美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
(标记 一)
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节发布的季度报告
截至2022年6月30日的季度
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
对于 从到的过渡期
佣金 第001-40713号文件
Nova 愿景收购公司。
(注册人的确切名称与其章程中规定的名称相同)
| 不适用 | ||
(州或其他司法管辖区 公司(br}或组织) |
(I.R.S.雇主 标识 编号) |
3 海洋大道#5-7 新加坡 |
||
| (主要执行办公室地址 ) | (Zip 代码) |
+65 87183000
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前 姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告以来发生变化)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2) 在过去90天内是否符合此类提交要求。是☐否☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个交互数据文件。是☒否☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型 加速文件服务器 | ☐ | 加速的 文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 较小的报告公司 | ||
| 新兴的 成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)：YES☒No☐
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易 个符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| ， 每份包括一股普通股，每股面值0.0001美元，一份可赎回认股权证，持有人有权购买普通股的一半 ，以及一项权利，持有人有权获得十分之一的普通股 | 资本市场 | |||
| 资本市场 | ||||
截至2022年8月5日，注册人共有7,518,000股普通股，每股面值0.0001美元，已发行和已发行。
Nova 愿景收购公司。
表格10-Q季度报告
目录表
| 页面 | ||
| 第一部分-财务信息 | ||
| 第 项1. | 财务报表 | |
| 截至2022年6月30日和2021年12月31日的未经审计的简明资产负债表 | F-1 | |
| 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的未经审计的 简明经营报表 | F-2 | |
| 截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月的未经审计的 简明股东权益变动表 | F-3 | |
| 截至2022年和2021年6月30日止六个月未经审计的现金流量表简明报表 | F-4 | |
| 未经审计的简明财务报表附注 | F-5 | |
| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 3 |
| 第 项3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 6 |
| 第 项。 | 控制和程序 | 6 |
| 第二部分--其他资料 | ||
| 第 项1. | 法律诉讼 | 7 |
| 第 1a项。 | 风险因素 | 7 |
| 第 项2. | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 7 |
| 第 项3. | 高级证券违约 | 8 |
| 第 项。 | 煤矿安全信息披露 | 8 |
| 第 项5. | 其他信息 | 8 |
| 第 项6. | 陈列品 | 8 |
| 签名 | 9 | |
| 2 |
第 部分-财务信息
Nova 视觉收购公司
未经审计的 精简资产负债表
(货币 以美元(“US$”)表示，股票数量除外)
| June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (经审计) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 提前还款 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中的投资 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、临时权益和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应付关联方的金额 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 递延承保补偿 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 承付款和或有事项 | ||||||||
| 可能赎回的普通股于2022年6月30日及2021年12月31日按赎回价值发行及发行的股份 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股，$票面价值；授权股份；截至2022年6月30日和2021年12月31日的已发行和已发行股票(不包括(须赎回的股份) | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债、临时权益和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
| F-1 |
Nova 视觉收购公司
未经审计的 简明经营报表
(货币 以美元(“US$”)表示，股票数量除外)
| 截至6月30日的三个月， | 截至六个月 6月30日， | 从2021年3月18日(开始)至 6月30日， | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 一般和行政费用 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 股息收入 | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入合计 | ||||||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和稀释后的加权平均流通股，普通股，可能需要赎回 | ||||||||||||||||
| 可能赎回的每股普通股的基本和稀释后净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本和稀释后加权平均流通股、不可赎回普通股 | ||||||||||||||||
| 基本及摊薄净亏损，不可赎回普通股 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
| F-2 |
Nova 视觉收购公司
未经审计的股东权益变动简明报表
(货币 以美元(“US$”)表示，股票数量除外)
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||
