oust-20220630错误00018165812022财年12月31日June 30, 20220.55000018165812022-01-012022-06-300001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-01-012022-06-300001816581美国公认会计准则:保修成员2022-01-012022-06-3000018165812022-08-04Xbrli:共享00018165812022-06-30ISO 4217:美元00018165812021-12-310001816581SRT:关联实体成员2022-06-300001816581SRT:关联实体成员2021-12-31ISO 4217:美元Xbrli:共享00018165812022-04-012022-06-3000018165812021-04-012021-06-3000018165812021-01-012021-06-300001816581Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2021-12-310001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-310001816581Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-01-012022-03-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-3100018165812022-01-012022-03-310001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-012022-03-310001816581Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001816581Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2022-03-310001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-03-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-03-310001816581Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-3100018165812022-03-310001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-04-012022-06-300001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-04-012022-06-300001816581Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-04-012022-06-300001816581Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2022-06-300001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-06-300001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-06-300001816581Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-06-300001816581Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2020-12-310001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-12-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-12-310001816581Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100018165812020-12-3100018165812021-01-012021-03-310001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-01-012021-03-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001816581Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2021-01-012021-03-310001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-03-310001816581Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2021-03-310001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-03-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-03-310001816581Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100018165812021-03-310001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-04-012021-06-300001816581Us-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2021-06-300001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-06-300001816581US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001816581美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-06-300001816581Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-3000018165812021-06-30Xbrli:纯0001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMember美国-公认会计准则:公共类别成员2020-12-210001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMember美国-公认会计准则:公共类别成员2020-12-210001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMemberOust:ConversionOfClassACommonStockToCommonStockMember2020-12-2100018165812020-12-210001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMember罢免:CLAWarrants成员2020-12-210001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMemberOust:ConversionOfWarrantToOusterCommonStockMember2020-12-210001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMemberOust:ConversionOfCanceledCLAUnitsToOusterCommonStockMember2020-12-210001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMember罢免:PrivatePlacementWarrantsMember2020-12-210001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembers美国-美国公认会计准则:系列BPferredStockMember2021-03-100001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersOust:SeriesBPreferredStockConvertedToCommonStockMember2021-03-100001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembers2021-03-100001816581美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-03-112021-03-1100018165812021-03-1100018165812021-03-112021-03-110001816581US-GAAP:PrivatePlacementMembers2020-12-212020-12-210001816581US-GAAP:PrivatePlacementMembers2020-12-210001816581US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-03-112021-03-110001816581下台:AtTheMarketProgramMembers2022-04-290001816581下台:AtTheMarketProgramMembers2022-04-292022-06-300001816581下台:AtTheMarketProgramMembers2022-06-300001816581罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembers2022-04-290001816581罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembersSRT:情景预测成员2022-04-292023-03-150001816581罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembersSRT:情景预测成员2023-03-162023-06-150001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMemberOust:ConversionOfCanceledCLAUnitsToPublicWarrantMember2020-12-210001816581美国公认会计准则:应收账款成员下台:客户成员US-GAAP:客户集中度风险成员2021-01-012021-12-310001816581美国公认会计准则:应收账款成员罢免:CustomerBMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-06-300001816581美国公认会计准则:应收账款成员下台:客户成员US-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-06-300001816581美国公认会计准则:应收账款成员罢免:CustomerBMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2021-01-012021-12-310001816581美国-GAAP:SalesRevenueNetMembers罢免:CustomerCMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2021-01-012021-06-300001816581美国-GAAP:SalesRevenueNetMembers罢免:CustomerCMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2021-04-012021-06-300001816581美国-GAAP:SalesRevenueNetMembers罢免:CustomerCMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2022-04-012022-06-300001816581美国-GAAP:SalesRevenueNetMembers罢免:CustomerCMemberUS-GAAP:客户集中度风险成员2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:成本成本好的总成员下台:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2021-04-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:成本成本好的总成员罢免:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2022-04-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:成本成本好的总成员罢免:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2021-04-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:成本成本好的总成员罢免:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:成本成本好的总成员罢免:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:成本成本好的总成员下台:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:成本成本好的总成员下台:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2022-04-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:成本成本好的总成员下台:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:应支付账款成员罢免:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:应支付账款成员罢免:供应商成员美国-GAAP:供应商集中度风险成员2021-01-012021-12-310001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2022-06-300001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2022-06-300001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2022-06-300001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2022-06-300001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-06-300001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-06-300001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-06-300001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2022-06-300001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国公认会计准则:MoneyMarketFundsMembers2021-12-310001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2021-12-310001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2021-12-310001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2021-12-310001816581美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-12-310001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Oust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantLiabilityMember2021-12-310001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员罢免:PrivatePlacementWarrantLiablityMember2021-12-310001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Oust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantLiabilityMember2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员罢免:PrivatePlacementWarrantLiablityMember2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Oust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantLiabilityMember2022-06-300001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员罢免:PrivatePlacementWarrantLiablityMember2022-06-300001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Oust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantLiabilityMember2020-12-310001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员罢免:PrivatePlacementWarrantLiablityMember2020-12-310001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Oust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantLiabilityMember2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员罢免:PrivatePlacementWarrantLiablityMember2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Oust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantLiabilityMember2021-06-300001816581美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员罢免:PrivatePlacementWarrantLiablityMember2021-06-300001816581美国-GAAP:机器和设备成员2022-01-012022-06-300001816581美国-GAAP:机器和设备成员2022-06-300001816581美国-GAAP:机器和设备成员2021-12-310001816581US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-01-012022-06-300001816581US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-06-300001816581US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2021-12-310001816581美国-GAAP:车辆成员2022-01-012022-06-300001816581美国-GAAP:车辆成员2022-06-300001816581美国-GAAP:车辆成员2021-12-310001816581Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-01-012022-06-300001816581Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2022-06-300001816581Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2021-12-310001816581美国-GAAP:家具和固定设备成员2022-01-012022-06-300001816581美国-GAAP:家具和固定设备成员2022-06-300001816581美国-GAAP:家具和固定设备成员2021-12-310001816581美国-美国公认会计准则:建设正在进行成员2022-06-300001816581美国-美国公认会计准则:建设正在进行成员2021-12-310001816581美国-公认会计准则:租赁改进成员2022-06-300001816581美国-公认会计准则:租赁改进成员2021-12-310001816581罢免:SensePhotonicsIncMember2021-10-012021-12-310001816581罢免:SensePhotonicsIncMember2022-01-012022-06-300001816581罢免:SensePhotonicsIncMember2021-12-310001816581罢免:SensePhotonicsIncMember2022-06-300001816581罢免:SensePhotonicsIncMemberUS-GAAP:基于技术的无形资产成员2021-12-310001816581罢免:SensePhotonicsIncMemberUS-GAAP:基于技术的无形资产成员2022-06-300001816581罢免:SensePhotonicsIncMember下台:供应商关系成员2021-12-310001816581罢免:SensePhotonicsIncMember下台:供应商关系成员2022-06-300001816581罢免:SensePhotonicsIncMemberUS-GAAP:客户关系成员2021-12-310001816581罢免:SensePhotonicsIncMemberUS-GAAP:客户关系成员2022-06-300001816581US-GAAP:基于技术的无形资产成员2022-01-012022-06-300001816581US-GAAP:基于技术的无形资产成员2022-06-300001816581下台:供应商关系成员2022-01-012022-06-300001816581下台:供应商关系成员2022-06-300001816581US-GAAP:客户关系成员2022-01-012022-06-300001816581US-GAAP:客户关系成员2022-06-300001816581US-GAAP:基于技术的无形资产成员2021-01-012021-12-310001816581US-GAAP:基于技术的无形资产成员2021-12-310001816581下台:供应商关系成员2021-01-012021-12-310001816581下台:供应商关系成员2021-12-310001816581US-GAAP:客户关系成员2021-01-012021-12-310001816581US-GAAP:客户关系成员2021-12-310001816581美国-GAAP:SecuredDebt成员罢免:Runway LoanAndSecurityAgreement成员2018-11-270001816581美国-GAAP:SecuredDebt成员罢免:Runway LoanAndSecurityAgreement成员US-GAAP:伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2018-11-272018-11-270001816581美国-公认会计准则:优质费率成员美国-GAAP:SecuredDebt成员罢免:Runway LoanAndSecurityAgreement成员下台:LIBORRateNotAvailableOr ApplicableMember2018-11-272018-11-270001816581Oust:ApplicableInterestRateAtTheTimeOfDefaultMember美国-GAAP:SecuredDebt成员罢免:Runway LoanAndSecurityAgreement成员罢免:InTheEventOfDebtDefaultMember2022-01-012022-06-300001816581Oust:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember罢免:OsterTechnologiesIncMembers2018-11-270001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembers美国-GAAP:SecuredDebt成员罢免:Runway LoanAndSecurityAgreement成员2018-11-270001816581Oust:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember罢免:OsterTechnologiesIncMembers2019-08-050001816581Oust:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember罢免:OsterTechnologiesIncMembers2019-08-052019-08-050001816581Oust:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember美国-公认会计准则:其他非运营收入支出成员2021-01-012021-03-310001816581Oust:SeriesARedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2021-01-012021-03-310001816581美国-GAAP:SecuredDebt成员罢免:Runway LoanAndSecurityAgreement成员2021-03-262021-03-260001816581美国-GAAP:SecuredDebt成员罢免:Runway LoanAndSecurityAgreement成员2022-06-300001816581美国-GAAP:SecuredDebt成员罢免:Runway LoanAndSecurityAgreement成员2021-12-310001816581美国-GAAP:NotesPayableOtherPayable成员美国-GAAP:投资者成员罢免:PromissoryNoteMember2021-01-310001816581美国-GAAP:NotesPayableOtherPayable成员美国-GAAP:投资者成员罢免:PromissoryNoteMember2021-01-012021-01-310001816581美国-公认会计准则:优质费率成员罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembersSRT:最小成员数2022-04-292022-04-290001816581罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembersSRT:最小成员数2022-04-290001816581SRT:最大成员数罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembers2022-04-290001816581罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembers2022-04-292022-04-290001816581罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembersOust:DebtInstrumentPrepaymentMadeWithin12MonthsFollowingTheClosingDateMember2022-04-290001816581罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员罢免:TermLoanMembersOust:DebtInstrumentPrepaymentMadeAfter12MonthsPriorTo24MonthsFollowingTheClosingDateMember2022-04-290001816581罢免:HerculesLoanAndSecurityAgreement成员Oust:DebtInstrumentPrepaymentMadeAfter24MonthsFollowingTheClosingDateMember罢免:TermLoanMembers2022-04-290001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersOust:SeriesBRedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2020-04-030001816581SRT:最大成员数罢免:OsterTechnologiesIncMembersOust:SeriesBRedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2020-04-030001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembers美国-公认会计准则:其他非运营收入支出成员Oust:SeriesBRedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2022-01-012022-06-300001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-GAAP:MeasurementInputSharePriceMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2018-11-270001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-GAAP:MeasurementInputSharePriceMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2020-04-030001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-GAAP:MeasurementInputSharePriceMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2020-12-310001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-GAAP:MeasurementInputSharePriceMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2021-02-110001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-GAAP:MeasurementInputSharePriceMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2021-03-110001816581US-GAAP:测量输入预期术语成员罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2018-11-27罢免:年份0001816581US-GAAP:测量输入预期术语成员罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2020-04-030001816581US-GAAP:测量输入预期术语成员罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2020-12-310001816581US-GAAP:测量输入预期术语成员罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2021-02-110001816581US-GAAP:测量输入预期术语成员罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2021-03-110001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember美国公认会计原则:衡量投入价格成员2018-11-270001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember美国公认会计原则:衡量投入价格成员2020-04-030001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember美国公认会计原则:衡量投入价格成员2020-12-310001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember美国公认会计原则:衡量投入价格成员2021-02-110001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember美国公认会计原则:衡量投入价格成员2021-03-110001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2018-11-270001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2020-04-030001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2020-12-310001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2021-02-110001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2021-03-110001816581Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2018-11-270001816581Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2020-04-030001816581Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2020-12-310001816581Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2021-02-110001816581Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberOust:RedeemableConvertiblePreferredStockWarrantsMember2021-03-110001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember罢免:海绵成员2020-08-310001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember罢免:海绵成员2020-08-012020-08-310001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember罢免:海绵成员Oust:ConversionOfWarrantToOusterCommonStockMember2021-03-110001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember2021-03-110001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember罢免:海绵成员美国-公认会计准则:其他非运营收入支出成员2022-04-012022-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember罢免:海绵成员美国-公认会计准则:其他非运营收入支出成员2022-01-012022-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember罢免:海绵成员美国-公认会计准则:其他非运营收入支出成员2021-04-012021-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember罢免:海绵成员美国-公认会计准则:其他非运营收入支出成员2021-01-012021-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-GAAP:MeasurementInputSharePriceMember2021-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-GAAP:MeasurementInputSharePriceMember2021-12-310001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国-GAAP:MeasurementInputSharePriceMember2022-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember美国-公认会计准则:衡量投入练习价格成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2021-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember美国-公认会计准则:衡量投入练习价格成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2021-12-310001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMember美国-公认会计准则:衡量投入练习价格成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2022-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP:测量输入预期术语成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2021-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP:测量输入预期术语成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2021-12-310001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUS-GAAP:测量输入预期术语成员Us-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember2022-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国公认会计原则:衡量投入价格成员2021-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国公认会计原则:衡量投入价格成员2021-12-310001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMember美国公认会计原则:衡量投入价格成员2022-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2021-06-300001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2021-12-310001816581罢免:PrivatePlacementWarrantsMemberUs-gaap:ValuationTechniqueOptionPricingModelMemberUs-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2022-06-300001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMember罢免:公共授权成员2020-08-310001816581罢免:ColonnadeAcquisitionCorpMember罢免:公共授权成员2020-08-012020-08-310001816581罢免:公共授权成员2021-03-110001816581罢免:公共授权成员2020-08-310001816581罢免:公共授权成员2020-08-012020-08-310001816581罢免:第三方合同制造商成员2022-06-300001816581下台:其他供应商成员2022-06-30罢免:投票0001816581罢免:OsterTechnologiesIncMembersUs-gaap:RedeemableConvertiblePreferredStockMember2021-03-100001816581下台:AtTheMarketProgramMembers2021-10-012021-12-31罢免:计划0001816581美国-GAAP:NotesPayableOtherPayable成员罢免:管理层和员工成员下台:ConvertiblePromissoryNoteMember2020-10-120001816581罢免:A2015股票计划成员罢免:管理层和员工成员2020-10-122020-10-120001816581Oust:ManagementAndEmployeeCertainExecutivesMember2021-03-012021-03-310001816581罢免:A2015股票计划成员Oust:ManagementAndEmployeeCertainExecutivesMember2022-01-012022-06-3000018165812021-01-012021-12-310001816581下台:ExercisePriceRangeOneMember2022-01-012022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeOneMember2022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeTwoMember2022-01-012022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeTwoMember2022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeThreeMember2022-01-012022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeThreeMember2022-06-300001816581下台:ExercisePriceRange4成员2022-01-012022-06-300001816581下台:ExercisePriceRange4成员2022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeFiveMember2022-01-012022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeFiveMember2022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeSixMember2022-01-012022-06-300001816581下台:ExercisePriceRangeSixMember2022-06-300001816581美国-公认会计准则:员工股票期权成员2022-01-012022-06-300001816581美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-12-310001816581美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-01-012022-06-300001816581美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-06-300001816581美国-GAAP:销售成本成员2022-04-012022-06-300001816581美国-GAAP:销售成本成员2021-04-012021-06-300001816581美国-GAAP:销售成本成员2022-01-012022-06-300001816581美国-GAAP:销售成本成员2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2022-04-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2021-04-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:研究和开发费用成员2021-01-012021-06-300001816581美国公认会计准则:销售和营销费用成员2022-04-012022-06-300001816581美国公认会计准则:销售和营销费用成员2021-04-012021-06-300001816581美国公认会计准则:销售和营销费用成员2022-01-012022-06-300001816581美国公认会计准则:销售和营销费用成员2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2022-04-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2021-04-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:一般和行政费用成员2021-01-012021-06-300001816581美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-04-012022-06-300001816581美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-04-012021-06-300001816581美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:员工股票期权成员2022-04-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-04-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:受限的股票成员2022-04-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:受限的股票成员2021-04-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:受限的股票成员2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:受限的股票成员2021-01-012021-06-300001816581罢免:管理层和员工成员2021-03-012021-03-310001816581Oust:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardOptionsOptionsToPurchaseCommonStockMember2022-01-012022-06-300001816581Oust:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardOptionsOptionsToPurchaseCommonStockMember2021-01-012021-06-300001816581Oust:PublicAndPrivateCommonStockWarrantsMember2022-01-012022-06-300001816581Oust:PublicAndPrivateCommonStockWarrantsMember2021-01-012021-06-300001816581美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2022-01-012022-06-300001816581美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2021-01-012021-06-300001816581Oust:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardOptionsUnvestedEarlyExercisedCommonStockOptionsMember2022-01-012022-06-300001816581Oust:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardOptionsUnvestedEarlyExercisedCommonStockOptionsMember2021-01-012021-06-300001816581Oust:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardUnvestedRestrictedStockAwardMember2022-01-012022-06-300001816581Oust:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardUnvestedRestrictedStockAwardMember2021-01-012021-06-300001816581Oust:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardOptionsVestedAndEarlyExercisedOptionsSubjectToNonrecourseNotesMember2022-01-012022-06-300001816581Oust:ShareBasedCompensationArrangementByShareBasedPaymentAwardOptionsVestedAndEarlyExercisedOptionsSubjectToNonrecourseNotesMember2021-01-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:产品成员US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-04-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:产品成员US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-04-012021-06-300001816581美国-公认会计准则:产品成员US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-06-300001816581美国-公认会计准则:产品成员US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-06-300001816581国家:美国2022-04-012022-06-300001816581国家:美国2021-04-012021-06-300001816581国家:美国2022-01-012022-06-300001816581国家:美国2021-01-012021-06-300001816581罢免:美国不包括UnitedStates成员2022-04-012022-06-300001816581罢免:美国不包括UnitedStates成员2021-04-012021-06-300001816581罢免:美国不包括UnitedStates成员2022-01-012022-06-300001816581罢免:美国不包括UnitedStates成员2021-01-012021-06-300001816581SRT:亚洲太平洋地区成员2022-04-012022-06-300001816581SRT:亚洲太平洋地区成员2021-04-012021-06-300001816581SRT:亚洲太平洋地区成员2022-01-012022-06-300001816581SRT:亚洲太平洋地区成员2021-01-012021-06-300001816581美国-GAAP:欧洲、中东和非洲成员2022-04-012022-06-300001816581美国-GAAP:欧洲、中东和非洲成员2021-04-012021-06-300001816581美国-GAAP:欧洲、中东和非洲成员2022-01-012022-06-300001816581美国-GAAP:欧洲、中东和非洲成员2021-01-012021-06-30 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
_______________________
表格10-Q
_______________________
(标记一)
| | | | | | | | | | | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至2022年6月30日的季度
或
| | | | | | | | | | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
委托文件编号:001-39463
_______________________
OUSTER,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
_______________________
| | | | | | | | | | | | | | |
特拉华州 | |
| | 86-2528989 |
(国家或其他司法管辖区 成立为法团) | | | | (税务局雇主 识别号码) |
Treat大道350号
旧金山, 加利福尼亚94110
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(415) 949-0108
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
_______________________
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易 符号 | | 各交易所名称 在其上注册的 |
普通股,每股面值0.0001美元 | | 罢免 | | 纽约证券交易所 |
购买普通股的认股权证 | | 罢免WS | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是,☐不是☒
截至2022年8月4日,注册人拥有181,719,695普通股,每股面值0.0001美元,已发行。
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 第一部分-财务信息 | |
第1项。 | 财务报表 | 4 |
| 简明综合资产负债表(未经审计) | 4 |
| 简明合并经营报表和全面亏损(未经审计) | 5 |
| 可赎回可转换优先股和股东权益(亏损)简明综合变动表(未经审计) | 6 |
| 简明合并现金流量表(未经审计) | 8 |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 9 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 28 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 42 |
第四项。 | 控制和程序 | 42 |
| | |
| 第II部分--其他资料 | |
第1项。 | 法律诉讼 | 44 |
第1A项。 | 风险因素 | 44 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 47 |
第三项。 | 高级证券违约 | 47 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 47 |
第五项。 | 其他信息 | 47 |
第六项。 | 展品。 | 48 |
签名 | 49 |
关于前瞻性陈述的特别说明
这份关于Form 10-Q的季度报告包含符合1995年私人证券诉讼改革法的前瞻性陈述。OUSTER,Inc.(“公司”、“OUSTER”或“我们”)打算将这些前瞻性陈述纳入1933年证券法(“证券法”)第27A节(“证券法”)和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节(“交易法”)包含的前瞻性陈述的安全港条款。本季度报告中包含的除历史事实陈述外的所有陈述,包括有关OUSTER未来经营业绩和财务状况、其业务战略和计划、潜在收购、市场增长和趋势以及未来经营目标的陈述,均为前瞻性陈述。“相信”、“可能”、“将会”、“估计”、“继续”、“预期”、“打算”、“预期”、“可能”、“将会”、“计划”、“可能”、“可能”、“初步”、“可能”、“目标”、“预测”、“应该”、“可能有”、“可能,”“类似的表述旨在识别前瞻性陈述。该公司的这些前瞻性陈述主要基于它对未来事件和趋势的当前预期和预测,它认为这些事件和趋势可能会影响其财务状况、运营结果、业务战略、短期和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述受到许多风险、不确定性和假设的影响。, 包括OUSTER有限的经营历史和亏损历史;客户的谈判能力和产品标准;经营结果的波动;供应链的限制和挑战;合同的取消或推迟或不成功的执行;其产品的采用和激光雷达市场的总体增长;其销售和营销组织的发展能力;开发和商业化新产品所需的巨额研发成本;其经营的竞争环境;将其产品纳入目标市场的选择;其未来的资本需求和以有利或根本没有的条件获得更多资本的能力;其使用税收属性的能力;它对关键第三方供应商的依赖,特别是Benchmark Electronics,Inc., 这些因素包括:其维持库存的能力和库存减记的风险;对市场增长的不准确预测;其管理增长的能力;其客户的信誉;与收购有关的风险;与国际业务有关的风险;产品交付问题或缺陷的风险;与产品保修有关的成本;其维持有竞争力的平均销售价格或高销售量或降低产品成本的能力;其客户所在行业的状况;其招聘和留住关键人员的能力;对专业雇主组织的使用;其充分保护和执行其知识产权的能力;其有效应对不断变化的法规和标准的能力;作为上市公司经营的相关风险;与新冠肺炎大流行相关的风险;与其某些权证作为负债入账的风险。其他风险因素包括公司在2022年2月28日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中描述的重要因素,这些因素可能会导致公司的实际结果、业绩或成就与前瞻性陈述中明示或暗示的内容大不相同。
本文中所作的任何前瞻性陈述仅限于截至本季度报告10-Q表格的日期,您不应依赖前瞻性陈述作为对未来事件的预测。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、业绩或成就将会实现或发生。除适用法律另有要求外,我们没有义务在本10-Q表格季度报告发布之日后,以任何理由更新这些前瞻性陈述,或使这些陈述与实际结果或修订后的预期相符。
一般信息
除非上下文另有说明,否则本季度报告中提及的10-Q表格中的术语“离任”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”指的是离任公司。
我们可能会通过我们的投资者关系网站https://investors.ouster.com/overview.向我们的投资者公布重要的商业和金融信息因此,我们鼓励投资者和其他对罢免感兴趣的人查看我们在网站上提供的信息,以及关注我们的美国证券交易委员会备案、网络广播、新闻稿和电话会议。我们网站上的信息不是本季度报告10-Q表格的一部分。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
OUSTER,Inc.
