财务状况压缩中期合并报表   (未经审计- 以千加元(“加元”)表示) 股份金额除外)
				6月30日 2022		12月31日 2021
资产
当前
现金和现金等价物(附注4)			$	56,839	$	63,998
贸易和其他应收账款(附注5)				4,214		3,656
库存(注： 6)				2,733		3,454
投资-股权 工具(注7)				9,536		14,437
预付费用 及其他				976		1,310
				74,298		86,855
非当前
库存-库存中的矿石 (注6)				2,098		2,098
投资-股权 工具(注7)				56		141
投资-铀 (注7)				162,693		133,114
投资-合资企业(附注8)				20,088		21,392
预付费用 及其他				110		221
受限现金和投资(注9)				11,563		12,001
财产、厂房和设备(注10)				252,871		254,462
总资产			$	523,777	$	510,284
负债
当前
应付账款和应计负债(附注11)			$	9,404	$	8,590
投资认股权证(注7)				455		1,625
购股 认股权证负债(附注15)				3,604		-
长期负债的流动部分：
递延收入 (附注12)				4,171		4,656
离职后福利 (附注13)				120		120
回收 义务(附注14)				1,181		1,181
其他负债 (附注16)				188		179
				19,123		16,351
非当前
递延收入 (附注12)				29,542		31,852
离职后福利 (附注13)				1,099		1,154
回收 义务(附注14)				32,907		36,351
购股 认股权证负债(附注15)				-		20,337
其他负债 (附注16)				371		329
递延收入 纳税义务				6,372		7,219
总负债				89,414		113,593
股权
股本 (注17)				1,526,909		1,517,029
贡献了 盈余(附注18)				68,815		67,496
赤字				(1,163,134)		(1,189,610)
累计其他 综合收益(附注19)				1,773		1,776
总股本				434,363		396,691
负债和权益合计			$	523,777	$	510,284
已发行和 已发行普通股(千股)(附注17)				818,347		812,430
承付款和或有事项(附注24)
附注是精简中期合并财务报表的组成部分

 

 

中期合并财务报表

 

 

精简中期合并损益表(亏损)和 全面收益(亏损)
(未经审计- 除每股和每股金额外，以千加元表示)
		三个月 结束 6月 30						六个月 结束 6月 30
		2022			2021			2022			2021
收入(附注21)	$	6,800		$	4,626		$	10,925		$	7,122
费用
操作(备注 20和21)		(3,654)			(3,691)			(6,052)			(5,579)
评估(备注： 21)		(6,616)			(6,381)			(11,081)			(9,142)
探索(注： 21)		(1,060)			(528)			(3,626)			(1,876)
一般和 管理(注21)		(2,759)			(2,362)			(6,823)			(4,987)
其他收入 (费用)(注20)		(7,481)			6,348			45,164			4,307
		(21,570)			(6,614)			17,582			(17,277)
财务费用净额前收入 (亏损)		(14,770)			(1,988)			28,507			(10,155)
财务费用， 净额(注20)		(876)			(1,015)			(1,574)			(2,040)
合资企业亏损的股权份额(附注8)		(812)			-			(1,304)			-
税前收入(亏损)		(16,458)			(3,003)			25,629			(12,195)
所得税 退税-延期		311			646			847			954
当期净收益(亏损)	$	(16,147)		$	(2,357)		$	26,476		$	(11,241)
其他 全面收益(亏损)(附注19)：
属于或 的项目随后可能会重新分类为收益(亏损)：
外币 转换更改		(6)			2			(3)			5
当期综合 损益	$	(16,153)		$	(2,355)		$	26,473		$	(11,236)
基本和摊薄后的每股净收益(亏损)：
基本	$	(0.02)		$	(0.00)	$		0.03	$		(0.01)
稀释	$	(0.02)		$	(0.00)	$		0.03	$		(0.01)
加权平均值 流通股数量 (单位为 千)：
基本		817,935			805,061			816,361			759,743
稀释		817,935			805,061			826,425			759,743
附注是精简中期合并财务报表的组成部分

 

 

 

 

中期合并财务报表

 

