股持续经营基本收益 |
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$ |
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每股普通股非持续经营基本(亏损)收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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每股普通股净(亏损)收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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每股普通股摊薄收益(亏损)： |
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持续经营收入，税后净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
假定转换的影响： |
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加：扣除税后的利息支出，与0.875%可转换优先票据相关 |
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||||
持续经营收入，假设转换后的税后净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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(亏损)非持续经营所得的税后净额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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加权平均已发行普通股 |
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附加：限制性股票单位奖励、可转换票据和认股权证的稀释效应 |
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假设稀释的加权平均已发行普通股 |
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每股普通股持续经营摊薄收益 |
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$ |
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每股普通股非持续经营摊薄(亏损)收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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每股普通股净(亏损)收益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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||
以下限制性股票单位奖励、可转换票据和认股权证不包括在每股摊薄收益的计算中，因为在计算中包括这些限制性股票单位奖励、可转换票据和认股权证将是反摊薄的：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
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2021 |
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2022 |
|
|
2021 |
|
||||
受反稀释限制性股票单位奖励的股票、可转换票据和认股权证不在计算范围内 |
|
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||||
9.商誉和无形资产
商誉和无形资产包括以下内容：
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June 30, 2022 |
|
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2021年12月31日 |
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毛收入 |
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毛收入 |
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携带 |
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累计 |
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无形的 |
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|
携带 |
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|
累计 |
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无形的 |
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(单位：千) |
|
金额 |
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摊销 |
|
|
资产，净额 |
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|
金额 |
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|
摊销 |
|
|
资产，净额 |
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||||||
需摊销的无形资产： |
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专有技术 |
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( |
) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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客户合同和关系 |
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( |
) |
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( |
) |
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总计 |
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( |
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不受摊销影响的无形资产： |
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注册商标 |
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商誉 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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||||||
18
截至2022年6月30日的6个月，按可报告部门划分的商誉账面值变动如下：
(单位：千) |
|
Veradigm |
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未分配 |
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总计 |
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截至2021年12月31日的余额 |
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加法 |
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截至2022年6月30日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
有几个
10.债务
未偿债务，不包括租赁债务，包括：
|
|
June 30, 2022 |
|
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2021年12月31日 |
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||||||||||||||||||
(单位：千) |
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本金余额 |
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未摊销贴现和债务发行成本 |
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账面净额 |
|
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本金余额 |
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未摊销贴现和债务发行成本 |
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账面净额 |
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0.875%可转换优先债券(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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高级担保信贷安排 |
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( |
) |
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债务总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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(一)截至2022年6月30日，本金余额在债务中确认。截至2021年12月31日，本金余额为$
利息支出包括以下几项：
|
|
截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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(单位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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利息支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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折价摊销和发债成本 |
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利息支出总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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与此有关的利息支出
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
|
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(单位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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息票利息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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折价摊销和发债成本 |
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与0.875%可转换优先票据相关的利息支出总额 |
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$ |
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$ |
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ALLSCRIPTS高级担保信贷安排
2022年4月29日，ALLSCRIPTS和ALLSCRIPTS Healthcare LLC与作为行政代理的北卡罗来纳州摩根大通银行及其他贷款方签订了第三份经修订及重新签署的信贷协议(“第三经修订信贷协议”)，修订及重申第二份经修订信贷协议。第三个修订的信贷协议规定了一美元
As of June 30, 2022, $
截至2022年6月30日，我们拥有
19
0.875%可转换优先债券
2019年12月发行的合计美元
在2020年6月，我们支付了