简明合并资产负债表
(未经审计)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 159,707 | | | $ | 182,644 | |
流动受限现金 | 977 | | | 977 | |
应收账款净额 | 9,382 | | | 10,723 | |
库存 | 17,181 | | | 7,448 | |
预付费用和其他流动资产 | 7,539 | | | 5,566 | |
流动资产总额 | 194,786 | | | 207,358 | |
财产和设备,净额 | 8,393 | | | 10,054 | |
经营性租赁、使用权资产 | 14,369 | | | 15,156 | |
商誉 | 51,151 | | | 51,076 | |
无形资产,净额 | 20,408 | | | 22,652 | |
受限现金,非流动现金 | 1,088 | | | 1,035 | |
其他非流动资产 | 355 | | | 371 | |
总资产 | $ | 290,550 | | | $ | 307,702 | |
负债、可赎回可转换优先股和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 5,825 | | | $ | 4,863 | |
应计负债和其他流动负债 | 14,520 | | | 14,173 | |
经营租赁负债,本期部分 | 3,067 | | | 3,067 | |
流动负债总额 | 23,412 | | | 22,103 | |
经营租赁负债,长期部分 | 15,191 | | | 16,208 | |
认股权证负债(于2022年6月30日及2021年12月31日)关联方$172及$2,669,分别) | 492 | | | 7,626 | |
债务 | 19,119 | | | — | |
其他非流动负债 | 1,365 | | | 1,065 | |
总负债 | 59,579 | | | 47,002 | |
承付款和或有事项 (注7) | | | |
可赎回可转换优先股,$0.0001每股面值;100,000,0002022年6月30日和2021年12月31日授权的股票;无分别于2022年6月30日及2021年12月31日发行及发行的股份(合计清盘优先权零分别于2022年6月30日和2021年12月31日) | — | | | — | |
股东权益(赤字): | | | |
普通股,$0.0001票面价值;1,000,000,0002022年6月30日和2021年12月31日授权的股票;181,424,515和172,200,417分别于2022年6月30日及2021年12月31日发行及未偿还 | 18 | | | 17 | |
额外实收资本 | 594,800 | | | 564,045 | |
累计赤字 | (363,753) | | | (303,356) | |
累计其他综合损失 | (94) | | | (6) | |
股东权益总额 | 230,971 | | | 260,700 | |
总负债、可赎回可转换优先股和股东权益 | $ | 290,550 | | | $ | 307,702 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
OUSTER,Inc.
简明合并经营报表和全面亏损
(未经审计)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | |
产品收入 | $ | 10,329 | | | $ | 7,360 | | | $ | 18,887 | | | $ | 13,971 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
产品收入成本 | 7,547 | | | 5,465 | | | 13,514 | | | 10,333 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
毛利 | 2,782 | | | 1,895 | | | 5,373 | | | 3,638 | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 15,893 | | | 6,474 | | | 31,799 | | | 11,186 | |
销售和市场营销 | 7,563 | | | 4,614 | | | 14,653 | | | 8,040 | |
一般和行政 | 12,515 | | | 12,197 | | | 26,298 | | | 22,104 | |
总运营费用 | 35,971 | | | 23,285 | | | 72,750 | | | 41,330 | |
运营亏损 | (33,189) | | | (21,390) | | | (67,377) | | | (37,692) | |
其他(费用)收入: | | | | | | | |
利息收入 | 344 | | | 139 | | | 498 | | | 140 | |
利息支出 | (444) | | | — | | | (444) | | | (504) | |
其他收入(费用),净额 | 5,326 | | | (10,760) | | | 7,010 | | | (14,912) | |
其他费用合计(净额) | 5,226 | | | (10,621) | | | 7,064 | | | (15,276) | |
所得税前亏损 | (27,963) | | | (32,011) | | | (60,313) | | | (52,968) | |
所得税费用准备 | 37 | | | — | | | 84 | | | — | |
净亏损 | $ | (28,000) | | | $ | (32,011) | | | $ | (60,397) | | | $ | (52,968) | |
其他综合损失 | | | | | | | |
外币折算调整 | $ | (76) | | | $ | — | | | $ | (88) | | | $ | — | |
全面损失总额 | $ | (28,076) | | | $ | (32,011) | | | $ | (60,485) | | | $ | (52,968) | |
每股普通股基本亏损和摊薄后净亏损 | $ | (0.16) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.35) | | | $ | (0.50) | |
用于计算基本和稀释后每股净亏损的加权平均股数 | 175,057,360 | | | 155,923,689 | | | 172,965,833 | | | 106,070,590 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
OUSTER,Inc.
可赎回可转换优先股和股东权益(亏损)简明综合变动表
(未经审计)
(单位:千,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回可兑换 优先股 | | | 普通股 | | 其他内容 实缴- 资本 | | 累计 赤字 | | 累计其他综合损失 | | 总计 股东的 权益 |
| 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | | |
余额-2021年12月31日 | — | | | $ | — | | | | 172,200,417 | | | $ | 17 | | | $ | 564,045 | | | $ | (303,356) | | | $ | (6) | | | $ | 260,700 | |
行使股票期权时发行普通股 | — | | | — | | | | 822,702 | | | — | | | 209 | | | — | | | — | | | 209 | |
行使限制性股票奖励时发行普通股--扣除预扣税金后的净额 | — | | | — | | | | 812,491 | | | — | | | (59) | | | — | | | — | | | (59) | |
普通股回购 | — | | | — | | | | (233,107) | | | — | | | (31) | | | — | | | — | | | (31) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 8,750 | | | — | | | — | | | 8,750 | |
早期行使的股票期权的归属 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 19 | | | — | | | — | | | 19 | |
净亏损 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (32,397) | | | — | | | (32,397) | |
其他全面损失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12) | | | (12) | |
余额-2022年3月31日 | — | | | — | | | | 173,602,503 | | | 17 | | | 572,933 | | | (335,753) | | | (18) | | | 237,179 | |
在市场上发行的收益,扣除佣金和手续费后为#美元451和发行成本为$546 | — | | | — | | | | 6,749,344 | | | 1 | | | 14,021 | | | — | | | — | | | 14,022 | |
行使股票期权时发行普通股 | — | | | — | | | | 234,241 | | | — | | | 45 | | | — | | | — | | | 45 | |
行使限制性股票奖励时发行普通股 | — | | | — | | | | 950,858 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
普通股回购 | — | | | — | | | | (57,301) | | | — | | | (12) | | | — | | | — | | | (12) | |
早期行使的股票期权的归属 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | — | | | 52 | |
取消SENSE收购股份 | — | | | — | | | | (55,130) | | | — | | | (358) | | | — | | | — | | | (358) | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 8,119 | | | — | | | — | | | 8,119 | |
净亏损 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (28,000) | | | — | | | (28,000) | |
其他全面损失 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (76) | | | (76) | |
余额-2022年6月30日 | — | | | $ | — | | | | 181,424,515 | | | $ | 18 | | | $ | 594,800 | | | $ | (363,753) | | | $ | (94) | | | $ | 230,971 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
OUSTER,Inc.
可赎回可转换优先股和股东权益简明综合变动表(赤字)(续)
(未经审计)
(单位:千,共享数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可赎回可兑换 优先股 | | | 普通股 | | 其他内容 实缴- 资本 | | 累计 赤字 | | 累计其他综合损失 | | 总计 股东的 权益(赤字) |
| 股票(1) | | 金额 | | | 股票(1) | | 金额 | | | | |
余额-2020年12月31日 | 88,434,754 | | | $ | 39,225 | | | | 33,327,294 | | | $ | — | | | $ | 133,468 | | | $ | (209,375) | | | $ | — | | | (75,907) | |
行使股票期权时发行普通股 | | | — | | | | 727,114 | | | 1 | | | 189 | | | — | | | — | | | 190 | |
普通股回购 | | | — | | | | (220,561) | | | — | | | (43) | | | — | | | — | | | (43) | |
认股权证行使时发行可赎回可转换优先股 | 4,232,947 | | | 58,097 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
将可赎回可转换优先股转换为普通股 | (92,667,701) | | | (97,322) | | | | 92,667,701 | | | 12 | | | 97,322 | | | — | | | — | | | 97,334 | |
在合并和非公开发行时发行普通股,扣除收购的私人配售认股权证净额为#美元。19,377 | — | | | — | | | | 34,947,657 | | | 3 | | | 272,061 | | | — | | | — | | | 272,064 | |
与合并有关的要约费用 | — | | | — | | | | — | | | — | | — | (26,620) | | | — | | | — | | | (26,620) | |
早期行使的股票期权的归属 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 438 | | | — | | | — | | | 438 | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 5,256 | | | — | | | — | | | 5,256 | |
净亏损 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (20,957) | | | — | | | (20,957) | |
余额-2021年3月31日 | — | | | — | | | | 161,449,205 | | | 16 | | | 482,071 | | | (230,332) | | | — | | | 251,755 | |
早期行使的股票期权的归属 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 104 | | | — | | | — | | | 104 | |
基于股票的薪酬费用 | — | | | — | | | | — | | | — | | | 6,154 | | | — | | | — | | | 6,154 | |
净亏损 | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | (32,011) | | | — | | | (32,011) | |
余额-2021年6月30日 | — | | | $ | — | | | | 161,449,205 | | | $ | 16 | | | $ | 488,329 | | | $ | (262,343) | | | $ | — | | | $ | 226,002 | |
(1)本公司于合并前的普通股及可赎回可转换优先股的股份(定义见附注1)已追溯重列为反映约0.703在附注1所述的合并中设立。
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
OUSTER,Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计)
(单位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流 | | | |
净亏损 | $ | (60,397) | | | $ | (52,968) | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: | | | |
折旧及摊销 | 4,739 | | | 2,254 | |
基于股票的薪酬 | 16,869 | | | 11,410 | |
使用权资产变更 | 1,358 | | | 1,047 | |
利息支出 | 402 | | | 36 | |
债务发行成本摊销和债务贴现 | 42 | | | 250 | |
认股权证负债的公允价值变动 | (7,134) | | | 14,898 | |
库存减记 | 447 | | | 144 | |
处置财产和设备所得收益 | (100) | | | — | |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
应收账款 | 1,341 | | | (2,344) | |
库存 | (10,180) | | | (48) | |
预付费用和其他资产 | (1,957) | | | (37) | |
应付帐款 | 1,094 | | | (3,317) | |
应计负债和其他负债 | (329) | | | 1,692 | |
经营租赁负债 | (1,588) | | | (1,363) | |
用于经营活动的现金净额 | (55,393) | | | (28,346) | |
投资活动产生的现金流 | | | |
出售财产和设备所得款项 | 275 | | | — | |
购置财产和设备 | (1,277) | | | (659) | |
用于投资活动的现金净额 | (1,002) | | | (659) | |
融资活动产生的现金流 | | | |
合并和非公开发行的收益 | — | | | 291,454 | |
支付要约费用 | — | | | (27,124) | |
偿还债务 | — | | | (7,000) | |
向关联方发行本票所得款项 | — | | | 5,000 | |
向关联方偿还本票 | — | | | (5,000) | |
普通股回购 | (43) | | | (43) | |
行使股票期权所得收益 | 252 | | | 504 | |
扣除债务贴现和发行成本后的借款收益 | 19,077 | | | — | |
按市价发行普通股所得收益,扣除佣金和手续费 | 14,568 | | | — | |
发行普通股的市面发售成本 | (196) | | | — | |
与限制性股票奖励的股票净结算相关的已支付税款 | (59) | | | — | |
融资活动提供的现金净额 | 33,599 | | | 257,791 | |
汇率对现金及现金等价物的影响 | (88) | | | — | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | (22,884) | | | 228,786 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 184,656 | | | 12,642 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 161,772 | | | $ | 241,428 | |
补充披露经营活动: | | | |
支付利息的现金 | $ | 184 | | | $ | 635 | |
补充披露非现金投资和融资信息: | | | |
应付账款和应计负债中包括的财产和设备购置 | $ | 45 | | | $ | 178 | |
作为合并的一部分获得的私募认股权证 | $ | — | | | $ | 19,377 | |
认股权证行使时发行可赎回可转换优先股 | $ | — | | | $ | 58,097 | |
将可赎回可转换优先股转换为普通股 | $ | — | | | $ | 97,322 | |
以经营性租赁负债换取的使用权资产 | $ | 571 | | | $ | — | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
OUSTER,Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
Note 1 – 业务说明和呈报依据
业务说明
OUSTER,Inc.于2020年6月4日在开曼群岛注册成立,名称为“Colonnade Acquisition Corp”。在2021年3月完成业务合并后,该公司被驯化为特拉华州的一家公司,并将其名称更名为“OUSTER,INC”。公司之前的运营子公司OUSTER Technologies,Inc.(“OTI”,合并前(定义如下))于2015年6月30日在特拉华州注册成立。该公司是高分辨率数字激光雷达传感器的领先供应商,为机械、车辆、机器人和固定基础设施资产提供先进的3D视觉,使每个人都能够了解和可视化周围的世界,最终实现安全操作和无处不在的自主。除文意另有所指外,本款中提及的“本公司”系指OTI(前身为OUSTER,Inc.)的业务和运营。及其合并前的合并子公司(定义如下)和驱逐,Inc.(前身为Colonnade Acquisition Corp.)及其合并后的子公司。