精简中期合并权益变动表
(未经审计- 以千加元表示)
						六个月 结束 6月 30
						2022		2021
股本(注17)
余额-期间期初					$	1,517,029	$	1,366,710
以现金价格发行的股票，扣除发行成本						8,292		134,050
其他已发行股票 ，扣除发行成本						148		-
股票期权 已行使-现金						807		4,289
股票期权 已行使-从缴款盈余中转移						307		1,473
股份单位 已行使-从缴款盈余转账						326		366
余额- 期末						1,526,909		1,506,888
缴款盈余
余额-期间期初						67,496		67,387
基于股份的 薪酬费用(附注18)						1,952		1,295
股票期权 已行使-转股本						(307)		(1,473)
股份单位 已行使-转股本						(326)		(366)
余额- 期末						68,815		66,843
赤字
余额-期间期初						(1,189,610)		(1,208,587)
净收益 (亏损)						26,476		(11,241)
余额- 期末						(1,163,134)		(1,219,828)
累计其他综合收益(附注19)
余额-期间期初						1,776		1,775
外币兑换						(3)		5
余额- 期末						1,773		1,780
总股本
余额-期间期初						396,691		227,285
余额- 期末					$	434,363	$	355,683
附注是精简中期合并财务报表的组成部分

 

 

 

 

中期合并财务报表

 

 

简明中期合并现金流量表
(未经审计- 以千加元表示)
						六个月 结束 6月 30
现金提供者(用于)：						2022		2021
经营活动
当期净收益(亏损)					$	26,476	$	(11,241)
调整和 不影响现金和现金等价物的项目：
损耗、折旧、摊销和增值						4,052		3,079
公允价值 变动损失(收益)：
投资-股权工具(附注7和20)						4,986		(5,142)
投资-铀 (附注7和20)						(29,579)		(7,534)
投资认股权证(附注7和20)						(1,170)		-
股份 认购权证负债(附注15和20)						(16,733)		5,832
合资企业--股权亏损份额(附注8)						1,304		-
递延收入确认(附注12)						(3,976)		(719)
财产、厂房和设备处置损失(收益)						36		(2)
离职后 福利支付(附注13)						(66)		(61)
复垦 债务支出(附注14)						(854)		(420)
基于股份的薪酬 (附注18)						1,952		1,295
外汇 (收益)损失(附注20)						(287)		1,618
担保责任、发行成本支出						-		791
递延收入 退税						(847)		(954)
非现金营运资金项目变动(附注20)						1,377		618
经营活动中使用的现金净值						(13,329)		(12,840)
投资活动
购买 投资-铀(注7)						-		(76,390)
增加财产、厂房和设备(注10)						(3,644)		(355)
出售财产、厂房和设备的收益						-		2
减少(增加)受限制的现金和投资						438		(318)
用于投资活动的现金净额						(3,206)		(77,061)
融资活动
发行债务 债务(附注16)						72		34
偿还债务(附注16)						(106)		(124)
单位发行收益(扣除发行成本) (注17)						-		135,630
股票发行收益，扣除发行成本后的收益(附注17)						8,292		10,863
行使股票期权所得收益(附注17)						807		4,289
融资活动提供的现金净额						9,065		150,692
(减少)现金和现金等价物增加						(7,470)		60,791
外汇对现金和现金等价物的影响						311		(931)
期初现金和现金等价物						63,998		24,992
现金和现金等价物，期末					$	56,839	$	84,852
附注是精简中期合并财务报表的组成部分

 

 

 

中期合并财务报表

 

截至2022年6月30日止六个月简明中期综合财务报表附注
(未经审计- 以加元表示，不包括股票和每股金额 )

 

 

 

Denison Mines Corp.(“DMC”)及其附属公司和联合 安排(统称为“Denison”或 “公司”)从事与铀矿开采相关的 活动，可能包括收购、勘探和开发含铀资产、开采、加工 以及销售和投资铀。

 

公司拥有惠勒河合资企业(“WRJV”)95.0%的有效权益、沃特伯里湖有限合伙企业(“WLULP”)67.01%的权益、McClean Lake合资企业(“MLJV”)(包括McClean Lake磨坊)22.5%的权益以及中西部合资企业(“MWJV”)25.17%的权益，这些权益均位于加拿大萨斯喀彻温省北部阿萨巴斯卡盆地地区的东部。根据双方之间的收费碾磨协议条款，McClean Lake工厂签订了向Cigar Lake合资企业(“CLJV”)提供收费碾磨服务的合同 (见附注12)。此外，该公司在加拿大萨斯喀彻温省的其他几个开发和勘探项目中拥有 不同的所有权权益。

 

通过持有JCU(加拿大)勘探有限公司(“JCU”)50%的股权，Denison还间接持有加拿大多个铀项目合资企业的间接权益，包括千禧项目(JCU 30.099%)、Kiggavik项目(JCU 33.8118%)和克里斯蒂湖项目(JCU 34.4508%)。有关详细信息，请参阅注释8。

 

Denison还通过其Closed Mines集团(前身为Denison Environmental Services)， 管理Denison的艾略特湖填海项目，并为某些第三方项目提供相关服务， 从事关闭后的矿山护理和维护服务。

 

