附件99.1
前瞻性陈述

本报告包含根据1995年《私人证券诉讼改革法》的安全港条款作出的某些前瞻性陈述。前瞻性陈述包括但不限于有关我们或我们的管理层对未来的期望、希望、信念、意图或战略的陈述，以及除有关历史事实的陈述之外的其他陈述。此外，任何提及未来事件或情况的预测、预测或其他特征，包括任何基本假设的陈述，均为前瞻性陈述。词语 “预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜在”、“预测”、“项目”、“应该”、“将会”以及类似的表述可以识别前瞻性陈述，但这些话的缺失并不意味着声明不具有前瞻性。

本报告中的前瞻性陈述基于各种假设，其中许多假设又基于进一步的假设，包括但不限于管理层对历史运营趋势、我们记录中包含的数据以及从第三方获得的其他数据的审查。尽管我们认为这些假设在作出时是合理的，但由于这些假设本身就会受到难以或不可能预测且超出我们控制范围的重大不确定性和意外事件的影响，因此我们无法向您保证我们将实现或实现这些预期、信念或预测。因此，我们告诫您不要依赖任何前瞻性陈述。

这些陈述中的许多都是基于我们对超出我们控制或预测能力的因素的假设。这些 因素中的任何一个或这些因素的组合都可能对我们未来的经营结果和前瞻性陈述的最终准确性产生重大影响。除了本文其他地方和通过引用并入本文的文件中讨论的这些重要因素和事项外，我们认为，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要因素包括：


 •
航运业趋势的变化，包括租船费率、船舶价值和影响船舶供需的因素；


•
海运和其他运输方式的变化；


•
一般或特定区域的干散货商品，包括海运干散货商品的供应或需求变化；


•
干散货船运业在建新建筑数量的变化；


•
我们船只使用年限和价值的变化，以及对我们遵守贷款契约的相关影响；


•
我们的船队老化和经营成本增加；


•
我们完成未来、待完成或最近的收购或处置的能力发生变化；


•
我们有能力成功地利用我们扩大的机队；


•
我们财务状况和流动性的变化，包括我们支付欠款和获得额外融资的能力，以资助资本支出、收购和其他一般公司活动；


•
与我们的业务战略、可能的扩张领域或预期的资本支出或运营费用有关的风险；
1

 •
我们船队中的船只在可用船员、停租天数、分类检验要求和保险费用方面的变化；


•
我们利用V.Ships Limited和V.Ships希腊有限公司或V.Ships希腊公司，我们的技术经理，我们的船员经理盎格鲁-东方船员管理(亚洲)有限公司和Global Seaways S.A.，以及我们的商务经理富达海运公司(Fidelity Marine Inc.)在干散货航运行业的关系和声誉的变化；


•
我们与合同对手方的关系发生变化，包括我们的任何合同对手方未能遵守与我们的 协议；


•
失去我们的客户、包机或船只；


•
对我方船只的损坏；


•
未来诉讼和涉及我方船只的事件可能产生的责任；


•
我们未来的经营业绩或财务业绩；


•
恐怖主义行为、其他敌对行动、流行病或其他灾难(包括但不限于全球新型冠状病毒或新冠肺炎的爆发)；


•
与持续爆发的新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度相关的风险，包括其对干散货产品需求、船员变动及其运输的影响。


•
全球和区域经济和政治形势的变化；


•
国内国际政治大局或事件，包括“贸易战”、俄乌战争及相关制裁；


•
政府规章和条例的变化或监管当局采取的行动，特别是在干散货船运业方面；


•
我们作为一家持续经营企业继续经营的能力；以及


•
我们已提交或提交给美国证券交易委员会的注册声明、报告或其他材料中不时列出的其他因素，包括我们最新的20-F表格年度报告。

如果一个或多个前述风险或不确定性成为现实，或者我们的任何假设被证明是不正确的，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面有所不同。因此，不能保证我们预期的实际结果或事态发展将会实现，或者即使实质上实现了，也不能保证它们将对我们产生预期的后果或影响。鉴于这些不确定性，告诫潜在投资者不要过度依赖此类前瞻性陈述。

我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来 事件或其他原因，除非适用法律可能要求。如果更新了一个或多个前瞻性陈述，则不应推断将对这些或其他前瞻性 陈述进行额外更新。
2
管理层的讨论与分析
财务状况和经营成果

以下管理层的讨论和分析应与本公司未经审计的中期综合财务报表及本文中包含的相关附注一并阅读。除非上下文另有说明，否则所提及的“公司”、“我们”或“我们”包括SeanEnergy海运控股公司及其子公司。本讨论包含前瞻性陈述， 反映了我们对未来事件和财务表现的当前看法。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的大不相同。

经营业绩

影响我们运营结果的因素概述

我们是一家国际航运公司，专门从事干散货的全球海运 大宗商品，主要是铁矿石和煤炭。我们目前运营17艘好望角型船舶，载货能力约为3,020,012载重吨，平均船龄为12.1年。我们是唯一一家在美国上市的纯粹的好望角型航运公司。

战果分析的重要措施

我们使用各种财务和运营术语和概念。这些措施包括：

所有权 天。所有权天数是指在一段时间内，我们在光船的基础上拥有或租用我们船队中的每一艘船只的日历天数的总数。 所有权天数是我们船队在一段时间内的规模的指标，影响在该期间记录的收入金额和费用金额.

可用时间为 天。可用天数是船舶所有权天数减去因大修、干船坞、搁置或特殊或中期检验而停租的总天数。航运业使用可用天数来衡量一段时间内船只可用来产生收入的总天数。.

运行 天。运营天数是指一段时间内的可用天数减去我们的船舶因不可预见的情况而停租的总天数 。营业天数包括我们的船舶在压载航行中而没有确定下一次雇用的日子。航运业使用营业天数来衡量船舶在一段时间内可以实际产生收入的总天数。.

机队 利用率。船队利用率是我们的船舶产生收入的时间百分比，通过将运营天数除以相关期间的所有权天数来确定 .

停雇。 船舶未租入或不能提供租船所要求的服务的期间.

干船坞。  我们定期对每艘船进行检查、维修和维护，并进行任何修改以符合行业认证或政府 要求.

时间 宪章。定期租船合同是指在特定时间段(定期租船)或特定航次(航次定期租船)使用船舶的合同，承租人在此期间支付实质上所有的航程费用，包括港口费、燃料费、运河费和其他佣金。船舶所有人支付船舶运营费用，包括船员费用、给养、甲板和发动机储备以及备件、润滑剂、保险、维护和维修。船东还负责每艘船的干船坞以及中检和专项检验费。定期租船费率通常在租船期间是固定的。当标的船寻求与现有承租人续签定期租船协议或与另一承租人签订新的定期租船协议时，现行定期租船费率确实会在季节性和年复一年的基础上波动，并可能比先前的定期租船协议高出或低得多。定期租船费率的波动受现货租船费率变化的影响.

3
光船租船。光船租赁一般是指船舶所有人按照规定的每日费率在固定期限内向承租人提供船舶的合同。在光船租赁条件下，承租人承担所有航次和船舶营运费用及营运风险。.

航行 租船。航次租船合同一般是指以约定的总金额将特定货物从装货港运送到卸货港的合同。在航次租船制度下，航次费用，如港口费、燃料费、运河费和其他佣金，由船东支付，船东还支付船舶营运费用。.

Tce. 定期租船等值费率，或TCE，定义为我们在一段时间内的净收入减去航程费用除以我们在 期间的营业天数。航程费用包括港口费、燃料费、运河费和其他佣金。.

每日 船舶运营费用。 每日船舶运营费用的计算方法是将船舶运营费用减去交付前费用除以相关时间段的所有权天数。船舶运营费用包括船员费用、给养、甲板和发动机储备、润滑剂、保险、维护和维修。交付前的船舶运营费用不包括一次性交付前费用和与交付后公司船舶的初始船员配备和补给相关的加入前费用。.

影响我们业务的主要因素

影响公司财务状况、经营业绩和现金流的主要因素包括：


 •
拥有和经营的船舶数量；


•
航次租船费率；


•
定期包机旅行费率；


•
定期租船费率；


•
我们航程和定期租船的性质和持续时间；


•
船舶重新定位；


•
船舶营运费用和航程费用；


•
维护和升级工作；


•
我们船只的船龄、状况和规格；


•
发行我们的普通股和其他证券；


•
债务的数额；以及


•
与债务有关的融资成本。

我们还受到我们签订的宪章类型的影响。定期租赁和光船定期租赁的船舶提供了更可预测的现金流，但在市场条件有利的时期，其利润率可能低于在现货租赁市场运营的船舶，无论是定期租赁还是航次租赁。.

在现货租赁市场运营的船舶产生的收入较难预测，但在干散货费率改善期间可以产生更高的利润率。在航次租船的情况下，现货租赁也使船东面临干散货费率下降和燃料成本上升的风险。。我们所有船舶于2022年上半年根据定期租船安排租用，在截至2021年6月30日的六个月期间，我们的船舶约26%的营运天数是在现货租赁市场。
4
新型冠状病毒全球大流行减少了对我们运输的原材料的需求和供应，以及我们支付的运费，这场大流行不可预测的短期和长期后果可能会对我们的业务、运营结果或财务状况产生不利影响。

2020年3月，世界卫生组织宣布一种首次在中国发现的新型冠状病毒的爆发 并随后在世界各地传播(新冠肺炎)为全球大流行。世界各国政府为应对疫情而采取的措施，包括大量工厂关闭和旅行限制，以及疫情造成的劳动力短缺，已经减少了世界各地的商品产量，并减少了全球进出口的干散货商品的数量。此外，巴西等主要铁矿石和煤炭出口国的新型冠状病毒病例增加，导致对我们服务的需求下降，导致收入、现金流和盈利能力下降。虽然一些经济体已经以有限的能力重新开放，并且已经开发出有效的疫苗，但随着令人担忧的变种的出现和努力继续为更大比例的人口接种疫苗，无法预测病毒未来的确切进程。因此，对于政府将如何应对病毒的进一步浪潮，以及我们客户的行为将如何改变(如果有的话)，仍然存在不确定性。一些专家担心，这种新型冠状病毒的经济后果可能会导致一场比大流行更持久的经济衰退。

到目前为止，我们受到新型冠状病毒大流行的影响如下：


 •
这场大流行对租船费产生了负面影响，因此对我们的航程收入也产生了负面影响。我们将2020年现货市场租赁率下降部分归因于新型冠状病毒的爆发，以及常规库存周期中断导致铁矿石进口需求减少。


•
我们的船只在抵达某些港口后接受了检疫检查。这在功能上限制了公司(及其竞争对手)能够运输的货物数量，因为对到达船只的检疫检查导致货物装船和交付延误。


•
由于对人员实施检疫限制，以及使用商业航空和其他形式的公共交通工具的额外程序，我们的船员在登船和下船方面遇到了困难。到目前为止，这并没有对我们为船只配备船员的能力造成实质性影响，但已经影响了相关的成本。

新型冠状病毒大流行的这些短期影响的持续时间和严重程度尚不清楚，可能会产生额外的短期影响和长期后果。我们预计，新型冠状病毒大流行可能会在以下方面影响我们的业务：


 •
除了减少对货物的需求，新型冠状病毒大流行可能会从功能上减少我们和我们的竞争对手能够运输的货运量，因为世界各国对抵达的船只实施了检疫检查和卫生措施，并实施了远程工作安排，这导致了货物装船和交付的延误。也有可能由于此类延误或其他中断，我们的承租人可能会试图援引不可抗力条款。据报道，中国造船厂的新建筑、干船坞和其他工作也出现延误，船级社、客户或政府机构的船舶检查和相关证书 出现延误，以及延误和短缺或无法获得所需备件以及泊位或劳动力短缺，这反过来可能会延误对我们船只的任何维修或计划 或对我们船只的非计划维护或修改或干船坞。


