目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
截至本季度末
或
由_至_的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
(
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了根据S-T规则405要求提交的每个交互数据文件(§232.405)在过去12个月内(或在要求登记人提交此类档案的较短期间内)。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 | ☐ | ☒ | 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年8月1日，注册人拥有
目录表
大都会银行股份有限公司。
Form 10-Q季度报告
June 30, 2022
目录
| 页面 | ||
第一部分： | 财务信息 | ||
L项。 | 财务报表: | ||
截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的合并资产负债表 | 3 | ||
2022年和2021年6月30日终了的三个月和六个月的综合损益表(未经审计) | 4 | ||
截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的综合全面收益表(未经审计) | 5 | ||
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的综合股东权益报表(未经审计) | 6 | ||
截至2022年和2021年6月30日止六个月的综合现金流量表(未经审计) | 7 | ||
合并财务报表附注(未经审计) | 9 | ||
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 33 | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 55 | |
第四项。 | 控制和程序 | 56 | |
第二部分。 | 其他信息 | ||
第1项。 | 法律诉讼 | 57 | |
第1A项。 | 风险因素 | 57 | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 57 | |
第三项。 | 高级证券违约 | 57 | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 58 | |
第五项。 | 其他信息 | 58 | |
第六项。 | 陈列品 | 58 | |
签名 | 59 |
2
目录表
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
大都会银行股份有限公司。
合并资产负债表
(千美元，每股数据除外)
6月30日， | 十二月三十一日， | |||||
| 2022 |
| 2021 | |||
(未经审计) | ||||||
资产： |
|
|
| |||
现金和银行到期款项 | $ | | $ | | ||
出售的联邦基金 |
| |
| | ||
现金和现金等价物 |
| |
| | ||
股权证券 | | | ||||
可供出售的证券 |
| |
| | ||
持有待售贷款 |
| — |
| — | ||
贷款，减去贷款损失准备金#美元 |
| |
| | ||
应计应收利息 |
| |
| | ||
联邦住房贷款银行股票 |
| |
| | ||
房舍和设备，净额 |
| |
| | ||
经营性租赁使用权资产 |
| |
| | ||
止赎房地产，净额 | | | ||||
SBA服务资产 |
| |
| | ||
抵押贷款服务资产，净额 |
| |
| | ||
银行自营人寿保险 |
| |
| | ||
其他资产 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债： |
|
|
|
| ||
存款： |
|
|
|
| ||
无息需求 | $ | | $ | | ||
计息 |
| |
| | ||
总存款 |
| |
| | ||
联邦住房贷款银行预付款 | | | ||||
其他借款 |
| |
| | ||
经营租赁负债 |
| |
| | ||
应计应付利息 |
| |
| | ||
其他负债 |
| |
| | ||
总负债 | $ | | $ | | ||
股东权益： |
|
|
|
| ||
优先股，$ | ||||||
普通股，$ | | | ||||
额外实收资本 |
| |
| | ||
留存收益 |
| |
| | ||
累计其他综合收益(亏损) |
| |
| ( | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
总负债和股东权益 | $ | | $ | | ||
见未经审计的合并财务报表附注。
3
目录表
大都会银行股份有限公司。
合并损益表(未经审计)
(千美元，每股数据除外)
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
6月30日， | 6月30日， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
利息和股息收入： |
|
|
| |||||||||
贷款，包括手续费 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
其他投资收益 |
| |
| |
| |
| | ||||
出售的联邦基金 |
| |
| |
| |
| | ||||
利息收入总额 |
| |
| |
| |
| | ||||
利息支出： | ||||||||||||
存款 |
| |
| |
| |
| | ||||
FHLB垫款和其他借款 |
| |
| |
| |
| | ||||
利息支出总额 |
| |
| |
| |
| | ||||
净利息收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
贷款损失准备金 |
| — |
| |
| |
| | ||||
计提贷款损失准备后的净利息收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
非利息收入： | ||||||||||||
存款账户手续费 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他服务费、佣金及收费 |
| |
| |
| |
| | ||||
出售住宅按揭贷款的收益 |
| |
| — |
| |
| — | ||||
抵押贷款还本付息收入净额 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
出售SBA贷款的收益 |
| — |
| |
| |
| | ||||
SBA服务收入，净额 |
| ( |
| |
| |
| | ||||
其他收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
非利息收入总额 |
| |
| |
| |
| | ||||
非利息支出： | ||||||||||||
薪酬和员工福利 |
| |
| |
| |
| | ||||
入住率和设备 |
| |
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| |
| | ||||
数据处理 |
| |
| |
| |
| | ||||
广告 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他费用 |
| |
| |
| |
| | ||||
总非利息支出 |
| |
| |
| |
| | ||||
未计提所得税准备的收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
所得税拨备 |
| |
| |
| |
| | ||||
普通股股东可获得的净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
每股收益： | ||||||||||||
基本信息 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
稀释 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
见未经审计的合并财务报表附注。
4
目录表
大都会银行股份有限公司。
综合全面收益表(未经审计)
(千美元)
截至三个月 | 截至六个月 | |||||||||||
6月30日， | 6月30日， | |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | |||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
其他综合损益： |
|
|
|
|
|
| ||||||
可供出售证券的未实现持有亏损 |
| ( |
| |
| ( |
| ( | ||||
现金流量套期保值公允价值净变动 | | — | | — | ||||||||
税收效应 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | ||||
其他综合损益 |
| |
| |
| |
| ( | ||||
综合收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
见未经审计的合并财务报表附注。
5
目录表
大都会银行股份有限公司。
合并股东权益表(未经审计)
(千美元，每股数据除外)
累计 | |||||||||||||||||
普通股 | 其他内容 | 其他 | |||||||||||||||
数量 | 已缴费 | 保留 | 全面 | ||||||||||||||
| 股票 |
| 金额 |
| 资本 |
| 收益 |
| 收入(亏损) |
| 总计 | ||||||
截至三个月： | |||||||||||||||||
平衡，2022年4月1日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
基于股票的薪酬费用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
限制性股票的归属 |
| |
| |
| ( | — |
| — |
| — | ||||||
普通股回购 | ( | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
其他综合收益 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||
普通股宣布的股息(美元 | — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
平衡，2022年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
平衡，2021年4月1日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||
基于股票的薪酬费用 |
| — |
| — |
| | — |
| — |
| | ||||||
限制性股票的归属 |
| |
| |
| ( | — |
| — |
| — | ||||||
普通股回购 | ( | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
其他综合收益 | — |
| — | — |
| — |
| |
| | |||||||
普通股宣布的股息(美元 | — |
| — | — |
| ( |
| — |
| ( | |||||||
平衡，2021年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
截至六个月： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
余额，2022年1月1日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — | — |
| |
| — |
| | ||||||
基于股票的薪酬费用 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||
限制性股票的归属 |
| |
| |
| ( |
| — |
| — |
| — | |||||
普通股回购 | ( | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
其他综合收益 |
| — |
| — | — |
| — |
| |
| | ||||||
普通股宣布的股息(美元 |
| — |
| — | — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
平衡，2022年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
余额，2021年1月1日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
净收入 |
| — |
| — | — |
| |
| — |
| | ||||||
基于股票的薪酬费用 |
| — |
| — |
| | — |
| — |
| | ||||||
限制性股票的归属 |
| |
| |
| ( | — |
| — |
| — | ||||||
普通股回购 | ( | ( | ( | — | — | ( | |||||||||||
其他综合损失 |
| — |
| — | — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
普通股宣布的股息(美元 | — |
| — | — |
| ( |
| — |
| ( | |||||||
平衡，2021年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
见未经审计的合并财务报表附注。
6
目录表
大都会银行股份有限公司。
合并现金流量表(未经审计)
(千美元)
截至6月30日的六个月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
经营活动的现金流： |
|
|
|
| ||
净收入 | $ | | $ | | ||
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | ||||||
折旧、摊销和增值 |
| |
| | ||
贷款损失准备金 |
| |
| | ||
基于股票的薪酬费用 |
| |
| | ||
权益证券上确认的未实现亏损 | | — | ||||
丧失抵押品赎回权的房地产销售损失 |
| |
| — | ||
销售住宅房地产贷款所得 |
| |
| — | ||
出售住宅按揭的收益 |
| ( |
| — | ||
持有待售的小型企业管理局贷款的来源 |
| ( |
| ( | ||
出售持有待售的小企业管理局贷款所得款项 |
| |
| | ||
出售SBA贷款的收益 |
| ( |
| ( | ||
增加银行自营寿险的现金价值 |
| ( |
| ( | ||
应计应收利息减少 |
| |
| | ||
SBA维修权减少(增加) |
| |
| ( | ||
抵押贷款偿还权减少 |
| |
| | ||
(增加)其他资产减少 |
| ( |
| | ||
应计应付利息增加(减少) |
| |
| ( | ||
其他负债增加 |
| |
| | ||
经营活动提供的现金流量净额 |
| |
| | ||
投资活动产生的现金流： |
|
|
|
| ||
购买可供出售的证券 | — | ( | ||||
来自到期、催缴或偿还可供出售的证券的收益 |
| |
| | ||
赎回(购买)联邦住房贷款银行股票 |
| |
| ( | ||
贷款增加，净额 | ( |
| ( | |||
购置房舍和设备 |
| ( |
| ( | ||
出售所拥有的止赎房地产的收益 | | — | ||||
购买银行拥有的人寿保险 | ( | — | ||||
投资活动使用的现金流量净额 |
| ( |
| ( | ||
融资活动的现金流： |
|
|
|
| ||
普通股支付的股息 |
| ( |
| ( | ||
普通股回购 | ( | ( | ||||
存款净额增加 |
| |
| | ||
其他借款减少，净额 |
| ( |
| ( | ||
联邦住房贷款银行垫款的收益 | | | ||||
联邦住房贷款银行垫款的偿还 |
| ( |
| ( | ||
融资活动提供的现金流量净额(已用) |
| ( |
| | ||
见未经审计的合并财务报表附注。
7
目录表
大都会银行股份有限公司。
合并现金流量表(未经审计)
(千美元)
截至6月30日的六个月， | ||||||
| 2022 |
| 2021 | |||
现金和现金等价物净变化 |
| ( |
| | ||
期初现金及现金等价物 |
| |
| | ||
期末现金及现金等价物 | $ | | $ | | ||
非现金投融资活动补充日程表： | ||||||
将住宅房地产贷款转移到持有待售贷款 | $ | | $ | — | ||
将贷款本金转移到丧失抵押品赎回权的房地产，减记后的净额 | $ | — | $ | | ||
经营性租赁使用权资产的初步确认 | $ | — | $ | | ||
初步确认经营租赁负债 | $ | — | $ | | ||
现金流量信息的补充披露-年内支付的现金： | ||||||
利息 | $ | | $ | | ||
所得税 | $ | | $ | | ||
见未经审计的合并财务报表附注。
8
目录表
大都会银行股份有限公司。
未经审计的合并财务报表附注
JUNE 30, 2022
附注1--主要会计政策摘要
随附的未经审计的综合财务报表包括大都会银行股份有限公司(“公司”)及其全资子公司大都会银行(“银行”)的账目。该公司拥有
该等未经审核的综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制，该等准则在金融服务行业内适用于中期财务资料及S-X条例第10条。因此，它们不包括完整财务报表所需的所有信息或附注。
本公司主要经营于
管理层认为，包括正常项目和经常性项目在内的所有调整都已列入，这些调整被认为是公平列报中期合并财务报表所必需的。在合并中，所有重要的公司间账户和交易都已取消。以前期间报告的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。这些重新分类对以前报告的净收入、股东权益或现金流没有实质性影响。
截至2022年6月30日的三个月和六个月期间的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度的预期业绩。这些报表应与截至2021年12月31日的年度合并财务报表及其附注一并阅读。
本公司的重要会计政策载于截至2021年12月31日的综合财务报表附注1，该附注1载于本公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告(“本公司2021年Form 10-K”)。于2022年首六个月内，并无新的会计政策或对现有政策的改变对本公司的经营业绩或财务状况表产生重大影响。就中期报告而言，本公司遵循相同的基本会计政策，并将每个中期视为年度期间不可分割的一部分。
或有事件
由于其活动的性质，本公司及其附属公司不时涉及在正常业务过程中出现的各种法律诉讼，其中一些诉讼截至2022年6月30日仍未结清。尽管目前还不能确定截至2022年6月30日所有未决索赔和诉讼的最终结果，但管理层认为，这些问题一旦得到解决，将不会对公司的运营结果或财务状况产生重大不利影响。
最近发布的尚未采用的会计公告
2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU 2016-13，金融工具--信贷损失(主题326)以预期损失模型取代已发生损失模型，该模型被称为当前预期信用损失(“CECL”)模型。CECL模型适用于以摊销成本计量的金融资产的信贷损失，包括应收贷款和持有至到期的债务证券。它还适用于未计入保险的表外信贷风险(贷款承诺、备用信用证、财务担保和类似工具)和出租人确认的租赁净投资。对于非暂时性减值的债务证券(“OTTI”)，该指引将前瞻性地适用。现有购买的信贷减值(“PCD”)资产将在采用之日起被追溯并归类为购买的信贷恶化(“PCD”)资产。这些资产将在通过之日计入所有PCD资产的预期信贷损失，并将
9
目录表
继续根据该等资产截至采用日的收益率确认利息收入中的非信贷折扣。预期信贷损失的后续变化将通过拨备入账。采用在2022年12月15日之后开始的中期和年度报告期内有效。允许提前采用；但是，我们计划在2023年1月1日采用ASU 2016-13。本公司已选择第三方供应商支持的软件解决方案，用于开发符合ASU 2016-13标准的预期信用损失模型。该公司还与第三方供应商签订了合同，以协助我们实施CECL，并帮助建立必要的政策和程序，以完全符合ASU 2016-13。我们将继续评估这一新会计准则在其生效日期期间的影响。
本公司进一步评估了2022年至今发布的其他会计准则更新，但预计除上文概述的更新外，不会对合并财务报表产生重大影响。
附注2--投资证券
截至2022年6月30日和2021年12月31日，可供出售的证券的摊销成本、未实现损益总额和估计公允价值摘要如下：
June 30, 2022 | ||||||||||||
| 毛收入 |
| 毛收入 |
| 毛收入 |
| 估计数 | |||||
摊销 | 未实现 | 未实现 | 公平 | |||||||||
(千美元) | 成本 | 收益 | 损失 | 价值 | ||||||||
美国政府实体和机构的义务 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
国家和政治分区 |