| 不是的。的股份 | 金额 | 已缴费 资本 | 累计赤字 | 股东权益 | ||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 账面价值对赎回价值的增值 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 其他内容 | 股东总数 | ||||||||||||||||||
| 不是的。的股份 | 金额 | 已缴费 资本 | 累计赤字 | 权益(赤字) | ||||||||||||||||
| 截至2021年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 向创始人发行普通股 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 截至2022年6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 其他内容 | 总计 | ||||||||||||||||||
| 不是的。的股份 | 金额 | 已缴费 资本 | 累计赤字 | 股东权益 | ||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 账面价值对赎回价值的增值 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 自2021年3月18日(成立)至2021年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| 普通股 | 其他内容 | 股东总数 | ||||||||||||||||||
| 不是的。的股份 | 金额 | 已缴费 资本 | 累计赤字 | 权益(赤字) | ||||||||||||||||
| 截至2021年3月18日的余额(开始) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 向创始人发行普通股 | ||||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2021年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
| F-3 |
Nova 视觉收购公司
未经审计的 简明现金流量表
(以美元(“美元”)表示的货币 )
截至以下日期的六个月 June 30,2022 | 自2021年3月18日(成立)至 June 30, 2021 | |||||||
| 经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整 | ||||||||
| 投资所得利息收入和股息收入信托账户收入 | ( | ) | ||||||
| 营业资产和负债变动： | ||||||||
| 提前还款减少 | ||||||||
| 应计项目的增加 | ||||||||
| 用于经营活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融资活动的现金流： | ||||||||
| 发行普通股所得款项 | ||||||||
| 关联方取得的收益 | ||||||||
| 支付要约费用 | ( | ) | ||||||
| 融资活动提供的现金净额 | ||||||||
| 现金净变动额 | ( | ) | ||||||
| 期初现金 | ||||||||
| 期末现金 | $ | $ | ||||||
| 补充披露非现金融资活动： | ||||||||
| 账面价值对赎回价值的增值 | $ | $ | ||||||
附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
| F-4 |
Nova 视觉收购公司
未经审计的简明财务报表附注{br
(货币 以美元(“US$”)表示，股票数量除外)
注： 1-组织机构和业务背景
Nova Vision Acquisition Corp.(“公司”或“我们”、“我们”和“我们的”)是根据英属维尔京群岛法律于2021年3月18日成立的有组织的空白支票公司，目的是收购、从事A股交换、股份重组和合并、购买全部或基本上所有资产、达成合同安排、或与一个或多个企业或实体从事任何其他类似的业务合并(“业务合并”)。 虽然本公司不限于特定行业或地区以完善业务合并的目的，但本公司打算专注于Proptech、金融科技、Consumer Tech、供应链管理行业或服务于上述或亚洲其他行业(不包括中国)的技术公司 。
公司从成立到2021年8月10日的整个活动都是为了准备首次公开募股。自首次公开募股以来，公司的活动仅限于对企业合并候选者进行评估。本公司已 选择12月31日作为其财政年度结束。
融资
本公司首次公开发售(附注4所述的“首次公开发售”)的注册声明于2021年8月5日生效。于2021年8月10日，本公司完成首次公开发售5,000,000个普通 个单位(“公共单位”)，所得款项总额为50,000,000元，如附注4所述。同时，承销商 全面行使超额配股权，完成增发单位的发行及出售。承销商以每单位10.00美元的发行价额外购买了750,000个单位(“超额配售单位”)，为公司带来了7,500,000美元的毛收入 。
同时 随着首次公开发售的结束，本公司完成以每私人配售10.00美元的价格出售307,500个单位(“私人单位”) ，产生3,075,000美元的总收益，如附注5所述。
交易成本总计1,207,980美元，其中包括1,006,250美元的承销商费用和201,730美元的其他发行成本。
| F-5 |
信任 帐户
于首次公开发售结束及行使超额配售后，55,000,000美元存入信托户口(“信托 户口”)，由美国证券转让及信托公司担任受托人。信托账户持有的58,075,000美元(包括托管账户于2021年8月13日发放的3,075,000美元 )可投资于美国政府国库券、期限不超过180天的债券或票据，或投资于符合根据《投资公司法》颁布的规则2a-7规定的某些条件的货币市场基金，直至(I)本公司完成初始业务合并和(Ii) 本公司未能在首次公开募股结束后21个月内完成业务合并。将 资金放入信托帐户可能无法保护这些资金免受第三方对公司的索赔。尽管本公司将寻求让所有供应商、服务提供商、潜在目标企业或其参与的其他实体与本公司 签署协议，放弃对信托账户中持有的任何款项的任何索赔，但不能保证这些人会执行此类 协议。剩余净收益(不在信托账户中)可用于支付未来收购的商业、法律和会计尽职调查，以及持续的一般和行政费用。此外，信托账户所赚取的利息 可发放给本公司，以支付本公司的纳税义务。
业务组合
根据纳斯达克上市规则，公司的初始业务合并必须与一个或多个目标企业发生，其公平市值合计 至少等于信托账户资金价值的80%(不包括任何递延承销商费用 和信托账户收入的应付税款)，在签署我们初始业务合并的最终协议时，公司称为80%测试，尽管本公司可能与一家或多家目标企业组建业务合并，但目标企业的公允市值显著超过信托账户余额的80%。如果该公司不再在纳斯达克上市 ，将不需要满足80%的测试。本公司目前预计将构建一项业务合并，以收购目标业务或多项业务的100%股权或资产。
然而，若本公司直接与目标业务合并，或本公司为达到目标管理团队或股东的某些目标或因其他原因而收购目标业务的该等权益或资产少于100%，则本公司可进行业务合并，但只有在交易后公司 拥有目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券，或以其他方式拥有目标业务的控股权，以致本公司无须根据《投资公司法》注册为投资公司时，本公司才会完成该等业务合并。如果交易后公司拥有或收购的一项或多项目标业务的股权或资产少于100%，则拥有或收购该业务的部分 即为80%测试的估值部分。
