prm-20220630
000188031912月31日2022Q2错误P3D00018803192022-01-012022-06-300001880319美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-06-300001880319美国公认会计准则：保修成员2022-01-012022-06-3000018803192022-08-01Xbrli：共享00018803192022-06-30ISO 4217：美元00018803192021-12-310001880319美国-GAAP：客户名单成员2022-06-300001880319美国-GAAP：客户名单成员2021-12-310001880319PRM：技术和专利成员2022-06-300001880319PRM：技术和专利成员2021-12-310001880319美国-公认会计准则：行业名称成员2022-06-300001880319美国-公认会计准则：行业名称成员2021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00018803192022-04-012022-06-3000018803192021-04-012021-06-3000018803192021-01-012021-06-300001880319美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-310001880319美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-12-310001880319US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-3100018803192020-12-310001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-01-012021-03-3100018803192021-01-012021-03-310001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001880319美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-03-310001880319美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-03-310001880319US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-03-3100018803192021-03-310001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-04-012021-06-300001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-04-012021-06-300001880319美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-06-300001880319美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-06-300001880319US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-06-3000018803192021-06-300001880319美国-美国公认会计准则：普通股成员2021-12-310001880319美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2021-12-310001880319US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2021-12-310001880319US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-3100018803192022-01-012022-03-310001880319美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-012022-03-310001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-012022-03-310001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001880319美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-03-310001880319美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-03-310001880319US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-03-3100018803192022-03-310001880319US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-04-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-04-012022-06-300001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001880319美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-06-300001880319美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-06-300001880319US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001880319Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001880319美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-06-30PRM：细分市场0001880319美国-GAAP：与客户签订合同的收入国家：美国美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-01-012021-12-31Xbrli：纯0001880319美国-GAAP：与客户签订合同的收入美国-公认会计准则：地理集中度风险成员SRT：欧洲成员2021-01-012021-12-310001880319美国-GAAP：与客户签订合同的收入美国-公认会计准则：地理集中度风险成员国家：加利福尼亚州2021-01-012021-12-310001880319美国-GAAP：与客户签订合同的收入国家：MX美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-01-012021-12-310001880319美国-GAAP：与客户签订合同的收入PRM：各种其他国家/地区成员美国-公认会计准则：地理集中度风险成员2021-01-012021-12-310001880319PRM：SKInvictusIntermediateSR1成员2021-11-090001880319PRM：SKInvictusIntermediateSR1成员PRM：EscrowDepositMember2022-03-032022-03-030001880319PRM：SKInvictusIntermediateSR1成员2022-03-032022-03-030001880319PRM：PCaustralasiaPtyLtd.成员2021-04-012021-04-010001880319PRM：PCaustralasiaPtyLtd.成员2021-04-010001880319PRM：布登海姆伊比利亚俱乐部成员2021-03-022021-03-020001880319PRM：布登海姆伊比利亚俱乐部成员2021-03-020001880319美国-GAAP：BuildingMembers2022-06-300001880319美国-GAAP：BuildingMembers2021-12-310001880319美国-公认会计准则：租赁改进成员2022-06-300001880319美国-公认会计准则：租赁改进成员2021-12-310001880319美国-GAAP：家具和固定设备成员2022-06-300001880319美国-GAAP：家具和固定设备成员2021-12-310001880319美国-GAAP：机器和设备成员2022-06-300001880319美国-GAAP：机器和设备成员2021-12-310001880319美国-GAAP：车辆成员2022-06-300001880319美国-GAAP：车辆成员2021-12-310001880319美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2022-06-300001880319美国-美国公认会计准则：建设正在进行成员2021-12-310001880319PRM：FireSafetySegmentMember2021-12-310001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2021-12-310001880319PRM：FireSafetySegmentMember2022-01-012022-06-300001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2022-01-012022-06-300001880319PRM：FireSafetySegmentMember2022-06-300001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2022-06-300001880319PRM：技术和专利成员2022-01-012022-06-300001880319美国-GAAP：客户名单成员2022-01-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：行业名称成员2022-01-012022-06-300001880319PRM：技术和专利成员2021-01-012021-12-310001880319美国-GAAP：客户名单成员2021-01-012021-12-310001880319美国-公认会计准则：行业名称成员2021-01-012021-12-310001880319PRM：老年人注意事项2029成员2022-06-300001880319PRM：老年人注意事项2029成员2021-12-310001880319PRM：RevolvingCreditFacilityDue2026成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-11-092021-11-090001880319PRM：RevolvingCreditFacilityDue2026成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-11-090001880319US-GAAP：BridgeLoanMembersPRM：RevolvingCreditFacilityDue2026成员2021-11-090001880319PRM：RevolvingCreditFacilityDue2026成员US-GAAP：LetterOfCreditMember2021-11-090001880319PRM：RevolvingCreditFacilityDue2026成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001880319PRM：RevolvingCreditFacilityDue2026成员美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembers2022-06-300001880319美国-GAAP：老年人注意事项成员PRM：老年人注意事项2029成员2021-11-090001880319PRM：SKHoldingsEverarySharesExchangeMember2021-11-092021-11-090001880319PRM：SKHoldingsEverarySharesExchangeMember2021-11-090001880319Us-gaap:MandatorilyRedeemablePreferredStockMember2021-11-0900018803192021-11-092021-11-090001880319PRM：A650可兑换首选共享成员2021-11-092021-11-090001880319PRM：A650可兑换首选共享成员美国公认会计准则：利息支出成员2022-04-012022-06-300001880319PRM：A650可兑换首选共享成员美国公认会计准则：利息支出成员2022-01-012022-06-300001880319PRM：A650可兑换首选共享成员2021-11-090001880319PRM：A650可兑换首选共享成员2022-06-300001880319PRM：A2018CreditAgreement成员2018-03-280001880319美国-GAAP：SecuredDebt成员PRM：FirstLienCreditFacilityMember2018-03-280001880319美国-GAAP：SecuredDebt成员项目经理：Second dLienCreditFacilityMember2018-03-280001880319美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersPrm:MulticurrencyRevolvingCreditFacilityMember2018-03-280001880319美国公认会计准则：RevolvingCreditFacilityMembersPrm:MulticurrencyRevolvingCreditFacilityMember2018-03-282018-03-280001880319US-GAAP：LetterOfCreditMemberPrm:MulticurrencyRevolvingCreditFacilityMember2018-03-280001880319US-GAAP：BridgeLoanMembersPrm:MulticurrencyRevolvingCreditFacilityMember2018-03-280001880319美国-GAAP：SecuredDebt成员PRM：FirstLienCreditFacilityMember2021-11-092021-11-090001880319美国-GAAP：SecuredDebt成员项目经理：Second dLienCreditFacilityMember2021-11-092021-11-090001880319PRM：A2018CreditAgreement成员2021-11-090001880319美国-GAAP：销售成本成员2022-04-012022-06-300001880319美国-GAAP：销售成本成员2022-01-012022-06-300001880319Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-04-012022-06-300001880319Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-06-300001880319美国-GAAP：销售成本成员2021-04-012021-06-300001880319美国-GAAP：销售成本成员2021-01-012021-06-300001880319Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-04-012021-06-300001880319Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-06-30PRM：投票0001880319PRM：ShareRepurcheePlanMember2021-12-070001880319PRM：ShareRepurcheePlanMember2021-12-072021-12-070001880319美国公认会计准则：次要事件成员PRM：ShareRepurcheePlanMember2022-07-210001880319美国公认会计准则：次要事件成员PRM：ShareRepurcheePlanMember2022-07-212022-07-2100018803192021-11-090001880319美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-06-300001880319美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-04-012022-06-300001880319PRM：FounderAdvisoryAgreement成员2021-11-092021-11-090001880319PRM：FounderAdvisoryAgreement成员2021-11-090001880319SRT：关联实体成员PRM：FounderAdvisoryAgreement成员2021-11-092021-11-09PRM：交易日0001880319SRT：关联实体成员PRM：FounderAdvisoryAgreement成员2022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：FounderAdvisoryAgreement成员2022-01-012022-06-300001880319PRM：FounderAdvisoryAgreement成员2022-04-012022-06-300001880319PRM：FounderAdvisoryAgreement成员2022-01-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300001880319美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2022-06-300001880319美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300001880319美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2022-06-300001880319美国-公认会计准则：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001880319美