| |
| — |
| ( |
| | ||||
抵押贷款支持的GSE住宅 |
| |
| — | ( |
| | |||||
总计 | $ | | $ | — | $ | ( | $ | | ||||
2021年12月31日 | ||||||||||||
| 毛收入 |
| 毛收入 |
| 毛收入 |
| 估计数 | |||||
摊销 | 未实现 | 未实现 | 公平 | |||||||||
(千美元) | 成本 | 收益 | 损失 | 价值 | ||||||||
美国政府实体和机构的义务 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
国家和政治分区 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
抵押贷款支持的GSE住宅 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
总计 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
截至2022年6月30日合同到期时可供出售的投资证券的摊余成本和估计公允价值如下所示。预期到期日将不同于合同到期日，因为借款人可能有权催缴或预付债务，包括或不包括催缴或预付罚款。
可供出售的证券 | ||||||
| 摊销 |
| 估计数 | |||
(千美元) | 成本 | 公允价值 | ||||
在一年或更短的时间内到期 | $ | | $ | | ||
在一年后但不到五年到期 |
| |
| | ||
在五年后但不到十年后到期 |
| — |
| — | ||
十多年后到期 |
| |
| | ||
抵押贷款支持的GSE住宅 |
| |
| | ||
总计 | $ | | $ | | ||
有几个
10
目录表
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年12月31日按投资类别和个别证券处于持续亏损状态的时间长短汇总的未实现亏损总额证券的信息。
June 30, 2022 | ||||||||||||
12个月或更少 | 超过12个月 | |||||||||||
| 毛收入 |
| 估计数 |
| 毛收入 |
| 估计数 | |||||
未实现 | 公平 | 未实现 | 公平 | |||||||||
(千美元) | 损失 | 价值 | 损失 | 价值 | ||||||||
国家和政治分区 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
抵押贷款支持的GSE住宅 | | | — | — | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
2021年12月31日 | ||||||||||||
12个月或更少 | 超过12个月 | |||||||||||
| 毛收入 |
| 估计数 |
| 毛收入 |
| 估计数 | |||||
未实现 | 公平 | 未实现 | 公平 | |||||||||
(千美元) | 损失 | 价值 | 损失 | 价值 | ||||||||
国家和政治分区 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
抵押贷款支持的GSE住宅 | | | — | — | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
管理层至少在季度基础上评估证券的非临时性减值，并在经济或市场考虑需要进行此类评估时更频繁地评估证券。考虑因素包括(1)公允价值低于成本的时间长短及程度、(2)发行人的财务状况及近期前景，及(3)本公司有意及有能力在足够时间内保留其于发行人的投资，以容许任何预期的公允价值收回。
2022年6月30日，
州和政治分区。本公司的未实现亏损
抵押贷款支持的GSE住宅。本公司的未实现亏损
股权证券
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司拥有账面价值总计为美元的股权证券
11
目录表
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们确认了一项未实现亏损$
附注3--贷款和贷款损失拨备
截至2022年6月30日和2021年12月31日的贷款主要分类摘要如下：
| 6月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
(千美元) |
| 2022 |
| 2021 | ||
建设和发展 | $ | | $ | | ||
商业地产 |
| |
| | ||
工商业 |
| |
| | ||
住宅房地产 |
| |
| | ||
消费者和其他 |
| |
| | ||
应收贷款总额 |
| |
| | ||
非劳动收入 |
| ( |
| ( | ||
贷款损失准备 |
| ( |
| ( | ||
贷款，净额 | $ | | $ | | ||
商业和工业贷款包括购买力平价贷款，总额为#美元。
本公司不承诺向有非应计或重组贷款的借款人提供额外资金。
在正常业务过程中，本公司可以向其他金融机构和关联方出售和购买贷款份额。贷款参与的出售通常是为了遵守监管机构对每个借款人施加的法定贷款限制。参与股份的出售没有追索权，公司对购买者没有转让或所有权限制。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月按投资组合分类的贷款损失准备变动摘要如下：
| 截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
施工 | |||||||||||||||||||||
| 和 |
| 商业广告 |
| 商业广告 |
| 住宅 | 消费者 | |||||||||||||
(千美元) |
| 发展 |
| 房地产 |
| 和工业 |
| 房地产 |
| 以及其他 |
| 未分配 |
| 总计 | |||||||
贷款损失准备： | |||||||||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
冲销 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||
复苏 |
| — |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
规定 |
| |
| ( |
| ( |
| |
| |
| ( |
| — | |||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
12
目录表
截至2021年6月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||
施工 | |||||||||||||||||||||
和 | 商业广告 | 商业广告 | 住宅 | 消费者 | |||||||||||||||||
(千美元) |
| 发展 |
| 房地产 |
| 和工业 |
| 房地产 |
| 以及其他 |
| 未分配 |
| 总计 | |||||||
贷款损失准备： | |||||||||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | |||||||
冲销 |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||
复苏 |
| — |
| |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||
规定 |
| |
| |
| |
| |
| ( |
| ( |
| | |||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
截至2022年6月30日的六个月 | |||||||||||||||||||||
施工 | |||||||||||||||||||||
和 | 商业广告 | 商业广告 | 住宅 | 消费者 | |||||||||||||||||
(千美元) |
| 发展 |
| 房地产 |
| 和工业 |
| 房地产 |
| 以及其他 |
| 未分配 |
| 总计 | |||||||
贷款损失准备： | |||||||||||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
冲销 |
| — | — | ( | — | — |
| — |
| ( | |||||||||||
复苏 |
| — | | | — | |
| — |
| | |||||||||||
规定 |
| | ( | ( | | |
| |
| | |||||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
截至2021年6月30日的六个月 | |||||||||||||||||||||
施工 | |||||||||||||||||||||
和 | 商业广告 | 商业广告 | 住宅 | 消费者 | |||||||||||||||||
(千美元) |
| 发展 |
| 房地产 |
| 和工业 |
| 房地产 |
| 以及其他 |
| 未分配 |
| 总计 | |||||||
贷款损失准备： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||||
冲销 |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||
复苏 |
| — |
| |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||
规定 |
| |
| |
| |
| |
| ( |
| — |
| | |||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
13
目录表
下表按投资组合部门列出了根据公司减值计量方法分类的贷款损失准备余额以及截至2022年6月30日和2021年12月31日的相关未偿还贷款本金余额。
| June 30, 2022 | ||||||||||||||||||||
施工 | |||||||||||||||||||||
| 和 |
| 商业广告 |
| 商业广告 |
| 住宅 | 消费者 | |||||||||||||
(千美元) |
| 发展 |
| 房地产 |
| 和工业 |
| 房地产 |
| 以及其他 |
| 未分配 |
| 总计 | |||||||
贷款损失准备： | |||||||||||||||||||||
单独评估损害 | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
集体评估减值 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | | ||||||||
在信用质量恶化的情况下收购 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
期末津贴余额合计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
贷款： |
| ||||||||||||||||||||
单独评估损害 | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
集体评估减值 |
| |
| |
| |
| |
| |
| — |
| | |||||||
在信用质量恶化的情况下收购 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||
期末贷款余额合计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | |||||||
2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||
施工 | |||||||||||||||||||||
和 | 商业广告 | 商业广告 | 住宅 | 消费者 | |||||||||||||||||
(千美元) |
| 发展 |
| 房地产 |
| 和工业 |
| 房地产 |
| 以及其他 |
| 未分配 |
| 总计 | |||||||
贷款损失准备： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
单独评估损害 | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
集体评估减值 |
| |
| |
| |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
在信用质量恶化的情况下收购 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||
期末津贴余额合计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
贷款： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
单独评估损害 | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||||
集体评估减值 | |
| |
| |
| |
| — |
| |
| | ||||||||
在信用质量恶化的情况下收购 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||
期末贷款余额合计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | |||||||
14
目录表
截至2022年6月30日和2021年12月31日的减值贷款按投资组合细分如下。已记录的投资由未付本金余额加应计应收利息组成。
未付 | 录下来 | 录下来 | |||||||||||||
总计 | 投资 | 投资 | 总计 | ||||||||||||
(千美元) | 本金 | 不带 | 使用 | 录下来 | 相关 | ||||||||||
June 30, 2022 |
| 天平 |
| 津贴 |
| 津贴 |
| 投资 |
| 津贴 | |||||
建设和发展 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||
商业地产 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
工商业 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
住宅房地产 |
| |
| |
| — |
| | — | ||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
未付 | 录下来 | 录下来 | |||||||||||||
总计 | 投资 | 投资 | 总计 | ||||||||||||
(千美元) | 本金 | 不带 | 使用 | 录下来 | 相关 | ||||||||||
2021年12月31日 |
| 天平 |
| 津贴 |
| 津贴 |
| 投资 |
| 津贴 | |||||
建设和发展 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||
商业地产 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
工商业 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
住宅房地产 |
| |
| |
| — |
| |
| — | |||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月按投资组合分类的减值贷款平均记录投资和按现金和权责发生制确认的利息收入。
截至6月30日的三个月， | ||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
平均值 | 利息 | 平均值 | 利息 | |||||||||
录下来 | 收入 | 录下来 | 收入 | |||||||||
(千美元) |
| 投资 |
| 公认的 |
| 投资 |
| 公认的 | ||||
建设和发展 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||
商业地产 |
| |
| |
| |
| | ||||
工商业 |
| |
| |
| |
| | ||||
住宅房地产 |
| |
| |
| |
| | ||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
截至6月30日的六个月， | ||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
平均值 | 利息 | 平均值 | 利息 | |||||||||
录下来 | 收入 | 录下来 | 收入 | |||||||||
(千美元) |
| 投资 |
| 公认的 |
| 投资 |
| 公认的 | ||||
建设和发展 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | ||||
商业地产 |
| |
| |
| |
| | ||||
工商业 |
| |
| |
| |
| | ||||
住宅房地产 |
| |
| |
| |
| | ||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
15
目录表
金融机构的一个主要信用质量指标是拖欠余额。违约率每天都在更新，并受到持续监测。根据还款状况以及对会计和监管准则的考虑，贷款被置于非权责发生制状态。非应计制余额每天更新和报告。以下是截至2022年6月30日和2021年12月31日按投资组合细分的拖欠金额：
应计 | 总计 | 总计 | ||||||||||||||||
(千美元) | 大于 | 应计 | 融资 | |||||||||||||||
June 30, 2022 |
| 当前 |
| 30-89天 |
| 90天 |
| 逾期 |
| 非应计项目 |
| 应收账款 | ||||||
建设和发展 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | ||||||
商业地产 |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
工商业 |
| |
| |
| — |
| |
| |
| | ||||||
住宅房地产 |
| |
| |
| — |
| |
| |
| | ||||||
消费者和其他 | |
| — |
| — |
| — |
| — | | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||
应计 | 总计 | 总计 | ||||||||||||||||
(千美元) | 大于 | 应计 | 融资 | |||||||||||||||
2021年12月31日 |
| 当前 |
| 30-89天 |
| 90天 |
| 逾期 |
| 非应计项目 |
| 应收账款 | ||||||
建设和发展 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | ||||||
商业地产 |
| |
| |
| — |
| |
| |
| | ||||||
工商业 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
住宅房地产 |
| |
| |
| — |
| |
| |
| | ||||||
消费者和其他 |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
该公司的贷款组合采用十级贷款评级系统，具体如下：
| ● | 评级为合格的贷款-这类贷款的风险从低到中等。评级为合格的贷款包括六个贷款风险评级(1-6级)。 |
| ● | 被评为特别提到的贷款-贷款目前不会使公司面临足以保证不良分类的足够程度的风险，但确实存在值得密切关注的缺陷。 |
| ● | 被评为不合格的贷款-债务人或质押抵押品(如果有)的当前信用和偿付能力不足以保护贷款。 |
| ● | 评级为可疑的贷款--贷款中存在的所有缺陷都被归类为不合标准的贷款，加上一个额外的特征，即这些缺陷使收款或清算变得充分，或基于目前已知的事实、条件和价值，高度可疑或不太可能。 |
| ● | 评级为损失的贷款-分类损失的贷款被认为是无法收回的，其价值很小，因此没有理由继续作为银行资产。 |
定期监测贷款等级，并根据对还款状况的审查和考虑定期更新借款人的财务状况和满足合同要求的能力，在必要时更新贷款等级。
16
目录表
以下是根据可获得的最新信息按风险评级列出的公司贷款，包括购买的贷款：
施工 | ||||||||||||||||||
(千美元) | 和 | 商业广告 | 商业广告 | 住宅 | 消费者 | |||||||||||||
June 30, 2022 |
| 发展 |
| 房地产 |
| 和工业 |
| 房地产 |
| 以及其他 |
| 总计 | ||||||
评级： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
经过 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
特别提及(1) |
| — |
| |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
不合标准 |
| — |
| |
| |
| |
| — |
| | ||||||
值得怀疑 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||
损失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
施工 | ||||||||||||||||||