•
公司也采取了预防措施，如要求员工远程工作，实施旅行限制，并暂时关闭企业 ，而其他一些企业已被要求完全关闭。这些限制以及未来的预防和缓解措施可能会对全球经济状况产生不利影响，这可能会对我们未来的运营产生实质性和不利的影响。对我们的员工以及我们的客户和业务合作伙伴的劳动力的潜在健康影响也可能给我们的运营带来中断，而与应对疫情而实施的新法规、指令或做法相关的额外成本可能会对我们的业务产生不利影响。员工被鼓励甚至被要求远程操作，这大大增加了网络安全攻击的风险。
5

 •
大流行还可能影响运营支付系统的人员，我们通过该系统从租船获得收入或支付我们的费用，导致付款延迟。包括我们在内的各行各业的组织都在正确地关注员工的福祉，同时确保其运营不受中断，同时适应新的运营方式。因此，被要求远程操作的员工可能会显著增加网络安全攻击的风险。


•
此外，新冠肺炎等公共卫生威胁在任何地区，包括我们没有运营的地区，都可能扰乱国际交通，包括对旅客实施检疫限制。我们的机组人员一般是轮换工作的，完全依赖国际航空运输来完成机组变更计划。任何此类中断都可能影响我们进一步轮换船员的成本，并可能影响我们在任何给定时间在所有船只上维持完整船员合成的能力。此外，我们特别容易受到船员生病的影响，就好像即使我们的一名船员生病了，地方当局也可能要求我们扣留和隔离船只及其船员一段时间，对船只进行消毒和熏蒸，或采取类似的预防措施，这将增加 成本，降低我们的利用率，并严重扰乱我们的货运业务。如果一艘船的全体船员都患上了重病，我们可能会很难操作它的船，并可能需要非常外部的援助。 任何这些公共卫生威胁和相关后果都可能对我们的财务业绩产生不利影响。


•
我们的船舶可能短缺或无法获得所需的备件，备件物流和运输成本增加，或者由于造船厂因劳动力短缺或其他业务中断而缺乏泊位，导致我方船舶的任何维修、计划内或计划外维护或改装或干船坞可能出现延误。


•
船级社、客户或政府机构在船舶检查和相关认证方面的延误。

因此，大流行增加了并可能进一步增加运输运费的压力，同时也影响到船舶的运营费用。随着上述任何事件或其他流行病或流行病的发生或继续发生，或新冠肺炎严重程度或持续时间的增加，利率进一步下降可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流、我们的船只价值和派息能力产生重大不利影响。由于任何普遍的信贷紧缩或全球金融市场的持续下跌，包括我们、我们的同行和上市公司的公开交易证券的价格普遍下跌，当前大流行的影响未来还可能导致获得资本的机会减少，包括对任何现有债务进行再融资的能力 。我们注意到，目前无法合理估计未来的影响，可能需要一段时间才能完全实现。

如果全球经济状况下滑，将对我们的运营业绩、财务状况和现金流产生负面影响，并可能导致我们普通股的市场价格下跌。

世界经济正面临一些实际和潜在的挑战，包括乌克兰和俄罗斯之间的战争，美国和中国之间目前的贸易紧张局势，中东和南海地区以及其他地理国家和地区的政治不稳定，恐怖主义或其他袭击，战争(或威胁战争)或国际敌对行动，如美国与朝鲜或伊朗之间的战争，以及流行病或流行病，如新冠肺炎。例如，部分由于对新冠肺炎传播的担忧(如上所述)，全球金融市场经历了大幅波动，随着疫情的演变或新的新冠肺炎变体的出现，这种波动可能会继续下去。最近中国某些城市的封锁导致港口拥堵、延误、造船厂暂时关闭， 这些封锁的进一步延续或扩大可能会对全球经济造成干扰。此外，由于对俄罗斯实施制裁后燃料和谷物价格上涨，乌克兰持续的战争增加了经济的不确定性，人们担心会发生更广泛的军事冲突，或面临重大的通胀压力。目前的市场错位和由此产生的通胀压力是否会过渡到长期通胀环境 尚不确定，这种发展对我们所在行业的租船费、船舶需求和运营费用的影响也不确定。入侵乌克兰对干散货货运市场的初步影响从中性到积极不等 ，尽管租船费短期波动和特定项目的运营成本增加，主要是在船员成本增加的背景下。不过，如果这些情况持续下去, 对干散货货运市场和我们业务的长期净影响将很难准确预测。此类事件可能产生不可预测的后果，并导致全球经济不稳定、供应减少或导致全球对某些商品的需求减少，从而导致航运。我们无法预测当前的市况会持续多久。

6
经营成果

截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的六个月
(以千美元为单位，不包括每股和每股数据)

   
截至六个月
6月30日，
    
变化
  
   
2022
    
2021
    
金额
    
%
  
收入：
                        
船舶收入，净额
    
62,513
      
48,230
      
14,283
      
30
%
                                 
费用：
                                
航程费用
    
(2,646
)
    
(10,567
)
    
7,921
      
(75
)%
船舶营运费用
    
(20,441
)
    
(14,428
)
    
(6,013
)
    
42
%
管理费
    
(753
)
    
(629
)
    
(124
)
    
20
%
一般和行政费用
    
(8,520
)
    
(5,296
)
    
(3,224
)
    
61
%
折旧及摊销
    
(13,299
)
    
(8,337
)
    
(4,962
)
    
60
%
远期运费协议损失净额
    
(72
)
    
-
      
(72
)
    
100
%
营业收入
    
16,782
      
8,973
      
7,809
      
87
%
其他费用：
                                
利息和融资成本，净额
    
(6,013
)
    
(8,307
)
    
2,294
      
(28
)%
债务清偿损失
    
(1,285
)
    
-
      
(1,285
)
    
100
%
其他，净额
    
122
      
(26
)
    
148
      
(569
)%
其他费用合计(净额)：
    
(7,176
)
    
(8,333
)
    
1,157
      
(14
)%
净收入
    
9,606
      
640
      
8,966
      
1,401
%
                                 
基本每股普通股净收入
    
0.06
      
0.01
                  
稀释后每股普通股净收益
    
0.05
      
0.01
                  
已发行普通股加权平均数，基本
    
172,437,211
      
137,590,311
                  
已发行普通股加权平均数，稀释后
    
178,074,877
      
143,292,880
                  

船舶收入，净额- 增加的主要原因是，与2021年同期相比，2022年上半年的营业天数有所增加，以及可比期间的现行租船费率较高。2022年前六个月我们有2,823个营业天数，而2021年前六个月为2,055个营业天数。我们2022年上半年的定期租船等价率比2021年高出16%。请参阅下面的TCE税率与船舶净收入的对账，这是美国公认会计准则中最直接的可比性指标。

航程费用– 减少的主要原因是，与2021年同期相比，我们的船舶在2022年根据定期租赁安排租用的天数增加了。 因为根据这些协议，航程费用由承租人承担。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间，我们的船舶100%和74%的运营天数在定期租赁市场。

船舶运营费用 – 这一增长主要是由于在2021年收购了7艘船舶，其中3艘是在2021年下半年交付的，导致所有权天数增加。其中一艘于2022年5月交付。我们在2022年前六个月有3,081个拥有日，而2021年前六个月有2,155个拥有日。此外，由于新冠肺炎大流行，机组人员费用和备件运输成本增加。增加的部分被减少所抵消与船舶采购相关的交付前费用，在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间分别约为40万美元和200万美元。

7
管理费 -增长归因于拥有天数的增加。我们在2022年前六个月有3,081个拥有日，而2021年前六个月有2,155个拥有日。

一般费用和 管理费用-增长主要归因于员工成本增加，主要关注的是基于股票的薪酬摊销，这是一个非现金项目，根据我们的2011年股权激励计划授予的股票在2022年前六个月为370万美元，而2021年前六个月为190万美元。

折旧和摊销 -增加的主要原因是拥有权天数增加。我们在2022年前六个月有3,081个拥有日，而2021年前六个月有2,155个拥有日。此外，干船坞摊销在2022年上半年为210万美元，2021年同期为140万美元。

利息和财务成本 – 这一下降主要是由于我们的未偿债务的平均利率下降，这主要是由于我们的再融资或我们的某些债务协议和计息证券的提前偿还。截至2022年和2021年止六个月的未偿还债务和可转换票据的加权平均利率分别约为4.14%和5.16%， 。最后，截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月期间，递延融资成本摊销和债务贴现的非现金利息支出分别为120万美元和280万美元。2022年金额的减少 主要是由于采用了截至2022年1月1日的会计准则，取消了我们可转换票据的非现金摊销部分。

债务清偿损失 -截至2022年6月30日的6个月期间的亏损可归因于某些借款安排结算时未摊销递延融资成本和债务折扣的注销，具体如下：与第二笔JDH票据有关的120万美元和与2019年2月ATB贷款安排有关的10万美元。

绩效指标

下面显示的数字是管理层用来衡量我们船只性能的非GAAP统计比率。对于 “舰队数据”的数据，没有可比的美国公认会计准则衡量标准。

   
截至6月30日的六个月，
  
机队数据：
  
2022
    
2021
  
           
拥有天数
    
3,081
      
2,155
  
可用天数(%1)
    
2,845
      
2,074
  
营业天数(2)
    
2,823
      
2,055
  
机队利用率
    
91.6
%
    
95.4
%
                 
日均成绩：
                
TCE费率(3)
  
$
21,207
    
$
18,327
  
每日船舶营运费用(4)
  
$
6,510
    
$
5,766
  

(1)
在截至2022年6月30日的6个月中，我们发生了236个停租天数，用于计划的干船坞。在截至2021年6月30日的6个月内，我们 发生了81个停租天数，用于计划的干船坞。

(2)
在截至2022年6月30日的六个月内，由于其他不可预见的情况，我们发生了22个停雇日。在截至2021年6月30日的六个月内，由于其他不可预见的情况，我们发生了19个停雇日。

(3)
我们纳入了TCE费率，这是一项非GAAP指标，因为我们认为它与美国GAAP指标中最直接可比的船舶净收入一起提供了 额外的有意义的信息，因为它帮助我们的管理层就我们的船舶的部署和使用做出决策，并且 帮助投资者和我们的管理层评估我们的财务业绩。我们对TCE费率的计算可能无法与其他公司报告的费率进行比较。下表对我们的船舶净收入与TCE费率进行了核对.
8
   
截至6月30日的六个月，
  
   
2022
    
2021
  
(单位：千美元，营业天数和TCE汇率除外)
            
             
船舶净收入
  
$
62,513
    
$
48,230
  
航程费用
  
$
(2,646
)
  
$
(10,567
)
定期租船等值收入
  
$
59,867
    
$
37,663
  
营业天数
    
2,823
      
2,055
  
每日定期租船等值费率
  
$
21,207
    
$
18,327
  

(4)
我们包括每日船舶运营费用，这是一项非GAAP指标，因为我们认为它与船舶运营费用(美国公认会计准则中最直接的可比性指标)一起提供了额外的有意义的信息，因为它帮助我们的管理层就我们的船舶的部署和使用做出决策，并评估其财务表现。我们对日常船舶运营费用的计算可能无法与其他公司报告的费用进行比较。下表将我们的船舶运营费用与每天的船舶运营费用进行核对。

   
截至6月30日的六个月，
  
   
2022
    
2021
  
(以千美元为单位，不包括所有权天数和每日船舶运营费用)
            
             
船舶营运费用
  
$
20,441
    
$
14,428
  
减去：分娩前费用
    
(384
)
    
(2,002
)
交付前费用前的船舶运营费用
  
$
20,057
    
$
12,426
  
拥有天数
     3,081
      
2,155
  
每日船舶营运费用
  
$
6,510
    
$
5,766
  

EBITDA和调整后的EBITDA

   
截至6月30日的六个月，
  
   
2022
    
2021
  
EBITDA和调整后的EBIDTA对账：
            
净收入
  
$
9,606
    
$
640
  
增加：利息和融资成本，净额
    
6,013
      
8,307
  
增加：折旧和摊销
    
13,299
      
8,337
  
添加：税费
    
(28
)
    
-
  
息税折旧摊销前利润(1)
  
$
28,890
    
$
17,284
  
添加：基于股票的薪酬
    
3,842
      
1,931
  
增列：债务清偿损失
    
1,285
      
-
  
减去：远期运费协议亏损，净额
    
72
      
-
  
调整后的EBIDTA(1)
  
$
34,089
    
$
19,215
  

(1)
扣除利息、税项、折旧及摊销前收益(“EBITDA”)是指一段期间内净收益/(亏损)、净利息和财务成本、折旧和摊销以及所得税(如果有的话)的总和。根据美国公认会计准则，EBITDA不是公认的衡量标准。调整后的EBITDA为调整后的EBITDA，不包括基于股票的薪酬、远期运费协议损失、净额和债务清偿损失，公司认为这些不能反映其核心业务的持续业绩。我们之所以列出EBITDA和调整后的EBITDA，是因为我们认为这些衡量标准对于投资者是有用的，作为一种广泛使用的评估运营盈利能力的手段。此处列示的EBITDA和调整后的EBITDA可能无法与其他公司列报的同名指标相比较。不应将这些非GAAP指标与根据美国GAAP编制的财务指标分开考虑，将其作为替代或优于这些财务指标。

9
流动性与资本资源

我们的主要资金来源一直是我们的运营现金流入、银行的长期借款、出售和回租交易以及资本市场提供的股权。我们资金的主要用途主要是资本支出，用于建立我们的船队，保持我们干散货船的质量，遵守国际航运标准和环境法律法规，为营运资金要求提供资金，支付股息，以及偿还本金和支付未偿债务的利息 .