2022年1月1日，我们采用了ASU 2020-06，采用了改进的追溯过渡法。该指南取消了GAAP要求的主要分离模式，从而简化了可转换工具的会计处理。该指引还删除了股权合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件。由于采用了ASU2020-06，自2022年1月1日起，0.875%可转换优先票据的负债和权益部分将作为单一负债列报。因此，截至2022年1月1日，我们减少了额外的实收资本$
这个
未来的债务偿还
下表汇总了截至2022年6月30日的未来债务本金偿付义务：
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(单位：千) |
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总计 |
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余数 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
此后 |
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0.875%可转换优先债券(1) |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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债务总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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(1)
11.所得税
我们根据FASB会计准则汇编740对所得税进行核算。所得税“(“ASC 740”)。我们按照ASC 740提供的指导计算季度税金拨备，据此我们预测估计的年度有效税率，然后将该税率应用于今年迄今的税前(亏损)收入。随着新信息的获得，实际税率可能会在年内受到波动的影响，这可能会影响用于估计年度有效税率的假设，这些因素包括递延税项资产的估值免税额、与不确定税收状况相关的税收优惠的确认或取消确认，或本公司开展业务的司法管辖区税法的变化或解释。由于没有足够的证据支持公司在未来使用这些亏损的能力，某些净运营亏损没有确认的税收优惠。
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(除有效税率外，以千计) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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所得税前持续经营收入(亏损) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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所得税优惠(规定) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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实际税率 |
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% |
|
|
% |
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NM |
|
|
|
% |
||||
NM-我们将“NM”定义为对于大于200%的百分比没有意义。
20
我们的所得税拨备不同于按美国联邦法定所得税税率计算的税收，主要原因是永久性差异、按不同税率征税的外国司法管辖区的收入、州税收、税收抵免和某些离散项目，包括#美元的意外之财。
在评估我们在产生递延税项资产的司法管辖区内收回递延税项资产的能力时，我们会考虑所有可用的证据，包括递延税项负债的预定冲销、税务筹划策略和最近经营的结果。在评估历史结果提供的客观证据时，我们考虑
我们未确认的所得税优惠是$
出售医院和大型医生执业业务包括我们的大部分海外子公司。在截至2022年3月31日的季度中，这些外国子公司的资产和负债被归类为持有待售在我们的综合资产负债表上。因此，该公司不再将这些海外子公司的未分配收益视为无限期投资。因此，在截至2022年3月31日的三个月中，我们记录了1美元的递延税项资产。
12.衍生金融工具
下表提供了截至资产负债表日我们的衍生金融工具的公允价值的信息：
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June 30, 2022 |
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资产衍生品 |
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负债衍生工具 |
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(单位：千) |
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资产负债表位置 |
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公允价值 |
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资产负债表位置 |
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公允价值 |
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符合现金流对冲条件的衍生品： |
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外汇合约 |
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预付费用和其他流动资产 |
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$ |
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应计费用 |
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$ |
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总衍生品 |
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$ |
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$ |
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2021年12月31日 |
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资产衍生品 |
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|
负债衍生工具 |
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(单位：千) |
|
资产负债表位置 |
|
公允价值 |
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|
资产负债表位置 |
|
公允价值 |
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||
符合现金流对冲条件的衍生品： |
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||
外汇合约 |
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预付费用和其他流动资产 |
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$ |
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应计费用 |
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$ |
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||
总衍生品 |
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$ |
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$ |
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||
外汇合约
我们已经与信誉良好的银行交易对手签订了无本金交割远期外汇兑换合同，以对冲我们预测的未来印度卢比(INR)支出的一部分，以应对美元和印度卢比之间的外币波动。随着时间的推移，这些远期合约涵盖了预测的每月INR费用的一定比例。截至2022年6月30日，有
21
下表显示了被指定为现金流量对冲的衍生工具对综合业务表和综合全面收益表(损益表)的影响：
|
|
确认的损益金额 |
|
|
|
|
从AOCI重新分类为收入的损益金额 |
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||||||||||
(单位：千) |
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三个月 |
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六个月 |
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损益地点重新分类 |
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三个月 |
|
|
六个月 |
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外汇合约 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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收入成本 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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销售、一般和 |
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研发 |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|||
|
|
确认的损益金额 |
|
|
|
|
从AOCI重新分类为收入的损益金额 |
|
||||||||||
(单位：千) |
|
三个月 |
|
|
六个月 |
|
|
损益地点重新分类 |
|
三个月 |
|
|
六个月 |
|
||||
外汇合约 |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
收入成本 |
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$ |
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$ |
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销售、一般和 |
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||||
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研发 |
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$ |
|
|
$ |
|
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13.累计其他全面亏损
累计其他综合损失
下表列出了AOCI中包括的每个组成部分的余额变化情况。所有的金额都是税后净额。
(单位：千) |
|
外币折算调整 |
|
|
外汇合约未实现净收益(亏损) |
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|
总计 |
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截至2021年12月31日的余额 (1) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
以前的其他综合(亏损)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
从累计中重新分类的净亏损(收益) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他综合收益(亏损)净额 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2022年6月30日的余额(2) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
(1)
(2)
(单位：千) |
|
外币折算调整 |
|
|
外汇合约未实现净收益(亏损) |
|
|
总计 |
|
|||
2020年12月31日的余额 (1) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
以前的其他全面收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
从累计中重新归类的净(收益)损失 |
|
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|
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( |