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别2成员2021-12-310001880319美国-公认会计准则：公允价值投入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001880319美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-12-310001880319PRM：MeasurementInputGrossProfitMemberPRM：LaderaTechIncMember2020-05-310001880319PRM：LaderaTechIncMember2020-05-012020-05-310001880319美国-公认会计准则：应支付账款成员2022-03-310001880319PRM：连带责任成员2022-03-310001880319美国-公认会计准则：应支付账款成员2021-12-310001880319PRM：连带责任成员2021-12-310001880319美国-公认会计准则：应支付账款成员2022-04-012022-06-300001880319PRM：连带责任成员2022-04-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：应支付账款成员2022-01-012022-06-300001880319PRM：连带责任成员2022-01-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：应支付账款成员2022-06-300001880319PRM：连带责任成员2022-06-300001880319PRM：连带责任成员2021-03-310001880319PRM：连带责任成员2020-12-310001880319PRM：连带责任成员2021-04-012021-06-300001880319PRM：连带责任成员2021-01-012021-06-300001880319PRM：连带责任成员2021-06-300001880319PRM：QualifiedProductListPaymentMemberPRM：LaderaTechIncMember2021-10-012021-12-310001880319Prm:EarnoutAchievementOfRevenueThresholdsThrough2026MemberPRM：LaderaTechIncMember2021-06-300001880319PRM：QualifiedProductListPaymentMemberPRM：LaderaTechIncMember2021-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：FounderAdvisoryAgreement成员PRM：EverArcFounderEntiyMember2021-01-012021-12-310001880319SRT：关联实体成员PRM：FounderAdvisoryAgreement成员PRM：EverArcFounderEntiyMember2021-12-310001880319SRT：关联实体成员PRM：FounderAdvisoryAgreement成员PRM：EverArcFounderEntiyMember2021-11-090001880319SRT：关联实体成员PRM：FounderAdvisoryAgreement成员PRM：EverArcFounderEntiyMember2022-01-012022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：FounderAdvisoryAgreement成员PRM：EverArcFounderEntiyMember2022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：原始材料采购成员PRM：前所有者成员2022-04-012022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：原始材料采购成员PRM：前所有者成员2022-01-012022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：SaleOfRawMaterialsMemberPRM：前所有者成员2022-04-012022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：SaleOfRawMaterialsMemberPRM：前所有者成员2022-01-012022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：LeaseArrangementsForRealPropertyMemberPRM：铁人成员2022-04-012022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：LeaseArrangementsForRealPropertyMemberPRM：铁人成员2022-01-012022-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：原始材料采购成员PRM：前所有者成员2021-04-012021-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：原始材料采购成员PRM：前所有者成员2021-01-012021-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：SaleOfRawMaterialsMemberPRM：前所有者成员2021-04-012021-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：SaleOfRawMaterialsMemberPRM：前所有者成员2021-01-012021-06-300001880319PRM：海绵成员SRT：关联实体成员Prm:BusinessAcquisitionManagementConsultingFeesMember2021-04-012021-06-300001880319PRM：海绵成员SRT：关联实体成员Prm:BusinessAcquisitionManagementConsultingFeesMember2021-01-012021-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：LeaseArrangementsForRealPropertyMemberPRM：铁人成员2021-04-012021-06-300001880319SRT：关联实体成员PRM：LeaseArrangementsForRealPropertyMemberPRM：铁人成员2021-01-012021-06-300001880319美国-公认会计准则：产品成员2022-04-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：产品成员2021-04-012021-06-300001880319美国-公认会计准则：产品成员2022-01-012022-06-300001880319美国-公认会计准则：产品成员2021-01-012021-06-300001880319美国-GAAP：服务成员2022-04-012022-06-300001880319美国-GAAP：服务成员2021-04-012021-06-300001880319美国-GAAP：服务成员2022-01-012022-06-300001880319美国-GAAP：服务成员2021-01-012021-06-300001880319美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-04-012022-06-300001880319美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-04-012021-06-300001880319美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2022-01-012022-06-300001880319美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2021-01-012021-06-300001880319美国-公认会计准则：员工股票期权成员2022-01-012022-06-300001880319PRM：FounderAdvisoryAgreement成员2022-01-012022-06-300001880319美国公认会计准则：保修成员2022-01-012022-06-300001880319PRM：FireSafetySegmentMember2022-04-012022-06-300001880319PRM：FireSafetySegmentMember2021-04-012021-06-300001880319PRM：FireSafetySegmentMember2021-01-012021-06-300001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2022-04-012022-06-300001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2021-04-012021-06-300001880319PRM：SpecialtyProductsSegmentMember2021-01-012021-06-30
目录表

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
__________________________
表格10-Q
__________________________
(标记一)
x根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末June 30, 2022
或
o根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的从
佣金文件编号001-41027
_______________________________
外围解决方案、SA
(注册人的确切姓名载于其章程)
_______________________________
卢森堡大公国98-1632942
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
纪尧姆街12E号, L-1882卢森堡
卢森堡大公国
352 2668 62-1
(主要执行机构地址和邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(314) 396-7343
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值1.00美元PRM纽约证券交易所
普通股认股权证
PRMFF场外市场集团公司
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是x不是o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x不是o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器
o
加速文件管理器
o
非加速文件服务器
x
规模较小的报告公司
o
新兴成长型公司
x
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是o不是x
截至2022年8月1日，有162,637,029普通股，每股面值1.00美元，已发行。

目录表
目录表
页面
关于前瞻性陈述的警告性声明
3
第一部分
财务信息
第1项。
财务报表
5
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的简明综合资产负债表
5
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的简明综合经营报表和全面收益(亏损)(未经审计)
6
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月股东权益简明综合报表(未经审计)
7
截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月简明综合现金流量表(未经审计)
8
简明合并财务报表附注(未经审计)
9
    1.业务说明及呈报依据
9
    2.主要会计政策和近期会计公告摘要
10
    3.业务收购
12
    4.资产负债表组成部分
13
    5.商誉及其他无形资产
14
    6.长期债务和可赎回优先股
15
    7.所得税
17
    8.承付款和或有事项
17
    9.权益
18
    10.基于股份的薪酬和员工福利
19
    11.公允价值计量
20
    12.关联方
22
    13.收入确认
23
    14.每股收益
23
    15.细分市场信息
24
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
26
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
35
第四项。
控制和程序
36
第II部
其他信息
第1项。
法律诉讼
37
第1A项。
风险因素
37
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
37
第三项。
高级证券违约
37
第四项。
煤矿安全信息披露
37
第五项。
其他信息
37
第六项。
陈列品
38
签名
39
2
目录表
关于前瞻性陈述的警告性声明
这份截至2022年6月30日的10-Q表格季度报告(“本季度报告”)包含某些前瞻性表述，符合修订后的1933年证券法(“证券法”)第27A条和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的定义。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，反映了我们目前对未来事件和我们财务业绩的看法。在本季度报告中使用的词语，“相信”“可能”“可能”“将”“估计”“继续”预期“”打算“”期望“”表示“”寻求“”应该“将”“以及类似的表达旨在识别前瞻性陈述，尽管并不是所有前瞻性陈述都包含这些识别词语。这些前瞻性陈述不是历史事实，是基于对我们行业的当前预期、估计和预测、管理层的信念和管理层做出的某些假设，其中许多假设本质上是不确定的，超出了我们的控制。因此，我们提醒您，任何此类前瞻性陈述都不是对未来业绩的保证，可能会受到难以预测的风险、假设、估计和不确定性的影响。这些前瞻性陈述包括但不限于关于以下事项的陈述：
•我们对新冠肺炎影响的期待(定义如下)大流行影响我们的业务；
•我们对乌克兰冲突对我们业务的影响的预期；
•我们从业务合并中实现收益的能力(定义如下);
•未来的财务业绩，包括任何增长或扩张计划和机会；
•我们通过持续改善现有业务的业绩、执行有纪律的资本配置和管理我们的资本结构等方式实现长期价值增长的能力；
•我们对未来资本支出的预期；
•现金流预测；
•我们有能力在任何市场保持领先地位；
•对收入来源的期望；
•对阻燃产品、设备和服务的需求预期；
•我们参与竞争的市场规模和这些市场或新市场的潜在机会；
•随着人口聚居地的变化，对我们某些产品保护生命和财产能力的期望；
•对未来几年我们将在哪些市场开展业务以及整体经济状况的预期；
•根据股份回购计划(定义见下文)回购本公司普通股的预期；
•我们对当前流动性来源是否足以满足我们未来的流动性需求的信念，我们对未来流动性需求类型的预期，以及我们对未来流动性来源可用性的预期；
•我们对会计和税务事务的期望和信念；以及
•诉讼事项的预期结果及其对业务、财务状况、经营结果或现金流的影响。
尽管我们认为，截至本季度报告发布之日，这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要因素包括但不限于以下概述：
•导致“新冠肺炎”(“新冠肺炎”)的新型冠状病毒SARS-CoV-2对全球经济的直接和间接不利影响以及相关政府监管和限制；
•乌克兰冲突对全球经济和我们业务的影响；
•负面或不确定的世界经济状况；
•我们所在行业的波动性、季节性和周期性；
3
目录表
•我们实现业务合并的战略和财务利益的能力；
•我们对美国农业部(USDA)林业局和加利福尼亚州销售的严重依赖，以及对这些客户销售减少的风险；
•石化行业法规的变化，润滑油添加剂和/或阻燃剂终端市场的低迷，或者我们未能准确预测此类市场需求变化的频率、持续时间、时机和严重程度；
•客户关系或服务水平的变化；
•我们的一小部分客户占我们收入的很大一部分；
•未能持续创新并提供获得市场认可的产品，这可能导致我们无法吸引新客户或留住现有客户；
•员工、代理商、政府承包商或合作者对我们产品的不当行为或使用；
•长期从我们的供应商处获得产品的变化；
•生产中断或停产，这可能会增加我们的运营或资本支出，或对我们产品的供应造成负面影响，导致销售额下降；
•第三方物流供应商在配送、储存和运输方面的可获得性变化；
•供应和原材料成本增加、供应短缺、零部件交货期过长或供应变化；
•因我们业务的季节性或周期性或恶劣天气事件而对我们的产品或服务的需求产生不利影响；
•推出被认为更可取的新产品，这可能会导致对我们一些产品的需求减少或被淘汰；
•目前正在进行的诉讼和未来的诉讼，包括多区诉讼和其他法律诉讼；
•由于我们的某些产品被提供给紧急服务人员并用于保护生命和财产，增加了责任和声誉风险；
•未来产品责任索赔由于我们生产的一些产品可能会造成不利的健康后果，赔偿和保险覆盖范围可能不足以或无法覆盖这些索赔；
•遵守出口管制或经济制裁法律法规；
•我们产品的环境影响和副作用，可能对我们的业务产生不利影响；
•遵守环境法律法规；
•我们保护知识产权和专有技术的能力；
•我们有能力产生偿还债务和为我们的业务融资所需的资金；
•外币兑换的波动；
•某些资产的潜在减值或核销；
•我们的保险范围是否足够；以及
•对我们在评估和履行纳税义务方面的决定和假设提出挑战。
有关可能导致我们的实际结果与我们的预测结果不同的已知重要因素的更多信息，请阅读(1)第一部分，第1A项。截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告(“2021年年度报告”)中的“风险因素”； (2)第II部，“第1A项。这些信息包括：(1)本季度报告中的“风险因素”；(3)我们不时向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的报告和注册声明；以及(4)我们不时发布的其他公开公告。鉴于这些不确定性，您不应过度依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求，我们没有义务以任何理由更新或修改这些前瞻性陈述，即使未来有新的信息可用。
4
目录表

第一部分-财务信息
项目1.财务报表
外围解决方案、SA和子公司