(千美元) | 和 | 商业广告 | 商业广告 | 住宅 | 消费者 | |||||||||||||
2021年12月31日 |
| 发展 |
| 房地产 |
| 和工业 |
| 房地产 |
| 以及其他 |
| 总计 | ||||||
评级： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
经过 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
特别提及(1) |
| — |
| |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
不合标准 |
| — |
| |
| |
| |
| — |
| | ||||||
值得怀疑 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||
损失 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
| (1) | 所有在2022年6月30日和2021年12月31日被归类为特别提及的贷款都受到了持续的COVID大流行的严重影响。虽然所有这些贷款都表现良好，但我们选择将其归类为特别注意事项，因为我们密切监控相关业务的表现。 |
问题债务重组：
在以下两种情况下，贷款重组被认为是“问题债务重组”或“TDR”：(I)借款人遇到财务困难；(Ii)本公司已给予特许权。在某些情况下，重组贷款条款并与借款人合作对双方都有利，而不是迫使房产丧失抵押品赎回权并在不利的房地产市场中处置。当我们修改了贷款条款后，我们通常会减少或推迟一段时间的付款。到目前为止，我们没有在任何贷款修改中免除任何重大本金金额。不良TDR通常按照与所有其他贷款相同的标准被列为非应计项目。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日的TDR，按贷款类型分别分类为权责发生制和非权责发生制。
(千美元) | |||||||||
June 30, 2022 |
| 应计 |
| 非应计项目 |
| 总计 | |||
商业地产 | $ | | $ | | $ | | |||
工商业 |
| |
| — |
| | |||
总计 | $ | | $ | | $ | | |||
(千美元) | |||||||||
2021年12月31日 |
| 应计 |
| 非应计项目 |
| 总计 | |||
商业地产 | $ | | $ | | $ | | |||
工商业 |
| |
| — |
| | |||
总计 | $ | | $ | | $ | | |||
我们的政策是将非应计TDR贷款恢复到应计状态，根据其修改后的条款，所有合同到期的本金和利息金额都得到了合理的保证，目前和未来的付款都得到了合理的保证。我们的政策也
17
目录表
考虑借款人的付款历史，但不依赖于特定的付款次数。该公司拨出专项准备金#美元。
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们修改了
当我们相信贷款修改将改善借款人的财务状况和偿还贷款的能力时，贷款被修改以将贷款损失降至最低。我们通常不会原谅本金。我们通常会暂时推迟或减少每月的还款额。下表汇总了被归类为问题债务重组的贷款的优惠类型：
(千美元) |
| 6月30日， |
| 十二月三十一日， | ||
特许权的类型 | 2022 | 2021 | ||||
延期付款 | $ | |
| $ | | |
延长到期日 |
| |
| | ||
TDR贷款总额 | $ | |
| $ | | |
下表显示了截至2022年6月30日和2021年12月31日，按投资组合细分修改为TDR的贷款以及相应的记录投资，其中包括应计利息和费用：
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||
(千美元) |
| 数量 |
| 录下来 |
| 数量 |
| 录下来 | ||
类型 | 贷款 | 投资 | 贷款 | 投资 | ||||||
商业地产 |
| | $ | |
| | $ | | ||
工商业 |
| |
| |
| |
| | ||
总计 |
| | $ | |
| | $ | | ||
回应新冠肺炎的修改
为纾缓新冠肺炎的不良影响，贷款客户可申请延期付款或部分延期付款，最高可达
As of June 30, 2022,
18
目录表
注4--小企业管理局和美国农业部的贷款服务
该公司出售其发起的某些SBA和USDA贷款的担保部分，并继续为贷款的已出售部分提供服务。出售的贷款部分不包括在公司的财务报表中。截至2022年6月30日和2021年12月31日，已偿还贷款的未偿还本金余额总计为#美元。
SBA贷款偿还权的活动如下：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的6个月， | |||||||||||
(千美元) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
期初 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
公允价值变动 |
| ( |
| |
| ( |
| | ||||
公允价值期末 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2022年6月30日和2021年12月31日的公允价值是使用以下折现率确定的
仅计入SBA服务资产的权益条带的总公平市场价值为#美元。
附注5-住宅按揭贷款服务
为他人提供的住房抵押贷款不作为资产报告。截至2022年6月30日和2021年12月31日，这些贷款的未偿还本金为$
抵押贷款偿还权的活动和相关的估值免税额如下：
(千美元) | 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的6个月， | ||||||||||
按揭贷款偿还权： |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
期初 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加法 |
| |
| — |
| |
| — | ||||
摊销费用 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
估值免税额 | | ( | | ( | ||||||||
期末账面价值 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
(千美元) | 截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的6个月， | ||||||||||
估值免税额： |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
已支出附加费 |
| — |
| |
| — |
| | ||||
归因于运营的减少 | ( | — |
| ( |
| ( | ||||||
直接减记 | — | — | — | — | ||||||||
期末余额 | $ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||
维修权的公允价值为#美元。
19
目录表
附注6--联邦住房贷款银行垫款和其他借款
联邦住房贷款银行2022年6月30日和2021年12月31日的预付款摘要如下：
(千美元) |
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 | ||
2029年8月6日到期的可转换预付款；固定利率 | $ | — | $ | | ||
2029年11月7日到期的可转换预付款；固定利率 |
| — |
| | ||
2029年12月5日到期的可转换预付款；固定汇率 |
| — |
| | ||
2030年2月1日到期的可转换预付款；固定汇率 | — | | ||||
2031年8月18日到期的可转换预付款；固定利率 | — | | ||||
2031年10月7日到期的可转换预付款；固定汇率 | — | | ||||
2031年10月8日到期的可转换预付款；固定汇率 | — | | ||||
2031年10月20日到期的可转换预付款；固定汇率 | — | | ||||
2031年12月17日到期的可转换预付款；固定汇率 | — | | ||||
2031年12月23日到期的可转换预付款；固定汇率为 | — | | ||||
2031年12月30日到期的可转换预付款；固定汇率 | — | | ||||
2032年5月6日到期的可转换预付款；固定汇率 | | — | ||||
2032年6月16日到期的可转换预付款；固定汇率 | | — | ||||
2032年6月16日到期的可转换预付款；固定汇率 | | — | ||||
2032年6月23日到期的可转换预付款；固定汇率 | | — | ||||
2037年5月12日到期的可转换预付款；固定汇率 | | — | ||||
FHLB预付款总额 | $ | | $ | | ||
截至2022年6月30日未偿还的FHLB预付款都具有转换功能，允许FHLB每3个月调用预付款($
截至2022年6月30日，公司拥有代理银行的无担保联邦资金额度约为$
截至2022年6月30日，该公司拥有美联储贴现窗口资金约为$
本公司出售其发起的某些SBA贷款的担保部分，并继续为贷款的已出售部分提供服务。公司有时会保留一笔利息或服务费，这笔费用被认为高于惯例的市场费率。当交易的市场利率不同于已售出贷款部分的声明利率时，交易可能会产生利率区间。
仅具有利息条带的SBA贷款的已出售部分被视为有担保借款，并包括在其他借款中。截至2022年6月30日和2021年12月31日的担保借款为$
附注7-经营租约
公司已就某些分支机构地点签订了各种经营租赁，并签订了条款一直到2031年1月。一般来说，这些租约的初始租赁条款为
20
目录表
本公司为承租人的经营租赁在综合资产负债表中记为经营租赁ROU资产和经营租赁负债。本公司目前没有任何融资租赁。
经营租赁ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，经营租赁负债代表其支付租赁所产生的租赁款项的义务。营运单位资产及经营租赁负债于租赁开始时根据剩余租赁付款的现值按折现率确认，该贴现率代表本公司于租赁开始日提供的递增抵押借款利率。如果有租赁激励措施，ROU资产将进一步调整。经营租赁费用由ROU资产的摊销和经营租赁负债产生的隐含利息组成，在租赁期内按直线原则确认，并在综合收益表中计入占用费用。
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的租赁费构成如下：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， | |||||||||||
(千美元) | 2022 |
| 2021 | 2022 |
| 2021 | ||||||
经营租赁成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
可变租赁成本 |
| |
| |
| |
| | ||||
短期租赁成本 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
转租收入 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
租赁净成本合计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
本公司经营租赁负债的未来到期日摘要如下：
(千美元) |
| ||
截至12个月： |
| 租赁责任 | |
June 30, 2023 | $ | | |
June 30, 2024 |
| | |
June 30, 2025 |
| | |
June 30, 2026 |
| | |
June 30, 2027 |
| | |
2027年6月30日之后 |
| | |
租赁付款总额 |
| | |
减去：贴息 |
| ( | |
租赁负债现值 | $ | | |
| |||
补充租赁信息 |
| June 30, 2022 |
|
加权平均剩余租赁年限(年) |
| ||
加权平均贴现率 |
| | % |
截至6月30日的六个月， | ||||||
(千美元) |
| 2022 |
| 2021 | ||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
|
|
|
| ||
经营租赁产生的经营现金流(现金支付) | $ | | $ | | ||
经营租赁产生的经营现金流(租赁负债减少) | $ | | $ | | ||
经营租赁--为换取期间签订的租赁而获得的使用权资产 | $ | — | $ | | ||
附注8-利率衍生工具
于2021年第三及第四季度及2022年第一及第二季度，本公司订立
21
目录表
定居点将于2023年11月或2024年4月开始。
于二零二一年十月，本公司订立名义金额为$的利率上限协议。
如利率互换交易对手不履行合约，本公司须承担与信贷有关的损失。该公司对所有交易对手进行初步信用评估和持续监测程序，目前预计所有交易对手将能够充分履行合同规定的义务。此外，如果合同的公允价值为正，并且与交易对手的所有头寸的公允价值超过基础协议规定的信贷支持门槛，本公司可能要求交易对手以现金存款的形式提供抵押品。相反，如果合同的公允价值为负并低于信贷支持门槛，公司将被要求提交现金保证金作为抵押品。在2022年6月30日，有
被指定为现金流对冲的利率互换的摘要信息如下：
| 作为或对于 | ||
截至六个月 | |||
(千美元) |
| June 30, 2022 | |
名义金额 | $ | | |
加权平均支付率 | |||
加权平均接收速率 | |||
加权平均到期日 | |||
加权平均剩余期限 | |||
净利息(费用)收入 | $ | ( | |
被指定为现金流对冲的利率上限的摘要信息如下：
| 作为或对于 | ||
截至六个月 | |||
(千美元) |
| June 30, 2022 | |
名义金额 | $ | | |
差饷上限保费 | | ||
上限税率 | |||
加权平均到期日 | |||
加权平均剩余期限 | |||
净利息(费用)收入 | $ | ( | |
22
目录表
附注9--贷款承诺和相关金融工具
本公司是在正常业务过程中存在表外风险的金融工具的当事人，以满足其客户的融资需求。这些金融工具包括提供信用证和备用信用证的承诺。这些工具在不同程度上涉及超过资产负债表确认金额的信贷和利率风险因素。这些工具的合同金额反映了该公司参与的程度，特别是金融工具的类别。
本公司在金融工具另一方不履行承诺以提供信用证和备用信用证的情况下面临的信用损失风险，由这些工具的合同金额表示。该公司在作出承诺和有条件债务时使用的信贷政策与其对资产负债表内工具的信贷政策相同。截至2022年6月30日和2021年12月31日，合同金额代表信用风险的金融工具包括：
| 6月30日， |
| 十二月三十一日， | |||
(千美元) |
| 2022 |
| 2021 | ||
合同金额代表信用风险的金融工具： |
|
|
|
| ||
提供信贷的承诺 | $ | | $ | | ||
备用信用证 | $ | | $ | | ||
提供信贷的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户提供贷款的协议。提供信贷的承诺包括#美元
备用信用证是本公司为保证客户向第三方履行义务而出具的有条件承诺。签发信用证所涉及的信用风险与向客户提供贷款承诺所涉及的信用风险基本相同。
本公司在一家金融机构的现金存款在年内超过联邦存款保险公司的保险限额。如果金融机构不履行其合同责任，该公司可能会蒙受损失。管理层认为，由于该机构的财务实力，不存在实质性风险。
附注10-公允价值
按公允价值计量的金融工具
公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，为该资产或负债在本金或最有利的市场上转移一项负债而收取或支付的交换价格。有三种水平的投入可用于衡量公允价值：
一级投入利用活跃市场的报价(未经调整)，以获得公司有能力获得的相同资产或负债。
第2级投入是指在活跃市场中对资产或负债可观察到的第1级报价以外的投入，以及对资产或负债可观测到的投入(报价以外的)，如利率、汇率和收益率曲线，这些可按通常报价的间隔观察到。
第三级投入是资产或负债的不可观察的投入，通常基于一个实体自己的假设，因为几乎没有相关的市场活动。在公允价值的确定
23
目录表
公允价值计量基于公允价值体系不同级别的投入，公允价值体系中整个公允价值计量所在的水平基于对整个公允价值计量重要的最低水平投入。
本公司对某一特定投入对整个公允价值计量的重要性的评估需要进行判断，并考虑资产或负债特有的因素。
以下列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日的资产和负债，这些资产和负债是在公允价值经常性基础上按公允价值层次计量的，按公允价值层次中的水平汇总，以及按标题和公允价值层次中的层次在合并资产负债表中列示的金融工具，其中记录了公允价值的非经常性变化：
| June 30, 2022 | ||||||||||||||
总收益 | |||||||||||||||
(千美元) | 总计 |
| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| (亏损) | ||||||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
经常性公允价值计量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
可供出售的证券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
美国政府实体和机构的义务 | $ | | $ | — | $ | — | $ | |
|
| |||||
国家和政治分区 |
| | — |
| | — |
|
| |||||||
抵押贷款支持的GSE住宅 |
| | — |
| | — |
|
| |||||||
可供出售的证券总额 |
| | — |
| |
| |
|
| ||||||
股权证券 | | | — |
| — | ||||||||||
SBA服务资产 |
| | — | — |
| |
|
| |||||||
仅限利息条带 |
| | — | — |
| |
|
| |||||||
利率衍生品 | | — | | — | |||||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
非经常性公允价值计量： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
减值贷款 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | | |||||
负债 | |||||||||||||||
经常性公允价值计量： | |||||||||||||||
利率互换 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | |||||||
24
目录表
| 2021年12月31日 | ||||||||||||||
总收益 | |||||||||||||||
(千美元) | 总计 |
| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| (亏损) | ||||||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
经常性公允价值计量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
可供出售的证券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
美国政府实体和机构的义务 | $ | | $ | — | $ | — | $ | |
|
| |||||
国家和政治分区 |
| | — |
| | — |
|
| |||||||
抵押贷款支持的GSE住宅 |
| | — |
| | — |
|
| |||||||
可供出售的证券总额 |
| | — |
| |
| |
|
| ||||||
股权证券 | | | — | — | |||||||||||
SBA服务资产 |
| | — | — |
| |
|
| |||||||
仅限利息条带 |
| | — | — |
| |
|
| |||||||
利率衍生品 | | — | | — | |||||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
非经常性公允价值计量： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
减值贷款 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | ( | |||||
负债 | |||||||||||||||
经常性公允价值计量： | |||||||||||||||
利率互换 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | |||||||
该公司使用以下方法和重大假设来估计公允价值：
可供出售的证券:该公司持有可按公允价值出售的证券。对于没有报价的证券(第2级)，本公司从独立的定价服务机构获得公允价值计量。公允价值衡量考虑的可观察数据可能包括交易商报价、市场价差、现金流、美国国债收益率曲线、实时交易水平、交易执行数据、市场共识提前还款速度、信用信息以及债券的条款和条件等。该公司投资组合中的投资通常不在交易所报价，但在二级机构市场上交易活跃。
本公司拥有某些SBA投资，其公允价值是使用第3级分层结构输入和假设确定的，因为此类证券的交易市场被确定为“不活跃”。这一确定是基于交易的数量有限，或者在某些情况下，没有报告的交易的存在。贴现现金流由第三方使用利率曲线计算，利率曲线经过更新以纳入当前市场状况，包括提前还款向量和信用风险。在交易流动性更高的时候，经纪人的报价被用来验证模型。