本公司的法律前身Colonnade Acquisition Corp.(“CLA”)原为一间空白支票公司,于2020年6月4日注册成立为开曼群岛豁免公司。CLA成立的目的是为了实现与一个或多个企业的合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。于2021年3月11日,CLA根据日期为2020年12月21日的合并协议及合并计划(“合并协议”)与本公司完成合并,详情如下。
列报依据和合并原则
未经审核的简明综合财务报表包括本公司及其附属公司(所有附属公司均为全资拥有)的账目,并已按照适用于中期的美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。该公司的功能货币是美元。所有公司间余额和交易均已在合并中冲销。
未经审计的简明综合财务报表包括公允报告所示期间经营成果所需的所有调整(仅包括正常经常性调整)。未经审计的简明综合财务报表应与公司截至2021年12月31日及截至12月31日的年度的已审计综合财务报表及相关附注一并阅读,这些报表包括在公司于2022年2月28日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括美国公认会计准则要求的所有披露。根据美国公认会计原则编制的经审核财务报表中通常包括的某些信息和附注披露,在适用规则和法规允许的情况下,已在本报告中精简或省略。任何中期的经营结果不一定代表截至2022年12月31日的年度或任何其他未来年度或中期的预期结果。
新冠肺炎大流行的影响
OUSTER一直在全球范围内积极监测新冠肺炎疫情,并继续评估对业务的长期影响,同时掌握最新发展,特别是病毒的变种,以确保为OUSTER的员工及其业务做好准备。我们坚持保护员工和客户的健康和安全的承诺。我们在遵循地方当局的指导的同时,继续调整和加强我们的安全协议。新冠肺炎疫情将在多大程度上直接或间接影响该公司的业务、运营结果和财务状况,包括销售、开支、储备和津贴、制造、研发成本和与员工相关的金额,这将取决于未来不确定的事件,包括持续出现的有关病毒及其变种、疫苗接种的部署和有效性、疫苗接种的迟疑、治疗方法、控制或治疗病毒的行动以及对当地、地区、国家和国际客户和市场的经济影响的新信息。因此,该公司无法估计未来对其运营、财务状况或流动性的影响。
流动性
随附的未经审核简明综合财务报表乃按持续经营基准编制。该公司经历了经常性的运营亏损,运营现金流为负。截至2022年6月30日,该公司的累计赤字约为363.8百万美元。该公司历来主要通过合并和相关交易、出售可转换票据、股权证券、债务收益以及较少程度的销售现金来为其运营提供资金。管理层预计,在可预见的未来,大量的运营亏损和来自运营的负现金流将持续下去。该公司预计将继续投资于产品开发以及销售和营销活动。公司业务计划的长期延续取决于其产品能否产生足够的收入来抵消开支,以及筹集更多资本的能力。如果公司无法从运营中产生足够的现金流,并且无法获得资金,公司将被迫推迟、减少或取消部分或全部可自由支配支出,这可能对公司的业务前景、满足长期流动资金需求的能力或继续运营的能力产生不利影响。本公司的结论是,截至2022年6月30日的现金和现金等价物将足以使本公司在这些未经审计的简明综合财务报表可供发布之日起至少一年内继续经营。
与Colonnade收购公司和Beam Merge Sub,Inc.的合并协议。
2020年12月21日,OTI与CLA和CLA的子公司特拉华州公司Beam Merge Sub,Inc.(“合并子”)签订了合并协议。OTI董事会一致批准了OTI签订合并协议,并于2021年3月11日完成了合并协议预期的交易。根据合并协议的条款,(I)CLA注册为一家根据特拉华州法律成立的公司,并将其名称改为“OUSTER,INC”。及(Ii)合并附属公司与东方汇理银行合并及并入东方汇理银行(该等交易由合并协议(“合并”)预期),而东方汇理银行在合并后仍然存续。
作为合并的结果,除其他事项外,(1)当时已发行和未偿还的每一笔5,000,000CLA B类普通股,面值$0.0001(2)紧接第(1)款所述的转换后,当时已发行及已发行的每股A类普通股25,000,000A类普通股,面值$0.0001每股,CLA(“CLA A类普通股”),自动转换,在一-以一份为基础,转换为普通股,面值为$0.0001每股,除名(“除名普通股”),(3)当时已发行和已发行的每股10,000,000CLA可赎回认股权证(下称“CLA认股权证”)自动转换为可赎回购买认股权证一于2020年8月20日订立的认股权证协议(“认股权证协议”),以及(4)当时已发行及已发行的认股权证单位(“认股权证单位”),以及(4)当时已发行及已发行的认股权证单位(“认股权证单位”),以及(4)根据认股权证持有人的要求而未分拆为相关的认股权证A类普通股及认股权证的认股权证单位(“认股权证单位”),已予注销,并使其持有人有权一被驱逐的普通股股份和一份公开认股权证的一半,以及(5)当时发行和发行的每份6,000,000根据认股权证协议自动转换为公开认股权证的CLA私人配售认股权证(“私人配售认股权证”)。在法律行动局单位分离时,并无发行零碎的公开认股权证。
在合并生效前,(1)OTI的B系列优先股每股面值$0.00001每股(“OTI优先股”),转换为一普通股股份,面值$0.00001(2)所有购买东方汇理股本股份的已发行认股权证已根据其各自条款悉数行使或终止(“东方汇理认股权证结算”)。
由于及于合并完成后,除其他事项外,在紧接合并完成前已发行的所有OTI Capital Stock股份(在OTI认股权证和解生效后),连同就购买OTI普通股股份及OTI普通股限制性股份(统称“OTI奖励”)而保留的OTI普通股股份,并于紧接合并完成前已予转换为基于罢免普通股的奖励的股份,已注销,以换取获得或保留合共150,000,000被驱逐的普通股股份(视为价值#美元)10.00每股),在OTI Awards的情况下,这是基于驱逐普通股的奖励的股票,代表交易前完全稀释。合并完成后,该公司获得了#美元的毛收入。299.9来自合并和非公开发行的百万美元,被$8.5与CLA相关的合并前成本为百万美元,产品成本为26.6百万美元。
根据美国公认会计原则,此次合并被视为反向资本重组。在这种会计方法下,CLA在财务报告中被视为“被收购”的公司。该决定主要基于OTI股东构成本公司相对多数投票权并有能力提名合并后本公司董事会成员、OTI在合并前的业务包括合并后本公司唯一的持续业务,以及OTI在合并前的高级管理人员包括合并后本公司的大多数高级管理人员。因此,就会计目的而言,本公司的财务报表是OTI财务报表的延续,合并被视为OTI为CLA的净资产发行股票的等价物,并伴随着资本重组,因此不记录商誉或其他无形资产。合并前的交易和余额是OTI的交易和余额。OTI普通股持有人在合并前可获得的股份和每股净亏损已追溯重列为反映合并协议中确定的交换比率的股份。
管道投资
于2020年12月21日,在执行合并协议的同时,CLA与若干机构及认可投资者(统称“PIPE投资者”)订立认购协议,据此PIPE投资者同意合共购买,10,000,000普通股的价格为$10.00每股,总承诺额为$100,000,000(“PIPE投资”),其中一部分资金来自Colonnade赞助商有限责任公司的某些关联公司,后者是CLA的赞助商(“赞助商”)。PIPE投资基本上与合并的完成同时完成。
在市场发行销售协议
于2022年4月29日,本公司与B.Riley Securities,Inc.,Cantor Fitzgerald&Co.及Oppenheimer&Co.Inc.订立了一份在市场上发行的销售协议(“ATM协议”),根据该协议,本公司可不时透过或以代理或委托人的身份发售本公司普通股股份,总发行价最高可达$150根据公司的S-3表格注册说明书,金额为100万美元。自自动柜员机协议之日起至2022年6月30日,公司销售6,749,344加权平均售价为美元的股票2.16每股,为公司带来的累计毛收入约为$15.0在扣除发售费用和销售佣金之前的100万美元。该公司的累计净收益总额约为$14.0扣除佣金和报价费用后为100万美元。截至2022年6月30日,自动柜员机协议下的剩余可用金额约为$135.0百万美元。
贷款和担保协议
于2022年4月29日,本公司与Hercules订立贷款及担保协议(“贷款协议”)。贷款协议规定最高可达#美元的定期贷款。50.0百万美元,受条款和条件的限制。该公司借入了第一批#美元的资金。20.02022年4月29日,百万。该公司可能会额外借入$20.0在2023年3月15日或之前,以符合某些条件为限。额外的$10.0可在2023年6月15日或之前提取100万美元,条件是满足与实现往绩12个月收入和利润里程碑有关的某些条件。
关于更多信息,见附注5,债务。
Note 2 – 重要会计政策摘要
在截至2022年6月30日的6个月内,本公司在2022年2月28日提交给美国美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的重大会计政策没有重大变化,但下述变化除外。本公司一贯将会计政策应用于这些简明综合财务报表中列报的所有期间。
递延债务融资成本
与Hercules Capital,Inc.(“Hercules”)订立的贷款及担保协议(“Hercules”)所产生的融资成本将在有关协议有效期内按实际利率法递延及摊销。发行任何债务的任何折让或溢价均使用实际利息法在各自债务证券的有效期内摊销。
本公司在资产负债表上将递延债务融资成本作为抵销负债直接从债务负债的账面金额中扣除,与债务贴现保持一致。
近期发布和采纳的会计公告
2020年8月,FASB发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号,债务-债务转换和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有股权合同(分主题815-40):实体自有股权可转换工具和合同的会计(“ASU 2020-06”)。ASU 2020-06通过取消在股权中单独展示某些转换特征的要求,简化了可转换债券和可转换优先股的会计处理。此外,ASU中的修正案还简化了ASC 815-40《衍生工具和对冲:实体自身权益中的合同》中的指导,删除了将合同归类为股权必须满足的某些标准,预计这将减少作为资产或负债计入的独立工具和嵌入衍生品的数量。最后,修正案修订了计算每股收益的指导方针,要求对所有可转换工具使用IF转换方法,并取消实体对可能以现金或其他资产结算的工具的股份结算推定提出反驳的能力。新标准从2021年12月15日开始对公司的年度期间生效。该公司于2022年1月1日采用了这一ASU,采用了修改后的追溯过渡方法,这不会对其简明综合财务报表和相关披露产生影响。
最近发布的尚未采用的会计公告
本公司考虑所有华硕的适用性和影响力。以下未提及的华硕已经评估及确定为不适用或预期不会对本公司的综合财务报表产生重大影响。
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,企业合并(主题805):与客户合同的合同资产和合同负债会计,修订了ASC 805,将合同资产和合同负债添加到适用于企业合并的确认和计量原则的例外清单中,并要求实体(收购人)根据主题606确认和计量在企业合并中获得的合同资产和合同负债。本ASU中的修正案在2022年12月15日之后的会计年度生效,包括这些会计年度内的过渡期,并应前瞻性地适用于修正案生效之日或之后发生的业务合并。允许早日通过修正案,包括在过渡期内通过。公司目前正在评估采用这种ASU对公司合并财务报表的影响。
信用风险的集中度
可能使公司面临信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物、限制性现金和应收账款。现金、现金等价物和受限现金存放在美国联邦保险的商业银行;有时,现金余额可能超过联邦保险限额。本公司一般不要求应收账款有抵押品或其他保证金。
为了降低信用风险,公司在确定特定客户账户的可收款性时,会考虑客户的信誉、过去与客户的交易历史、当前的经济行业趋势以及客户付款条款的变化。超过90天的逾期余额和其他较高的风险金额将分别进行审查,以确定是否可以收回。根据管理层的评估,本公司通过计入收益和计入估值拨备计提估计无法收回的金额。在本公司采取合理的催收努力后仍未偿还的余额,通过计入估值拨备和贷记应收账款而注销。
来自公司主要客户的应收账款占应收账款总额的10%或以上如下:
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
客户A | * | | 11 | % |
客户B | 10 | % | | * |
| | | |
| | | |
*客户占比不到10当期应收账款总额的百分比。
来自公司主要客户的收入占总收入的10%或以上如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
客户C | * | | * | | * | | 15 | % |
*客户占比不到10占当期总收入的%。
供应商风险集中
从公司主要供应商购买占总采购量10%或以上的情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
供应商A | * | | 12 | % | | * | | * |
供应商B | 38 | % | | 14 | % | | 37 | % | | 15 | % |
*供应商占比不到10占该期间总购买量的百分比。
供应商B已入账75%和55截至2022年6月30日和2021年12月31日的应付账款余额总额的百分比。
注3.金融工具的公允价值
当其他会计声明要求或允许进行公允价值计量时,本公司采用公允价值计量会计准则。公允价值在会计准则中被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债所收到的价格。公允价值分级是基于用于计量可观察或不可观察的公允价值的估值技术的投入。可观察的输入反映了市场参与者将根据从独立来源获得的市场数据为资产或负债定价时使用的假设,而不可观察的输入反映了报告实体基于其自己的市场假设进行的定价。公允价值层次结构由以下三个层次组成:
•级别1-在活跃的市场中对相同工具的报价。
•第2级-活跃市场中类似工具的报价;不活跃市场中相同或类似工具的报价;以及其投入可观察到或其重大价值驱动因素可观察到的模型衍生估值。
•级别3-无法观察到显著价值驱动因素的工具。
截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司的3级负债包括私募配售认股权证负债。认股权证负债的公允价值的确定在附注6中讨论。
下表按级别提供了按公允价值经常性计量的公司资产和负债的信息(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 156,851 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 156,851 | |
金融资产总额 | $ | 156,851 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 156,851 | |
负债 | | | | | | | |
认股权证负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 492 | | | $ | 492 | |
财务负债总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 492 | | | $ | 492 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | |
货币市场基金 | $ | 177,513 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 177,513 | |
金融资产总额 | $ | 177,513 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 177,513 | |
负债 | | | | | | | |
认股权证负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,626 | | | $ | 7,626 | |
财务负债总额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 7,626 | | | $ | 7,626 | |
货币市场基金被包括在公允价值等级的第一级,因为它们是按照市场报价进行估值的。
可赎回可转换优先股权证、可赎回可转换优先股部分及私募认股权证负债的公允价值是基于重大不可观察的投入,该等投入属公允价值体系内的第三级计量。在厘定认股权证负债的公允价值时,本公司采用Black-Scholes期权定价模型,使用不可观察的资料估计公允价值,包括预期期限、预期波动率、无风险利率及股息率(见附注6)。
下表汇总了该公司3级金融工具的公允价值变化(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 可赎回 敞篷车 优先股 认股权证法律责任 | | 私募认股权证责任 |
截至2021年12月31日的公允价值 | $ | — | | | $ | 7,626 | |
计入其他收入(费用)的公允价值变动,净额 | — | | | (7,134) | |
截至2022年6月30日的公允价值 | $ | — | | | $ | 492 | |
| | | |
截至2020年12月31日的公允价值 | (49,293) | | | — | |
作为合并的一部分获得的私募认股权证责任 | — | | | (19,377) | |
计入其他收入(费用)的公允价值变动,净额 | (8,804) | | | (6,094) | |
行使认股权证时发行优先股 | 58,097 | | | — | |
截至2021年6月30日的公允价值 | $ | — | | | $ | (25,471) | |
公允价值的披露
未按公允价值重新计量的金融工具包括应收账款、应付账款、应计及其他流动负债和债务。这些金融工具的账面价值接近其公允价值。
注4.资产负债表组成部分
现金和现金等价物
该公司的现金和现金等价物包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
现金 | $ | 2,856 | | | $ | 5,131 | |
现金等价物: | | | |
货币市场基金(1) | 156,851 | | | 177,513 | |
| | | |
现金和现金等价物合计 | $ | 159,707 | | | $ | 182,644 | |
(1)本公司设有现金清扫账户,自2022年6月30日起纳入货币市场基金。现金被投资于赚取利息的短期货币市场基金。
受限现金
限制性现金由银行持有的作为未偿信用证担保的存单组成。该公司有一笔受限的现金余额#美元。2.1百万美元和美元2.0截至2022年6月30日和2021年12月31日,已分别从公司的现金和现金等价物余额中扣除。该公司提交了$1.0截至2022年6月30日和2021年12月31日,简明合并资产负债表流动资产内限制性现金总额的100万美元。剩余的受限现金余额为#美元1.1百万美元和美元1.0截至2022年6月30日和2021年12月31日,简明综合资产负债表上的非流动资产分别计入百万美元。
简明综合现金流量表所列现金、现金等价物和限制性现金与简明综合资产负债表内各账户的对账情况如下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2022 | | 6月30日, 2021 |
现金和现金等价物 | $ | 159,707 | | | $ | 240,148 | |
流动受限现金 | 977 | | | 276 | |
受限现金,非流动现金 | 1,088 | | | 1,004 | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 161,772 | | | $ | 241,428 | |
库存
库存由材料、直接和间接人工以及制造间接费用组成,包括以下各项(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
原料 | $ | 4,612 | | | $ | 2,401 | |
Oracle Work in Process | 1,547 | | | 1,951 | |
成品 | 11,022 | | | 3,096 | |
总库存 | $ | 17,181 | | | $ | 7,448 | |
截至2022年6月30日和2021年12月31日的总库存余额包括减记1.9百万美元和美元1.7百万美元,分别用于陈旧、报废或退回的库存。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内,0.2百万美元和美元0.1数百万的存货注销被计入收入成本。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内,分别为0.4百万美元和美元0.1数百万的存货注销被计入收入成本。
预付费用和其他流动资产