公司将在为此目的召开的股东大会上寻求股东批准任何企业合并，股东可在会上寻求将其股份转换为其按比例持有的股份，减去当时应缴但尚未缴纳的任何税款 ，或向股东提供机会，以收购要约的方式将其股份以相当于其当时存放在信托账户的总额的按比例份额的金额出售给公司，减去当时应缴但尚未缴纳的任何税款。根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与股权”，这些股份已按赎回价值入账，并被归类为临时股权。本公司只有在完成业务合并后将拥有至少5,000,001美元的有形资产净值，并且仅在寻求股东批准的情况下，投票表决的本公司大多数已发行普通股 投票赞成业务合并，才会继续进行业务合并。
| F-6 |
尽管有上述规定，公众股东及其任何联营公司或与其一致行动的任何其他人士或作为 “团体”(定义见交易所法令第13(D)(3)节)，将被限制在未经本公司事先同意的情况下，寻求与首次公开发售中出售的普通股 至15%或以上的换股权利。对于批准任何企业合并所需的任何股东投票，保荐人和持有方正股份(如附注6所述)的公司任何高管和董事(“初始股东”)将同意：(I)投票表决各自的任何 股份，包括出售给与公司组织有关的初始股东的普通股(“初始 股”)、将在私募中出售的私人单位包括的普通股，以及初始发行的与首次公开发行相关的任何普通股。无论是在首次公开发售的生效日期之前或之后收购的 , 支持最初的业务合并；(B)不对本公司修订及重订的备忘录及组织章程细则提出修订，该等修订涉及本公司在完成业务合并前的业务合并活动 ，除非本公司向持不同意见的公众股东提供赎回其公众股份的机会，同时作出任何该等修订。(C)不赎回任何股份(包括创始人股份)和私人股份，以获得与股东投票批准企业合并相关的从信托账户获得现金的权利 (如果公司不寻求股东批准，则在与企业合并相关的投标要约中出售任何股份 )或投票修改经修订和重新调整的公司章程中关于开业前合并活动股东权利的条款 ，以及(D)创始人股份和私人股份不得如果企业合并未完成，则在结束时参与任何清算分配。
清算
如本公司未能于首次公开招股完成后12个月内完成业务合并，本公司将根据经修订及重述的组织章程大纲及章程细则的条款自动清盘、解散及清盘。因此，这与公司已根据《公司法》正式进行自愿清盘程序具有相同的效果。因此，我们的股东无需投票即可开始此类自动清盘、解散和清算。然而，如果本公司预计本公司可能无法在 12个月内完成其初始业务合并(或如果本公司在完成首次公开募股后12个月内提交了委托书、注册书或类似的初始业务合并申请，但未在该12个月内完成初始业务合并 )，本公司可能，但没有义务，延长完成业务合并的时间 三次(或两次)，每次再延长三个月(每次完成一次业务合并最多延长21个月)。 根据修订和重述的公司章程大纲和章程以及本公司与美国证券转让信托公司于2021年7月30日签订的信托协议的条款，以延长公司完成初始业务合并、公司内部人或其关联公司或指定人的时间。在适用的截止日期前五天提前通知 ，必须将500,000美元存入信托账户，如果承销商的超额配售选择权得到全面行使，则必须存入575,000美元(无论是哪种情况，每股0.10美元), 在适用的最后期限之日或之前。内部人士将收到一张无利息、无担保的本票，等同于任何此类保证金的金额，如果 公司无法关闭企业合并，除非信托账户外有资金可用，否则不会偿还保证金。此类票据将在完成本公司的初始业务合并时支付，或由贷款人自行决定在完成业务合并后以每单位10.00美元的价格转换为额外的私人单位。本公司股东 已批准在该等票据转换后发行私人单位，但以持有人希望在完成本公司初步业务合并时如此转换该等票据为限。如果公司在适用的截止日期前五天收到公司内部人士的通知，表示有意延期，公司打算至少在适用的截止日期前三天发布新闻稿宣布其意向。此外，本公司打算在适用的截止日期后第二天发布新闻稿，宣布资金是否已及时存入。公司内部人士及其关联公司或指定人没有义务为信托账户提供资金，以延长公司完成初始业务合并的时间 。如果部分(但非全部)本公司内部人士决定延长完成本公司初始业务合并的时间，该等内部人士(或其联属公司或指定人士)可存入所需的全部 金额。如果公司不能在该期限内完成公司的初始业务合并，公司将, 尽快但不超过10个工作日，赎回100%公司已发行的 公众股票，按比例赎回信托账户中持有的资金，包括从信托账户中持有的资金赚取的、不需要纳税的按比例部分的利息，然后寻求清算和解散。然而，由于债权人的债权可能优先于公司公众股东的债权，本公司可能无法 分配该等金额。在解散和清算的情况下，认股权证和权利将到期，将一文不值。
| F-7 |
流动性
截至2022年6月30日的六个月，公司净亏损300,089美元，经营活动产生的现金为负184,816美元。截至2022年6月30日，公司现金为567,984美元，营运资金为464,641美元。管理层相信，自随附未经审核的简明财务报表发出之日起计的未来12个月内，其现金足以支持本公司的营运 。
注 2--重要的会计政策
该等随附的未经审核简明财务报表乃根据美国中期财务报表公认会计原则 及S-X条例第8条编制。它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息和注释。未经审计的简明财务报表 应与公司年度报告中包含的2021年3月18日(成立)至2021年12月31日期间的财务报表及其附注一并阅读。管理层认为，已作出所有必要的调整(包括正常经常性调整)，以公平地反映财务状况、运营结果和现金流量。列报的经营业绩并不一定代表全年的预期业绩。 | |
此外，《就业法案》第102(B)(1)条豁免新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则，直至私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据《交易法》注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。JOBS法案规定，公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择该延长过渡期，即当一项准则发布或修订，而该准则适用于上市公司及私人公司时，本公司作为一间新兴成长型公司，可在私人公司采用新准则或经修订准则时采用新准则或经修订准则。这可能使本公司的财务报表与另一家既非新兴成长型公司亦非新兴成长型公司的上市公司比较，后者因所用会计准则的潜在差异而选择不采用延长的过渡期。
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做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下，管理层在编制估计时所考虑的在财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能会因一个或多个未来的确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计不同。
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| F-8 |