股权证券:本公司按公允价值持有股权证券。股权证券在国家认可的证券交易所和外国证券交易所(一级)以公允价值和市场报价计量。
仅限SBA服务资产和利息专区: 本公司维修资产的公允价值是使用第三级投入确定的。所有单独确认的维修资产和维修负债初始按公允价值计量，公允价值变动在发生期间的收益中报告。
本公司只计息资产的公允价值是使用第三级投入确定的。当公司向他人出售贷款时，它可以持有仅限利息的条状资产，这是转让方继续持有的证券化应收账款中的一种权益。它还可以获得最初按公允价值计量的维修资产或承担维修负债。应收账款的出售损益部分取决于(A)涉及转让的金融资产以前的账面价值，该账面金额根据转让日的相对公允价值在出售的资产和转让人继续持有的权益之间分配，以及(B)收到的收益。为获得公允价值，如有市场报价，则采用市场报价。然而，对于转让方继续持有的权益，一般不能提供报价，因此公司通常根据使用以下方法估计的未来预期现金流来估计公允价值
25
目录表
管理层对关键假设的最佳估计--与所涉风险相称的信贷损失和贴现率。
利率衍生品:交易所交易衍生品使用报价进行估值，并被归类在估值层次的第一级。然而，很少有衍生品合约在交易所上市；因此，本公司的衍生品头寸由第三方使用其估值模型进行估值，并由本公司确认。由于模型投入可以在流动的市场中观察到，并且模型不需要重大判断，因此此类衍生合约被归类为公允价值等级的第二级。本公司的利率衍生品合约(指定为现金流对冲)被归类为第二级。
在某些情况下，我们对我们的资产和负债进行公允价值调整，尽管它们不是按公允价值持续计量的。
减值贷款: 减值贷款在贷款被确认为减值时进行评估和估值，以成本或公允价值中的较低者为准。公允价值是根据担保这些贷款的抵押品的价值计量的，并在公允价值层次中被归类为第三级。抵押品可以包括房地产，或包括设备、库存和应收账款在内的商业资产。房地产抵押品的价值是根据公司聘请的合格持牌估价师的评估确定的。企业设备的价值是基于公司聘请的合格持证评估师的评估(如果是重大的)，或企业财务报表上设备的账面净值。存货和应收账款抵押品根据独立的实地审查员审查或账龄报告进行估值。评估可采用单一估值方法或一种或多种组合方法，包括可比销售额法和收益法。独立评估师通常在评估过程中进行调整，以调整类似贷款的可比销售和收入数据与此类贷款的抵押品之间的差异。管理层使用历史知识、市场考虑因素以及客户和客户业务的知识来评估评估的价值。
26
目录表
第3级公允价值计量的变动
下表列出了在2022年和2021年6月30日终了的三个月和六个月期间，使用重大不可观察到的投入(第三级)按公允价值经常性计量的资产和负债的对账：
应承担的义务 | SBA | |||||||||||
(千美元) | 美国政府 | 服务 | 仅限利息 | |||||||||
截至三个月： |
| 实体和机构 |
| 资产 |
| 条带 |
| 负债 | ||||
公允价值，2022年4月1日 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
包括在收入中的总亏损 |
| — |
| ( |
| ( |
| — | ||||
聚落 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
预付款/首付 |
| ( |
| — |
| — |
| — | ||||
调入和/或调出3级 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
公允价值，2022年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
公允价值，2021年4月1日 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
收入中包含的总收益 |
| — |
| |
| |
| — | ||||
聚落 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
预付款/首付 |
| ( |
| — |
| — |
| — | ||||
调入和/或调出3级 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
公允价值，2021年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
截至六个月： | ||||||||||||
公允价值，2022年1月1日 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
包括在收入中的总(亏损)/收益 |
| — |
| ( |
| |
| — | ||||
聚落 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
预付款/首付 |
| ( |
| — |
| — |
| — | ||||
调入和/或调出3级 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
公允价值，2022年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
公允价值，2021年1月1日 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
收入中包含的总收益 |
| — |
| |
| |
| — | ||||
聚落 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
预付款/首付 |
| ( |
| — |
| — |
| — | ||||
调入和/或调出3级 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
公允价值，2021年6月30日 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
27
目录表
有几个
| 估值 |
| 看不见 |
| 一般信息 | |
技术 | 输入 | 射程 | ||||
June 30, 2022: | ||||||
重复性： | ||||||
美国政府实体和机构的义务 |
|
| 贴现率 |
| ||
仅限SBA服务资产和利息条带 |
|
| 提前还款速度 |
| ||
贴现率 |
| |||||
非重复性： | ||||||
减值贷款 | 预计销售成本 | |||||
2021年12月31日： |
|
|
|
|
|
|
重复性： | ||||||
美国政府实体和机构的义务 |
|
| 贴现率 |
| ||
仅限SBA服务资产和利息条带 |
|
| 提前还款速度 |
| ||
| 贴现率 |
| ||||
非重复性： | ||||||
减值贷款 | 预计销售成本 | |||||
本公司金融工具在2022年6月30日和2021年12月31日的账面金额和估计公允价值如下：
携带 |
| 2022年6月30日的估计公允价值 | |||||||||||||
(千美元) |
| 金额 |
| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| 总计 | |||||
金融资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
银行到期的现金和出售的联邦基金 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | | |||||
投资证券 |
| |
| |
| | |
| | ||||||
FHLB股票 |
| |
| — |
| — |
| — |
| 不适用 | |||||
贷款，净额 |
| |
| — |
| — |
| |
| | |||||
应计应收利息 |
| |
| — |
| |
| |
| | |||||
SBA服务资产 |
| |
| — |
| — |
| |
| | |||||
仅限利息条带 |
| |
| — |
| — |
| |
| | |||||
抵押贷款服务资产 |
| |
| — |
| — |
| |
| | |||||
利率衍生品 | | — | | — | | ||||||||||
财务负债： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
存款 |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||
联邦住房贷款银行预付款 | | — | | — | | ||||||||||
其他借款 |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||
应计应付利息 |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||
利率衍生品 |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||
28
目录表
携带 | 2021年12月31日的估计公允价值 | ||||||||||||||
(千美元) |
| 金额 |
| 1级 |
| 2级 |
| 3级 |
| 总计 | |||||
金融资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
银行到期的现金和出售的联邦基金 | $ | | $ | — | $ | | $ | — | $ | | |||||
投资证券 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
FHLB股票 |
| |
| — |
| — |
| — |
| 不适用 | |||||
贷款，净额 |
| |
| — |
| — |
| |
| | |||||
应计应收利息 |
| |
| — |
| |
| |
| | |||||
SBA服务资产 |
| |
| — |
| — |
| |
| | |||||
仅限利息条带 |
| |
| — |
| — |
| |
| | |||||
抵押贷款服务资产 |
| | — |
| — |
| |
| | ||||||
利率衍生品 | | — | | — | | ||||||||||
财务负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
存款 |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||
联邦住房贷款银行预付款 | | — | | — | | ||||||||||
其他借款 |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||
应计应付利息 |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||
利率衍生品 |
| |
| — |
| |
| — |
| | |||||
附注11-监管事宜
银行和银行控股公司受到联邦银行机构管理的监管资本要求的约束。资本充足率准则，以及针对银行的快速纠正措施法规，涉及根据监管实践计算的资产、负债和某些表外项目的量化衡量。资本数额和分类也受到监管机构的定性判断。未能满足资本金要求可能会引发监管行动。2015年1月1日，实施巴塞尔银行监管委员会针对美国银行的资本指导方针的最终规则(“巴塞尔III规则”)对该行生效，完全遵守所有要求，将在多年的时间表上分阶段实施，并在2019年1月1日之前完全逐步实施。根据《巴塞尔协议III》的规定，该行必须持有
及时纠正措施条例提供了五种分类：资本充足、资本充足、资本不足、严重资本不足和严重资本不足，尽管这些术语并不用于代表整体财务状况。如果资本充足，接受经纪存款需要获得监管部门的批准。如果资本不足，资本分配就会受到限制，资产增长和扩张也是如此，需要制定资本恢复计划。在2022年6月30日和2021年12月31日，最新的监管通知将该行归类为在监管框架下进行资本充裕，以便采取迅速纠正行动。自那次通知以来，管理层认为没有任何条件或事件改变了机构的类别。
29
目录表
公司的实际资本金额(以千计)和比率也列于下表：
资本充足 |
| |||||||||||||
最低资本要求- | 在“立即更正”下 |
| ||||||||||||
实际 | 巴塞尔协议III | 行动条款： |
| |||||||||||
(千美元) |
| 金额 |
| 比率 |
| Amount≥ |
| Ratio≥ |
| Amount≥ |
| Ratio≥ |
| |
截至2022年6月30日： | ||||||||||||||
总资本(与风险加权资产之比) | ||||||||||||||
已整合 | $ | | | % | | | % | |
| | % | |||
银行 |
| | | % | | | |
| | |||||
第一级资本(相对于风险加权资产) | ||||||||||||||
已整合 |
| | | % | | | % | |
| | % | |||
银行 |
| | | % | | | |
| | |||||
公共第1层(CET1) | ||||||||||||||
已整合 |
| | | % | | | % | |
| | % | |||
银行 |
| | | % | | | |
| | |||||
第一级资本(按平均资产计算) | ||||||||||||||
已整合 |
| | | % | | | % | |
| | % | |||
银行 |
| | | % | | | |
| | |||||
截至2021年12月31日： | ||||||||||||||
总资本(与风险加权资产之比) | ||||||||||||||
已整合 | $ | |
| | % | | | % | 不适用 |
| 不适用 | |||
银行 |
| |
| | % | | | |
| | % | |||
第一级资本(相对于风险加权资产) | ||||||||||||||
已整合 |
| |
| | % | | | % | 不适用 |
| 不适用 | |||
银行 |
| |
| | % | | | |
| | % | |||
公共第1层(CET1) | ||||||||||||||
已整合 |
| |
| | % | | | % | 不适用 |
| 不适用 | |||
银行 |
| |
| | % | | | |
| | % | |||
第一级资本(按平均资产计算) | ||||||||||||||
已整合 |
| |
| | % | | | % | 不适用 |
| 不适用 | |||
银行 |
| |
| | % | | | |
| | % | |||
附注12-基于股票的薪酬
公司通过了自2018年4月18日起生效的MetroCity BankShares，Inc.2018年股票期权计划(“优先期权计划”)，优先期权计划于2018年5月30日获得公司股东的批准。先前的期权计划规定向公司的高级管理人员、员工和董事奖励股票期权。本公司董事会认为，修订及重述优先购股权计划以提供额外类别的奖励，符合本公司及其股东的最佳利益。董事会根据先前期权计划下的权力采取行动，批准并通过了大都会银行股份有限公司2018年综合激励计划(“2018激励计划”)，该计划构成了先前期权计划的修订和重述版本。董事会已经保留了
30
目录表
股票期权
截至2022年6月30日的6个月股票期权活动摘要如下：
加权 | |||||
平均值 | |||||
| 股票 |
| 行权价格 | ||
在2022年1月1日未偿还 |
| | $ | | |
授与 |
| — |
| — | |
已锻炼 |
| — |
| — | |
被没收 |
| — |
| — | |
截至2022年6月30日的未偿还债务 |
| | $ | | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内，公司确认股票期权的补偿费用为#美元。
限售股单位
根据2018年激励计划，公司定期向董事、高管和某些员工发放限制性股票单位。限制性股票的补偿费用以股份授予日的公允价值为基础，并在单位归属期间确认。向高级职员发行的限制性股票单位股份归属于第一天的年度分期付款
截至2022年6月30日的6个月限制性股票活动摘要如下：
|
| 加权的- | |||
平均补助金- | |||||
非既得股 | 股票 | 日期公允价值 | |||
2022年1月1日未归属 |
| | $ | | |
授与 |
| |
| | |
既得 |
| ( |
| | |
被没收 |
| — |
| — | |
2022年6月30日未归属 |
| | $ | | |
在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内，公司确认限制性股票的补偿费用为#美元。
31
目录表
注13-每股收益
下表列出了所示期间普通股基本收益和稀释后每股收益的计算方法：
截至三个月 |
| 截至六个月 | ||||||||||
6月30日， | 6月30日， | |||||||||||
(千美元，每股数据除外) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
基本每股收益 | ||||||||||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
加权平均已发行普通股 |
| |
| |
| |
| | ||||
基本每股普通股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
稀释后每股收益 | ||||||||||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通股基本收益的加权平均已发行普通股 |
| |
| |
| |
| | ||||
补充：限制性股票和期权的稀释效应 |
| |
| |
| |
| | ||||
普通股和稀释性潜在普通股 |
| |
| |
| |
| | ||||
稀释后每股普通股收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
有几个
32
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
讨论和分析的目的是关注MetroCity BancShares，Inc.及其全资子公司Metro City Bank在2021年12月31日至2022年6月30日期间财务状况的重大变化，以及我们截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的经营业绩。本讨论和分析应与我们的年度报告Form 10-K中包含的截至2021年12月31日的已审计综合财务报表及其附注以及本Form 10-Q季度报告中其他地方提供的信息，特别是项目1中未经审计的综合财务报表和相关附注一起阅读。
有关前瞻性陈述的注意事项
这份Form 10-Q季度报告包含符合修订后的1933年证券法第27A条(“证券法”)和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述反映了我们对未来事件和我们的财务表现等方面的当前看法。这些陈述经常但不总是通过使用诸如“可能”、“可能”、“应该”、“可能”、“预测”、“潜在”、“相信”、“预期”、“继续”、“将”、“预期”、“寻求”、“估计”、“打算”、“计划”、“努力”、“投射”、“目标”等词语或短语来表达，“展望”、“目标”、“将会”、“年化”和“展望”，或这些词语或其他具有未来或前瞻性性质的类似词语或短语的否定版本。这些前瞻性陈述不是历史事实，是基于当前对我们行业的预期、估计和预测、管理层的信念和管理层做出的某些假设，其中许多假设本身就是不确定的，超出了我们的控制范围，包括与持续的新冠肺炎(及其变体)大流行有关的事态发展。因此，我们提醒您，任何此类前瞻性陈述都不是对未来业绩的保证，可能会受到难以预测的风险、假设、估计和不确定性的影响。尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期在作出之日是合理的，但实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。
许多重要因素可能会导致我们的实际结果与这些前瞻性陈述中显示的结果大不相同，包括本季度报告中其他地方讨论的因素和以下因素：
| ● | 商业和经济情况，特别是影响金融服务业和我们的主要市场领域的情况； |
| ● | 货币和财政刺激措施导致的通胀和利率上升的风险，以及所有这些项目对我们的运营、流动性和资本状况以及对借款人和其他客户的财务状况的影响； |
| ● | 未来经济下滑和收缩，包括经济衰退，可能对我们的资本、财务状况、信贷质量、经营业绩和未来增长产生重大不利影响的风险，包括当前经济环境的实力可能会因利率上升、供应链挑战和通胀的持续影响而减弱的风险； |
| ● | 可能影响我们贷款组合表现的因素，包括我们主要市场领域的房地产价值和流动性、我们借款人的财务健康状况以及我们资助的各种项目的成功； |
| ● | 我们的贷款组合集中在房地产贷款上，改变了商业和住宅房地产的价格、价值和销售量； |
| ● | 与我们的建设和开发、商业房地产、商业和工业、住宅房地产和SBA贷款组合相关的信贷和贷款风险； |
| ● | 对我们的抵押贷款银行服务的负面影响，包括由于利率上升和竞争和监管加剧而导致我们的抵押贷款发放量或盈利能力下降，银行或第三方未能满足 |
33
目录表
| 抵押贷款还本付息义务，以及银行被要求回购抵押贷款或赔偿买家的可能性； |
| ● | 我们有能力吸引足够的符合审慎信贷标准的贷款，包括我们的建筑和开发、商业和工业贷款以及业主自住商业房地产贷款类别； |
| ● | 我们有能力吸引和维持与资质良好的企业、房地产开发商和在我们市场领域有良好记录的投资者建立商业银行关系； |
| ● | 利率环境的变化，包括联邦基金利率的变化，以及我们市场的竞争可能会导致融资成本增加或盈利资产收益率下降，从而减少我们的利润率和净利息收入； |
| ● | 我们成功管理我们的信用风险的能力和我们的贷款损失准备金的充分性(“全部”)； |