DMC根据《商业公司法》(安大略省)注册成立， 注册地在加拿大。其注册总部的地址是加拿大安大略省多伦多大学大道40号1100室，邮编：M5J 1T1。

 

 

 

这些精简的 中期综合财务报表是根据国际会计准则34中期财务报告 编制的。简明的中期综合财务报表应与截至2021年12月31日的年度经审计的年度综合财务报表一并阅读。 公司的显示货币为加元 (“CAD”)。

 

这些财务报表已由董事会批准于2022年8月4日发布。

 

 

 

这些精简中期综合财务报表所遵循的重要会计政策 与本公司截至2021年12月31日的年度经审计年度综合财务报表所适用的会计政策一致。

 

公司已 审议了《国际会计准则》第16号修正案，物业厂房及设备、国际会计准则第37号、拨备、或有负债及或有资产及国际财务报告准则3业务合并，于2022年1月1日或之后的年度期间生效 ，并已断定该等修订对 公司的财务报表没有影响。

 

 

 

中期合并财务报表

 

 

 

现金和现金等值余额 包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
现金			$	1,215	$	2,002
MLJV和MWJV中的现金				1,216		1,275
现金 等价物				54,408		60,721
			$	56,839	$	63,998

 

 

 

贸易和其他应收款余额包括：

 

					6月30日		12月31日
(单位为 千)					2022		2021
交易 应收款				$	3,636	$	2,866
MLJV和MWJV的应收账款					378		533
销售税 应收账款					188		255
各种应收账款					12		2
				$	4,214	$	3,656

 

 

 

库存余额 包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
浓缩铀			$	-	$	451
库存中的矿石				2,098		2,098
MLJV中的矿山和磨坊用品				2,733		3,003
			$	4,831	$	5,552
库存-按 资产负债表演示：
当前			$	2,733	$	3,454
库存中的长期矿石				2,098		2,098
			$	4,831	$	5,552

 

 

 

 

 

中期合并财务报表

 

 

 

投资余额包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
投资：
股票 工具
个共享			$	9,514	$	14,349
认股权证				78		229
铀				162,693		133,114
			$	172,285	$	147,692
投资-按 资产负债表演示：
当前			$	9,536	$	14,437
长期				162,749		133,255
			$	172,285	$	147,692

 

投资 连续性摘要如下：

 

(单位为 千)		股权 仪器		实物 铀		合计 投资
余额-2021年12月31日	$	14,578	$	133,114	$	147,692
公允价值变动为损益(附注20)		(4,986)		29,579		24,593
余额-2022年6月30日	$	9,592	$	162,693	$	172,285

 

截至2022年6月30日，本公司持有由上市公司的股票和 认股权证组成的股权工具，没有债务工具。 长期股权工具由上市公司的认股权证组成，可在资产负债表日后一年以上行使。

 

铀投资

 

截至2022年6月30日，该公司共持有250万磅实物铀 作为铀3O8，以每磅36.67美元(29.66美元)的加权平均收购价收购 U3O8，包括 购买佣金，总成本为91,674,000美元(74,140,000美元)。这些铀是作为一项长期投资持有的。

 

       出售投资并就投资发行权证

 

于2021年，本公司以非公开协议售出(1)32,500,000股GoviEx铀矿公司(“GoviEx”)普通股及(2)32,500,000股普通股认购权证，使持有人有权收购Denison拥有的额外一股GoviEx普通股(“GoviEx 认股权证”)，总收益为15,600,000美元。本次交易所得款项按相对公允价值在售出的GoviEx普通股和发行的GoviEx认股权证之间分配。GoviEx认股权证使持有人有权在发行后18个月(将于2023年4月到期)，按行使价$0.80额外收购本公司拥有的GoviEx额外普通股。

 

本公司继续持有32,644,000股GoviEx普通股。如果GoviEx认股权证全部行使，Denison将获得26,000,000美元 ，并将另外32,500,000股GoviEx普通股转让给 认股权证持有人。

 

于2021年12月31日，GoviEx认股权证的公允价值估计为 $1,625,000(每份认股权证0.05美元)，基于Black-Scholes期权定价模型中的以下假设：预期 波动率为82%，无风险利率为0.91%，股息率为0%，预期期限为16个月。

 

于2022年6月30日，根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型中的下列假设，GoviEx认股权证的公允价值估计为455,000美元 (每份认股权证0.014美元)-预期波动率为97%，无风险利率为3.09%，股息收益率为0%，预期期限为10个月。

 

 

 

中期合并财务报表

 

 

	数量		保证书
(单位：千 ，授权证金额除外)	认股权证		责任
余额-2021年12月31日	32,500,000	$	1,625
公允价值变更为(利润)和亏损(附注20)	-		(1,170)
余额-2022年6月30日	32,500,000	$	455