该公司将有价证券归类为购买时可供出售的证券，并在每个资产负债表日期重新评估此类分类。所有有价证券均按其估计公允价值入账。可供出售证券的未实现损益计入其他综合损失。该公司对其投资进行评估，以评估那些拥有未实现亏损头寸的人是否非暂时减值。若减值与信用风险恶化有关，或本公司可能会在收回成本基准之前出售证券，则减值被视为非暂时性减值。已实现的损益和被确定为非临时性的价值下降是根据特定的确认方法确定的，并在未经审计的简明经营报表中的其他收入(费用)、净额中列报。
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由于首次公开发售及私人配售发行的认股权证符合ASC 815的股权分类标准，因此，该等认股权证被分类为股权。
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| F-9 |
本公司根据ASC主题480区分负债和股权的指导，对其普通股进行可能赎回的会计处理。须强制赎回的普通股(如有)被分类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，赎回权由持有人控制，或在发生不确定事件时赎回，而不仅仅是在 范围内公司控制权)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为 股东权益。截至2022年6月30日和2021年12月31日，5,750,000 可能被赎回的普通股，受不确定未来事件的影响，并被视为 不在本公司控制范围内，作为临时股本列报，在公司未经审计的简明资产负债表的股东权益部分之外。 | |
每股净亏损明细表
截至以下日期的六个月 June 30, 2022 | 自2021年3月18日(开始)至2021年6月30日 | |||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 账面价值对赎回价值的增值 | ( | ) | ||||||
| 净亏损，包括账面价值对赎回价值的增值 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
对于三个人来说 截至的月份 June 30, 2022 | 对于三个人来说 截至的月份 June 30, 2021 | |||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 账面价值对赎回价值的增值 | ( | ) | ||||||
| 净亏损，包括账面价值对赎回价值的增值 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| F-10 |
| 截至以下日期的六个月 | 自2021年3月18日(开始)至 | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||||
| 可赎回 | 不可赎回 | 可赎回 | 不可赎回 | |||||||||||||
| 普通股 | 普通股 | 普通股 | 普通股 | |||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 包括账面价值在内的净亏损与赎回价值的分摊 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 账面价值对赎回价值的增值 | ||||||||||||||||
| 净收益(亏损)分配 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 截至以下三个月 | 截至以下三个月 | |||||||||||||||
| June 30, 2022 | June 30, 2021 | |||||||||||||||
| 可赎回 | 不可赎回 | 可赎回 | 不可赎回 | |||||||||||||
| 普通股 | 普通股 | 普通股 | 普通股 | |||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损)： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 包括账面价值在内的净亏损与赎回价值的分摊 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||
| 账面价值对赎回价值的增值 | ||||||||||||||||
| 净收益(亏损)分配 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加权平均流通股 | ||||||||||||||||
| 每股基本和稀释后净收益(亏损) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| ● | Related Parties |
如果公司有能力直接或间接控制 另一方或在财务和运营决策方面对另一方施加重大影响，则可以是公司或个人的各方被视为有关联。如果公司受到共同的控制或共同的重大影响，也被认为是有关联的。
| ● | 金融工具的公允价值 |
| FASB ASC主题820公允价值计量和披露定义公允价值、用于计量公允价值的方法以及关于公允价值计量的扩展披露。公允价值是在计量日买方和卖方在有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债所收取的价格。在确定公允价值时，应当使用与市场法、收益法和成本法相一致的估值方法来计量公允价值。FASB ASC主题 820建立了投入的公允价值层次结构，代表了买方和卖方在为资产或负债定价时使用的假设。这些输入被进一步定义为可观察和不可观察的输入。可观察到的投入是指买方和卖方根据从本公司以外的来源获得的市场数据为资产或负债定价时使用的投入。不可观察的 输入反映了公司对买方和卖方将使用的投入的假设，买方和卖方将使用这些投入对根据当时可获得的最佳信息制定的资产或负债进行定价。 | |
| F-11 |
公允价值层次根据以下投入分为三个级别：
| Level 1 — | 估值 基于本公司有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的未调整报价。 不适用估值调整和大宗折扣。由于估值基于活跃市场中随时可得的报价，因此对这些证券的估值不需要进行重大程度的判断。
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| Level 2 — | 估值基于(I)类似资产及负债在活跃市场的报价，(Ii)相同或类似资产的非活跃市场的报价 ，(Iii)资产或负债的报价以外的投入，或(Iv)主要来自市场或通过相关或其他方式得到市场证实的投入。
| |
| Level 3 — | 估值 基于不可观察且对整体公允价值计量有重大意义的投入。 |
根据ASC 820公允价值计量和披露，公司某些资产和负债的公允价值与资产负债表中的账面价值大致相同。由于该等票据的到期日较短，现金及其他流动资产、应计开支、应付关联方金额的公允价值估计与2022年6月30日及2021年12月31日的账面价值大致相同。本公司于2022年6月30日及2021年12月31日按公允价值按经常性基础计量其于信托账户持有的投资，公允价值以一级投入为基础。
可能使本公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户和本公司以信托账户持有的投资。本公司在该等账目上并无出现亏损，管理层相信本公司在该等账目上并无重大风险。
| |
附注 3-投资存放在信托账户中
截至2022年6月30日，公司信托账户中的投资证券包括58,163,829美元的美国国库券 和0美元的现金。该公司将其美国国债归类为可供出售。可供出售的有价证券 在附带的2022年6月30日和2021年12月31日的资产负债表中按其估计公允价值记录。2022年6月30日和2021年12月31日持有的有价证券的账面价值，包括作为其他综合收益的未实现持有收益和公允价值如下：