简明合并资产负债表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
资产(未经审计)
流动资产：
现金和现金等价物$125,502 $225,554 
应收账款净额68,458 24,319 
盘存123,065 110,087 
应收所得税25,608 816 
预付费用和其他流动资产6,763 14,161 
流动资产总额349,396 374,937 
财产、厂房和设备、净值59,155 62,247 
商誉1,031,219 1,041,325 
客户名单，网络730,339 753,459 
技术和专利，网络239,043 247,368 
商标名，网络96,960 100,005 
其他资产，净额1,992 2,219 
总资产$2,508,104 $2,581,560 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$42,967 $27,469 
应计费用和其他流动负债22,876 19,025 
创办人咨询费应付-关联方27,116 53,547 
递延收入5,387 445 
流动负债总额98,346 100,486 
长期债务664,696 664,128 
递延所得税304,993 298,633 
创办人咨询费应付-关联方191,031 312,242 
可赎回优先股99,312 96,867 
可赎回优先股关联方3,215 3,699 
其他非流动负债12,643 22,195 
总负债1,374,236 1,498,250 
承付款和或有事项(附注8)
股东权益：
普通股，$1每股面值，4,000,000,000授权股份；163,234,542和157,237,435已发行股份；162,637,029和157,237,435分别于2022年6月30日和2021年12月31日发行的股票
163,235 157,237 
库存股，按成本价计算；597,513股票于2022年6月30日及不是股票于2021年12月31日
(5,008)— 
额外实收资本1,690,812 1,670,033 
累计其他综合损失(23,380)(7,135)
累计赤字(691,791)(736,825)
股东权益总额1,133,868 1,083,310 
总负债和股东权益$2,508,104 $2,581,560 
见简明合并财务报表附注。
5
目录表
外围解决方案、SA和子公司
简明合并业务报表和
综合收益(亏损)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
(未经审计)
继任者前身继任者前身
截至三个月
June 30, 2022		截至三个月
June 30, 2021		截至六个月
June 30, 2022		截至六个月
June 30, 2021
净销售额$100,965 $87,121 $158,723 $121,046 
销货成本72,423 48,840 117,050 73,814 
毛利28,542 38,281 41,673 47,232 
运营费用：
销售、一般和行政费用22,614 18,284 42,422 27,211 
摊销费用13,802 13,293 27,657 26,542 
创办人顾问费-相关方(20,465)— (80,313)— 
其他运营费用260 441 456 753 
总运营费用16,211 32,018 (9,778)54,506 
营业收入(亏损)12,331 6,263 51,451 (7,274)
其他费用(收入)：
利息支出，净额12,142 8,035 22,638 15,886 
(收益)或有收益损失(9,398)2,763 (9,398)2,763 
未实现外币损失(收益)3,156 (540)4,036 2,258 
其他(收入)费用，净额(200)(44)(35)(318)
其他费用合计(净额)5,700 10,214 17,241 20,589 
所得税前收入(亏损)6,631 (3,951)34,210 (27,863)
所得税优惠592 103 10,824 5,486 
净收益(亏损)7,223 (3,848)45,034 (22,377)
其他综合(亏损)收入，税后净额：
外币折算调整(16,371)562 (16,245)(404)
综合(亏损)收益总额$(9,148)$(3,286)$28,789 $(22,781)
每股收益(亏损)：
基本信息$0.04 $(0.07)$0.28 $(0.42)
稀释$0.04 $(0.07)$0.26 $(0.42)
已发行普通股加权平均数：
基本信息162,917,478 53,045,510 161,591,704 53,045,510 
稀释177,059,844 53,045,510 175,734,070 53,045,510 
见简明合并财务报表附注。
6
目录表
外围解决方案、SA和子公司
股东权益简明合并报表
(单位：千，共享数据除外)
(未经审计)
普通股国库股其他内容
已缴费
资本		累计
其他
全面
损失		累计
赤字		总计
股东的
权益
股票金额股票金额
前身
平衡，2020年12月31日
53,045,510 $53,046 — $— $289,344 $(3,174)$(47,794)$291,422 
净亏损— — — — — — (18,529)(18,529)
其他综合损失— — — — — (966)— (966)
平衡，2021年3月31日53,045,510 53,046 — — 289,344 (4,140)(66,323)271,927 
净亏损— — — — — — (3,848)(3,848)
其他综合收益— — — — — 562 — 562 
平衡，2021年6月30日
53,045,510 $53,046 — $— $289,344 $(3,578)$(70,171)$268,641 
普通股国库股其他内容
已缴费
资本		累计
其他
全面
损失		累计
赤字		总计
股东的
权益
股票金额股票金额
继任者
平衡，2021年12月31日
157,237,435 $157,237 — $— $1,670,033 $(7,135)$(736,825)$1,083,310 
基于股份的薪酬— — — — 5,724 — — 5,724 
已发行普通股与创办人顾问费有关-关联方5,952,992 5,954 — — 7,829 — — 13,783 
与行使认股权证有关而发行的普通股44,115 44 — — 485 — — 529 
净收入— — — — — — 37,811 37,811 
其他综合收益— — — — — 126 — 126 
平衡，2022年3月31日163,234,542 163,235 — — 1,684,071 (7,009)(699,014)1,141,283 
基于股份的薪酬— — — — 6,741 — — 6,741 
回购普通股— — 597,513 (5,008)— — — (5,008)
净收入— — — — — — 7,223 7,223 
其他综合损失— — — — — (16,371)— (16,371)
平衡，2022年6月30日
163,234,542 $163,235 597,513 $(5,008)$1,690,812 $(23,380)$(691,791)$1,133,868 
见简明合并财务报表附注。
7
目录表
外围解决方案、SA和子公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
继任者前身
截至六个月
June 30, 2022		截至六个月
June 30, 2021
经营活动的现金流：
净收益(亏损)$45,034 $(22,377)
对净收益(亏损)与业务活动中使用的现金净额进行调整：
创办人咨询费关联方(会计公允价值变动)(80,313)— 
折旧及摊销费用33,086 30,381 
优先股的利息和实物支付3,268 — 
基于股份的薪酬12,465 — 
递延所得税7,648 2,242 
递延融资成本摊销793 1,621 
与收购相关的库存递增摊销27,315 — 
(收益)或有收益损失(9,398)2,763 
未实现外币损失4,036 2,258 
资产处置损失9 — 
经营性资产和负债的变动，扣除收购：
应收账款(44,477)(37,994)
盘存(41,431)(19,472)
应收所得税(24,778)(5,848)
预付费用和流动其他资产7,301 4,761 
其他资产— 229 
应付帐款15,834 26,263 
递延收入4,991 6,415 
应计费用和其他流动负债2,789 (1,559)
创始人顾问费相关方(现金结算)(53,547)— 
其他负债24 (199)
用于经营活动的现金净额(89,351)(10,516)
投资活动产生的现金流：
购置财产和设备(4,006)(3,507)
企业合并协议下的收购价格调整(1,638)— 
收购企业，扣除收购现金后的净额— (6,264)
用于投资活动的现金净额(5,644)(9,771)
融资活动的现金流：
回购普通股(5,008)— 
行使认股权证所得收益529 — 
来自循环信贷安排的收益— 7,500 
偿还循环信贷安排— (3,000)
偿还长期债务— (2,808)
融资活动提供的现金净额(用于)(4,479)1,692 
外币对现金及现金等价物的影响(578)158 
现金和现金等价物净变化(100,052)(18,437)
期初现金及现金等价物225,554 22,478 
期末现金和现金等价物$125,502 $4,041 
现金流量信息的补充披露：
支付利息的现金$17,919 $14,266 
缴纳所得税的现金$6,572 $946 
非现金投资和融资活动：
创办人咨询费的负债部分--与当事人重新分类为额外实收资本$13,783 $— 
见简明合并财务报表附注
8
目录表
外围解决方案、SA和子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 业务描述和呈报依据
组织和一般事务
Perieter Solutions，SA，(“PSSA”)，一家上市公司股份有限公司(匿名者协会)于2021年6月21日根据卢森堡大公国法律注册成立，目的是实现业务合并。PSSA总部设在卢森堡大公国，业务遍及北美、欧洲和亚太地区。PSSA的普通股，面值，$1.00每股(“普通股”)在纽约证券交易所(“NYSE”)上市，交易代码为“PRM”。
业务合并
于2021年11月9日(“截止日期”)，PSSA完成了与PSSA的前母公司EverArc Holdings Limited(“EverArc”)、SK Invictus Holdings，S.àR.L.(“SK Holdings”)、SK Invictus Intermediate S.àR.L.(“SK Intermediate”)、以Perieter Solutions(“Perieter”或“Perieter Solutions”)的名义开展业务的业务合并(“业务合并”)以及EverArc(BVI)合并子有限公司，根据日期为2021年6月15日的业务合并协议(“业务合并协议”)，于英属维尔京群岛注册成立及PSSA的全资附属公司(“合并附属公司”)。“公司”一词是指PSSA及其合并子公司，包括业务合并结束(“结束”)后的SK Intermediate。于收购SK Intermediate后，PSSA被确定为法律及会计收购方(“继承人”)，SK Intermediate被视为会计前身(“前身”)。
业务运营
公司业务的组织和管理是在二报告类别：消防安全和特种产品，前身为石油添加剂。大致73该公司2021年年收入的1%来自美国，大约13在欧洲，大约7%，在加拿大和大约2%，其余约5%分布在其他多个国家。
消防安全部门是火灾管理产品的制定者和制造商，帮助公司的客户扑灭各种类型的火灾，包括荒地、结构、易燃液体和其他类型的火灾。该公司的消防安全部门还提供专门的设备和服务，通常与其消防管理产品一起提供，以支持其客户的消防行动。该公司的专业设备包括空军基地阻燃剂储存、混合和输送设备；移动式阻燃剂基地；阻燃剂地面应用装置；移动式泡沫设备；以及为满足特定客户需求而定制设计和制造的设备。该公司的专业服务网络旨在满足北美和全球空中加油机基地和其他客户地点的紧急再补给需求。重要的终端市场主要包括与政府相关的实体，并依赖于各自政府和世界各地的商业客户授予的特许权、许可证和许可证。
2022年6月，生产和销售五硫化二磷(P)的石油添加剂部门2S5“)，更名为专业产品部门，以更好地反映当前和不断扩大的P2S5在多个终端市场和应用中，包括润滑油添加剂、各种农业应用、各种采矿应用以及新兴的电池技术。在润滑油添加剂终端市场，目前公司最大的终端市场应用，P2S5主要用于生产名为二烷基二硫代磷酸锌(“ZDDP”)的一系列化合物，该化合物被认为是发动机油配方中的基本成分，其主要功能是为发动机部件提供抗磨保护。
9
目录表
全球经济环境
俄罗斯入侵乌克兰
2022年2月，俄罗斯入侵乌克兰。虽然Perieter在俄罗斯和乌克兰的风险敞口有限，但该公司继续监测对全球经济的任何更广泛的影响，包括对通胀、供应链和燃料价格的影响。冲突对公司业务和财务结果的全面影响仍不确定，将取决于冲突的严重程度和持续时间及其对地区和全球经济状况的影响。
通货膨胀成本环境
在2021财年期间并持续到本财年，由于经济复苏和与持续的新冠肺炎疫情相关的供应链问题，全球大宗商品和劳动力市场经历了巨大的通胀压力。周长在原材料、劳动力和运输方面受到通胀压力。因此，该公司继续与其客户和供应商采取行动，以减轻这些通胀压力在未来的影响。缓解与供应商的通胀压力的行动包括汇总采购需求以实现最佳数量效益、谈判降低成本和确定更具成本竞争力的供应商。虽然这些行动旨在抵消通胀压力的影响，但该公司不能保证它将成功地完全抵消通胀压力导致的成本增加。
持续的新冠肺炎大流行
大流行，由一种新型冠状病毒株SARS-CoV-2的爆发引起的，这种病毒导致新冠肺炎开始于2019年12月左右，给全球卫生和经济环境带来了显著的波动，包括2020年数以百万计的新冠肺炎确诊病例、业务放缓或关闭、政府挑战和市场波动into 2022.
虽然新冠肺炎疫情的持续影响开始缓解，商业状况有所缓解，但对供应链、运输效率以及原材料和劳动力供应的中断仍在持续。经济增长的确切速度和时机回收仍然不确定，预计将继续参差不齐，这取决于以下因素：新冠肺炎感染人数的趋势(例如，新冠肺炎新变种的影响)、疫苗的持续效力，特别是对任何新出现的新冠肺炎变种的效力，以及隔离的放松等因素。随着疫情的后果和对全球经济的不利影响继续演变，截至本文件提交之日，对公司业务和财务报表的未来不利影响仍存在重大不确定性。
2. 主要会计政策和近期会计公告摘要
重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“美国公认会计原则”)及表格10-Q及规则S-X第10条的指示编制。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，所有正常和经常性的调整被认为是公平列报所必需的，这些调整已包括在所附的简明综合财务报表中。临时期间的业务成果不一定代表整个财政年度将实现的成果。这些简明的综合财务报表应与公司2021年年度报告中包括的公司经审计的财务报表及其附注一起阅读。前几个期间的简明合并财务报表包括为符合本期列报而进行的某些重新分类。此类重新分类对以前报告的简明综合财务状况、经营业绩或现金流没有影响。
Perieter Solutions是一家新兴成长型公司(EGC)，其定义见1933年《证券法》第2(A)节(经《证券法》修订)，并经2012年《启动我们的企业创业法案》(《JOBS法》)修订，并有资格利用适用于其他公众的各种报告要求的某些豁免
10
目录表
非EGC的公司。作为EGC，本公司已根据JOBS法案第107(B)条选择利用证券法第7(A)(2)(B)条规定的延长过渡期，以遵守新的或修订的会计准则。截至2022年6月30日，该公司的公众流通股超过7.0亿美元。因此，在截至2022年12月31日的财政年度，该公司将不符合EGC的资格。
合并原则
未经审计的简明综合财务报表包括本公司及其子公司在公司间交易和余额冲销后的账目。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和支出的报告金额。管理层在编制随附的未经审计简明综合财务报表时作出的重大估计包括长期资产和无形资产的使用年限、坏账准备、金融资产和负债的公允价值、股票期权、创始人顾问费、或有收益负债和递延税项资产的变现能力。实际结果可能与这些估计不同。
截至2022年6月30日，公司的主要会计政策与附注2中讨论的政策一致意义重大公司2021年年报中包含的合并财务报表中的“会计政策和近期会计声明”。
近期发布和采用的会计准则
2016年2月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2016-02号，租赁(主题842)，其中将要求承租人在其资产负债表上确认所有租赁的使用权资产和租赁负债，包括经营性租赁，期限超过12个月。2018年7月，FASB发布了ASU 2018-11，其中增加了一个过渡选项，允许实体在新标准通过之日适用新标准的规定，而不是合并财务报表中列出的最早可比期。根据这一过渡选择，将不要求进行比较报告，该标准的规定将前瞻性地适用于在通过之日生效的租赁。
本公司已确定其租赁资产组合，并正在完成对所有相关合同的审查，以确定采用该合同将对其综合财务报表和相关披露产生的影响。一旦采用，公司将确认与房地产、车辆和现场设备有关的某些承诺的使用权资产和租赁负债，这些承诺目前作为经营租赁入账。为了跟踪这些租赁安排并促进遵守本ASU，公司正在实施第三方租赁会计软件解决方案，并正在设计流程和内部控制。
由于需要确认使用权资产和相应的租赁负债，采用这一ASU将增加综合资产负债表上的资产和负债余额，并将导致公司现有会计政策、业务流程和内部控制的变化。该公司计划选择该标准中提供的可用的实践权宜之计方案，并在截至2022年12月31日的10-K表格中采用主题842，使用ASU 2018-11提供的可选过渡方法，并继续评估该标准的潜在影响。
2016年6月，FASB发布了ASU第2016-13号，金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信用损失的计量，并在ASU 2019-04、ASU 2019-05和ASU 2019-11内发布了对初始指导的后续修正案。修订要求实体将现行美国公认会计原则中的已发生损失减值方法替换为反映当前预期信贷损失的方法，并要求考虑更广泛的合理和可支持的信息以确定信贷损失估计。新标准对本公司自2022年12月15日之后的年度期间有效。该公司预计将于2023年1月1日采用新标准，并继续评估该标准的潜在影响。
2019年12月，FASB发布了ASU编号2019-12，所得税(主题740)，通过删除ASC 740中一般原则的某些例外，简化了所得税的会计处理。修正案还改进了
11
目录表
通过澄清和修改现有指南，在ASC 740的其他领域一致应用并简化美国公认会计原则。本指导意见适用于2020年12月15日之后的财政年度和这些财政年度内的过渡期。该公司于2021年1月1日采用ASU 2019-12，该标准的采用并未对其合并财务报表和披露产生实质性影响。
2020年3月，FASB发布了ASU第2020-04号，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响；2021年1月发布了ASU第2021-01号，参考汇率改革(主题848)：范围。这些ASU为现有的合约修改及对冲会计指引提供临时的权宜之计及例外情况，以促进市场由现有参考利率(例如伦敦银行同业拆息(“LIBOR”))过渡至替代参考利率(例如有担保隔夜融资利率(“SOFR”))。这些标准是选择性的，自发布之日起至2022年12月31日对所有实体有效。公司继续评估在这些ASU中提供的可选救济指导，以及采用这些标准对公司综合财务报表和披露的影响。