我们的资金和金库活动是根据公司政策进行的，以最大化投资回报，同时为我们的短期和长期需求保持适当的流动性。这包括以符合成本效益的方式安排借贷便利。现金和现金等价物 主要以美元持有，最少以欧元持有.

截至2022年6月30日，我们的现金和现金等价物为3,670万美元，而截至2021年12月31日为4,150万美元。

营运资本等于流动资产减去流动负债，包括长期债务的流动部分。 截至2022年6月30日，我们的营运资本赤字为5080万美元，而截至2021年12月31日的赤字为4090万美元。赤字主要是由于我们的裕信银行贷款安排将于2022年到期，截至2022年6月30日的未偿还余额为2480万美元，以及2022年12月31日到期的JDH票据的800万美元偿还。

截至2022年6月30日，该公司遵守了截至该日与其贷款安排有关的所有契诺。

截至2022年6月30日，我们的未偿还借款为2.621亿美元 (包括长期债务和其他金融负债和可转换票据)，其中包括将于2022年12月到期的裕信银行贷款工具。我们在截至 财务报表发布一年后的12个月期间的主要已知和估计流动性需求包括与未偿还借款的预定本金支付相关的债务以及各自的利息支出和估计的干码头支出。2022年7月7日，我们从丹麦船舶金融公司获得了一封承诺信，承诺提供高达2800万美元的优先摊销贷款安排，用于为团契以及首相职位。设施协议的最终敲定取决于最终文件的完成。我们的现金流预测 表明，手头现金和经营活动将提供的现金将足以满足在财务报表发布后一年结束的12个月期间到期的流动性需求。有关本公司长期债务及其他财务负债项下的年度预定债务的其他资料 载于下文“贷款安排”及以下中期简明财务报表的附注6(“长期债务及其他财务负债”)及附注7(“可转换票据”)。一般来说，我们预计，除了业务产生的现金外，我们的长期资金来源将包括银行借款、租赁融资以及发行债务和股权证券 。
10
现金流

   
截至6月30日的六个月，
  
   
2022
    
2021
  
现金流数据：
            
经营活动提供的净现金
  
$
18,939
    
$
15,037
  
用于投资活动的现金净额
  
$
(35,815
)
  
$
(118,058
)
融资活动提供的现金净额
  
$
12,607
    
$
134,764
  

截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的六个月

运营活动 ：截至2022年6月30日的6个月期间，经营活动提供的现金净额为1,890万美元，而截至2021年6月30日的6个月期间，经营活动使用的现金净额为1,500万美元。这一变化归因于与2021年上半年相比，2022年上半年的盈利环境有所改善。

投资活动： 2022年的现金流出与购买一艘船的3460万美元、与船只改进相关的260万美元以及定期存款减少150万美元有关。2021年的现金流出涉及购买四艘船的1.06亿美元 ，购买2021年7月和8月交付的两艘船的预付款1,500万美元，与船只改进相关的付款140万美元，以及定期存款增加100万美元 。

融资活动： 2022年现金流入来自有担保的长期债务收益8,030万美元和行使E类认股权证收益10万美元。2022年的现金流入被偿还4790万美元的债务、偿还1000万美元的可转换票据、支付890万美元的股息和支付100万美元的贷款融资费用所抵消。2021年的现金流入来自于扣除配售代理佣金后的净收益7010万美元(根据2021年2月登记直接发售发行普通股)，2250万美元(来自行使E类认股权证的净收益)，560万美元(来自Jelco Delta Holding Corp.(“JDH”)行使的7,986,913股认股权证，以在2021年5月以0.70美元的行使价收购7,986,913股普通股)，以及1.044亿美元的债务提取所得。2021年的现金流入被6,670万美元的债务偿还和110万美元的证券发行费用以及与贷款修订有关的贷款融资费用所抵消。

对负债的描述

高级设施

截至2022年6月30日的六个月内的新融资活动
2022年6月阿尔法银行贷款安排
2022年6月21日，公司与Alpha Bank S.A.(“Alpha Bank”)签订了一项2,100万美元的定期贷款协议，用于为杜克希普。贷款安排的利息为SOFR加2.95%的保证金，分四次按季度偿还，金额为100万美元，随后是12次季度付款，金额为50万美元，最后一笔为1,100万美元，连同2026年6月的最后一次付款一起偿还。该贷款项下的借款人是拥有该贷款的子公司。杜克希普。该贷款的担保方式之一是优先于杜克希普，第二优先抵押贷款乡绅爵位vt.的.友谊以及老爷并由本公司和领主、友谊和领主的船东公司提供担保。公司必须确保安全要求比率(如其中所定义的)不低于125%。

截至2022年6月30日，该贷款下的未偿还金额为2100万美元。

11
2022年6月比雷埃夫斯银行贷款安排
2022年6月22日，本公司与比雷埃夫斯银行签订了一项融资协议，提供3800万美元的可持续发展相关定期贷款。这笔贷款的目的是为收购的成本提供部分资金荣誉称号，同时还对前一笔比雷埃夫斯银行于2021年11月12日签订的贷款进行再融资，该贷款由世界轮船。该贷款的利息为伦敦银行同业拆借利率加3.00%的保证金，分四次按季度偿还，每期200万美元，两次按季度偿还150万美元，随后分十四次按季度偿还80万美元，最后一次支付1,650万美元 ，最后一次于2027年6月偿还。利润率受可持续性定价调整的影响，在设施期限内达到某些减排目标时，利润率可能会降低至多0.10%。该贷款项下的借款人是该公司的船东子公司世界轮船以及荣誉称号在连带基础上. 除其他外，该贷款由优先抵押贷款担保。世界轮船以及荣誉称号并由公司提供公司担保。本公司须维持不超过85%的公司杠杆率(如文件所界定)。此外，借款人应确保两艘船加上任何额外担保的市值在2023年12月之前不低于未偿还贷款总额的125%，此后在贷款到期前不低于130%。

截至2022年6月30日，该设施下的未偿还资金为3800万美元。

预先存在的贷款安排
意大利联合信贷银行贷款安排
2015年9月11日，我们与意大利联合信贷银行签订了5,270万美元的担保贷款安排，为收购首相职位vt.的.角斗士制度 和监护，被称为裕信银行贷款工具。2018年11月22日，我们对意大利联合信贷银行贷款安排进行了修订和重述，在出售角斗士制度以及监护，以资助团契。根据2021年2月8日签署的补充协议，该贷款的到期日为2022年12月，将通过连续六个季度偿还，每次偿还120万美元，然后在到期日分期付款2240万美元。 适用的利率为LIBOR加3.5%的年保证金。该贷款项下的借款方为首相职位 和团契。除其他外，该贷款由优先抵押贷款担保。首相职位以及团契并由公司提供担保。

截至2022年6月30日，意大利联合信贷银行贷款安排下的未偿还金额为2480万美元。

2020年7月信托基金
于2020年7月15日，吾等与Kroll Agency Services Limited(前称Lucid Agency Services Limited)及Kroll Trust e Services Limited(前称Lucid Trust Services Limited)分别作为贷款代理及证券代理，以及Truust Global的若干代名人作为贷款人(“2020年7月信托融资”)订立一项2,250万美元的抵押贷款安排，目的是为与汉堡商业银行(前HSH Nordbank AG)(前HSH Nordbank AG)的前一项贷款安排下的2,350万美元结算金额进行部分再融资。2020年7月信托贷款项下的借款人为本公司适用的船舶拥有附属公司，该贷款由本公司担保。2020年7月的信托基金分两批提供，已于2020年7月16日全额提取：第一批650万美元用于对年内未偿债务进行部分再融资光荣号第二批1,600万元用于部分再融资未偿债务。天才号。2021年12月20日，由天才号由中国石油天然气集团公司贷款安排进行再融资，详情如下 。2020年7月的信托基金将于2025年7月到期，其担保方式之一是优先于光荣号并由公司提供担保。2020年7月的信托融资的固定利率为年利率10.5%，而在预付第二批贷款后，本金 债务通过20万美元的分期付款和连续14个季度的分期付款摊销，每期40万美元，随后到期时气球偿还40万美元。此外，2020年7月的《信托基金》规定：(一) 《信托基金》规定：(一)《信托基金》规定：(一)《信托基金》规定：(一)在提款后的头18个月，安保覆盖率要求(如文中所述)为110%，提款后的19-24个月为115%，提款后的25-36个月为120%，此后的所有时间均为130%。(2)提款后的前三个月的最低流动资金为30万美元，此后的任何时候，只要光荣号不受超过12个月期限的定期租约的约束，应保存在借款人的收入账户中。

截至2022年6月30日，2020年7月信托基金项下的未偿还金额为500万美元。2022年7月6日，公司宣布已完成剥离其全资子公司联合海运公司(“联合”)，自2022年7月5日起生效。贷款余额转至联合航空项下(见所附未经审计中期综合财务报表附注14)。

12
ABB贷款安排
2021年4月22日，我们与爱琴海波罗的海银行(ABB)签订了1,550万美元的担保贷款安排。贷款分为两批，一批为750万美元(“A批”)，另一批为800万美元(“B批”)，以支付收购成本。良好关系以及贸易往来，分别为。每批贷款的利息为伦敦银行同业拆息加4.0%的保证金，分连续18个季度偿还，每期20万美元，从每批贷款提取后三个月开始偿还，A部分的最终气球付款为390万美元，B部分的最终气球付款为2025年12月到期的440万美元。良好关系和贸易往来。除其他外，该设施以每艘船只的优先抵押和该公司的担保为担保。本公司须维持公司杠杆率(如文件所述)，该杠杆率在到期前不得高于85%。此外，借款人应确保船舶的市场价值加上任何额外担保不得低于未偿还贷款总额的130%。

