dgii-2022063000008547759/30202235292317Q3错误0.010.012,000,0002,000,000————0.010.0160,000,00060,000,00040,653,03540,653,0356,427,0266,390,645P2Y1.2536.0045460.511.0356.004446四年四年三年三个月00008547752021-10-012022-06-300000854775交换:XNAs2021-10-012022-06-3000008547752022-07-29Xbrli:共享0000854775美国-公认会计准则:产品成员2022-04-012022-06-30ISO 4217:美元0000854775美国-公认会计准则:产品成员2021-04-012021-06-300000854775美国-公认会计准则:产品成员2021-10-012022-06-300000854775美国-公认会计准则:产品成员2020-10-012021-06-300000854775美国-GAAP:服务成员2022-04-012022-06-300000854775美国-GAAP:服务成员2021-04-012021-06-300000854775美国-GAAP:服务成员2021-10-012022-06-300000854775美国-GAAP:服务成员2020-10-012021-06-3000008547752022-04-012022-06-3000008547752021-04-012021-06-3000008547752020-10-012021-06-30ISO 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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
| | | | | | | | |
| | |
☑ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末:June 30, 2022
或
| | | | | | | | |
☐ | | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至 .
委托文件编号:001-34033
迪吉国际公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 | | 41-1532464 |
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主身分证号码) |
| | | | | | | | | | | |
精益求精大道9350号 | 套房700 | | |
霍普金斯 | 明尼苏达州 | | 55343 |
(主要执行办公室地址) | | (邮政编码) |
(952) 912-3444
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.01美元 | | DGII | | 纳斯达克股市有限责任公司 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☑ 不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☑ 不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | | ☐ | | 加速文件管理器 | | ☑ |
非加速文件服务器 | | ☐ | | 规模较小的报告公司 | | ☐ |
新兴成长型公司 | | ☐ | | | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ 不是☑
2022年7月29日,有35,292,317注册人面值为0.01美元的已发行普通股。
索引
| | | | | |
| 页面 |
第一部分财务信息 | |
| |
项目1.未经审计的财务报表: | |
| |
简明综合业务报表 | 1 |
| |
简明综合全面收益表 | 2 |
| |
简明综合资产负债表 | 3 |
| |
现金流量表简明合并报表 | 4 |
| |
股东权益简明合并报表 | 5 |
| |
简明合并财务报表附注 | 6 |
| |
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 21 |
| |
项目3.关于市场风险的定量和定性披露 | 29 |
| |
项目4.控制和程序 | 30 |
| |
第二部分:其他信息 | |
| |
项目1.法律诉讼 | 31 |
| |
第1A项。风险因素 | 31 |
| |
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用 | 31 |
| |
项目3.高级证券违约 | 31 |
| |
项目4.矿山安全信息披露 | 31 |
| |
项目5.其他信息 | 31 |
| |
项目6.展品 | 31 |
| |
| |
| |
第一部分财务信息
项目1.财务报表
迪吉国际公司。
简明合并业务报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位为千,每股数据除外) |
收入: | | | | | | | |
产品 | $ | 77,627 | | | $ | 68,303 | | | $ | 210,592 | | | $ | 197,831 | |
服务 | 25,890 | | | 10,776 | | | 71,895 | | | 31,695 | |
总收入 | 103,517 | | | 79,079 | | | 282,487 | | | 229,526 | |
销售成本: | | | | | | | |
产品成本 | 38,435 | | | 31,477 | | | 102,157 | | | 91,747 | |
服务成本 | 6,352 | | | 3,933 | | | 19,043 | | | 10,409 | |
摊销 | 1,304 | | | 1,113 | | | 3,996 | | | 3,339 | |
销售总成本 | 46,091 | | | 36,523 | | | 125,196 | | | 105,495 | |
毛利 | 57,426 | | | 42,556 | | | 157,291 | | | 124,031 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和市场营销 | 18,230 | | | 15,910 | | | 51,325 | | | 46,271 | |
研发 | 13,968 | | | 12,374 | | | 41,199 | | | 34,822 | |
一般和行政 | 15,149 | | | 10,153 | | | 43,216 | | | 34,701 | |
重组费用 | 105 | | | 101 | | | 214 | | | 995 | |
总运营费用 | 47,452 | | | 38,538 | | | 135,954 | | | 116,789 | |
营业收入 | 9,974 | | | 4,018 | | | 21,337 | | | 7,242 | |
其他费用,净额: | | | | | | | |
利息收入 | 1 | | | 3 | | | 8 | | | 4 | |
利息支出 | (5,297) | | | (371) | | | (14,665) | | | (1,019) | |
其他费用,净额 | (96) | | | (114) | | | (59) | | | (229) | |
其他费用合计(净额) | (5,392) | | | (482) | | | (14,716) | | | (1,244) | |
所得税前收入 | 4,582 | | | 3,536 | | | 6,621 | | | 5,998 | |
所得税拨备(福利) | 456 | | | 379 | | | (1,539) | | | 220 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 4,126 | | | $ | 3,157 | | | $ | 8,160 | | | $ | 5,778 | |
| | | | | | | |
每股普通股净收入: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.12 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.18 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释 | $ | 0.12 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.18 | |
加权平均普通股: | | | | | | | |
基本信息 | 35,131 | | | 34,057 | | | 34,900 | | | 31,443 | |
稀释 | 35,740 | | | 35,148 | | | 35,740 | | | 32,706 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
简明综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
净收入 | $ | 4,126 | | | $ | 3,157 | | | $ | 8,160 | | | $ | 5,778 | |
其他综合(亏损)收入: | | | | | | | |
外币折算调整 | (1,359) | | | 463 | | | (1,519) | | | 2,068 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他综合(亏损)收入 | (1,359) | | | 463 | | | (1,519) | | | 2,068 | |
综合收益 | $ | 2,767 | | | $ | 3,620 | | | $ | 6,641 | | | $ | 7,846 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
简明合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年9月30日 |
| (单位:千,共享数据除外) |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 41,515 | | | $ | 152,432 | |
| | | |
应收账款净额 | 52,009 | | | 43,738 | |
盘存 | 61,687 | | | 43,921 | |
应收所得税 | 9,784 | | | 2,698 | |
| | | |
其他流动资产 | 4,562 | | | 3,869 | |
| | | |
流动资产总额 | 169,557 | | | 246,658 | |
| | | |
财产、设备和装修,净额 | 26,380 | | | 12,132 | |
经营性租赁使用权资产 | 14,829 | | | 15,684 | |
无形资产,净额 | 308,814 | | | 118,029 | |
商誉 | 341,708 | | | 225,522 | |
递延税项资产 | — | | | 439 | |
| | | |
其他非流动资产 | 2,351 | | | 1,067 | |
| | | |
总资产 | $ | 863,639 | | | $ | 619,531 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
长期债务的当期部分 | $ | 15,523 | | | $ | — | |
应付帐款 | 27,949 | | | 22,586 | |
应计补偿 | 12,899 | | | 12,934 | |
未赚取收入 | 18,172 | | | 13,589 | |
被收购企业的或有对价 | 6,100 | | | 20 | |
经营租赁负债的当期部分 | 2,989 | | | 2,633 | |
其他流动负债 | 10,946 | | | 7,179 | |
| | | |
流动负债总额 | 94,578 | | | 58,941 | |
应付所得税 | 2,281 | | | 2,334 | |
递延税项负债 | 15,417 | | | 13,493 | |
长期债务 | 240,702 | | | 45,799 | |
| | | |
经营租赁负债 | 16,824 | | | 18,368 | |
其他非流动负债 | 6,915 | | | 8,079 | |
| | | |
总负债 | 376,717 | | | 147,014 | |
承付款和或有事项(见注13) | | | |
股东权益: | | | |
优先股,面值0.01美元;授权股份2,000,000股;未发行和未发行 | — | | | — | |
普通股,面值0.01美元;授权股份60,000,000股;已发行41,677,327股和40,653,035股 | 417 | | | 407 | |
额外实收资本 | 380,083 | | | 370,699 | |
留存收益 | 188,852 | | | 180,692 | |
累计其他综合损失 | (24,265) | | | (22,746) | |
按成本价计算的库存股为6,427,026股和6,390,645股 | (58,165) | | | (56,535) | |
股东权益总额 | 486,922 | | | 472,517 | |
总负债和股东权益 | $ | 863,639 | | | $ | 619,531 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
简明合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
| (单位:千) |
经营活动: | | | |
净收入 | $ | 8,160 | | | $ | 5,778 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
财产、设备和修缮的折旧 | 4,993 | | | 3,211 | |
无形资产摊销 | 20,400 | | | 11,989 | |
基于股票的薪酬 | 6,402 | | | 6,331 | |
| | | |
递延所得税准备 | 2,363 | | | 1,995 | |
| | | |
| | | |
财产和设备的销售损失 | 12 | | | 65 | |
或有对价的公允价值变动 | — | | | 5,772 | |
坏账准备和产品退货准备 | 906 | | | 1,520 | |
库存报废准备金 | 6,710 | | | 1,200 | |
重组费用 | 214 | | | 995 | |
其他 | (88) | | | 84 | |
经营性资产和负债变动(不包括收购) | (34,618) | | | 3,144 | |