有价证券账面价值、未实现持有收益和公允价值明细表
| 截至2022年6月30日的账面价值 | 未实现持有收益总额 | 截至2022年6月30日的公允价值 | ||||||||||
| (未经审计) | ||||||||||||
| 可供出售的有价证券： | ||||||||||||
| 美国国库券 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至2021年12月31日的账面价值 | 未实现持有收益总额 | 截至2021年12月31日的公允价值 | ||||||||||
| (经审计) | ||||||||||||
| 可供出售的有价证券： | ||||||||||||
| 美国国库券 | $ | $ | $ | |||||||||
| F-12 |
注：4-首次公开发行
2021年8月10日，该公司以每套10.00美元的价格出售了500万套公共单位。同时，该公司额外销售了750,000台以弥补超额配售。每个公共单位包括一股普通股、一股可赎回认股权证(“公开认股权证”) 以及一项在完成初始业务合并时可收取十分之一(1/10)普通股的权利。
在首次公开发行结束时，公司向承销商支付了1,006,250美元的预付承销折扣，相当于总承销收益的1.75%，另外还支付了750,000美元的额外费用(“递延承销折扣”)。如果公司 完成其业务合并，则仅从信托账户中持有的金额中向承保人支付延期承保折扣。如果公司未完成业务合并，承销商已放弃 获得延期承保折扣的权利。承销商无权获得延期承保的任何应计利息 折扣。
注 5-私募
同时，随着首次公开发售的结束，本公司完成了与其保荐人307,500个单位(“私人单位”)的定向增发(“私人配售”)，每个私人单位的价格为10.00美元，总收益为3,075,000美元。
除某些注册权和转让限制外， 私人单位与首次公开发行中出售的单位相同。
附注 6-关联方交易
方正 共享
2021年3月18日，公司向初始股东发行了总计100,000股方正股票，总收购价 为10美元。
2021年3月31日，公司向初始股东增发了总计1,150,000股方正股票，总购买价为24,990美元。
于2021年4月，本公司向保荐人增发187,500股普通股，若承销商不部分或全部行使超额配售选择权，该等普通股将会被没收。由于所有超额配售选择权已于2021年8月10日由承销商行使，因此这些普通股均未被没收。
关联方预付款
截至2022年6月30日和2021年12月31日，本公司从关联方获得了9,251美元和9,086美元的临时预付款，用于支付与首次公开募股相关的费用 。余额是无担保的，免息，也没有固定的还款期限。
行政服务协议
自2021年4月1日起，公司有义务每月向Nova Pulsar Holdings Limited支付10,000美元的一般和行政服务费用 。本协议将在公司完成业务合并或向公众股东清算信托账户 时终止。
相关 当事人延期贷款
公司将在首次公开募股完成后12个月内完成初始业务合并。 但是，如果公司预计本公司可能无法在12个月内完成初始业务合并 (如果公司在首次公开募股完成后12个月内提交了委托书、注册说明书或类似的初始业务合并申请 ，但没有在该12个月内完成初始业务合并)，公司可以，但没有义务，将完成业务合并的时间延长三次 次(或两次)，每次再延长三个月，总计最多21个月以完成业务合并。根据我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则的条款，以及我们与美国股票转让和信托公司将签订的信托协议，为了延长我们完成初始业务合并的可用时间，公司的内部人士或其关联公司或指定人必须在适用的截止日期前五天提前通知，将 存入信托账户500,000美元，或如果承销商的超额配售选择权全部行使(在 两种情况下，均为每股0.10美元)，在适用的最后期限之日或之前。内部人士将收到一张无利息、无担保的本票 ，等同于在我们无法完成业务合并的情况下不会偿还的任何此类保证金的金额 ，除非信托账户之外有资金可以这样做。此类票据将在我们最初的业务合并完成后支付，或者由贷款人自行决定, 在完成我们的业务合并后，以每单位10.00美元的价格转换为额外的私人 单位。
| F-13 |
附注 7-股东权益
普通股 股
公司被授权发行5亿股普通股，面值0.0001美元。本公司普通股持有人每股有权 投一票。截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行普通股1,768,000股，除5,750,000股外，已发行普通股可能需要赎回。
权利
在企业合并完成后，权利持有人将自动获得十分之一(1/10)的普通股，即使权利持有人赎回了与企业合并相关的所有股份。在权利交换后，不会发行任何零碎股份 。如果企业合并完成后，本公司将不再是尚存的公司，则权利的每位 持有人将被要求确认转换权利，以便在企业合并完成时获得每项权利的十分之一(1/10)普通股 。
如果 本公司无法在规定的时间内完成企业合并，并且本公司赎回公众股票以换取信托账户中持有的资金，权利持有人将不会因其权利而获得任何此类资金，权利将到期 一文不值。
认股权证
认股权证将于(A)完成业务合并或(B)自本次首次公开发售完成起计12个月内(以较迟者为准)行使。除非本公司拥有一份有效及有效的登记声明，涵盖于行使公开认股权证时可发行的普通股，以及有关该等普通股的现行招股章程，否则不得以现金方式行使任何公开认股权证。尽管如上所述，如涵盖于行使公开认股权证后可发行普通股的登记声明于企业合并完成后52个营业日内仍未生效，则持有人可根据证券法第3(A)(9)条所规定的豁免注册，以无现金方式行使公开认股权证，直至 有有效登记声明的时间及本公司未能维持有效登记声明的任何期间为止。如果没有注册豁免，持有人将无法 在无现金的基础上行使其公共认股权证。公开认股权证将在业务合并完成后五年、纽约时间下午5：00到期，或在赎回或清算时更早到期。
公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回全部和部分认股权证(私募认股权证除外)：
| ● | 在公共认股权证可行使的任何时间， |
| ● | 在向每个公共认股权证持有人发出不少于30天的提前书面赎回通知后， |
| ● | 如果， 且仅当所报告的普通股的最后销售价格等于或超过$在向公募认股权证持有人发出赎回通知前的第三个交易日结束的30个交易日内的任何20个交易日内，每股 |
| ● | 如果， 且仅当，在赎回时及在上述整个30天交易期内及其后每天持续 直至赎回日期，有关该等认股权证的普通股发行有有效的登记声明。 |
| F-14 |
私募认股权证将与首次公开发售中出售的单位所涉及的公开认股权证相同。私募认股权证(包括行使私募认股权证后可发行的普通股)不得转让、转让或出售 ，直至我们完成初始业务合并后30天(本文所述除外)。
如果 公司要求赎回公共认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议的规定，在“无现金的基础上”行使公共认股权证。行使认股权证后可发行的普通股的行使价和数量在某些情况下可能会调整，包括股票分红、非常股息或资本重组、重组、合并或合并。然而，认股权证将不会针对以低于其行使价格的价格发行的普通股 进行调整。此外，在任何情况下，本公司均不会被要求以现金净额结算认股权证。如果公司无法在合并期内完成企业合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到与其认股权证有关的任何此类资金，也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得与该等认股权证有关的任何分配。因此，认股权证可能会过期 一文不值。本公司评估适用于公开认股权证及私募认股权证的主要条款，并认为公开认股权证及非公开认股权证如已发行，应根据ASC 480将负债与权益(“ASC 480”)及ASC 815(衍生工具及对冲)(“ASC 815”)分类为股权。