3. 商业收购
继任者
业务组合-周边解决方案
根据业务合并协议，EverArc与SK Holdings和Wilmington Trust，N.A.签订了托管协议国家银行协会作为代管机构，提供了大约#美元7.6根据业务合并协议应付的现金代价中的1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000现金代价将以托管方式保管，以待根据业务合并协议确定完成交易后的购买价格调整。
2022年3月3日，《企业合并协议》下的成交后收购价格调整敲定。大约$7.6以第三方托管方式持有的100万美元已获释，并额外支付了$1.6与截至截止日期的估计营运资金和实际营运资金的差额相关的百万欧元也支付给SK控股。
前身
PC澳大拉西亚资产收购
2021年4月1日，公司用手头的现金购买了澳大利亚石油有限公司(“澳大利亚石油”)的所有野火阻燃剂和泡沫资产。资产购买协议规定约为#美元。2.7成交时要支付的现金为百万美元。收购澳州电脑使公司能够直接进入消防安全领域的现有市场。公司进行了收购价格分配，其中公司分配了$1.0百万美元用于前身实体的商誉。分配给简明综合资产负债表内各项资产和负债的其他金额并不重要。
布登海姆资产收购
2021年3月2日，该公司用手头的现金购买了布登海姆伊比利亚州立大学(“布登海姆”)的所有野火阻燃剂和泡沫资产。资产购买协议规定约为#美元。3.6成交时要支付的现金为百万美元。对布登海姆的收购扩大了公司进入新市场的机会，预计将在消防安全部门带来额外的收入。公司进行了收购价格分配，其中公司分配了$3.2百万美元用于前身实体的商誉。分配给简明综合资产负债表内各项资产和负债的其他金额并不重要。
就分部报告而言，上述前身收购的营运结果及资产自收购日期起计入本公司的消防安全分部。截至2021年6月30日的三个月和六个月，与PC澳大拉西亚和布登海姆相关的资产和负债构成的业务相关的销售额、收益以及直接成本并不重要。由于这些收购的净影响对公司的经营结果或财务状况既不重大也不重要，因此没有提供这些收购的预计财务信息。

12
目录表
4. 资产负债表组成部分
某些资产负债表项目的详细情况如下(以千计)：
6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
库存：
原材料和制造用品$64,736 $34,008 
Oracle Work in Process213 213 
成品58,116 75,866 
总库存$123,065 $110,087 
预付费用和其他流动资产：
预付款给供应商$33 $2,984 
预付保险3,510 8,441 
其他3,220 2,736 
预付费用和其他流动资产总额$6,763 $14,161 
物业、厂房及设备：
建筑物$3,912 $4,021 
租赁权改进2,337 2,301 
家具和固定装置536 558 
机器和设备50,857 50,177 
车辆4,531 4,579 
在建工程3,673 1,983 
财产、厂房和设备合计(毛额)65,846 63,619 
减去：累计折旧(6,691)(1,372)
财产、厂房和设备合计，净额$59,155 $62,247 
应计费用和其他流动负债：
应计奖金$1,961 $7,728 
应计薪金2,492 900 
应计员工福利839 591 
应计利息7,305 5,341 
应计购货6,671 1,930 
应计税1,554 355 
其他2,054 2,180 
应计费用和其他流动负债总额$22,876 $19,025 
其他非流动负债：
LaderaTech应急收益$10,581 $19,979 
其他2,062 2,216 
其他非流动负债总额$12,643 $22,195 
与财产、厂房和设备有关的折旧费用为#美元。2.9百万美元和美元5.4截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和1.9百万美元和美元3.8截至2021年6月30日止三个月及六个月的利润分别为100万欧元，基本上全部列报于随附的简明综合经营报表及全面收益(亏损)中的售出货物成本。
公司有坏账准备，计入应收账款，净额为#美元。0.9百万美元和美元1.0分别截至2022年6月30日和2021年12月31日。
13
目录表
5. 商誉和其他无形资产
按可报告分部划分的商誉账面金额变动情况如下(单位：千)：
消防安全特产总计
平衡，2021年12月31日
$867,807 $173,518 $1,041,325 
企业合并协议下的收购价格调整1,638 — 1,638 
外币折算(8,224)(3,520)(11,744)
平衡，2022年6月30日
$861,221 $169,998 $1,031,219 
截至2022年6月30日和2021年12月31日的无形资产及相关累计摊销情况如下(单位：千)：
June 30, 2022
估计数
使用寿命
(单位：年)		总价值外国
货币
翻译		累计
摊销		上网本
价值
确定活着的无形资产：
技术和专利20$250,000 $(2,953)$(8,004)$239,043 
客户列表20761,000 (6,244)(24,417)730,339 
商标名20101,000 (799)(3,241)96,960 
平衡，2022年6月30日
$1,112,000 $(9,996)$(35,662)$1,066,342 
2021年12月31日
估计数
使用寿命
(单位：年)		总价值外国
货币
翻译		累计
摊销		上网本
价值
确定活着的无形资产：
技术和专利20$250,000 $(836)$(1,796)$247,368 
客户列表20761,000 (2,059)(5,482)753,459 
商标名20101,000 (268)(727)100,005 
平衡，2021年12月31日
$1,112,000 $(3,163)$(8,005)$1,100,832 
已确定寿命的无形资产摊销费用为#美元。13.8百万美元和美元27.7截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和13.3百万美元和美元26.5截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。
截至12月31日及以后五年的无形资产估计年度摊销费用如下(单位：千)：
剩余2022年$27,800 
202355,600 
202455,600 
202555,600 
202655,600 
此后816,142 
总计$1,066,342 
14
目录表
6. 长期债务和可赎回优先股
长期债务由以下部分组成(以千计)：
6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
高级附注$675,000 $675,000 
减去：未摊销债务发行成本(10,304)(10,872)
长期债务$664,696 $664,128 
继任者
循环信贷安排
2021年11月9日，SK Invictus Intermediate IIS.A.R.L.，一家受卢森堡大公国法律管辖的私人有限责任公司(“SK Intermediate II“)作为借款方，签订了一份五年制循环信贷安排(“循环信贷安排”)，提供本金总额不超过#美元的优先担保循环信贷安排100.0百万美元。
循环信贷安排将于2026年11月9日到期。循环信贷安排包括一笔$20.0百万美元的Swingline子设施和一个25.0万元信用证分项贷款。循环信贷安排允许SK Intermediate II增加循环信贷安排下的承诺额，总额不超过(I)$143.0百万及(Ii)100.00最近四个季度未计利息、税项、折旧及摊销前综合收益(“EBITDA”)的百分比(减去允许产生的特定比率债务的未偿还本金总额)。循环信贷机制下的所有借款均须满足惯例条件，包括不存在违约以及陈述和担保的准确性，但惯例例外情况除外。
仅限于在适用的财政季度的最后一天，循环信贷安排(不包括现金担保信用证和最高可达#美元)的使用10.0百万未开立信用证)超过40，循环信贷安排要求每季度遵守规定，最高担保净杠杆率为7.50:1.00.
循环信贷安排由本公司及SK Intermediate II的现有及未来全资有重大限制附属公司全面及无条件担保，但须受惯例例外情况所限，并以实质上所有SK Intermediate II及各担保人现有及未来财产及资产的优先留置权作抵押，惟须受若干准许留置权所规限，但须受惯例例外情况所限。
与获得循环信贷安排有关的递延融资费用为#美元。2.3百万美元，在随附的简明综合资产负债表中作为长期资产列账，在循环信贷安排期限内按直线摊销，并在随附的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中计入利息支出。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，该公司不是在循环信贷机制下没有任何未偿还的借款，并遵守了所有契诺，包括金融契诺。
高级附注
在结算日，SK Intermediate II假设为$675.0百万 本金金额：5.002029年10月30日到期的高级担保票据百分比(“高级票据”)由EverArc托管S.àR.L.发行。(“第三方托管发行者”), 一家受卢森堡大公国法律管辖的新成立的有限责任公司，以及EverArc的一家全资子公司，其契约日期为2021年10月22日(“Indenture”)。优先债券的年息率为5.00%。优先债券的利息每半年以现金支付一次，由二零二二年四月三十日开始，每半年派息一次，日期为每年四月三十日及十月三十日。
优先票据是SK Intermediate II的一般有担保优先债务；与SK Intermediate II的所有现有及未来优先债务(包括但不限于循环信贷安排)享有同等的偿付权；与循环信贷安排一起，实际上优先于SK Intermediate II的所有现有及未来债务
15
目录表
没有抵押品担保的SK Intermediate II。优先票据由SK Intermediate II的所有现有或未来的受限制附属公司(若干被排除的附属公司除外)以优先担保基准共同及个别提供全面及无条件担保，以担保循环信贷安排。高级债券载有若干契诺，限制SK Intermediate II及受限制附属公司(定义见管限高级债券的契约)在某些情况下预付次级债务、支付分派、赎回股票或作出若干受限制投资的能力；产生债务；对SK Intermediate II的资产设定留置权以担保债务；限制股息、分派或其他付款；与联属公司订立交易；指定附属公司为非受限制附属公司；出售或以其他方式转让或处置资产，包括受限制附属公司的股权；进行合并或合并；以及改变本公司的业务范围。
与担保优先债券相关的递延融资成本为#美元11.0已资本化，并将在优先票据期限内使用实际利息法摊销，并计入附带的简明综合经营报表和全面收益(亏损)的利息支出。递延融资成本的未摊销部分作为高级票据账面价值的减值计入，该等优先票据已记作长期债务，净额计入随附的简明综合资产负债表。
可赎回优先股
关于业务合并，公司发布了10百万股PSSA可赎回优先股(“可赎回优先股”)，面值$10每股，价值$100.0百万美元。可赎回优先股有权享有优先年度累积股息，股息相等于6.50其名义价值的%。优先股息通常会被支付40.00%的现金和60.00年内每一年的实物百分比三本公司年度股东大会之后的营业日。可赎回优先股的持有人一般没有投票权。
根据本公司的组织章程细则(“章程细则”)，本公司须于(I)之前的任何时间赎回可赎回优先股。六个月上述高级债券的最迟到期日后，(Ii)九年于可赎回优先股发行日期后，或(Iii)本公司章程细则所界定的控制权变更发生时。由于事实是可赎回优先股是可以强制赎回的，可赎回优先股在随附的未经审计的简明综合资产负债表中列为负债，以及#美元1.6百万美元和美元3.3上百万美元的红利可赎回优先股截至2022年6月30日止三个月及六个月，分别记为利息开支，并于随附的未经审计简明综合经营报表及全面收益(亏损)中入账。2022年6月30日，$2.5数以百万计的优先股息拖欠。
可赎回优先股合计清算优先权为$100.0本公司的股息为百万欧元，外加任何应计及未支付的股息，就股息及本公司的解散、清盘或清盘而言，该等股息优先于普通股。截至2022年6月30日，赎回价格为美元102.5百万美元。
前身
2018年3月28日，SK Intermediate的两家全资子公司Invictus U.S.，LLC和SK Intermediate II签订了信贷协议，规定承诺的信贷安排为#美元815.0百万美元，其中很大一部分用于为收购公司的资产提供资金。
根据信贷协议，公司的第一笔留置权信贷安排(“第一笔留置权”)由$545.02025年3月28日到期的百万美元定期贷款，一项多币种循环信贷安排(“Revolver”)，以及一笔16.0在原有期限贷款的基础上延期百万美元。第二留置权信贷安排(“第二留置权”)包括#美元。155.02026年3月28日到期的百万美元定期贷款。Revolver规定的最高借款金额为#美元。100.0百万美元，到期日期为2023年3月28日。利息基于与第一留置权相同的条款，并受0.50%未使用的承诺费。Revolver还包含一个$10.0百万备用信用证次级贷款和一笔美元10.0万条摆动线子设施。
截止日期为$541.5在第一留置权下未偿还的百万美元和$155.0偿还了第二留置权下未偿还的百万美元，以及相关的未摊销债务发行费用#美元。11.0百万美元被计入利息支出。
16
目录表
7. 所得税
该公司需缴纳美国联邦所得税、美国州税和地方税以及外国司法管辖区的税费。本公司估计其年度有效税率，以记录其在其经营所在的各个司法管辖区的季度所得税拨备。本公司的实际税率为(8.93)% and (31.64截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为%和2.61%和19.69截至2021年6月30日止三个月及六个月分别为%。有效税率与通过适用卢森堡法定税率计算的金额之间的主要差异24.94%与在某些司法管辖区预计不会受益的亏损有关，这些亏损包括估值津贴、永久不可扣除的补偿、对未汇出收益应计的预扣税以及外国税率差异的影响。
在评估递延税项资产的变现能力时，本公司会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。递延税项资产的最终变现取决于在这些临时差额可扣除期间产生的未来应纳税所得额。本公司在作出这项评估时，会考虑递延税项负债的预定冲销情况(包括可用结转及结转期间的影响)、预计未来的应课税收入，以及税务筹划策略。虽然公司预计将实现剩余的递延税项净资产，但未来应纳税所得额或税法的变化可能会改变这一预期，并导致未来估值免税额的增加。截至2022年6月30日及2021年6月30日的递延税项资产估值准备主要涉及本公司判断不太可能实现的营业净亏损及利息扣除限额。
本公司评估其税务状况，并根据税务状况的技术价值，只确认经审查(包括解决任何相关上诉或诉讼程序)后更有可能维持的税务优惠。税收状况是以结算时实现可能性大于50.0%的最大利润额衡量的。截至2022年6月30日和2021年6月30日，该公司没有任何不确定的税收优惠。截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司拥有不是与不确定的税务状况有关的应计利息或罚款以及不是数额已在所附的简明综合业务和全面收益(亏损)报表中确认。
该公司在卢森堡、美国联邦和州司法管辖区以及其他外国司法管辖区提交所得税申报单。截至2022年6月30日，2018至2020纳税年度将接受美国税务机关的审查。加拿大艾伯塔省的审计截至2022年1月12日结束，没有发现重大调整。
8. 承付款和或有事项
法律诉讼
本公司涉及在正常业务过程中产生的各种索赔、诉讼和法律程序，包括与南卡罗来纳州地区合并的水膜形成泡沫诉讼有关的若干事项，以及在美国其他司法管辖区悬而未决的其他类似事项。本公司的损失，如果有，目前不被认为是可能的或合理的可估测的。
承付款
该公司有一份供应协议，将从一家供应商购买元素磷(“P4”)，直至2023年。合同价格与合同年度成本乘以乘数挂钩，受市场驱动的基准价格调整的影响，基准价格通常每年结算一次。该公司没有购买截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月预期的最低P4磅。然而，公司没有义务记录责任，因为不存在对供应商的经济处罚。根据本供应协议产生的成本为#美元。10.3百万美元和美元24.3截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元和8.8百万美元和美元17.1截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。
17
目录表
租契
该公司根据长期的不可撤销的经营租约租赁设施和其他机器设备，租期至2037年8月14日。截至2022年6月30日，长期不可取消经营租赁所需的未来最低租金支付如下(以千为单位)：
金额
2022年剩余时间$2,234 
20233,730 
20242,953 
20252,604 
20262,461 
此后3,554 
总计$17,536 
经营租约下的最低租金付款是在租赁期内以直线方式确认的，包括任何时期的免费租金。经营租赁的租金费用为#美元。1.5百万美元和美元2.5截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元，其中1.3百万美元和美元2.2百万美元，分别列示为售出货物成本和#美元0.2百万美元和美元0.3在附带的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中，分别在销售、一般和行政费用中列报了100万欧元。经营租赁的租金费用为#美元。1.1百万美元和美元1.8截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为百万美元，其中1.0百万美元和美元1.6百万美元，分别列示为售出货物成本和#美元0.1百万美元和美元0.2在附带的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中，分别在销售、一般和行政费用中列报了100万欧元。
9. 股权
该公司的法定股本为$4,100.0百万美元，包括4.010亿股普通股，面值为1美元1.00每股及10.0百万股面值为$的可赎回优先股10.00每股。每股普通股使其持有人有权一投票吧。
由于可赎回优先股可强制赎回，可赎回优先股在随附的未经审核简明综合资产负债表中列为负债。
2021年12月7日，经公司股东批准，公司董事会(“董事会”)批准了股份回购计划(“股份回购计划”)。根据股份回购计划，该公司获授权回购最多$100.0在接下来的一年中的任何时间，其已发行和已发行普通股243个月或本公司股东批准的其他时间框架(如不同)。在股份回购计划获本公司股东批准前，董事会授权本公司任何附属公司采取必要行动以购买本公司普通股。根据股份回购计划，可不时进行回购按本公司认为适当的数量、方式、条款和条件及价格计时。截至2022年6月30日止三个月及六个月，本公司回购597,513代表全资子公司的普通股。回购的普通股按成本入账，目前存放在金库中。
2022年7月21日，在某些限制的情况下，公司股东批准了一项建议，授权董事会回购最多25截至股东批准之日公司已发行普通股的百分比五年.