) |
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( |
) |
|
其他综合收益(亏损)净额 |
|
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
截至2021年6月30日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
(1)
22
与其他全面收益(亏损)组成部分相关的所得税影响
下表反映了分配给其他全面收益(亏损)(“保监处”)各组成部分的税务影响：
|
|
截至6月30日的三个月， |
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|||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
税前金额 |
|
|
税收效应 |
|
|
净额 |
|
|
税前金额 |
|
|
税收效应 |
|
|
净额 |
|
||||||
外币折算调整 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
符合现金流对冲条件的衍生品： |
|
|
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外汇合约： |
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||||||
期间产生的净(亏损)收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
||
净亏损(收益)重新归类为收入 |
|
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( |
) |
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
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外汇合约未实现(亏损)收益净变动 |
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( |
) |
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|
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
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|
( |
) |
||
其他综合(亏损)收入 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
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$ |
( |
) |
||
|
|
截至6月30日的六个月， |
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|||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
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2021 |
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(单位：千) |
|
税前金额 |
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|
税收效应 |
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净额 |
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|
税前金额 |
|
|
税收效应 |
|
|
净额 |
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||||||
外币折算调整 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
符合现金流对冲条件的衍生品： |
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外汇合约： |
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||||||
期间产生的净(亏损)收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
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( |
) |
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|||
净(收益)亏损重新归类为收入 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
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( |
) |
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外汇合约未实现(亏损)收益净变动 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
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|
( |
) |
||
其他综合(亏损)收入 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
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$ |
( |
) |
||
14.或有事项
除了正常业务过程中的承诺和义务外，我们目前还面临各种法律程序和索赔，这些诉讼和索赔尚未得到充分裁决。我们打算酌情在这些问题上积极为自己辩护。
我们不少于每季度审查每一件重要事项的状况，并评估我们潜在的财务风险。如果任何法律诉讼或索赔的潜在损失被认为是可能的，并且金额可以合理估计，我们就估计损失承担责任。在确定概率和确定风险敞口的金额是否合理地进行评估时，都需要作出重大判断，而应计利润仅基于作出判断时我们管理层可获得的信息。
法律诉讼的结果本质上是不确定的，我们可能会招致大量的辩护费用和为这些问题辩护的费用。本公司管理层认为，最终处置待决的法律程序或索偿要求不会对本公司的综合财务状况、流动资金或经营业绩产生重大不利影响。然而，如果其中一项或多项法律诉讼在报告期内针对我们作出和解或和解的金额超过我们管理层的预期，我们在该报告期及其后报告期的综合财务报表可能会受到重大不利影响。此外，针对我们的法律诉讼的解决可能会阻止我们向现有或潜在客户提供我们的产品和服务，或者导致我们产生更多的合规成本，这两种情况中的任何一种都可能进一步对我们的经营业绩产生不利影响。
2017年10月2日从McKesson Corporation(“McKesson”)收购的企业信息解决方案业务(“EIS业务”)受到美国纽约东区检察官办公室2017年5月就Horizon Clinals软件提出的民事调查要求(“CID”)的约束。2018年8月，McKesson获得了额外的CID(连同2017年5月的CID，即“McKesson CID”)，与Paragon软件有关。McKesson CID要求提供与McKesson在美国卫生与公众服务部的电子健康记录激励计划中获得的认证相关的文件和信息。关于McKesson CID，McKesson已同意向政府(或任何私人关系人)支付或应付涉及EIS业务在收购结束时或之前营销、销售或许可的任何产品或服务的金额。2021年10月，ALLSCRIPTS收到CID，要求提供有关其从McKesson和Horizon Clinals软件收购EIS业务的信息。McKesson已经同意为这个CID辩护。2022年5月，ALLSCRIPTS完成了将其医院和大型医生执业业务的资产出售给Altera。此次资产剥离包括销售Paragon软件；然而，资产剥离不包括Horizon Clinals软件或McKesson CID产生的负债。
23
Practice Fusion于2018年2月13日被Allscript收购，该公司于2017年3月收到美国佛蒙特州地区检察官办公室根据CID提出的文件和信息请求。在2018年4月至2019年6月期间，Practice Fusion通过四个额外的CID和三个健康保险携带与责任法案(HIPAA)的传票，收到了美国司法部(DoJ)的七个额外的文件和信息请求。Practice Fusion收到的文件和信息请求涉及与美国卫生与公众服务部的电子健康记录激励计划相关的认证Practice Fusion，以及Practice Fusion遵守反回扣法规(“AKS”)和HIPAA的情况，因为它与Practice Fusion从事的某些商业实践有关。2019年3月，Practice Fusion收到了大陪审团的传票，涉及与Practice Fusion遵守AKS有关的刑事调查。2019年8月6日，Practice Fusion与美国司法部达成原则协议，解决司法部所有悬而未决的民事和刑事调查，包括美国佛蒙特州地区检察官办公室的调查；我们宣布，2020年1月27日，Practice Fusion达成暂缓起诉协议(“暂缓起诉协议”)和各种民事和解协议，包括与美国各州、哥伦比亚特区和波多黎各的医疗补助计划(统称为“和解协议”)，以解决美国司法部和美国检察官办公室进行的调查。和解协议要求Practice Fusion支付刑事罚款#美元等。
15.停产经营
医院和大型医生停止手术的做法
2022年5月2日，我们出售了医院和大型医生执业业务的几乎所有资产。出售医院和大型医生业务代表了一个战略转变，对我们的运营和财务业绩产生了重大影响。截至2022年6月30日，我们报告医院和大型医生执业业务已停止运营。在出售之前，医院和大型医生执业业务是前医院和大型医生执业可报告部门的一部分。
24
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年12月31日在合并资产负债表上报告的医院和大型医生执业业务的主要资产和负债类别：
(单位：千) |
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
与医院和大型医生业务相关的主要资产类别的账面金额，作为非连续性业务的一部分： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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受限现金 |
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应收账款，扣除备用金#美元 |
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合同资产，扣除津贴净额#美元 |
|
|
|
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|
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||
预付费用和其他流动资产 |
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可归因于非连续性业务的流动资产总额 |
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固定资产，净额 |
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软件开发成本，净额 |
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无形资产，净额 |
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商誉 |
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|
|
|
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递延税金，净额 |
|
|
|
|
|
|
||
合同资产--长期，扣除津贴净额#美元 |
|
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|
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|
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使用权资产--经营租赁 |
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|
||
其他资产 |
|
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|
||
可归因于非连续性业务的长期资产总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
作为非连续性业务的一部分，与医院和大型医生业务有关的主要负债类别的账面金额： |
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||
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||
应付帐款 |
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$ |
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$ |
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应计费用 |
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|
|
||
应计薪酬和福利 |
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||