经营活动提供的净现金 | 15,454 | | | 42,084 | |
投资活动: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
收购业务,扣除收购现金后的净额 | (347,553) | | | (6,312) | |
| | | |
| | | |
购买财产、设备、装修和某些其他无形资产 | (4,218) | | | (1,645) | |
用于投资活动的现金净额 | (351,771) | | | (7,957) | |
融资活动: | | | |
长期债务收益 | 350,000 | | | 618 | |
偿还长期债务 | (127,050) | | | (15,625) | |
支付或有对价 | — | | | (4,200) | |
发行股票所得款项,扣除发行费用 | — | | | 73,830 | |
股票期权计划交易的收益 | 6,739 | | | 7,024 | |
员工购股计划交易的收益 | 1,100 | | | 917 | |
为以股份为基础的付款选择和奖励的净股份结算而支付的税款 | (6,476) | | | (1,985) | |
融资活动提供的现金净额 | 224,313 | | | 60,579 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,087 | | | (1,893) | |
现金及现金等价物净(减)增 | (110,917) | | | 92,813 | |
期初现金及现金等价物 | 152,432 | | | 54,129 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 41,515 | | | $ | 146,942 | |
| | | |
非现金投融资活动补充日程表: | | | |
将库存转移到财产、设备和装修 | $ | (1,742) | | | $ | (1,624) | |
确认与收购业务有关的或有对价 | $ | — | | | $ | (5,914) | |
租户改善津贴 | $ | — | | | $ | (1,000) | |
购置财产、设备、装修和某些其他无形资产的应计项目 | $ | (69) | | | $ | (14) | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
简明合并股东权益报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | 累计 | | |
| | | | | | | | | | 其他内容 | | | | 其他 | | 总计 |
| | 普通股 | | 库存股 | | 已缴费 | | 保留 | | 全面 | | 股东的 |
(单位:千) | | 股票 | | 面值 | | 股票 | | 价值 | | 资本 | | 收益 | | 收入(亏损) | | 权益 |
余额,2021年3月31日 | | 40,442 | | | $ | 404 | | | 6,413 | | | $ | (56,595) | | | $ | 364,604 | | | $ | 172,951 | | | $ | (22,212) | | | $ | 459,152 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,157 | | | — | | | 3,157 | |
其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 463 | | | 463 | |
其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
员工购股计划下达情况 | | — | | | — | | | (18) | | | 160 | | | 137 | | | — | | | — | | | 297 | |
为以股份为基础的支付奖励的净股份结算而支付的税款 | | — | | | — | | | 6 | | | (119) | | | — | | | — | | | — | | | (119) | |
根据股票奖励计划发行股票 | | 70 | | | 1 | | | — | | | — | | | 402 | | | — | | | — | | | 403 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,110 | | | — | | | — | | | 2,110 | |
余额,2021年6月30日 | | 40,512 | | | $ | 405 | | | 6,401 | | | $ | (56,554) | | | $ | 367,253 | | | $ | 176,116 | | | $ | (21,749) | | | $ | 465,471 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2020年9月30日 | | 35,513 | | | $ | 355 | | | 6,353 | | | $ | (55,109) | | | $ | 279,741 | | | $ | 170,330 | | | $ | (23,817) | | | $ | 371,500 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,778 | | | — | | | 5,778 | |
其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,068 | | | 2,068 | |
发行普通股,扣除发行费用 | | 4,025 | | | 40 | | | — | | | — | | | 73,790 | | | — | | | — | | | 73,830 | |
其他 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | 8 | |
员工购股计划下达情况 | | — | | | — | | | (61) | | | 540 | | | 376 | | | — | | | — | | | 916 | |
为以股份为基础的支付奖励的净股份结算而支付的税款 | | — | | | — | | | 109 | | | (1,985) | | | — | | | — | | | — | | | (1,985) | |
根据股票奖励计划发行股票 | | 974 | | | 10 | | | — | | | — | | | 7,015 | | | — | | | — | | | 7,025 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,331 | | | — | | | — | | | 6,331 | |
余额,2021年6月30日 | | 40,512 | | | $ | 405 | | | 6,401 | | | $ | (56,554) | | | $ | 367,253 | | | $ | 176,116 | | | $ | (21,749) | | | $ | 465,471 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2022年3月31日 | | 41,525 | | | $ | 415 | | | 6,447 | | | $ | (58,310) | | | $ | 376,579 | | | $ | 184,726 | | | $ | (22,906) | | | $ | 480,504 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,126 | | | — | | | 4,126 | |
其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,359) | | | (1,359) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
员工购股计划下达情况 | | — | | | — | | | (23) | | | 213 | | | 217 | | | — | | | — | | | 430 | |
为以股份为基础的付款选择和奖励的净股份结算而支付的税款 | | — | | | — | | | 3 | | | (68) | | | — | | | — | | | — | | | (68) | |
根据股票奖励计划发行股票 | | 152 | | | 2 | | | — | | | — | | | 1,144 | | | — | | | — | | | 1,146 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,143 | | | — | | | — | | | 2,143 | |
余额,2022年6月30日 | | 41,677 | | | $ | 417 | | | 6,427 | | | $ | (58,165) | | | $ | 380,083 | | | $ | 188,852 | | | $ | (24,265) | | | $ | 486,922 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
余额,2021年9月30日 | | 40,653 | | | $ | 407 | | | 6,391 | | | $ | (56,535) | | | $ | 370,699 | | | $ | 180,692 | | | $ | (22,746) | | | $ | 472,517 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,160 | | | — | | | 8,160 | |
其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,519) | | | (1,519) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
员工购股计划下达情况 | | — | | | — | | | (60) | | | 547 | | | 554 | | | — | | | — | | | 1,101 | |
为以股份为基础的支付奖励的净股份结算而支付的税款 | | — | | | — | | | 96 | | | (2,177) | | | (4,299) | | | — | | | — | | | (6,476) | |
根据股票奖励计划发行股票 | | 1,024 | | | 10 | | | — | | | — | | | 6,727 | | | — | | | — | | | 6,737 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,402 | | | — | | | — | | | 6,402 | |
余额,2022年6月30日 | | 41,677 | | | $ | 417 | | | 6,427 | | | $ | (58,165) | | | $ | 380,083 | | | $ | 188,852 | | | $ | (24,265) | | | $ | 486,922 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
迪吉国际公司。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 未经审计的中期简明合并财务报表和重要会计政策的列报基础
陈述的基础
Digi International Inc.(“我们”、“Digi”或“本公司”)未经审计的简明综合财务报表是根据美国证券交易委员会适用于中期财务报表的规则和规定编制的。虽然这些财务报表反映了管理层认为公平列报中期业绩所必需的所有正常经常性调整,但它们并不包括美国公认会计原则(“GAAP”)对完整财务报表所要求的所有信息和脚注。这些财务报表应与我们在截至2021年9月30日的年度报告Form 10-K中披露的财务报表(“2021年财务报表”)一并阅读。我们在编制季度和年度财务报表时使用相同的会计政策。业务的季度结果不一定代表全年的预期结果。
宏观经济状况对我们业务的潜在影响
我们的业务受到当前宏观经济状况的影响,包括持续的大流行、供应链中断、乌克兰战争和通胀。其中每一项的影响都是不稳定的,并在继续演变。任何个别因素或综合因素对本公司营运及财务表现的影响程度,将主要视乎未来发展而定,目前尚无法合理估计,并可能因政府及其他实体为减轻本公司营运所在司法管辖区内外的影响而采取的行动,个别或集体地在范围及严重程度上有所不同。有关更详细的讨论,请参阅我们的年度报告中的第一部分,项目1表格10-K截至2021年9月30日的年度及“管理层对财务状况及经营成果的讨论及分析”项目2此表格的10-Q。
近期发布的会计公告
通过
2021年10月,FASB发布了ASU 2021-08,企业合并(主题805):从与客户的合同中核算合同资产和合同负债。此更新要求实体应用主题606来确认和衡量业务组合中的合同资产和合同负债。我们在2022财年第一季度采用了这一标准。
2. 收购
收购Ventus
2021年11月1日,我们以约1美元的价格收购了Ventus Networks,LLC350百万现金。此次收购的资金是通过手头现金和债务融资相结合的方式进行的,金额为1美元。350BMO Harris Bank N.A.承诺的百万美元信贷安排
出于税务目的,此次收购被视为资产收购。我们相信,这对我们来说是一次互补的收购,因为它通过增强Digi的服务组合显著增强了我们的物联网解决方案部门,并通过托管的网络即服务(MNaaS)解决方案产品立即扩大了公司的市场覆盖范围。
与购置#美元直接相关的费用4.2截至2022年的财政年度发生的100万美元已计入运营费用,并包括在我们精简的综合运营报表中的一般和行政费用中。这些收购成本包括法律、会计、估值和投资银行费用。
下表汇总了截至收购日期的Ventus收购资产和承担的负债的初步公允价值(以千为单位):
| | | | | | | | |
现金 | | $ | 350,000 | |
| | |
取得的有形资产净值的公允价值 | | $ | 20,735 | |
可识别的无形资产: | | |
客户关系 | | 179,000 | |
购买和核心技术 | | 16,000 | |
商标 | | 16,000 | |
| | |
商誉 | | 118,265 | |
总计 | | $ | 350,000 | |
截至2022年6月30日的简明综合资产负债表反映了收购价格根据收购日的估计公允价值对收购资产和承担的负债进行的初步分配。这一初步拨款是在2022年第三财政季度更新的,以反映以前没有的信息。收购净资产、承担负债和可确认无形资产的估计公允价值是初步的,由于初步购买价分配尚未完成,因此仍有可能发生变化。计入购入的有形资产净值的公允价值为#美元。0.7包括在其他非流动资产中的百万美元使用权资产和0.7租赁负债包括与Ventus的经营租赁相关的其他流动负债和其他非流动负债。