截至2022年6月30日，有162,637,029普通股，33,843,440认股权证及10,000,000可赎回的已发行优先股。
18
目录表
10. 基于股份的薪酬和员工福利计划
2021年股权计划
关于业务合并，董事会通过了2021年股权激励计划(“2021年股权计划”)，并获得了股东的批准。总计31,900,000 O普通股根据2021年股权计划获授权及预留以供发行，该计划就普通股授予股票期权(激励或非限制性)、股票增值权(“SARS”)、限制性股票、限制性股票单位(RSU)、业绩股份、业绩股份单位及其他以股份为基础的奖励。与基础奖励相关的到期、没收或以其他方式终止而未交付股票，或以现金结算的股票，以及公司为支付行使价或预扣税款而投标或扣留的任何股票，将再次可根据2021年股权计划进行发行。
下表汇总了截至2022年6月30日的六个月的基于业绩的非限制性股票期权(“PBNQSO”)活动：
选项数量
加权平均
练习/转换
价格
加权平均
剩余合同
寿命(年)		集料
内在价值
(单位：千)
截至2021年12月31日的未偿还债务
8,763,754 $10.04 
授与2,504,167 $8.83 
已锻炼— $— 
被没收(843,750)$10.11 
截至2022年6月30日的未偿还债务
10,424,171 $9.75 9.48$11,844 
已归属和可行使的期权29,167 $10.00 
使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型在授予日对PBNQSO进行公允估值所使用的加权平均假设如下：
2022
股息率— %
无风险利率
1.71%至3.11%
预期波动率
39.08%至43.00%
预期期限(年)6.50
授予期权的加权平均行权价$8.83 
授予期权的加权平均公允价值$4.02 
截至2022年6月30日止三个月及六个月经本公司确认的非现金股份薪酬开支为$6.7百万美元和美元12.5分别为100万美元。补偿费用是根据对预期归属于未来期间的PBNQSO的概率评估确认的。这种可能性评估可能会被修订，因此，未确认的赔偿费用可能会在未来的估计中发生变化。截至2022年6月30日，大约有42.7与预计将归属的未归属PBNQSO有关的未确认薪酬支出总额的百万美元，预计将在加权平均期间确认2.4好几年了。
创始人咨询额s
于完成业务合并后，本公司承担EverArc于2019年12月12日与由William N.Thorndike，Jr.、W.Nicholas Howley、Tracy Britt Cool、Vivek Raj及Haitham Khouri(“EverArc创办人”)拥有及营运的EverArc Founders，LLC(“EverArc创办人实体”)订立的咨询协议，根据该协议，EverArc创办人实体就向本公司提供的服务，包括战略及资本分配建议，有权获得固定金额(“固定年度咨询金额”)和可变金额(“可变年度咨询金额”，分别为“咨询金额”和统称为“咨询金额”)，直至截至2027年和2031年12月31日的年度为止。
19
目录表
截至2031年12月31日的每一年的可变年度咨询金额是基于普通股市场价格的升值，如果普通股的市场价格在每个报告期结束时超过某些交易价格下限，并使用蒙特卡洛模拟模型进行估值。固定的年度咨询金额将等于2,357,061普通股(1.5的百分比157,137,410截至2021年11月9日的已发行普通股)截至12月3日为止的每一年1,2027，并使用期末成交量加权平均收盘价十普通股连续交易日。因为最多50%的总股份可以通过现金支付来结算，50%被归类为负债，其余的50%归类于权益类。对于归类于权益的咨询金额，本公司随后不会重新计量公允价值。对于分类为负债的咨询金额，本公司在每个报告日期重新计量公允价值，因此，公司未来记录的补偿费用将取决于负债分类咨询金额的公允价值变化。
截至2022年6月30日，可变年度咨询金额的公允价值被确定为#美元277.3使用蒙特卡洛模拟模型，固定年度咨询金额的公允价值计算为#美元159.0按年度期末成交量加权平均收盘价计算十普通股连续交易日为$11.24.
在截至2022年6月30日的三个月和六个月，公司确认，由于负债公允价值分类咨询金额减少，以股份为基础的薪酬支出减少。20.5百万美元和美元80.3分别为100万美元。
11. 公允价值计量
公允价值计量
现金及现金等价物、应收账款、应付账款、应计开支及其他流动负债的账面价值因其到期日的短期性质而接近公允价值。本公司循环信贷融资项下的借款按与标准短期借款指数挂钩的浮动利率计提利息，该指数由本公司选择，外加适用的保证金。该浮动利率债务的账面金额根据相应的利率随市场利率调整而调整，接近公允价值。公司高级票据和可赎回优先股的账面价值也接近公允价值。
本公司采用估值方法，最大限度地利用可观察到的投入，尽可能减少使用不可观察到的投入。本公司根据市场参与者在为本金或最有利市场的资产或负债定价时将使用的假设来确定公允价值。在考虑公允价值计量中的市场参与者假设时，以下公允价值等级区分了可观察到的投入和不可观察到的投入，这两个投入被归类为以下级别之一：
•第1级投入：报告实体在计量日可获得的相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。
•第2级投入：除第1级中的报价外，资产或负债在基本上整个资产或负债期限内可直接或间接观察到的投入。
•第三级投入：用于计量公允价值的资产或负债的不可观察的投入，在没有可观察的投入的情况下，从而考虑到在计量日期资产或负债的市场活动很少(如果有的话)的情况。
20
目录表
按层次结构级别列出的负债
下表列出了该公司截至2022年6月30日和2021年12月31日在公允价值层次内按经常性公允价值计量的负债(单位：千)：
公允价值计量使用：
June 30, 2022
1级2级3级总计
负债：
创办人咨询费应付-关联方$79,510 $— $138,637 $218,147 
LaderaTech或有收益包括在其他负债中，非流动— — 10,581 10,581 
总负债$79,510 $— $149,218 $228,728 
2021年12月31日
负债：
创办人咨询费应付-关联方$114,276 $— $251,513 $365,789 
LaderaTech或有收益包括在其他负债中，非流动— — 19,979 19,979 
总负债$114,276 $— $271,492 $385,768 
在2022年6月30日和2021年12月31日，与2020年5月收购LaderaTech，Inc.(“LaderaTech”)有关的或有收益的公允价值使用第3级公允价值投入按经常性基础计量。收益的基础是20达到收入门槛超过$时的毛利润百分比5.0百万美元，到2026年12月31日，使用蒙特卡洛模拟模型进行估值。截至2022年6月30日，由于产品组合的预测从符合盈利资格的阻燃剂更改为非盈利合格公司开发的阻燃剂，或有盈利的公允价值下降。预计收入、预计毛利率或贴现率的重大变化将对或有对价的公允价值产生重大影响。
有关创办人咨询费应付关联方的公允价值估计的讨论，见附注10，“基于股份的薪酬”。
第3级负债的变动
使用重大不可观察投入(第三级)按公允价值经常性计量的所有负债的对账情况如下(以千计)：
截至2022年6月30日的三个月
截至2022年6月30日的六个月
创办人顾问费应付关联方拉德拉科技公司
或有条件
赚取收益		创办人顾问费应付关联方拉德拉科技公司
或有条件
赚取收益
继任者
公允价值，期初$153,986 $19,979 $251,513 $19,979 
聚落— — (40,776)— 
从负债到权益的重新分类— — (10,495)— 
创始人咨询费相关方，公允价值变动(15,349)— (61,605)— 
或有收益、公允价值变动— (9,398)— (9,398)
公允价值，期末$138,637 $10,581 $138,637 $10,581 

21
目录表
截至三个月
June 30, 2021		截至六个月
June 30, 2021
拉德拉科技公司
或有收益		拉德拉科技公司
或有收益
前身
公允价值，期初$19,816 $19,816 
或有收益损失，公允价值变动2,763 2,763 
公允价值，期末$22,579 $22,579 
截至2021年6月30日，LaderaTech或有收益的公允价值还包括被列入美国农业部林业局合格产品清单(QPL)的所收购技术的应急付款。QPL支付也是使用第3级公允价值投入在经常性基础上计量的，并使用基于情景的方法进行估值，投入基于实现QPL上市的可能性和时间。该公司支付了QPL付款$3.02021年第四季度为100万。截至2021年6月30日，或有收益的估计公允价值为#美元。19.6100万美元，QPL的估值为$3.0百万美元。
12. 关联方
继任者
于2021年11月9日，就完成业务合并，本公司、EverArc及EverArc创办人实体订立转让及承担协议(“创办人委派协议”)，根据该协议，本公司承担并同意悉数支付、履行、清偿及解除EverArc于创办人咨询协议项下的所有责任及义务。
作为向公司提供的服务(包括战略和资本分配建议)的交换，EverArc创始人实体有权从公司获得可变年度咨询金额和固定年度咨询金额。
截至2031年12月31日的每一年的可变年度咨询金额是基于普通股市场价格的升值，如果普通股的市场价格在每个报告期结束时超过某些交易价格下限，并使用蒙特卡洛模拟模型进行估值。固定的年度咨询金额将等于2,357,061普通股(1.5的百分比157,137,410截至2021年11月9日的已发行普通股)截至12月3日为止的每一年1,2027，并使用期末成交量加权平均收盘价十普通股连续交易日。
2021年，平均价格为1美元。13.63每股普通股，导致2021年可变年度咨询总额为7,525,906普通股，或价值$102.5百万元(“2021年可变数额”)。EverArc创始人实体还收到了固定的年度咨询金额，相当于1.5的百分比157,137,410截止日期已发行的普通股：2,357,061普通股或价值$32.1百万美元，基于平均价格$13.63每股普通股(“2021年固定数额”和“2021年可变数额”，即“2021年咨询数额”)。根据创始人咨询协议，EverArc创始人实体被选为获得约602021年咨询金额的百分比为普通股(5,952,992普通股)和大约40咨询金额的百分比为现金(#美元53.5百万)。2021年咨询数额为#美元134.7支付了100万美元，60%的普通股和402022年2月15日，以现金形式支付给EverArc创始人实体。
截至2022年6月30日，公司使用蒙特卡洛模拟模型计算可变年度咨询金额的公允价值。本公司采用年末普通股加权平均收盘价计算固定年度咨询金额的公允价值十连续交易日为美元11.24。这些方法产生的公允价值为#美元。277.3MILI关于可变年度咨询金额和美元159.0百万次雾R固定的年度咨询金额，其中50%可以现金支付并记录为负债，其余部分50%将以普通股结算。而整个乐器按上述公允价值计算，归类并记为权益的金额保持一致，而归类并记为负债的金额每期更新。在截至2022年6月30日的三个月和六个月，公司确认，由于负债公允价值分类咨询金额减少，以股份为基础的薪酬支出减少。20.5百万美元和美元80.3分别为百万，主要是由于股价下跌。
22
目录表
本公司继续与原Invictus业务的前所有人(“卖方”)签订特定原材料的购销协议。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，公司购买了0.3百万美元和美元0.9在正常的业务过程中，分别从卖方那里获得100万美元。此外，在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，该公司以成本$2.4百万美元和美元8.0分别向卖家和卖家支付了100万美元0.1百万美元和美元0.2分别从First Response FireRescue，LLC，River City Fabration，LLC和H&S Transport LLC(统称为“Ironman”)的卖家那里租赁不动产。

前身
在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，公司购买了0.2百万美元和美元0.4在正常的业务过程中，分别从卖方那里获得100万美元。此外，在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，该公司以成本$2.0百万美元和美元3.4100万美元，分别给了卖家夫妇。原材料的销售被净记录为“代理商”，因为公司没有下列责任：a)履行提供指定货物的承诺的主要责任；b)在指定货物转移给客户之前的库存风险；或c)确定指定货物的价格的自由裁量权。这项关联方交易并不是一刀切的。
SK Capital Partners IV-A，L.P.和SK Capital Partners IV-B，L.P.(统称为“发起人”)提供董事会监督、运营和战略支持以及业务发展方面的协助，以换取季度管理费。截至2021年6月30日的三个月和六个月，管理咨询费和支出总额为$0.3百万美元和美元0.6这笔款项分别为100万欧元，并在随附的简明综合经营报表和全面收益(亏损)中在其他营业费用中列报。