递延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
流动经营租赁负债 |
|
|
|
|
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|
||
可归因于非连续性业务的流动负债总额 |
|
|
|
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|
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|
||
长期递延收入 |
|
|
|
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长期经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
||
其他负债 |
|
|
|
|
|
|
||
可归因于非连续性业务的长期负债总额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
25
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表中报告的医院和大型医生业务的主要收入和费用细目。
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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与医院和大型医生业务有关的主要收入和费用细目： |
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收入： |
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提供商 |
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$ |
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$ |
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$ |
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总收入 |
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收入成本： |
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提供商 |
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收入总成本 |
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毛利 |
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销售、一般和行政费用 |
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研发 |
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资产减值费用 |
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无形资产摊销 |
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医院和大型医生执业业务停业造成的损失 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他(亏损)收入，净额 |
|
|
( |
) |
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|
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|
|||
出售非持续经营业务的收益 |
|
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||||
未合并投资净(亏损)收益中的权益 |
|
|
( |
) |
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|
|
( |
) |
|
|
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||
医院停业和大医生执业造成的所得税前亏损 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税(拨备)优惠 |
|
|
( |
) |
|
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|
|
|
( |
) |
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(亏损)非连续性业务收入，扣除医院和大型医生业务的税收净额 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
EPSI和CarePort停止运营
在2020年期间，我们实施了一项销售战略计划
2020年10月15日，我们完成了EPSI业务的出售。在出售之前，EPSI是“未分配金额”类别的一部分，因为它不符合作为可报告部门的要求，也不符合汇总到我们的
2020年12月31日，我们完成了CarePort业务的出售。在出售之前，CarePort是以前的数据、分析和护理协调可报告部门的一部分。就其本身而言，剥离CarePort业务代表着一种战略转变，对我们的运营和财务业绩产生了重大影响。
26
下表汇总了EPSI和CarePort在截至2021年6月30日的三个月和六个月的合并运营报表中报告的主要收入和支出项目。截至2021年6月30日的三个月和六个月期间的活动涉及与出售EPSI和CarePort有关的某些调整，主要涉及影响出售非持续业务收益的营运资本净额调整。
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||
(单位：千) |
|
June 30, 2021 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||
与EPSI和CarePort相关的主要收入和支出行项目： |
|
|
|
|
|
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收入： |
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提供商 |
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$ |
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$ |
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总收入 |
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收入成本： |
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提供商 |
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|
( |
) |
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收入总成本 |
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|
( |
) |
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毛利 |
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销售、一般和行政费用 |
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|
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|
|
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研发 |
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|
|
|
|
( |
) |
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EPSI和CarePort的非持续运营收入 |
|
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其他收入，净额 |
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|
|
|
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||
出售非持续经营业务的收益 |
|
|
|
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|
|
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EPSI和CarePort的非持续运营在所得税前的收入 |
|
|
|
|
|
|
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所得税拨备 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
非持续经营的收入，扣除EPSI和CarePort的税收 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
16.业务细分
我们的
截至2022年1月1日，我们拥有
医院和大型医生业务部门的收入来自销售集成的临床和财务管理解决方案，其中主要包括与电子病历相关的软件、相关安装、支持和维护、外包和私有云托管。Veradigm部门的收入来自支付者和生命科学解决方案，这些解决方案主要针对支付者、生命科学公司和其他关键的医疗保健利益相关者。此外，收入来自患者参与的软件应用程序以及向单一专科和中小型医生诊所销售EHR软件，包括相关的临床、财务、行政和运营解决方案。这些解决方案使客户能够过渡、分析和协调医疗服务，并提高整个医疗服务社区的医疗服务质量、效率和价值。“未分配金额”类别包括2bPrecise业务、由于组织变化而从以前的核心临床和财务解决方案可报告部分转移的某些产品(“某些产品”)、转移定价收入和某些与公司相关的费用。2bPrecise和某些产品的“未分配金额”类别中的金额既不符合应报告部分的要求，也不符合汇总到
2022年3月2日，我们达成了一项购买协议，出售了我们医院和大型医生执业业务的几乎所有资产。截至2022年3月31日，与购买协议相关的资产和负债在我们的综合资产负债表上被归类为持有待售。我们还对停产业务中的相关资产和负债进行了分类，因为医院和大型医生业务处置代表了一种战略转变，对我们的运营和财务业绩产生了重大影响。作为这笔交易的结果，我们重新调整了报告结构。截至2022年3月31日，我们有两个运营部门：(I)Veradigm和(Ii)某些产品。Veradigm运营部门相当于我们的一个可报告部门。2022年5月2日，我们完成了医院和大医生执业业务的出售。截至2022年6月30日，我们的两个运营部门和一个可报告部门与2022年第一季度保持不变。以下上期分项披露已修订，以符合本期列报。
27
我们的首席运营决策者使用部门收入、毛利润和运营收入(亏损)作为业绩衡量标准，并就资源分配做出决策。我们不按部门跟踪我们的资产。
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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(单位：千) |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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Veradigm |
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$ |
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$ |
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未分配金额 |
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总收入 |
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$ |
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$ |
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毛利： |
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Veradigm |
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$ |
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$ |
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未分配金额 |
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毛利总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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营业收入(亏损)： |
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Veradigm |
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$ |