上述所有可识别无形资产的初步加权平均使用寿命估计为19.2好几年了。为厘定公允价值,上述现有客户关系的有效年期假设为20.5年,购买的核心技术的使用寿命被假定为11年限和商标的有效期限被假定为13好几年了。可识别无形资产的使用年限在收购时根据我们预期可从可识别无形资产中获益的时间段进行估计。可识别的无形资产采用直线法摊销,这种方法反映了资产预计的消耗模式。
以下合并的预计信息显示为收购发生在2020年10月1日(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净销售额 | $ | 103,517 | | | $ | 92,678 | | | $ | 287,552 | | | $ | 268,029 | |
净收益(亏损) | 4,126 | | | (432) | | | 3,051 | | | (6,157) | |
预计净收入已进行调整,以包括与收购所产生的债务相关的利息支出、所收购无形资产的公允价值摊销以及扣除与销售交易相关的任何成本。截至2021年6月30日的9个月的净收入调整为包括与收购相关的成本$3.1百万美元。
3. 每股收益
下表是每股普通股净收入计算中分子和分母的对账(单位为千,普通股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 4,126 | | | $ | 3,157 | | | $ | 8,160 | | | $ | 5,778 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
每股普通股基本净收入的分母--加权平均流通股 | 35,131 | | | 34,057 | | | 34,900 | | | 31,443 | |
稀释性证券的影响: | | | | | | | |
股票期权和限制性股票单位 | 609 | | | 1,091 | | | 840 | | | 1,263 | |
稀释后每股普通股净收入的分母--调整后加权平均股 | 35,740 | | | 35,148 | | | 35,740 | | | 32,706 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
基本每股普通股净收入 | $ | 0.12 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.18 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
稀释后每股普通股净收益 | $ | 0.12 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.18 | |
Digi不包括某些股票期权和限制性股票单位奖励,这些奖励将对我们的稀释后每股净收益计算产生反稀释效应。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月,939,101和994,096流通股分别被排除在外。截至2022年和2021年6月30日的9个月,778,573和864,744分别被排除在外。
4. 选定的资产负债表数据
下表显示了选定的资产负债表数据(单位为千):
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, 2022 | | 9月30日, 2021 |
应收账款,净额: | | | |
应收账款 | $ | 61,005 | | | $ | 51,828 | |
信贷损失拨备减少 | 2,354 | | | 3,934 | |
用于未来信贷回报和定价调整的准备金减少 | 6,642 | | | 4,156 | |
应收账款净额 | $ | 52,009 | | | $ | 43,738 | |
库存: | | | |
原料 | $ | 31,009 | | | $ | 27,279 | |
| | | |
成品 | 30,678 | | | 16,642 | |
盘存 | $ | 61,687 | | | $ | 43,921 | |
5. 公允价值计量
金融资产及负债根据对公允价值计量重要的最低水平投入,按以下公允价值等级分类:第1级(相同资产或负债在活跃市场的未经调整报价);第2级(第1级所包括的可见市场投入以外的可见市场投入);及第3级(无法由可见市场数据证实的不可见投入)。
下表按级别提供了按公允价值经常性计量的金融负债的信息(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总公平 价值在 | | 公允价值计量使用 输入被视为 |
| June 30, 2022 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
收购业务的或有对价 | $ | 6,200 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,200 | |
按公允价值计量的负债总额 | $ | 6,200 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,200 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总公平 价值在 | | 公允价值计量使用 输入被视为 |
| 2021年9月30日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
收购业务的或有对价 | $ | 6,200 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,200 | |
按公允价值计量的负债总额 | $ | 6,200 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,200 | |
在2019年12月收购Opengear,Inc.时,我们同意根据某些收入门槛进行或有付款。我们付了最后一期款#美元。10.0在2021财年第二季度。
关于我们在2021年3月收购Haxiot,Inc.(“Haxiot”),我们同意根据某些收入门槛进行或有收益支付。在2021财政年度第三季度,更新了初步采购价格分配,包括对公允价值和所涉所得税问题的相关确定。因此,我们将或有对价减少了$2.12021年第三财季为100万。收购Haxiot的或有对价剩余负债的公允价值为#美元。5.92022年6月30日为100万人。
关于我们在2021年7月收购CTEK,Inc.(简称CTEK),我们同意根据某些收入门槛支付或有收益。收购CTEK的或有对价剩余负债的公允价值为#美元。0.32022年6月30日为100万人。
下表列出了使用重大不可观察到的投入(第三级)按公允价值经常性计量的或有对价负债的对账情况(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
期初公允价值 | $ | 6,200 | | | $ | 8,000 | | | $ | 6,200 | | | $ | 4,228 | |
已收购业务确认的或有对价 | — | | | — | | | — | | | 8,000 | |
或有对价付款 | — | | | — | | | — | | | (10,000) | |
或有对价的公允价值变动 | — | | | (2,100) | | | — | | | 3,672 | |
期末公允价值 | $ | 6,200 | | | $ | 5,900 | | | $ | 6,200 | | | $ | 5,900 | |
或有对价的公允价值变动反映我们对实现相关目标的概率的估计,并根据我们的估计贴现率进行贴现。2022年6月30日的或有对价的公允价值是基于达到Haxiot和CTEK指定收入门槛的可能性。
6. 商誉和其他无形资产,净额
应摊销无形资产(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 | | 2021年9月30日 |
| 毛收入 携载 金额 | | 阿卡姆。 阿莫特。 | | 网络 | | 毛收入 携载 金额 | | 阿卡姆。 阿莫特。 | | 网络 |
购买和核心技术 | $ | 85,132 | | | $ | (54,666) | | | $ | 30,466 | | | $ | 69,162 | | | $ | (50,701) | | | $ | 18,461 | |
许可协议 | 112 | | | (112) | | | — | | | 112 | | | (112) | | | — | |
专利和商标 | 39,670 | | | (16,972) | | | 22,698 | | | 23,491 | | | (14,978) | | | 8,513 | |
| | | | | | | | | | | |
客户关系 | 309,264 | | | (53,614) | | | 255,650 | | | 130,278 | | | (39,973) | | | 90,305 | |
竞业禁止协议 | 600 | | | (600) | | | — | | | 600 | | | (600) | | | — | |
订单积压 | 1,000 | | | (1,000) | | | — | | | 1,000 | | | (250) | | | 750 | |
总计 | $ | 435,778 | | | $ | (126,964) | | | $ | 308,814 | | | $ | 224,643 | | | $ | (106,614) | | | $ | 118,029 | |
摊销费用为$7.0百万美元和美元4.1截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月分别为百万美元和20.4百万美元和美元12.0截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月分别为100万美元。摊销费用在我们的简明合并经营报表中记录在销售成本以及一般和行政费用中。
2022财年剩余时间和后续五个财年与无形资产相关的摊销费用估计数为(千):
| | | | | |
2022年(三个月) | $ | 6,722 | |
2023 | $ | 24,996 | |
2024 | $ | 24,282 | |
2025 | $ | 20,825 | |
2026 | $ | 20,593 | |
2027 | $ | 18,582 | |
按可报告部门划分的商誉账面值变动情况如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的9个月 |
| 物联网 产品和服务 | | 物联网 解决方案 | | 总计 |
2021年9月30日的余额 | $ | 175,180 | | | $ | 50,342 | | | $ | 225,522 | |
采办 | — | | | 118,265 | | | 118,265 | |
调整,调整 | 116 | | | (631) | | | (515) | |
外币折算调整 | (1,402) | | | (162) | | | (1,564) | |
2022年6月30日的余额 | $ | 173,894 | | | $ | 167,814 | | | $ | 341,708 | |
商誉是指取得的可确认净资产的成本超过公允价值的部分。截至6月30日,商誉按年度进行减值量化测试,如果发生可能表明减值的事件或情况,则会更频繁地进行减值测试。我们继续拥有二可报告细分市场、我们的物联网产品和服务细分市场以及我们的物联网解决方案细分市场(参见注8)。自2020年10月7日宣布重组以来,我们的物联网产品和服务业务现在的结构包括物联网产品和服务部门下的四个报告部门,每个部门都有一名报告经理:蜂窝路由器、控制台服务器、OEM解决方案和基础设施管理。我们有四个报告单位以及我们的物联网解决方案部门,在我们2021财年第三季度的年度减值测试中分别进行了减值测试。在我们于2021年11月收购Ventus之后,我们拥有二我们物联网解决方案部门内的报告单位四物联网产品和服务中包含的报告单位。
根据收入和市场方法确定公允价值的假设和估计是复杂的,而且往往是主观的。他们可能会受到各种因素的影响。其中包括工业和经济趋势等外部因素。它们还包括内部因素,如我们业务战略和内部预测的变化。环境或潜在事件的变化可能对估计公允价值产生负面影响。如果我们未来的经营业绩不符合当前的预测,或者
6.商誉和其他无形资产净额(续)
如果我们的市值持续下降,被确定为表明我们的一个或多个报告单位的公允价值减少,我们可能需要记录未来的商誉减值费用。
我们的2022财年减值测试结果
截至2022年6月30日,我们总共拥有32.7企业路由器报告部门的百万美元商誉57.1控制台服务器报告单位的百万商誉,$63.7OEM解决方案报告部门的百万商誉,$20.4基础设施管理报告部门的百万美元商誉49.5为SmartSense报告部门提供百万美元的商誉和118.3对文图斯家族的百万善意。于2022年6月30日,所有六个报告单位的商誉公允价值均超过账面价值。SmartSense和Ventus公允价值比账面价值高出不到10%。每个报告单位的隐含公允价值均采用收益法和市场法的加权组合按独立基准计算。每个报告单位的隐含公允价值与我们的未分配资产相加,得到总股本的指示价值,然后得出总股本的指示价值范围。这一范围与总市值#美元进行了比较。852.0截至2022年6月30日。这意味着控制(赤字)/保费的范围为(5.6)% to 7.9%。这一范围的控制溢价低于过去五年通信设备行业的控制溢价。因此,市值对账分析证明支持为每个报告单位估计的公允价值的合理性。
7. 负债
2021年11月1日,我们与蒙特利尔银行哈里斯银行(“蒙特利尔银行”)签订了第二份修订和重述的信贷协议。本协议为我们提供了一项高级担保信贷安排(“信贷安排”),由#美元组成。350百万美元定期贷款B担保贷款(“定期贷款安排”)和#美元35百万循环信贷安排(“循环贷款安排”),有增加信贷安排下增量贷款的未承诺选择权,但有增量上限。循环贷款安排包括一项#美元10百万信用证次级贷款和美元10百万摆动线子设施。Digi未来可能会将循环贷款工具的收益用于一般公司目的。这笔贷款取代了我们与蒙特利尔银行于2021年3月15日签订的银团优先担保信贷协议,并用这笔新的定期贷款取代了我们左轮手枪的剩余余额。这项先前的协议为我们提供了承诺的信贷安排(“优先信贷安排”),包括一美元200百万循环贷款。
2021年12月22日,Digi与蒙特利尔银行签订了第三份修订和重述的信贷协议。Digi根据其于2021年11月1日签订的现有信贷协议为定期贷款安排和循环贷款安排进行再融资,但没有从该信贷协议中获得任何额外收益,也没有修改该信贷协议中包含的任何安排或子安排的金额。
在12月修订后,定期贷款安排下的借款按年利率相等于伦敦银行同业拆息计算利息,下限为0.50%对于Digi选择的一个月、三个月或六个月的利息期,在所选利息期结束时重置(如果LIBOR不再可用,则重置基准利率)加5.00%或基本利率加4.00%。基本利率是参考蒙特利尔银行最优惠利率中最高的联邦基金有效利率加起来确定的0.50%,或一个月期伦敦银行同业拆息加美元1.00%。循环信贷机制下贷款的适用保证金范围为4.00%至3.75伦敦银行同业拆息贷款及3.00%至2.75基本利率贷款的利率为%,这取决于Digi的综合杠杆率。除支付信贷安排项下未偿还余额的利息外,吾等还须就未使用的承诺额支付承诺费,该承诺费亦在利息开支中列报。我们在2022年6月30日的加权平均利率为6.85%.