 

 

 

对合资企业余额的投资包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
对合资企业的投资-按被投资方：
JCU			$	20,088	$	21,392
			$	20,088	$	21,392

 

对JCU的投资摘要如下：

 

(单位为 千)
余额-2021年12月31日					$	21,392
亏损的股权份额						(1,304)
余额-2022年6月30日					$	20,088

 

2021年8月3日，Denison完成了从UEX Corporation(“UEX”)手中收购JCU 50%的交易，现金对价为20,500,000美元，外加1,356,000美元的交易成本。Denison收购其于JCU的50%权益是紧随UEX以41,000,000美元现金代价向海外铀资源开发有限公司(“OURD”)收购JCU全部流通股后发生的。

 

根据Denison与UEX的协议，Denison向UEX提供了一笔40,950,000,000美元的90天免息定期贷款(“定期贷款”)，以促进UEX从OURD收购JCU。在 将JCU 50%的股份从UEX转让给Denison时，根据定期贷款提取的金额中的$20,500,000被视为由UEX偿还。UEX于2021年9月偿还了剩余的定期贷款。

 

JCU是一家私营 公司，在加拿大拥有12个铀项目合资企业的投资组合，包括WRJV 10%的权益，千禧项目30.099%的权益(Cameco Corporation 69.901%)，Kiggavik项目33.8118%的权益(Orano Canada Inc.66.1882%)，以及Christie Lake项目34.4508%的权益(UEX 65.5492%)。

 

以下 表是经计入 Denison就权益会计目的(包括公允价值 调整及会计政策差异)而作出的调整后， JCU按100%基准编制的综合财务资料摘要。Denison 将其在JCU的权益收益(亏损)份额记录为一个月的欠款(由于尚未获得信息)，并根据截至Denison报告的 期间结束日期为止发生的任何已知重大交易进行了调整 。

 

 

 

 

 

中期合并财务报表

 

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
流动资产总额 (1)			$	3,048	$	4,851
非流动资产合计				38,067		38,067
流动负债总额				(939)		(134)
非流动负债合计				-		-
总净资产			$	40,176	$	42,784
						六个月结束 June 30, 2022(2)
收入					$	-
净亏损						(2,608)
其他 综合收益					$	-
将JCU净资产调整为Denison投资账面价值：
调整后的JCU净资产--截至2021年12月31日					$	42,784
净亏损						(2,608)
JCU调整后净资产 -2022年6月30日					$	40,176
丹尼森所有权 权益						50.00%
丹尼森占JCU调整后净资产的份额						20,088
投资 JCU					$	20,088

 

 

 

受限的 现金和投资余额包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
现金和现金等价物			$	3,591	$	2,866
投资				7,972		9,135
			$	11,563	$	12,001

 

受限现金 和投资-按项目：
艾略特湖填海信托基金			$	3,591	$	2,866
信用证 贷款质押资产				7,972		9,000
信用证 附加抵押品				-		135
			$	11,563	$	12,001

 

截至2022年6月30日， 投资由到期日少于120天的担保投资凭证组成。

 

埃利奥特 湖泊围垦信托基金

 

在截至2022年6月31日的六个月内，本公司向艾略特湖填海信托基金额外存入1,199,000美元，并提取 479,000美元。

 

信贷机构质押资产函

 

2022年4月，本公司对信用证融资进行了进一步修订。该修正案涉及到由于最近批准了这些项目的初步 退役计划(“PDP”)，减少了McClean Lake和中西部项目所需的财务保证。

 

 

中期合并财务报表

 

根据修订后的 条款，可用信用证的最高金额降至22,972,000美元。与此同时，存放在BNS的质押资产，即维护该设施所需的资产，从9,000,000美元减少到 7,972,000美元，并释放了额外的抵押品135,000美元。 总共释放了1,163,000美元之前受限的现金 返还给公司。信贷 融资的所有其他条款(有形净值契约和融资担保)在本次进一步修订中保持不变。

 

于2022年6月30日，本公司已将7,972,000美元存入丰业银行 (“BNS”)，作为根据 其根据信用证融资所承担的义务(见 附注14及16)而质押的受限制投资。

 

 

 

物业、厂房和设备(“PP&E”)连续性摘要 如下：

 