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$ |
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未分配金额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
营业总收入(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
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$ |
|
|
$ |
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17.补充披露
现金流量信息补充合并报表
截至2022年6月30日和2021年6月30日的受限现金余额中，大部分是租赁押金。
|
|
6月30日， |
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(单位：千) |
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2022 |
|
|
2021 |
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现金、现金等价物和限制性现金的对账： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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受限现金 |
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现金总额、现金等价物和限制性现金 |
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$ |
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|
$ |
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|
|
|
||
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||
(单位：千) |
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2022 |
|
|
2021 |
|
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补充非现金信息： |
|
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向商业伙伴发行库存股 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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28
项目2.管理层的讨论财务状况及经营成果的分析
“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节以及本季度报告中的10-Q表(“10-Q表”)含有符合1995年“私人证券诉讼改革法”定义的前瞻性陈述，这些陈述涉及风险和不确定性。前瞻性表述提供基于某些假设的对未来事件的当前预期，包括与任何历史事实或模式没有直接关系的任何表述，包括有关新冠肺炎疫情的潜在影响以及我们已经采取或计划采取措施的表述、有关宏观经济趋势影响的表述、有关不断演变的患者护理模式的表述、有关我们业务面临的立法、行政和监管措施以及与积累的患者数据有关的机遇的表述、有关我们预期未来研发努力投资的表述、以及有关我们出售医院和大型执业医师业务后的运营的表述。前瞻性陈述也可以通过使用诸如“未来”、“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“预测”、“将”、“将”、“可能”、“可以”、“可能”以及类似术语来识别。前瞻性陈述并不能保证未来的业绩。实际结果可能与前瞻性陈述中陈述的结果大不相同，报告的结果不应被视为对未来业绩或事件的指示。可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中描述的大不相同的某些因素包括, 但不限于：我们在预期的时间段内实现与提高利润率计划相关的利润率目标的能力(如果有的话)；新冠肺炎疫情的规模、严重性和持续时间，包括该流行病的影响，以及我们对该流行病的反应以及政府和其他企业对该流行病的反应对我们的业务、我们的员工、我们的客户和我们的供应商的影响；导致未经授权访问我们或我们客户的计算机系统或数据的安全漏洞，包括拒绝服务勒索软件或其他基于互联网的攻击；Practice Fusion未能遵守与美国司法部(“司法部”)的和解协议的条款；Practice Fusion遵守其与司法部的和解协议条款的成本和负担；美国司法部以外的政府实体或第三方与美国司法部对Practice Fusion的业务实践进行调查的相同或类似行为相关的额外调查和诉讼；我们向第三方(包括保险公司)追回与Practice Fusion与美国司法部的和解协议相关的任何金额的能力以及相关调查；我们收购的业务的预期财务结果；我们收购的业务的成功整合；与我们收购的业务相关的预期和意外费用和负债，包括美国检察官办公室对我们的企业信息解决方案业务进行的民事调查；与投资和收购相关的其他风险；与处置医院和大型医生执业业务相关的风险；我们竞争失败；我们行业的整合；当前和未来的法律, 法规和行业倡议；政府对我们行业的更多参与；我们运营的市场未能像预期的那样快速发展；我们的或我们的客户未能看到政府计划的好处；互操作性或其他监管标准的变化；我们保持和扩大与现有客户的业务或有效地将客户过渡到更新产品的能力；我们的销售、服务和支持组织重新调整的影响；市场对我们产品和服务的接受度；我们产品和服务的销售和实施周期的不可预测性；我们管理未来增长的能力；我们推出新产品和服务的能力；我们建立和维护战略关系的能力；我们产品的表现；我们保护知识产权的能力；涉及我们的法律诉讼的结果；我们雇用、留住和激励关键人员的能力；我们内容和服务提供商的表现；使用内容的责任；降价；我们许可和整合第三方技术的能力；与全球业务相关的风险；我们季度经营业绩的多变性；与我们未偿债务相关的风险；税率或法律的变化；业务中断；我们保持适当和有效的内部控制的能力；资产和长期投资减值费用；通胀压力和宏观经济波动；以及本公司截至2021年12月31日的年度报告10-K表格第I部分第1A项所讨论的其他因素，该等表格已在“风险因素”及其他标题下修订(本公司的“10-K表格”)。以下讨论应与第一部分第1项所列未经审计的合并财务报表及其附注一并阅读, 本10-Q表格中的“财务报表”，以及我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的10-K表格。除法律要求外，我们不承担以任何理由修改或更新任何前瞻性陈述的义务。
除非另有说明，本文中使用的术语“我们”、“公司”或“所有脚本”统称为所有脚本医疗解决方案公司和/或其全资子公司和受控附属公司。
概述
我们的业务概述和监管环境
我们提供信息技术(“IT”)解决方案和服务，帮助医疗保健组织实现最佳的临床、财务和运营结果。我们向医生、医院、政府、健康系统、健康计划、生命科学公司、零售诊所、零售药房、药房福利经理、保险公司、雇主健康诊所以及家庭健康和临终关怀机构等急性后组织销售我们的解决方案。我们通过包括电子健康记录(EHR)、信息连接、私有云托管、外包、分析、患者访问和人口健康管理在内的解决方案帮助我们的客户提高医疗保健的质量和效率。我们的收入主要来自我们专有软件的销售(作为永久许可证销售或订阅交付模式)、支持和维护服务以及托管服务，如外包、私有云托管和收入周期管理。
29
我们的解决方案使医疗保健专业人员能够提供他们在一个正在从按服务收费模式迅速转变为按价值收费的高级支付模式的行业中取得成功所需的数据、洞察力和与其他护理人员的连接。我们相信，我们提供的解决方案在当今行业中是最全面的。医疗保健组织可以使用我们的医生、医院、医疗系统、急性后护理和人口健康管理产品和服务的组合，有效地管理所有医疗环境中的患者和患者群体。我们相信，随着该行业寻求管理风险、提高质量和降低成本的新方法，这些解决方案将有助于改变医疗保健。
在全球范围内，医疗保健提供者继续面临着照顾人口老龄化和慢性病患者数量不断增加的挑战，以及持续的新冠肺炎危机。与此同时，世界各地的从业者也面临着越来越大的压力，要求他们证明以较低的成本提供高质量的医疗服务，并充分接受高效、以患者为中心的信息交换的期望。近年来，国会对电子病历和医疗信息技术的监督有所增加。这种加强的监管已经并可能继续影响我们的客户和我们的业务。2016年12月通过的21世纪治疗法案缓解了人们对互操作性以及美国食品和药物管理局(FDA)可能对EHR进行监管的一些担忧，随后的数据阻止和互操作性法规由卫生与公众服务部(HHS)于2020年3月发布，并于2021年4月根据国家卫生信息技术监督协调员办公室的规定生效。预计HHS监察长办公室不久将出台最终规则，以及HHS的一项规则，该规则将概述对可能从事阻止行为的提供商的抑制措施。新规定的某些方面对我们的业务流程以及我们的客户必须如何交换患者信息产生了重大影响。特别是，所有脚本必须完成开发工作，以满足修订后的和新的认证标准，我们和我们的客户将继续调整与信息交换和提供电子健康信息相关的业务做法。
在医疗保健行业内外发生了几起备受瞩目的勒索软件和其他网络安全攻击事件，以及关于在HIPAA覆盖的环境之外(包括通过消费者应用程序)扩大使用患者健康数据的讨论增加后，政策制定者已采取行动，影响到AllSCRIPTS和我们的客户，目前正在考虑增加立法和监管工具，以扩大隐私保护。ALLSCRIPTS始终致力于在我们的系统中安全地保护患者数据，并遵守与向HIPAA和非HIPAA覆盖的实体传输患者数据相关的要求。
有关更多信息，请参阅我们的表格10-K第II部分第7项“我们的业务概述和监管环境”一节。
新冠肺炎带来的影响
新型冠状病毒(新冠肺炎)的全球爆发继续导致世界各地的经济活动动荡，各个司法管辖区的任何经济复苏程度都不是线性的。我们一直在密切关注新冠肺炎疫情及其对我们全球业务的影响。我们正在对员工出差和员工工作地点进行某些修改，并实施了某些成本削减举措，以及其他修改。我们将继续积极监测情况，并可能根据联邦、州或地方当局的要求或我们认为最符合我们员工、客户、合作伙伴和股东利益的情况，采取进一步行动来改变我们的业务运营。
白宫、卫生和公众服务部、疾病控制和预防中心以及州和地方政府要求ALLSCRIPTS与其他医疗IT供应商一起，通过扩大我们客户可用的新冠肺炎报告选项来支持公共卫生努力，以遏制疫情。我们的技术有助于提供高质量的医疗服务，不仅有助于公共卫生监测，还有助于临床决策支持干预，以帮助分诊、诊断和治疗；随着患者从一个地点转移到另一个地点和/或出院，进行信息交换；基于当地数据的预测分析，用于激增预测和疫苗管理；基于真实世界数据的研究，使世界了解世界对新冠肺炎(俗称慢性冠状病毒病)急性后后遗症的认识不断发展。所有脚本和我们的客户也可能受到联邦、州或地方各级要求变化的影响，因为在2020年、2021年和2022年通过的与新冠肺炎相关的法案中纳入相关拨款后，实施了包括技术(例如远程医疗)在内的公共卫生系统现代化的努力。
新冠肺炎大流行对截至2022年6月30日的三个月和六个月的收入产生了负面影响，因为前一年的项目和购买决定被推迟，部分原因是大流行。然而，与去年同期相比，2022年第一季度和第二季度对我们业务的负面影响微乎其微。新冠肺炎疫情将在多大程度上继续影响公司的经营业绩和财务状况，将取决于高度不确定和无法预测的未来事态发展。未来的发展包括新冠肺炎在不同司法管辖区的死灰复燃或更多“波”暴发(包括新的病毒谱系)，新冠肺炎对经济活动的影响，卫生当局和政策制定者为遏制其对公共卫生和全球经济的影响而采取的行动，以及疫苗的可获得性、有效性和公众接受度。
宏观经济环境的变化
潜在的经济衰退和金融市场的不确定性可能会导致市场状况的变化，并产生市场波动。通胀和利率上升的影响可能会影响我们服务的客户的财务表现，并影响客户需求。
30
2022年第二季度摘要
在2022年第二季度，我们在关键的战略、财务和运营方面继续取得进展，旨在通过扩大产品的深度和广度来提高客户满意度、提高运营利润率和改善我们的竞争地位。此外，我们认为仍有机会继续提高我们的运营杠杆，进一步精简我们的运营，这些努力正在进行中。
2022年第二季度总收入为1.51亿美元，比2021年第二季度增加1000万美元。在截至2022年6月30日的三个月中，提供商收入和Payer&Life Science收入分别为1.19亿美元和3200万美元，而截至2021年6月30日的三个月分别为1.16亿美元和2500万美元。2022年第二季度的毛利润为7900万美元，比2021年第二季度增加了1100万美元。2022年第二季度毛利率增至52.7%，而2021年第二季度毛利率为48.5%。
合并结果概览
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
提供商 |
|
$ |
118,939 |
|
|
$ |
115,904 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
$ |
237,604 |
|
|
$ |
227,074 |
|
|
|
4.6 |
% |
Payer与生命科学 |
|
|
31,959 |
|
|
|
25,302 |
|
|
|
26.3 |
% |
|
|
55,966 |
|
|
|
47,784 |
|
|
|
17.1 |
% |
总收入 |
|
|
150,898 |
|
|
|
141,206 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
|
293,570 |
|
|
|
274,858 |
|
|
|
6.8 |
% |
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
提供商 |
|
|
58,326 |
|
|
|
60,094 |
|
|
|
(2.9 |
%) |
|
|
115,343 |
|
|
|
118,960 |
|
|
|
(3.0 |
%) |
Payer与生命科学 |
|
|
13,090 |
|
|
|
12,693 |
|
|
|
3.1 |
% |
|
|
25,264 |
|
|
|
24,562 |
|
|
|
2.9 |
% |
收入总成本 |
|
|
71,416 |