截至2022年6月30日，该贷款下的未偿还金额为1390万美元。

2021年8月阿尔法银行贷款安排
2021年8月9日，我们与Alpha Bank S.A.签订了一项4,410万美元的担保贷款安排，用于(I)对之前于2021年5月与Alpha Bank签订的贷款安排进行再融资，以及(Ii)为之前未抵押的友谊，有效地 取代了领导力与友谊 在证券结构中，增加贷款金额。2021年8月阿尔法银行贷款工具分为两批，于2021年8月11日全额动用：第一批3,110万美元用于对年内未偿债务进行部分再融资。乡绅爵位以及老爷第二批1,300万美元被用于支付收购成本的一部分友谊。第一批债券的利息为LIBOR加3.5%的保证金，分四个季度偿还，每期130万美元，随后是四个季度分期付款，每期100万美元，然后是八个季度分期付款，每期90万美元 ，最后一次气球付款1,500万美元，于2025年5月到期。第二批债券的利息为伦敦银行同业拆息加3.25%的保证金，分四次按季度偿还，每期70万美元，随后是12次季度分期付款，每期40万美元，最后一次气球付款570万美元，将于2025年8月到期。该贷款项下的借款方为老爷，这个乡绅爵位和 这个友谊。除其他外，该贷款以每艘相关船只的第一优先抵押、第二优先抵押和杜克希普并由公司和公船的船东公司提供担保。此外， 借款人应确保担保要求比率(如其中所定义)不低于125%。

截至2022年6月30日，该贷款下的未偿还金额为3700万美元。

中国太平洋银行贷款安排
于二零二一年十二月二十日，我们与Sinopac Capital International(Hong Kong)Limited订立1,500万元抵押贷款安排，为本集团的未偿还债务再融资。天才号。该贷款的利息为LIBOR加3.5%的保证金，分四个季度偿还，金额为50万美元，随后是16个季度的40万美元的分期付款和2026年12月到期的670万美元的气球分期付款。该贷款项下的借款人为天才号。除其他外，该贷款的担保方式是优先于天才号并由公司提供担保。此外，借款人应确保船舶的市场价值加上任何额外担保不得低于未偿还贷款总额的130%。

截至2022年6月30日，该贷款下的未偿还金额为1390万美元

我们以上讨论的某些贷款安排是以涵盖各自船舶收益、租船合同、保险和征用补偿的第一和第二优先一般转让为担保的；涵盖船舶收益账户的账户质押协议；特定租船合同转让，通常针对持续时间超过12个月的租船合同；技术和商业管理人员承诺；涵盖适用船舶拥有子公司股份的质押协议；以及对冲转让协议。

13
截至2022年6月30日止六个月内已偿还的贷款安排

2019年2月ATB贷款安排
于2019年2月13日，我们与阿姆斯特丹贸易银行(“ATB”)签订了一项2,090万美元的担保贷款安排，以(I)对现有债务进行再融资伙伴关系根据同一贷款人以前提供的贷款安排，以及(Ii)用于一般营运资本目的，更具体地说，用于资助在乡绅爵位以及首相职位。2019年2月ATB贷款安排下的借款人是该公司的船东子公司伙伴关系。经修订和/或补充的贷款利息为伦敦银行同业拆息加4.65%的保证金，并被分成A部分，与伙伴关系以及B和C部分，分别用于上述营运资金用途。A部分连续六次按季度偿还，每期偿还20万美元，2022年11月支付气球付款1320万美元。B和C部分连续五个季度偿还20万美元，最后一次于2022年8月到期。 公司被要求保持公司杠杆率(如其中所定义)，该杠杆率在到期前不高于85%。根据于2021年2月12日签订的补充协议，借款人须确保 在2021年6月30日(包括首尾两天)之前所需的最低保证金为140%，2021年7月1日至2021年12月31日(首尾两日包括在内)为145%，其后至贷款到期日为150%。2019年2月ATB贷款的担保方式包括优先于伙伴关系并由公司提供担保。2022年2月28日，该贷款通过Chugoku销售和回租获得全额再融资，未偿还金额1,510万美元已全额偿还。

2021年11月比雷埃夫斯银行贷款安排
2021年11月12日，我们与比雷埃夫斯银行签订了1,690万美元的担保贷款安排，目的是为收购世界轮船。该贷款的利息为LIBOR加3.05%的保证金，分四个季度偿还，金额为100万美元，随后是两个季度分期付款，金额为80万美元，然后是十四个季度分期付款，每个分期付款为40万美元，气球分期付款为610万美元，于2026年11月到期。除其他外，该贷款以世界轮船并由本公司提供公司担保。本公司须维持在到期前不高于85%的公司杠杆率(如文件所界定)。此外，借款人必须确保船舶的市场价值加上任何额外担保不低于未偿还贷款总额的130%。比雷埃夫斯银行贷款机制的保证金也须进行可持续性定价调整，根据这一调整，如果世界轮船在设施使用期间达到了一定的减排目标。2022年6月22日，该贷款由2022年6月比雷埃夫斯银行贷款机制全额再融资。

附属贷款和其他贷款安排

截至2022年6月30日止六个月内已偿还的贷款安排

第二笔JDH贷款安排
2017年5月24日，我们与京东签订了最高1,620万美元的次级贷款安排，为收购伙伴关系。该安排曾多次修订及补充，连同本公司与京东订立的其他安排及可换股票据， 须作出全面修订，并于2020年12月31日生效。在修订和相关的提前还款之后，适用的利率被修订为固定年利率5.5%，当时的未偿还余额为500万美元。2021年2月22日，根据修订协议的规定，第二笔京东银行贷款预付了100,000美元，这笔资金来自本公司的融资活动。于2021年4月26日，JDH行使其选择权，以每单位0.70美元的价格购买4,285,714个额外单位(每个单位由一股本公司普通股组成，或根据JDH的选择，购买一股预筹资金的认股权证以代替该普通股，并以每股0.70美元的行使价购买一股普通股)，以换取京东第二笔贷款的本金清偿，金额为300万美元(即相当于该等单位的总购买价)。2022年2月28日，第二笔JDH贷款工具的190万美元的未偿还余额已全部预付，所有以JDH为受益人的证券也根据解除契约被不可撤销和无条件地解除。

14
其他财务负债：出售和回租交易

截至2022年6月30日的六个月内的新销售和回租活动

中央银行出售和回租

于2022年2月25日，我们与中央银行有限公司(“中央银行”)签订了一项价值2,130万美元的售后回租协议，为伙伴关系。该公司以光船形式从日本中部出售并租回该船，租期为8年，自2022年3月9日起生效。融资的适用利率为SOFR加2.90%的年利率。在光船租赁两周年后，该公司有连续回购该船的选择权。在八年光船期结束时，本公司有权以240万美元回购 船，本公司预计将行使该选择权。该公司被要求保持至少120%的租船本金的最低市值(如其中所定义的)。租船本金在连续32个季度分期摊销，平均约为60万美元，并在2030年2月支付240万美元的气球付款。

截至2022年6月30日，该贷款下的未偿还金额为2070万美元。

现有的销售和回租活动

韩城售后回租

2018年6月28日，我们签订了价值2,650万美元的销售和回租协议骑士称号 与中航国际租赁有限公司的联营公司韩辰有限公司(“韩辰”)签订的合同。本公司以光船形式出售并租回该船舶，租期为八年，于第八年末有购买义务。租船本金按伦敦银行同业拆息加4%的保证金计息。本公司有持续的选择权回购骑士称号在光船租船两周年之后的任何时间。在2,650万美元的购买价格中，1,860万美元为现金收益，660万美元由韩辰作为预付租船扣留，130万美元由承租人支付给韩晨，作为承租人根据买卖回租协议或承租人保证金妥善遵守和履行其义务和承诺的担保。租船人的定金可以在到期日与气球付款相抵销。承租人必须保持至少为承租人本金的120%减去承租人保证金的保值比率(如光船租约附加条款所定义)。本公司有持续的选择权回购骑士称号在光船租赁两周年之后的任何时间，以及在回租期结束时530万美元的购买义务。租船公司的本金 通过32个连续的等额季度分期付款摊销，金额约为50万美元，同时还将于2026年6月支付530万美元的气球付款。

截至2022年6月30日，租船本金为1260万美元。

冠军嘉吉销售和回租

2018年11月7日，我们签订了价值2350万美元的销售和回租协议冠军赛与嘉吉国际公司(Cargill International SA)合作。该公司以光船形式从嘉吉出售并租回该船，租期为五年，在第五年结束时有购买义务。融资成本为 ，相当于五年期4.71%的预期固定利率。公司需要从2350万美元的收益中保留160万美元作为履约保证，这160万美元将用于 船舶的回购。此外，根据主题买卖和回租协议，向公司提供了一笔额外款项，金额最高为280万美元，用于支付与收购和在船上安装有关的费用。冠军赛开环洗涤器系统。出售和回租协议不包括任何金融契约或担保价值维持条款。在整个五年销售和回租期内，公司拥有持续回购船舶的选择权，在回租期结束时，公司有1,410万美元的购买义务。此外，在回购时，如果船只的市场价值高于某些门槛价格(如协议所述)，公司将向嘉吉支付市场价格与门槛价格之间差额的20% 。租船本金将分60期按月摊销，平均每期约20万美元，外加1410万美元的气球付款，其中包括2023年11月到期的额外洗涤器部分。

截至2022年6月30日，包租本金为1790万美元，包括额外的洗涤器部分。

15
嘉吉旗舰销售和回租

2021年5月11日，我们与嘉吉签订了价值2050万美元的销售和回租协议，为收购旗舰产品。该公司以光船形式从嘉吉出售并租回该船，租期为五年，在第五年结束时有购买义务。隐含平均适用利率 相当于2%的年利率。出售和回租协议不包括任何金融契约或担保价值维持条款。本公司拥有持续选择权，可在协议规定的整个五年销售和回租期内以预定价格回购该船只，并在该期限结束时承担1,000万美元的购买义务。此外，在回购时，如果船舶市值超过协议规定的某些门槛价格，公司将向嘉吉支付市场价格与门槛价格之间差额的15%。租船本金将分60个月摊销，平均每人约为20万美元，同时2026年5月到期时将获得1,000万美元的气球付款。

截至2022年6月30日，租船本金为1830万美元。

CMBFL出售和回租

2021年6月22日，我们与招商银行金融租赁有限公司(CMBFL)签订了一项价值3090万美元的销售和回租协议，为收购希拉瑟号和爱国之情。该公司以光船形式从CMBFL的两家关联公司出售和租回船只，租期为五年。融资的利息为伦敦银行同业拆息外加3.5%的保证金。本公司须 维持公司杠杆率(如文件所界定)，该杠杆率在到期前不得高于85%。每个光船承租人都被要求保持至少120%的租船本金的保值比率(如其中所定义)。本公司有持续的选择权回购希拉瑟号和爱国之情在两周年之后的任何时间，直至光船租船合同到期，按协议中规定的预定价格。承租人本金连续20个季度等额摊销80万美元，同时将于2026年6月支付1,530万美元的气球付款。

截至2022年6月30日，租船本金为2780万美元。

可转换票据

第二个JDH音符

2015年9月7日，我们向京东发行了高达680万美元的循环可转换票据，即第二张京东票据。第二份京东票据在不同场合进行了修订和补充，并与本公司与京东之间的其他可兑换票据和设施一起，进行了全面重组，并于2020年12月31日生效。重组后，适用利率修订为固定年利率5.5%，当时未偿还余额为2,120万美元。

截至2022年6月30日，京东第二期票据的未偿还金额为1,120万美元。

我们可以提前五个工作日向京东发出书面通知，随时以现金预付全部或任何部分票据，或在京东事先就每股价格达成书面协议的情况下，预付相当于预付票据金额除以商定每股价格的若干公司已缴足股款和不可评估股份。根据京东的 选择权，我们偿还第二张京东票据的本金或其任何部分的义务可能以普通股支付，转换价格为每股1.20美元。JDH还获得了关于票据转换时将收到的任何 股票的惯常登记权。

帝王已于2017年9月27日为本公司在票据项下的责任向京东提供担保。

16
未经审计的中期合并财务报表索引
 
 
页面
   
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的合并资产负债表
F-2
   
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月期间的未经审计中期综合收益表
F-3
   
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月未经审计的中期股东权益综合报表
F-4
   
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月期间未经审计的中期现金流量表
F-5
   
未经审计的中期合并财务报表附注
F-6

F-1
SeanEnergy海运控股公司
合并资产负债表
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日
(单位：千美元，不包括每股和每股数据)