优先信贷安排下的债务发行费用和余额共计#美元。2.32021年11月1日为100万人。这笔款项中的$1.9百万美元在加入新修正案时被注销并计入利息支出和#美元0.4100万美元将在修订后的贷款期限内摊销,并在利息支出中报告。Digi产生了额外的$11.7百万美元和美元1.7分别与2021年11月1日和2021年12月22日修正案相关的债务发行成本为100万美元。这些金额将在修订后的贷款期限内摊销,并在利息支出中报告。
定期贷款按季度分期付款,余额将于2028年11月2日到期。如果提取了任何金额,循环贷款将在2028年11月2日到期时一次性支付。定期贷款和循环贷款的公允价值接近2022年6月30日的账面价值。
Digi提前支付了#美元的定期贷款。502021年12月,百万美元,11.32022年3月为百万美元,202022年6月为100万人。
7.负债(续)
下表是我们截至2022年6月30日和2021年9月30日的长期债务摘要(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月30日的余额 | | 2021年9月30日的余额 |
循环贷款 | | $ | — | | | $ | 48,118 | |
定期贷款 | | 268,748 | | | — | |
贷款总额 | | 268,748 | | | 48,118 | |
减少未摊销发行成本 | | (12,523) | | | (2,319) | |
长期债务的当期到期日较短 | | (15,523) | | | — | |
长期债务总额,扣除当期部分 | | $ | 240,702 | | | $ | 45,799 | |
下表是截至2022年6月30日我们的长期债务总额的未来到期日摘要(单位:千):
| | | | | | | | |
财政年度 | | 金额 |
2022年(三个月) | | $ | 4,375 | |
2023 | | 17,500 | |
2024 | | 17,500 | |
2025 | | 17,500 | |
2026 | | 17,500 | |
2027 | | 17,500 | |
2028 | | 176,873 | |
长期债务总额 | | $ | 268,748 | |
契诺和担保物权
管理循环贷款机制的协议包含若干契约。在其他条款中,这些公约要求我们保持一定的财务比率(净杠杆率和最低固定费用比率)。截至2022年6月30日,我们没有从循环贷款工具中提取任何金额。在信贷安排下借入的金额以我们几乎所有的资产为抵押。
8. 细分市场信息
我们有二需要报告的细分市场:物联网产品和服务以及物联网解决方案。自2020年10月7日宣布重组以来,我们的物联网产品和服务业务现在被构建为包括四个运营部门,每个部门都有一名部门经理。这些四运营细分市场包括:
•蜂窝路由器-提供连接的盒式设备(全封闭),通常位于设备可以完全使用蜂窝通信插入的位置。
•控制台服务器-类似于蜂窝路由器,不同之处在于它们专用于边缘计算安装和数据中心应用程序(也仅使用蜂窝通信)。
•OEM解决方案-原始设备制造商(“OEM”)将是一个芯片,而不是一个盒装设备。这可以是独立模块的形式,也可以是模块上系统(“SOM”)的形式。当使用蜂窝连接时,可以使用其他通信协议,例如基于应用的Zigbee、蓝牙或射频(RF)。
•基础设施管理-包括电池供电的蜂窝连接传感器以及其他类型的控制台服务器应用程序,这些应用程序比控制台服务器更基于Digi Accelerated Linux(“DAL”)。这一运营细分市场有一些产品不使用蜂窝通信,但这一细分市场的很大一部分确实使用蜂窝通信。
8.细分市场信息(续)
在2021年11月1日收购Ventus之后,IoT Solutions现在包括二运营细分市场:
•SmartSense-为食品或药品等易腐烂物品提供无线温度和其他基于条件的监控服务,以及员工任务管理服务。
•Ventus-提供MNaaS解决方案,通过无线和固定线路解决方案简化企业广域网(“广域网”)连接的复杂性。
每个可报告分部所包括的经营分部具有类似的定性和定量因素,使我们能够将其汇总到每个应报告分部下。定性因素包括产品和服务的相似性质、生产过程、客户类型或类别以及用于分销产品的方法。量化因素包括类似的营业利润率。我们的CODM审查并做出业务决策,其中包括对运营收入的初步审查,但也包括毛利润。在2020年10月重组之后,分摊的一般和行政费用开始分配给每个业务部门。因此,我们披露的分部营业收入计量已针对所有呈列期间进行了更新,以符合这一变化。
我们每个细分市场的运营结果摘要如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 79,758 | | | $ | 66,812 | | | $ | 216,872 | | | $ | 194,224 | |
物联网解决方案 | | 23,759 | | | 12,267 | | | 65,615 | | | 35,302 | |
总收入 | | $ | 103,517 | | | $ | 79,079 | | | $ | 282,487 | | | $ | 229,526 | |
毛利 | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 42,643 | | | $ | 36,806 | | | $ | 116,779 | | | $ | 106,942 | |
物联网解决方案 | | 14,783 | | | 5,750 | | | 40,512 | | | 17,089 | |
毛利总额 | | $ | 57,426 | | | $ | 42,556 | | | $ | 157,291 | | | $ | 124,031 | |
营业收入(亏损) | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 10,881 | | | $ | 6,101 | | | $ | 24,046 | | | $ | 11,954 | |
物联网解决方案 | | (907) | | | (2,083) | | | (2,709) | | | (4,712) | |
营业总收入(亏损) | | $ | 9,974 | | | $ | 4,018 | | | $ | 21,337 | | | $ | 7,242 | |
折旧及摊销 | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 3,471 | | | $ | 3,181 | | | $ | 10,633 | | | $ | 9,390 | |
物联网解决方案 | | 5,276 | | | 1,964 | | | 14,760 | | | 5,810 | |
折旧及摊销总额 | | $ | 8,747 | | | $ | 5,145 | | | $ | 25,393 | | | $ | 15,200 | |
房地产、厂房和设备的总支出为(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的9个月, |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 1,722 | | | $ | 1,645 | |
物联网解决方案* | | 2,496 | | | — | |
房地产、厂房和设备的总支出 | | $ | 4,218 | | | $ | 1,645 | |
*不包括此金额为$1,742及$1,624截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月,库存分别转移到物业厂房和订户资产的设备。
8.细分市场信息(续)
我们每个细分市场的总资产为(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日, 2022 | | 9月30日, 2021 |
| | | | |
物联网产品和服务 | | $ | 398,129 | | | $ | 386,934 | |
物联网解决方案 | | 423,995 | | | 80,165 | |
未分配* | | 41,515 | | | 152,432 | |
总资产 | | $ | 863,639 | | | $ | 619,531 | |
*未分配包括现金和现金等价物。
9.收入
收入分解
下表按客户的地理位置汇总了我们的收入(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
北美,主要是美国 | $ | 83,282 | | | $ | 56,965 | | | $ | 223,315 | | | $ | 167,406 | |
欧洲、中东和非洲 | 12,265 | | | 12,543 | | | 37,139 | | | 34,769 | |
世界其他地区 | 7,970 | | | 9,571 | | | 22,033 | | | 27,351 | |
总收入 | $ | 103,517 | | | $ | 79,079 | | | $ | 282,487 | | | $ | 229,526 | |
下表按收入确认时间汇总了我们的收入(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
在某个时间点传输 | $ | 80,858 | | | $ | 70,333 | | | $ | 220,049 | | | $ | 203,665 | |
随时间转移 | 22,659 | | | 8,746 | | | 62,438 | | | 25,861 | |
总收入 | $ | 103,517 | | | $ | 79,079 | | | $ | 282,487 | | | $ | 229,526 | |
合同余额
合同资产
合同资产由订户资产组成。这些用户资产与我们向客户收取的某些合同中的费用有关,以便他们可以开始使用设备。在这些情况下,我们保留客户使用的设备的所有权。订户资产的账面净值总额为$15.8百万美元和美元1.9截至2022年6月30日和2021年9月30日的100万美元分别包括在财产、设备和装修净额中。2022年6月30日的余额包括美元14.1在收购Ventus时获得了100万美元。这些订户资产的折旧费用包括在销售成本中,为#美元0.4百万美元和美元0.5截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月分别为百万美元和2.3百万美元和美元1.4截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月分别为100万美元。我们按这台设备的使用年限对其成本进行折旧。
合同责任
确认收入的时间可能与向客户开具发票的时间不同。客户按月、按季或按年开具订阅服务发票。合同负债包括与订阅服务的年度或多年合同有关的未赚取收入和相关执行费用,以及已开具发票但尚未履行的产品销售。
9.收入(续)
我们的合同债务是$22.6百万美元和美元14.8分别为2022年6月30日和2021年6月30日。2022年6月30日的余额包括美元2.12021年11月完成的对Ventus的收购假设了100万欧元。
在美元中24.8百万美元和美元16.4截至2022年3月31日和2021年3月31日,Digi确认的余额为5.4百万美元和美元4.8分别在截至2022年和2021年6月30日的三个月内达到100万。在美元中15.5百万美元和美元9.3截至2021年9月30日和2020年9月30日,Digi确认为12.0百万美元和美元8.3分别在截至2022年和2021年6月30日的9个月中达到100万。
剩余成交价
分配给剩余履约债务的交易价格代表尚未确认的合同收入。这包括未赚取的收入和将在未来期间确认为收入的未开单金额。截至2022年6月30日,约为22.6预计将有100万美元的收入从剩余的业绩义务中确认。我们预计确认的收入约为5美元18.2在接下来的一年中,剩余的履约义务12个月。来自剩余业绩义务的收入我们预计将在一系列范围内确认二至七年了.
10. 所得税
我们的所得税优惠是$1.5在截至2022年6月30日的9个月中,这项福利包括与截至2022年6月30日的9个月离散相关的净税收优惠,金额为2.7百万美元。这一好处主要是在股票薪酬上确认的超额税收优惠的结果。
所得税支出为#美元。0.2在截至2021年6月30日的9个月中,这笔费用包括与截至2021年6月30日的九个月离散相关的净税收优惠1.0百万美元。这一好处主要是在股票薪酬上确认的超额税收优惠的结果。
我们的实际税率将根据各种因素而有所不同。这些因素包括我们的整体盈利能力、各司法管辖区税前收益的地域组合及相关的法定税率,以及与该期间相关的税项,例如审计结算。我们未来可能会记录特定于特定季度的其他福利或费用,例如诉讼时效到期、完成税务审计或在美国和外国司法管辖区颁布的立法。
未确认的税收优惠的期初和期末金额的调节(以千为单位):
| | | | | |
截至2021年9月30日未确认的税收优惠 | $ | 2,908 | |
| |
| |
| |
与以下方面相关的减少: | |
| |
| |
诉讼时效届满 | (69) | |
上一年所得税状况 | (10) | |
截至2022年6月30日未确认的税收优惠 | $ | 2,829 | |
截至2022年6月30日,如果确认将影响我们的实际税率的未确认税收优惠总额为$2.7百万美元,在考虑了利息和递延收益项目的影响后。我们预计未确认的税收优惠总额将减少约#美元。0.7在接下来的12个月里。
11. 产品保修义务
下表总结了与产品保修应计相关的活动(以千为单位),并包括在我们的精简合并资产负债表中的流动负债中: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额为 | | 保修 | | 聚落 | | 余额为 |
期间 | 四月一日 | | 已发布 | | 制造 | | 6月30日 |
截至2022年6月30日的三个月 | $ | 690 | | | $ | 100 | | | $ | (38) | | | $ | 752 | |
截至2021年6月30日的三个月 | $ | 923 | | | $ | 16 | | | $ | (146) | | | $ | 793 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 余额为 | | 保修 | | 聚落 | | 余额为 |
期间 | 10月1日 | | 已发布 | | 制造 | | 6月30日 |
截至2022年6月30日的9个月 | $ | 707 | | | $ | 295 | | | $ | (250) | | | $ | 752 | |
截至2021年6月30日的9个月 | $ | 942 | | | $ | 205 | | | $ | (354) | | | $ | 793 | |
12. 租契
我们所有的租赁都是经营性租赁,主要包括办公空间租赁。对于初始期限超过十二个月的任何租赁,相关租赁资产和租赁负债在确定存在租赁的协议开始时在简明综合资产负债表上确认为经营租赁或融资租赁。我们的租赁协议既包含租赁内容,也包含非租赁内容。我们已选择为所有类别的资产合并租赁和非租赁组成部分。预期年期为十二个月或以下的租赁并不计入简明综合资产负债表。相反,我们在租赁期限内以直线基础确认这些租赁的租赁费用。
经营性租赁资产是指在租赁期内使用标的资产的权利,经营性租赁负债是支付租赁款项的义务。这些资产和负债是根据开始日期租赁期内未来付款的现值确认的。在决定未来付款的现值时,我们一般使用基于开始日期可获得的信息(包括租赁期限)的抵押递增借款利率。在确定我们的使用权资产时,我们通常不包括延长或终止租赁的选择权,除非我们合理地确定选择权将被行使。
我们的租赁通常需要支付房地产税以及公共区域维护和保险。这些组成部分构成了我们可变租赁成本的大部分,不包括在我们租赁义务的现值中。固定付款可能包含预先确定的固定租金上涨。我们以直线方式确认自开始日期至租赁期结束为止的相关租金支出。
下表显示了与我们的租赁相关的补充资产负债表信息(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表位置 | | June 30, 2022 | | 2021年9月30日 |
资产 | | | | | | |
经营租约 | | 经营性租赁使用权资产 | | $ | 14,829 | | | $ | 15,684 | |
租赁资产总额 | | | | $ | 14,829 | | | $ | 15,684 | |
| | | | | | |
负债 | | | | | | |
| | | | | | |
经营租约 | | 经营租赁负债的当期部分 | | $ | 2,989 | | | $ | 2,633 | |
| | | | | | |
经营租约 | | 经营租赁负债 | | 16,824 | | | 18,368 | |
租赁总负债 | | | | $ | 19,813 | | | $ | 21,001 | |
12.租约(续)
以下是我们租赁成本的组成部分,该成本记录在售出和销售的商品成本、一般费用和行政费用(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
经营租赁成本 | $ | 954 | | | $ | 856 | | | $ | 2,836 | | | $ | 2,615 | |
可变租赁成本 | 287 | | | 286 | | | 828 | | | 805 | |
短期租赁成本 | 27 | | | 32 | | | 83 | | | 98 | |
总租赁成本 | $ | 1,268 | | | $ | 1,174 | | | $ | 3,747 | | | $ | 3,518 | |
下表提供了与经营租赁相关的补充信息(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的9个月, |
| | 2022 | | 2021 |
为计入经营租赁负债的金额支付的现金 | | $ | — | | | $ | 1,784 | |
在Ventus收购中获得的使用权资产 | | 699 | | | — | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | | — | | | 3,919 | |
非现金租户改善津贴 | | $ | — | | | $ | 1,000 | |
于2022年6月30日,本公司营运租约之加权平均剩余租约期为8.6年,该等租约的加权平均贴现率为2.8%.