预付费用和其他流动资产包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
预付费用 | $ | 1,915 | | | $ | 1,970 | |
预付保险 | 1,698 | | | 1,355 | |
合同制造商应收账款 | 3,002 | | | 1,344 | |
其他流动资产 | 924 | | | 897 | |
预付资产和其他流动资产总额 | $ | 7,539 | | | $ | 5,566 | |
财产和设备,净额
财产和设备由以下部分组成(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 预计使用寿命 (单位:年) | | 6月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
机器和设备 | 3 | | $ | 8,733 | | | $ | 8,404 | |
计算机设备 | 3 | | 504 | | | 498 | |
汽车和车辆五金 | 5 | | 93 | | | 93 | |
软件 | 3 | | 104 | | | 104 | |
家具和固定装置 | 7 | | 767 | | | 730 | |
在建工程 | | | 2,396 | | | 1,700 | |
租赁权改进 | 使用年限或租赁期限较短 | | 9,311 | | | 9,265 | |
| | | 21,908 | | | 20,794 | |
减去:累计折旧 | | | (13,515) | | | (10,740) | |
财产和设备,净额 | | | $ | 8,393 | | | $ | 10,054 | |
与财产和设备有关的折旧费用为#美元。2.5百万美元和美元2.3分别在截至2022年和2021年6月30日的六个月内达到100万。
商誉和获得的无形资产,净额
2021年第四季度,该公司完成了对Sense Photonics Inc.(简称Sense)的收购,Sense Photonics Inc.是一家私人持股的自动驾驶汽车激光雷达技术公司。这笔交易已作为一项业务合并入账。公司购买了SENSE股本的所有流通股,并清偿了所有SENSE债务,总对价为#美元72.8百万美元。商誉是指收购价格超过收购时可识别资产和承担负债的公允价值的部分,主要归因于收购时集合的劳动力和预期的协同效应。商誉不能在纳税时扣除。
2022年确认的计量期调整主要与假设雇主预扣税款负债、特许权使用费负债和营运资本净额调整的更新估计公允价值有关。截至2021年12月31日的初步总对价和截至2022年6月30日的总对价的对账如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 如报道所述 | | 测算期间调整 | | 作为调整后价值 |
成交时发行的普通股的公允价值 | $ | 60,024 | | | $ | (358) | | | $ | 59,666 | |
完全归属的重置股权奖励 | 1,081 | | | — | | | 1,081 | |
成交时支付的现金,用于结算Sense预先存在的债务和Sense产生的交易成本 | 11,703 | | | — | | | 11,703 | |
总对价 | $ | 72,808 | | | $ | (358) | | | $ | 72,450 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 如报道所述 | | 测算期间调整 | | 作为调整后价值 |
收购的资产: | | | | | |
现金 | 689 | | | — | | | 689 | |
受限现金 | 69 | | | — | | | 69 | |
应收账款净额 | 768 | | | — | | | 768 | |
预付费用和其他流动资产 | 463 | | | — | | | 463 | |
财产和设备,净额 | 626 | | | — | | | 626 | |
发达的技术 | 15,900 | | | — | | | 15,900 | |
供应商关系 | 6,600 | | | — | | | 6,600 | |
客户关系 | 900 | | | — | | | 900 | |
商誉 | 51,076 | | | 76 | | | 51,152 | |
收购的总资产 | $ | 77,091 | | | $ | 76 | | | $ | 77,167 | |
承担的负债: | | | | | |
应付帐款 | $ | (266) | | | $ | — | | | $ | (266) | |
应计负债和其他流动负债 | $ | (1,540) | | | $ | (234) | | | $ | (1,774) | |
其他非流动负债 | $ | — | | | $ | (200) | | | $ | (200) | |
递延税项负债 | $ | (2,477) | | | $ | — | | | $ | (2,477) | |
承担的总负债 | $ | (4,283) | | | $ | (434) | | | $ | (4,717) | |
取得的净资产 | $ | 72,808 | | | $ | (358) | | | $ | 72,450 | |
下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日的收购无形资产净值(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | June 30, 2022 |
| 预计使用寿命 (单位:年) | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 账面净值 |
发达的技术 | 8 | | $ | 15,900 | | | $ | (1,325) | | | $ | 14,575 | |
供应商关系 | 3 | | 6,600 | | | (1,467) | | | 5,133 | |
客户关系 | 3 | | 900 | | | (200) | | | 700 | |
无形资产,净额 | | | $ | 23,400 | | | $ | (2,992) | | | $ | 20,408 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日 |
| 预计使用寿命 (单位:年) | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 账面净值 |
发达的技术 | 8 | | $ | 15,900 | | | $ | (331) | | | $ | 15,569 | |
供应商关系 | 3 | | 6,600 | | | (367) | | | 6,233 | |
客户关系 | 3 | | 900 | | | (50) | | | 850 | |
无形资产,净额 | | | $ | 23,400 | | | $ | (748) | | | $ | 22,652 | |
摊销费用为$2.2在截至2022年6月30日的六个月中,
下表汇总了有限寿命无形资产的未来摊销估计费用-净额(以千计):
| | | | | |
年份: | 金额 |
2022年(2022年剩余时间) | $ | 2,242 | |
2023 | 4,488 | |
2024 | 4,071 | |
2025 | 1,988 | |
2026 | 1,988 | |
此后 | 5,631 | |
总计 | $ | 20,408 | |
应计负债和其他流动负债
应计负债和其他流动负债包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
应计补偿 | $ | 4,507 | | | $ | 3,229 | |
未开票的收据 | 8,213 | | | 9,835 | |
应计利息 | 218 | | | — | |
其他 | 1,582 | | | 1,109 | |
应计负债和其他流动负债总额 | $ | 14,520 | | | $ | 14,173 | |
注5.债务
跑道增长贷款协议
于2018年11月27日,本公司与Runway Growth Credit Fund Inc.订立贷款及担保协议(以下简称“Runway贷款及担保协议”)。《跑道贷款和担保协议》规定贷款本金总额不超过#美元。10.0100万美元,贷款到期日为2021年11月15日。这笔贷款的利率等于伦敦银行同业拆借利率加8.5%,除非LIBOR不再可获得或不再公平地反映贷款人的成本,在这种情况下,适用的利率应该是最优惠利率加6.0%。如果发生违约,年利率将增加5.0比其他适用的利率高出%。
与跑道贷款和安全协议一起,OTI发布了一份购买认股权证35,348OTI的A系列可赎回可转换优先股(“A系列优先股”)的股份(4.0原本金$的百分比10.0百万,除以行权价格),行权价格为#美元。11.3518每股。该认股权证的公允价值估计为$。0.1百万美元,并计入债务贴现。2019年8月5日,关于跑道贷款和担保协议的第二次修订,OTI修改了向Runway Growth发行的权证,将可购买的股票数量增加到53,023OTI的A系列优先股。认股权证的总值增加$。0.1在搜查令修改后的100万美元。
认股权证于2021年3月11日行使,认股权证负债重新计量至公允价值,增加确认为损失$。0.6截至2021年3月31日的三个月内,其他收入(费用)中的100万美元,在综合经营报表和全面亏损中的净额。权证负债于2021年3月31日重新计量为公允价值,减值确认为收益#美元。0.2百万美元。
于2021年3月26日,本公司终止跑道贷款及担保协议,并偿还7.0未偿还本金百万元以及利息和手续费共计$0.4百万美元。本公司并无产生与终止有关的预付费用,而根据跑道贷款及抵押协议作出的贷款的所有留置权及抵押权益于终止时解除。截至2022年6月30日和2021年12月31日,贷款的未偿还本金余额为零,分别为。
本票
该公司发行了一美元5于2021年1月向本公司的若干现有投资者(或其各自的联属公司)发出百万元本票,以协助完成合并,继续为本公司的持续经营提供资金。这张票据的应计利息相当于伦敦银行同业拆息加8.5年利率及已根据与完成合并有关的条款于2021年3月11日偿还。
贷款和担保协议
于2022年4月29日,本公司与Hercules订立贷款协议。贷款协议规定最高可达#美元的定期贷款。50.0百万美元,受条款和条件的限制。该公司借入了第一批#美元的资金。20.02022年4月29日,百万。该公司可能会额外借入$20.0在2023年3月15日或之前,以符合某些条件为限。额外的$10.0100万美元可能在2023年6月15日或之前提取,条件是满足与实现往绩12个月收入和利润里程碑有关的某些条件。
贷款协议项下的预付款按利率等于(I)(X)《华尔街日报》报道的最优惠利率加(Y)中的较大者计息6.15%,以及(Ii)9.40%,取决于对金融契约和其他条件的遵守。贷款协议包括类似贷款的契约、限制和违约事件。贷款协议将于2026年5月1日到期。
根据贷款协议借入的款项的利息按月支付,直至2025年6月1日。2025年6月1日之后,付款包括每月等额的本金和利息分期付款,直到担保债务得到全额偿还。然而,如果公司在截至2023年12月31日的12个月期间实现了某些股权收益、收入或利润目标,那么只收利息的付款将继续进行,公司将有义务在2026年5月1日偿还本金总额。全部本金余额和所有应计但未支付的利息应于2026年5月1日到期并支付。在最早发生的2026年5月1日,也就是偿还贷款协议规定的债务的日期和该等债务到期和应付的日期,公司还必须向Hercules支付从#美元起的期末费用。1.5百万至美元3.7百万美元,这取决于借入的金额。
关于贷款协议,公司向贷款人支付了现金融通和法律费用#美元。0.6百万美元,并产生了与发行债务直接相关的第三方债务发行成本,金额为#美元0.3百万美元。这笔债务的实际利率是14.3在债务贴现、债务发行成本和定期费用期末生效后的%。于截至2022年6月30日止三个月及六个月内,计入贷款协议债务贴现及债务发行成本相关利息支出的摊销开支并不重大。
本公司可在任何时间根据定期贷款安排的条款预付任何预付款的本金,但预付费用如下:2.50%,如果此类预付款是在截止日期后的前12个月中的任何一个月预付的,1.50%,如果预付款是在截止日期后12个月但24个月之前预付的,以及1.0%,如果在此之后的任何时间预付此类预付款。
如果公司未能保持无限制的现金余额#美元60.0之后,该公司将受一项财务契约的约束,该契约要求本公司实现贷款协议中规定的、从截至2023年6月30日的季度开始按季度测试的某些往绩12个月的收入目标。贷款协议项下的所有债务均由公司的子公司Sense Photonics,Inc.无条件担保。定期贷款工具以公司和担保人现有和收购后的几乎所有资产为抵押,包括所有知识产权、现有和未来国内子公司和65.0%的外国子公司的证券,受某些例外和排除的限制。
贷款协议载有这类交易的惯例契诺及各方同意的其他契诺,其中包括(I)提供年度、季度及每月财务报表、管理权及保险单,以及(Ii)对产生债务、授予留置权、收购、发放贷款、派发股息、解散、订立租赁及出售资产的限制。贷款协议还规定了常规违约事件,包括(除其他外)付款、破产、契诺、陈述和担保、控制权变更、判决和重大不利影响违约。
长期未偿债务摘要如下(以千计):
| | | | | |
| 6月30日, 2022 |
长期债务 | $ | 20,000 | |
减去:未摊销债务贴现 | (570) | |
减去:债务发行成本 | (311) | |
债务总额 | $ | 19,119 | |
未摊销债务贴现和债务发行成本采用实际利率法在票据有效期内摊销为利息支出。
注6.认股权证
A系列和B系列可赎回可转换优先股权证
2018年11月27日,关于执行跑道贷款和担保协议,OTI发布了一份认股权证,以购买35,348OTI的A系列优先股,行权价为$11.3518每股(“跑道认股权证”)。2019年8月5日,关于跑道贷款和担保协议的第二修正案,OTI修改了跑道权证,将可购买的股票数量增加到53,023OTI的A系列优先股,行权价为$11.3518每股。
Runway认股权证包括一项无现金行使条款,根据该条款,其持有人可交出Runway认股权证,并按OTI于行使认股权证时的股票公平市价(扣除总行使价格后)收取股份净额,以代替以现金支付行权价。Runway认股权证包含了在某些股票分红、股票拆分、重组、重新分类和合并的情况下,对行使Runway认股权证时可发行的股票数量和行使价格进行调整的条款。
已发行权证的公允价值于首次发行日期入账,金额为#美元。0.1百万美元。随后根据《跑道贷款和担保协议》2019年8月5日修正案发行的权证金额为#美元。0.1百万美元。紧接合并前,认股权证已按照其条款悉数行使。
2020年4月3日,在B系列可赎回可转换优先股结束之际,OTI发行了认购权证4,513,993公司B系列可赎回可转换优先股的股份,行使价为$0.3323每股(“B系列认股权证”)。B系列认股权证可以在下列最早发生之前行使:10-发行日期的周年纪念日,(Ii)清算交易完成,或(Iii)首次公开募股完成。B系列认股权证包括一项无现金行使条款,根据该条款,其持有人可以放弃认股权证,并获得基于权证行使时公司股票在扣除总行使价格后的公平市场价值的股票净额,以代替以现金支付的行使价格。B系列认股权证包含了在某些股票分红、股票拆分、重组、重新分类和合并的情况下,对行使B系列认股权证后可发行的股票的价格和数量进行调整的条款。
B系列认股权证最初被确认为公允价值为#美元的负债。0.7百万美元。B系列权证于2021年2月11日行使,权证负债于该日重新计量为公允价值,导致损失#美元。8.3截至2021年6月30日的6个月,在其他收入(费用)、综合经营报表和全面亏损中归类的净额为100万美元。行使时,可赎回可转换优先股按紧接合并前生效的转换率转换为普通股。
在历史上,每一类股权证券的价值是使用期权定价模型方法(“OPM”)分配的。2020年9月,OTI开始使用一种混合方法分配权益价值,该方法结合了OPM和概率加权预期收益率法(“PWERM”)。PWERM是一种基于情景的方法,基于对OTI未来价值的分析,假设各种结果,估计股权证券的公允价值。随着与特殊目的收购公司(“SPAC”)交易的可能性增加,可赎回可转换优先股权证负债的公允价值截至行使日增加。
可赎回的可转换优先股权证是在布莱克-斯科尔斯期权定价模型下使用以下假设进行估值的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 首次发行 日期 | | 后续 发行日期 | | 十二月三十一日, 2020 | | 2月11日, 2021 | | 3月11日, 2021 |
股票价格 | $ | 5.80 | | | $ | 5.80 | | | $ | 7.11 | | | $ | 10.27 | | | $ | 8.44 | |
预期期限(年) | 10.00 | | 9.31 | | 2.00 | | 2.00 | | 2.00 |
预期波动率 | 57.81 | % | | 57.35 | % | | 76.00 | % | | 76.00 | % | | 76.00 | % |
无风险利率 | 3.06 | % | | 1.75 | % | | 0.13 | % | | 0.13 | % | | 0.13 | % |
股息率 | 0 | % | | 0 | % | | 0 | % | | 0 | % | | 0 | % |
私募认股权证
在本公司于2020年8月完成首次公开招股(“首次公开招股”)的同时,CLA的保荐人Colonnade保荐人有限责任公司购买了6,000,000私募认股权证,价格为$1.00每份认股权证,总买入价为$6,000,000。私募认股权证成为可行使的12本公司首次公开招股结束后数月,并将到期五年自合并完成之日起,或者在赎回或清算时更早。2021年3月11日,每份未偿还的私募配售认股权证自动转换为认购权证一根据认股权证协议发行普通股,行使价为#美元11.50每股。
私募认股权证负债于2022年6月30日重新计量为公允价值,收益为#美元。5.4百万美元和美元7.1截至2022年6月30日的三个月和六个月,分别归入其他收入(费用)、简明综合经营报表和全面亏损净额。私募认股权证负债于2021年6月30日重新计量为公允价值,导致亏损#美元。10.7百万美元和美元6.1截至2021年6月30日的三个月和六个月,分别归入其他收入(费用)、简明综合经营报表和全面亏损净额。
在布莱克-斯科尔斯期权定价模型下,根据以下假设对私募认股权证进行了估值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 | | 2021年12月31日 | | June 30, 2022 |
股票价格 | $ | 12.49 | | | $ | 5.20 | | | $ | 1.62 | |
认股权证的行使价 | 11.5 | | 11.5 | | 11.5 |
预期期限(年) | 4.7 | | 4.19 | | 3.7 |
预期波动率 | 43.00 | % | | 57.00 | % | | 57.98 | % |
无风险利率 | 0.92 | % | | 1.14 | % | | 3.00 | % |
| | | | | |
公开认股权证
CLA在2020年8月的首次公开募股中发布了20,000,000每单位包括一股A类普通股及一半购买A类普通股的认股权证,该等认股权证在合并前称为本地认股权证及于合并后称为公开认股权证。这些认股权证只能针对整个数量的股票行使,并且在单位分离时不发行或可发行零碎认股权证,只有完整的认股权证将进行交易。认股权证成为可行使的12本公司首次公开招股结束后数月,并将到期五年自合并完成之日起,或者在赎回或清算时更早。每份公开认股权证可予行使,价格为$11.50每股。于2021年3月11日,于根据合并协议(注1)完成合并时,9,999,996根据分拆时未发行的任何零碎认股权证调整后的未偿还认股权证,自动转换为可赎回的公共认股权证以供购买一公司普通股的份额。公开认股权证于合并时确认为权益,金额为#。17.9百万美元。
在认股权证到期前,本公司可赎回认股权证,价格为$0.01每份认股权证,前提是公司普通股的收盘价等于或超过$18.00以每股计算20在一个交易日内30于本公司向认股权证持有人发出赎回通知日期前第三个交易日止的交易日期间。
注7.承付款和或有事项
信用证
关于350号Treat大楼租赁、2741号第16街租赁和巴黎写字楼租赁协议,公司按照租赁协议的要求从某些银行获得了信用证。如果公司根据适用租约的条款违约,出租人将有权动用信用证来补救违约所需的金额。信用证所涵盖的金额以存单作抵押,存单包括在截至2022年6月30日和2021年12月31日的压缩综合资产负债表上的限制性现金中。信用证的未付金额为#美元。2.1百万美元和美元2.0分别截至2022年6月30日和2021年12月31日。
不可取消的购买承诺
截至2022年6月30日,该公司对第三方合同制造商的不可取消采购承诺约为$23.1百万和其他供应商,价格约为$6.3百万美元。
诉讼
本公司涉及在正常业务过程中产生的各种法律程序。当损失被认为是可能的,并且损失金额可以合理估计时,公司应承担责任。律师费在发生时计入费用。本公司已确定可能因此而招致损失的某些索赔,但总体而言,任何损失预计都是微不足道的。这一评估是基于我们目前对相关事实和情况的了解。因此,我们对这些问题的看法受到内在不确定性的影响,并可能在未来发生变化。在确定概率和确定一种接触是否合理地可估量时,都需要作出重大判断。这些法律和监管程序的实际结果可能与我们目前的估计大不相同。