		厂房和设备				矿物		合计
(单位为 千)		拥有		使用权		属性		PP&E
成本：
余额-2021年12月31日	$	105,683	$	953	$	179,788	$	286,424
添加		3,533		75		104		3,712
处置		(78)		(267)		-		(345)
填海-调整 (附注14)		(3,303)		-		-		(3,303)
余额-2022年6月30日	$	105,835	$	761	$	179,892	$	286,488
累计摊销、折旧：
余额-2021年12月31日	$	(31,420)	$	(542)	$	-	$	(31,962)
摊销		(92)		-		-		(92)
折旧		(1,795)		(77)		-		(1,872)
处置		42		267		-		309
余额-2022年6月30日	$	(33,265)	$	(352)	$	-	$	(33,617)
携带 值：
余额-2021年12月31日	$	74,263	$	411	$	179,788	$	254,462
余额-2022年6月30日	$	72,570	$	409	$	179,892	$	252,871

 

厂房和 设备自有

 

本公司通过其在MLJV的所有权 拥有McClean Lake工厂22.5%的权益。该工厂的账面价值包括 各种基础设施、建筑和机械资产，相当于截至2022年6月30日的自有厂房和设备账面价值的83%，即59,961,000美元。

 

在截至2022年6月30日的六个月中增加的 主要涉及购买萨斯喀彻温省萨斯卡通的一栋办公楼，以容纳公司不断增长的员工和资本 设备，以支持惠勒 河的评估计划。

 

厂房和设备-使用权

 

公司已将各种使用权(“ROU”)资产的成本计入其厂房和设备的账面价值金额。这些 资产包括建筑物、车辆和办公设备租赁。 ROU资产价值的大部分归因于公司在多伦多的办公空间的 建筑物租赁资产。

 

矿物 属性

 

截至2022年6月30日，本公司拥有位于加拿大萨斯喀彻温省的开发、评估和勘探项目的各种权益，这些权益可以直接持有，也可以通过合同安排持有。账面价值较大的 资产包括惠勒河、沃特伯里湖、中西部、曼湖、沃尔利、约翰斯顿湖和麦克莱湖，合计相当于162,791,000美元，或占截至2022年6月30日的总矿产资产账面价值的91%。

 

 

 

中期合并财务报表

 

 

11.应付账款和应计负债

 

应付账款和应计负债余额包括：

 

					6月30日		12月31日
(单位为 千)					2022		2021
交易 应付款				$	4,068	$	3,179
MLJV和MWJV中的应付款					4,065		4,316
其他 应付款					1,271		1,095
				$	9,404	$	8,590

 

 

12.递延收入

 

延期的 收入余额包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
延期 收入-预售收费机：
CLJV通行费 铣削-APG			$	33,713	$	36,508
			$	33,713	$	36,508
递延 收入-按资产负债表显示：
当前			$	4,171	$	4,656
非当前				29,542		31,852
			$	33,713	$	36,508

 

递延的 收入负债连续性摘要如下：

 

(单位为 千)						延期 收入
余额-2021年12月31日					$	36,508
堆积(注： 20)						1,181
期间确认的收入 (附注21)						(3,976)
余额-2022年6月30日					$	33,713

 

与英美资源集团(“APG”)的合作安排

 

于2017年2月， Denison完成了与APG的一项安排，根据该安排，Denison收到了一笔预付款，以换取自2016年7月1日起根据与CLJV的当前 收费碾磨协议，Denison有权从MLJV获得指定的 未来收费碾磨现金收据。预付款是基于对丹尼森将收到的加工现金收据的总通行费的估计。

 

APG 安排代表Denison的一项合同义务，即向APG支付本公司未来通过McClean Lake工厂加工指定雪茄 湖矿石所赚取的任何现金收益。递延收入 余额为非现金负债，当Denison收到的任何 收费碾磨收入传递给APG 或确认雪茄湖第一阶段和第二阶段收费碾磨 产量估计的任何变化时，该负债将进行调整。

 

在截至2022年6月30日的6个月内，公司已确认3,976,000美元的通行费收入， 根据雪茄湖通行费碾磨产量在6个月期间的递延收入(9,105,000英镑U 截至2022年6月30日的六个月的减支包括因2022年第一季度收费收费率的估计变化而导致的前期累计收入增加1,444,000美元 。调整的主要原因是雪茄湖矿石的预计研磨时间发生变化，此前雪茄湖矿场的运营商宣布，矿山产量将从之前计划的每年1800万磅U3O8降至2022年和2023年的每年1500万磅U3O8，然后降至每年1350万磅U3O8。

 

 

 

中期合并财务报表

 

根据IFRS 15， 与客户签订合同的收入，CLJV矿石收费加工的估计时间的变化导致收费加工交易的隐含融资部分增加 ， 增加了在收费加工合同有效期内应确认的递延收入总额以及递延收入 提款率。自APG安排开始以来，更新的提款率已 追溯应用于为CLJV产生的所有英镑，导致本期 调整。