         
2022
    
2021
  
资产
                  
流动资产：
                  
现金和现金等价物
    
3
      
36,707
      
41,496
  
定期存款
    
      -
       1,500
受限现金
    
3, 6
      
50
      
1,180
  
应收账款贸易净额
    
11
      
1,805
      
-
  
盘存
    
4
      
1,794
      
1,448
  
预付费用
            
1,069
      
1,118
  
其他流动资产
            
309
      
434
  
流动资产总额
            
41,734
      
47,176
  
                         
固定资产：
                        
船舶，净网
    
5
      
455,020
      
426,062
  
其他固定资产，净额
            
420
      
405
  
固定资产总额
            
455,440
      
426,467
  
                         
其他非流动资产：
                        
存款资产，非流动资产
            
1,325
      
1,325
  
递延费用和其他非流动投资
            
15,257
      
8,613
  
受限现金，非流动现金
     3, 6
      4,600
       2,950
  
使用权--资产租赁
    
9
      
540
      
650
  
其他非流动资产
            
27
      
30
  
总资产
            
518,923
      
487,211
  
                         
负债和股东权益
                        
流动负债：
                        
长期债务和其他金融负债的当期部分，扣除递延融资成本和债务贴现#美元1,356及$1,347, respectively
    
6
      
58,264
      
68,473
  
可转换票据的当期部分，扣除递延融资成本和债务贴现#美元746及$1,046，分别
     7
      7,254       769  
贸易账户和其他应付款
            
10,060
      
5,762
  
应计负债
            
8,334
      
5,173
  
租赁责任
     9
      
108
      
121
  
递延收入
    
11
      
4,067
      
7,735
  
其他流动负债
     10, 15
       4,460       -  
流动负债总额
    
     
92,547
      
88,033
  
                         
非流动负债：
                        
长期债务和其他金融负债，扣除当期部分和递延融资成本以及债务贴现#美元2,211及$2,030, respectively
     6
     
189,109
      
146,701
  
非流动可转换票据，扣除递延融资成本和债务贴现#美元174 and $1,597，分别
     7
       2,991
       6,804  
租赁负债，非流动
     9
      
432
      
529
  
递延收入，非流动
    
11
      
45
      
538
  
其他非流动负债
             130
       130
  
总负债
            
285,254
      
242,735
  
                         
承付款和或有事项
     9
       -
       -
  
                         
股东权益
                        
优先股，$0.0001票面价值；25,000,000授权股份；20,000 and 20,000分别于2022年6月30日及2021年12月31日的已发行及已发行股份
            
-
      
-
  
普通股，$0.0001 par value; 500,000,000截至2022年6月30日和2021年12月31日的授权股份；178,416,471和172,986,137 分别于2022年6月30日和2021年12月31日发行和发行的股票
    
     
18
      
17
  
额外实收资本
     10
      
580,454
      
597,708
  
累计赤字
    

     
(346,803
)
    
(353,249
)
股东权益总额
            
233,669
      
244,476
  
总负债和股东权益
            
518,923
      
487,211
  

附注是这些未经审计的中期综合财务报表的组成部分。

F-2
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期综合损益表
截至2022年6月30日和2021年6月30日止的六个月期间
(单位：千美元，不包括每股和每股数据)

         
2022
    
2021
  
船舶收入，净额
     11      
62,513
      
48,230
  
费用：
                        
航程费用
     11      
(2,646
)
    
(10,567
)
船舶营运费用
            
(20,441
)
    
(14,428
)
管理费
            
(753
)
    
(629
)
一般和行政费用
            
(8,520
)
    
(5,296
)
递延干船坞费用摊销
            
(2,101
)
    
(1,354
)
折旧
            
(11,198
)
    
(6,983
)
远期运费协议收益净额
             (72 )     -  
营业收入
            
16,782
      
8,973
  
其他收入/(支出)，净额：
                        
利息和融资成本
     12      
(6,172
)
    
(8,363
)
债务清偿损失
     6, 7       (1,285 )    
-
  
利息和其他收入
            
159
      
56
  
外币汇兑损失净额
            
94
      
(26
)
其他费用合计(净额)
            
(7,204
)
    
(8,333
)
税前净收益             9,578       640  
所得税             28       -  
净收入
            
9,606
      
640
  

                       
基本每股普通股净收入    
13
       0.06       0.01  
稀释后每股普通股净收益
    
13
      
0.05
      
0.01
  
                         
加权平均已发行普通股，基本股
     13      
172,437,211
      
137,590,311
  
加权平均已发行普通股，稀释后
    13
       178,074,877
       143,292,880
  

附注是这些未经审计的中期综合财务报表的组成部分。

F-3
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的股东权益中期合并报表
截至2022年6月30日和2021年6月30日止的六个月期间
(单位：千美元，股票数据除外)


    B系列优先股    
普通股
    
其他内容
已缴费
     累计    
总计
股东的
  
    股份数量    
面值
    
股份数量
    
面值
    
资本
    
赤字
    
股权
  
                                           
平衡，2020年12月31日
     -       -      
68,314,985
      
7
      
490,284
      
(394,597
)
    
95,694
  
发行普通股(包括行使认股权证)(附注10)
     -       -      
96,573,255
      
10
      
101,139
      
-
      
101,149
  
基于股票的薪酬(附注14)
     -       -      
3,600,000
      
-
      
1,931
      
-
      
1,931
  
净收入
     -       -      
-
      
-
      
-
      
640
      
640
  
平衡，6月30日, 2021
     -       -      
168,488,240
      
17
      
593,354
      
(393,957
)
    
199,414
  

    B系列优先股    
普通股
    
其他内容
已缴费
     累计    
总计
股东的
  
   
股份数量
    
面值
    
股份数量
    
面值
    
资本
    
赤字
    
股权
  
                                           
平衡，2021年12月31日
     20,000       -      
172,986,137
      
17
      
597,708
      
(353,249
)
    
244,476
  
因采用ASU 2020-06而累积调整(注7)
     -       -       -       -       (21,165 )     10,216       (10,949 )
发行普通股(包括行使认股权证)(附注10)
     -       -      
100,000
      
-
      
70
      
-
      
70
  
基于股票的薪酬(附注14)
     -       -      
5,330,334
      
1
      
3,841
      
-
      
3,842
  
分红     -       -       -       -       -       (13,376 )     (13,376 )
净收入
     -       -      
-
      
-
      
-
      
9,606
      
9,606
  
平衡，6月30日, 2022
     20,000       -      
178,416,471
      
18
      
580,454
      
(346,803
)
    
233,669
  

附注是这些未经审计的中期综合财务报表的组成部分。

F-4
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期现金流量表
截至2022年6月30日和2021年6月30日止的六个月期间
(单位：千美元)

   
2022
    
2021
  
经营活动提供的净现金
    
18,939
      
15,037
  
投资活动产生的现金流：
                
船舶购置和改进
    
(37,246
)
    
(117,058
)
其他固定资产，净额     (69 )     -  
定期存款     1,500       -  
存款资产，非流动资产
     -       (1,000 )
用于投资活动的现金净额
    
(35,815
)
    
(118,058
)
融资活动的现金流：
                
发行普通股及认股权证所得款项净额
    
70
      
98,232
  
已支付的股息     (8,916 )     -  
长期债务和其他金融负债的收益
    
80,300
      
104,350
  
偿还长期债务和其他金融负债
    
(47,910
)
    
(66,722
)
可转换票据的偿还     (10,000 )     -  
支付融资和股票发行成本
    
(937
)
    
(1,096
)
融资活动提供的现金净额
    
12,607
      
134,764
  
现金和现金等价物及限制性现金净额(减少)/增加
    
(4,269
)
    
31,743
  
期初现金及现金等价物和限制性现金
    
45,626
      
22,051
  
期末现金及现金等价物和限制性现金
    
41,357
      
53,794
  
                 
补充现金流量信息
                
期内支付的现金：
                
支付的利息
    
4,798
      
5,160
  
                 
非现金投资活动：                
船舶购置和改进     3,518       884
                 
非现金融资活动：
                
已宣布但未支付的股息     4,460       -  
为偿还附属长期债务而发行的股票     -       3,000  
通过发行单位偿还次级长期债务     -       (3,000 )

附注是这些未经审计的中期综合财务报表的组成部分。

F-5
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

1.陈述依据和一般信息 ：
SeanEnergy Sea Holdings Corp.(“公司”或“SeanEnergy”) 成立于2008年1月4日，根据马绍尔群岛共和国的法律成立，执行办公室位于希腊Glyfada。该公司通过其子公司在干散货航运领域提供全球运输解决方案。
随附的未经审计的中期综合财务报表包括SeanEnergy Sea Holdings Corp.及其子公司(统称为“本公司”或“SeanEnergy”)的账目。
随附的未经审计的中期综合财务报表是根据美国公认会计原则或美国公认会计原则编制的，用于中期财务信息。因此， 它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和附注。这些未经审计的中期综合财务报表是在相同的基础上编制的，应与截至12月底的年度财务报表一并阅读31, 2021包括在公司年度报告表格中20-F于3月向美国证券交易委员会提交31, 2022管理层认为应反映所有调整，其中仅包括为公平列报本公司财务状况、经营业绩和列报期间现金流量所需的正常经常性调整 。的经营业绩六截至6月底的月份30, 2022不一定能反映截至12月的财年的预期结果31, 2022.

在俄罗斯2022年2月入侵乌克兰之后，美国、几个欧盟国家、英国和其他国家都宣布了对俄罗斯的制裁。美国和其他国家宣布的对俄罗斯的制裁包括限制在受影响地区销售或进口商品、服务或技术，禁止旅行和冻结影响俄罗斯境内有关联的个人和政治、军事、商业和金融组织的资产，切断俄罗斯大型银行与美国和/或其他金融系统的联系，禁止一些俄罗斯企业在美国市场融资。美国、欧盟国家和其他国家可能会实施更广泛的制裁，并采取其他行动。由于迄今已宣布的制裁对全球的影响仍存在很高的不确定性，以及俄罗斯方面可能在未来一段时间内实施额外的制裁和报复措施，因此很难准确评估对我们公司的确切影响。到目前为止，尚未发现对公司业务的明显影响，也没有对包括客户、供应商和贷款人在内的任何现有交易对手产生任何具体影响。但应指出的是，由于该公司雇用乌克兰和俄罗斯海员，它可能在雇用、遣返、工资支付方面面临问题，并可能受到这方面索赔的影响。尽管如此，这些紧张局势可能最终会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。

截至2021年12月31日的综合资产负债表来自于该日经审计的综合财务报表，但不包括美国公认会计准则要求的所有信息和脚注，以完成财务报表。
F-6
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除另有说明外，所有以脚注表示的金额均以数千美元计，但每股及认股权证数据除外)

A.合并中的子公司：
截至2022年6月30日，SeanEnergy的子公司包含在这些未经审计的中期合并财务报表中：

公司
  
国家/地区
参入
   船舶名称  
交货日期
  
日期
出售/处置
  
海能管理公司(SeanEnergy Management Corp.)(1)(3)   马绍尔群岛   不适用   不适用   不适用  
SeanEnergy船舶管理公司(1)(3)   马绍尔群岛   不适用   不适用   不适用  
海辉船务有限公司(1)(附注14)   马绍尔群岛   光荣号   2015年11月3日   不适用  
海上天才船务公司(1)   马绍尔群岛   天才号   2015年10月13日   不适用  
领航航运公司(1)   马绍尔群岛   领导力   March 19, 2015   2021年9月30日  
卓越船务公司(1)   马绍尔群岛   首相职位   2015年9月11日   不适用  
角斗士船务有限公司(1)(5)   马绍尔群岛   角斗士制度   2015年9月29日   2018年10月11日  
斯奎尔远洋航运公司(1)   利比里亚   乡绅爵位   2015年11月10日   不适用  
英皇控股有限公司(1)   马绍尔群岛   不适用   不适用   不适用  
骑士远洋航运有限公司(1)(6)   利比里亚   骑士称号   2016年12月13日   June 29, 2018  
洛德远洋航运有限公司(1)   利比里亚   老爷   2016年11月30日   不适用  
合伙船务有限公司(1)   马耳他   伙伴关系   May 31, 2017   March 9, 2022  
彭布罗克租赁服务有限公司(1)(4)(5)   马耳他   不适用   不适用   不适用  
马提尼克岛国际公司(1)(5)
  