该公司没有就以下事项进行应计项目:
2021年6月10日,公司收到美国证券交易委员会的函,通知我们有调查和文件传票。传票寻求有关CLA于2020年12月22日提交的Form S-4注册声明中预计财务信息的文件。到目前为止,公司已经遵守了美国证券交易委员会的要求;但是,美国证券交易委员会可能会要求提供更多的文件或信息。
2022年6月14日,Velodyne Lidar USA,Inc.(“Velodyne”)对该公司提起诉讼,涉及两项专利,并要求国际贸易委员会就这两项专利提起诉讼。2022年7月8日,该公司对Velodyne提起诉讼,指控包括知识产权挪用和虚假广告在内的多项指控。
除上文所述外,截至2022年6月30日及2021年12月31日,并无重大诉讼事项。
赔偿
本公司不时在正常业务过程中订立包括赔偿条款的协议。一般而言,在这些条款中,本公司同意就本公司根据适用的赔偿条款负责的受赔方遭受或发生的索赔和损失对受赔方进行辩护、赔偿并使其不受损害。赔偿条款的条款根据公司与其对手之间的谈判而有所不同;然而,通常情况下,这些赔偿义务在合同期限内继续存在,并且公司根据这些条款可能需要支付的未来最高潜在金额没有上限。到目前为止,该公司从未发生过为诉讼辩护或解决与这些赔偿条款有关的索赔的费用。
本公司亦已订立弥偿协议,根据该等弥偿协议,本公司已在法律许可的范围内,弥偿其董事及高级管理人员因该名个人现时或曾经是董事或主管人员而可能涉及的任何诉讼所合理招致的一切法律责任,但因该个别人士故意行为不当而引致的法律责任除外。到目前为止,该公司从未发生过为诉讼辩护或解决与这些赔偿协议有关的索赔的费用。未经审计的简明综合财务报表不包括对截至2022年6月30日和2021年12月31日的赔偿协议下任何潜在义务的负债。
注8.可赎回可转换优先股和普通股
该公司的普通股和认股权证分别以“OUST”和“OUSTWS”的代码在纽约证券交易所交易。根据第二份经修订及重订的公司注册证书的条款,本公司获授权发行下列股份及各类股本,每股面值为$0.0001每股:(I)1,000,000,000普通股股份;(二)100,000,000优先股的股份。在合并之后,立即出现了161,449,205面值为$的普通股0.0001,以及15,999,996未结清的逮捕令。普通股的每股持有者有权一投票吧。
本公司已追溯调整于2021年3月11日前已发行及已发行的股份,以落实合并协议所确立的交换比率,以厘定其转换为普通股的股份数目。
就在合并之前,OTI的公司注册证书,经修订,授权其发行342,367,887$的股票0.00001面值,带210,956,516指定为普通股的股份和131,411,372可赎回可转换优先股的股份。
于2021年3月11日,于根据合并协议(附注1)完成交易时,所有已发行可赎回可转换优先股按紧接交易前生效的换算率转换为本公司普通股,其余金额重新分类为额外实收资本。截至2022年6月30日和2021年12月31日,公司没有任何已发行的可赎回可转换优先股。
于2022年4月29日,本公司订立于市场上发行的销售协议(“自动柜员机协议”),根据该协议,本公司可在符合协议所载的条款及条件下,不时透过或向以代理或委托人身份行事的代理人发售及出售本公司普通股股份,面值为$0.0001每股,总发行价最高可达$150.0百万美元。
自自动柜员机协议之日起至2022年6月30日,公司销售6,749,344加权平均售价为美元的股票2.16每股,为公司带来的累计毛收入约为$15.0在扣除发售费用和销售佣金之前的100万美元。该公司的累计净收益总额约为$14.0扣除佣金和报价费用后为100万美元。该公司计划将此次发行的净收益用于营运资金和一般公司用途。截至2022年6月30日,自动柜员机协议下的剩余可用金额约为$135.0百万美元。
注9.基于股票的薪酬
截至2022年6月30日,公司已四股权激励计划、2015年股权激励计划(《2015计划》)、Sense 2017股权激励计划(《Sense计划》)、2021年激励奖励计划(《2021年计划》)和2022年员工购股计划(《2022年ESPP》,与2015计划、Sense计划和2021年计划统称为《计划》)。
这些计划规定授予股票期权、股票增值权、限制性股票奖励(“RSA”)、限制性股票单位(“RSU”)、绩效股票单位奖励和其他形式的股权补偿(统称为“股权奖励”)。此外,2021年计划还规定了绩效奖金奖励的授予。计划内的所有奖励可在计划规定的范围内授予员工,包括高级管理人员以及董事和顾问。截至2022年6月30日,没有根据2022年ESPP授予任何奖项。
某些员工有权提前行使未归属股票期权,但须受公司持有的在自愿或非自愿终止时回购未归属股票的权利的限制。本公司将因提早行使未归属股票期权而收到的现金作为非流动负债入账,作为公司简明综合资产负债表中其他负债的组成部分。
2020年10月12日,公司发行了美元1.1向某些高管和员工开出100万张部分追索权本票。承兑的本票0.38%的年度现金利息,应在票据发行之日、高管/雇员终止雇用之日、公司根据1933年证券法提交登记声明之日、或1934年证券交易法第13(K)条禁止发行本票之日、或公司控制权变更结束之日最早的9周年之日到期。在发行时,期票被用来结算某些高管和员工的债务2,883,672既得和4,603,833未授权的被行使的ISO,没有现金交换。2021年3月,由于合并的结束,本公司免除了某些高管在本票下各自的一半债务,并要求这些本票持有人偿还剩余余额#美元。0.3他们各自的音符下都有一百万美元。额外的薪酬支出为$0.3在截至2021年6月30日的六个月中,已就免除的贷款价值确认了100万欧元的一般和行政费用。截至2022年6月30日和2021年12月31日,非执行票据持有人的期票下没有未偿债务。
截至2022年6月30日的6个月的股票期权活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 潜在的 杰出的 选项 | | 加权的- 平均运动量 每股价格 | | 加权的- 平均值 剩余 合同 期限(年) | | 集料 固有的 价值 |
未偿还-2021年12月31日 | 24,129,096 | | | $ | 1.01 | | | 8.60 | | $ | 100,992 | |
行使的期权 | (1,031,621) | | | 0.19 | | | | | |
选项已取消 | (611,194) | | | 3.60 | | | | | |
未偿还-2022年6月30日 | 22,486,281 | | | $ | 0.98 | | | 8.16 | | $ | 21,212 | |
已归属和预期归属-2022年6月30日 | 22,486,281 | | | $ | 0.98 | | | 8.16 | | $ | 21,212 | |
可行使-2022年6月30日 | 10,918,377 | | | $ | 0.83 | | | 8.09 | | $ | 11,035 | |
下表汇总了截至2022年6月30日未偿还和可行使的股票期权的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期权 | | 可行使的期权 |
锻炼 价格 | | 选项 杰出的 | | 加权 平均值 剩余 合同 寿命(年) | | 加权 平均值 锻炼 价格 | | 选项 可操练 | | 加权 平均值 锻炼 价格 |
$ | 0.18 | | | 4,753,134 | | | 7.94 | | $ | 0.18 | | | 3,332,416 | | | $ | 0.18 | |
$ | 0.21 | | | 9,167,718 | | | 8.20 | | $ | 0.21 | | | 4,000,264 | | | $ | 0.21 | |
$ | 1.42 | | | 7,524,114 | | | 8.25 | | $ | 1.42 | | | 3,135,046 | | | $ | 1.42 | |
$ | 1.49 | | | 40,581 | | | 5.60 | | $ | 1.49 | | | 40,581 | | | $ | 1.49 | |
$ | 5.24 | | | 354,937 | | | 7.47 | | $ | 5.24 | | | 221,713 | | | $ | 5.24 | |
$ | 10.26 | | | 645,797 | | | 8.85 | | $ | 10.26 | | | 188,357 | | | $ | 10.26 | |
| | 22,486,281 | | | | | | | 10,918,377 | | | |
截至2022年6月30日,大约有18.0与未归属股票期权有关的未摊销股票薪酬支出,预计将在加权平均期间确认2.1好几年了。
限制性股票单位(“RSU”)
以下是RSU活动的摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 | | 加权平均 赠与日期交易会 价值(每股) |
未授权-2021年12月31日 | 9,326,572 | | | $ | 7.82 | |
年内批出 | 6,821,427 | | | 4.08 | |
本年度内已取消 | (1,891,074) | | | 6.41 | |
于年内归属 | (1,779,779) | | | 7.59 | |
未授权-2022年6月30日 | 12,477,146 | | | $ | 6.02 | |
股票补偿费用是在每个RSU的归属期间以直线基础确认的。截至2022年6月30日,与授予员工但尚未确认的未授权RSU相关的总薪酬支出为69.4百万美元,加权平均剩余归属期间为2.9好几年了。
RSU在归属时结算为普通股。
基于股票的薪酬费用
公司在简明合并经营报表和全面亏损中确认所有股票期权的股票补偿费用如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入成本 | $ | 146 | | | $ | 133 | | | $ | 365 | | | $ | 251 | |
研发 | 3,806 | | | 1,321 | | | 7,566 | | | 2,242 | |
销售和市场营销 | 1,839 | | | 719 | | | 3,362 | | | 985 | |
一般和行政 | 2,328 | | | 3,981 | | | 5,576 | | | 7,932 | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 8,119 | | | $ | 6,154 | | | $ | 16,869 | | | $ | 11,410 | |
下表按奖励类型汇总了基于股票的报酬费用(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
RSU | $ | 6,246 | | | $ | 3,619 | | | $ | 12,147 | | | $ | 4,176 | |
股票期权 | 1,868 | | | 2,530 | | | 4,708 | | | 7,223 | |
RSA | 5 | | | 5 | | | 14 | | | 11 | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 8,119 | | | $ | 6,154 | | | $ | 16,869 | | | $ | 11,410 | |
注10.每股普通股净亏损
下表列出了普通股股东应占普通股每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法(以千为单位,不包括股票和每股数据):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | |
净亏损 | $ | (28,000) | | | $ | (32,011) | | | $ | (60,397) | | | $ | (52,968) | |
分母: | | | | | | | |
用于计算基本和稀释后每股净亏损的加权平均股份 | 175,057,360 | | | 155,923,689 | | | 172,965,833 | | | 106,070,590 | |
普通股每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | $ | (0.16) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.35) | | | $ | (0.50) | |
合并前的股份及每股普通股净亏损已追溯重列为反映约0.703根据合并协议的规定,每1股OTI持有本公司股份。
用于计算基本和稀释后每股净亏损的加权平均股数不包括回购未授予的早期行使的普通股期权。
下列可能稀释证券的流通股不包括在本报告所述期间普通股股东应占稀释后每股净亏损的计算范围内,因为计入这些股票将具有反摊薄作用:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日, |
| 2022 | | 2021 |
购买普通股的期权 | 22,486,281 | | | 25,218,265 | |
公共和私人普通股认股权证 | 15,999,900 | | | 15,999,996 | |
限售股单位 | 12,477,146 | | | 2,588,629 | |
未授予提前行使的普通股期权 | 1,214,249 | | | 2,756,906 | |
未归属的RSA | — | | | 29,110 | |
受制于无追索权票据的既得期权和提前行使期权 | — | | | 2,172,238 | |
总计 | 52,177,576 | | | 48,765,144 | |
注11.所得税
公司中期所得税拨备是根据公司年度有效税率的估计值确定的,并根据本季度出现的个别项目进行了调整。公司的实际税率与美国法定税率不同,主要是由于递延税项资产的估值免税额,因为公司的部分或全部递延税项资产更有可能无法变现。本公司继续就其递延税项净资产维持全额估值拨备。由于税项亏损及抵销估值津贴,截至2022年及2021年6月30日止三个月及六个月的所得税拨备对本公司的简明综合财务报表并无重大影响。
注12.收入
销售激光雷达传感器套件(在某个时间点确认)的收入为#美元10.3百万美元和美元7.4分别在截至2022年和2021年6月30日的三个月内达到100万美元,以及18.9百万美元和美元14.0分别在截至2022年和2021年6月30日的六个月内达到100万。
下表列出了基于产品发货地点和提供的服务按地理区域划分的总收入(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
美国 | $ | 2,977 | | | $ | 2,572 | | | $ | 5,840 | | | $ | 4,426 | |
北美和南美,不包括美国 | 208 | | | 161 | | | 663 | | | 528 | |
亚太地区 | 2,575 | | | 1,696 | | | 4,932 | | | 2,947 | |
欧洲、中东和非洲 | 4,569 | | | 2,931 | | | 7,452 | | | 6,070 | |
总计 | $ | 10,329 | | | $ | 7,360 | | | $ | 18,887 | | | $ | 13,971 | |
注13.关联方交易
本公司向本公司(或其关联公司)的若干投资者发行的本票详情见附注5,债务。
看见 附注9,公司向某些高管和员工发行的部分追索权本票的明细的基于股票的补偿。
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
以下对OUSTER,Inc.(“我们”、“本公司”、“OUSTER”)的经营结果和财务状况的讨论应与我们的简明综合财务报表中所载的信息以及本10-Q表格其他部分中包含的注释以及我们的经审计的综合财务报表以及OUSTER公司于2022年2月28日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告中所包含的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一起阅读。这一讨论可能包含基于当前预期的前瞻性陈述,涉及风险和不确定性。由于各种因素的影响,OUSTER的实际结果可能与这些前瞻性陈述中的预期大不相同,包括2022年2月28日提交给美国证券交易委员会的OUSTER 10-K年度报告中“风险因素”一节所阐述的那些因素。
2020年12月21日,OUSTER Technologies,Inc.(以下定义的合并前的OTI命名为OUSTER,Inc.)与开曼群岛获豁免公司Colonnade Acquisition Corp.(根据合并协议进行交易后与CLA订立的交易后称为“公司”)及Beam Merge Sub,Inc.(“Merge Sub”)订立合并协议及合并计划(“合并协议”),后者为CLA的附属公司及特拉华州的一间公司。OTI‘s及CLA董事会一致批准OTI订立合并协议,并于2021年3月11日完成合并协议所拟进行的交易(所有该等交易,称为“合并”),详情如下。
除文意另有所指外,本款中提及的“本公司”、“本公司”及“本公司”系指OTI(前身为OUSTER,Inc.)的业务及营运。及其合并前的合并子公司和罢免公司(前身为Colonnade收购公司)及其合并后的子公司。
概述
我们是高分辨率数字激光雷达传感器的领先供应商,为机械、车辆、机器人和固定基础设施资产提供先进的3D视觉,使每个人都能够了解和可视化周围的世界,最终实现安全操作和自主。我们设计和制造数字激光雷达传感器,我们认为这是目前我们四个目标市场中性能最高、成本最低的激光雷达解决方案:工业自动化、智能基础设施、机器人和汽车。在截至2022年6月30日的12个月里,我们向大约665名客户发运了传感器。
我们的数字激光雷达传感器采用基于两个半导体芯片的简化架构,并以一套受专利保护的技术为后盾。自成立以来,我们在专利方面投入了大量资金,追求对发明家族和用例的全面覆盖,具有广泛的国际覆盖范围。我们相信,我们广泛的专利覆盖范围为任何想要在数字激光雷达领域竞争的人创造了实质性的进入壁垒。
我们今天提供的产品包括我们的OS扫描产品线和DF固态产品线。凭借我们独特的数字激光雷达技术,我们在我们的产品中提供了大量的定制选项,所有这些选项都通过灵活的技术和嵌入式软件实现。今天,我们提供不同价位的短、中、远程激光雷达产品,并提供量身定制的功能,以满足我们不同客户群的不同需求。
我们相信,我们数字激光雷达设计的简单性使我们在与制造、供应链和生产产量相关的成本方面具有显著优势。同样的数字激光雷达组件支撑着我们的整个产品组合,我们相信这将在我们的供应链中推动规模经济。通过几乎无限的软件定义产品驱动低成本定制,我们能够增加行业特定应用的库存单位(SKU),以最小的制造或库存变化扩大我们的产品供应。我们目前提供许多不同的软件定义的产品SKU,所有这些都基于这种通用架构和共享的核心组件。此外,通过外包给我们的制造合作伙伴Benchmark Electronics,Inc.(“Benchmark”),我们能够成功地扩大我们的制造能力。Benchmark在泰国的工厂生产我们的产品,我们预计这将降低我们的产品成本,并使我们能够迅速扩大生产规模,以满足我们预期的产品需求。根据我们产品批量生产的成本报价,我们认为我们的制造成本将低于某些竞争对手,我们预计随着产量的增加,我们的单位制造成本将进一步下降。
我们已经赢得并正在积极谈判几份多年销售合同,包括某些战略客户协议(“SCA”),该协议为OUSTER和客户建立了多年采购和供应框架,并包括客户打算使用OUSTER产品的客户计划和应用的详细信息。SCA还包括多年的非约束性客户预测(通常为三到五年),使客户的长期-
定期采购要求,双方在协议期限内商定的价格,在某些情况下,包括多年具有约束力的采购承诺。
2015年,随着我们高性能数字激光雷达的发明,我们成立了OUSTER。从那时起,在截至2022年6月30日的12个月里,我们已发展到约290名员工,为全球约665名客户提供服务。为了在未来几年继续发展我们的业务,我们已经扩大并计划继续扩大我们的销售和营销努力以及我们的软件开发能力,并加快传感器开发努力。我们的总部设在加利福尼亚州旧金山。
与Colonnade收购公司和Beam Merge Sub,Inc.的合并协议。
2020年12月21日,OTI与CLA以及CLA的子公司Merge Sub签订了合并协议。OTI和CLA的董事会一致批准了OTI签订合并协议,并于2021年3月11日完成了合并协议预期的交易。根据合并协议的条款,(I)CLA已归化为根据特拉华州法律注册成立的公司(“归化”),并将其名称改为“OUSTER,INC”。(Ii)合并附属公司与OTI合并(“合并”),而OTI在合并后仍存续。
除其他事项外,作为驯化的有效时间的结果,(1)在一对一的基础上自动转换为CLA A类普通股(定义如下)的CLA当时已发行和流通的5,000,000股CLA B类普通股(每股面值$0.0001的CLA B类普通股),(2)紧随第(1)款所述的转换之后,自动转换的CLA当时已发行和发行的每股25,000,000股CLA A类普通股(“CLA A类普通股”),每股面值$0.0001,(1)按一对一基准,将离任普通股(“离任普通股”)按每股面值0.0001美元计算为普通股(“离任普通股”),(3)当时已发行及尚未发行的10,000,000股可赎回认股权证(“离任认股权证”),每份已自动转换为可赎回认股权证,以购买一股离任普通股(“公开认股权证”),该等认股权证协议(“认股权证协议”)于2020年8月20日订立,由离任认股权证与大陆股份转让及信托公司(“大陆”)订立,作为认股权证代理。及(4)根据认股权证协议,当时已发行及已发行而尚未按相关A类普通股及相关认股权证持有人要求分拆为相关A类普通股及相关本地授权证的每一单位(“该等私人配售单位”)已注销,并使其持有人有权获得一股已发行普通股及一份公开认股权证的二分之一,及(5)根据认股权证协议,当时已发行及尚未发行的6,000,000股新股认股权证(“私人配售认股权证”)每份自动转换为公开认股权证。在法律行动局单位分离时,并无发行零碎的公开认股权证。