附注 8--承付款和或有事项
风险 和不确定性
管理层 目前正在评估新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论，虽然该病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响截至财务报表编制之日尚不容易确定。财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。此外，如本公司未能在合并期内完成业务合并，本公司将停止除清盘外的所有业务，并赎回 100%当时存入信托账户的已发行公众股份。此外，首次公开发售的单位所包括的普通股在完成初始业务合并或清算时为持有人提供赎回。 这些风险和不确定因素也影响公司的财务状况、经营业绩。有关这些风险和不确定性的详细讨论，请参阅附注1 。
注册 权利
于本公司首次公开发售招股说明书日期发行及发行的方正股份的 持有人，以及 私人单位(及所有相关证券)的持有人，以及本公司的初始股东、高级管理人员、董事或其关联公司为支付向吾等提供的营运资金贷款而发行的任何证券的持有人，将根据将于本次首次公开发售生效日期前或当日签署的协议，有权享有注册权。方正股份的大多数持有人可以在这些普通股解除托管之日 之前三个月开始的任何时间选择行使这些登记权。持有大部分私人单位(及标的证券)及以支付营运资金贷款(或标的证券)或延长本公司寿命的贷款而发行的证券的持有人，可在本公司完成业务合并后的任何时间选择行使此等登记权利。此外，持有者对我们完成业务合并后提交的注册声明拥有特定的 “搭载”注册权。我们将承担与提交任何此类登记声明相关的费用 。
承销 协议
承销商有权获得首次公开募股总收益的1.75%的递延费用，最高可达750,000美元。延期的 费用将在企业合并结束时从信托账户中的金额中以现金支付，但须遵守承销协议的条款 。
注 9-后续事件
根据ASC主题855“后续事件”(该主题为资产负债表日期之后但财务报表发布之前发生的事件建立了会计和披露的一般标准)，本公司评估了2022年6月30日之后至2022年8月5日发生的所有事件或交易，并发布了未经审计的简明财务报表。
| F-15 |
第 项2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本报告(“季度报告”)中对“我们”、“我们”或“公司”的提及是指Nova Vision Acquisition Corp.提及我们的“管理层”或“管理团队”是指我们的高级管理人员和董事， 提及的“赞助商”是指Nova Pulsar Holdings Limited。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性 陈述。
有关前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括非历史事实的《1933年证券法》第27A节和《交易法》第21E节所指的“前瞻性陈述”，涉及的风险和不确定性可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本10-Q表 中包含的历史事实陈述外，包括但不限于本《管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析》中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词语以及类似的词语和表述旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的日期为2021年8月5日的招股说明书中的风险因素部分。可在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分访问公司的证券备案文件，网址为：https://www.sec.gov.除适用的证券法明确要求外, 无论是由于新信息、 未来事件或其他原因，公司不打算也不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的义务。
概述
我们 是一家空白支票公司，于2021年3月18日在英属维尔京群岛注册成立，成立的目的是与一个或多个企业或实体进行 合并、股份交换、资产收购、股份购买、资本重组、重组或类似的业务合并。我们打算使用首次公开募股和出售私人单位所得的现金、我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合来完成我们最初的业务合并。
我们 目前没有收入，自成立以来一直因产生组建成本而亏损，除了主动 招揽目标业务以完成业务合并外，我们没有其他业务。我们一直依靠出售我们的高级管理人员和董事的证券和贷款来为我们的运营提供资金。
于2021年8月10日，本公司完成首次公开发售5,000,000单位，承销商于 全数行使购股权(“超额配售单位”)，该认购权亦于2021年8月10日完成。每个单位包括 一股普通股(“普通股”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)、一这些单位(包括超额配售单位)以每单位10.00美元的发行价 出售，产生毛收入57,500,000美元。在完成初始业务合并的同时，公司完成了307,500个私人单位的私募配售，每个私人单位的价格为10.00美元，产生总收益 3,075,000美元。出售单位(包括超额配售单位)及私人配售所得款项净额共58,075,000美元存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户。本公司产生了1,207,980美元的首次公开募股相关成本，包括1,006,250美元的承销费和201,730美元的首次公开募股成本 。
| 3 |
我们 不会发行零碎股份。因此，必须(1)以两个认股权证的倍数行使认股权证，价格为每股全股11.50美元，以有效行使认股权证；以及(2)以10的倍数持有权利，以便在企业合并结束时获得所有权利的股份 。
我们的 管理层对首次公开募股和私募的净收益的具体应用拥有广泛的自由裁量权，尽管基本上所有的净收益都旨在用于完成业务合并 。
运营结果
我们 从成立到2021年8月10日的整个活动都在为首次公开募股做准备。自首次公开募股以来，我们的活动仅限于评估业务合并候选者，在完成初始业务合并之前，我们不会产生任何运营收入 。我们预计上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用会增加。
截至2022年6月30日的三个月和六个月，我们的净亏损分别为101,160美元和300,089美元，其中包括一般和行政费用、股息收入和利息收入。
在截至2021年6月30日的三个月中，我们净亏损71,100美元，其中包括组建和运营费用。从2021年3月18日(成立)到2021年6月30日，我们净亏损92,292美元，其中包括组建和运营费用 。
流动性 与资本资源