英属维尔京群岛
  
不来梅麦克斯
  
2008年9月11日
  
March 7, 2014
  
港湾商务国际公司(1)(5)
  
英属维尔京群岛
  
汉堡麦克斯
  
2008年9月25日
  
March 10, 2014
  
海洋资本船务有限公司(1)
  
百慕大群岛
  
不适用
  
不适用
  
不适用
  
海通航运(香港)有限公司(2)(3)
  
香港
  
不适用
  
不适用
  
不适用
  
海荣船务有限公司(2)
  
英属维尔京群岛
  
快船荣耀
  
May 21, 2010
  
2012年12月4日
  
宏达船务有限公司(2)
  
英属维尔京群岛
  
快船荣耀
  
May 21, 2010
  
2012年10月15日
  
同业船务公司(1)
  
马绍尔群岛
  
团契
  
2018年11月22日
  
不适用
  
冠军船务公司(1)(6)
  
马绍尔群岛
  
冠军赛
  
2018年11月7日
  
不适用
  
好远洋航运有限公司。(1)(Note 5)
  
利比里亚
   良好关系   2020年8月7日   不适用  
合作伙伴海运公司   马绍尔群岛   伙伴关系   March 9, 2022   不适用  
FLAG海洋公司(1)(6)
  
马绍尔群岛
  
旗舰产品
  
May 6, 2021
  
May 11, 2021
  
希腊远洋航运公司。(1)(6)
  利比里亚  
希拉瑟号
  
May 6, 2021
  
June 28, 2021
  
爱国者航运公司。(1)(6)
 
马绍尔群岛
  
爱国之情
  
June 1, 2021
  
June 28, 2021
  
贸易商船务公司(1)
   马绍尔群岛  
贸易往来
  
June 9, 2021
  
不适用
  
世界航运公司(1)
   马绍尔群岛   世界轮船  
2021年8月30日
  
不适用
  
友方远洋航运有限公司。(1)
   利比里亚   友谊  
July 27, 2021
  
不适用
  
杜克航运公司(Duke Shipping Co.)   马绍尔群岛   杜克希普   2021年11月26日   不适用  
荣誉船务公司(1)   马绍尔群岛   荣誉称号   June 27, 2022   不适用  
联合海运公司(1)   马绍尔群岛  
不适用
  
不适用
  
不适用
  

(1)        全资拥有的附属公司
(2)        前拥有船舶的附属公司由海通航运有限公司(或“MCS”)拥有
(3)        管理公司
(4)        包租服务公司
(5)        休眠的公司
(6)        光船承租人

2.重要会计政策 ：
关于本公司重要会计政策的讨论可在本公司的合并财务报表中找到，该综合财务报表包含在2022年3月31日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的年度报告20-F表中。在截至2022年6月30日的六个月内，这些 政策没有发生实质性变化。

最近通过的会计公告

2022年1月1日，本公司采用ASU No. 2020-06, 债务--可转换债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自身权益的合同(分主题815-40)：实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理。ASU通过取消现金转换模式，减少了可转换债务工具的会计模式的数量。与目前的美国公认会计原则相比，更多的可转换债务工具将被报告为单一负债工具，更多可转换债务工具的利率将更接近票面利率。ASU还统一了可转换工具的稀释每股收益(“EPS”)计算的一致性，要求(1)实体使用IF-转换方法，以及(2)当可转换工具和股权合同的稀释每股收益(“EPS”)包括现金结算或股票结算选项时，股票结算均包括在该等合约的稀释每股收益计算中。该公司采用修订的追溯办法采用ASU 2020-06，并记录了累积影响调整，结果减少了#美元。10,216累计赤字的期初余额，$21,165增加缴入资本和增加可转换票据#美元10,949 ( Note 7), respectively.

F-7
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

2022年1月1日，本公司采用 ASU No. 2021-01, 参考汇率改革(主题848)：范围。ASU澄清，所有受因参考利率改革而用于贴现、保证金或合同价格调整的利率变化影响的衍生品工具均属于ASC 848的范围。因此，如果用于贴现、保证金或合同价格调整的利率发生变化，实体可将ASC 848中的某些可选权宜之计应用于没有参考LIBOR或其他预期因参考利率改革而终止的利率的衍生工具。此外，ASU澄清了ASC 848中指导意见的其他方面，并就如何处理现金补偿调整对对冲会计某些方面的影响提供了新的指导意见，该调整是上述变更的一部分。采用ASU编号2021-01并未在公司的综合财务报表和披露中产生实质性影响，因为公司的任何浮动利率信贷安排都不是基于自2022年1月1日停止使用的美元LIBOR利率。

2022年1月1日，本公司采用 ASU No. 2021-04, 每股收益(主题260)，债务修改和清偿(分主题470-50)，补偿-股票补偿(主题718)，以及衍生工具和对冲-实体自有权益的合同(分主题815-40)：发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计处理(FASB新兴问题特别工作组的共识)。ASU解决了发行人对修改或交换独立股权分类书面看涨期权(例如，认股权证)的会计实践中的多样性，这些期权在修改或交换后仍保持股权分类。在该指导下，发行人根据交易是为了发行股票、发行或修改债务还是出于其他原因来确定修改或交换的会计处理。本指南适用于采用之日或之后发生的所有修改或 更换。采用ASU编号2021-04并未在公司的合并财务报表和披露中产生实质性影响。

2022年1月1日，本公司采用 ASU No. 2021-05 租赁(主题842)：出租人-某些租赁费用可变的租赁。ASU修改了ASC 842中的出租人租赁分类指南，适用于包括任何金额 不基于指数或费率的可变租赁付款的租赁。如果此类租赁符合ASC 842-10-25-2至25-3中关于归类为销售型或直接融资型租赁的标准，且适用销售型或直接融资型租赁确认指南将导致确认销售损失，则修订要求出租人将该租赁归类为经营性租赁。采用ASU编号2021-05并未在公司的综合财务报表和披露中产生重大影响。

最近的会计声明-尚未采用  
 
管理层认为，任何最近颁布但尚未生效的会计准则，如果目前被采纳，将不会对本公司截至2022年6月30日的六个月的未经审计中期财务报表产生重大影响。
  
3.
现金和现金等价物以及 受限现金：

下表对中期合并资产负债表内报告的现金、现金等价物和限制性现金进行了对账，这些现金合计为中期合并现金流量表中显示的相同数额的总额：

   
6月30日，
2022
    
十二月三十一日，
2021
  
现金和现金等价物
    
36,707
      
41,496
  
受限现金
    
50
      
1,180
  
受限现金，非流动现金     4,600
       2,950
  
总计
    
41,357
      
45,626
  

截至2022年6月30日的受限现金包括2,000根据比雷埃夫斯银行贷款安排，最低流动资金要求(注6)，$500根据2021年8月阿尔法银行贷款安排(注6)，最低流动资金要求，$500根据2022年6月阿尔法银行贷款的最低流动资金要求 贷款(注6)，$1,600根据冠军嘉吉销售和回租(附注6)的最低流动资金要求和$50就信用卡余额质押为抵押品的受限存款一公司的金融机构。截至2022年6月30日，不受法律限制的最低流动资金为$6,500根据本公司的信贷安排契约，包括在“现金及现金等价物”内。

截至2021年12月31日的受限现金包括850根据比雷埃夫斯银行贷款安排，最低流动资金要求(注6)，$500根据2019年2月ATB贷款安排(注6)，最低流动资金要求，$500根据2021年8月阿尔法银行贷款的最低流动资金要求 贷款(注6)，$1,600根据锦标赛嘉吉销售和回租(附注6)，最低流动资金要求，$630根据2019年2月ATB贷款安排和美元，在干码头储备账户中50就信用卡余额质押为抵押品的受限存款一公司的金融机构。与2019年2月ATB贷款融资相关的受限现金金额被归类为流动现金，这是由于相关融资在截至2022年12月31日的年度内 偿还(附注6)。截至2021年12月31日，不受法律限制的最低流动资金为$7,100 根据公司的信贷安排契约，现金和现金等价物包括在“现金和现金等价物”中。

F-8
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

4.
库存：

所附未经审计的中期综合资产负债表中的金额分析如下：

   
6月30日，
2022
    
十二月三十一日，
2021
  
润滑剂
    
1,794
      
1,448
  
总计
    
1,794
      
1,448
  

截至2022年6月30日和2021年12月31日，不是燃料库存，因为所有船只都是根据定期租船协议雇用的。

5.
船舶，净值：

所附中期合并资产负债表中的金额分析如下：

   
6月30日，
2022
    
十二月三十一日，
2021
  
成本：
            
期初余额
    
488,049
      
307,870
  
-新增内容
    
40,101
      
197,306
  
-处置
     -       (17,127 )
期末余额
    
528,150
      
488,049
  
                 
累计折旧：
                
期初余额
    
(61,987
)
    
(51,133
)
-该期间的折旧
    
(11,143
)
    
(17,076
)
-处置
     -       6,222  
期末余额
    
(73,130
)
    
(61,987
)
                 
账面净值
    
455,020
      
426,062
  

2022年5月25日，本公司与一家非关联第三方签订了购买二手好望角型船舶的协议。霍诺乡愁，购买总价为$34,600。该船于2022年6月27日交付给公司。购买这艘船的资金来自手头的现金以及通过比雷埃夫斯银行贷款机制(注6)。

在截至2022年6月30日的六个月期间，$5,501%的支出已资本化这关系到船舶性能的提高和环境标准的满足。这些增加的成本被计入重大改进，并计入船舶成本的资本化，并将在每艘船舶的剩余使用年限内折旧。增加的款项列入合并现金流量表中“投资活动的现金流量”下的“船舶购置和改进”。.
截至2022年6月30日，所有船只，除这个骑士称号vt.的.冠军，这个旗舰产品vt.的.合作伙伴关系，这个希拉瑟号以及爱国之情通过其他金融负债(销售和回租协议)融资的资产被抵押，以获得本公司的贷款(附注6)。

6.
长期债务和其他财务负债：

综合资产负债表中的金额分析如下：

   
6月30日，
2022
    
十二月三十一日，
2021
  
长期债务和其他金融负债
    
250,940
      
218,551
  
减去：递延融资成本
    
(3,567
)
    
(3,377
)
总计
    
247,373
      
215,174
  
较小电流部分
    
(58,264
)
    
(68,473
)
长期部分
    
189,109
      
146,701
  

F-9
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除另有说明外，所有以脚注表示的金额均以数千美元计，但每股及认股权证数据除外)

本公司的担保信贷及其他金融负债的详情载于截至2021年12月31日的综合财务报表附注6，该附注6包括于2022年3月31日提交予美国证券交易委员会的本公司2021年年报20-F表，并在该期间内补充以下新活动。

优先长期债务

截至2022年6月30日的六个月内的新融资活动

2022年6月阿尔法银行贷款安排

2022年6月21日，本公司与Alpha Bank S.A.签订了一项融资协议，金额为$21,000用于融资的定期贷款杜克希普。这笔贷款的利息为SOFR，保证金为2.95%，且期限为四年. 这个还款时间表包括四每季度分期付款$1,000紧随其后的是十二每季度分期付款$500和 美元的最后一个气球11,000与第十六期分期付款一起支付。此外，本公司还必须保持 安全覆盖率(如其中所定义)不低于125%。2022年6月的阿尔法银行贷款工具与下面讨论的2021年8月的阿尔法银行贷款工具交叉抵押。

2022年6月比雷埃夫斯银行贷款安排

2022年6月22日，公司与比雷埃夫斯银行签订了一项融资协议，金额为1美元。38,000与可持续性有关的贷款，目的是(I)为现有的2021年11月比雷埃夫斯银行贷款机制提供再融资，由世界轮船以及(Ii)为收购成本提供部分资金荣誉称号。 贷款的利息为伦敦银行同业拆借利率外加3.00%，最多可减少0.10在设施使用期间达到一定的减排目标后。这个术语是五年所述还款时间表包括四每季度分期付款$2,000, followed by 二每季度 $的分期付款1,500，然后是十四每季度分期付款$750 和最后一个气球$16,500与最终分期付款一起支付。公司必须保持贷款协议中定义的公司杠杆率 不高于85%，直至到期。此外，借款人应 确保船舶的市场价值加上占未偿还贷款总额的任何额外担保不得低于125% 至2023年12月130%，直至贷款到期日。本公司进行了量化分析， 确定新债务工具的条款与原始债务工具的条款没有实质性差异。因此，2022年6月比雷埃夫斯银行贷款安排被计入债务修改。修订后的现金流量等于原始债务的账面金额的新的实际利率将被计算并预期应用。

在截至2022年6月30日的六个月期间修订贷款安排

2021年8月阿尔法银行贷款安排

2022年6月30日，本公司与Alpha Bank S.A.签订了该贷款的补充协议。根据补充协议，2021年8月阿尔法银行贷款安排 与2022年6月阿尔法银行贷款工具交叉抵押。因此，2021年8月，阿尔法银行贷款工具进一步得到杜克航运公司的公司担保。，为本集团拥有船舶的附属公司。杜克希普.