紧接于合并生效时间前,(1)东方汇理银行B系列优先股每股面值0.00001美元(“海外汇业优先股”),经转换为一股每股面值0.00001美元之海外汇业普通股(“海外汇业普通股”,连同海外汇业优先股,称为“海外汇业优先股”)(该等转换为“海外汇业优先股”);及(2)所有购买东方汇业股本股份的已发行认股权证已根据其各自条款悉数行使或终止(“海外汇业认股权证结算”)。
由于及于合并完成后,除其他事项外,在紧接合并完成前已发行的所有OTI Capital Stock股份(在OTI认股权证结算生效后),连同就购买OTI普通股股份及OTI普通股限制性股份(统称“OTI奖励”)而保留的OTI普通股股份(统称“OTI奖励”),已注销,以换取在紧接合并结束前已发行的已转换为基于罢免普通股的奖励的权利,总计15亿美元的AUSTER普通股(被认为每股价值10.00美元),在OTI Awards的情况下,这是基于AUSTER普通股奖励的股票,代表交易前完全稀释的股票。合并完成后,该公司从合并和非公开发售中获得2.99亿美元的毛收入,被与CLA有关的850万美元合并前成本和2660万美元的交易成本所抵消。
意义习得
2021年10月22日,我们完成了对Sense Photonics,Inc.(简称Sense)的收购。根据合并协议的条款,我们收购了Sense的100%及其全部财产,根据交易于2021年10月22日完成当天的收盘价每股6.55美元,包括80万股基础认购期权,在完成交易调整后,我们以约1,000万股OUTER普通股或约6,300万美元的股权价值收购了Sense及其全部财产。此次收购预计将通过更快地执行我们的招聘目标和产品路线图,帮助OUTER扩大其在汽车垂直领域的存在。
新冠肺炎带来的影响
从2020年开始,新型冠状病毒(“新冠肺炎”)及其变种在全球范围内蔓延,以及旨在遏制新冠肺炎传播的措施,已导致全球经济活动放缓,并对我们的业务造成中断。
我们的供应商分布在世界各地,我们的一些主要供应商受到疫情的影响,导致供应链持续中断。我们已经并将继续经历一些不利的采购价格差异和情况加快费用,以满足生产和交付时间表。虽然我们在供应链上可能会遇到更多和新的压力,这些压力可能与疫情有关,也可能与疫情无关,但我们正在积极采取措施,减轻材料短缺对我们业务的影响。
在疫情期间,一些客户有时会推迟并继续推迟订单和生产计划。疫情在继续发展,它将在多大程度上直接或间接地影响我们的业务、运营结果和财务状况,包括销售、费用、储备和津贴、制造、研发成本和与人员相关的成本,将取决于极不确定的未来发展,包括可能出现的关于新冠肺炎的新信息,该疾病的新变种的影响,以及为遏制、预防或治疗新冠肺炎而采取的行动,疫苗接种的成功率和成功率,疫苗接种的沉默,大流行在我们、基准或我们的供应商运营的地区死灰复燃,以及对当地和地区的经济影响。国内外客户和市场。
展望未来,形势仍然不确定、快速变化和难以预测,而新冠肺炎疫情可能会对我们未来的业绩产生实质性的负面影响。
影响我们业绩的因素
供应链的连续性。从2021年开始,对含有半导体芯片的电子产品的需求激增,以及某些公司囤积芯片,导致供应链中断,这种情况继续存在,并导致全球芯片短缺影响我们的行业。一些芯片制造商估计,这种供应短缺可能会持续到2023年年中。这些芯片制造商正在努力提高未来的产能,我们正在管理我们的库存,并与我们的常规供应商和客户密切合作,以最大限度地减少任何供应短缺的潜在影响,包括通过确保额外的库存。虽然我们预计短缺不会在短期内对我们满足现有产品需求的能力产生实质性影响,但短缺对我们截至2021年12月31日的年度和截至2022年6月30日的六个月的毛利率产生了不利影响,并可能继续如此。我们预计,由于持续的供应链限制,我们的商品销售成本在未来12-18个月内会出现波动。这些限制已经导致并可能在未来导致我们实施某些临时性的价格附加费。随着时间的推移,我们预计我们的整体平均售价将随着我们销量的增加而下降。如果我们的缓解努力没有成功,或者短缺继续或以我们意想不到的方式恶化,我们供应或改进现有产品的能力以及我们未来产品的开发和推出也可能受到不利影响。
激光雷达应用商业化。我们相信,在我们的目标终端市场应用中,激光雷达正在接近其采用的拐点,我们处于有利地位,能够利用这一市场采用。然而,随着我们的客户继续研发项目,将依赖激光雷达技术的半自动解决方案商业化,很难估计最终终端市场和客户采用的时间。因此,我们预计,在可预见的未来,我们的运营业绩,包括收入和毛利率,将继续在季度和年度基础上波动。随着激光雷达解决方案市场的成熟,以及越来越多的客户使用依赖我们技术的解决方案进入商业化阶段,我们运营结果的波动可能会变得不那么明显。尽管如此,我们的收入可能不会像我们预期的那样增长,除非更多的客户将他们的产品商业化,并且激光雷达技术在我们的目标终端市场变得更加普遍。
生产中的客户数量。对于某些战略客户和市场,我们的产品必须集成到更广泛的平台中,然后必须对其进行测试、验证,并达到系统级的性能和可靠性阈值,从而实现商业生产和销售。根据市场和应用情况,达到商业化生产所需的时间从六个月到七年不等。例如,汽车市场的生产周期往往比我们其他目标市场的生产周期长得多,包括工业自动化、智能基础设施和机器人。我们的客户实现商业化生产和销售,并在商业化生产应用中选择我们的产品,这对我们未来在每个目标终端市场的成功至关重要。由于投产的时间差异很大,每个客户在商业生产和销售方面产生的收入是不可预测的,我们很难可靠地预测我们的财务业绩。
客户的销售量。我们的客户基础是多元化的,我们将继续渗透到不同的终端市场,以增加我们的销售量。最终,采用我们激光雷达解决方案的客户产品的广泛采用将取决于许多因素,包括客户终端市场的规模、客户产品采用我们的数字激光雷达解决方案的终端市场渗透率、我们的最终客户销售其产品的能力,以及客户的财务稳定性和声誉。我们相信,我们的客户销售量取决于终端市场对客户产品的需求,这些产品采用了我们的数字激光雷达解决方案,以及我们扩大销售队伍的能力。
平均售价、产品成本和利润率。我们的产品成本和毛利率在很大程度上取决于我们销售的传感器数量以及我们为客户提供的解决方案的数量和种类。我们预计,由于特定市场的供需动态,我们的销售价格将因目标终端市场和应用而有所不同。我们预计近期将继续面临一些利润率下降的压力,原因是我们签署了预期的多年协议(包括我们的SCA),并采用多年谈判定价,以及上文讨论的供应链限制。我们预计,这些特定于客户的销售价格波动,加上我们以销量为导向的产品成本,可能会推动收入和毛利率在季度基础上出现波动。然而,尽管我们的产品有任何短期价格附加费,我们预计随着我们销售量的增加,随着时间的推移,我们的销量驱动的产品成本将导致毛利率的改善。
竞争。激光雷达是一个新兴市场,这个不断增长的市场存在竞争对手。竞争对手可能会以比我们更低的价格提供激光雷达产品,包括定价可能低于他们的成本,或者可能提供性能优越的激光雷达产品。这些公司还试图用不同的技术来解决一些相同的挑战,从而间接地与我们竞争。激光雷达传感器市场上的老牌竞争对手比我们拥有更多的资源和更多的经验。这些竞争对手已经将激光雷达技术商业化,这些技术已经获得市场采用,获得了强大的品牌认知度,并可能在预期和意想不到的方面继续改进。他们还可能与关键客户和潜在客户建立商业关系,并在自己与这些关键客户和潜在客户之间建立关系和依赖关系。这对我们的ASP造成了下行压力,特别是在亚太地区。我们预计,这种压力将在未来几年继续压低我们的ASP。然而,我们相信,由于我们拥有互补的金属氧化物半导体(“CMOS”)、数字激光雷达技术,我们能够比我们的模拟竞争对手更快地扩大规模,并利用我们的规模实现正毛利率。
持续投资与创新. 我们相信,我们是领先的数字激光雷达供应商。我们的财务业绩在很大程度上取决于我们保持这一领先地位的能力,而这又取决于我们在研究和开发方面的投资。我们相信,我们必须继续识别和响应快速变化的客户需求,包括成功实现我们的产品路线图。如果我们不能继续创新,我们的市场地位和收入可能会受到不利影响,我们在这方面的投资将无法收回。
市场趋势和不确定性。我们预计对我们的数字激光雷达解决方案的需求强劲。我们估计,在不久的将来,我们的解决方案将拥有数十亿美元的总潜在市场(“TAM”)。我们将TAM定义为工业、智能基础设施、机器人和汽车终端市场中的自动化应用,在这些市场中,我们积极参与和维护客户关系。我们的每个目标市场都可能是一个重要的全球机遇,而这些市场历来都没有得到有限或劣质技术的服务,或者根本没有得到服务。我们相信,作为高分辨率数字激光雷达传感器的领先供应商,我们在我们的市场中处于有利地位。
虽然越来越多地采用依赖激光雷达技术的半自动解决方案可能会产生更高的需求,但如果我们无法预见监管变化并足够快地适应,以满足适用于我们或我们使用数字激光雷达传感器的客户产品的新监管标准或要求,我们可能无法利用需求。市场对半自动解决方案和主动安全技术的接受取决于许多因素,包括成本、性能、安全性能、监管要求以及与此类技术相关的国际税收或关税。这些因素可能会影响我们的激光雷达技术的最终市场接受度。
国际扩张。我们将国际扩张视为我们增加收入和实现盈利战略的重要组成部分。我们继续将自己定位于地理市场,我们预计这些市场将成为未来增长的重要来源。我们目前在三个地区都有业务:北美和南美;亚洲和太平洋;以及欧洲、中东和非洲。我们打算随着时间的推移扩大我们在这些地区的存在,包括通过分销伙伴关系。扩大全球覆盖范围将需要持续的投资,并可能使我们面临额外的外汇风险、国际税收和关税、法律义务以及额外的运营成本、风险和挑战,这些可能会影响我们实现预期销售额、收入和毛利率的能力。
经营成果的构成部分
收入
我们的大部分收入来自直接向终端用户以及通过国内和国际分销商销售我们的数字激光雷达传感器和配件。当履行了将产品控制权转移给客户的义务时,我们确认产品销售收入,这通常是产品发货的时候。我们还通过提供与产品开发和验证以及运输相关的服务来确认收入;然而,在可预见的未来,我们预计产品开发和验证以及许可和服务不会成为收入、收入成本或毛利率的重要组成部分。与服务有关的履约义务通常是根据成本与成本之比投入的基础或随着时间的推移直线确认的。支付给客户的与运输和搬运相关的金额被归类为产品收入,我们选择将控制权转移给客户后发生的运输活动成本确认为履行成本,而不是单独的履约义务。当确认相关收入时,所有相关成本均应计并在收入成本内确认。
我们的大多数客户目前对我们的产品都处于评估或早期研发阶段。目前,我们的产品收入既包括少量订购我们处于评估阶段的产品的客户,也包括订购大量我们产品并具有更可预测的长期生产计划的客户。然而,我们仍处于激光雷达采用曲线的开始阶段,一些客户仍在了解他们的斜率,这可能会影响每个季度的采购订单时间。随着我们业务的发展,我们希望提高对客户需求和时间表的可预测性,并预计订单时间对我们的季度业绩的影响将不那么显著。在接下来的几年里,随着越来越多的客户进入各自的生产阶段,我们预计我们的大部分产品收入将根据可预测的生产计划转移到更大数量的订单上。
收入成本
收入成本包括我们的数字激光雷达传感器的制造成本,其中主要包括传感器组件、与我们的制造组织直接相关的人员成本,以及支付给我们的第三方合同制造商和供应商的金额。我们的收入成本还包括制造设备的折旧、间接费用、设施和IT成本的分配部分、制造人员的库存薪酬、估计保修费用的准备金、过剩和陈旧的库存以及运输成本。
毛利和毛利率
我们的毛利润等于总收入减去我们的总收入成本,我们的毛利率是我们的毛利润占总收入的百分比。受季度波动和波动的影响,我们预计单位成本将会改善,因为我们生产的传感器单位数量更大,而且我们的传感器更多是由我们在泰国的合同制造商生产的。
运营费用
研究和开发费用
研发(R&D)活动主要在我们位于旧金山的总部和我们在苏格兰爱丁堡的额外研发设施进行,包括以下活动:
•为我们的数字激光雷达产品设计、制作和测试专有的电气、光学和机械子系统;
•工业和自动驾驶车辆安全认证的稳健测试;
•根据客户要求开发新产品和增强现有产品,包括开发固件和开发激光雷达集成产品的软件;
•为OUSTER的数字激光雷达产品定制片上系统(SoC)设计;以及
•开发定制制造设备。
研发费用包括与人员相关的费用,包括所有直接参与研发活动的人员的工资、福利和基于股票的薪酬,第三方工程和承包商成本,以及原型费用。
研发成本在发生时计入费用。随着我们对新的激光雷达技术和相关软件的投资,我们在研发方面的投资将继续增长。我们的研发费用绝对额将随着时间的推移而增长;然而,我们预计研发占收入的比例将随着我们业务的增长而每年下降。
销售和营销费用
我们的业务开发、客户支持和营销团队设在世界各地的办事处。销售和营销费用包括与人员相关的费用,包括所有直接参与业务开发、客户支持和营销活动的人员的工资、福利和股票薪酬,以及包括贸易展览、广告和演示设备在内的营销费用。随着我们继续在全球扩大销售团队,我们在销售和营销方面的投资将继续增长,我们的销售和营销费用的绝对额将随着时间的推移而增长。我们预计,随着业务的增长,销售和营销支出占收入的比例将随着时间的推移而下降。
一般和行政费用
一般费用和行政费用包括高管和董事会成员、财务、人力资源、IT和法律部门的人事相关费用,包括工资、福利和股票薪酬,以及与法律费用、专利诉讼、会计、财务和专业服务以及保险和银行费用有关的费用。我们的一般和行政费用的绝对额将随着时间的推移而增长;然而,我们预计一般和行政费用占收入的百分比将随着我们业务的增长而每年减少。预计近期一般和行政费用的增加将与雇佣更多人员和顾问有关,以支持我们日益增长的国际扩张,并遵守美国公认会计原则和其他美国证券交易委员会规则和法规的适用条款。
基于股票的薪酬
我们根据授予日授予的股票期权的公允价值计量授予的股票期权,并确认该等授予在必要的服务期(即相应授予的归属期间)内的补偿费用。没收是按发生的情况计算的。每个股票期权授予的公允价值在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型进行估计。授予日期限制性股票单位奖励的公允价值以授予日期的股价为基础。
利息收入、利息费用和其他收入(费用),净额
利息收入主要包括我们从现金和现金等价物上赚取的收入。这些金额将根据我们的现金和现金等价物余额和市场汇率而有所不同。利息支出主要包括债务和可转换票据的利息以及债务发行成本和贴现的摊销。除其他收入(支出)外,净额主要包括外币交易及结余的已实现及未实现损益、金融工具(包括就债务协议发行的认股权证)的公允价值变动,以及作为合并的一部分而取得的私募认股权证。
所得税
我们的所得税条款包括联邦、州和外国的活期和递延所得税。我们的中期所得税拨备是根据我们对年度有效税率的估计来确定的,并根据本季度产生的离散项目进行了调整。我们的有效税率与美国法定税率不同,主要是由于其递延税项资产的估值免税额,因为我们的部分或全部递延税项资产更有可能无法变现。我们继续就其递延税项净资产维持全额估值拨备。分别截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的所得税拨备对公司的简明综合财务报表并不重要。
结果的运营:
下表列出了我们所列各时期的业务数据的简明综合结果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) | | (千美元) |
| | | | | | | |
产品收入 | $ | 10,329 | | | $ | 7,360 | | | $ | 18,887 | | | $ | 13,971 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
产品收入成本(1) | 7,547 | | | 5,465 | | | 13,514 | | | 10,333 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
毛利 | 2,782 | | | 1,895 | | | 5,373 | | | 3,638 | |
运营费用(1): | | | | | | | |
研发 | 15,893 | | | 6,474 | | | 31,799 | | | 11,186 | |
销售和市场营销 | 7,563 | | | 4,614 | | | 14,653 | | | 8,040 | |
一般和行政 | 12,515 | | | 12,197 | | | 26,298 | | | 22,104 | |
总运营费用 | 35,971 | | | 23,285 | | | 72,750 | | | 41,330 | |
运营亏损 | (33,189) | | | (21,390) | | | (67,377) | | | (37,692) | |
其他(费用)收入: | | | | | | | |
利息收入 | 344 | | | 139 | | | 498 | | | 140 | |
利息支出 | (444) | | | — | | | (444) | | | (504) | |
其他收入(费用),净额 | 5,326 | | | (10,760) | | | 7,010 | | | (14,912) | |
其他费用合计(净额) | 5,226 | | | (10,621) | | | 7,064 | | | (15,276) | |
所得税前亏损 | (27,963) | | | (32,011) | | | (60,313) | | | (52,968) | |
所得税费用准备 | 37 | | | — | | | 84 | | | — | |
净亏损 | $ | (28,000) | | | $ | (32,011) | | | $ | (60,397) | | | $ | (52,968) | |
下表列出了我们的简明综合经营报表和综合亏损数据的组成部分,这些数据占所述期间收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (占总收入的百分比) | | (占总收入的百分比) |
| | | | | | | |
产品收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
产品收入成本(1) | 73 | | | 74 | | | 72 | | | 74 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
毛利 | 27 | | | 26 | | | 28 | | | 26 | |
运营费用(1): | | | | | | | |
研发 | 154 | | | 88 | | | 168 | | | 80 | |
销售和市场营销 | 73 | | | 63 | | | 78 | | | 58 | |
一般和行政 | 121 | | | 166 | | | 139 | | | 158 | |
总运营费用 | 348 | | | 316 | | | 385 | | | 296 | |
运营亏损 | (321) | | | (291) | | | (357) | | | (270) | |
其他(费用)收入: | | | | | | | |
利息收入 | 3 | | | 2 | | | 3 | | | 1 | |
利息支出 | (4) | | | 0 | | | (2) | | | (4) | |
其他收入(费用),净额 | 52 | | | (146) | | | 37 | | | (107) | |
其他费用合计(净额) | 51 | | | (144) | | | 37 | | | (109) | |
所得税前亏损 | (271) | | | (435) | | | (319) | | | (379) | |
所得税费用准备 | — | | | — | | | — | | | — | |
净亏损 | (271) | % | | (435) | % | | (319) | % | | (379) | % |
(1)包括基于股票的薪酬费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) | | (千美元) |
收入成本 | $ | 146 | | | $ | 133 | | | $ | 365 | | | $ | 251 | |
研发 | 3,806 | | | 1,321 | | | 7,566 | | | 2,242 | |
销售和市场营销 | 1,839 | | | 719 | | | 3,362 | | | 985 | |
一般和行政 | 2,328 | | | 3,981 | | | 5,576 | | | 7,932 | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 8,119 | | | $ | 6,154 | | | $ | 16,869 | | | $ | 11,410 | |
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 变化 | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
| | | | | | | |