2021年8月10日，我们以每单位10.00美元的价格完成了500万个单位的首次公开募股，产生了50,000,000美元的毛收入 。同样在2021年8月10日，承销商以每股10.00美元的价格全面行使了75万股的超额配售选择权，产生了750万美元的毛收入。在首次公开招股结束的同时，我们以每单位10.00美元的价格完成了307,500个私人单位的销售，产生了3,075,000美元的毛收入。
在首次公开发售和行使超额配售选择权后，信托账户共存入58,075,000美元。我们 产生了1,207,980美元的首次公开募股相关成本，其中包括1,006,250美元的承销费和201,730美元的首次公开募股成本 。
截至2022年6月30日，我们信托账户外的现金为567,984美元，营运资本为464,641美元，信托账户中的有价证券为58,163,829美元。
我们 打算使用首次公开募股的几乎所有净收益，包括信托账户中持有的资金， 收购一项或多项目标业务，并支付与此相关的费用。如果我们的股本全部或部分用作实现我们的业务合并的对价，信托账户中持有的剩余收益以及任何其他 未支出的净收益将用作营运资金，为目标业务的运营提供资金。此类营运资金 可用于多种方式，包括继续或扩大目标企业的运营，用于战略收购 ，以及营销、研究和开发现有或新产品。如果信托账户以外的资金不足以支付我们在完成业务合并之前产生的任何运营费用或发现人费用，这些资金也可以用来偿还此类费用。
我们 打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标企业，对潜在目标企业进行业务尽职调查，往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点，审查潜在目标企业的公司文件和重要协议，以及构建、谈判和完成业务合并。
| 4 |
我们 不认为我们需要筹集额外资金来满足运营业务所需的支出。这种信念 是基于这样一个事实：虽然我们可能会开始对目标业务进行与意向相关的初步尽职调查，但我们打算进行深入的尽职调查，具体取决于相关预期收购的情况，只有在我们 谈判并签署了一份意向书或其他初步协议以解决我们最初业务合并的条款之后。 然而，如果我们对进行深入尽职调查和谈判我们的初始业务合并的成本估计低于这样做所需的实际金额，或者，由于当前的利率环境，信托账户中可供使用的利息额微乎其微，我们可能需要筹集额外的资本，其金额、可用性和成本目前无法确定。在这种情况下，我们可以通过贷款或从我们的管理团队成员 那里寻求额外的资本，但我们管理团队的成员没有任何义务向我们预支资金或向我们投资。如果业务合并未完成，我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额，但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还。此类贷款将由 本票证明。票据将在完成我们的初始业务组合时支付，不计利息，或者，贷款人可以自行决定，在完成我们的业务组合后，最多500,000美元的票据可以转换为额外的 私人单位，每单位价格为10.00美元。本公司的初始股东、高级管理人员和董事(如有)的贷款条款, 是否尚未确定 ，也不存在与此类贷款有关的书面协议。
表外融资安排
截至2022年6月30日，我们 没有被视为表外安排的债务、资产或负债。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业(通常称为可变权益实体)建立关系的交易 ，这些实体本来是为了促进表外安排而建立的。我们并无订立任何表外融资安排、成立任何特殊目的实体、担保任何其他实体的债务或承诺、 或购买任何非金融资产。
合同义务
我们 没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期债务，但有协议 向我们的赞助商支付每月10,000美元的一般和行政服务费用，包括办公空间、公用事业和公司的行政 服务。我们从2021年4月1日开始收取这些费用，并将继续每月收取这些费用，直到业务合并完成和公司清算的较早 。
关键会计政策
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表和相关披露，要求管理层作出估计和假设，以影响报告的资产和负债金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计大相径庭。公司尚未确定任何重要的会计政策 。
认股权证
公司根据对权证的具体条款和财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则(“ASC”)480、区分负债与权益(“ASC 480”)和ASC 815、衍生工具和对冲(“ASC 815”)中权证具体条款和适用权威指引的评估，将权证作为股权分类或负债分类工具进行会计处理。评估考虑权证是否根据ASC 480作为独立的金融工具，是否符合ASC 480对负债的定义，以及权证是否符合ASC 815关于股权分类的所有要求，包括权证是否与本公司本身的普通股挂钩，权证持有人是否可能在本公司无法控制的情况下要求“现金净额结算”，以及其他股权分类条件 。这项评估需要使用专业判断，在权证发行时进行 ，并在权证尚未结清时在随后的每个季度结束日进行。
对于符合所有股权分类标准的 已发行或修改的权证，权证必须在发行时记录为股权的组成部分 。对于不符合所有股权分类标准的已发行或修改的权证，权证 必须在发行当日及其之后的每个资产负债表日按初始公允价值计入负债。 权证估计公允价值的变化在经营报表上确认为非现金损益。
| 5 |
由于首次公开发售及私募发行的认股权证符合ASC 815下的股权分类标准，因此，该等认股权证被分类为股权。
可能赎回的普通股
我们 根据会计准则编纂(“ASC”) 主题480“区分负债与权益”中的指导，对可能发生转换的普通股进行会计处理。必须强制赎回的普通股被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括以赎回为特征的普通股 权利由持有人控制，或在发生不确定事件时需要赎回，而不完全在我们的控制范围内)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。我们的 普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内，并受不确定 未来事件发生的影响。因此，可能需要赎回的普通股以赎回价值作为临时股本列报，不在我们资产负债表的股东权益部分 。
每股普通股净收益(亏损)
我们 遵守FASB ASC 260的会计和披露要求，每股收益。为了确定可赎回股份和不可赎回股份的应占净收益(亏损)，我们首先考虑了可赎回普通股和不可赎回普通股的未分配收入(亏损)，未分配收入(亏损)是用总净亏损减去支付的任何股息计算的。然后，我们根据可赎回普通股和不可赎回普通股之间的加权平均流通股数量按比例分配未分配收入(亏损)。任何对可能赎回的普通股赎回价值增值的重新计量均被视为支付给公众股东的股息。截至2022年6月30日，本公司在计算每股摊薄净收益(亏损)时并未考虑首次公开发售及私募出售的权证及权利的影响 ，因为权证及权利的行使视乎未来事件的发生而定，而此等认股权证及权利的纳入将属反摊薄性质，而我们并无任何其他摊薄证券及其他合约可潜在地行使或转换为普通股，继而分享本公司的盈利。因此，摊薄后的每股收益(亏损)与本报告期内的每股基本(收益)亏损相同。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
信托账户中持有的IPO净收益可以投资于期限不超过180天的美国政府国库券、票据或债券，也可以投资于只投资于美国国债的某些货币市场基金。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有与利率风险相关的重大风险敞口。