 

雪茄湖矿场和McClean Lake磨坊的生产在2021年初暂时停产，原因是为应对新冠肺炎疫情关闭了雪茄湖矿场。CLJV于2021年4月重启Cigar Lake矿的矿石生产，并于2021年5月重启McClean Lake的收费式磨矿生产，包装铀生产于2021年6月初恢复 。

 

因此，在截至2021年6月30日的六个月中，公司 从递延收入中扣除了719,000美元，其中包括658,000美元，这是基于第二季度雪茄湖通行费 碾磨产量(2,542,000英镑 U308(以100%为基准) 以及追溯的61,000美元的收入增长，这是由于收费磨削提款率的估计变化 也在2021年第二季度录得的。

 

截至2022年6月的递延收入负债的当前 部分反映了 Denison对Cigar Lake收费站未来12个月的估计。此假设基于当前钢厂包装的产量预期，并按季度重新评估 。

 

 

13.离职后福利

 

离职后福利余额包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
应计福利 债务			$	1,219	$	1,274
			$	1,219	$	1,274
离职后福利 按资产负债表显示：
当前			$	120	$	120
非当前				1,099		1,154
			$	1,219	$	1,274

 

离职后福利连续性摘要如下：

 

(单位为 千)						就业后 福利
余额-2021年12月31日					$	1,274
堆积(注： 20)						11
已支付福利						(66)
余额-2022年6月30日					$	1,219

 

 

 

 

 

中期合并财务报表

 

14.回收义务

 

回收 债务余额包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
回收 义务-按地点：
埃利奥特湖			$	20,769	$	20,877
McClean和中西部合资企业				12,366		15,405
其他				953		1,250
			$	34,088	$	37,532
回收 债务-按资产负债表列报：
当前			$	1,181	$	1,181
非当前				32,907		36,351
			$	34,088	$	37,532

 

回收 义务连续性摘要如下：

 

(单位为 千)						回收利用 义务
余额-2021年12月31日					$	37,532
堆积(注： 20)						713
MLV站点 恢复-调整						(3,303)
已发生的支出						(854)
余额-2022年6月30日					$	34,088

 

遗址 修复：埃利奥特湖

 

埃利奥特湖铀矿于1992年关闭，基本工程于1997年完成。该公司负责对丹尼森和斯坦罗克的尾矿管理区进行监测，并对这些区域排放的水进行处理。

 

埃利奥特湖遗址修复活动的支出由艾略特湖填海信托基金中的 资金提供(见附注 9)。

 

场地 修复：McClean Lake合资企业和中西部合资企业 合资企业

 

2022年1月， CNSC批准了对MLJV和MWJV运营的运营许可证的修订，允许扩建 McClean Lake尾矿管理设施(“TMF”)， 连同相关修订后的PDP和成本估算。更新后的PDP用于更新McClean Lake和中西部的填海义务，导致 填海义务减少3,303,000美元。截至2022年6月30日，公司对未来 未贴现的填海成本的估计为22,072,000美元(2021年12月31日-24,617,000美元)。预计大部分填海成本将在2041年至2059年之间发生。对MLJV和MWJV的复垦负债的修订 在资产负债表上确认为对与场地相关的资产的调整。

 

根据《萨斯喀彻温省矿业环境保护条例》 (1996)，本公司须按比例向萨斯喀彻温省提供有关已提交并经相关监管机构批准的 未来退役和复垦计划的按比例财务保证。更新的 填海计划导致公司在所需财务保证中的按比例份额从 24,135,000美元减少到22,972,000美元。截至2022年6月30日，本公司已从一家特许银行提供了以萨斯喀彻温省环境部为收款人的不可撤销备用信用证，总额为22,972,000美元。

 

请参阅附注9 ，了解有关2022年4月对信用证融资进行的进一步修订的详细信息。

 

 

 

中期合并财务报表

 

站点 恢复：其他

 

公司的勘探和评估活动受萨斯喀彻温省政府制定的环境法规的约束。在发生责任时，确认未来退役和回收活动的成本估算。

 

 

15.股份 认购权证负债

 

就单位于2021年2月及2021年3月的公开发售 (见附注17)，本公司分别向单位持有人发行15,796,975及39,215,000份认购权证 。2021年2月的认股权证使持有人有权在 发行(2023年2月到期)后24个月内，以2.00美元的行使价收购 公司的一股普通股。2021年3月的认股权证使 持有人有权在发行后24个月内(2023年3月到期)以2.25美元的行使价收购本公司一股普通股。

 