产品收入 | $ | 10,329 | | | $ | 7,360 | | | $ | 2,969 | | | 40 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
按地理位置划分的收入: | | | | | | | |
美国 | $ | 2,977 | | | $ | 2,572 | | | $ | 405 | | | 16 | % |
北美和南美,不包括美国 | 208 | | | 161 | | | 47 | | | 29 | |
亚太地区 | 2,575 | | | 1,696 | | | 879 | | | 52 | |
欧洲、中东和非洲 | 4,569 | | | 2,931 | | | 1,638 | | | 56 | |
总计 | $ | 10,329 | | | $ | 7,360 | | | $ | 2,969 | | | 40 | % |
产品收入
在截至2022年6月30日的三个月里,产品收入增加了300万美元,增幅为40%,从去年同期的740万美元增至1030万美元。产品收入的增长是由销量增长38%推动的,这主要归因于我们销售团队的全球扩张以及随着我们的一些客户开始进入自主产品的生产阶段,大量长期协议的增加。与去年同期相比,我们的平均售价上涨了1.5%。随着我们销量的增加,我们预计单位成本将进一步降低。
地理位置
与上一年同期相比,美国、北美和南美洲(不包括美国)、亚洲和太平洋以及欧洲、中东和非洲地区的收入分别增加了40万美元、4.7亿美元、90万美元和160万美元。这些地区的收入增长主要归因于我们对全球销售团队的持续关注和投资,以及我们客户需求的扩大,因为在截至2022年6月30日的三个月里,我们只有11%的收入来自新客户。
产品收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 变化 | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
| | | | | | | |
产品收入成本 | $ | 7,547 | | | $ | 5,465 | | | $ | 2,082 | | | 38 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2022年6月30日的三个月,产品收入成本增加了210万美元,增幅为38%,从上年同期的550万美元增至750万美元。产品收入成本的增加主要是由于供应链短缺导致采购价格差异增加了80万美元,与80万美元的材料成本、10万美元的运费和60万美元的制造间接成本有关的数量增加。每单位材料、劳动力和管理费用以及与产品收入相关的其他成本减少了20万美元,部分抵消了这一增长。
产品毛利率从截至2021年6月30日的三个月的26%增加到截至2022年6月30日的三个月的27%。产品毛利率的增长是由于平均售价上涨了2%。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 变化 | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | $ | 15,893 | | | $ | 6,474 | | | $ | 9,419 | | | 145 | % |
销售和市场营销 | 7,563 | | | 4,614 | | | 2,949 | | | 64 | |
一般和行政 | 12,515 | | | 12,197 | | | 318 | | | 3 | |
总运营费用: | $ | 35,971 | | | $ | 23,285 | | | $ | 12,686 | | | 54 | % |
研究与开发
截至2022年6月30日的三个月,研究和开发费用增加了940万美元,增幅为145%,从上年同期的650万美元增加到1590万美元。增加的主要原因是基于股票的薪酬支出增加了220万美元,与工资有关的支出增加了430万美元,折旧和摊销费用增加了60万美元,与产品开发有关的承包商、原型和设备成本增加了180万美元,与研究和开发职能有关的其他材料和用品、设施、专业费用和其他杂项成本增加了60万美元。与员工相关的成本增加的主要原因是与收购Sense Photonics公司相关的员工人数增加。
销售和市场营销
截至2022年6月30日的三个月,销售和营销费用增加了290万美元,增幅为64%,从上年同期的460万美元增至760万美元。这一增长主要是由于我们全球所有地区增加了销售人员,导致工资和与人员相关的成本增加了180万美元,以及基于股票的薪酬支出增加了110万美元。
一般和行政
截至2022年6月30日的三个月,一般和行政费用增加了30万美元,增幅为3%,从上年同期的1220万美元增加到1250万美元。增加的主要原因是工资和与人事有关的费用增加120万美元,折旧费用增加50万美元,办公室、设施和其他费用增加80万美元,但因股票薪酬费用减少170万美元、专业服务费减少40万美元和保险费减少10万美元而部分抵消。
利息收入、利息费用和其他收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 变化 | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
利息收入 | $ | 344 | | | $ | 139 | | | $ | 205 | | | 147 | % |
利息支出 | (444) | | | — | | | (444) | | | * |
其他收入(费用),净额 | 5,326 | | | (10,760) | | | 16,086 | | | (149) | |
*没有意义
利息收入的增加主要与我们的现金和现金等价物余额的增加有关。
截至2022年6月30日的三个月的利息支出为40万美元,涉及定期贷款借款以及我们贷款协议项下的债务发行成本和贴现摊销。在截至2021年6月30日的三个月里,我们没有利息支出,因为在此期间我们没有未偿债务。
截至2022年6月30日的三个月,其他收入(支出)净额为530万美元,而上年同期为1080万美元。在截至2022年6月30日的三个月内,我们录得540万美元的私人配售认股权证负债公允价值变动收益。于上一年同期,我们录得私募认股权证负债的公允价值变动亏损1,070万美元。
所得税
在截至2022年和2021年6月30日的三个月里,我们在美国、加利福尼亚州和其他外国司法管辖区缴纳了所得税。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,我们的所得税支出对我们的精简合并财务报表并不重要。
截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月的比较
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
| | | | | | | |
产品收入 | $ | 18,887 | | | $ | 13,971 | | | $ | 4,916 | | | 35 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
按地理位置划分的收入: | | | | | | | |
美国 | $ | 5,840 | | | $ | 4,426 | | | $ | 1,414 | | | 32 | % |
北美和南美,不包括美国 | 663 | | | 528 | | | 135 | | | 26 | |
亚太地区 | 4,932 | | | 2,947 | | | 1,985 | | | 67 | |
欧洲、中东和非洲 | 7,452 | | | 6,070 | | | 1,382 | | | 23 | |
总计 | $ | 18,887 | | | $ | 13,971 | | | $ | 4,916 | | | 35 | % |
产品收入
在截至2022年6月30日的6个月中,产品收入增加了490万美元,增幅为35%,从上年同期的1400万美元增至1890万美元。产品收入的增长是由销量增长46%推动的,我们主要归因于我们销售团队的全球扩张以及随着我们的一些客户开始进入自主产品的生产阶段,大量长期交易的增加。与去年同期相比,我们的平均售价下降了8%。随着我们销量的增加,我们预计单位成本将进一步降低。
地理位置
与上年同期相比,美国、北美和南美洲(不包括美国)、亚洲和太平洋以及欧洲、中东和非洲地区的收入分别增加了140万美元、10万美元、200万美元和140万美元。这些地区的收入增长是我们对全球销售团队的持续关注和投资以及客户需求扩大的结果,因为在截至2022年6月30日的六个月中,我们只有16%的收入来自新客户。
产品收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
| | | | | | | |
产品收入成本 | $ | 13,514 | | | $ | 10,333 | | | $ | 3,181 | | | 31 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2022年6月30日的6个月,产品收入成本增加了320万美元,增幅为31%,从上年同期的1030万美元增至1350万美元。产品收入成本的增加主要是由于供应链短缺导致采购价格差异增加了200万美元,与180万美元的材料成本、20万美元的运费和160万美元的制造间接成本有关的数量增加。每单位材料成本、劳动力和间接费用以及与产品收入相关的其他成本减少了240万美元,部分抵消了这一增长。
产品毛利率从截至2021年6月30日的六个月的26%增加到截至2022年6月30日的六个月的28%。产品毛利率的增长主要是由于单位成本下降11%,部分被平均售价下降8%所抵消。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | $ | 31,799 | | | $ | 11,186 | | | $ | 20,613 | | | 184 | % |
销售和市场营销 | 14,653 | | | 8,040 | | | 6,613 | | | 82 | |
一般和行政 | 26,298 | | | 22,104 | | | 4,194 | | | 19 | |
总运营费用: | $ | 72,750 | | | $ | 41,330 | | | $ | 31,420 | | | 76 | % |
研究与开发
截至2022年6月30日的6个月,研究和开发费用增加了2,060万美元,增幅为184%,从上年同期的1,120万美元增至3,180万美元。增加的主要原因是与工资和福利相关的成本增加了890万美元,基于股票的薪酬支出增加了510万美元,与产品开发有关的承包商、原型和设备成本增加了410万美元,折旧和摊销费用增加了130万美元,与研究和开发职能有关的其他材料和用品、设施、专业费用和其他杂项成本增加了130万美元。与员工相关的成本增加的主要原因是与收购Sense Photonics公司相关的员工人数增加。
销售和市场营销
截至2022年6月30日的6个月,销售和营销费用增加了660万美元,增幅为82%,从上年同期的800万美元增至1470万美元。这一增长主要是由于工资和人事相关成本增加了400万美元,由于我们在全球所有地区增加了销售人员,基于股票的薪酬支出增加了240万美元,以及与我们的营销和业务发展计划相关的其他支出增加了30万美元。
一般和行政
截至2022年6月30日的6个月,一般和行政费用增加了420万美元,增幅为19%,从上年同期的2210万美元增加到2630万美元。增加的主要原因是与工资和人事有关的费用增加260万美元,保险费增加120万美元,折旧费用增加110万美元,专业服务费增加10万美元,办公室、设施和其他费用增加160万美元,但被股票薪酬费用减少240万美元部分抵消。
利息收入、利息费用和其他收入(费用),净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 变化 | | 变化 |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
利息收入 | $ | 498 | | | $ | 140 | | | $ | 358 | | | 256 | % |
利息支出 | (444) | | | (504) | | | 60 | | | (12) | |
其他收入(费用),净额 | 7,010 | | | (14,912) | | | 21,922 | | | (147) | |
截至2022年6月30日的6个月,利息收入为50万美元,而去年同期为10万美元。利息收入的增加主要是由于合并于2021年3月11日完成后,我们的现金和现金等价物余额增加。
截至2022年6月30日的6个月,利息支出为40万美元,而去年同期为50万美元。在截至2022年6月30日的六个月内,我们根据与Hercules Capital,Inc.的贷款和担保协议,记录了债务的利息支出和债务发行成本的摊销和贴现,涉及定期贷款借款和债务发行成本的摊销和贴现。2021年记录的利息支出主要包括债务发行成本的利息和摊销,以及与Runway Growth Credit and Fund Inc.的贷款和担保协议的贴现,该协议于2021年3月26日终止。
截至2022年6月30日的6个月,其他收入(支出)净额为700万美元,而上年同期的支出为1490万美元在截至2022年6月30日的六个月内,我们记录了私募认股权证负债的公允价值变动收益710万元。于截至2021年6月30日止六个月内,本公司录得可赎回优先股权证负债公允价值变动亏损880万美元及私募认股权证负债公允价值变动亏损610万美元。
所得税
在截至2022年和2021年6月30日的六个月里,我们在美国、加利福尼亚州和其他外国司法管辖区缴纳了所得税。我们截至2022年和2021年6月30日的6个月的所得税支出对公司的简明合并财务报表并不重要。
流动性与资本资源
我们的主要流动性来源预计将是我们的现金和现金等价物、产品收入产生的现金、我们在市场上的股权发行计划下的普通股销售以及我们与Hercules Capital,Inc.的贷款和担保协议。
我们对流动性和资本的主要要求是营运资本、库存管理、资本支出、上市公司成本和一般公司需求。我们预计,随着我们业务的发展和壮大,这些需求将继续存在。在合并之前,我们的运营资金主要来自出售我们的优先可转换股票和可转换票据的净收益、根据我们与Runway Growth Credit Fund,Inc.的贷款和安全协议借款以及产品收入。合并完成后,我们从合并和非公开发售中获得2.999亿美元的总收益,被与CLA相关的850万美元合并前成本和2660万美元的交易成本所抵消。
2022年4月29日,我们与B.Riley Securities,Inc.、Cantor Fitzgerald&Co.和Oppenheimer&Co.Inc.签订了一项公开市场销售协议(“ATM协议”),根据该协议,我们可以在“按市场”发售计划下以高达1.5亿美元的总发行价发售我们普通股的股票。根据协议的条款和条件,我们可以出售股份的金额和时间由我们决定,但我们没有义务出售任何股份。实际销售额,如果有的话,将取决于我们不时确定的各种因素
时间,除其他外,包括市场状况、我们普通股的交易价格、资本需求以及我们对其适当资金来源的决定。在截至2022年6月30日的三个月内,我们根据自动柜员机协议出售了6749,344股普通股,净收益为1,400万美元。我们目前打算将根据自动柜员机协议出售股份所得款项净额用作营运资金及一般公司用途。
2022年4月29日,我们与Hercules Capital,Inc.(“Hercules”)签订了一项贷款和担保协议(“贷款协议”)。贷款协议为我们提供最高5,000万美元的定期贷款,受条款和条件的限制。根据贷款协议,迄今已提取2,000万美元,可用于一般营运资金用途。有关更多信息,请参阅下文“债务安排”。
截至2022年6月30日,我们的累计赤字为3.638亿美元,现金和现金等价物为1.597亿美元。我们经历了经常性的运营亏损,运营现金流为负,我们预计在可预见的未来,我们将继续亏损运营,运营现金流为负。我们相信,我们手头的现金和现金等价物,加上我们预计从未来业务中产生的现金,将足以满足我们自10-Q表格季度报告日期起至少12个月内的营运资本和资本支出需求。然而,由于我们正处于业务的增长阶段,并在一个新兴的技术领域运营,我们预计将继续投资于研发,并在全球范围内扩大我们的销售和营销团队。我们可能需要额外的资本,以应对技术进步、竞争动态或技术、客户需求、商业机会、挑战、收购或不可预见的情况,并在短期或长期内可能出于其他原因决定进行股权或债务融资或提供信贷安排。如果我们无法获得足够的融资或在我们需要的时候以令我们满意的条款获得融资,我们继续发展或支持我们的业务以及应对业务挑战的能力可能会受到极大的限制。特别是,包括变种在内的大范围新冠肺炎大流行已经并可能继续导致全球金融市场严重混乱,降低了我们获得资本的能力。如果我们无法在所需的时间或条件下筹集更多资金,我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。
债务安排
如上所述,于2022年4月29日,吾等与Hercules订立贷款协议,向吾等提供最高5,000万美元的定期贷款安排(“定期贷款安排”)。截至2022年6月30日,根据贷款协议,迄今已提取2,000万美元,可在符合某些条款和条件的情况下用于一般营运资金目的。如果满足某些条件,我们可以在2023年3月15日或之前额外借入2000万美元。2023年6月15日或之前可能会额外提取1000万美元,条件是满足与实现往绩12个月收入和利润里程碑有关的某些条件。
关于贷款协议条款的更多信息,见附注5,债务。
材料现金需求
我们是许多合同义务的一方,涉及向第三方付款的承诺。这些债务会影响我们的短期和长期流动性和资本资源需求。某些合同债务反映在截至2022年6月30日的精简综合资产负债表上,而其他债务则被视为未来的承诺。我们的合同义务主要包括与各方就购买货物或服务(主要是库存)在正常业务过程中达成的不可撤销采购承诺、经营租赁以及与Hercules的贷款协议相关的义务。有关我们其他合同义务的信息,请参阅附注7,承诺和或有事项,以及我们于2022年2月28日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告。
现金流摘要
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
提供的现金净额(用于): | | | |
经营活动 | $ | (55,393) | | | $ | (28,346) | |
投资活动 | (1,002) | | | (659) | |
融资活动 | 33,599 | | | 257,791 | |
经营活动
在截至2022年6月30日的六个月中,运营活动使用了5540万美元现金。在此期间,影响我们运营现金流的主要因素是我们净亏损6040万美元,这主要是受我们1660万美元的非现金费用的影响,其中包括1690万美元的基于股票的薪酬,710万美元的认股权证负债的公允价值变化,470万美元的折旧和摊销,140万美元的使用权资产变化,利息支出和债务发行成本的摊销,以及40万美元的债务折扣。我们营业资产和负债的变化为1,160万美元,主要是由于营业租赁负债减少160万美元,应付账款增加110万美元,应收账款减少130万美元,以及应计负债和其他负债增加30万美元。
在截至2021年6月30日的六个月中,运营活动使用了2830万美元现金。在此期间,影响我们运营现金流的主要因素是我们净亏损5,300万美元,受我们3,000万美元非现金费用的影响,其中主要包括库存减记10万美元,债务发行成本和债务折扣的利息支出和摊销30万美元,折旧和摊销230万美元,使用权资产变化100万美元,基于股票的薪酬1,140万美元。我们营业资产和负债的变化为540万美元,主要是由于应收账款增加230万美元,应付账款减少330万美元,以及应计负债和其他流动负债增加170万美元。
投资活动
在截至2022年6月30日的6个月中,用于投资活动的现金为100万美元,这与购买房地产、厂房和设备有关,但被出售房地产和设备部分抵消。
在截至2021年6月30日的6个月中,用于投资活动的现金为70万美元,与购买房地产、厂房和设备有关。
融资活动
在截至2022年6月30日的6个月中,融资活动提供的现金为3360万美元,主要包括1910万美元的借款收益,扣除债务贴现和发行成本,根据ATM协议发行普通股的1460万美元收益,扣除佣金和手续费以及行使股票期权的收益30万美元。
在截至2021年6月30日的6个月内,融资活动提供的现金为2.578亿美元,主要包括与合并同时完成的合并和私募的2.915亿美元净收益,通过提供2710万美元的要约成本抵消,以及行使股票期权的收益50万美元,部分被700万美元的债务偿还所抵消。在截至2021年6月30日的六个月中,向关联方发行和偿还了500万美元的本票。
关键会计政策和估算
我们的关键会计政策和估计在截至2021年12月31日的年度报告10-K表格中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中进行了描述。自我们提交截至2021年12月31日的10-K年度报告以来,我们的关键会计政策没有重大变化,只是增加了递延债务融资成本作为一项重要的会计政策,这一点在 注2-未经审计的简明综合财务报表的主要会计政策摘要包括在本季度报告中的Form 10-Q。
近期会计公告
有关最近采用的会计声明和最近发布的会计声明,请参阅本季度报告(Form 10-Q)中其他地方包含的未经审计的简明综合财务报表中的注释2。
较小的报告公司状态