截至2022年6月30日止六个月内已偿还的贷款安排

2019年2月ATB贷款安排

2022年2月28日，ATB签订了一份 释放契约，涉及伙伴关系在全额结清#美元的未偿还余额后，导致2019年2月ATB贷款工具完全释放15,129。该贷款通过以下所述的中部银行出售和回租再融资。

其他财务负债--出售和回租交易

截至2022年6月30日止六个月内的新售及回租活动

中央银行出售和回租

于2022年2月25日，本公司与中部银行有限公司订立一项出售及回租交易，为该船提供再融资，该船之前由2019年2月的ATB贷款安排及由伙伴关系分别通过第一和第二优先抵押贷款。根据销售和回租协议提取的资金发生在2022年3月9日。该公司在光船的基础上出售并从中部银行租回了该船。融资额为$21,300利率是2.9%加SOFR，每 年。本金将在一年内偿还八年制学期，至32每季度平均分期付款约为$590以及一笔$的气球付款2,388 光船期满。在光船租赁两周年后，该公司有连续回购该船的选择权。在结束时，八年制光船期间，公司有权以#美元的价格回购该船2,388，本公司预期将行使其权力。

F-10
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

本公司所有有担保的贷款(即长期债务及其他金融负债)均按伦敦银行同业拆息或SOFR加保证金或固定利息计入浮动利息。

本公司的某些长期债务和其他财务负债包含要求本公司维持各种财务比率的财务契约和承诺，包括：


 •
借款人的最低流动资金；

•
最低担保人的流动资金；

•
安全覆盖范围要求；以及

•
杠杆率。

截至2022年6月30日，该公司遵守了截至该日与其贷款安排有关的所有契诺。

As of June 30, 2022, 十二 公司拥有的船只，账面净值为$288,464作为其长期债务工具的抵押品，须接受第一和第二优先抵押。此外，该公司的六光船租赁船只，账面净值为#美元166,556截至2022年6月30日，已通过销售和回租协议筹集资金。与典型的回租协议一样，所有权的所有权 由相关贷款人持有。

次级长期债务

第二笔京东贷款最初录入日期为 May 24, 2017

2022年2月28日，公司自愿预付剩余余额$1,850使用手头现金的第二笔京东银行贷款。根据日期为2022年2月28日的解除契约 ，第二笔京东银行贷款项下的所有债务均已不可撤销及无条件地解除。

这个必须在以下日期后支付的年度本金 2022年6月30日，所有长期债务和其他金融负债, 具体如下 ：

截至6月30日的12个月期间，
  
金额
  
2023
    
59,620
  
2024
    
40,624
  
2025
    
38,938
  
2026
    
73,383
  
此后
    
38,375
  
总计
    
250,940
  

7.
可转换票据：

公司向京东发行的可转换票据的细节在截至2022年12月31日的综合财务报表附注7中进行了讨论，该附注7包含在公司于2022年3月31日提交给美国证券交易委员会的2021年年报20-F表中。

综合资产负债表中的金额分析如下：

 
  
6月30日，
2022
    
十二月三十一日，
2021
  
可转换票据
    
11,165
      
21,165
  
较少：有益的转换功能
    
-
      
(10,949
)
可转换票据，扣除受益转换功能后的净额
    
11,165
      
10,216
  
减去：递延融资成本
    
(26
)
    
(75
)
减去：转换期权公允价值变动
     (894 )     (2,568 )
总计
    
10,245
      
7,573
  
较小电流部分
    
(7,254
)
    
(769
)
长期部分
    
2,991
      
6,804
  

F-11
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除另有说明外，所有以脚注表示的金额均以数千美元计，但每股及认股权证数据除外)

2015年9月7日-21,165美元循环可转换票据(第二种京东票据)

2022年1月26日，公司自愿预付美元5,000使用手头现金的第二张JDH票据的未偿还余额(附注7)。根据2022年1月19日签署的弃权书，公司根据京东贷款和京东票据免除了2022年的现金清偿义务。2022年3月10日，公司自愿预付另一美元5,000使用手头现金的第二张JDH票据的未偿还余额(附注7)。截至2022年6月30日，$11,165在第二个JDH音符下表现突出。

2022年1月1日通过后，第二张JDH Note增加了$10,949表示的净影响二调整：(1)美元21,165利益转换特征的价值(“BCF”)，以前归类于股东权益中的额外实收资本，以及(2)$10,216减少与业务连续性基金已记录的摊销费用相关的采用的累积效果的累计赤字(附注2)。

第二期JDH债券的累计赤字及债务总额变动情况如下：

   
累计赤字
     债务  
平衡，2020年12月31日
    
8,324
      
8,324
  
摊销(附注12)
    
764
      
764
  
平衡，2021年6月30日
    
9,088
      
9,088
  
摊销
    
1,128
      
1,128
  
平衡，2021年12月31日
    
10,216
      
10,216
  
因采用ASU 2020-06而累积调整(注2)
    
10,949
      
10,949
  
可转换票据的偿还
    
(10,000
)
    
(10,000
)
平衡，2022年6月30日
    
11,165
      
11,165
  

第二批JDH票据的权益变动情况如下：

   
其他内容
实收资本
  
平衡，2020年12月31日
    
21,165
  
平衡，2021年6月30日
    
21,165
  
平衡，2021年12月31日
    
21,165
  
因采用ASU 2020-06而累积调整(注2)
    
(21,165
)
平衡，2022年6月30日
    
-
  

公司可借给予五 提前几个工作日向京东发出书面通知，随时以现金预付第二张京东票据的全部或任何部分，或在京东事先就每股价格达成书面协议的情况下，以相当于预付票据金额除以商定每股价格的公司缴足股款和不可评估股票的数量 。根据京东的选择权，本公司偿还第二期京东债券的本金或其任何部分的义务可以普通股支付，转换价格为$。1.20每股。JDH还获得了关于转换第二个JDH票据时将收到的任何股份的惯常登记权。

这个必须在以下日期后支付的年度本金 June 30, 2022, 具体如下：

截至6月30日的12个月期间，
  
金额
  
2023
    
8,000
  
2024
    
3,165
  
总计
    
11,165
  

8.
金融工具：

公允价值计量指引适用于按公允价值计量和报告的所有资产和负债。本指南使财务报表的读者能够评估用于制定这些衡量标准的投入，方法是为确定公允价值所使用的信息的质量和可靠性建立一个等级。同样的指导意见要求，按公允价值列账的资产和负债应根据用于确定其公允价值的投入，按下列三类之一进行分类和披露：


 •
第一级：相同资产或负债的活跃市场报价；

•
第2级：市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入；

•
第三级：未经市场数据证实的不可观察到的投入。

F-12
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

(a)          重大风险和不确定性，包括业务和信贷集中度

该公司的临时现金投资主要由存款组成，主要是高信用合格的金融机构。本公司对本公司投资战略中考虑的金融机构的相对信用状况进行定期评估。公司通过对客户的财务状况进行持续的信用评估来限制其应收账款的信用风险，通常不需要应收账款的抵押品，也没有任何缓解信用风险的协议。

(b)          金融工具的Fair 价值

截至2022年6月30日和2021年12月31日的综合资产负债表中显示的金融工具的公允价值，代表了管理层对在该日出售这些资产或在市场参与者之间有序交易中转移这些负债所收到的金额的最佳估计。

这些公允价值计量最大限度地利用了可观察到的投入。然而，在计量日该资产或负债的市场活动较少(如有)的情况下，公允价值计量反映本公司本身对市场参与者将用来为该资产或负债定价的假设的判断。这些 判断由本公司根据当时的最佳信息制定。

使用了以下方法和假设来估计每类金融工具的公允价值：
a.
现金及现金等价物、限制性现金、应收账款交易、其他流动资产和贸易账户及其他应付款项：由于这些工具的到期日较短，账面金额接近公允价值。账面价值接近计入受限现金、非流动现金的计息 的公平市价。
b.
长期债务和其他金融负债：长期债务和其他浮动利率金融负债的账面价值 接近公平市场价值，因为长期债务和其他金融负债以浮动利率计息。固定利息长期债务的公允价值按期末的现行市场利率估算。本公司认为，其固定利息长期债务的条款与截至2022年6月30日可获得的条款相似，账面价值为$4,950是1% 低于公平市场价值$4,899。固定利息长期债务的公允价值是通过公允价值层次的第二级投入获得的。

9.
承付款和 或有事项：

或有事件
各种索赔、诉讼和投诉，包括涉及政府法规和产品责任的索赔、诉讼和投诉，都是在航运业务的正常过程中出现的。此外，损失可能源于与承租人、代理人、保险以及与供应商有关的与公司船舶运营有关的其他索赔。截至2022年6月30日，管理层不知道有任何重大索赔或或有负债尚未披露，或未在所附合并财务报表中为其计提准备金。
当管理层意识到一项负债可能发生并能够合理估计可能的风险时，本公司应计提环境负债成本。目前，管理层不知道任何此类索赔或或有负债应予以披露，或 应在所附合并财务报表中为其计提准备金。本公司承保与个别船舶行为相关的责任，最大限度由保护和赔偿(P&I)俱乐部(P&I俱乐部国际集团的成员)提供。

承付款
该公司根据租赁协议经营其若干船只。定期租船合同通常可以为承租人提供延长租赁条款和终止条款的选择权。该公司的时间包租范围从9至60月份和延展期从11至27月份。此外，定期租船合同还包含终止条款，以保护公司或承租人免受重大不利事件的影响。公司定期包机中的可变租赁付款根据货运市场指数的变化而变化。公司 有权根据现行的好望角型远期运费协议费率，将其中一些可变租赁付款转换为固定租金。
下表列出了公司未来的最低合同租船收入，其依据是截至2022年6月30日承诺签订不可撤销定期租船合同的船舶，采用指数挂钩定期租船的初始租船费率(这些金额不包括任何假设的停租)：

12个月期末6月30日,
  
金额
  
2023
    
101,465
  
2024
    
39,171
  
2025
    
15,056
  
2026
    
12,911
  
2027
     -  
总计
    
168,603
  

F-13
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

2018年4月，公司搬进了新的办公空间 五年制租赁期限，一家公司可以选择延长另一家公司的租赁期限五年制学期。2020年9月16日，对租赁期限进行了修改，将租赁期限定为十年(即2028年4月)，公司可选择延长租期为二连续五年制此后的条款。月租是欧元13,000 (or $14根据 欧元兑美元汇率1.0000欧元：美元1.0387从2022年6月30日起)，直到2020年9月续订，并被修改为 恒定欧元12,747 (or $13 以欧元兑美元汇率1.0000欧元计算：美元1.0387自2022年6月30日起)。月租金按年调整 一直到2020年9月续签之前的通货膨胀率。根据ASC 842，租赁被分类为经营性租赁，基于未来最低租赁付款现值的租赁负债和使用权资产已在资产负债表上确认。每月租金费用记入一般费用和行政费用。截至2022年6月30日和2021年6月30日期间的租金费用为#美元。83及$91，分别为。
下表列出了公司截至2022年6月30日的未贴现办公室租金义务：