| ● | 我们的储备(包括所有储备)是否足够，以及我们计算这些储备的方法是否恰当； |
| ● | 我们有能力成功地执行我们的业务战略，实现盈利增长； |
| ● | 我们的业务集中在我们经营的地理区域内，并在我们的主要市场区域内面向普通亚裔美国人； |
| ● | 我们专注于中小型企业； |
| ● | 我们管理自身发展的能力； |
| ● | 我们提高运营效率的能力； |
| ● | 流动性问题，包括我们持有的待售证券的公允价值和流动性的波动，以及我们在必要时筹集额外资本的能力； |
| ● | 未能保持充足的流动性和监管资本，并遵守不断演变的联邦和州银行监管规定； |
| ● | 如果我们无法继续吸引稳定、低成本的存款并降低存款成本，我们的融资成本可能会增加； |
| ● | 我们很大比例的存款是由相对较少的客户提供的； |
| ● | 我们的风险管理框架无法有效降低信用风险、利率风险、流动性风险、价格风险、合规风险、操作风险、战略风险和声誉风险； |
| ● | 我们的资产组合和投资的构成； |
| ● | 外部经济、政治和/或市场因素，例如货币和财政政策和法律的变化，包括联邦储备系统的利率政策、通货膨胀或通货紧缩、贷款需求的变化，以及消费者支出、借款和储蓄习惯的波动，这可能对我们的财务状况产生不利影响； |
| ● | 与转型相关的不确定性伦敦银行同业拆息(“Libor“)； |
34
目录表
| ● | 新冠肺炎大流行对我们业务的持续影响，包括政府当局为试图遏制病毒或应对病毒对美国经济的影响而采取的行动的影响(包括但不限于冠状病毒援助、救济和经济安全法案)，包括因货币和财政刺激反应而导致的通胀和加息风险； |
| ● | 当前或未来与新冠肺炎疫情相关的诉讼、监管审查或其他法律和/或监管行动造成的不利结果，包括参与和执行与新冠肺炎疫情相关的政府项目，包括但不限于支付宝保护计划(PPP)； |
| ● | 来自其他金融机构、信用社和非银行金融服务公司(包括金融科技公司)的竞争持续或加剧，其中许多公司受到的监管与我们不同； |
| ● | 扩展到新的地理市场、产品或服务的失败尝试带来的挑战； |
| ● | 限制银行向我们支付股息的能力，这可能会限制我们的流动性； |
| ● | 银行业监管机构提高了资本金要求，这可能要求我们在资本不能以优惠条件获得或根本不能获得资本的情况下筹集资本； |
| ● | 我们为解决银行业务固有的风险而实施的内部控制不力； |
| ● | 我们对未来事件的假设不准确，这可能导致我们的财务预测与实际财务业绩之间存在重大差异； |
| ● | 我们管理人员的变动或我们无法留住、激励和聘用合格的管理人员； |
| ● | 我们的运营模式依赖于我们在每个市场吸引和留住有经验和有才华的银行家的能力，这可能会因劳动力短缺而受到影响； |
| ● | 我们识别和解决网络安全风险、欺诈和系统错误的能力； |
| ● | 我们的信息技术系统中断、安全漏洞或其他不良事件、故障或中断或攻击； |
| ● | 影响执行我们多项关键处理功能的第三方供应商的中断、安全漏洞或其他不利事件； |
| ● | 由于缺乏投资新技术的资源而无法跟上技术进步的速度； |
| ● | 我们的客户、员工或供应商的欺诈和疏忽行为以及我们识别和处理此类行为的能力； |
| ● | 与潜在收购相关的风险； |
| ● | 我们作为一家上市公司运营将产生的费用，以及我们缺乏遵守上市公司要求的经验； |
| ● | 我们可能受到的任何索赔或法律行动的影响，包括对我们声誉的任何影响； |
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目录表
| ● | 遵守政府和监管要求，包括《多德-弗兰克法案》和其他与银行、消费者保护、证券和税务事项有关的要求，以及我们维持商业抵押贷款发放、销售和服务业务所需许可证的能力； |
| ● | 联邦存款保险公司(“FDIC”)保险和其他保险范围和费用的变化； |
| ● | 我们的会计准则的变化； |
| ● | 关税和贸易壁垒的变化； |
| ● | 联邦税法或政策的变化； |
| ● | 战争或其他冲突(包括俄罗斯在乌克兰的军事行动)、恐怖主义行为、自然灾害、卫生紧急情况、流行病或流行病或其他可能影响总体经济状况的灾难性事件的影响；和 |
| ● | 我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中确定的其他风险和因素，包括在“风险因素”标题下确定的风险和因素，并在我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中不时详细说明。 |
上述因素不应被解释为详尽无遗，应与本季度报告中包含的10-Q表格中的其他警示说明一起阅读。由于这些风险和其他不确定性，我们的实际未来结果、业绩或成就或行业结果可能与本Form 10-Q季度报告中的前瞻性陈述所显示的结果存在实质性差异。此外，我们过去的经营业绩并不一定预示着我们未来的业绩。您不应依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表我们截至作出这些陈述之日的信念、假设和估计，作为对未来事件的预测。任何前瞻性陈述仅在发表之日起发表，我们不承担任何义务来更新或审查任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事态发展或其他原因。
新冠肺炎大流行
本公司将继续密切关注冠状病毒(新冠肺炎)疫情对我们的贷款和存款客户的影响，并继续评估我们的贷款组合中的风险，并与我们的客户合作，以减少疫情对他们的影响，同时将公司的损失降至最低。与此同时，公司仍然专注于提高股东价值、管理信贷风险、监控费用、改善客户体验和支持其服务的社区。
我们实施了贷款计划，允许因新冠肺炎疫情而陷入困境的客户将贷款本金和利息推迟至多24个月支付。截至2022年6月30日，我们没有根据与这些贷款计划相关的批准延期付款的商业或SBA客户。
截至2022年6月30日，我们的住宅房地产贷款组合占我们总贷款组合的75.4%，加权平均摊销贷款与抵押品价值比率(LTV)约为54.6%。截至2022年6月30日，我们没有关于延期支付困难付款的住房抵押贷款。
作为SBA的首选贷款人，我们参与了根据CARE法案创建并由SBA实施的PPP，以帮助向有需要的企业客户提供贷款。在2020年第二季度和第三季度的第一轮PPP融资期间，公司批准并提供了1800多笔PPP贷款，总计9700万美元。这些PPP贷款是用我们目前的现金余额提供资金的，所有PPP贷款都由SBA全额担保。截至2022年8月2日，SBA已经批准了总计9660万美元的PPP贷款豁免，占PPP贷款资金的99.6%
2020年12月27日签署成为法律的经济援助法案，授权额外提供2845亿美元的新PPP资金，并将贷款人发放PPP贷款的权限延长至2021年5月31日。我们参与了这一新一轮
36
目录表
通过提供第一次和第二次抽签贷款来筹集PPP贷款资金。在新一轮的购买力平价贷款融资中，公司批准并提供了超过1,000笔购买力平价贷款，总额达6,180万美元。截至2022年8月2日，SBA已经批准了总计5640万美元的PPP贷款豁免，占PPP贷款资金的91.3%。
尽管取得了进展，而且在所有成年人和年龄较大的儿童都能获得疫苗的基础上，总体前景有所改善，但变种的出现和传播仍然对控制和结束这一流行病以及我们足迹中的全面经济复苏构成风险。尽管某些经济指标有所改善，但政府追加刺激计划的时间和范围仍存在重大不确定性，我们的业务、客户和整体经济从低迷中复苏的速度仍然不确定。
关键会计政策和估算
我们的会计和报告估计符合美国公认会计原则和金融服务业的一般做法。按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表和附注中报告的数额。我们认为会计估计可(1)由其他合理估计取代及/或(2)对我们的财务状况、财务状况或经营结果的呈报有重大影响的估计的逐期变动，以及(3)需要对高度不确定事项作出重大及复杂假设的估计为关键会计估计。我们认为我们的关键会计政策包括贷款损失准备、服务资产、金融工具的公允价值和所得税。
关键的会计估计包括基础假设中的高度不确定性。管理层根据历史经验、当前信息和其他被认为相关的因素进行估计。我们的关键会计估计的制定、选择和披露都经过了公司董事会审计委员会的审查。实际结果可能与这些估计不同。有关关键会计政策的更多信息，请参阅本公司截至2021年12月31日的综合财务报表(截至2021年12月31日)的“第二部分--第7项.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--关键会计政策和估计”和附注1。截至2022年6月30日，我们的关键会计估计没有重大变化。
概述
大都会银行股份有限公司是一家总部设在亚特兰大大都市区的银行控股公司。我们通过我们全资拥有的银行子公司Metro City Bank进行运营，Metro City Bank是一家成立于2006年的佐治亚州特许商业银行。我们目前在阿拉巴马州、佛罗里达州、佐治亚州、纽约、新泽西州、德克萨斯州和弗吉尼亚州的多种族社区运营着19个提供全方位服务的分支机构。截至2022年6月30日，我们的总资产为31.7亿美元，贷款总额为27.7亿美元，存款总额为24亿美元，股东权益总额为3.231亿美元。
我们是一家提供全方位服务的商业银行，专注于以高效和可靠的方式向我们市场的中小型企业和个人提供个性化服务，主要是美国东部和德克萨斯州不断增长的大都市市场中的亚裔美国人社区。我们提供一整套贷款和存款产品，以满足已在我们社区建立的企业和个人的需求，以及希望在美国建立和发展自己的企业、购买住房或教育子女的第一代移民的需求。通过我们多样化和经验丰富的管理团队和有才华的员工，我们能够说出我们客户的语言，并以具有文化能力的方式为他们提供服务和产品。
37
目录表
选定的财务数据
下表列出了最近五个季度以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的未经审计的精选财务数据。这些数据应与项目1中所列的未经审计的合并财务报表和附注以及本项目2中所载的资料一并阅读。
38
目录表
截至或截至以下三个月 | 截至或截至以下六个月 |
| ||||||||||||||||||||
| 6月30日， |
| 3月31日， |
| 十二月三十一日， |
| 9月30日， |
| 6月30日， |
| 6月30日， |
| 6月30日， |
| ||||||||
(千美元，每股数据除外) | 2022 | 2022 | 2021 | 2021 | 2021 | 2022 | 2021 |
| ||||||||||||||
选定的损益表数据： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
| |||||||||
利息收入 | $ | 33,025 | $ | 31,953 | $ | 30,857 | $ | 29,324 | $ | 25,888 | $ | 64,978 | $ | 48,560 | ||||||||
利息支出 |
| 2,805 |
| 1,300 |
| 1,236 |
| 1,135 |
| 1,063 |
| 4,105 |
| 2,201 | ||||||||
净利息收入 |
| 30,220 |
| 30,653 |
| 29,621 |
| 28,189 |
| 24,825 |
| 60,873 |
| 46,359 | ||||||||
贷款损失准备金 |
| — |
| 104 |
| 546 |
| 2,579 |
| 2,205 |
| 104 |
| 3,804 | ||||||||
非利息收入 |
| 4,653 |
| 7,656 |
| 7,491 |
| 9,532 |
| 8,594 |
| 12,309 |
| 16,780 | ||||||||
非利息支出 |
| 13,119 |
| 12,179 |
| 12,512 |
| 13,111 |
| 12,093 |
| 25,298 |
| 22,801 | ||||||||
所得税费用 |
| 5,654 |
| 6,597 |
| 6,609 |
| 5,149 |
| 4,728 |
| 12,251 |
| 9,160 | ||||||||
净收入 |
| 16,100 |
| 19,429 |
| 17,445 |
| 16,882 |
| 14,393 |
| 35,529 |
| 27,374 | ||||||||
每股数据： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
每股基本收益 | $ | 0.63 | $ | 0.76 | $ | 0.69 | $ | 0.66 | $ | 0.56 | $ | 1.40 | $ | 1.07 | ||||||||
稀释后每股收益 | $ | 0.63 | $ | 0.76 | $ | 0.68 | $ | 0.66 | $ | 0.56 | $ | 1.38 | $ | 1.06 | ||||||||
每股股息 | $ | 0.15 | $ | 0.15 | $ | 0.14 | $ | 0.12 | $ | 0.10 | $ | 0.30 | $ | 0.20 | ||||||||
每股账面价值(期末) | $ | 12.69 | $ | 12.19 | $ | 11.40 | $ | 10.84 | $ | 10.33 | $ | 12.69 | $ | 10.33 | ||||||||
已发行普通股股份 |
| 25,451,125 |
| 25,465,236 |
| 25,465,236 |
| 25,465,236 |
| 25,578,668 |
| 25,451,125 |
| 25,578,668 | ||||||||
加权平均稀释股份 |
| 25,729,156 |
| 25,719,035 |
| 25,720,128 |
| 25,729,043 |
| 25,833,328 |
| 25,746,691 |
| 25,840,530 | ||||||||
性能比率： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
平均资产回报率 |
| 2.16 | % | 2.52 | % | 2.33 | % |
| 2.61 | % |
| 2.53 | % |
| 2.34 | % |
| 2.57 | % | |||
平均股本回报率 |
| 20.65 |
| 26.94 |
| 24.80 |
| 25.23 |
| 22.51 |
| 23.67 |
| 21.94 | ||||||||
股息支付率 |
| 23.85 |
| 19.76 |
| 20.52 |
| 18.24 |
| 17.95 |
| 21.62 |
| 18.88 | ||||||||
总贷款收益率 |
| 4.95 |
| 5.00 |
| 4.93 |
| 5.16 |
| 5.21 |
| 4.98 |
| 5.21 | ||||||||
平均收益资产收益率 |
| 4.65 |
| 4.34 |
| 4.32 |
| 4.75 |
| 4.79 |
| 4.49 |
| 4.82 | ||||||||
平均计息负债成本 |
| 0.56 |
| 0.24 |
| 0.24 |
| 0.28 |
| 0.31 |
| 0.40 |
| 0.34 | ||||||||
存款成本 |
| 0.55 |
| 0.27 |
| 0.27 |
| 0.28 |
| 0.29 |
| 0.41 |
| 0.32 | ||||||||
净息差 |
| 4.26 |
| 4.16 |
| 4.15 |
| 4.57 |
| 4.60 |
| 4.21 |
| 4.60 | ||||||||
效率比(1) |
| 37.62 |
| 31.79 |
| 33.71 |
| 34.76 |
| 36.19 |
| 34.57 |
| 36.11 | ||||||||
资产质量数据(期末)： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
为投资而持有的平均贷款的净冲销 |
| 0.00 | % |
| 0.06 | % |
| 0.01 | % |
| 0.00 | % |
| 0.02 | % |
| 0.03 | % |
| 0.01 | % | |
不良资产对总贷款和OREO的比率 |
| 1.22 |
| 0.63 |
| 0.61 |
| 0.55 |
| 0.67 |
| 1.22 |
| 0.67 | ||||||||
全部归因于不良贷款 |
| 54.79 |
| 134.39 |
| 143.69 |
| 189.44 |
| 147.82 |
| 54.79 |
| 147.82 | ||||||||
全部归于为投资而持有的贷款 |
| 0.60 |
| 0.66 |
| 0.67 |
| 0.69 |
| 0.66 |
| 0.60 |
| 0.66 | ||||||||
39
目录表
资产负债表和资本比率： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
为投资而持有的贷款总额为存款 |
| 115.86 | % |
| 105.72 | % |
| 110.98 | % |
| 112.15 | % |
| 106.31 | % |
| 115.86 | % |
| 106.31 | % | |
无息存款转为存款 |
| 25.87 |
| 25.84 |
| 26.18 |
| 30.32 |
| 31.30 |
| 25.87 |
| 31.30 | ||||||||
普通股权益转资产 |
| 10.20 |
| 9.88 |
| 9.34 |
| 10.04 |
| 10.50 |
| 10.20 |
| 10.50 | ||||||||
杠杆率 |
| 10.31 |
| 9.46 |
| 9.44 |
| 10.34 |
| 11.14 |
| 10.31 |
| 11.14 | ||||||||
普通股一级资本比率 |
| 16.70 |
| 17.24 |
| 16.76 |
| 16.61 |
| 17.75 |
| 16.70 |
| 17.75 | ||||||||
一级风险资本充足率 |
| 16.70 |
| 17.24 |
| 16.76 |
| 16.61 |
| 17.75 |
| 16.70 |
| 17.75 | ||||||||
基于风险的总资本比率 |
| 17.60 |
| 18.22 |
| 17.77 |
| 17.64 |
| 18.72 |
| 17.60 |
| 18.72 | ||||||||
抵押贷款和小企业管理局贷款数据： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||
为他人服务的抵押贷款 | $ | 589,500 | $ | 605,112 | $ | 608,208 | $ | 669,358 | $ | 746,660 | $ | 589,500 | $ | 746,660 | ||||||||
抵押贷款产品 |
| 326,968 |
| 162,933 |
| 237,195 |
| 368,790 |
| 326,507 |
| 489,901 |
| 590,205 | ||||||||
抵押贷款销售 |
| 37,928 |
| 56,987 |
| — |
| — |
| — |
| 94,915 |
| — | ||||||||
为他人服务的SBA贷款 |
| 504,894 |
| 528,227 |
| 542,991 |
| 549,818 |
| 549,238 |
| 504,894 |
| 549,238 | ||||||||
SBA贷款生产(2) |
| 21,407 |
| 50,689 |
| 52,727 |
| 85,265 |
| 67,376 |
| 72,096 |
| 147,842 | ||||||||
SBA贷款销售 |
| — |
| 22,898 |
| 30,169 |
| 37,984 |
| 34,158 |
| 22,898 |
| 56,557 |
| (1) | 代表非利息支出除以总收入(净利息收入和总非利息收入)。 |
| (2) | 截至2021年6月30日的三个月和六个月的金额包括PPP贷款来源，总额分别为1,410万美元和6,080万美元。 |
经营成果
截至2022年6月30日的三个月，我们录得净收益1610万美元，而2021年同期为1440万美元，增长170万美元，增幅11.9%。截至2022年6月30日的6个月，我们录得净收益3,550万美元，与截至2021年6月30日的6个月的2,740万美元相比，增长810万美元，增幅29.8%。
截至2022年6月30日的三个月的基本和稀释后每股普通股收益为0.63美元，而2021年同期的基本和稀释后每股普通股收益为0.56美元。在截至2022年6月30日的6个月中，基本和稀释后每股普通股收益分别为1.40美元和1.38美元，而去年同期分别为1.07美元和1.06美元。
利息收入
截至2022年6月30日的三个月，利息收入总计3300万美元，比截至2021年6月30日的三个月增加710万美元，增幅27.6%，主要是由于平均贷款余额增加了6.364亿美元。我们还确认了截至2022年6月30日的三个月的PPP费用收入为341,000美元，而截至2021年6月30日的三个月的PPP费用收入为170万美元。平均贷款增加是因为平均商业地产贷款增加6,570万元，平均住宅按揭贷款增加6.772亿元，但因平均建筑及发展贷款减少1,450万元及商业及工业贷款减少9,200万元而被抵销。与截至2021年6月30日止的3个月比较，平均生息资产收益率由4.79%下跌14个基点至4.65%，平均贷款收益率下跌26个基点，平均总投资收益率上升91个基点。
40
目录表
截至2022年6月30日的6个月的利息收入为6500万美元，而2021年同期为4860万美元，增加了1640万美元，增幅为33.8%，主要是由于平均贷款余额增加了7.17亿美元。平均贷款增加，是因为平均商业地产贷款增加6,160万元及平均住宅按揭贷款增加7.573亿元，但因平均建筑及发展贷款减少1,250万元及平均商业及工业贷款减少8,950万元而被抵销。与截至2021年6月30日止的6个月比较，平均生息资产收益率由4.82%下跌33个基点至4.49%，其中平均贷款收益率下跌23个基点，平均总投资收益率上升33个基点。