本公司于2020年与铁人三项卖家订立多项不动产租赁安排，并于收购后继续占用。在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，公司支付了$0.1百万美元和美元0.2租金和相关费用分别为100万英镑。
13. 收入确认
收入分解
在某个时间点确认的金额主要涉及销售的产品，而随着时间的推移确认的金额主要涉及与全面服务阻燃剂合同有关的服务。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的收入如下(单位：千)：
继任者前身继任者前身
截至三个月
June 30, 2022		截至三个月
前身		截至六个月
June 30, 2022		截至六个月
June 30, 2021
产品收入$97,069 $84,117 $152,663 $117,571 
服务收入3,418 2,813 3,990 3,168 
其他收入478 191 2,070 307 
总净销售额$100,965 $87,121 $158,723 $121,046 
14. 每股收益
每股基本收益(亏损)是指普通股股东可获得的收入除以报告期内已发行普通股的加权平均数。每股摊薄收益(亏损)是根据期内已发行普通股的加权平均数加上影响摊薄期间的额外加权平均潜在摊薄普通股等价物计算得出的。
23
目录表
基本和稀释后加权平均流通股和每股收益(亏损)如下(单位：千，不包括每股和每股数据)：
继任者前身继任者前身
截至三个月
June 30, 2022		截至三个月
June 30, 2021		截至六个月
June 30, 2022		截至六个月
June 30, 2021
净收益(亏损)$7,223 $(3,848)$45,034 $(22,377)
加权平均流通股：
用于计算每股收益(亏损)的加权平均股票，基本162,917,478 53,045,510 161,591,704 53,045,510 
创始人顾问费14,142,366 — 14,142,366 — 
用于计算每股收益(亏损)的加权平均股份，稀释后177,059,844 53,045,510 175,734,070 53,045,510 
每股基本收益(亏损)$0.04 $(0.07)$0.28 $(0.42)
稀释后每股收益(亏损)$0.04 $(0.07)$0.26 $(0.42)
As of June 30, 2022, 10.2百万个PBNQSO和23.9根据方正咨询协议可发行的百万股普通股未计入摊薄每股盈利，原因是与该等工具有关的或有事项尚未满足。此外,8.5百万股普通股等值认股权证不计入每股摊薄收益，因为它们的效果将是反摊薄的。
15. 细分市场信息
公司的产品和运营在管理和报告中二经营领域：消防安全和特种产品，前身为石油添加剂。
消防安全部门制造和销售阻燃剂和消防泡沫产品，以及通常与这些阻燃剂和泡沫产品一起提供的专门设备和服务。
2022年6月，生产和销售P2S5已更名为专业产品部门，以更好地反映P2S5在多个终端市场和应用中，包括润滑油添加剂、各种农业应用、各种采矿应用以及新兴的电池技术。在润滑油添加剂终端市场，目前公司最大的终端市场应用，P2S5主要用于生产一系列名为ZDDP的化合物，该化合物被认为是发动机油配方中的基本成分，其主要功能是为发动机部件提供抗磨保护。
利息收入、利息开支、其他收入(开支)及若干公司营运开支既不分配予各分部，亦不计入由首席营运决策者(“CODM”)审阅的分部业绩衡量标准。公司类别包括与公司总部活动有关的未分配成本，包括销售、一般和行政成本，这些成本不符合被归类为运营部门的要求。首席执行官是公司的首席执行官。
公司的CODM使用部门净销售额和D分部经调整EBITDA以评估本公司业务分部的持续表现及分配资源。本公司将分部调整后EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧及摊销前的收益，对某些非经常性或非常项目以平衡方式和分部基础上进行一致调整。这些非经常性或不寻常项目可能包括与收购和整合相关的成本、管理费和其他非经常性项目。
24
目录表
与公司业务的净销售额和调整后的EBITDA有关的信息摘要如下(以千计)：
继任者前身继任者前身
截至三个月
June 30, 2022		截至三个月
June 30, 2021		截至六个月
June 30, 2022		截至六个月
June 30, 2021
净销售额：
消防安全$66,577 $57,161 $85,047 $64,811 
特产34,388 29,960 73,676 56,235 
总计$100,965 $87,121 $158,723 $121,046 
调整后的EBITDA：
消防安全$24,219 $23,478 $20,885 $18,832 
特产11,463 7,667 26,774 15,423 
分部调整后EBITDA合计35,682 31,145 47,659 34,255 
更少：
折旧及摊销16,715 15,235 33,086 30,381 
利息和融资费用12,142 8,040 22,638 15,891 
创办人顾问费-相关方(20,465)— (80,313)— 
非经常性费用2,144 8,660 3,620 8,950 
基于股份的薪酬费用6,741 — 12,465 — 
非现金采购的会计影响18,016 — 27,315 — 
(收益)或有收益损失(9,398)2,763 (9,398)2,763 
管理费— 313 — 625 
或有未来付款— 625 — 1,250 
未实现外币损失(收益)3,156 (540)4,036 2,258 
所得税前收入(亏损)$6,631 $(3,951)$34,210 $(27,863)

25
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论和分析应与本季度报告(截至2022年6月30日的Form 10-Q)第I部分第1项中包含的未经审计的简明综合财务报表及其附注(本“季度报告”)一并阅读。本季度报告包含符合1933年证券法第27A条(经修订)、1934年证券交易法第21E条(经修订)和1995年私人证券诉讼改革法的前瞻性陈述，这些陈述受这些条款所创造的“安全港”的影响，涉及风险和不确定因素。前瞻性陈述是基于我们管理层的信念和假设以及截至本文发布之日我们管理层掌握的信息。由于许多因素的影响，如“项目1A”中所列的因素。风险因素“列入我们的2021年年度报告和第二部分”，第1A项。风险因素“在本季度报告中，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，因此，您不应过度依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求，我们没有义务公开更新这些前瞻性陈述，或更新实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同的原因，即使未来有新的信息可用。新冠肺炎疫情及其对我们的业务和全球经济的潜在影响可能会放大这些因素。
概述
Perieter Solutions，S.A.是一家上市公司，股份有限公司(匿名者协会)于2021年6月21日根据卢森堡大公国法律注册成立，目的是实现业务合并。PSSA总部设在卢森堡大公国，业务遍及北美、欧洲和亚太地区。PSSA的普通股，面值为每股1.00美元(“普通股”)，在纽约证券交易所上市，交易代码为“PRM”。
于2021年11月9日(“截止日期”)，PSSA完成了业务合并计划的交易(“企业合并”)根据一份业务合并协议(“业务合并协议”)，与PSSA(“EverArc”)的前母公司EverArc Holdings Limited、SK Invictus Holdings，S.àR.L.(“SK Holdings”)、SK Invictus Intermediate S.àR.L.(“SK Intermediate”)以Perieter Solutions(“Perieter”或“Perieter Solutions”)的名义开展业务，以及EverArc(BVI)Merge Sub Limited(于英属维尔京群岛注册成立)及PSSA的全资附属公司(“合并子公司”)。《企业合并协议》)日期2021年6月15日。本公司是指PSSA及其合并后的子公司，包括SK Intermediate和Perieter。结业“)。于收购SK Intermediate后，PSSA被确定为法律及会计收购方(“继承人”)，SK Intermediate被视为会计前身(“前身”)。
我们的业务在两个报告部门进行组织和管理：消防安全和特种产品，前身为石油添加剂。我们2021年年收入的约73%来自美国，约13%来自欧洲，约7%来自加拿大，约2%来自墨西哥，其余约5%分布在其他多个国家/地区。
消防安全部门是火灾管理产品的制定者和制造商，帮助我们的客户扑灭各种类型的火灾，包括荒地、结构、易燃液体和其他类型的火灾。我们的消防安全部门还提供专门的设备和服务，通常与其消防管理产品相结合，以支持其客户的消防操作。我们的专业设备包括空军基地阻燃剂储存、混合和输送设备；移动式阻燃剂基地；阻燃剂地面应用装置；移动式泡沫设备；以及我们为满足特定客户需求而定制设计和制造的设备。我们的服务网络可以满足北美150多个空中加油机基地以及全球许多其他客户的紧急再补给需求。这一细分市场建立在卓越的技术、对客户需求的卓越响应以及“永不失败”的服务网络的前提下。重要的终端市场主要包括与政府相关的实体，并依赖于各自政府和世界各地的商业客户授予的特许权、许可证和许可证。
2022年6月，生产和销售五硫化二磷(P)的石油添加剂部门2S5“)，更名为专业产品部门，以更好地反映当前和不断扩大的P2S5在多个终端市场和应用中，包括润滑油添加剂、各种农业应用、各种采矿应用以及新兴的电池技术。在润滑油添加剂终端市场，目前我们最大的终端市场应用，P2S5主要用于生产一系列名为二烷基二硫代磷酸锌(ZDDP)的化合物，这是
26
目录表
被认为是发动机油配方中的重要成分，其主要功能是为发动机部件提供抗磨保护。
已知的趋势和不确定性
消防安全的增长
我们相信，我们的消防安全部门受益于几个长期的增长动力，包括火灾严重程度的增加，如更大的烧毁面积和更长的火灾季节，不断增长的荒地城市界面，以及不断增加的空中加油机容量。我们认为，这些趋势在北美以及全球都很普遍。
我们还试图扩大我们的防火和消防业务，主要集中在电力公用事业、铁路和运输机构等高风险行业。防火产品可以通过在高风险区域提供主动阻燃处理来防止火灾起火并保护财产免受潜在火灾危险。在火灾季节之前对这些地区进行处理，可能会阻止设备故障或火花引发的点火。我们新的PHOS-Chek Fortify产品，在火灾季节之前或早期使用，可以在整个季节提供保护。此外，PHOS-Chek Fortify可以主动应用，以保护高价值资产和关键基础设施免受野火危险。
我们预计，这些趋势将在2022年及以后继续下去，并推动阻燃产品需求的增长。 我们已经并打算继续投资，通过收购扩大我们的消防安全业务，以进一步扩大我们的全球客户基础。在本季度报告中包括的简明综合财务报表的附注中，附注3“业务收购”描述了所列所有时期的收购情况。
天气状况和气候趋势
我们的业务高度依赖于政府机构扑灭火灾的需求。因此，我们的财务状况和经营结果受到天气以及环境和其他影响气候变化的因素的重大影响，这些因素影响了任何一年发生火灾的数量和严重程度。从历史上看，由于天气模式通常与更高的野火流行相关，我们产品的销售额在每个财年的夏季都较高。这部分被我们在夏季交替的南北半球的业务支出所抵消。
与2019年相比，2021年和2020年美国的火灾严重程度大幅上升。这导致2021年和2020年的净销售额与2019年相比有所增加，2019年由于关键地理地区，特别是美国西部的寒冷和潮湿条件，火灾活动较少。
全球经济环境
俄罗斯入侵乌克兰
2022年2月，俄罗斯入侵乌克兰。虽然我们在俄罗斯和乌克兰的敞口有限，但我们继续监测对全球经济的任何更广泛的影响，包括对通胀、供应链和燃料价格的影响。冲突对我们的业务和财务结果的全面影响仍然不确定，将取决于冲突的严重性和持续时间及其对区域和全球经济状况的影响。
通货膨胀成本环境
在2021财年期间并持续到本财年，由于经济复苏和与持续的新冠肺炎疫情相关的供应链问题，全球大宗商品和劳动力市场经历了巨大的通胀压力。我们在原材料、劳动力和运输方面受到通胀压力。因此，我们继续与我们的客户和供应商一起采取行动，以减轻未来这些通胀压力的影响。缓解与供应商的通胀压力的行动包括汇总采购需求以实现最佳数量效益、谈判降低成本和确定更具成本竞争力的供应商。虽然这些行动旨在抵销通胀压力的影响，但我们不能保证这些措施会成功地完全抵销因通胀压力而增加的成本。
27
目录表
持续的新冠肺炎大流行
大流行由一种新型冠状病毒株SARS-CoV-2的爆发引起的，这种病毒导致新冠肺炎开始于2019年12月左右给全球卫生和经济环境带来了显著的波动，包括2020年数以百万计的新冠肺炎确诊病例、业务放缓或关闭、政府挑战和市场波动into 2022.