|
|
|
72,787 |
|
|
|
(1.9 |
%) |
|
|
140,607 |
|
|
|
143,522 |
|
|
|
(2.0 |
%) |
毛利 |
|
|
79,482 |
|
|
|
68,419 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
|
152,963 |
|
|
|
131,336 |
|
|
|
16.5 |
% |
毛利率% |
|
|
52.7 |
% |
|
|
48.5 |
% |
|
|
|
|
|
52.1 |
% |
|
|
47.8 |
% |
|
|
|
||
销售、一般和行政费用 |
|
|
59,847 |
|
|
|
28,124 |
|
|
|
112.8 |
% |
|
|
101,165 |
|
|
|
60,288 |
|
|
|
67.8 |
% |
研发 |
|
|
22,750 |
|
|
|
20,942 |
|
|
|
8.6 |
% |
|
|
46,170 |
|
|
|
41,602 |
|
|
|
11.0 |
% |
资产减值费用 |
|
|
0 |
|
|
|
172 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
|
|
0 |
|
|
|
172 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
无形资产和与收购相关资产的摊销 |
|
|
2,241 |
|
|
|
2,363 |
|
|
|
(5.2 |
%) |
|
|
4,412 |
|
|
|
4,727 |
|
|
|
(6.7 |
%) |
营业收入(亏损) |
|
|
(5,356 |
) |
|
|
16,818 |
|
|
|
(131.8 |
%) |
|
|
1,216 |
|
|
|
24,547 |
|
|
|
(95.0 |
%) |
利息支出 |
|
|
(1,887 |
) |
|
|
(2,949 |
) |
|
|
(36.0 |
%) |
|
|
(4,023 |
) |
|
|
(6,092 |
) |
|
|
(34.0 |
%) |
其他收入，净额 |
|
|
2,133 |
|
|
|
16,528 |
|
|
|
(87.1 |
%) |
|
|
2,145 |
|
|
|
17,326 |
|
|
|
(87.6 |
%) |
未合并投资净亏损中的权益 |
|
|
(207 |
) |
|
|
(86 |
) |
|
|
140.7 |
% |
|
|
(605 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
NM |
|
|
所得税前持续经营收入(亏损) |
|
|
(5,317 |
) |
|
|
30,311 |
|
|
|
(117.5 |
%) |
|
|
(1,267 |
) |
|
|
35,717 |
|
|
|
(103.5 |
%) |
所得税优惠(规定) |
|
|
8,579 |
|
|
|
(4,168 |
) |
|
NM |
|
|
|
23,000 |
|
|
|
(5,274 |
) |
|
NM |
|
||
实际税率 |
|
|
161.4 |
% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
|
|
NM |
|
|
|
14.8 |
% |
|
|
|
|||
持续经营收入，税后净额 |
|
|
3,262 |
|
|
|
26,143 |
|
|
|
(87.5 |
%) |
|
|
21,733 |
|
|
|
30,443 |
|
|
|
(28.6 |
%) |
停产损失 |
|
|
(3,797 |
) |
|
|
(6,178 |
) |
|
|
(38.5 |
%) |
|
|
(8,818 |
) |
|
|
(358 |
) |
|
NM |
|
|
出售非持续经营业务的收益 |
|
|
2,765 |
|
|
|
0 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
2,765 |
|
|
|
647 |
|
|
NM |
|
|
所得税对非连续性业务的影响 |
|
|
(66,256 |
) |
|
|
1,961 |
|
|
NM |
|
|
|
(56,849 |
) |
|
|
251 |
|
|
NM |
|
||
(亏损)非持续经营所得的税后净额 |
|
|
(67,288 |
) |
|
|
(4,217 |
) |
|
NM |
|
|
|
(62,902 |
) |
|
|
540 |
|
|
NM |
|
||
净(亏损)收益 |
|
$ |
(64,026 |
) |
|
$ |
21,926 |
|
|
NM |
|
|
$ |
(41,169 |
) |
|
$ |
30,983 |
|
|
NM |
|
||
NM-我们将“NM”定义为对于超过200%的增加或减少没有意义。
收入
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
提供商 |
|
$ |
118,939 |
|
|
$ |
115,904 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
$ |
237,604 |
|
|
$ |
227,074 |
|
|
|
4.6 |
% |
Payer与生命科学 |
|
|
31,959 |
|
|
|
25,302 |
|
|
|
26.3 |
% |
|
|
55,966 |
|
|
|
47,784 |
|
|
|
17.1 |
% |
总收入 |
|
$ |
150,898 |
|
|
$ |
141,206 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
$ |
293,570 |
|
|
$ |
274,858 |
|
|
|
6.8 |
% |
31
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
提供商的收入包括用于患者参与的软件应用程序的收入以及向单一专科和中小型医生诊所销售EHR软件的收入，包括相关的临床、财务、行政和运营解决方案。Payer和生命科学的收入主要包括向关键的医疗保健利益相关者销售我们的集成数据系统解决方案和相关服务，包括医疗计划和制药公司，以帮助他们提高医疗保健提供的质量、效率和价值。
截至2022年6月30日的三个月和六个月，提供商收入与上年同期相比有所增长，反映出与交易相关的、订阅和预付软件收入的增长。截至2022年6月30日的三个月和六个月，付款人和生命科学的收入与去年同期相比有所增长，主要是由于订阅收入和交易相关收入的增加。
在截至2022年6月30日的三个月中，供应商和付款人以及生命科学收入在我们总收入中的比例分别为79%和21%，在截至2021年6月30日的三个月中分别为82%和18%。在截至2022年6月30日的六个月中，供应商和付款人以及生命科学收入在我们总收入中的百分比分别为81%和19%，在截至2021年6月30日的六个月中分别为83%和17%。
毛利
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
收入总成本 |
|
$ |
71,416 |
|
|
$ |
72,787 |
|
|
|
(1.9 |
%) |
|
$ |
140,607 |
|
|
$ |
143,522 |
|
|
|
(2.0 |
%) |
毛利 |
|
$ |
79,482 |
|
|
$ |
68,419 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
$ |
152,963 |
|
|
$ |
131,336 |
|
|
|
16.5 |
% |
毛利率% |
|
|
52.7 |
% |
|
|
48.5 |
% |
|
|
|
|
|
52.1 |
% |
|
|
47.8 |
% |
|
|
|
||
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，毛利和利润率较上年同期有所增长，主要原因是收入增加、新业务增加和承包商使用量下降。
销售、一般和行政费用
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
销售、一般和行政费用 |
|
$ |
59,847 |
|
|
$ |
28,124 |
|
|
|
112.8 |
% |
|
$ |
101,165 |
|
|
$ |
60,288 |
|
|
|
67.8 |
% |
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，销售、一般和行政费用与去年同期相比有所增加，这主要是由于法律成本上升和基于股票的补偿费用增加所致。
研究与开发
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
研发 |
|
$ |
22,750 |
|
|
$ |
20,942 |
|
|
|
8.6 |
% |
|
$ |
46,170 |
|
|
$ |
41,602 |
|
|
|
11.0 |
% |
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，研究和开发费用与上年同期相比有所增加，这主要是由于供应商和付款人以及生命科学对Veradigm产品的投资增加。
资产减值费用
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
资产减值费用 |
|
$ |
0 |
|
|
$ |
172 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
|
$ |
0 |
|
|
$ |
172 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
截至2021年6月30日的三个月和六个月的资产减值费用是由于与我们的私有云托管业务相关的递延成本的冲销。
无形资产和收购相关资产的摊销
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
无形资产和与收购相关资产的摊销 |
|
$ |
2,241 |
|
|
$ |
2,363 |
|
|
|
(5.2 |
%) |
|
$ |
4,412 |
|
|
$ |
4,727 |
|
|
|
(6.7 |
%) |
32
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
与上年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的摊销费用减少是由于正常摊销费用和某些无形资产在2021年完全摊销。
利息支出
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
利息支出 |
|
$ |
1,887 |
|
|
$ |
2,949 |
|
|
|
(36.0 |
%) |
|
$ |
4,023 |
|
|
$ |
6,092 |
|
|
|
(34.0 |
%) |
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，由于0.875%可转换优先票据的权益部分没有2022年增加的利息支出，利息支出与上年同期相比有所下降。截至2022年1月1日，我们采用了更新的会计准则第2020-06号，债务--可转换债务和其他期权(分专题470-20)和衍生工具和套期保值--实体自有权益中的合同(分专题815-40)：实体自有权益中可转换票据和合同的会计“，这就要求我们从额外的实收资本中去掉股权部分。有关更多信息，请参阅本表格10-Q第一部分“合并财务报表附注”的附注10“债务”。
其他收入，净额
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
其他收入，净额 |
|
$ |
2,133 |
|
|
$ |
16,528 |
|
|
|
(87.1 |
%) |
|
$ |
2,145 |
|
|
$ |
17,326 |
|
|
|
(87.6 |
%) |
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的其他收入净额包括利息收入和杂项收入和支出。2021年收入的大幅增长主要是因为Practice Fusion托管账户与美国司法部达成的和解协议相关的500万美元分配、票据转换带来的970万美元收益、我们使用第三方成本法投资对现有投资进行的重估，以及从第三方成本法投资获得的140万美元分配。
未合并投资净亏损中的权益
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|||||
未合并投资净亏损中的权益 |
|
$ |
(207 |
) |
|
$ |
(86 |
) |
|
|
140.7 |
% |
|
$ |
(605 |
) |
|
$ |
(64 |
) |
|
NM |
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
未合并投资净(亏损)收益中的权益指我们在第三方投资的权益收益(或亏损)中的份额，按权益会计方法计算，以一个季度的滞后为基础。
所得税
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
截至6月30日的六个月， |
||||||||||||||||
(除百分比外，以千为单位) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
||||
所得税优惠(规定) |
|
$ |
8,579 |
|
|
$ |
(4,168 |
) |
|
NM |
|
$ |
23,000 |
|
|
$ |
(5,274 |
) |
|
NM |
实际税率 |
|
|
161.4 |
% |
|
|
13.8 |
% |
|
|
|
NM |
|
|
|
14.8 |
% |
|
|
|
NM-我们将“NM”定义为对于超过200%的百分比没有意义
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