利息支出
截至2021年6月30日的三个月的利息支出增加了170,000美元，增幅为163.9%，而截至2021年6月30日的三个月的利息支出为1,100,000美元，这主要是由于平均计息存款余额增加了4.657亿美元，加上存款成本增加了26个基点。存款成本上升26个基点，包括平均货币市场存款收益率上升41个基点，以及平均定期存款收益率上升5个基点。货币市场存款平均增加5.071亿元，定期存款则减少1.318亿元。截至2022年6月30日的六个月的利息支出总额为410万美元，较2021年同期增加190万美元，增幅为86.5%，主要是由于平均计息存款余额增加5.304亿美元，以及货币市场存款成本增加21个基点。
截至2022年6月30日的三个月，平均未偿还借款增加1.523亿美元，与截至2021年6月30日的三个月相比，利率上升了7个基点。截至2022年6月30日的6个月，平均未偿还借款增加2.66亿美元，与2021年同期相比下降了31个基点。
净息差
截至2022年6月30日止三个月的净息差由截至二零二一年六月三十日止三个月的4.60%下降34个基点至4.26%，主要是由于平均有息资产收益率28.5亿元下降14个基点及平均计息负债成本上升25个基点所致。截至2022年6月30日的三个月，平均收益资产比2021年同期增加了6.795亿美元，主要是由于平均贷款增加了6.364亿美元，平均利息现金账户增加了2440万美元。截至2022年6月30日的三个月的平均有息负债比截至2021年6月30日的三个月增加了6.181亿美元，这是由于平均有息存款增加了4.657亿美元，平均借款增加了1.523亿美元。计入购买力平价贷款平均余额、利息和手续费对截至2022年6月30日的三个月的平均贷款收益率和净息差都产生了3个基点的影响。纳入购买力平价贷款平均余额、利息和手续费对平均贷款收益率产生了14个基点的影响，对截至2021年6月30日的三个月的净息差产生了16个基点的影响。
截至2022年6月30日止六个月的净息差由截至二零二一年六月三十日止六个月的4.60%下降39个基点至4.21%，主要是由于平均利息收益资产收益率29.2亿元下降33个基点及计息负债成本20.9亿元上升6个基点。平均盈利资产增加了8.842亿美元，主要是因为平均贷款增加了7.17亿美元，平均产生利息的现金账户增加了1.485亿美元。平均计息负债增加7.964亿美元，主要是由于平均计息存款增加5.304亿美元，以及平均借款增加2.66亿美元。计入购买力平价贷款平均余额、利息和手续费对截至2022年6月30日的6个月的平均贷款收益率和净息差都产生了4个基点的影响。计入购买力平价贷款平均余额、利息和手续费对平均贷款收益率产生了8个基点的影响，对截至2021年6月30日的6个月的净息差产生了10个基点的影响。
净息差和净利息收入受内部和外部因素的影响。内部因素包括资产负债表上数量和组合的变化以及定价决策，外部因素包括市场变化
41
目录表
利率、竞争和利率收益率曲线的形状。我们净息差的下降主要是由于我们的利息资产收益率下降和我们的存款成本增加所致。
平均余额、利息和收益率
下表列出了截至2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的资料：(I)加权平均余额、来自生息资产的利息收入美元总额和由此产生的平均收益率；(Ii)平均余额、计息负债利息支出的美元总额和由此产生的平均利率；(Iii)净利息收入；(Iv)利差；以及(V)净利差。
截至6月30日的三个月， |
| ||||||||||||||||
2022 | 2021 |
| |||||||||||||||
平均值 | 利息和 | 收益率/ | 平均值 | 利息和 | 收益率/ |
| |||||||||||
(千美元) |
| 天平 |
| 费用 |
| 费率 |
| 天平 |
| 费用 |
| 费率 |
| ||||
盈利资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
出售的联邦基金和其他投资(1) | $ | 193,955 | $ | 592 |
| 1.22 | % | $ | 169,578 | $ | 76 |
| 0.18 | % | |||
投资证券 |
| 35,754 |
| 123 |
| 1.38 |
| 17,080 |
| 84 |
| 1.97 | |||||
总投资 |
| 229,709 |
| 715 |
| 1.25 |
| 186,658 |
| 160 |
| 0.34 | |||||
建设和发展 |
| 32,647 |
| 414 |
| 5.09 |
| 47,173 |
| 615 |
| 5.23 | |||||
商业地产 |
| 575,917 |
| 8,403 |
| 5.85 |
| 510,241 |
| 7,344 |
| 5.77 | |||||
工商业 |
| 54,423 |
| 915 |
| 6.74 |
| 146,408 |
| 2,558 |
| 7.01 | |||||
住宅房地产 |
| 1,952,730 |
| 22,545 |
| 4.63 |
| 1,275,555 |
| 15,180 |
| 4.77 | |||||
消费者和其他 |
| 266 |
| 33 |
| 49.76 |
| 179 |
| 31 |
| 69.46 | |||||
贷款总额(2) |
| 2,615,983 |
| 32,310 |
| 4.95 |
| 1,979,556 |
| 25,728 |
| 5.21 | |||||
盈利资产总额 |
| 2,845,692 |
| 33,025 |
| 4.65 |
| 2,166,214 |
| 25,888 |
| 4.79 | |||||
非息资产 |
| 146,669 |
|
|
|
| 112,161 |
| |||||||||
总资产 |
| 2,992,361 |
|
|
|
| 2,278,375 |
| |||||||||
计息负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
现在和储蓄存款 |
| 197,460 | 102 |
| 0.21 |
| 107,072 |
| 53 |
| 0.20 | ||||||
货币市场存款 |
| 1,166,272 | 1,860 |
| 0.64 |
| 659,173 |
| 373 |
| 0.23 | ||||||
定期存款 |
| 389,449 | 422 |
| 0.43 |
| 521,217 |
| 493 |
| 0.38 | ||||||
有息存款总额 |
| 1,753,181 |
| 2,384 |
| 0.55 |
| 1,287,462 |
| 919 |
| 0.29 | |||||
借款 |
| 246,779 | 421 |
| 0.68 |
| 94,435 |
| 144 |
| 0.61 | ||||||
计息负债总额 |
| 1,999,960 |
| 2,805 |
| 0.56 |
| 1,381,897 |
| 1,063 |
| 0.31 | |||||
无息负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
无息存款 |
| 611,763 |
|
|
|
| 561,170 |
|
| ||||||||
其他无息负债 |
| 67,979 |
|
|
|
| 78,822 |
|
| ||||||||
无息负债总额 |
| 679,742 |
|
|
|
| 639,992 |
|
| ||||||||
股东权益 |
| 312,659 |
|
|
|
| 256,486 |
|
| ||||||||
总负债和股东权益 | $ | 2,992,361 |
|
|
| $ | 2,278,375 | ||||||||||
净利息收入 |
|
| $ | 30,220 |
|
| $ | 24,825 | |||||||||
净息差 |
|
|
|
|
| 4.09 |
|
| 4.48 | ||||||||
净息差 |
|
|
|
|
| 4.26 |
|
| 4.60 | ||||||||
| (1) | 包括定期联邦基金、有利息的现金账户和其他杂项收益资产的收入和平均余额。 |
| (2) | 平均贷款余额包括非应计项目贷款和待售贷款。 |
42
目录表
截至6月30日的六个月， |
| ||||||||||||||||
2022 | 2021 |
| |||||||||||||||
平均值 | 利息和 | 收益率/ | 平均值 | 利息和 | 收益率/ |
| |||||||||||
(千美元) |
| 天平 |
| 费用 |
| 费率 |
| 天平 |
| 费用 |
| 费率 |
| ||||
盈利资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
出售的联邦基金和其他投资(1) | $ | 296,230 | $ | 956 |
| 0.65 | % | $ | 147,760 | $ | 149 |
| 0.20 | % | |||
投资证券 |
| 36,295 |
| 253 |
| 1.41 |
| 17,619 |
| 183 |
| 2.09 | |||||
总投资 |
| 332,525 |
| 1,209 |
| 0.73 |
| 165,379 |
| 332 |
| 0.40 | |||||
建设和发展 |
| 31,621 |
| 792 |
| 5.05 |
| 44,081 |
| 1,147 |
| 5.25 | |||||
商业地产 |
| 562,598 |
| 16,290 |
| 5.84 |
| 500,989 |
| 14,422 |
| 5.81 | |||||
工商业 |
| 59,906 |
| 1,991 |
| 6.70 |
| 149,403 |
| 4,478 |
| 6.04 | |||||
住宅房地产 |
| 1,929,915 |
| 44,619 |
| 4.66 |
| 1,172,597 |
| 28,109 |
| 4.83 | |||||
其他 |
| 236 |
| 77 |
| 65.80 |
| 177 |
| 72 |
| 82.03 | |||||
贷款总额(2) |
| 2,584,276 |
| 63,769 |
| 4.98 |
| 1,867,247 |
| 48,228 |
| 5.21 | |||||
盈利资产总额 |
| 2,916,801 |
| 64,978 |
| 4.49 |
| 2,032,626 |
| 48,560 |
| 4.82 | |||||
非息资产 |
| 144,368 |
|
|
|
| 111,665 |
|
|
|
| ||||||
总资产 |
| 3,061,169 |
|
|
|
| 2,144,291 |
|
|
|
| ||||||
计息负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
现在和储蓄存款 |
| 192,388 |
| 178 |
| 0.19 |
| 99,732 |
| 99 |
| 0.20 | |||||
货币市场存款 |
| 1,126,233 |
| 2,517 |
| 0.45 |
| 597,028 |
| 711 |
| 0.24 | |||||
定期存款 |
| 415,196 |
| 828 |
| 0.40 |
| 506,646 |
| 1,101 |
| 0.44 | |||||
有息存款总额 |
| 1,733,817 |
| 3,523 |
| 0.41 |
| 1,203,406 |
| 1,911 |
| 0.32 | |||||
借款 |
| 356,951 |
| 582 |
| 0.33 |
| 90,978 |
| 290 |
| 0.64 | |||||
计息负债总额 |
| 2,090,768 |
| 4,105 |
| 0.40 |
| 1,294,384 |
| 2,201 |
| 0.34 | |||||
无息负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
无息存款 |
| 600,117 |
|
|
|
| 522,645 |
|
|
|
| ||||||
其他无息负债 |
| 67,642 |
|
|
|
| 75,695 |
|
|
|
| ||||||
无息负债总额 |
| 667,759 |
|
|
|
| 598,340 |
|
|
|
| ||||||
股东权益 |
| 302,642 |
|
|
|
| 251,567 |
|
|
|
| ||||||
总负债和股东权益 | $ | 3,061,169 |
|
|
| $ | 2,144,291 |
|
|
|
| ||||||
净利息收入 |
|
| $ | 60,873 |
|
|
| $ | 46,359 |
|
| ||||||
净息差 |
|
|
|
|
| 4.09 |
|
|
|
|
| 4.48 | |||||
净息差 |
|
|
|
|
| 4.21 |
|
|
|
|
| 4.60 | |||||
| (1) | 包括定期联邦基金、有利息的现金账户和其他杂项收益资产的收入和平均余额。 |
| (2) | 平均贷款余额包括非应计项目贷款和待售贷款。 |
43
目录表
速率/体积分析
利息收入和利息支出的增减是由于生息资产和有息负债的平均余额(数量)以及平均利率的变化造成的。下表列出了利率和交易量的变化对本公司在所示期间的净利息收入的影响。提供的资料包括：(I)交易量变动(交易量变动乘以先前利率)对利息收入的影响及(Ii)利率变动(利率变动乘以先前交易量)对利息收入的影响。适用于卷和费率的更改已分配给卷。
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||||
因以下方面的变化而增加(减少)： | ||||||||||
(千美元) |
| 卷 |
| 收益率/比率 |
| 总变化 |
| |||
盈利资产： |
|
|
|
|
|
|
| |||
出售的联邦基金和其他投资(1) | $ | 163 | $ | 353 |
| $ | 516 | |||
投资证券 |
| 29 |
| 10 |
|
| 39 | |||
总投资 |
| 192 |
| 363 |
|
| 555 | |||
建设和发展 |
| (185) | (16) |
|
| (201) | ||||
商业地产 |
| 1,110 | (51) |
|
| 1,059 | ||||
工商业 |
| (1,592) | (51) |
|
| (1,643) | ||||
住宅房地产 |
| 7,774 | (409) |
|
| 7,365 | ||||
消费者和其他 |
| (4) | 6 |
|
| 2 | ||||
贷款总额(2) |
| 7,103 |
| (521) |
|
| 6,582 | |||
盈利资产总额 |
| 7,295 |
| (158) |
|
| 7,137 | |||
计息负债： |
|
|
|
|
|
|
| |||
现在和储蓄存款 |
| 37 | 12 |
|
| 49 | ||||
货币市场存款 |
| 606 | 881 |
|
| 1,487 | ||||
定期存款 |
| (78) | 7 |
|
| (71) | ||||
有息存款总额 |
| 565 |
| 900 |
|
| 1,465 | |||
借款 |
| 259 | 18 |
|
| 277 | ||||
计息负债总额 |
| 824 |
| 918 |
|
| 1,742 | |||
净利息收入 | $ | 6,471 | $ | (1,076) |
| $ | 5,395 | |||
| (1) | 包括定期联邦基金、有利息的现金账户和其他杂项收益资产的收入和平均余额。 |
| (2) | 平均贷款余额包括非应计项目贷款和待售贷款。 |
44
目录表
截至2022年6月30日的6个月与截至2021年6月30日的6个月 | |||||||||
因以下方面的变化而增加(减少)： | |||||||||
(千美元) |
| 卷 |
| 收益率/比率 |
| 总变化 | |||
盈利资产： |
|
|
|
|
|
| |||
出售的联邦基金和其他投资(1) | $ | 414 | $ | 393 |
| $ | 807 | ||
投资证券 |
| 64 |
| 6 |
|
| 70 | ||
总投资 |
| 478 |
| 399 |
|
| 877 | ||
建设和发展 |
| (273) | (82) |
|
| (355) | |||
商业地产 |
| 2,170 | (302) |
|
| 1,868 | |||
工商业 |
| (2,984) | 497 |
|
| (2,487) | |||
住宅房地产 |
| 17,692 | (1,182) |
|
| 16,510 | |||
消费者和其他 |
| (2) | 7 |
|
| 5 | |||
贷款总额(2) |
| 16,603 |
| (1,062) |
|
| 15,541 | ||
盈利资产总额 |
| 17,081 |
| (663) |
|
| 16,418 | ||
计息负债： |
|
|
|
|
|
|
| ||
现在和储蓄存款 |
| 77 | 2 |
|
| 79 | |||
货币市场存款 |
| 1,011 | 795 |
|
| 1,806 | |||
定期存款 |
| (118) | (155) |
|
| (273) | |||
有息存款总额 |
| 970 |
| 642 |
|
| 1,612 | ||
借款 |
| 499 | (207) |
|
| 292 | |||
计息负债总额 |
| 1,469 |
| 435 |
|
| 1,904 | ||
净利息收入 | $ | 15,612 | $ | (1,098) |
| $ | 14,514 | ||
| (1) | 包括定期联邦基金、有利息的现金账户和其他杂项收益资产的收入和平均余额。 |
| (2) | 平均贷款余额包括非应计项目贷款和待售贷款。 |
贷款损失准备金
在截至2022年6月30日的三个月和六个月中，我们记录了0美元和10.4万美元的贷款损失准备金，而2021年同期分别为220万美元和380万美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月，我们的贷款损失拨备减少，主要是因为在此期间没有为持续的新冠肺炎疫情导致我们的贷款组合中的不确定性增加拨备。这笔新冠肺炎拨备的减少足以满足我们在此期间贷款增长所需的拨备。在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，记录的拨备主要涉及为持续的新冠肺炎大流行造成的不确定性增加的额外准备金，以及我们贷款组合的显著增长。截至2022年6月30日和2021年6月30日，我们的贷款总额占总贷款的百分比分别为0.60%和0.66%。我们的贷款总额占贷款总额的百分比相对较低，这是由于我们的住宅按揭贷款比例较高，与其他商业或消费贷款相比，由于LTV较低，这些贷款往往有较低的贷款损失拨备。
有关我们的贷款损失准备的进一步分析，请参阅本文件其他部分“贷款损失准备”一节。
非利息收入
截至2022年6月30日的三个月的非利息收入为470万美元，比截至2021年6月30日的三个月的860万美元减少了390万美元，降幅为45.9%。截至2022年6月30日的6个月的非利息收入为1,230万美元，比截至2021年6月30日的6个月的1,680万美元减少了450万美元，降幅为26.6%。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月我们非利息收入的主要组成部分：
45
目录表
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， |
| |||||||||||||||||||||
(千美元) |
| 2022 |
| 2021 |
| $Change |
| 更改百分比 |
| 2022 |
| 2021 |
| $Change |
| 更改百分比 |
| ||||||
非利息收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
存款账户手续费 | $ | 518 | $ | 411 | $ | 107 |
| 26.0 | % | $ | 999 | $ | 784 | $ | 215 |
| 27.4 | % | |||||
其他服务费、佣金及收费 |
| 3,647 |
| 3,877 |
| (230) |
| (5.9) |
| 5,806 |
| 7,275 |
| (1,469) |
| (20.2) | |||||||
出售住宅按揭贷款的收益 |
| 806 |
| — |
| 806 |
| 100.0 |
| 2,017 |
| — |
| 2,017 |
| 100.0 | |||||||
抵押贷款还本付息收入净额 |
| (5) |
| (957) |
| 952 |
| (99.5) |
| 96 |
| (791) |
| 887 |
| (112.1) | |||||||
出售SBA贷款的收益 |
| — |
| 2,845 |
| (2,845) |
| (100.0) |
| 1,568 |
| 4,699 |
| (3,131) |
| (66.6) | |||||||
SBA服务收入，净额 |
| (1,077) |
| 1,905 |
| (2,982) |
| (156.5) |
| 567 |
| 4,038 |
| (3,471) |
| (86.0) | |||||||
其他收入 |
| 764 |
| 513 |
| 251 |
| 48.9 |
| 1,256 |
| 775 |
| 481 |
| 62.1 | |||||||
非利息收入总额 | $ | 4,653 | $ | 8,594 | $ | (3,941) |
| (45.9) | % | $ | 12,309 | $ | 16,780 | $ | (4,471) |
| (26.6) | % | |||||