虽然新冠肺炎疫情的持续影响开始缓解，商业状况有所缓解，但对供应链、运输效率以及原材料和劳动力供应的中断仍在持续。经济增长的确切速度和时机回收仍然不确定，预计将继续参差不齐，这取决于以下因素：新冠肺炎感染人数的趋势(例如，新冠肺炎新变种的影响)、疫苗的持续效力，特别是对任何新出现的新冠肺炎变种的效力，以及隔离的放松等因素。随着疫情的后果和对全球经济的不利影响继续演变，截至提交本文件之日，对我们业务和财务报表的未来不利影响仍存在重大不确定性。
经营成果
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
公司总数
下表列出了我们在所示每个时期的业务成果(以千为单位)：
继任者前身变化
截至2022年6月30日的三个月截至2021年6月30日的三个月
$%
净销售额$100,965 $87,121 $13,844 16 %
销货成本72,423 48,840 23,583 48 %
毛利28,542 38,281 (9,739)(25 %)
运营费用
销售、一般和行政费用22,614 18,284 4,330 24 %
摊销费用13,802 13,293 509 4 %
创办人顾问费-相关方(20,465)— (20,465)— %
其他运营费用260 441 (181)(41 %)
总运营费用16,211 32,018 (15,807)(49 %)
营业收入(亏损)12,331 6,263 6,068 97 %
其他费用(收入)：
利息支出，净额12,142 8,035 4,107 51 %
(收益)或有收益损失(9,398)2,763 (12,161)(440 %)
未实现外币损失(收益)3,156 (540)3,696 (684 %)
其他(收入)费用，净额(200)(44)(156)355 %
其他费用合计(净额)5,700 10,214 (4,514)(44 %)
所得税前收入(亏损)6,631 (3,951)10,582 (268 %)
所得税优惠592 103 489 475 %
净收益(亏损)$7,223 $(3,848)$11,071 (288 %)
净销售额。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月的净销售额增加了1380万美元。净销售额的增长主要是由于消防安全部门的销售额增加了940万美元。在消防安全部门中，阻燃剂和灭火剂的销售额分别贡献了690万美元和250万美元的增长。阻燃剂在美洲的销售额增加了740万美元，在亚太地区增加了10万美元，但欧洲的销售额减少了60万美元。在特定地区的阻燃剂销售通常是由该地区火灾季节的严重性推动的。灭火剂的销售额在美洲增加了130万美元，这主要是由于泡沫系统和A类泡沫的销售增加，在欧洲增加了70万美元，主要是由于市场份额和地理范围的改善，在亚太地区增加了50万美元，这是由于无氟泡沫浓缩物的销售增加。该专业的净销售额
28
目录表
产品部门增加了440万美元，其中240万美元来自美洲，200万美元来自欧洲。特色产品的销售主要是由我们在每个地区相关市场份额的变化以及采用我们的P2S5在几个新的终端市场和应用中的产品。
售出商品的成本。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月，销售商品成本增加了2360万美元。这一增长主要是由于消防安全部门增加了2390万美元，这是因为与业务合并相关的库存增加摊销增加了1800万美元，由于材料和制造成本增加了450万美元，以及基于劳动力和股份的薪酬支出增加了140万美元。年销售商品成本下降30万美元E特种产品部门减少220万美元，原因是材料和制造成本下降被保险费增加80万美元，折旧费用增加70万美元，租赁费用增加40万美元。
销售、一般和行政费用。销售、一般和行政费用与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月增加了430万美元。这一增长主要是由于与人员相关和基于股份的薪酬支出增加了710万美元，保险成本增加了170万美元，后勤费用增加了130万美元，但会计、法律和咨询费用减少了580万美元，抵消了这一增长。
创始人咨询费相关方。创始人咨询费相关当事人减少2,050万美元截至2022年6月30日的三个月表示截至2022年6月30日，负债分类可变和固定年度咨询金额的公允价值减少，包括因可变年度咨询金额公允价值减少而减少1 540万美元，以及因年度固定咨询金额公允价值减少而减少510万美元。每个报告期结束时的可变年度顾问额采用蒙特卡罗模拟模型进行估值，固定年度顾问额采用本公司普通股连续十个交易日的期末成交量加权平均收盘价进行估值。
利息支出。利息支出与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月增加了410万美元。这一增长主要是由于计入利息支出的PSSA 6.50%可赎回优先股(“可赎回优先股”)的股息为160万美元，以及与2021年同期相比，未偿债务利率上升。
(收益)或有收益的损失。与收购LaderaTech相关的或有收益发生变化截至2022年6月30日止三个月较2021年同期减少1,220万美元，原因是2022年或有代价的公允价值减少940万美元，原因是产品组合的预测从盈利合格阻燃剂更改为非盈利合格阻燃剂公司开发的阻燃剂与2021年或有代价的公允价值增加了280万美元。
未实现外汇损失。年未实现外币亏损与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月增加了370万美元。减少主要是由于在截至2022年6月30日的三个月内，外币汇率(主要是欧元)较2021年同期.
所得税优惠。所得税优惠与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月增加了50万美元。这一增长主要是由于估值津贴不包括的司法管辖区收入的变化，以及不可扣除的补偿和应计预扣税对年化实际税率的影响。
29
目录表
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
继任者前身变化
截至六个月
June 30, 2022		截至六个月
June 30, 2021
$%
净销售额$158,723 $121,046 $37,677 31 %
销货成本117,050 73,814 43,236 59 %
毛利41,673 47,232 (5,559)(12 %)
运营费用
销售、一般和行政费用42,422 27,211 15,211 56 %
摊销费用27,657 26,542 1,115 4 %
创办人顾问费-相关方(80,313)— (80,313)— %
其他运营费用456 753 (297)(39 %)
总运营费用(9,778)54,506 (64,284)(118 %)
营业收入(亏损)51,451 (7,274)58,725 (807 %)
其他费用(收入)：
利息支出，净额22,638 15,886 6,752 43 %
(收益)或有收益损失(9,398)2,763 (12,161)(440 %)
未实现外汇损失4,036 2,258 1,778 79 %
其他(收入)费用，净额(35)(318)283 (89 %)
其他费用合计(净额)17,241 20,589 (3,348)(16 %)
所得税前收入(亏损)34,210 (27,863)62,073 (223 %)
所得税优惠10,824 5,486 5,338 97 %
净收益(亏损)$45,034 $(22,377)$67,411 (301 %)
净销售额。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月的净销售额增加了3770万美元。消防安全部门的净销售额增加了2030万美元，其中阻燃剂和灭火剂分别贡献了1240万美元和790万美元的增长。大火E阻燃剂在美洲的销售额增加了1070万美元，在亚太地区增加了250万美元，但欧洲的销售额减少了80万美元。在特定地区的阻燃剂销售通常是由该地区火灾季节的严重性推动的。在无氟泡沫浓缩物和泡沫系统的推动下，灭火剂在美洲的销售额增加了210万美元，在欧洲增加了380万美元，这是因为市场份额和地理范围的扩大，在亚太地区增加了200万美元，因为无氟浓缩物的销售增加了。特种产品部门的净销售额增加了1740万美元，其中美洲增加了1100万美元，欧洲增加了640万美元。特色产品的销售主要是由我们在每个地区相关市场份额的变化以及采用我们的P2S5在几个新的终端市场和应用中的产品。
售出商品的成本。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月，销售商品成本增加了4320万美元。这一增长主要是由于消防安全部门增加了3960万美元，这是因为与业务合并相关的库存增加摊销增加了2730万美元，由于材料和制造成本增加了990万美元，以及劳动力和基于股份的薪酬支出增加了240万美元。3美元.6 特种产品部门增加了150万美元，原因是保险费增加了150万美元，折旧费用增加了130万美元，租赁费用增加了50万美元，增加了30万美元原材料和制造成本.
销售、一般和行政费用。销售、一般和行政费用与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月增加了1520万美元。这一增长主要是由于与人员有关和基于股份的薪酬费用增加了1310万美元，保险费用增加了330万美元，后勤费用增加了260万美元，但会计、法律和咨询费用减少了380万美元，抵消了这一增长。
创始人咨询费相关方。创始人咨询费相关当事人减少8,030万美元截至2022年6月30日的6个月表示截至2022年6月30日，负债分类可变和固定年度咨询金额的公允价值减少，包括因可变年度咨询金额公允价值减少而减少6 160万美元，以及因年度固定咨询金额公允价值减少而减少1 870万美元。在每个报告期结束时使用蒙特卡洛法对可变年度咨询金额进行估值
30
目录表
模拟模型和固定年度咨询额采用我国普通股连续十个交易日的期末成交量加权平均收盘价进行估值。
利息支出。利息支出与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月增加了680万美元。这一增长主要是由于计入利息支出的PSSA 6.50%可赎回优先股(“可赎回优先股”)的股息为330万美元，以及与2021年同期相比，未偿债务利率上升。
(收益)或有收益的损失。与收购LaderaTech相关的或有收益发生变化截至2022年6月30日止六个月较2021年同期减少1,220万美元，原因是2022年或有代价的公允价值减少940万美元，原因是产品组合的预测从盈利合格阻燃剂改为非盈利合格阻燃剂公司开发的阻燃剂与2021年或有代价的公允价值增加了280万美元。
未实现外汇损失。年未实现外币亏损与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月增加了180万美元。增加的主要原因是在截至2022年6月30日的六个月内，与2021年同期.
所得税优惠。所得税优惠与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月增加了530万美元。这一增长主要是由于估值津贴不包括的司法管辖区收入的变化，以及不可扣除的补偿和应计预扣税对年化实际税率的影响。
业务细分
我们使用分部净销售额和分部调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)，这是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务指标，用于为业务规划和分配资源而逐个部门评估我们的经营业绩。下表提供了我们的净销售额和调整后EBITDA的信息(以千为单位)：
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月
继任者前身
截至2022年6月30日的三个月截至2021年6月30日的三个月
消防安全特产消防安全特产
净销售额$66,577 $34,388 $57,161 $29,960 
分部调整后的EBITDA$24,219 $11,463 $23,478 $7,667 
在截至2022年6月30日的三个月中，我们消防安全部门的调整后EBITDA增加了70万美元，达到2420万美元。这一增长主要是由于销售额增加，但被销售商品成本和运营费用增加所抵消。
在截至2022年6月30日的三个月中，我们专业产品部门的调整后EBITDA增加了380万美元，达到1150万美元。这一增长主要是由于销售额增加和销售商品成本降低，但被运营费用增加所抵消。
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月
继任者前身
截至2022年6月30日的六个月截至2021年6月30日的六个月
消防安全特产消防安全特产
净销售额$85,047 $73,676 $64,811 $56,235 
分部调整后的EBITDA$20,885 $26,774 $18,832 $15,423 
31
目录表
在截至2022年6月30日的六个月内，我们消防安全部门的调整后EBITDA增加了210万美元，达到2090万美元。这一增长主要是由于销售额增加，但被销售商品成本和运营费用增加所抵消。
在截至2022年6月30日的六个月中，我们专业产品部门的调整后EBITDA增加了1140万美元，达到2680万美元。这一增长主要是由于销售额增加，但被销售商品成本和运营费用增加所抵消。
流动性与资本资源
从历史上看，我们主要通过运营现金流、循环信贷安排下的借款以及发行债务和股权证券为我们的运营提供资金。然而，未来的现金流受到许多变量的影响，包括火灾季节的长度和严重程度、荒地城市界面的增长以及空中加油机能力的可获得性，如果我们不相应地削减支出，所有这些都可能对收入、收益和现金流产生负面影响，并可能影响我们的流动性。截至2022年6月30日，我们的现金需求、现金流、债务和可用信贷如下所述。
我们认为，截至2022年6月30日，我们现有的现金和现金等价物约为1.255亿美元，运营产生的净现金流和可用性在循环信贷安排下将足以满足我们目前的资本支出、营运资本和偿债要求，从本季度报告提交之日起至少12个月。截至2022年6月30日，我们预计2022财年剩余的大约600万美元的资本支出预算将涵盖我们的维护和增长资本支出。我们亦可能利用吾等可利用的其他各种融资来源的借款，包括透过公开发售或私募发行股本及/或债务证券，为吾等的收购、咨询金额及长期流动资金需求提供资金。我们完成未来股票或债务证券发行的能力以及发行这些证券的时间将取决于各种因素，包括当时的市场状况和我们的财务状况。
现金流：
我们的现金流摘要如下(以千为单位)：
继任者前身
截至六个月
June 30, 2022		截至六个月
June 30, 2021
现金提供方(使用于)：
经营活动$(89,351)$(10,516)
投资活动(5,644)(9,771)
融资活动(4,479)1,692 
外币对现金及现金等价物的影响(578)158 
现金和现金等价物净变化$(100,052)$(18,437)
经营活动
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月中，运营活动中使用的现金增加了7880万美元。增加的主要原因是，2022年支付的创始人咨询费为5350万美元，与2021年相比，库存增加了2200万美元，原因是季前库存增加。
投资活动
截至2022年和2021年6月30日的六个月，投资活动中使用的现金分别为560万美元和980万美元。于截至2022年6月30日止六个月内，吾等购入物业及设备4,000,000美元，并于敲定业务合并协议项下截至截止日期之估计营运资金与实际营运资金差额后，向SK Holdings额外支付170万美元。在截至2021年6月30日的六个月内，我们购买了
32
目录表
350万美元的财产和设备，并支付了630万美元的现金，与收购PC Australian alasia Pty Ltd和Budenheim Iberica，S.L.U有关。
融资活动
截至2022年和2021年6月30日的六个月，融资活动提供的现金(用于)分别为450万美元和170万美元。于截至2022年6月30日止六个月内，我们以500万美元回购已发行普通股，并由行使认股权证所得款项抵销。在截至2021年6月30日的六个月中，融资活动提供的现金反映了450万美元的循环信贷安排净收益被280万美元的长期债务偿还所抵消。
循环信贷安排
2021年11月9日，SK Invictus Intermediate IIS.A.R.L.，一家受卢森堡大公国法律管辖的私人有限责任公司(“SK中级II“)，订立一项为期五年的循环信贷安排(“循环信贷安排“)，提供本金总额最高可达1,000万美元的优先担保循环信贷安排。
循环信贷安排将于2026年11月9日到期。循环信贷安排包括2000万美元的Swingline次级安排和2500万美元的信用证次级安排。循环信贷安排允许SK Intermediate II增加循环信贷安排下的承担总额，总额不超过(I)1.43亿美元和(Ii)最近四个季度综合息税前利润的100.00%(减去在此项下允许产生的某些比率债务的未偿还本金总额)。除某些例外情况外，循环信贷机制下的所有借款均须满足惯例条件，包括不存在违约以及陈述和担保的准确性。
循环信贷安排下的借款的利息利率等于(I)适用保证金，加上(Ii)SK Intermediate II的选择权，(X)伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，该利率是参考与此类借款相关的利息期间的美元存款资金成本确定的，并根据某些额外成本(但不低于0.00%的LIBOR下限)进行调整，或(Y)基准利率，参考(A)《华尔街日报》公布的最高商业贷款利率中的最高者确定，(B)联邦基金利率加0.50%；(C)一个月期LIBOR利率加1.00%；及(D)最低下限为1.00%。以伦敦银行同业拆息为基础的贷款的适用保证金为3.25%，以基本利率为基础的贷款的适用保证金为2.25%，并根据某些杠杆比率的实现情况分别下调0.25%。
截至2022年6月30日，本公司在循环信贷安排下并无任何未偿还借款，并遵守所有契诺，包括财务契诺。
高级附注
2021年11月9日，SK Intermediate II承担6.75亿美元 本金5.00%，2029年10月30日到期的优先担保票据(“高级债券”)由EverArc托管S.àR.L.发行。(“第三方托管发行者”), 一家受卢森堡大公国法律管辖的新成立的有限责任公司，以及EverArc的一家全资子公司，其契约日期为2021年10月22日(“Indenture”)。该批优先债券的年息率为5.00厘。优先债券的利息每半年以现金支付一次，由二零二二年四月三十日开始，每半年派息一次，日期为每年四月三十日及十月三十日。
优先票据是SK Intermediate II的一般有担保优先债务；与SK Intermediate II的所有现有及未来优先债务(包括但不限于循环信贷安排)享有同等的偿付权；与循环信贷安排一起，实际上优先于SK Intermediate II的所有现有及未来债务SK Intermediate II That不是由抵押品担保的。
有关我们长期债务的更多信息，请访问请参阅本季度报告简明综合财务报表附注中的附注6“长期债务和可赎回优先股”。.