由于该等认股权证可以美元(“U.S.”)行使，而美元与本公司的CAD功能货币不同，因此该等认股权证被分类为衍生负债，并须按公允价值计入损益 (“FVTPL”)。当认股权证的公允价值于每个报告期内重估时，负债的变动将于其他收入 (开支)中通过净利或亏损入账。

 

2021年2月 认股权证

 

于2021年12月31日，按美元兑加元汇率0.7888计算，每份2021年2月权证的公允价值估计为0.4032美元， 在布莱克-斯科尔斯期权定价模型中纳入了以下假设：预期波动率为84%，无风险利率为0.91%，股息收益率为0%，预期期限为1.13年。

 

截至2022年6月30日，根据美元兑加元汇率0.7760和布莱克-斯科尔斯期权定价模型中的假设，估计每份2021年2月权证的公允价值为 $0.0554，预期波动率为71%，无风险利率为3.09%，股息收益率为0%，预期期限为0.64年。

 

2021年3月 认股权证

 

于2021年12月31日，按美元兑加元汇率0.7888计算，每份认股权证的公允价值估计为 $0.3563， 在布莱克-斯科尔斯期权定价模型中纳入了以下假设：预期波动率为82%，无风险利率为0.91%，股息收益率为0%，预期期限为1.22年。

 

截至2022年6月30日，根据美元兑加元汇率0.7760和布莱克-斯科尔斯期权定价模型中的假设，估计每份2021年3月权证的公允价值为 $0.0696，预期波动率为79%，无风险利率为3.09%，股息收益率为0%，预期期限为0.72年。

 

股份 认购权证负债连续性如下：

 

	数量		保证书
(单位：千 ，授权证金额除外)	认股权证		责任
余额-2021年12月31日	55,006,475	$	20,337
公允价值变更为(利润)和亏损(附注20)	-		(16,733)
余额-2022年6月30日	55,006,475	$	3,604

 

 

 

 

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16.其他 负债

 

其他 负债余额包括：

 

				6月30日		12月31日
(单位为 千)				2022		2021
债务 义务：
租赁 债务			$	434	$	452
贷款 债务				125		56
			$	559	$	508
其他 负债-按资产负债表列报：
当前			$	188	$	179
非当前				371		329
			$	559	$	508

 

债务 债务

 

截至2022年6月30日，本公司的债务由租赁负债和贷款负债组成。债务连续性 摘要如下：

 

				租赁			贷款		总债务
(单位为 千)					负债		负债		义务
余额-2021年12月31日			$		452	$	56	$	508
堆积(注： 20)					17		-		17
添加					58		82		140
还款					(93)		(13)		(106)
余额-2022年6月30日			$		434	$	125	$	559

 

债务 债务-计划到期日

 

下表概述了公司在2022年6月30日的债务计划到期日：

 

				租赁			贷款		总债务
(单位为 千)					负债		负债		义务
到期 分析-合同未贴现现金流：
未来12个月			$		153	$	35	$	188
一到五年					337		100		437
五年以上					-		-		-
总计 债务-2022年6月30日-未折扣					490		135		625
现值 贴现调整					(56)		(10)		(66)
总计 债务-2022年6月30日-折扣			$		434	$	125	$	559

 

信用证

 

于2022年1月，本公司与BNS(“2022贷款”)就其 信贷安排订立修订协议。根据修正案，2022年贷款的到期日已延长至2023年1月31日。2022融资机制的所有其他条款(有形净值契约、质押现金和担保)与之前的融资机制保持不变。

 

2022年4月，本公司对信用证融资进行了进一步修订。有关详细信息，请参阅注释9。

 

截至2022年6月30日，2022年融资机制为本公司提供最多22,972,000美元的信贷 (仅限于用于支持回收义务的非金融信用证)，但 信用证费用为2.40%( 质押现金抵押品所涵盖的7,972,000美元为0.40%)和0.75%的备用费用。

 

 

 

中期合并财务报表

 

于2022年6月30日，本公司遵守其融资契约，而融资中的22,972,000美元(2021年12月31日：24,000,000美元)被用作就MLJV和MWJV的回收义务而出具的信用证的抵押品(见 附注14)。于截至2022年6月30日止六个月内，本公司产生信用证费用$192,000(2021年6月30日：$196,000)。

 

 

17.股份 资本

 

Denison被授权发行不限数量的普通股，无面值 。已发行和已发行普通股以及相关美元金额的连续性摘要 如下：

 

	数量
	常见		共享
(单位为千 ，不包括股份金额)	个共享		资本
余额-2021年12月31日	812,429,995	$	1,517,029
现金出具：
以现金价格发行的股票--总计	4,238,600		8,563
减去：股票发行成本	-		(271)
其他已发行股份 -合计	99,850		183
减去：其他份额 发行成本	-		(35)
股票期权 练习	1,100,000		807
股票期权 行使-从缴款盈余中转移	-		307
股份单位 行使-从缴款盈余转账	478,503		326
	5,916,953		9,880
余额-2022年6月30日	818,346,948	$	1,526,909