下表将前五年和其余所有年份的未贴现现金流量与截至2022年6月30日的简明综合资产负债表上记录的经营租赁负债进行核对(以千为单位):
| | | | | | | | |
财政年度 | | 金额 |
2022年(三个月) | | $ | 992 | |
2023 | | 3,746 | |
2024 | | 3,241 | |
2025 | | 2,821 | |
2026 | | 2,591 | |
2027 | | 1,761 | |
此后 | | 7,068 | |
未来未贴现的租赁付款总额 | | 22,220 | |
扣除计入的利息 | | (2,407) | |
报告的租赁负债总额 | | $ | 19,813 | |
13. 承付款和或有事项
我们根据不可撤销的租赁协议租赁我们的某些建筑物和设备。请参阅注12在我们的简明综合财务报表中获取更多信息。
在正常的业务过程中,我们目前、并预计未来将面临与非执业知识产权实体以及客户、供应商和/或前雇员等第三方的各种索赔和诉讼。不能保证第三方的任何索赔,如果被证明是有价值的,不会对我们的业务、流动性或财务状况产生实质性的不利影响。
14. 基于股票的薪酬
股票奖励是根据2021年1月29日开始的2021年综合激励计划(经修订和重述,即“2021年计划”)授予的。在此之前,2021财年的此类奖励是根据2020年综合激励计划(“2020计划”)授予的。在股东于2021年1月29日批准2021年计划后,我们停止了2020计划下的奖励。2022年1月28日,股东批准了对2021年计划的修改和重述。根据2020计划或任何先前计划获得奖励的股票,如因未能满足归属要求而被没收、取消、退还给我们、以现金结算或以其他方式终止而未付款,也将可根据2021计划授予。根据2021年计划授予期权和设定其他条款和条件的权力属于董事会薪酬委员会。
2021年计划授权发放最多2,400,000普通股,与股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、业绩全额奖励或其他股票奖励有关。符合资格的参与者包括我们的员工、我们的关联公司、我们公司的非雇员董事以及任何为我们或我们的关联公司提供服务的自然人顾问或顾问。根据2021年计划授予的期权通常在四年内授予,如果在此之后未行使,将到期七年了自授予之日起生效。授予董事的限制性股票单位奖励(“RSU”)通常授予一年。授予高管和员工的RSU通常在1月份授予,期限为4年。授予高管的绩效股票单位奖励(“PSU”)将基于在三年期间衡量的累计调整后每股收益指标的业绩。在每个报告期内,根据实现目标的可能性重新评估为该业绩奖励记录的基于股份的薪酬支出。2021年计划定于2032年1月28日到期。2021年计划下的期权可以作为激励性股票期权或非法定股票期权授予。期权的行使价以及RSU和PSU的授予日价格由我们的补偿委员会决定,但不会低于基于授予日收盘价的我们普通股的公平市场价值。在行使期权或结算既有限制性股票单位或绩效股票单位时,我们发行新股。截至2022年6月30日,大约有1,757,566根据2021年计划,可供未来授予的股份。
行使股票期权收到的现金为#美元。6.7百万美元和美元7.0截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月分别为100万美元。
我们的股权计划和相应形式的奖励协议一般都有条款,允许员工选择通过交付股票来履行预扣税款义务。当员工做出这一选择时,我们将保留根据奖励可发行的股票的一部分。以其他方式履行预扣税款的义务是员工向我们支付现金以支付预扣税款。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月中,我们的员工96,860股票和109,516股份,以履行各自的预扣税义务#美元2.2百万美元和美元2.0分别为100万美元。
我们发起了一项员工股票购买计划,该计划于2019年12月10日、2013年10月29日、2009年12月4日和2006年11月27日修订和重述(以下简称ESPP),涵盖至少90连续服务天数,并按惯例至少受雇于20每周工作小时数。ESPP允许符合条件的参与者有权按季度以较低的价格购买普通股85在每三个月的发行期开始或结束时的市场价的%。我们的股东于2020年1月29日批准了对ESPP的最新修正案,将股票总数增加到3,425,000这可能会根据该计划购买。员工对ESPP的贡献为$1.1百万美元和美元0.9截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月分别为100万美元。根据ESPP,60,481和61,302在截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月中,分别向员工发行了普通股。股票是根据ESPP从库存股发行的。截至2022年6月30日,572,592根据ESPP,普通股可用于未来的发行。
14.股票薪酬(续)
下表显示了包含在合并运营结果中的基于库存的报酬费用(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
销售成本 | $ | 125 | | | $ | 98 | | | $ | 342 | | | $ | 269 | |
销售和市场营销 | 660 | | | 614 | | | 1,828 | | | 1,762 | |
研发 | 252 | | | 259 | | | 890 | | | 762 | |
一般和行政 | 1,106 | | | 1,139 | | | 3,342 | | | 3,538 | |
所得税前的股票薪酬 | 2,143 | | | 2,110 | | | 6,402 | | | 6,331 | |
所得税优惠 | (460) | | | (463) | | | (1,360) | | | (1,369) | |
所得税后的股票薪酬 | $ | 1,683 | | | $ | 1,647 | | | $ | 5,042 | | | $ | 4,962 | |
股票期权
下表汇总了我们的股票期权活动(单位为千,每股普通股除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 未完成的期权 | | 加权平均行权价 | | 加权平均合同期限(年) | | 合计内在价值(1) |
2021年9月30日的余额 | | 2,952 | | | $13.20 | | | | |
授与 | | 559 | | | 22.20 | | | | |
已锻炼 | | (1,307) | | | 11.49 | | | | |
被没收/取消 | | (162) | | | 17.61 | | | | |
2022年6月30日的余额 | | 2,042 | | | $16.35 | | 4.7 | | $ | 11,887 | |
| | | | | | | | |
可于2022年6月30日行使 | | 984 | | | $13.74 | | 3.5 | | $ | 10,320 | |
(1) 合计内在价值代表税前内在价值总额,基于我们的收盘价$。24.22截至2022年6月30日,如果所有期权持有人在2022年6月30日行使期权,期权持有人将收到这笔钱。期权的内在价值是指标的股票的公允价值超过其行权价格的金额。
截至2022年6月30日止九个月内,所有行权行权合共内在价值为$15.6在截至2021年6月30日的9个月内,5.4百万美元。
下表显示了加权平均公允价值,这是根据布莱克-斯科尔斯期权定价模型和相关假设在授予日根据每个期权的公允价值确定的:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 |
每个期权授予日期的加权平均公允价值 | $10.03 | | $7.45 |
期权授予使用的假设: | | | |
无风险利率 | 1.25% - 3.00% | | 0.51% - 1.035% |
预期期限 | 6.00年 | | 6.00年 |
预期波动率 | 45% - 46% | | 44% - 46% |
加权平均波动率 | 46% | | 44% |
预期股息收益率 | — | | — |
14.股票薪酬(续)
在本报告所述期间授予的每个期权奖励的公允价值是使用布莱克-斯科尔斯期权估值模型估计的,该模型使用了上表中所述的假设。预期的波动性是基于我们股票的历史波动性。我们使用历史数据来估计估值模型中的期权行使和员工离职信息。已授出期权的预期期限来自归属期间和历史信息,代表已授出期权预期未偿还的时间段。使用的无风险利率是授予时有效的零息美国国债利率,其到期日等于期权的预期期限。
截至2022年6月30日,与非既得股票期权相关的未确认补偿成本总额为$8.0百万美元,预计其被确认的相关加权平均期间约为1.5好几年了。
非既有股票单位
下表汇总了截至2022年6月30日我们的非既有限制性股票和绩效股票单位以及截至那时的9个月内的变化(以千为单位,每股普通股除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| RSU | | PSU |
| 获奖数量 | | 加权平均授予日期公允价值 | | 获奖数量 | | 加权平均授予日期公允价值 |
截至2021年9月30日未归属 | 812 | | | $ | 15.72 | | | 18 | | | $ | 25.15 | |
授与 | 377 | | | 22.21 | | | 12 | | | 19.78 | |
既得 | (290) | | | 15.56 | | | (3) | | | 25.15 | |
取消 | (130) | | | 17.15 | | | — | | | — | |
2022年6月30日未归属 | 769 | | | $ | 18.71 | | | 27 | | | $ | 22.69 | |
截至2022年6月30日,与非既得股票单位相关的未确认补偿成本总额为#美元11.6百万美元。预计确认这一成本的相关加权平均期间约为2.4好几年了。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
我们管理层的讨论和分析应与我们截至2021年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告以及我们随后的Form 10-Q和Form 8-K报告以及对这些报告的任何修订一起阅读。
1995年《私人证券诉讼改革法》下的安全港声明
本10-Q表格包含的某些陈述属于“前瞻性陈述”,符合1995年“私人证券诉讼改革法”定义的“前瞻性陈述”,也符合修订后的1933年“证券法”第27A节和修订后的1934年“证券交易法”第21E节的含义。
前瞻性陈述
本讨论包含基于管理层当前预期和假设的前瞻性陈述。这些陈述通常可以通过使用前瞻性术语来识别,如“假设”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“目标”、“可能”、“将会”、“预期”、“计划”、“潜在”、“项目”、“应该”或“继续”,或其否定或其他变体或类似术语。除其他事项外,这些陈述涉及对Digi运营的商业环境的期望、对未来业绩的预测、感知的市场机会以及关于我们的使命和愿景的陈述。此类陈述不是对未来业绩的保证,涉及某些风险、不确定因素和假设。这些风险包括:持续影响全球企业的供应链和运输挑战;持续的新冠肺炎疫情及其缓解措施;持续的通胀压力以及对潜在经济衰退和像我们这样的公司在这种情况下开展全球业务的能力的担忧;当前乌克兰战争引发的风险;公司运营所处的高度竞争的市场;可能取代我们销售的产品的技术快速变化;网络产品价格下降;我们对分销商和其他第三方销售产品的依赖。重大采购订单被取消或更改的可能性、产品开发工作的延迟、用户对我们产品的接受程度的不确定性、以商业接受的方式将我们的产品和服务与其他方的产品和服务集成的能力、如果我们的任何产品存在设计或制造缺陷可能产生的潜在责任, 我们整合和实现收购的预期收益的能力,例如我们最近完成的对Ventus的收购,我们为任何诉讼辩护或满意解决的能力,全球经济状况和世界特定地区经济状况的不确定性,可能对产品需求以及客户和供应商的财务偿付能力产生负面影响的全球经济状况的不确定性,自然灾害和其他我们无法控制的事件的影响,可能对我们的供应链和客户产生负面影响的影响,与重组、重组或其他类似业务计划相关的潜在意外后果,这些可能影响我们留住重要员工的能力,或以其他意外和不利的方式影响我们的运营。能够实现与收购或资产剥离相关的预期收益和协同效应,以及我们的收入或盈利水平的变化,这些变化可能会由于许多我们无法控制的原因而波动。
我们在提交给美国证券交易委员会的文件中不时发现的这些和其他风险、不确定性和假设,包括但不限于我们提交给美国证券交易委员会的截至2021年9月30日的Form 10-K年度报告、本Form 10-Q报告和其他文件,可能会导致我们的实际结果与我们或代表我们所作的任何前瞻性声明中所表达的结果大不相同。许多这样的因素超出了我们的控制或预测能力。这些前瞻性陈述仅代表它们发表之日的情况。我们没有任何意图或义务更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
关键会计政策和估算
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的简明综合财务报表为基础的,这些简明综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制简明综合财务报表时,我们需要作出估计和判断,以影响资产、负债、收入和支出的报告金额、或有资产和负债的披露以及收购中购买资产和承担负债的价值。我们根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计,而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础,而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。
在截至2021年9月30日的财政年度Form 10-K的《管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析》一节中,对我们的关键会计政策和估计进行了描述。
商誉
我们的2022财年减值测试结果
我们截至2022年6月30日的商誉减值测试表明没有减值。SmartSense和Ventus公允价值比账面价值高出不到10%。我们将继续监测可能影响我们现金流和市值的潜在影响。根据收入和市场方法确定公允价值的假设和估计是复杂的,而且往往是主观的。他们可能会受到各种因素的影响。其中包括工业和经济趋势等外部因素。它们还包括内部因素,如我们业务战略和内部预测的变化。环境或潜在事件的变化可能对估计公允价值产生负面影响。如果我们未来的经营业绩不符合目前的预测,或者如果我们的市值持续下降,被确定为表明我们的一个或多个报告单位的公允价值减少,我们可能需要记录未来的商誉减值费用。
概述
我们是业务和关键任务物联网连接产品、服务和解决方案的全球领先提供商。我们的业务由两个报告部门组成:物联网产品和服务和物联网解决方案。