截至2022年6月30日的三个月，存款账户的服务费增加了107,000美元，涨幅26.0%，达到518,000美元，而2021年同期为411,000美元。截至2022年6月30日的6个月，存款账户的服务费为999,000美元，而2021年同期为784,000美元，增加了215,000美元，增幅为27.4%。增加的主要原因是分析费和透支费增加。
截至2022年6月30日的三个月，其他服务费、佣金和手续费减少23万美元，降幅5.9%，至360万美元，而截至2021年6月30日的三个月为390万美元。这主要是由于本地住宅按揭贷款的处理、延期及修改费用减少所致。截至2022年6月30日的6个月，其他服务费、佣金和手续费减少了150万美元，降幅为20.2%，降至580万美元，而截至2021年6月30日的6个月为730万美元。这主要是由于在截至2022年6月30日止六个月内，按揭成交量较2021年同期下降，因此按揭贷款的承保、处理及发放手续费有所下降。截至2022年6月30日的6个月中，抵押贷款发放总额为4.899亿美元，而2021年同期为5.902亿美元。
截至2022年6月30日的三个月，出售贷款的总收益为806,000美元，而2021年同期为280万美元，减少200万美元，降幅为71.7%。截至2022年6月30日的6个月，出售贷款的总收益为360万美元，而2021年同期为470万美元，减少了110万美元，降幅为23.7%。
在截至2022年6月30日的三个月内，我们销售了3790万美元的住宅按揭贷款，平均保费为2.13%，销售住宅按揭贷款的收益总计806,000美元。在截至2022年6月30日的六个月内，我们销售了9490万美元的住宅按揭贷款，平均保费为2.13%，销售住宅按揭贷款的收益总计200万美元。于截至2021年6月30日止三个月及六个月内，我们并无出售住宅按揭贷款录得收益，因为在此期间并无出售按揭贷款。
在截至2022年6月30日的三个月内，我们没有记录销售SBA贷款的收益，因为该季度没有销售SBA贷款。在截至2021年6月30日的三个月里，出售SBA贷款的收益总计280万美元。在截至2021年6月30日的三个月里，我们销售了3420万美元的SBA贷款，平均溢价为11.09%。截至2022年6月30日的6个月，SBA贷款的销售收益总计160万美元，而2021年同期为470万美元。在截至2022年6月30日的6个月中，我们的销售额为2290万美元，平均保费为9.00%，而2021年同期的销售额为5660万美元，平均保费为10.95%。
在截至2022年6月30日的三个月中，扣除摊销后的抵押贷款服务收入增加了952,000美元，增幅为99.5%，达到5,000美元，而2021年同期的支出余额为957,000美元。在截至2022年6月30日的6个月内，按揭贷款服务收入增加887,000美元，增幅112.1%，至96,000美元，而2021年同期的支出余额为791,000美元。按揭贷款服务收入增加，主要是因为资本化按揭服务资产增加及按揭服务摊销减少，但有关增幅因按揭服务费用减少而被抵销。截至2022年6月30日止的3个月及6个月的按揭贷款服务收入分别为830,000元及180万元。
46
目录表
2021年同期分别为120万美元和270万美元，截至2022年6月30日的三个月和六个月的资本化抵押贷款服务资产分别为347,000美元和761,000美元，而2021年同期为0。这些金额被截至2022年6月30日的三个月和六个月的抵押贷款服务资产摊销分别为130万美元和260万美元所抵消，而2021年同期分别为160万美元和310万美元。在截至2022年6月30日的三个月内，我们对抵押贷款服务资产记录了88,000美元的公允价值减值回收，而截至2021年6月30日的三个月记录的公允价值减值费用为603,000美元。在截至2022年6月30日的六个月内，我们对抵押贷款服务资产记录了163,000美元的公允价值减值回收，而截至2021年6月30日的六个月记录的公允价值减值费用为403,000美元。截至2022年6月30日，我们的住宅抵押贷款服务组合总额为5.895亿美元，而截至2021年6月30日为7.467亿美元。
在截至2022年6月30日的三个月中，SBA的服务收入净减少了3,000,000美元，或156.5%，费用余额为110,000美元，而截至2021年6月30日的三个月的收入为190,000美元。截至2022年6月30日的6个月，SBA的服务收入为56.7万美元，而2021年同期为400万美元，减少了350万美元，降幅为86.0%。截至2022年6月30日，我们的SBA贷款服务组合总额为5.049亿美元，而截至2021年6月30日，我们的贷款服务组合总额为5.492亿美元。我们的SBA维修权按公允价值计值，用于计算公允价值的投入因时期而异。在截至2022年6月30日的三个月内，我们记录了230万美元的SBA服务权公允价值费用，而截至2021年6月30日的三个月，我们的SBA服务权增加了62.4万美元。在截至2022年6月30日的六个月内，我们记录了200万美元的SBA服务权公允价值费用，而截至2021年6月30日的六个月增加了150万美元。
截至2022年6月30日的三个月，其他非利息收入增加了251,000美元，达到764,000美元，而截至2021年6月30日的三个月为513,000美元。截至2022年6月30日的6个月，其他非利息收入为130万美元，而2021年同期为77.5万美元，增加了481,000美元。其他非利息收入的最大组成部分是银行拥有的人寿保险收入，截至2022年和2021年6月30日的三个月分别为42.6万美元和23万美元，截至2022年和2021年6月30日的六个月分别为83万美元和45.7万美元。
非利息支出
截至2022年6月30日的三个月的非利息支出为1310万美元，而截至2021年6月30日的三个月的非利息支出为1210万美元，增加了100万美元，增幅为8.5%。截至2022年6月30日的6个月的非利息支出为2530万美元，而截至2021年6月30日的6个月的非利息支出为2280万美元，增加了250万美元，增幅为11.0%。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的非利息支出的主要组成部分：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， |
| |||||||||||||||||||||
(千美元) |
| 2022 |
| 2021 |
| $Change |
| 更改百分比 |
| 2022 |
| 2021 |
| $Change |
| 更改百分比 |
| ||||||
非利息支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
薪酬和员工福利 | $ | 7,929 | $ | 6,915 | $ | 1,014 |
| 14.7 | % | $ | 15,025 | $ | 13,614 | $ | 1,411 |
| 10.4 | % | |||||
入住率和设备 |
| 1,200 |
| 1,252 |
| (52) |
| (4.2) |
| 2,427 |
| 2,527 |
| (100) |
| (4.0) | |||||||
数据处理 |
| 261 |
| 283 |
| (22) |
| (7.8) |
| 538 |
| 591 |
| (53) |
| (9.0) | |||||||
广告 |
| 126 |
| 117 |
| 9 |
| 7.7 |
| 276 |
| 262 |
| 14 |
| 5.3 | |||||||
其他费用 |
| 3,603 |
| 3,526 |
| 77 |
| 2.2 |
| 7,032 |
| 5,807 |
| 1,225 |
| 21.1 | |||||||
总非利息支出 | $ | 13,119 | $ | 12,093 | $ | 1,026 |
| 8.5 | % | $ | 25,298 | $ | 22,801 | $ | 2,497 |
| 11.0 | % | |||||
截至2022年6月30日的三个月的工资和员工福利支出为790万美元，而截至2021年6月30日的三个月为690万美元，增加了100万美元，增幅为14.7%。截至2022年6月30日的6个月的工资和员工福利支出为1,500万美元，而截至2021年6月30日的6个月为1,360万美元，增加了140万美元，增幅为10.4%。增加的主要原因是薪金费用增加。
47
目录表
和员工福利，但由于截至2022年6月30日的六个月贷款额下降，支付给我们信贷员的佣金减少，部分抵消了这一影响。
截至2022年6月30日的三个月的入住率和设备费用为120万美元，而截至2021年6月30日的三个月为130万美元，减少了52,000美元，降幅为4.2%。截至2022年6月30日的6个月的入住率和设备费用为240万美元，而截至2021年6月30日的6个月为250万美元，减少了10万美元，降幅为4.0%。这些减少部分是由于租金开支和折旧减少所致。
截至2022年6月30日的三个月的数据处理费用为261,000美元，而截至2021年6月30日的三个月为283,000美元，减少了22,000美元，降幅为7.8%。截至2022年6月30日的6个月的数据处理费用为538,000美元，与截至2021年6月30日的6个月的591,000美元相比，减少了53,000美元，降幅为9.0%。减少的主要原因是管理层不断努力降低成本。
与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的广告支出相对持平。
截至2022年6月30日的三个月的其他支出为360万美元，而截至2021年6月30日的三个月为350万美元，增加了7.7万美元，增幅为2.2%。截至2022年6月30日的6个月的其他运营费用为700万美元，而截至2021年6月30日的6个月为580万美元，增加了120万美元，增幅为21.1%。这一增长主要是由于FDIC保险费和专业费用增加，以及运营和客户服务费用增加，但被其他房地产自有费用下降部分抵消。截至2022年及2021年6月30日止六个月的其他开支包括董事酬金，分别约为285,000美元及205,000美元。
所得税费用
截至2022年和2021年6月30日的三个月，所得税支出分别为570万美元和470万美元。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，公司的有效税率分别为26.0%和24.7%。
截至2022年和2021年6月30日的六个月，所得税支出分别为1230万美元和920万美元。截至2022年和2021年6月30日的6个月，公司的有效税率分别为25.6%和25.1%。
财务状况
截至2022年6月30日，总资产增加6170万美元，或2.0%，至31.7亿美元，而2021年12月31日为31.1亿美元。总资产增加的主要原因是贷款增加2.65亿美元，银行拥有的人寿保险增加880万美元，其他资产增加1970万美元，但因现金和现金等价物减少2.183亿美元而被部分抵销。
贷款
截至2022年6月30日，贷款总额增加2.657亿美元，至27.8亿美元，而截至2021年12月31日，贷款总额为25.1亿美元。截至2022年6月30日止六个月的贷款增长包括：建设及发展贷款增加6,200,000元，或15.9%；商业地产贷款增加6,070万元，或11.7%；商业及工业贷款减少1,520万元，或20.8%；住宅房地产贷款增加21,390万元，或11.4%；消费及其他贷款增加86,000元，或108.9%。截至2022年6月30日，商业和工业贷款中包括总计890万美元的PPP贷款和17.5万美元的未赚取PPP费用。截至2022年6月30日或2021年12月31日，没有被归类为持有待售的贷款。
48
目录表
下表列出了我们贷款组合中每个主要类别在指定日期为投资而持有的期末余额。
June 30, 2022 | 2021年12月31日 |
| |||||||||
(千美元) |
| 金额 |
| 占总数的百分比 |
| 金额 |
| 占总数的百分比 |
| ||
建设和发展 | $ | 45,042 |
| 1.6 | % | $ | 38,857 |
| 1.6 | % | |
商业地产 |
| 581,234 |
| 20.9 | % |
| 520,488 |
| 20.7 | % | |
工商业 |
| 57,843 |
| 2.1 | % |
| 73,072 |
| 2.9 | % | |
住宅房地产 |
| 2,092,952 |
| 75.4 | % |
| 1,879,012 |
| 74.8 | % | |
消费者和其他 |
| 165 |
| — | % |
| 79 |
| — | % | |
贷款总额 | $ | 2,777,236 |
| 100.0 | % | $ | 2,511,508 |
| 100.0 | % | |
非劳动收入减少 |
| (7,216) |
|
|
| (6,438) |
|
| |||
持有用于投资的贷款总额 | $ | 2,770,020 |
|
| $ | 2,505,070 |
|
| |||
SBA贷款服务
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们分别为他人提供了5.049亿美元和5.43亿美元的SBA贷款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们的维修资产分别为820万美元和1020万美元。有关截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的SBA贷款偿还权活动的更多信息，请参阅我们截至2022年6月30日的合并财务报表的附注4，包括在本表格10-Q的其他部分。
住宅按揭贷款服务
截至2022年6月30日，我们为他人提供了5.895亿美元的住房抵押贷款，而截至2021年12月31日，我们为他人提供了6.082亿美元的住房抵押贷款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们的服务资产(扣除摊销后)分别为610万美元和770万美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月，与抵押贷款服务资产相关的摊销分别为130万美元和260万美元，而2021年同期分别为160万美元和310万美元。在截至2022年6月30日的三个月内，我们的抵押贷款服务资产录得公允价值减值回收88,000美元，而2021年同期录得的公允价值减值费用为603,000美元。在截至2022年6月30日的六个月内，我们的抵押贷款服务资产录得公允价值减值回收163,000美元，而2021年同期录得的公允价值减值费用为403,000美元。有关截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的抵押贷款偿还权活动的更多信息，请参阅我们截至2022年6月30日的合并财务报表的附注5，包括在本表格10-Q的其他部分。
资产质量
不良贷款
2022年第二季度的资产质量保持相对强劲，截至2022年6月30日，我们的不良贷款占总贷款的比例仍较低，为1.10%。截至2022年6月30日，不良贷款为3040万美元，而2021年12月31日为1180万美元。从2021年12月31日到2022年6月30日的增长主要是由于非应计贷款增加了1120万美元，以及问题债务重组贷款增加了780万美元。在截至2022年6月30日的三个月和六个月或截至2021年12月31日的一年中，我们没有确认任何非应计贷款的利息收入。
下表列出了截至指定日期我们的不良资产在不同资产类别中的分配情况。不良贷款包括非应计贷款、逾期90天或以上但仍在应计利息的贷款，以及根据TDR修改的贷款。截至2022年6月30日的非应计贷款包括1400万美元的商业房地产贷款，14.4万美元的商业和工业贷款，以及590万美元的住宅房地产贷款。非应计项目
49
目录表
截至2021年12月31日的贷款包括370万美元的商业房地产贷款，15.2万美元的商业和工业贷款，以及490万美元的住宅房地产贷款。
(千美元) |
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 |
| ||
非权责发生制贷款 | $ | 19,966 | $ | 8,759 | |||
逾期90天或以上且仍在累积的贷款 |
| — |
| 342 | |||
应计问题债务重组贷款 |
| 10,474 |
| 2,697 | |||
不良贷款总额 |
| 30,440 |
| 11,798 | |||
止赎的房地产 |
| 3,562 |
| 3,618 | |||
不良资产总额 | $ | 34,002 | $ | 15,416 | |||
不良贷款与总贷款之比 |
| 1.10 | % |
| 0.47 | % | |
不良资产占总资产的比例 |
| 1.07 | % |
| 0.50 | % | |
计提不良贷款损失准备 |
| 54.79 | % |
| 143.69 | % | |
2020年3月，监管机构发布了一份跨部门声明，针对处理受新冠肺炎影响客户的金融机构的贷款修改和报告工作。这些机构与财务会计准则委员会的工作人员确认，为应对新冠肺炎疫情而进行的善意短期修改，不被视为问题债务重组。截至2022年6月30日，我们在批准的延期付款计划下没有非SBA商业贷款、SBA贷款或住宅抵押贷款。截至2021年12月31日，我们有两笔未偿还余额为810万美元的非SBA商业贷款处于批准的延期付款之下。截至2021年12月31日，我们已经批准了四笔SBA贷款的延期付款，这些贷款的未偿还贷款余额总额为650万美元(未担保账面余额为160万美元)。截至2021年12月31日，我们没有根据批准的延期付款的住宅抵押贷款。有关对新冠肺炎贷款变更的会计处理的更多信息，请参见我们截至2022年6月30日的合并财务报表的附注1和附注3，包括在本10-Q表的其他部分。
贷款损失准备
截至2022年6月30日，贷款损失准备金为1,670万美元，而2021年12月31日为1,700万美元，减少了27.4万美元，降幅为1.6%。减少的主要原因是一笔商业和工业贷款的冲销。2022年上半年，我们减少了新冠肺炎拨备，足以覆盖这段时间我们贷款增长所需的拨备。新冠肺炎拨备是在2020/2021年记录的，因为新冠肺炎疫情给我们的贷款组合带来了不确定性。在2023年1月1日之前，公司不需要执行财务会计准则委员会在ASU第2016-13号中发布的CECL会计准则的规定，并继续在已发生损失模式下核算贷款损失准备。
在厘定贷款损失拨备及相关拨备时，我们会考虑三个主要因素：(I)根据在检讨减值商业及工业、商业地产、建筑及土地发展贷款时确定的可能亏损而厘定的估值免税额；(Ii)按贷款类别划分的分配；(Iii)根据过往贷款损失经验及定性因素对贷款组合作出的分配；及(Iii)按购入贷款计算的估值免税额与信贷折让的检讨。贷款损失拨备计入运营部门，以记录总拨备的变化，达到我们认为合适的水平。
管理层的政策是将贷款损失准备金维持在足以应付贷款组合固有风险的水平。联邦存款保险公司和佐治亚州银行和金融部也审查贷款损失准备金，作为其审查过程的组成部分。根据目前掌握的信息，管理层认为我们的贷款损失准备金是足够的。然而，如果我们市场地区的经济状况和房地产市场疲软，贷款组合可能会受到不利影响。这些事件的影响虽然目前还不确定，但可能会导致不良贷款水平上升和贷款损失增加，这可能会对我们未来的增长和盈利能力产生不利影响。对于信贷损失的最终水平，我们无法给出任何确定的保证。
50
目录表
下表分析了下列期间的贷款损失准备金、贷款损失准备金和净冲销：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的六个月， |
| |||||||||||
(千美元) |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| ||||
期初余额 | $ | 16,674 | $ | 11,735 | $ | 16,952 | $ | 10,135 | |||||
冲销： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
建设和发展 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
商业地产 |
| — |
| 26 |
| — |
| 26 | |||||
工商业 |
| — |
| 60 |
| 390 |
| 64 | |||||
住宅房地产 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
消费者和其他 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
总冲销 |
| — |
| 86 |
| 390 |
| 90 | |||||
恢复： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
建设和发展 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
商业地产 |
| 2 |
| 3 |
| 4 |
| 6 | |||||
工商业 |
| 2 |
| — |
| 3 |
| — | |||||
住宅房地产 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
消费者和其他 |
| — |
| 3 |
| 5 |
| 5 | |||||
总回收率 |
| 4 |
| 6 |
| 12 |
| 11 | |||||
净撇账/(回收) |
| (4) |
| 80 |
| 378 |
| 79 | |||||
贷款损失准备金 |
| — |
| 2,205 |
| 104 |
| 3,804 | |||||
期末余额 | $ | 16,678 | $ | 13,860 | $ | 16,678 | $ | 13,860 | |||||
期末贷款总额 | $ | 2,777,236 | $ | 2,099,414 | $ | 2,777,236 | $ | 2,099,414 | |||||
平均贷款(1) |
| 2,597,019 |
| 1,979,556 |
| 2,571,633 |