33
目录表
股份回购计划
2021年12月7日，经公司股东批准，公司董事会(“董事会”)批准了股份回购计划(“股份回购计划”)。根据股份回购计划，本公司有权在未来24个月内的任何时间或(如有不同)本公司股东批准的其他时间回购最多1,000,000,000美元的已发行及已发行普通股。在股份回购计划获本公司股东批准前，董事会授权本公司任何附属公司采取必要行动以购买本公司普通股。根据股份回购计划，可不时按本公司认为适当的有关数量、方式、条款及条件及价格进行回购。为截至2022年6月30日止三个月及六个月，本公司代表全资附属公司回购597,513股普通股。回购的普通股按成本入账，目前存放在金库中。
2022年7月21日，在受到某些限制的情况下，公司股东批准了一项提案，授权董事会在未来五年内的任何时间回购截至股东批准之日的公司已发行普通股的25%。
方正咨询协议
于业务合并完成后，EverArc于2019年12月12日与由William N.Thorndike，Jr.、W.Nicholas Howley、Tracy Britt Cool、Vivek Raj及Haitham Khouri(“EverArc创始人”)拥有及营运的特拉华州有限责任公司EverArc Founders，LLC(“EverArc创办人实体”)订立咨询协议(“创办人顾问协议”)，据此EverArc创办人实体有权就向本公司提供的服务，包括战略及资本分配建议，收取固定金额(“固定年度顾问额”)及可变金额(“可变年度顾问额”)。分别为“咨询金额”和“咨询金额”)，直至2027年和2031年12月31日终了年度为止。根据创始人咨询协议，在EverArc创始人实体的选举中，咨询金额的至少50%将以普通股支付，其余以现金支付。
2021年的平均价格为每股普通股13.63美元，因此2021年的年度可变咨询金额总额为7,525,906股普通股，或价值1.025亿美元(“2021年可变金额”)。EverArc创始人实体还收到了固定的年度咨询金额，相当于1.5%of 157,137,410 O截止日期已发行的普通股：2,357,061股普通股，价值3,210万美元，按普通股平均价格每股13.63美元计算(“2021年固定数额”，连同2021年可变数额，即“2021年咨询数额”)。根据创始人咨询协议，EverArc创始人实体选择收取2021年咨询金额的约60%为普通股(5,952,992股普通股)和约40%的咨询金额为现金(5,350万美元)。2022年2月15日，该公司发行了5952,992股普通股，并支付了5350万美元现金，以满足2021年咨询金额。
截至2022年6月30日，公司使用蒙特卡洛模拟模型计算可变年度咨询金额的公允价值。本公司采用普通股连续十个交易日的加权平均收盘价11.24美元计算固定年度咨询金额的公允价值。这些方法产生了277.3美元的公允价值关于可变年度咨询金额和1.59亿美元R固定的年度咨询金额。
有关方正咨询协议的更多信息，请访问请参阅本季度报告所列简明综合财务报表附注中的附注10“基于股份的薪酬”和附注12“关联方”。.
关键会计估计和政策
对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们根据美国公认会计准则编制的未经审计的简明综合财务报表。截至2022年6月30日，公司的主要会计政策和估计与附注2中讨论的一致-意义重大公司于2022年3月31日以Form 10-K格式向美国证券交易委员会提交的2021年年报中包含的合并财务报表的会计政策和最近的会计公告。管理层在编制随附的未经审计简明综合财务报表时作出的重大估计包括长期资产和无形资产的使用年限、可疑资产的减值准备
34
目录表
会计、金融资产和负债的公允价值、股票期权、创始人顾问费、或有收益负债和递延税项资产的变现能力。我们目前并不知悉有任何事件或情况需要我们更新我们的估计、假设或修订我们资产或负债的账面价值。然而，随着新事件的发生和获得更多信息，我们的估计可能会改变。因此，实际结果可能与我们的估计大不相同，任何此类差异都可能对我们的财务报表产生重大影响。有关最近发布的会计公告的影响的信息，请参阅本季度报告中包含的简明综合财务报表附注中的附注2，“重要会计政策和最近会计公告摘要”。
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
在我们的正常业务过程中，我们面临外币汇率变化、短期利率和某些材料商品价格波动的市场风险。我们有自成立以来并未从事对冲活动，且目前，不期望就我们所面临的市场风险从事任何对冲活动。
外币风险
外汇兑换风险可归因于向外国客户销售和从外国供应商购买不以当地职能货币计价的产品、外国工厂运营、公司间债务、公司间投资，包括对欧元、加拿大元、挪威克朗和澳元的风险敞口。我们已选择使用美元作为我们的卢森堡实体。以外币支付的交易重新计量为美元，并按现行货币汇率记录在合并财务报表中。美元对其他国家货币的贬值可能会导致使用额外的现金来结算经营、行政和税收债务。
利率风险
对于可变利率债务，利率变化通常不会影响此类债务的公平市场价值，但在其他因素保持不变的情况下，确实会影响未来的收益和现金流。本公司须承受与循环信贷安排下借款利率变动有关的市场风险。循环信贷安排项下的借款利息按经调整的LIBOR加或基本利率加适用保证金计算。截至2022年6月30日，我们在循环信贷安排下没有未偿还的借款。我们的优先债券按固定利率计息，公允价值接近账面价值。
商品价格风险
我们实现的利润率取决于销售价格与我们总供应成本的差额。一般来说，我们试图维持一个在我们的购买和销售之间基本平衡的库存状况，包括我们未来的交货义务。然而，市场、天气或其他我们无法控制的条件可能会扰乱我们预期的产品供应，我们可能会被要求以无法转嫁给客户的更高价格获得供应。例如，我们的一些材料供应合同遵循市场价格，而市场价格可能在一年中波动，而我们的产品销售价格可能按季度或年度固定，因此，我们材料供应的波动可能不会转嫁给我们的客户，并可能对我们的利润率产生不利影响。
通货膨胀的影响
我们在原材料、劳动力和运输方面受到通胀压力。因此，我们继续与我们的客户和供应商一起采取行动，以减轻未来这些通胀压力的影响。缓解与客户的通胀压力的行动包括合同价格上涨条款和谈判的客户恢复。缓解与供应商的通胀压力的行动包括汇总采购需求以实现最佳数量效益、谈判降低成本和确定更具成本竞争力的供应商。虽然这些行动旨在抵消通胀压力的影响，但该公司不能保证它将成功地完全抵消通胀压力导致的成本增加。
35
目录表
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
根据交易法第13a-15(B)条的要求，于2022年6月30日，PSSA在公司管理层(包括PSSA的主要高管和首席财务官)的监督和参与下，评估了其披露控制和程序(定义见交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条)的设计和运作的有效性。我们的控制和程序旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息经过积累并传达给公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关披露要求的决定。
正如我们在2021年年报中进一步描述的那样，PSSA的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2021年12月31日，由于存在重大弱点，我们的披露控制和程序的设计和实施并不有效。围绕控制环境和控制活动的这些重大弱点继续存在于June 30, 2022。这些重大弱点包括：
•SK Intermediate的持续重大弱点与缺乏适当设计和实施的控制措施有关(I)保持创建、过帐和批准日记帐分录之间的职责分工，以及(Ii)确保与用于评估在企业合并中收购的无形资产的估计有关的假设得到充分审查。
•我们没有围绕复杂的会计领域和信息披露，包括企业合并和所得税，以足够精确的水平适当地设计和实施管理审查控制。造成这些缺陷的原因是合格资源数量不足，以及对控制措施执行情况的监督和问责不足。
•我们未能恰当地设计和实施对业务合并的控制，具体涉及现金流量表的列报、股权发行成本、交易成本和购买对价的确定。
•我们未能适当地设计和实施与关于APB 23的收入汇回预测有关的控制措施。
我们有开始我们正专注于设计和实施有效的内部控制措施，以改善我们对财务报告的内部控制，并弥补重大弱点。我们的内部控制补救工作包括以下内容：
•我们又雇了一名合格的会计人员。
•我们利用外部资源协助设计和实施一个基于风险的内部控制系统，该系统符合并参照向特雷德韦内部控制委员会赞助组织委员会发布的框架--综合框架(2013)(“COSO 2013”)。
财务报告内部控制的变化
自.起June 30, 2022目前，公司正在继续实施其2021年年报中描述的补救措施，并参与了PSSA财务报告内部控制的设计和实施过程，其方式与PSSA业务后合并后的运营规模相称。
36
目录表
第II部
项目1.法律诉讼
我们参与了在正常业务过程中产生的各种索赔、诉讼和法律程序，包括与南卡罗来纳州地区合并的水膜形成泡沫诉讼有关的若干事项，以及在美国其他司法管辖区悬而未决的其他类似事项。我们面临的损失，如果有的话，目前不被认为是可能的或合理地估计的。
第1A项。风险因素
第I部分第1A项所披露的本公司风险因素并无重大变动。“风险因素”摘自公司2021年年报。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
以下是截至2022年6月30日的季度股票回购摘要。
 
购买的股份总数		每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数根据该计划或计划可购买的最大股票数量(或近似美元价值)(1)
April 1, 2022 - April 30, 2022— $— — $100,000,000 
May 1, 2022 - May 31, 2022597,513 $8.36 597,513 $95,004,428 
June 1, 2022 - June 30, 2022— $— — $94,004,428 
总计597,513 $8.36 597,513 
(1)2021年12月7日，董事会批准了股份回购计划。股份回购计划允许本公司(包括本公司的任何附属公司)在未来24个月内的任何时间回购最多1亿美元的已发行和已发行普通股，或如有不同，则回购本公司股东批准的其他时间框架。2022年7月21日，在受到某些限制的情况下，公司股东批准了一项提案，授权董事会在未来五年内的任何时间回购截至股东批准之日的公司已发行普通股的25%。
项目3.高级证券违约
不适用。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
37
目录表
项目6.展品

展品
数
描述
31.1*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行干事证书。
31.2*
根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。
32.1**
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。
101.INS*内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH*XBRL分类扩展架构文档
101.CAL*XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF*XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB*XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104*封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。
*现送交存档。
**随函提供。

38
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，登记人已正式安排由正式授权的下列签署人代表其签署本报告.
外围设备解决方案，SA
日期：2022年8月5日
发信人：爱德华·戈德堡
爱德华·戈德堡
董事首席执行官兼首席执行官
(首席行政主任)
日期：2022年8月5日
发信人：/s/Charles Kropp
查尔斯·克罗普
首席财务官
(首席财务官和首席会计官)

39