我们的物联网产品和服务部门提供产品和服务,帮助OEM、企业和政府客户创建和部署安全的物联网连接解决方案。从嵌入式和无线模块到控制台服务器以及企业和工业路由器,我们提供各种通信子组件和成品,以满足客户的物联网通信需求。此外,该细分市场还为我们的客户提供设备管理平台和其他专业服务,使客户能够从连接到网络的设备捕获和管理数据。在过去,这一细分市场受益于大量基于一次性项目的部署。在大流行期间,我们看到对此类项目的提议有所减少。最近,我们看到了一些基于项目销售的恢复机会,最明显的是在公共交通和智能城市领域。虽然不能保证我们会被选为任何此类部署的对象,但我们认为这一新的活动是这一细分市场的积极发展。在2022财年,对这一细分市场的许多产品的需求总体上是强劲的,并推动了创纪录的销售预订量和积压,目前由于供应链挑战,我们只能满足这些需求。
2020年10月7日,我们的董事会批准了物联网产品和服务业务部门的重组。重组计划使业务部门的组织围绕产品线进行调整,每个部门都有一名部门经理。根据这项计划,我们记录了100万美元的员工解雇费用,并在2021财年上半年主要在美国取消了19个就业职位。我们将我们的产品分为以下类别:蜂窝路由器、控制台服务器、OEM解决方案和基础设施管理。因此,我们的首席运营决策者(“CODM”)使用的部门营业利润衡量标准发生了变化。因此,我们披露的部门营业收入衡量标准已经更新。有关分部业绩的进一步详情,请参阅本项目2按分部划分的收入、货物销售成本和按分部划分的毛利和营业收入部分。
我们的物联网解决方案部门主要由SmartSense by Digi®和Ventus运营部门组成。SmartSense提供无线温度和其他基于条件的监控服务,以及员工任务管理服务。这些解决方案侧重于以下垂直市场:食品服务、医疗保健(主要是药店和医院)和供应链。我们最初通过四次收购形成、扩大和增强了我们的SmartSense by Digi业务。我们最近对Ventus的收购使我们在提供MNaaS解决方案方面处于领先地位,这些解决方案为我们的客户简化了企业广域网广域网连接的复杂性,并为我们提供了基于高利润率订阅的经常性收入的重要基础。Ventus的产品组合包括蜂窝无线和固定线路广域网解决方案,适用于银行、医疗保健、零售、游戏、酒店和其他行业的一系列连接应用。鉴于我们相信这一细分市场的潜力,我们正在对这一细分市场进行有针对性的投资,旨在随着时间的推移提高其业绩。
我们在现有和计划中的产品功能、服务和软件应用能力、公司声誉、品牌认知度、技术支持、联盟关系、质量和可靠性、产品开发能力、价格和供应的基础上竞争客户。
目录表
项目2.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析(续)
在2022财年,我们的主要运营目标包括:
•我们的SmartSense通过Digi实现持续增长®和Ventus业务,这是我们物联网解决方案部门的基础;
•通过推出新产品在我们的物联网产品和服务部门实现增长;以及
•整合我们最近收购的Ventus业务。
我们利用许多财务、运营和其他指标来评估我们的财务状况和财务业绩。下面我们重点介绍我们认为在这些评估中最重要的2022财年第三季度的指标,并与2021财年第三季度进行比较:
•合并收入1.04亿美元,增长31%。
•合并毛利为5,740万美元,增长35%。
•综合营业收入为1,000万美元,增长148%。
•毛利率为55.5%,而不是53.8%。不包括摊销的毛利率为56.7%,而不包括摊销的毛利率为55.2%。
•净收入为410万美元,增长31%。
•稀释后每股收益为0.12美元,而去年同期为0.09美元,增长33%。
•调整后的EBITDA为2,100万美元,增长82%。
•调整后净收益和调整后每股净收益为1590万美元,或每股稀释后收益0.45美元,而去年同期为870万美元,或每股稀释后收益0.25美元,增长80%。
最近影响第三季度业绩的事件
收购Ventus
2021年11月1日,我们以约3.5亿美元现金收购了Ventus。此次收购的资金来自手头现金和BMO Harris Bank N.A.承诺的修订和重述信贷安排下的债务融资。注7)。在2022财政年度第一季度,记录了初步采购价格分配,包括对公允价值和所涉所得税问题的相关确定。在2022财年第三季度,我们记录了采购价格分配调整,以适应新信息。因此,截至2022年6月30日,我们的精简合并资产负债表上有1.18亿美元的商誉和2.11亿美元的其他无形资产。收购日期之后的运营结果现在包含在我们物联网解决方案部门的2022年业绩中。
综合经营成果
下表列出了从我们的临时精简合并经营报表中获得的精选信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 增加百分比 | | 截至6月30日的9个月, | | 增加百分比 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | (12月) | | 2022 | | 2021 | | (12月) |
收入 | $ | 103,517 | | | 100.0 | % | | $ | 79,079 | | | 100.0 | % | | 30.9 | % | | $ | 282,487 | | | 100.0 | % | | $ | 229,526 | | | 100.0 | % | | 23.1 | % |
销售成本 | 46,091 | | | 44.5 | | | 36,523 | | | 46.2 | | | 26.2 | | | 125,196 | | | 44.3 | | | 105,495 | | | 46.0 | | | 18.7 | |
毛利 | 57,426 | | | 55.5 | | | 42,556 | | | 53.8 | | | 34.9 | | | 157,291 | | | 55.7 | | | 124,031 | | | 54.0 | | | 26.8 | |
运营费用 | 47,452 | | | 45.8 | | | 38,538 | | | 48.7 | | | 23.1 | | | 135,954 | | | 48.1 | | | 116,789 | | | 50.9 | | | 16.4 | |
营业收入 | 9,974 | | | 9.6 | | | 4,018 | | | 5.1 | | | 148.2 | | | 21,337 | | | 7.6 | | | 7,242 | | | 3.2 | | | 194.6 | |
其他费用,净额 | (5,392) | | | (5.2) | | | (482) | | | (0.6) | | | NM | | (14,716) | | | (5.2) | | | (1,244) | | | (0.5) | | | NM |
所得税前收入 | 4,582 | | | 4.4 | | | 3,536 | | | 4.5 | | | 29.6 | | | 6,621 | | | 2.3 | | | 5,998 | | 2.6 | | | 10.4 | |
所得税支出(福利) | 456 | | | 0.4 | | | 379 | | | 0.5 | | | 20.3 | | | (1,539) | | | (0.5) | | | 220 | | | 0.1 | | | NM |
净收入 | $ | 4,126 | | | 4.0 | % | | $ | 3,157 | | | 4.0 | % | | 30.7 | | | $ | 8,160 | | | 2.9 | % | | $ | 5,778 | | | 2.5 | % | | 41.2 | |
NM的意思是没有意义
目录表
项目2.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析(续)
按细分市场划分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 增加百分比 | | 截至6月30日的9个月, | | 增加百分比 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | (12月) | | 2022 | | 2021 | | (12月) |
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | $ | 79,758 | | | 77.0 | % | | $ | 66,812 | | | 84.5 | % | | 19.4 | % | | $ | 216,872 | | | 76.8 | % | | $ | 194,224 | | | 84.6 | % | | 11.7 | |
物联网解决方案 | 23,759 | | | 23.0 | | | 12,267 | | | 15.5 | | | 93.7 | | | 65,615 | | | 23.2 | | | 35,302 | | | 15.4 | | | 85.9 | |
总收入 | $ | 103,517 | | | 100.0 | % | | $ | 79,079 | | | 100.0 | % | | 30.9 | % | | $ | 282,487 | | | 100.0 | % | | $ | 229,526 | | | 100.0 | % | | 23.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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物联网产品和服务
与上一财年同期相比,截至2022年6月30日的三个月和九个月,物联网产品和服务收入分别增长了19.4%和11.7%。这主要是因为:
•在数据中心和基于边缘的部署需求以及第三季度OEM销售额增加的推动下,控制台服务器和蜂窝产品的销售额在这两个时期都有所增加。
这一增长被以下因素部分抵消:
•在供应链挑战的推动下,基础设施管理产品的销售额下降。
物联网解决方案
与上一财年同期相比,截至2022年6月30日的三个月和九个月,物联网解决方案收入分别增长了93.7%和85.9%。这主要是因为:
•增加了我们2021年11月收购Ventus的经常性收入。
这些增加被以下各项部分抵销:
•减少了一次性客户实施销售额,原因是一些大客户在2021年的重大活动在2022年没有再次发生。
按部门划分的货物销售成本和毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 基点 | | 截至6月30日的9个月, | | 基点 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) |
销货成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | $ | 37,115 | | | 46.5 | % | | $ | 30,006 | | | 44.9 | % | | 160 | | $ | 100,093 | | | 46.2 | % | | $ | 87,282 | | | 44.9 | % | | 130 |
物联网解决方案 | 8,976 | | | 37.8 | % | | 6,517 | | | 53.1 | % | | (1,530) | | 25,103 | | | 38.3 | % | | 18,213 | | | 51.6 | % | | (1,330) |
商品销售总成本 | $ | 46,091 | | | 44.5 | % | | $ | 36,523 | | | 46.2 | % | | (170) | | $ | 125,196 | | | 44.3 | % | | $ | 105,495 | | | 46.0 | % | | (170) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 基点 | | 截至6月30日的9个月, | | 基点 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) |
毛利 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
物联网产品和服务 | $ | 42,643 | | | 53.5 | % | | $ | 36,806 | | | 55.1 | % | | (160) | | $ | 116,779 | | | 53.8 | % | | $ | 106,942 | | | 55.1 | % | | (130) |
物联网解决方案 | 14,783 | | | 62.2 | % | | 5,750 | | | 46.9 | % | | 1,530 | | 40,512 | | | 61.7 | % | | 17,089 | | | 48.4 | % | | 1,330 |
毛利总额 | $ | 57,426 | | | 55.5 | % | | $ | 42,556 | | | 53.8 | % | | 170 | | $ | 157,291 | | | 55.7 | % | | $ | 124,031 | | | 54.0 | % | | 170 |
物联网产品和服务
截至2022年6月30日的三个月,物联网产品和服务毛利率与上一财年同期相比下降了160个基点。这一下降主要是由于:
•由于持续的供应链挑战以及产品和客户组合的变化,生产和分销成本增加。
目录表
项目2.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析(续)
截至2022年6月30日的9个月,物联网产品和服务毛利率与上一财年同期相比下降了130个基点。这一下降主要是由于:
•由于持续的供应链挑战以及产品和客户组合的变化,生产和分销成本增加。
物联网解决方案
截至2022年6月30日的三个月,物联网解决方案的毛利率与上一财年同期相比增长了1,530个基点。这一增长主要是由于:
•来自收购Ventus的经常性订阅收入增加,Ventus通常毛利率很高。
在截至2022年6月30日的9个月里,物联网解决方案的毛利率与上一财年同期相比增长了1330个基点。这一增长主要是由于:
•来自收购Ventus的经常性订阅收入增加,Ventus通常毛利率很高。
运营费用
以下是我们的运营费用和运营费用占总收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | $ | | % | | 截至6月30日的9个月, | | $ | | % |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 增加 (12月) | | 增加 (12月) | | 2022 | | 2021 | | 增加 (12月) | | 增加 (12月) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