我们的所得税拨备不同于按美国联邦法定所得税税率计算的税收，主要原因是永久性差异、按不同税率征税的外国司法管辖区收入、州税收、税收抵免和某些独立项目，包括截至2022年6月30日的6个月的意外之财收益1,120万美元和截至2021年6月30日的6个月的意外之财收益460万美元。截至2022年6月30日的6个月，我们的实际税率与去年同期相比有所不同，主要是由于截至2022年6月30日的6个月释放了1,120万美元的估值拨备。此外，与这些项目对截至2021年6月30日的6个月3570万美元税前收益的影响相比，永久项目、抵免和外国收益的影响对截至2022年6月30日的6个月的130万美元税前亏损的影响更大。
在评估我们在产生递延税项资产的司法管辖区内收回递延税项资产的能力时，我们会考虑所有可用的证据，包括递延税项负债的预定冲销、税务筹划策略和最近经营的结果。在评估历史结果提供的客观证据时，我们考虑三年的累计营业收入(亏损)。在截至2022年6月30日的六个月中，我们公布了与美国递延税项资产相关的1,120万美元估值津贴。
33
停产运营
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|||||
停产损失 |
|
$ |
(3,797 |
) |
|
$ |
(6,178 |
) |
|
|
(38.5 |
%) |
|
$ |
(8,818 |
) |
|
$ |
(358 |
) |
|
NM |
出售非持续经营业务的收益 |
|
|
2,765 |
|
|
|
0 |
|
|
NM |
|
|
|
2,765 |
|
|
|
647 |
|
|
NM |
|
所得税对非连续性业务的影响 |
|
|
(66,256 |
) |
|
|
1,961 |
|
|
NM |
|
|
|
(56,849 |
) |
|
|
251 |
|
|
NM |
|
(亏损)非持续经营所得的税后净额 |
|
$ |
(67,288 |
) |
|
$ |
(4,217 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
(62,902 |
) |
|
$ |
540 |
|
|
NM |
|
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
2022年5月2日，根据一份购买协议(“Altera购买协议”)，我们完成了向Altera Digital Health Inc.(前身为Harris Dawn Holdings Inc.)、特拉华州的一家公司(“Altera”)出售我们的医院和大型医生执业业务，包括日出和TouchWorks解决方案(“医院和大型医生执业业务”)，后者是安大略省公司星座软件公司的全资子公司。出售医院和大型医生业务代表了一个战略转变，对我们的运营和财务业绩产生了重大影响。截至2022年6月30日，我们报告医院和大型医生执业业务已停止运营。
2020年10月15日和2020年12月31日，我们分别完成了EPSi和CarePort业务的出售。在出售EPSI之前，它是“未分配金额”类别的一部分，因为它不符合当时作为可报告分部的要求，也不符合纳入我们两个可报告分部的标准。在出售CarePort之前，它是以前的数据、分析和护理协调可报告部门的一部分。这两项业务都是同一战略计划的一部分，并在同一时期内被出售，鉴于EPSI和CarePort的合并出售代表了一种战略转变，对我们的运营和财务业绩产生了重大影响，我们将它们一起报告为所有期间的非持续业务。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的非连续性业务亏损是与医院和大型医生执业业务相关的损益表活动。截至2022年6月30日的三个月和六个月的非连续性业务的销售收益是出售医院和大型医生执业业务的结果。截至2022年6月30日的三个月和六个月的非连续性业务的所得税影响代表与医院和大型医生执业业务相关的所得税支出。
截至2021年6月30日的三个月的非连续性业务亏损，以及截至2021年6月30日的六个月的非连续性业务的收入，主要是与医院和大型医生业务有关的损益表活动。截至2021年6月30日的6个月，非连续性业务的销售收益代表出售CarePort收益后的营运资本净调整。截至2021年6月30日的三个月和六个月的非连续性业务的所得税影响主要是与医院和大型医生执业业务相关的所得税支出。有关非持续经营的进一步信息，请参阅本表格10-Q第一部分合并财务报表附注的附注15“非持续经营”。
34
细分市场运营
2022年3月2日，我们达成了一项购买协议，出售了我们医院和大型医生执业业务的几乎所有资产。截至2022年3月31日，运营部门被归类为非持续运营，因为此次处置代表着对我们的运营和财务业绩产生重大影响的战略转变。因此，我们改变了以前包括医院和大型医生业务的可报告部门。截至2022年3月31日，我们有两个运营部门：(I)Veradigm和(Ii)某些产品。Veradigm运营部门相当于我们的一个可报告部门。2022年5月2日，我们完成了医院和大医生执业业务的出售。截至2022年6月30日，我们的两个运营部门和一个可报告部门与2022年第一季度保持不变。以下截至2021年6月30日的三个月和六个月的分部披露已进行修订，以符合本期列报。请参阅本表格10-Q第一部分合并财务报表附注的附注16“业务分部”，以进一步讨论这一变化的影响。
细分市场结果概述
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Veradigm |
|
$ |
144,637 |
|
|
$ |
133,449 |
|
|
|
8.4 |
% |
|
|
280,915 |
|
|
|
259,819 |
|
|
|
8.1 |
% |
未分配金额 |
|
|
6,261 |
|
|
|
7,757 |
|
|
|
(19.3 |
%) |
|
|
12,655 |
|
|
|
15,039 |
|
|
|
(15.9 |
%) |
总收入 |
|
$ |
150,898 |
|
|
$ |
141,206 |
|
|
|
6.9 |
% |
|
$ |
293,570 |
|
|
$ |
274,858 |
|
|
|
6.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Veradigm |
|
$ |
75,409 |
|
|
$ |
63,641 |
|
|
|
18.5 |
% |
|
|
144,604 |
|
|
|
122,264 |
|
|
|
18.3 |
% |
未分配金额 |
|
|
4,073 |
|
|
|
4,778 |
|
|
|
(14.8 |
%) |
|
|
8,359 |
|
|
|
9,072 |
|
|
|
(7.9 |
%) |
毛利总额 |
|
$ |
79,482 |
|
|
$ |
68,419 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
$ |
152,963 |
|
|
$ |
131,336 |
|
|
|
16.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
营业收入(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Veradigm |
|
$ |
23,974 |
|
|
$ |
18,014 |
|
|
|
33.1 |
% |
|
|
42,089 |
|
|
|
29,508 |
|
|
|
42.6 |
% |
未分配金额 |
|
|
(29,330 |
) |
|
|
(1,196 |
) |
|
NM |
|
|
|
(40,873 |
) |
|
|
(4,961 |
) |
|
NM |
|
||
营业总收入(亏损) |
|
$ |
(5,356 |
) |
|
$ |
16,818 |
|
|
|
(131.8 |
%) |
|
$ |
1,216 |
|
|
$ |
24,547 |
|
|
|
(95.0 |
%) |
Veradigm
我们的Veradigm部门的收入来自支付者和生命科学解决方案，这些解决方案主要针对支付者、生命科学公司和其他关键的医疗保健利益相关者。此外，收入来自患者参与的软件应用程序以及向单一专科和中小型医生诊所销售EHR软件，包括相关的临床、财务、行政和运营解决方案。这些解决方案使客户能够过渡、分析和协调医疗服务，并提高整个医疗服务社区的医疗服务质量、效率和价值。
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
收入 |
|
$ |
144,637 |
|
|
$ |
133,449 |
|
|
|
8.4 |
% |
|
$ |
280,915 |
|
|
$ |
259,819 |
|
|
|
8.1 |
% |
毛利 |
|
$ |
75,409 |
|
|
$ |
63,641 |
|
|
|
18.5 |
% |
|
$ |
144,604 |
|
|
$ |
122,264 |
|
|
|
18.3 |
% |
毛利率% |
|
|
52.1 |
% |
|
|
47.7 |
% |
|
|
|
|
|
51.5 |
% |
|
|
47.1 |
% |
|
|
|
||
营业收入 |
|
$ |
23,974 |
|
|
$ |
18,014 |
|
|
|
33.1 |
% |
|
$ |
42,089 |
|
|
$ |
29,508 |
|
|
|
42.6 |
% |
营业利润率% |
|
|
16.6 |
% |
|
|
13.5 |
% |
|
|
|
|
|
15.0 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
|
||
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，Veradigm的收入与去年同期相比有所增长，这是由于订阅、预付软件和交易相关收入的增加。这一增长被维护和客户服务收入的下降部分抵消。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，毛利和毛利率较上年同期有所增长，这主要是由于收入增加、新业务和承包商使用量减少所致。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，营业收入和营业利润率较上年同期有所增长，这主要是由于毛利润的增加。这一增长被部分抵消，原因是研究和开发成本增加，这与供应商和付款人对Veradigm产品的投资增加以及生命科学和资本化软件成本的下降有关。
35
未分配金额
“未分配金额”类别包括2bPrecise业务、由于组织变化而从以前的核心临床和财务解决方案可报告部分转移的某些产品(“某些产品”)和某些与公司相关的费用。2bPrecise和某些产品的“未分配金额”类别中包含的金额既不符合可报告部门的要求，也不符合汇总到我们的Veradigm可报告部门的标准。
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
收入 |
|
$ |
6,261 |
|
|
$ |
7,757 |
|
|
|
(19.3 |
%) |
|
$ |
12,655 |
|
|
$ |
15,039 |
|
|
|
(15.9 |
%) |
毛利 |
|
$ |
4,073 |
|
|
$ |
4,778 |
|
|
|
(14.8 |
%) |
|
$ |
8,359 |
|
|
$ |
9,072 |
|
|
|
(7.9 |
%) |
毛利率% |
|
|
65.1 |
% |
|
|
61.6 |
% |
|
|
|
|
|
66.1 |
% |
|
|
60.3 |
% |
|
|
|
||
运营亏损 |
|
$ |
(29,330 |
) |
|
$ |
(1,196 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
(40,873 |
) |
|
$ |
(4,961 |
) |
|
NM |
|
||
营业利润率% |
|
NM |
|
|
|
(15.4 |
%) |
|
|
|
|
NM |
|
|
|
(33.0 |
%) |
|
|
|
||||
截至2022年6月30日的三个月和六个月与截至2021年6月30日的三个月和六个月
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，收入与上年同期相比有所下降，主要原因是前期软件收入减少。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，毛利润与去年同期相比有所下降，主要原因是收入减少。收入的减少被收入成本的增加部分抵消，因为以前记录在“未分配金额”类别的某些公司奖金支出在2022年记录到了Veradigm部门。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，运营亏损与上年同期相比有所增加，主要是由于法律成本上升、基于股票的补偿费用增加以及2021年至2022年公司分配的变化。
流动性与资本资源
影响我们流动性的主要因素包括但不限于我们收入的数额和时机、从客户那里收取的现金、资本支出和研发工作投资，包括对第三方的投资或收购，以及资产剥离。截至2022年6月30日，我们的主要流动性来源包括5.01亿美元的现金和现金等价物，以及我们新循环贷款项下6.99亿美元的可用借款能力。我们现金和现金等价物余额的变化反映了以下情况：
经营性现金流量活动
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|||
净(亏损)收益 |
|
$ |
(41,169 |
) |
|
$ |
30,983 |
|
|
$ |
(72,152 |
) |
减去：(损失)非持续经营的收入 |
|
|
(62,902 |
) |
|
|
540 |
|
|
|
(63,442 |
) |
持续经营收入 |
|
$ |
21,733 |
|
|
$ |
30,443 |
|
|
|
(8,710 |
) |
对净(亏损)收入的非现金调整 |
|
|
37,411 |
|
|
|
38,164 |
|
|
|
(753 |
) |
经营资产和负债变动的现金影响 |
|
|
17,516 |
|
|
|
19,646 |
|
|
|
(2,130 |
) |
经营活动提供的现金净额- |
|
|
76,660 |
|
|
|
88,253 |
|
|
|
(11,593 |
) |
用于经营活动的现金净额- |
|
|
(9,034 |
) |
|
|
(284,615 |
) |
|
|
275,581 |
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
$ |
67,626 |
|
|
$ |
(196,362 |
) |
|
$ |
263,988 |
|