第 项4.控制和程序
对披露控制和程序进行评估
披露 控制程序和程序旨在确保在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们在《交易法》报告中需要披露的信息，并将此类信息 累积并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官或履行类似职能的人员，以便及时就所需披露做出决定。
在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务会计官)的监督下，我们对截至2022年6月30日的财政季度末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语在《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。在此评估的基础上，我们的首席执行官和首席财务会计官得出结论，在本报告所涉期间，由于缺乏熟悉美国公认会计准则和美国证券交易委员会报告的会计人员，我们的披露 控制程序和程序无效。 因此，我们进行了认为必要的额外分析，以确保我们的财务报表根据美国公认会计准则和适用的美国证券交易委员会报告要求编制。因此，管理层认为，本季度报告10-Q表中包含的财务报表在财务状况、经营业绩和现金流等各重要方面都公平地反映了所列期间的财务状况 。
| 6 |
财务报告内部控制变更
在本《Form 10-Q》季度报告所涵盖的2022年6月30财季期间，我们对财务报告的内部控制没有 发生重大影响或合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化 。
第二部分--其他信息
第 项1法律诉讼
自本10-Q表格提交之日起，该公司并非任何法律诉讼的当事人。
第 1a项。风险因素。
根据1934年《证券交易法》第12b-2条的定义，我们 是一家较小的报告公司，不需要提供本项目下的信息 。然而，在我们于2022年3月15日提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中的“风险因素”部分列出的风险可在https://www.sec.gov.上查阅
第 项2.股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
2021年8月10日，我们完成了首次公开募股(IPO)，首次公开募股(IPO)规模为5,000,000个单位(“单位”)。同样在2021年8月10日，承销商以每股10.00美元的价格全数行使了75万套期权。该公司以每单位10.00美元的价格发行了总计5,750,000个单位，总收益为57,500,000美元。每个单位包括一股普通股(“普通股”)、一份认股权证(“认股权证”)、一份认股权证(“认股权证”)，使其持有人有权按每股11.50美元的价格购买一股普通股的一半，以及一项权利(“权利”)，可在完成初步业务合并后获得一股普通股的十分之一(1/10)。公司的S-1表格注册说明书于2021年8月5日被美国证券交易委员会宣布生效。Benchmark Investments，LLC旗下的EF Hutton担任此次IPO承销商的代表。
同时，于2021年8月10日完成首次公开发售及出售超额配售单位后，本公司完成与其保荐人Nova Pulsar Holdings Limited以每个私人单位10.00元的价格配售307,500个单位(“私人单位”)的私募 (“私募”)，总收益为3,075,000元。这些证券(不包括我们的IPO证券)是根据根据1933年《证券法》获得的豁免注册而发行的，该《证券法》根据《证券法》第4(2)条进行了修订。
除某些注册权和转让限制外，私人单位与本次发行中出售的单位相同。 此外，由于私人单位将以非公开交易形式发行，我们的保荐人及其获准受让人将被允许 行使私人认股权证以换取现金，即使因行使此类认股权证而可发行的普通股的登记声明无效，并收到未登记的普通股。此外，我们的发起人已同意(A)投票支持任何拟议的企业合并，(B)不提出，或 投票赞成，对我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则的修正案，该修正案将阻止我们的公众股东 转换或向我们出售与企业合并相关的股票，或者影响我们义务的实质或时间，如果我们没有在本次发行结束后12个月内(如果我们延长了完成业务合并的时间，则为15个月或21个月，则为15个月或21个月) ，除非我们向公众股东提供从信托账户中赎回与任何此类投票相关的公开股票的机会, (C)不会在股东投票批准我们建议的初始业务合并或投票修订我们修订和重述的组织章程大纲和章程细则中有关股东权利或业务合并前活动的条款时，从信托账户将任何私人股份转换为现金，以及(D)如果业务合并未完成，私人股份将不参与 任何清盘分配。我们的保荐人还同意不转让、 转让或出售任何私人单位或相关证券(除非转让给与内幕股份相同的获准受让人，且 前提是受让人同意内幕股份的获准受让人必须同意的相同条款和限制，每个 如上所述)，直到我们完成初始业务合并后30个历日。
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截至2021年8月16日，公开发售及私募所得款项净额共计58,075,000美元，与首次公开发售及超额配售选择权同时完成，存入为本公司公众股东利益而设立的信托账户。受托人只能将信托账户中持有的收益投资于期限为180天或更短的美国政府国库券，或投资于货币市场基金，该基金仅投资于美国政府国库券，且符合《投资公司法》第2a-7条规定的特定条件。
我们 支付了总计1,006,250美元的承保折扣和佣金(不包括完成初始业务合并时应支付的1.3%的递延承销佣金)，以及与我们的组建和首次公开募股相关的其他成本和支出约201,730美元。
第 项3.高级证券违约。
没有。
第 项4.矿山安全信息披露
不适用 。
第 项5.其他信息。
没有。
物品 6.展示
以下证据作为本季度报告10-Q表的一部分提交，或通过引用并入其中。
| 31 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)条对首席执行官和首席财务官的认证 | |
| 32 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证 | |
| 101.INS | 内联 XBRL实例文档 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL分类扩展架构文档 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
| 104 | 封面 页面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) |
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签名
根据《交易法》的要求，注册人促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
| Nova 愿景收购公司。 | ||
| 日期： 2022年8月5日 | 发信人： | /s/ 埃里克·平航Wong |
| 名称： | 埃里克 平航Wong | |
| 标题： | 首席执行官和首席财务官 | |
(校长 首席执行官和校长 财务 和会计人员) | ||
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