销售和市场营销 | $ | 18,230 | | | 17.6 | % | | $ | 15,910 | | | 20.1 | % | | $ | 2,320 | | | 14.6 | | | $ | 51,325 | | | 18.2 | % | | $ | 46,271 | | | 20.2 | % | | $ | 5,054 | | | 10.9 | % |
研发 | 13,968 | | | 13.5 | | | 12,374 | | | 15.6 | | | 1,594 | | | 12.9 | | | 41,199 | | | 14.6 | | | 34,822 | | | 15.2 | | | 6,377 | | | 18.3 | |
一般和行政 | 15,149 | | | 14.6 | | | 10,153 | | | 12.8 | | | 4,996 | | | 49.2 | | | 43,216 | | | 15.3 | | | 34,701 | | | 15.1 | | | 8,515 | | | 24.5 | |
重组费用 | 105 | | | 0.1 | | | 101 | | | 0.1 | | | 4 | | | 4.0 | | | 214 | | | 0.1 | | | 995 | | | 0.4 | | | (781) | | | (78.5) | |
总运营费用 | $ | 47,452 | | | 45.8 | % | | $ | 38,538 | | | 48.7 | % | | $ | 8,914 | | | 23.1 | | | $ | 135,954 | | | 48.1 | % | | $ | 116,789 | | | 50.9 | % | | $ | 19,165 | | | 16.4 | % |
2022财年第三季度的运营费用比2021财年第三季度增加了890万美元,这主要是由于:
•增量运营费用,主要来自收购Ventus。
2022财年前三个季度的运营费用比2021财年前三个季度增加了1920万美元,这主要是由于:
•我们收购Haxiot、CTEK和Ventus产生的增量运营费用。
这一增长被以下因素部分抵消:
•上一年的或有对价支出为580万美元,重组费用减少。
营业收入
截至2022年6月30日的三个月的营业收入为1000万美元,而截至2021年6月30日的三个月的营业收入为400万美元。截至2022年6月30日的9个月的营业收入为2130万美元,而截至2021年6月30日的9个月的营业收入为720万美元。
截至2022年6月30日的三个月,物联网产品和服务提供的营业收入为1090万美元,而截至2021年6月30日的三个月为610万美元,增长480万美元,增幅为78.3%。截至2022年6月30日的9个月,物联网产品和服务的营业收入为2,400万美元,而截至2021年6月30日的9个月的营业收入为1,200万美元,增长1,210万美元,增幅为101.2%。本季度和年初至今营业收入变化的驱动因素在收入、毛利润和营业费用明细中进行了描述。
目录表
项目2.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析(续)
截至2022年6月30日的三个月,物联网解决方案的运营亏损为90万美元,而截至2021年6月30日的三个月的运营亏损为210万美元,减少了120万美元,降幅为56.5%。截至2022年6月30日的9个月,物联网解决方案的运营亏损为270万美元,而截至2021年6月30日的9个月的运营亏损为470万美元,减少了200万美元,降幅为42.5%。本季度和年初至今营业亏损变化的驱动因素在收入、毛利润和营业费用明细中进行了描述。
其他费用,净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | $ | | % | | 截至6月30日的9个月, | | $ | | % |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 增加 (12月) | | 增加 (12月) | | 2022 | | 2021 | | 增加 (12月) | | 增加 (12月) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他费用,净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利息收入 | $ | 1 | | | — | % | | $ | 3 | | | — | % | | $ | (2) | | | NM | | $ | 8 | | | — | % | | $ | 4 | | | — | % | | $ | 4 | | | NM |
利息支出 | (5,297) | | | (5.1) | % | | (371) | | | (0.5) | % | | (4,926) | | | NM | | (14,665) | | | (5.2) | % | | (1,019) | | | (0.4) | % | | (13,646) | | | NM |
其他费用,净额 | (96) | | | (0.1) | % | | (114) | | | (0.1) | % | | 18 | | | NM | | (59) | | | — | % | | (229) | | | (0.1) | % | | 170 | | | NM |
其他费用合计(净额) | $ | (5,392) | | | (5.2) | % | | $ | (482) | | | (0.6) | % | | $ | (4,910) | | | NM | | $ | (14,716) | | | (5.2) | % | | $ | (1,244) | | | (0.5) | % | | $ | (13,472) | | | NM |
NM的意思是没有意义
与上一财年同期相比,截至2022年6月30日的三个月和九个月的其他费用净额分别增加了490万美元和1350万美元。这一增长主要是由于我们在2021年11月通过新的信贷安排对循环贷款进行再融资,并注销了与我们之前的信贷安排相关的部分递延融资费用,为收购Ventus提供资金,从而增加了我们的利息支出。(见注7简明合并财务报表)。
所得税
看见注10简明合并财务报表供讨论所得税之用。
非公认会计准则财务信息
这份报告包括调整后的净收入、调整后的稀释后每股净收入以及调整后的利息、税项和摊销前收益(“调整后EBITDA”),每一项都是非公认会计准则的财务衡量标准。
就分析财务业绩而言,非GAAP计量不能替代GAAP计量。这些措施的披露并不反映Digi实际确认的所有费用和收益。这些非GAAP计量不符合或替代根据GAAP编制的计量,可能不同于其他公司使用的非GAAP计量或我们在之前报告中提出的非GAAP计量。此外,这些非公认会计准则不是基于任何一套全面的会计规则或原则。我们认为非GAAP计量有局限性,因为它们不能反映根据GAAP确定的与我们的经营结果相关的所有金额。我们认为,这些衡量标准只应与相应的GAAP衡量标准一起用于评估我们的运营结果。此外,调整后的EBITDA不反映我们的现金支出、用于替换折旧和摊销资产的现金需求、或我们营运资金需求的变化或现金需求。
我们认为,分别提供历史和调整后的净收入和调整后每股摊薄后的净收入,不包括税收准备金的冲销、离散税收优惠、重组费用和冲销、无形摊销、基于股票的薪酬、其他营业外收入/支出、或有对价估计的调整、收购相关支出和与收购相关的利息支出,允许投资者将业绩与不包括这些项目的前期进行比较。管理层使用上述非GAAP衡量标准来监控和评估持续的经营结果和趋势,并了解我们的相对经营业绩。此外,我们的某些股东表示有兴趣看到不受这些事项影响的财务业绩衡量标准,这些事项虽然重要,但对我们业务的核心运营并不重要。管理层认为,经调整的EBITDA,即经股票补偿费用、收购相关费用、重组费用和逆转以及或有对价公允价值变化调整后的EBITDA,对投资者评估我们的核心经营业绩和财务业绩是有用的,因为它不包括综合经营报表中反映的重大非现金或非经常性费用。我们认为,将调整后的EBITDA作为收入的百分比列报是有用的,因为它提供了一种可靠和一致的方法来衡量我们每年的业绩和评估
目录表
项目2.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析(续)
我们的业绩与其他公司相比。我们相信,这些信息有助于比较经营结果和公司业绩,不包括我们的资本结构和收购资产的方式的影响。
以下是从GAAP到非GAAP信息的对账,我们认为这些信息对我们的业务很重要:
净收益与调整后EBITDA的对账
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| | | 占总数的百分比 收入 | | | | 占总数的百分比 收入 | | | | 占总数的百分比 收入 | | | | 占总数的百分比 收入 |
总收入 | $ | 103,517 | | | 100.0 | % | | $ | 79,079 | | | 100.0 | % | | $ | 282,487 | | | 100.0 | % | | $ | 229,526 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | $ | 4,126 | | | | | $ | 3,157 | | | | | $ | 8,160 | | | | | $ | 5,778 | | | |
利息支出,净额 | 5,296 | | | | | 368 | | | | | 14,657 | | | | | 1,015 | | | |
所得税支出(福利) | 456 | | | | | 379 | | | | | (1,539) | | | | | 220 | | | |
折旧及摊销 | 8,747 | | | | | 5,148 | | | | | 25,393 | | | | | 15,200 | | | |
基于股票的薪酬 | 2,143 | | | | | 2,110 | | | | | 6,402 | | | | | 6,331 | | | |
或有对价的公允价值变动 | — | | | | | — | | | | | — | | | | | 5,772 | | | |
重组费用 | 105 | | | | | 101 | | | | | 214 | | | | | 995 | | | |
收购费用 | 175 | | | | | 313 | | | | | 4,256 | | | | | 937 | | | |
调整后的EBITDA | $ | 21,048 | | | 20.3 | % | | $ | 11,576 | | | 14.6 | % | | $ | 57,543 | | | 20.4 | % | | $ | 36,248 | | | 15.8 | % |
将净收益和稀释后每股净收益调整为
调整后净收益和调整后稀释后每股净收益
(以千为单位,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
净收益和稀释后每股净收益 | $ | 4,126 | | | $ | 0.12 | | | $ | 3,157 | | | $ | 0.09 | | | $ | 8,160 | | | $ | 0.23 | | | $ | 5,778 | | | $ | 0.18 | |
摊销 | 7,046 | | | 0.20 | | | 4,101 | | | 0.12 | | | 20,400 | | | 0.57 | | | 11,989 | | | 0.37 | |
基于股票的薪酬 | 2,143 | | | 0.06 | | | 2,110 | | | 0.06 | | | 6,402 | | | 0.18 | | | 6,331 | | | 0.19 | |
其他营业外收入 | 96 | | | — | | | 114 | | | — | | | 59 | | | — | | | 229 | | | 0.01 | |
收购费用 | 175 | | | — | | | 313 | | | 0.01 | | | 4,256 | | | 0.12 | | | 937 | | | 0.03 | |
或有对价的公允价值变动 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,772 | | | 0.18 | |
重组费用 | 105 | | | — | | | 101 | | | — | | | 214 | | | 0.01 | | | 995 | | | 0.03 | |
利息支出,净额 | 5,296 | | | 0.15 | | | 378 | | | 0.01 | | | 14,657 | | | 0.40 | | | 1,028 | | | 0.03 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
上述调整所产生的税务影响(1) | (2,497) | | | (0.07) | | | (1,026) | | | (0.03) | | | (8,263) | | | (0.23) | | | (4,494) | | | (0.14) | |
离散税收优惠(2) | (556) | | | (0.02) | | | (512) | | | (0.01) | | | (2,746) | | | (0.07) | | | (764) | | | (0.02) | |
调整后净收益和调整后稀释后每股净收益(3) | $ | 15,934 | | | $ | 0.45 | | | $ | 8,736 | | | $ | 0.25 | | | $ | 43,139 | | | $ | 1.21 | | | $ | 27,801 | | | $ | 0.85 | |
稀释加权平均普通股 | | | 35,740 | | | | 35,148 | | | | 35,740 | | | | 32,706 |
(1)上述调整的税收影响假设2022财年和2021财年的估计有效税率为18.0%,这是基于调整后的净收入。
(2)在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和九个月,离散税收优惠主要是股票薪酬确认的超额税收优惠的结果。
(3)由于使用了四舍五入的数字,调整后的稀释后每股净收入可能不会增加。
目录表
项目2.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析(续)
流动资金和资本资源
从历史上看,我们的运营和资本支出主要是由运营产生的资金提供资金。我们的流动资金需求源于我们的营运资金需求,在较小程度上,我们还需要为资本支出提供资金,以支持我们目前的运营并促进增长和扩张。