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
在截至2022年6月30日的6个月中，经营活动-持续经营提供的现金净额与去年同期相比有所下降。截至2022年6月30日的6个月，持续运营的收入包括递延税收优惠。然而，在截至2021年6月30日的六个月中，我们录得更高的运营收入和更高的其他收入，其中包括从Practice Fusion托管账户收到的与美国司法部和解协议相关的分配、从我们的第三方成本法投资收到的投资收益和分配。净(亏损)收入的非现金调整减少的主要原因是递延税项的变化以及折旧和摊销费用的减少。由于基于股票的薪酬支出增加，这一减少被部分抵消。截至2022年6月30日止六个月的营运资产及负债变动对现金的影响增加，主要是营运资金变动所致。
经营活动中使用的净现金-截至2022年6月30日的6个月，非持续运营减少，主要原因是没有缴纳与2020年12月31日出售CarePort的收益有关的税款，这笔税款在2022年第二季度支付。
36
投资现金流活跃s
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|||
资本支出 |
|
$ |
(1,652 |
) |
|
$ |
(225 |
) |
|
$ |
(1,427 |
) |
大写软件 |
|
|
(18,258 |
) |
|
|
(16,735 |
) |
|
|
(1,523 |
) |
为企业收购支付的现金，扣除所获得的现金 |
|
|
(24,106 |
) |
|
|
0 |
|
|
|
(24,106 |
) |
出售企业和其他投资，扣除剥离的现金和收到的分配 |
|
|
672,488 |
|
|
|
4,242 |
|
|
|
668,246 |
|
购买股权证券、其他投资和相关无形资产，净额 |
|
|
(251 |
) |
|
|
(221 |
) |
|
|
(30 |
) |
由投资活动提供(用于)的现金净额- |
|
|
628,221 |
|
|
|
(12,939 |
) |
|
|
641,160 |
|
用于投资活动的现金净额- |
|
|
(15,248 |
) |
|
|
(21,606 |
) |
|
|
6,358 |
|
投资活动提供(用于)的现金净额 |
|
$ |
612,973 |
|
|
$ |
(34,545 |
) |
|
$ |
647,518 |
|
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
从截至2021年6月30日的6个月的经营活动中使用的净现金变化为截至2022年6月30日的6个月的经营活动提供的现金净额，这主要是由于出售医院和大型医生业务所收到的现金，但这一变化被收购巴别尔健康公司所支付的现金部分抵消。
用于投资活动的净现金-截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内，非连续性业务主要反映了与医院和大型医生业务相关的资本化软件成本的支出。
为现金流活动融资
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||
(单位：千) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|||
与股权奖励的股份净额结算有关的已支付税款 |
|
$ |
(27,871 |
) |
|
$ |
(12,638 |
) |
|
$ |
(15,233 |
) |
信贷安排付款 |
|
|
(200,000 |
) |
|
|
0 |
|
|
|
(200,000 |
) |
信贷工具借款，扣除发行成本 |
|
|
22,335 |
|
|
|
250,000 |
|
|
|
(227,665 |
) |
普通股回购 |
|
|
(143,372 |
) |
|
|
(308,953 |
) |
|
|
165,581 |
|
公司间往来于母公司/子公司 |
|
|
11,685 |
|
|
|
4,987 |
|
|
|
6,698 |
|
支付购置款和其他融资债务 |
|
|
0 |
|
|
|
(2,400 |
) |
|
|
2,400 |
|
用于融资活动的现金净额- |
|
|
(337,223 |
) |
|
|
(69,004 |
) |
|
|
(268,219 |
) |
用于融资活动的现金净额- |
|
|
(11,697 |
) |
|
|
(6,236 |
) |
|
|
(5,461 |
) |
用于融资活动的现金净额 |
|
$ |
(348,920 |
) |
|
$ |
(75,240 |
) |
|
$ |
(273,680 |
) |
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
用于融资活动的净现金-截至2022年6月30日的六个月，持续运营增加，主要是由于2022年信贷安排支付增加和信贷安排借款减少。由于普通股回购减少，这一增长被部分抵消。
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金主要反映了医院和大型医生业务业务用于运营的现金。
未来资本需求
我们在正常业务过程中与第三方订立义务。这些未来的现金债务将由销售我们产品和服务的未来现金流提供资金。所需物质现金包括下列合同债务和其他债务。
债务义务
截至2022年6月30日，我们有未偿还的可转换优先票据，本金总额为2.079亿美元，于可转换优先票据到期日全额到期。截至2022年6月30日，我们在新循环贷款机制下没有未偿还的借款。
不可取消的经营租约
我们对某些设施有租赁安排。截至2022年6月30日，我们有2130万美元的固定租赁付款义务，其中670万美元应在未来12个月内支付。
37
购买义务
购买义务包括对微软服务、计算机设备、维护、咨询和其他承诺的最低购买承诺。截至2022年6月30日，我们有4310万美元的购买义务，其中约1610万美元应在未来12个月内支付。
信用证
截至2022年6月30日，根据第三次修订的信贷协议，我们有80万美元的未偿还信用证。
所得税
截至2022年6月30日，我们对不确定税收状况的负债为3050万美元。由于我们不能以合理的可靠性预测与相关税务管辖区的讨论结果，这可能会或可能不会导致现金结算，因此我们无法确定未来12个月内因此风险可能导致的负债的应付金额。
影响未来资本要求的其他事项
我们在研发方面的总投资预计将在2022年增加，因为公司计划继续投资，以扩大我们的Veradigm提供商、支付者和生命科学解决方案的能力和功能。我们的总支出包括直接计入费用的研究和开发成本，这些成本被符合条件的开发成本资本化所抵消。
我们相信，我们截至2022年6月30日的5.01亿美元的现金和现金等价物、我们未来的现金流、我们在新循环贷款下的借款能力以及进入资本市场的机会加在一起，将提供足够的资源来满足未来的运营需求以及按计划偿还短期和长期债务。我们不能保证我们的实际现金需求不会超过我们在本10-Q表格日期的预期。我们将不时考虑收购或投资于补充业务、产品、服务和技术，以及根据我们的股票回购计划回购我们的普通股，任何这些都可能影响我们的流动资金需求，或导致我们根据我们的新循环贷款机制借入额外的金额，或发行额外的股本或债务证券。
关键会计估计
与之前在我们的10-K报表中披露的那些相比，我们的关键会计估计没有实质性的变化。
项目3.数量和关于市场风险的定性披露
在截至2022年6月30日的六个月中，我们在Form 10-K的第二部分第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”中所述的市场风险披露没有实质性变化。
项目4.控制LS和程序
信息披露控制和程序的评估
在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，该术语是根据交易所法案颁布的规则13a-15(E)定义的，截至本表格10-Q所涵盖的期限结束。
根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制程序和程序旨在以合理的水平提供保证，确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求我们披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息经过积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。
38
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生变化，这些变化是根据《交易法》规则13a-15和15d-15的(D)段要求的管理层评估而确定的，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分：其他R信息
项目1.法律P《玫瑰》
兹将合并财务报表附注的附注14“或有”并入本表格10-Q第一部分第1项。
第1A项。风险因素
在截至2022年6月30日的六个月内，与我们之前在10-K表格中披露的风险因素相比，没有实质性的变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
2022年1月24日，我们宣布董事会批准了一项股票回购计划(“2022年计划”)，根据该计划，我们可以回购最多2.5亿美元的普通股，没有终止日期。2022年计划取代了我们董事会在2021年批准的前一项计划。
未来的任何股票回购交易可以通过公开市场交易、大宗交易、私下协商的交易(包括加速股票回购交易)或其他方式进行，视市场情况而定。任何回购活动将取决于许多因素，如我们的营运资金需求、投资的现金需求、债务偿还义务、当时的经济和市场状况，包括我们普通股的价格，以及我们认为相关的其他因素。我们的股票回购计划可能会在任何时候加速、暂停、推迟或终止。
下表汇总了截至2022年6月30日的三个月内的股票回购活动以及根据我们的股票回购计划可能尚未购买的股票的大约美元价值：
(以千为单位，每股除外) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
总数 |
|
|
近似值 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
的股份 |
|
|
美元价值 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
购得 |
|
|
的股份 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
作为以下内容的一部分 |
|
|
那年五月还没有 |
|
||||
|
|
总计 |
|
|
平均值 |
|
|
公开地 |
|
|
被收购 |
|
||||
|
|
数 |
|
|
价格 |
|
|
宣布 |
|
|
在此基础上 |
|
||||
|
|
的股份 |
|
|
付费单位 |
|
|
计划或 |
|
|
计划或 |
|
||||
期间(基于交易日期) |
|
购得 |
|
|
分享(1) |
|
|
节目 |
|
|
节目 |
|
||||
04/01/22—04/30/22 |
|
|
0 |
|
|
$ |
0.00 |
|
|
|
0 |
|
|
$ |
200,367 |
|
05/01/22—05/31/22 |
|
|
2,559 |
|
|
$ |
17.29 |
|
|
|
2,559 |
|
|
$ |
156,105 |
|
06/01/22—06/30/22 |
|
|
2,920 |
|
|
$ |
16.89 |
|
|
|
2,920 |
|
|
$ |
106,784 |
|
|
|
|
5,479 |
|
|
$ |
17.08 |
|
|
|
5,479 |
|
|
|
|
|
39
项目6.执行HIBITS
展品编号 |
|
|
展品说明 |
|
随函存档 |
|
随信提供 |
10.1 |
|
|
ALLSCRIPTS Healthcare Solutions，Inc.与Paul M.Black之间雇佣协议的第二修正案，于2022年5月6日生效(通过引用附件10.1并入，于2022年5月5日提交给美国证券交易委员会的Form 8-K)。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
|
|
规则13a-14(A)首席执行官的证明 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2 |
|
|
细则13a-14(A)首席财务官的证明 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1 |
|
|
第1350条行政总裁及财务总监的证明书 |
|
|
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
101.INS |
|
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联文档中 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.SCH |
|
|
内联XBRL分类扩展架构 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.CAL |
|
|
内联XBRL分类扩展计算链接库 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.LAB |
|
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.PRE |
|
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.DEF |
|
|
内联XBRL分类定义链接库 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
104 |
|
|
公司截至2022年6月30日的季度报告10-Q表的封面，格式为内联XBRL，包含在附件101中。 |
|
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
指管理合同或补偿计划。
40
签名性情
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
ALLSCRIPTS医疗保健解决方案公司 |
||
|
|
|
发信人： |
|
/s/ 莉亚·S·琼斯 |
|
|
莉亚·S·琼斯 |
|
|
首席财务官 |
|
|
(妥为授权的人员) |
日期：2022年8月8日
41