 

共享 问题

 

2021年9月16日，本公司向加拿大和美国各省和地区的证券监管机构提交了一份简短的基础架子招股说明书 (‘2021架子招股说明书’)。根据《2021年货架招股说明书》，在截至2023年10月16日的25个月期间，本公司获准发行证券，发行金额、价格和条款将根据销售时的市场状况和《2021年货架招股说明书》中的规定确定，在截至2023年10月16日的25个月期间，总发售金额最高可达250,000,000美元。

 

2021年9月28日，丹尼森公司签订了一项股权分配协议 ，根据《2021年自动柜员机招股说明书补充说明书》的规定，丹尼森公司将获得《2021年自动柜员机招股说明书》(以下简称《2021年自动柜员机计划》)的资格。2021年自动柜员机计划将允许丹尼森公司通过其代理商不定期在加拿大和美国发售和出售总发行价高达50,000,000美元的普通股。

 

在截至2022年6月30日的六个月内，公司根据2021年自动取款机计划发行了4,238,600股股票 。普通股以每股2.02美元的平均价格发行，总收益为8,563,000美元。该公司还确认了与这些自动柜员机股票发行相关的发行成本271,000美元 ，其中包括265,000美元的佣金和与维护2021 货架简介和2021年自动柜员机计划相关的6,000美元。根据2021年自动取款机计划，该公司总共发行了8,078,900股股票，总收益为16,538,000美元。

 

流转 股票发行

 

公司 通过使用流通股发行为其勘探计划的一部分提供资金。与这些支出相关的加拿大所得税扣减 可由投资者申请，而公司不能申请。

 

截至2022年6月30日，本公司估计已产生5,381,000美元的 支出，以履行其在2022年财政年度结束前在符合条件的 勘探支出上支出8,000,000美元的义务，这是由于在2021年3月发行了流通股。本公司 于2022年2月 放弃了此次发行的所得税优惠，并于2021年12月31日向其订户宣布放弃的生效日期。

 

 

 

中期合并财务报表

 

18.基于股份的薪酬

 

公司以股份为基础的薪酬安排包括股份 期权、受限股份单位(“RSU”)和 业绩股份单位(“PSU”)。

 

股份补偿是在归属期内记录的，在 损益表中确认的 股份补偿费用汇总如下：

 

		三个月 结束 6月 30				六个月 结束 6月 30
(单位为 千)		2022		2021		2022		2021
基于份额的 以下项目的薪酬费用：
共享 选项	$	(370)	$	(420)	$	(759)	$	(615)
个RSU		(561)		(457)		(1,060)		(663)
个PSU		(91)		(43)		(133)		(17)
分摊 基于薪酬的费用	$	(1,022)	$	(920)	$	(1,952)	$	(1,295)

 

截至2025年5月，额外的 $4,349,000基于股票的薪酬支出仍有待确认，截至2025年5月，以2022年6月30日的已发行购股权和 股票单位计算。

 

共享 选项

 

2022年授予的股票期权 为期三年。根据公司的股票期权计划授予的股票期权的连续性 摘要如下：

 

									加权-
									平均值
									锻炼
							第 个		价格 每
							分享		共享
							选项		(CAD)
未偿还股票期权 -2021年12月31日							9,449,895	$	0.86
助学金							1,573,000		1.84
练习(1)							(1,100,000)		0.73
世博会							(26,000)		0.85
没收							(284,000)		1.13
未偿还股票期权 -2022年6月30日							9,612,895	$	1.03
可行使的股票期权 -2022年6月30日							6,156,395	$	0.73

 

 

 

 

 

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以下是截至2022年6月30日公司的未偿还股票期权摘要：

 

					加权				加权-
					平均值				平均值
					剩余				锻炼
锻炼范围					合同		第 个		价格 每
每股价格					生命		分享		共享
(CAD)					(年)		选项		(CAD)
未偿还的股票期权
$ 0.25 to $ 0.49					2.71		1,840,000	$	0.45
$ 0.50 to $ 0.74					1.19		2,916,895		0.64
$ 0.75 to $ 0.99					-		-		-
$ 1.00 to $ 1.49					3.72		3,189,000		1.28
$ 1.50 to $ 1.99					4.69		1,551,000		1.84
$ 2.00 to $ 2.49					4.41		116,000		2.27
未偿还股票期权 -2022年6月30日					2.92		9,612,895	$	1.03