2021年11月1日,我们达成了第二份修订和重述的信贷协议,其中包括3.5亿美元的定期贷款B担保贷款和3500万美元的循环信贷安排。3500万美元的循环信贷安排目前没有未偿还余额,包括1000万美元的信用证次级贷款和1000万美元的Swingline次级贷款。在2022财年第一季度,我们偿还了2021年3月21日生效的信贷安排下的所有未偿还余额。截至2022年6月30日,循环贷款下仍有3500万美元可用,其中1000万美元可用于信用证次级贷款,1000万美元可用于Swingline次级贷款,其未偿还金额减少了可用承诺额。有关我们的信用贷款条款的更多信息,包括循环贷款及其子贷款,请参见注7到我们的简明合并财务报表。
我们预计,在可预见的未来,来自运营的正现金流。我们第三财季的运营现金流受到了运营资产和负债(扣除收购后的净额)变化的负面影响,我们预计这些变化不会在未来几个时期发生。我们相信,我们目前的现金和现金等价物余额、运营产生的现金以及我们在信贷安排下借款的能力将足以为我们的业务运营和未来12个月及以后的资本支出提供资金。以下是截至2022年6月30日和2021年6月30日的9个月的简明综合现金流量表摘要:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的9个月, |
(千美元) | | 2022 | | 2021 |
经营活动 | | $ | 15,454 | | | $ | 42,084 | |
投资活动 | | (351,771) | | | (7,957) | |
融资活动 | | 224,313 | | | 60,579 | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | 1,087 | | | (1,893) | |
现金及现金等价物净增(减) | | $ | (110,917) | | | $ | 92,813 | |
来自经营活动的现金流减少了2660万美元,主要原因是:
•在截至2021年6月30日的9个月中,营业资产和负债(扣除收购后的净额)增加3,460万美元,而前9个月减少310万美元
•或有代价公允价值较截至2021年6月30日的9个月减少580万美元。
这些增加被以下各项部分抵销:
•折旧和摊销费用、存货陈旧准备和净收入增加。
用于投资活动的现金流增加了3.438亿美元,几乎全部是由于:
•用于收购的增加3.412亿美元,主要与我们2021年11月收购Ventus有关(见注2简明合并财务报表)。
融资活动的现金流增加了1.637亿美元,主要原因是:
•2021年11月发放的定期贷款的收益增加了3.5亿美元。
这一增长被以下因素部分抵消:
•2021年第二季度股票发行收益7380万美元,
•在2021年11月为取消以前的信贷安排而发放的定期贷款结束时支付4580万美元;以及
目录表
项目2.管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析(续)
•提前支付2021年11月发放的新定期贷款8130万美元,相比之下,2021财年通过上一次信贷安排支付的债务为1560万美元(见注7简明合并财务报表)。
合同义务
下表汇总了我们在2022年6月30日的合同义务:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按会计期间到期的付款 |
(千美元) | | 总计 | | 不到1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 此后 |
经营租约 | | $ | 22,220 | | | $ | 3,802 | | | $ | 7,646 | | | $ | 4,153 | | | $ | 6,619 | |
或有对价 | | 6,200 | | | 6,100 | | | 100 | | | — | | | — | |
定期贷款 | | 268,748 | | | 17,500 | | | 35,000 | | | 35,000 | | | 181,248 | |
长期债务利息 | | 93,503 | | | 18,012 | | | 32,640 | | | 27,293 | | | 15,558 | |
总计 | | $ | 390,671 | | | $ | 45,414 | | | $ | 75,386 | | | $ | 66,446 | | | $ | 203,425 | |
上文所列经营租赁协议主要涉及办公空间。上表不包括不确定税务状况的可能付款。截至2022年6月30日,我们为不确定的税收状况(包括应计利息和罚款)预留了280万美元。由于基础负债的性质以及解决所得税不确定性通常需要较长的时间,我们无法可靠地估计清偿这些负债可能需要的未来现金支付的金额或时间。上表也不包括许可协议下的版税义务,因为这些版税是根据授权产品的未来销售额计算的,我们无法对现金支付金额做出可靠的估计。
最近发布的会计声明
有关新会计声明的信息,请参阅注1到我们的简明合并财务报表。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着与利率和外币汇率变化相关的持续市场风险。
利率风险
我们面临与信贷安排下借款的利率波动相关的市场风险。截至2022年6月30日,我们的定期贷款余额为2.687亿美元。定期贷款机制下的借款按年利率计息,利率相当于伦敦银行同业拆息,下限为0.50%,息期为Digi选定的一个月、三个月或六个月,在选定的利息期结束时重置(或在不再提供LIBOR的情况下重新设定基准利率)加5.00%或基本利率加4.00%。基本利率是根据蒙特利尔银行的最优惠利率、联邦基金有效利率加0.5%或一个月期美元LIBOR加1.00%中的最高者确定的。根据Digi的综合杠杆率,循环信贷安排下的贷款适用保证金范围为4.00-3.75%(伦敦银行同业拆借利率)和3.00-2.75%(基本利率贷款)。根据循环贷款在2022年6月30日的资产负债表状况,利率变化25个基点的年化影响将增加或减少我们的利息支出70万美元。有关其他信息,请参阅注7到我们的简明合并财务报表。对于我们的信贷工具,利率变化通常不会影响债务工具的公允价值,但如果其他因素保持不变,则确实会影响未来的收益和现金流。如果利率继续居高不下,我们将继续看到利息支出高于历史水平。
外币风险
我们不会面临与销售交易相关的外币交易风险,因为我们的大部分销售都是以美元计价的。我们面临外币兑换风险,因为我们的海外子公司的财务状况和经营业绩被换算成美元进行合并。我们管理非功能货币账户的净资产或净负债头寸,主要是我们在国外的美元账户,以降低我们的外币风险。我们还没有实施正式的对冲策略。
在2022财年的前九个月,欧元、英镑、日元和加元兑美元的平均汇率变化10%,将导致股东权益因外币换算而增加或减少0.6%。
信用风险
我们有与应收账款投资组合相关的信用风险敞口。通过定期监测客户财务状况、信用额度以及与销售管理层和客户联系人合作以促进付款,控制信用风险敞口。
项目4.控制和程序
对披露控制和程序的评价
截至本报告所述期间结束时,我们在首席执行官和首席财务官的监督下,在首席财务官的参与下,对我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定的)进行了评估。基于这项评估,首席执行官和首席财务官得出结论认为,我们的披露控制和程序有效,以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并被积累并传达给我们的管理层,包括主要高管和主要财务官,或视情况履行类似职能的人员,以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的九个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
项目1.法律程序
该披露载于注13对于第一部分中的简明合并财务报表,本表格10-Q第1项通过引用并入本文。
第1A项。风险因素
与之前在截至2021年9月30日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项以及在该年度报告之后提交的Form 10-Q季度报告第II部分第1A项中披露的风险因素相比,我们的风险因素没有实质性变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表列出了在2022财年第三季度,Digi International Inc.或任何“关联买家”(根据1934年《证券交易法》第10b-18(A)(3)条的定义)购买我们普通股的信息:
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期间 | | 购买的股份总数(1) | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 | | 根据该计划可购买的股票的最高美元价值 |
April 1, 2022 - April 30, 2022 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
May 1, 2022 - May 31, 2022 | | 3,354 | | | $ | 20.20 | | | — | | | $ | — | |
June 1, 2022 - June 30, 2022 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| | 3,354 | | $ | 20.20 | | | — | | | $ | — | |
(1)报告的所有股份均被雇员没收,以履行与归属受限制股票单位有关的预扣税款义务。
项目3.高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
没有。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
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证物编号: | 描述 | 备案方法 |
3 | | (a) | 经修订的重述公司注册证书(1) | 以引用方式并入 |
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3 | | (b) | 修订及重订公司附例 (2) | 以引用方式并入 |
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10 | (a) | 基思·沙雷特公司、史蒂文·格拉泽公司、基思·R·沙雷特DE不完全赠送非授予信托公司、文图斯网络公司、文图斯控股公司、有限责任公司、文图斯IP控股公司、文图斯无线服务公司、文图斯无线CA公司、VClipz公司和Digi国际公司之间于2021年11月1日签署的购买协议。 (3) | 以引用方式并入 |
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10 | (b) | 于2021年11月1日由Digi International Inc.(借款人)、BMO Harris Bank N.A.(行政代理和抵押品代理)、BMO Capital Markets Corp.(唯一牵头安排人和账簿管理人)以及其他贷款人之间于2021年11月1日第二次修订和重新签署的信贷协议。 (4) | 以引用方式并入 |
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10 | (c) | 2021年12月22日由Digi International Inc.(借款人)、BMO Harris Bank N.A.(行政代理和抵押品代理)、BMO Capital Markets Corp(唯一牵头安排人和账簿管理人)以及其他贷款人之间于2021年12月22日第三次修订和重新签署的信贷协议。 (5) | 以引用方式并入 |
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10 | (d) | Digi International Inc.2021年综合激励计划,经修订和重述 (6) | 以引用方式并入 |
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31 | | (a) | 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行干事的证明 | 以电子方式提交 |
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31 | | (b) | 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明 | 以电子方式提交 |
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32 | | | 第1350节认证 | 以电子方式提交 |
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101 | | | 以下材料来自Digi International Inc.提交给证券交易委员会的截至2022年6月30日的财政期间的Form 10-Q季度报告,格式为iXBRL(内联可扩展商业报告语言):(1)简明综合经营报表;(2)简明综合全面收益表;(3)简明综合资产负债表;(4)简明现金流量表;(5)简明股东权益综合报表;(6)简明综合财务报表。 | 以电子方式提交 |
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104 | | | Digi International Inc.截至2022年6月30日的Form 10-Q季度报告的封面采用iXBRL格式(包含在附件101中)。 | |
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*附表已根据S-K规例第601(A)(5)项略去。Digi同意应要求向委员会提供任何遗漏的时间表的副本。
**管理合同或补偿计划或安排须作为本表格10-Q的证物存档。
(1)通过引用附件3(A)并入公司截至1993年9月30日的10-K表格年度报告中。
(2)本公司于2020年4月30日提交的8-K表格的当前报告中引用了附件3.1。
(3)通过引用附件2.1并入公司于2021年11月2日提交的当前8-K表格报告中。
(4)通过引用附件10.1并入公司于2021年11月2日提交的当前8-K表格报告中。
(5)在公司于2021年12月23日提交的8-K表格的当前报告中引用附件10.1并入。
(6)在公司于2022年2月2日提交的8-K表格的当前报告中通过引用附件10.1并入。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
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| | 迪吉国际公司。 | |
日期: | 2022年8月5日 | 发信人: | /s/James J.Loch | |
| | | 詹姆斯·J·洛克 | |
| | | 高级副总裁,首席财务官兼财务主管(首席财务官兼授权官) | |