在截至2022年12月31日的一年中,我们预计我们将被视为交易法第12b-2条规则所定义的“较小的申报公司”和“非加速申报公司”。因此,我们将获得豁免,不受某些披露要求的限制,并获准依赖某些减少的披露要求。例如,规模较小的报告公司不需要获得关于管理层对财务报告的内部控制评估的审计师认证报告;不需要提供薪酬讨论和分析;以及可能只提供两年经审计的财务报表和相关的MD&A披露。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们在正常的业务过程中面临着市场风险。市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是利率和外币汇率波动的结果。
我们不认为通货膨胀对我们的业务、经营结果或财务状况有实质性影响。尽管如此,如果我们的成本受到严重的通胀压力,我们可能无法完全抵消这些更高的成本。我们不能或未能做到这一点可能会损害我们的业务、运营结果或财务状况。
利率风险
截至2022年6月30日,我们拥有约1.597亿美元的现金和现金等价物,其中1.569亿美元是机构货币市场基金,这存在一定程度的利率风险。由于我们投资组合的短期性质,假设利率变化10%不会对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响。
此外,根据我们的贷款协议,我们的经营业绩受到贷款利率波动的风险,这些贷款的利率是浮动的。利率风险是指由于利率水平的变化和不同利率之间的利差而造成的损失。由于我们的贷款协议下的借款按浮动利率计息,我们面临与利率变化相关的市场风险。利率风险是高度敏感的,受许多因素的影响,包括美国的货币和税收政策、美国和国际经济因素以及其他我们无法控制的因素。截至2022年6月30日,根据我们的贷款协议,我们有1910万美元的浮动利率债务未偿还。根据对2022年6月30日债务水平的敏感性分析,有效利率每增加或减少1%,将导致未来12个月的利息支出增加或减少约20万美元。我们不会将衍生金融工具用于投机或交易目的,但这并不妨碍我们在未来采用特定的对冲策略。
外币兑换风险
我们的经营业绩和现金流会因外币汇率的变化而波动。我们几乎所有的收入都是以美元产生的。我们的费用通常以我们开展业务的司法管辖区的货币计价,这些司法管辖区主要在美国,其次是亚洲和欧洲。因此,我们的经营业绩和现金流会因外币汇率的变化而波动,并可能在未来因外汇汇率的变化而受到不利影响。适用于我们业务的外币汇率假设变化10%的影响不会对我们的历史综合财务报表产生实质性影响。到目前为止,我们还没有进行任何对冲策略。随着我们国际业务的增长,我们将继续重新评估我们管理与汇率波动相关的风险的方法。
项目4.控制和程序
对控制和程序有效性的限制
我们维持披露控制和程序(该术语在交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义),旨在确保根据交易法必须在我们的报告中披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。在设计和评估我们的披露控制和程序时,管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。
信息披露控制和程序的评估
在我们首席执行官和首席财务官的参与下,我们的管理层在本季度报告所涵盖的10-Q表格所涵盖的期间结束时评估了我们的披露控制和程序的有效性(该术语在《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2022年6月30日,由于我们对财务报告的内部控制存在以下所述的重大弱点,我们的披露控制和程序尚未生效。
重大缺陷和补救计划
我们发现了财务报告内部控制中的重大弱点。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
我们没有设计和维护一个与我们的财务报告要求相称的有效控制环境。具体地说,我们没有保持足够的人员队伍,拥有适当程度的内部控制以及与我们的会计和报告要求相称的会计知识、经验和培训。这一重大弱点导致了以下其他重大弱点:
•我们没有设计和保持对期末财务报告流程的有效控制,以实现完整、准确和及时的财务会计、报告和披露,包括与日记帐分录和某些其他业务流程相关的职责分工和适当控制,并核实交易在财务报表中正确分类。这一重大疲软导致截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度的几个账户余额和披露的调整,以及截至2021年3月31日的三个月的精简综合财务报表的权益和权证负债账户及相关披露的调整。
•我们没有设计并维持对某些与编制综合财务报表相关的信息系统的信息技术(“IT”)一般控制的有效控制。具体地说,我们没有设计和维护(I)计划变更管理控制,以确保影响金融IT应用程序和基础会计记录的信息技术程序和数据更改得到适当识别、测试、授权和实施,以及(Ii)用户访问控制,以确保适当的职责分工,并充分限制适当人员对我们的财务应用程序、程序和数据的用户和特权访问。这一重大缺陷并未导致合并财务报表出现重大错报,但是,这些缺陷综合起来,可能会影响维持有效的职责分工,以及依赖信息技术的控制措施的有效性(例如,针对一项或多项断言出现重大错报风险的自动控制措施,以及支持系统生成的数据和报告有效性的信息技术控制措施和基础数据),从而可能导致错报,从而可能影响到所有财务报表账户和披露,而这些财务报表账户和披露是无法预防或发现的。
此外,这些重大弱点中的每一个都可能导致账户余额或披露的错报,从而导致年度或中期合并财务报表的重大错报,而这是无法预防或发现的。
我们已经采取了几项措施来弥补上述重大弱点。到目前为止,我们的努力包括:
•招聘更多具有与我们的会计和报告要求相称的适当内部控制和会计知识和经验的人员,此外还聘用和利用第三方顾问和专家。
•加强实体一级的控制(ELC),包括加强董事会和审计委员会的监督,扩大高级管理层对财务和业务业绩的审查,建立内部审计职能和章程,以及提供行为守则培训。
•加强IT管理和设计IT一般控制,包括限制用户访问我们的内部系统,以进行财务报告、变更管理、程序开发和计算机操作。
•为财务结算和报告设计其他控制措施,包括审查会计政策、日记帐审查控制、审查重大或非常规交易、期末结算程序、财务报表编制、审查和报告。
虽然这些行动和计划中的行动将接受持续的管理评估,并需要在持续的一段时间内对内部控制的设计和运营有效性进行验证和测试,但我们致力于不断改进,并将继续勤奋地审查我们对财务报告的内部控制。
财务报告内部控制的变化
除执行上述重大弱点补救计划活动外,于截至2022年6月30日止三个月内,我们对财务报告的内部控制并无任何改变(该词的定义见交易法第13a-15(F)及15d-15(F)条),对或可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
2021年6月10日,公司收到美国证券交易委员会的函,通知我们有调查和文件传票。传票寻求有关CLA于2020年12月22日提交的Form S-4注册声明中预计财务信息的文件。到目前为止,公司已经遵守了美国证券交易委员会的要求;但是,美国证券交易委员会可能会要求提供更多的文件或信息。
2022年6月14日,Velodyne Lidar USA,Inc.(“Velodyne”)对该公司提起诉讼,涉及两项专利,并要求国际贸易委员会就这两项专利提起诉讼。2022年7月8日,该公司对Velodyne提起诉讼,指控包括知识产权挪用和虚假广告在内的多项指控。
我们不时会在日常业务过程中卷入法律诉讼,而且可能会再次卷入。据我们所知,目前没有实质性的诉讼、仲裁或政府程序待决,也没有对我们或任何以此类身份的罢免管理团队成员构成威胁。见第一部分第1项“财务报表(未经审计)--附注7.承付款和或有事项”。
第1A项。风险因素
与公司于2022年2月28日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的风险因素相比,除以下情况外,没有发生实质性变化:
我们瞄准的行业或更广泛的全球经济中的不利条件可能会对我们的运营结果产生不利影响。
虽然我们基于我们目标市场将会增长的假设做出战略规划决策,但我们的业务在很大程度上依赖于商业周期和其他影响机器人、工业自动化、智能基础设施、运输行业和全球经济的因素,并直接受到这些因素的影响。我们的目标市场是高度周期性的,取决于总体经济状况和其他因素,包括消费者支出和偏好、利率和信贷可获得性的变化、消费者信心、通胀、环境影响、政府激励和监管要求、政治波动、劳资关系问题、贸易协议和其他因素。
例如,美国、欧洲和其他地区的总体通胀率已经上升到近几十年来未曾经历过的水平。普遍通货膨胀,包括投入品价格上涨和工资上涨,以及利率上升,通过增加我们的运营成本对我们的业务产生了负面影响。普遍通货膨胀还会减少客户购买我们产品的资金,从而对我们的业务产生负面影响。通货膨胀可能会导致我们的客户减少或推迟我们产品的订单,从而导致销售额下降。与通胀上升和利率上升相关的不稳定性增加,可能会加剧货币汇率的波动,限制我们的供应商和客户获得信贷的机会,并限制我们获得债务和股权融资的能力。这些不确定性可能会使我们以及我们的供应商和客户难以准确规划未来的业务活动,并对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
我们已经并可能在未来卷入法律和监管程序以及商业或合同纠纷,这些纠纷可能会对我们的盈利能力和综合财务状况产生重大不利影响。
我们过去一直,将来也可能不时卷入诉讼、监管程序,以及商业或合约纠纷,而这些事宜可能是重大的。这些问题可能包括但不限于与我们的分销商、供应商和客户的纠纷、知识产权索赔、股东诉讼、政府调查、集体诉讼、人身伤害索赔、环境问题、海关和增值税纠纷以及雇佣和税务问题。此外,我们过去和未来可能面临各种针对我们的劳工和雇佣索赔,其中可能包括但不限于一般歧视、工资和工时、隐私、ERISA或残疾索赔。在此类事件中,政府机构或私人当事人可能寻求向我们追回巨额、不确定的罚款或金钱损害赔偿(在某些情况下,包括三倍或惩罚性损害赔偿),或试图以某种方式限制我们的业务。这些类型的诉讼可能需要大量的管理时间和注意力,或者可能涉及重大的法律责任、不利的监管结果或巨额辩护费用。这些案件往往引起复杂的事实和法律问题,并造成风险和不确定因素。
例如,2022年6月14日,Velodyne 向加利福尼亚州北区地区法院就两项专利向该公司提起诉讼,并要求国际贸易委员会提起诉讼,指控该公司侵犯了这两项专利。2022年7月8日,该公司向加州高等法院对Velodyne提起诉讼,指控包括知识产权挪用和虚假广告在内的多项索赔。
此外,在2021年6月10日,我们收到了美国证券交易委员会的来信,通知我们有调查和文件传票。传票寻求有关CLA于2020年12月22日提交的Form S-4注册声明中预计财务信息的文件。我们正在配合美国证券交易委员会的传票。不能保证是否会有进一步的信息要求或潜在的诉讼,这必然是不确定的。
无法预测正在进行的诉讼的结果,包括这些问题将在何时或如何得到解决。无论本公司最终是否在这些诉讼中胜诉,这些问题都可能导致巨额成本,并对公司的声誉造成重大不利影响,分散管理层的注意力和资源,这可能对其业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响,并对公司普通股价格产生负面影响。不能保证任何诉讼和索赔不会对我们的经营业绩和综合财务状况产生重大不利影响,也不能保证我们可用的保险将减轻这种影响。
我们可能无法充分保护或执行我们的知识产权,或无法阻止竞争对手或其他未经授权的方复制或反向设计我们的技术。
我们的成功在一定程度上取决于我们有能力获得涵盖我们技术和产品的专利和其他知识产权,并在美国和世界范围内为我们的技术和产品保持足够的法律保护。我们依靠专利、商标、版权和商业秘密法律,以及保密程序和合同限制来建立和保护我们的专有权,所有这些都只能提供有限的保护。
我们不能保证我们的任何未决专利申请是否会成熟为已颁发的专利,或者我们的任何未决商标申请是否会以给予我们任何或足够的防御性保护或竞争优势的方式注册。我们也不能保证向我们发放的任何专利或我们注册的任何商标不会受到挑战、无效或规避。我们目前发布的专利和注册商标组合,以及可能发布的任何专利、未来可能注册的任何版权和商标,可能无法为我们提供足够广泛的保护,或者可能无法在针对第三方的诉讼中被证明是可强制执行的。我们不能确定我们为保护我们的技术和产品而采取的行动是否会防止未经授权使用我们的技术或对我们的产品进行反向工程。此外,其他人可能会独立开发与我们竞争的技术和产品,或者侵犯我们的知识产权。
我们已经在美国和某些国际司法管辖区申请了专利和商标,但可能没有这样的保护,而且我们可能没有在我们运营或销售产品的所有国家申请保护。尽管我们可能在不同的司法管辖区获得了知识产权和相关的所有权,但在实践中执行我们的知识产权可能会被证明是困难的。发现并防止未经授权使用我们的知识产权、产品和其他专有权利是昂贵和困难的,特别是在国际上。我们相信,我们的专利在激光雷达产品领域是基础性的,并打算加强我们的知识产权。竞争对手和其他未经授权的方可能试图复制或反向工程我们的激光雷达技术和我们认为是专有的解决方案的其他方面。未来可能有必要提起诉讼,以执行或捍卫我们的知识产权,防止未经授权的各方复制或反向工程我们的产品,确定他人专有权利的有效性和范围,或阻止将侵权产品进口到美国或其他市场。未能充分保护我们的知识产权可能会导致我们的竞争对手提供类似的产品,可能导致我们失去一些竞争优势、市场份额和收入减少,这将对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景产生不利影响。
声称我们正在侵犯第三方知识产权,无论成功与否,都可能使我们面临代价高昂且耗时的诉讼或昂贵的许可证,并对我们的业务产生不利影响。
任何知识产权和相关的合同诉讼,如果未来由我们或第三方提起,如Velodyne诉讼,将导致巨额成本和管理资源的转移,其中任何一项都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。此类索赔还可能将管理资源和注意力从其他业务努力中转移开,并迫使我们获得知识产权和许可证,这可能涉及大量使用费或我们可能无法接受的其他付款。此外,对我们提出此类索赔的一方,如果胜诉,可以获得要求我们支付大量损害赔偿的判决,或者这样的一方可以获得禁制令。不利的裁决还可能使我们的知识产权失效,并对我们向客户提供产品的能力产生不利影响,并可能要求我们采购或开发不侵权的替代产品,这可能需要大量的努力和费用。即使我们在任何此类诉讼中获得有利的结果,我们也可能无法获得足够的补救措施,或者可能已经产生了威胁我们金融稳定的成本。对我们试图针对第三方强制执行我们的权利的断言,也可能导致这些第三方对我们主张自己的知识产权或其他权利,或者寻求全部或部分无效或缩小我们的权利范围。这些事件中的任何一个都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景产生不利影响。
激光雷达是一个知识产权密集的领域,在该领域,无论是激光雷达行业内外的许多公司,都拥有涵盖激光雷达产品和其他邻近技术的专利。除了专利,激光雷达行业的公司通常还依赖版权和商业秘密来保护他们的技术。因此,激光雷达行业频繁出现基于专利侵权、挪用或其他侵犯知识产权的指控的诉讼。我们已经,而且未来可能会收到其他知识产权持有者的询问,我们受到并可能受到侵犯他人知识产权的指控,特别是随着我们的市场存在增加,随着我们的产品扩展到新的使用案例和地理位置,以及我们面临日益激烈的竞争。此外,各方可能会声称我们产品的名称和品牌侵犯了他们在某些国家或地区的商标权。如果这样的索赔获得通过,我们可能不得不在受影响的地区更改我们产品的名称和品牌,这将耗资巨大,并可能导致市场混乱。
我们目前有各种有效的协议,根据这些协议,我们同意为我们的客户、供应商和其他合作伙伴辩护、赔偿并使其免受因我们的产品侵犯第三方专利或其他知识产权而可能产生的损害和费用。这些赔偿义务的范围可能有所不同,在某些情况下,包括赔偿损害和费用,包括律师费。我们的保险通常不包括知识产权侵权索赔。声称我们的产品侵犯了第三方的知识产权,即使不成功,也可能对我们与客户的关系产生不利影响,并阻止未来的客户购买我们的产品。我们为针对我们或我们的客户、供应商或合作伙伴的知识产权索赔进行辩护,无论是否有正当理由,提起诉讼或达成和解都可能既耗时又昂贵。
即使我们不是客户与第三方之间与侵权其产品有关的任何诉讼的一方,任何此类诉讼的不利结果可能会使我们更难在任何后续诉讼中为我们的产品辩护,使其在我们被指名者的任何诉讼中免受知识产权侵权索赔。这些结果中的任何一个都可能对我们的品牌和经营业绩产生不利影响。
任何知识产权和相关的合同诉讼,如果未来由我们或第三方提起,将导致巨额成本和管理资源的转移,其中任何一项都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。此类索赔还可能将管理资源和注意力从其他业务努力中转移开,并迫使我们获得知识产权和许可证,这可能涉及大量使用费或我们可能无法接受的其他付款。此外,对我们提出此类索赔的一方,如果胜诉,可以获得要求我们支付大量损害赔偿的判决,或者这样的一方可以获得禁制令。不利的裁决还可能使我们的知识产权失效,并对我们向客户提供产品的能力产生不利影响,并可能要求我们采购或开发不侵权的替代产品,这可能需要大量的努力和费用。即使我们在任何此类诉讼中获得有利的结果,我们也可能无法获得足够的补救措施,或者可能已经产生了威胁我们金融稳定的成本。对我们针对第三方的权利的主张也可能导致第三方对我们主张自己的知识产权或其他权利,或者寻求全部或部分无效或缩小我们的权利范围。这些事件中的任何一个都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景产生不利影响。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
股权证券的未登记销售
在截至2022年6月30日的三个月里,我们没有出售任何未根据证券法注册的证券。
发行人购买股票证券
在截至2022年6月30日的三个月内,我们没有购买根据交易法第12(B)条登记的任何股权证券。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 | | 以引用方式并入 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随信存档/提供 |
2.1† | | 本公司、比姆合并子公司和OUSTER,Inc.之间的合并协议和计划,日期为2020年12月21日。 | | S-4/A | | 333-251611 | | 2.1 | | 2/10/2021 | | |
3.1 | | 免职公司注册证书。 | | S-4 POS | | 333-251611 | | 3.1 | | 3/10/2021 | | |
3.2 | | 《罢免公司章程》 | | S-4 POS | | 333-251611 | | 3.2 | | 3/10/2021 | | |
10.1 | | Outster,Inc.2022员工股票购买计划 | | 8-K | | 001-39463 | | 10.1 | | 6/14/2022 | | |
31.1 | | 根据经修订的《1934年证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条证明行政总裁 | | | | | | | | | | * |
31.2 | | 根据经修订的《1934年证券交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)条对首席财务官的证明 | | | | | | | | | | * |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明 | | | | | | | | | | ** |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 | | | | | | | | | | ** |
101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | | | | | | | | | * |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | | | * |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | * |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | | | | | | | | | * |
101.LAB | | 内联XBRL分类标签Linkbase文档 | | | | | | | | | | * |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | | | * |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | * |
____________
| | | | | |
† | 根据S-K条例第601(B)(2)项,本展品的附件、附表和某些展品已被省略。 |
* | 现提交本局。 |
** | 随信提供。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | |
| OUSTER,Inc. |
日期:2022年8月5日 | 发信人: | /s/安娜·布鲁内尔 |
| 姓名: | 安娜·布鲁内尔 |
| 标题: | 首席财务官(首席财务官和首席会计官) |