12个月期末6月30日,
  
金额
  
2023
    
125
  
2024
    
125
  
2025
    
125
  
2026
     125  
此后     217  
总计
    
717
  
减去：推定利息
    
(177
)
租赁负债现值
    
540
  
         
租赁负债，流动
    
108
  
非流动租赁负债
    
432
  
租赁负债现值
    
540
  

10.
资本结构：

公司普通股和认股权证的细节在截至2021年12月31日的综合财务报表附注10中讨论，该附注包括在公司于2022年3月31日提交给美国美国证券交易委员会的2021年年报20-F表中，并补充了以下截至2021年12月31日的六个月期间的新活动。

(a)
普通股

i)
纳斯达克通知

2022年1月26日，本公司收到纳斯达克的书面通知，指出由于本公司普通股在2021年12月13日至2022年1月25日连续30个工作日的收盘价低于继续在纳斯达克资本市场上市的每股1美元的最低买入价要求，本公司不符合纳斯达克 上市规则第5550(A)(2)条。2022年2月14日，本公司收到纳斯达克的书面通知，表示本公司已重新遵守纳斯达克上市规则第5550(A)(2)条关于本公司普通股 最低投标价格的规定。

Ii)
分红

在……上面March 10, 2022，公司 宣布定期季度股息为$0.025以及1美元的特别股息。0.0252021年第四季度的每股，均在2022年4月的第一周支付给截至March 25, 2022。股息总额为$。8,916。在……上面May 31, 2022，公司宣布定期季度股息为$0.0252022年第一季度的每股收益将于July 14, 2022致登记在册的股东June 28, 2022 (注14)。宣布的股息为$。4,460，但截至2022年6月30日仍未支付，计入“其他流动负债”。

Iii)
回购

2022年6月，公司董事会批准了一项额外的股份回购计划，根据该计划，公司可以回购至多$5,000已发行普通股、可转换票据或认股权证。不是回购已于2022年6月30日完成。

F-14
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

(b)
认股权证

所有认股权证均按本公司的显着性会计政策.

在截至2022年6月30日的六个月期间，100,000股票是通过行使E类认股权证发行的，收益为#美元。70. As of June 30, 2022, 8,532,713的认股权证仍未结清。

该公司先前发行的B类认股权证，交易代码为SHIPZ，根据其条款于2022年5月13日到期。根据这一期满，B类认股权证的交易被终止。B类认股权证是该公司上市交易的最后一类认股权证。

截至2022年6月30日，根据每份已发行认股权证，可能发行的普通股数量为：

搜查令
  
须发行的股份
行使剩余的权力
认股权证
  
D类
  
273,046
  
E类
  
8,532,713
  
代表权证
  
110,281
  
总计
  
8,916,040
  

11.
船舶收入和航程费用：

收入确认
滞期费收入被认为是可变对价的一种形式，被确认为履行义务已经履行，计入航次收入，是指当装卸时间超过航次租船协议规定的时间时，承租人向船舶所有人支付的款项。截至2022年和2021年6月30日的六个月期间的滞期费收入为#美元。无及$222，分别为。
派遣费用被认为是可变对价的一种形式，被确认为履行义务已经履行，计入航次收入，是指当装卸时间快于航次租船协议规定的 时间时，船舶所有人向承租人支付的费用。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间的发货费用为$无及$58，分别为。
收入的分类

下表显示了该公司在截至2022年6月30日和2021年6月30日的6个月期间从现货租约和定期租约中得出的损益表数字：

    June 30,
 

 
2022
    
2021
  
船舶现货租赁收入，扣除佣金后的净额
    
-
      
17,139
  
定期租船收入，扣除佣金后的净额
    
62,513
      
31,091
  
总计
    
62,513
      
48,230
  

该公司按包机类型(时间包机和现货包机)对其与客户签订的合同收入进行分类。下表列出了公司截至2022年6月30日和2021年12月31日按收入来源分列的贸易应收账款净额：

   
6月30日，
    
十二月三十一日，
  
   
2022
    
2021
  
应收账款交易，现货租船净额
    
-
      
-
  
应收账款交易，定期租船净额
    
1,805
      
-
  
总计
    
1,805
      
-
  

F-15
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

递延收入是指在资产负债表日之前根据合同履行之前收到的现金，并在该日期之后根据合同确认相关收入时实现。截至2022年6月30日，递延收入的当前部分为$4,067根据ASC 842，这主要涉及安装洗涤器的船舶的洗涤器溢价(即租赁协议规定的每日租金增加)。截至2022年6月30日，递延收入的非当期部分为$45在ASC 842项下，与安装了洗涤器的船舶的洗涤器溢价(即租赁协议规定的每日租金增加)有关。递延收入是在每个租船合同的最短期限内按直线分配的。2022年从期初递延收入中确认的收入为#美元。6,707.

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间，各自占收入10%以上的承租人如下：

客户
  
2022
  
2021
A
  
20%
  
-
B
  
20%
  
-
C
  
16%
  
27%
D
  
14%
  
13%
E
  
-
  
20%
总计
  
70%
  
60%

航程费用

下表显示了公司从现货租船和定期租船中得出的损益表数字截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月期间：

 
  
6月30日，
  
 
  
2022
    
2021
  
现货租船的航程费用，扣除佣金
    
-
      
(9,583
)
定期租船的航程费用，扣除佣金
    
(2,646
)
    
(984
)
总计
    
(2,646
)
    
(10,567
)

12.
利息和融资成本：

利息和融资成本分析如下：

    6月30日，
 		 
    2022     2021  
长期债务和其他金融负债的利息
    
4,416
      
4,026
  
可转换票据利息支出
    
380
      
1,071
  
递延融资费用和债务贴现摊销
    
1,121
      
1,702
  
摊销递延融资费和债务折扣(向第三方发行的股票--非现金)
    
154
      
174
  
可转换票据递延融资费用摊销和债务贴现(非现金)
    
-
      
1,238
  
其他
    
101
      
152
  
总计
    
6,172
      
8,363
  

13.
每股收益：

普通股每股净收入的计算方法摘要如下：

   
6月30日，
  
   
2022
    
2021
  
             
净收益--基本收益和摊薄收益
    
9,606
      
640
  
                 
加权平均已发行普通股-基本
    
172,437,211
      
137,590,311
  
稀释性证券的影响：
                
认股权证的摊薄作用
    
3,078,135
      
4,857,844
  
非既得股的摊薄效应
    
2,559,531
      
844,725
  
     
5,637,666
      
5,702,569
  
加权平均已发行普通股-稀释后
    
178,074,877
      
143,292,880
  
普通股每股净收益-基本
   $
0.06     $ 0.01  
每股普通股净收益-稀释后收益
  
$
0.05
    
$
0.01
  

F-16
SeanEnergy海运控股公司
未经审计的中期合并财务报表附注
(除非另有说明，脚注中的所有金额均以数千美元计，但每股和权证数据除外)

截至2022年6月30日，未计入稀释每股收益计算中的未来可能稀释基本每股收益的证券(因为这样做会产生反稀释效应)是按库存股方法计算的未行使权证(注10)的任何增量份额，以及假设按IF转换法计算的可转换票据(注7)的股份 。

14.
Equity 奖励计划：

于2022年1月12日，本公司先前修订的股权激励计划进一步修订及重述，以将根据该计划预留供发行的普通股股份总数增加至5,500,000股份。同一天，赔偿委员会批准了总计5,337,000根据股权激励计划发行的普通股限制性股票。在总数中5,337,000 股发行，1,600,000股票被授予董事会的非执行成员，1,700,000授予了执行官员，1,887,000 向公司某些非执行员工授予股份，并150,000股份授予了 公司商务经理的唯一董事，他是一名非员工。每股股份于授出日之公平价值为$。0.91. 1,779,028于授出日归属的股份，1,778,986 股票将于2022年10月1日和1,778,986股票将于2023年10月1日归属。截至2022年6月30日的6个月期间，授予公司董事会及其部分员工的股份的相关费用以及2021，总额为$3,728及$1,850，并列入一般和行政费用项下。截至2022年6月30日的6个月期间授予非雇员股份的相关费用以及2021，总额为$114及$81，并列入航程费用项下。.

截至6月30日，授予公司董事会及其部分员工的非归属股份的未确认成本。 2022 和12月31日，2021 总额达$2,131及$1,106，分别为。6月30日，2022，预计确认与授予公司董事会及其尚未确认的其他员工的非既得奖励有关的总薪酬成本的加权平均期间为1.25好几年了。
 
15.
后续事件

2022年7月6日，本公司宣布已完成对其全资子公司联合海运公司(“联合海运”)的剥离，自2022年7月5日起生效。SeanEnergy贡献了该公司拥有船舶的子公司光荣号为联合和$5,000在营运资金方面，与向SeanEnergy股东分配联合航空所有已发行和已发行普通股有关，40,000在美联航B系列优先股中，面值为$0.0001向SeanEnergy所有已发行和已发行的B系列优先股的持有人以及5,000美联航的6.5%C系列累计 可转换永久优先股。公司股东收到一美联航为每一位1182022年6月28日收盘时持有的SeanEnergy股票。2022年7月26日，SeanEnergy又贡献了5,000致美联航以换取曼联的额外5,000新发行的C系列累积可转换永久优先股，与美联航为#年应付的存款提供资金有关 四美联航将收购的油轮。

2022年7月7日，该公司与丹麦船舶金融公司签署了一份条款说明书，提供高达1美元的贷款安排28,000，以便为先前由意大利联合信贷银行担保的贷款安排提供再融资首相职位以及团契。融资须符合惯例的结案程序和 文件。利率是SOFR加码2.5年利率，贷款期限为五年。贷款将通过以下方式偿还：六每季度分期付款$1,560紧随其后的是14每季度分期付款$1,036 and a balloon of $4,142连同最后一期付款一起支付。

于2022年7月8日，本公司先前修订的股权激励计划进一步修订及重述，以将根据该计划预留供发行的普通股股份总数增加至4,000,000股份。同一天，赔偿委员会批准了 总计3,500,000根据股权激励计划发行的普通股限制性股票。在总数中3,500,0002022年7月12日发行的股票，1,400,000 向董事会非执行成员授予股份，1,050,000授予执行官员 950,000股份授予本公司若干非执行雇员及100,000股份被授予该公司商务经理的唯一董事，该经理是一名非雇员。授予日每股股票的公允价值为$0.69. 1,166,692 股票于发行之日，即2022年7月12日1,166,654股票将于2022年10月1日和1,166,654股票将于2023年10月1日归属。

在……上面July 14, 2022，公司定期支付季度股息$0.0252022年第一季度向所有登记在册的股东June 28, 2022.

2022年8月1日，本公司收到纳斯达克证券市场(以下简称“纳斯达克”)的书面通知，指出： 本公司普通股自2022年6月16日至2022年7月29日连续30个工作日的收盘价低于每股1.00美元的继续在纳斯达克资本市场上市的最低买入价要求，本公司未 遵守纳斯达克上市规则第5550(A)(2)条。根据纳斯达克上市规则第5810(C)(3)(A)条，恢复合规的适用宽限期为180天，即至2023年1月30日。如果其普通股在宽限期内连续至少十个工作日的收盘价为每股1.00美元或更高，公司可以弥补这一不足。

在……上面2022年8月4日，公司宣布定期季度股息为$0.0252022年第二季度每股，于2022年10月11日致截止日期登记在册的所有股东2022年9月25日.