| 1,867,247 | |||||
净冲销与平均贷款之比 |
| 0.00 | % |
| 0.02 | % |
| 0.03 | % |
| 0.01 | % | |
贷款损失准备占贷款总额的比例 |
| 0.60 | % |
| 0.66 | % |
| 0.60 | % |
| 0.66 | % | |
| (1) | 不包括持有的待售贷款。 |
管理层认为，截至2022年6月30日，贷款损失准备金足以弥补贷款组合中固有的损失。
存款
截至2022年6月30日，总存款增加1.34亿美元，增幅5.9%，至24亿美元，而2021年12月31日为22.6亿美元。货币基础增加，主要是因为无息活期存款增加2,770万元、货币市场存款增加1.41亿元及有息活期存款增加3,050万元，但有关增幅因储蓄户口减少350万元及定期存款减少6,170万元而被抵销。货币市场账户增加，部分原因是截至2022年6月30日的6个月内，经纪货币市场余额增加3,510万美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，无息活期存款账户占总存款的25.9%和26.2%，有息存款账户分别占74.1%和73.8%。
截至2022年6月30日，我们有4.819亿美元的经纪存款，占总存款的20.1%，而截至2021年12月31日，我们有4.251亿美元，占总存款的18.8%。在一定的限制和要求下，我们使用经纪存款作为资金来源，以支持我们的资产增长，并增加我们分行网络产生的存款，这是我们的主要资金来源。我们的经纪存款水平根据竞争利率条件和其他因素而不时变化，当经纪存款的成本低于发行互联网存单或从联邦住房贷款银行借款时，我们的经纪存款占总存款的比例往往会增加。
51
目录表
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的平均存款余额和加权平均利率。
截至6月30日的三个月， |
| |||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
| 平均值 |
| 加权 |
| 平均值 |
| 加权 |
| ||||
(千美元) | 天平 | 平均费率 | 天平 | 平均费率 |
| |||||||
无息需求 | $ | 611,763 | — | % | $ | 561,170 |
| — | % | |||
有息活期存款 |
| 166,817 |
| 0.21 |
| 78,953 |
| 0.19 | ||||
储蓄和货币市场存款 |
| 746,879 |
| 0.63 |
| 325,598 |
| 0.37 | ||||
经纪货币市场存款 | 450,036 | 0.63 | 361,694 | 0.10 | ||||||||
定期存款 |
| 389,449 |
| 0.43 |
| 521,217 |
| 0.38 | ||||
有息存款总额 |
| 1,753,181 |
| 0.55 |
| 1,287,462 |
| 0.29 | ||||
总存款 | $ | 2,364,944 |
| 0.40 | $ | 1,848,632 |
| 0.20 | ||||
截至6月30日的六个月， |
| |||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
| 平均值 |
| 加权 |
| 平均值 |
| 加权 |
| ||||
(千美元) | 天平 | 平均费率 | 天平 | 平均费率 |
| |||||||
无息需求 | $ | 600,117 | — | % | $ | 522,645 |
| — | % | |||
有息活期存款 |
| 161,148 |
| 0.18 |
| 73,221 |
| 0.20 | ||||
储蓄和货币市场存款 |
| 726,375 |
| 0.47 |
| 320,962 |
| 0.37 | ||||
经纪货币市场存款 | 431,098 | 0.40 | 302,577 | 0.10 | ||||||||
定期存款 |
| 415,196 |
| 0.40 |
| 506,646 |
| 0.44 | ||||
有息存款总额 |
| 1,733,817 |
| 0.41 |
| 1,203,406 |
| 0.32 | ||||
总存款 | $ | 2,333,934 |
| 0.30 | $ | 1,726,051 |
| 0.22 | ||||
借入资金
除存款外，我们还利用FHLB预付款作为补充资金来源，为我们的运营提供资金。FHLB的预付款以住宅房地产贷款为抵押。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们从FHLB的最高借款能力分别为9.438亿美元和8.269亿美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，联邦住房金融局分别有3.75亿美元和5.0亿美元的未偿还预付款。
除了我们与联邦住房金融局的预付款外，我们还与我们的代理银行保持联邦基金协议。根据这些协议，截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们的可用借款为4750万美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们在这些协议下没有任何未偿还的预付款。
流动性与资本资源
流动性
流动性指的是我们在满足存款人和借款人的现金流要求的同时，以合理的成本满足我们的运营、资本和战略现金流需求的能力。我们不断监测我们的流动性状况，以确保资产和负债的管理方式将满足所有短期和长期现金需求。我们管理我们的流动资金状况，以满足客户的日常现金流需求，同时保持资产和负债之间的适当平衡，以满足我们股东的投资回报目标。
我们的流动性状况得到流动资产管理和获得其他资金来源的支持。我们的流动资产包括现金、代理银行的计息存款、出售的联邦基金以及未质押投资证券的公允价值。其他可用的流动性来源包括批发存款、代理银行的额外借款、FHLB预付款和美联储贴现窗口。
52
目录表
我们的短期和长期流动性需求主要通过运营现金流、贷款和投资组合中预付和到期余额的重新部署以及客户存款的增加来满足。其他替代资金来源将在必要程度上补充这些主要来源，以满足短期或长期的额外流动资金需求。
作为我们流动性管理战略的一部分，我们与代理银行开通了联邦基金专线。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们有4750万美元的无担保联邦资金额度，没有预付款。此外，我们可以使用FRB的贴现窗口，金额为1,000万美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日没有未偿还的借款。截至2022年6月30日，FRB贴现窗口额度以总计2950万美元的商业房地产贷款以及商业和工业贷款池为抵押。
截至2022年6月30日和2021年12月31日，联邦住房金融局分别有3.75亿美元和5.0亿美元的未偿还预付款。根据作为抵押品质押的贷款价值，截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们在FHLB的额外借款可用金额分别为5.688亿美元和3.269亿美元。我们还在资本市场与经纪公司保持关系，发行存单和货币市场账户。
资本要求
根据联邦法律，公司和银行必须根据资本与总资产和资本与风险加权资产的比率维持一定的最低资本水平。所要求的资本比率是最低的，联邦银行机构可以根据其规模、复杂性或风险状况确定，一个银行组织必须保持较高的资本水平，才能以安全和稳健的方式运营。信用风险集中和非传统活动产生的风险，以及机构因利率变化而导致其资本经济价值下降的风险，以及机构管理这些风险的能力，是联邦银行机构在评估机构整体资本充足率时应考虑的重要因素。
下表汇总了适用于本公司和本银行的资本要求，以便从监管角度被视为“资本充足”，以及本公司和本银行截至2022年6月30日和2021年12月31日的资本比率。该行超过了所有监管资本要求，截至2022年6月30日和2021年12月31日被认为资本充足。截至2021年12月31日，FDIC将该行归类为在迅速纠正行动框架下资本充足。自2021年12月31日以来，管理层认为没有任何条件或事件会改变这一分类。虽然该公司相信它有足够的资本来承受长期的经济衰退，但其报告和监管的资本比率在未来可能会受到不利影响。
53
目录表
监管部门 |
| ||||||||||
资本比率 |
| ||||||||||
要求 | 最低要求 |
| |||||||||
包括 | 要求 |
| |||||||||
完全分阶段- | 为了“好的” |
| |||||||||
监管部门 | 在《资本论》 | 大写的“ |
| ||||||||
资本比率 | 守恒 | 存放处 |
| ||||||||
| June 30, 2022 |
| 2021年12月31日 |
| 要求 |
| 缓冲层 |
| 制度 |
| |
总资本(与风险加权资产之比) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
已整合 |
| 17.60 | % | 17.77 | % | 8.00 | % | 10.50 | % | 不适用 | |
银行 |
| 17.21 | % | 17.18 | % | 8.00 | 10.50 | 10.00 | % | ||
第一级资本(风险加权资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
已整合 |
| 16.70 | % | 16.76 | % | 6.00 | % | 8.50 | % | 不适用 | |
银行 |
| 16.30 | % | 16.17 | % | 6.00 | 8.50 | 8.00 | % | ||
CETI资本(风险加权资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
已整合 |
| 16.70 | % | 16.76 | % | 4.50 | % | 7.00 | % | 不适用 | |
银行 |
| 16.30 | % | 16.17 | % | 4.50 | 7.00 | 6.50 | % | ||
一级资本(相对于平均资产) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
已整合 |
| 10.31 | % | 9.44 | % | 4.00 | % | 4.00 | % | 不适用 | |
银行 |
| 10.06 | % | 9.11 | % | 4.00 | 4.00 | 5.00 | % |
分红
2022年7月20日，该公司宣布于2022年8月12日向截至2022年8月3日登记在册的普通股股东支付每股0.15美元的现金股息。未来向普通股持有者支付股息的任何决定将取决于我们的经营结果、财务状况、资本要求、银行法规、合同限制以及董事会可能认为相关的任何其他因素。
表外安排
我们是在正常业务过程中存在表外风险的金融工具的一方，以满足我们客户的融资需求。这些金融工具包括提供信用证和备用信用证的承诺。这些工具在不同程度上涉及超过我们综合资产负债表确认金额的信贷和利率风险因素。这些工具的合同或名义金额反映了我们在特定类别的金融工具中的参与程度。
提供信贷的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户提供贷款的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能需要支付费用。由于许多承付款预计将到期而不动用，因此承付款总额不一定代表未来所需现金。我们在个案的基础上评估每个客户的信誉。如果我们认为信用展期时需要抵押品，获得的抵押品的金额是基于管理层对交易对手的信用评估。
备用信用证是我们为保证客户向第三方履行义务而出具的有条件的承诺。根据借款人的要求，这些贷款将在一定条件下予以支付。
有关我们截至2022年6月30日和2021年12月31日的表外安排的更多信息，请参阅我们截至2022年6月30日的合并财务报表的附注9，包括在本表格10-Q的其他部分。
54
目录表
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
市场风险
市场风险是指由于资产和负债的市场价值变化而造成的损失风险。我们在正常的业务过程中通过暴露于市场利率、股票价格和信用利差来招致市场风险。我们已将利率风险确定为市场风险的主要来源。
利率风险
利率风险是指市场利率变化对收益和价值产生的风险。利率风险来自于生息资产和有息负债的重新定价和到期日的时间差异(重新定价风险)，因嵌入期权而产生的资产和负债预期到期日的变化，例如借款人随时预付住房抵押贷款的能力和储户在到期前赎回存单的能力(期权风险)，利率以非平行方式增减的收益率曲线形状的变化(收益率曲线风险)，以及不同收益率曲线之间的利差关系的变化，如美国国债和LIBOR(基准风险)。
我们的董事会制定了关于利率风险的广泛政策限制。作为这一政策的一部分，资产负债委员会(简称ALCO)在董事会政策的参数范围内建立具体的运营指导方针。总体而言，ALCO专注于通过管理资产负债表的规模和组合来确保净利息收入的稳定和稳步增长。利率风险管理是一个积极的过程，它包括监测贷款和存款流动，并辅之以投资和筹资活动。利率风险的有效管理始于了解资产和负债的动态特征，并在给定业务预测、管理目标、市场预期和政策约束的情况下确定适当的利率风险态势。
资产敏感头寸是指资产负债表上的头寸，在这种头寸中，短期利率的上升预计会产生更高的净利息收入，因为我们从赚取利息的资产赚取的利率会比我们的计息负债的利率更快地重新定价，从而扩大我们的净息差。相反，负债敏感头寸是指资产负债表上的头寸，在该头寸中，短期利率的增加预计会产生较低的净利息收入，因为我们的计息负债的利率将比我们的赚取利息的资产的利率更快地重新定价，从而压缩我们的净息差。
利率风险衡量至少每季度计算一次，并向ALCO报告。报告的信息包括期末结果和超过的任何政策限制，以及对违反政策限制的评估，以及解决、缓解或承担风险的行动计划和时间表。
利率风险评估
我们使用收益模拟、核心资金利用分析和权益经济价值(EVE)模拟作为衡量和管理利率风险的主要工具。这些工具被用来量化两年模拟期内利率变化的潜在收益影响(收益模拟)，以及在较长期利率周期下确定预期收益趋势(长期模拟、核心资金利用和EVE模拟)。还将利用标准缺口报告和资金汇总表，提供关于预期的现金流和重新定价机会的详细信息。
有无数种可能的利率情景，每一种情景都可能伴随着不同的经济/政治/监管环境；可能会产生市场、借款人、储户等多种不同的行为模式；可能会持续不同程度的时间。因此，从定义上讲，利率风险敏感度不能肯定地预测。因此，世行的利率风险衡量哲学侧重于在理论和实际情景之间保持适当的平衡；特别是考虑到世行整体资产/负债管理过程的主要目标是促进有意义的战略制定和实施。
55
目录表
因此，我们建立了一套利率情景的模型，捕捉了一系列看似合理的利率情景的金融影响，这些情景的集体影响将使央行能够清楚地了解其对利率变化的敏感性的性质和程度。要做到这一点，就必须对不同时间范围内的利率变化进行评估，评估不同/足够的程度，以便充分研究资产负债表中嵌入期权的影响。
我们使用净利息收入模拟模型来衡量和评估我们净利息收入的潜在变化。我们对当前利率或统一利率进行了三种标准和合理的比较，并在12个月内将利率上调了+/-200个基点。考虑到过去25年的经济和利率周期，这些利率情景被认为是适当的，因为它们既不太温和(例如+/-100个基点)，也不太极端(例如+/-400个基点)。这一分析也为利率风险的历史跟踪提供了基础。模型中包含了利率互换和上限等利率衍生品的影响。
下表列出了截至2022年6月30日和2021年12月31日计算的假设利率上升和下降情景下我们的净利息收入的潜在变化：
净利息收入敏感度 |
| ||||||||
12个月预测 | 24个月预测 | ||||||||
(以基点为单位) |
| +200 |
| -100 |
| +200 |
| -100 |
|
June 30, 2022 |
| (3.40) | % | 2.70 | % | 5.00 | % | 4.20 | % |
2021年12月31日 |
| (3.60) | % | (1.20) | % | (8.70) | % | (10.30) | % |
我们还模拟了利率变化对我们的股权经济价值(EVE)的影响。我们以利率冲击为基础建立EVE的模型，因为冲击被认为更适合EVE，它通过计算银行现有资产和负债库存中所有未来现金流的现值，将未来的利率风险加速转化为流动资本。我们的模拟模型包含+/-100、200和300个基点的利率冲击。该模型的结果如下表所示：
股票敏感性的经济价值 |
| ||||||||
(震荡以基点计) |
| +300 |
| +200 |
| +100 |
| -100 |
|
June 30, 2022 | (12.30) | % | (8.00) | % | (3.90) | % | 4.50 | % | |
2021年12月31日 |
| (8.90) | % | (3.60) | % | (0.20) | % | (11.90) | % |
我们的模拟模型包含了各种假设，我们认为这些假设是合理的，但可能会对结果产生重大影响，例如：(I)利率变化的时机；(Ii)收益率曲线的移动或旋转；(Iii)市场利率敏感型工具的重新定价特征；(Iv)不同利率情景下不同的贷款提前还款速度；以及(V)整体增长和资产与负债的组合。由于用于衡量利率风险的任何方法的固有局限性，模拟结果并不是为了预测市场利率变化对我们结果的实际影响，而是为了更好地计划和执行适当的资产负债管理战略，并管理我们的利率风险。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，对公司截至2022年6月30日的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的有效性进行了评估。公司的披露控制和程序旨在确保公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保这些信息被积累并传达给公司管理层，包括公司的首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于要求披露的决定。根据这项评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2022年6月30日起有效。
56
目录表
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的季度内，本公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对本公司财务报告内部控制产生重大影响的变化，这些变化与交易法规则13a-15或15d-15(D)段要求的评估有关。本公司不断监测和评估流程和活动的变化，以确定对财务报告内部控制的设计和运营有效性的任何潜在影响。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
我们是各种法律程序的当事人，例如在我们正常的商业活动过程中产生的索赔和诉讼。尽管目前还不能确定截至2022年6月30日所有未决索赔和诉讼的最终结果，但管理层认为，这些问题一旦得到解决，不会对我们的业务、运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。
第1A项。风险因素
除本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑公司2021年10-K表第I部分-第1A项-风险因素中讨论的因素，这些因素可能会对公司的业务、财务状况、经营业绩、现金流或未来业绩产生重大影响。请注意，这些风险可能会随着时间的推移而变化，其他风险在未来可能会被证明是重要的。任何时候都可能出现新的风险，我们无法预测这些风险，也无法估计它们可能对我们的业务、财务状况或经营结果或我们证券的交易价格产生多大影响。
在本报告所述期间，本公司先前在2021年10-K报表中披露的风险因素没有发生重大变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
下表汇总了截至2022年6月30日的三个月我们普通股的回购情况。
总人数 |
| |||||||
回购股份 | 最大数量 | |||||||
作为公开活动的一部分 | 可能还会有的股票 | |||||||
总人数 | 平均支付价格 | 宣布 | 在以下条件下购买 | |||||
| 回购股份 |
| 每股 |
| 课程计划 |
| 计划或计划 | |
April 1, 2022 to April 30, 2022 |
| — |
| — |
| — | 689,191 | |
May 1, 2022 to May 31, 2022 | 59,776 | 19.92 | 59,776 | 629,415 | ||||
June 1, 2022 to June 30, 2022 |
| 55,432 |
| 19.70 |
| 55,432 | 573,983 | |
总计 |
| 115,208 | 19.80 | 115,208 | 573,983 |
2022年5月5日，公司公告称，公司董事会批准通过股份回购计划，授权公司回购最多689,191股公司流通股普通股。股份回购计划于2022年5月6日开始，将于2023年4月30日结束。回购将符合美国证券交易委员会的所有规则，包括规则10b-18和其他法律要求，并可能部分根据规则10b5-1计划进行，该规则允许在公司可能被禁止回购股票的情况下进行股票回购。回购可以不定期在公开市场进行，也可以根据市场和/或其他条件通过私下协商的交易进行。回购计划可随时修改、暂停或终止。
项目3.高级证券违约
不适用。
57
目录表
项目4.矿山安全信息披露
不适用
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
证物编号： |
| 展品说明 |
3.1 | MetroCity BankShares，Inc.的重述注册章程(通过参考公司于2019年9月4日提交的S-1表格注册声明的附件3.1(文件编号333-233625)合并) | |
3.2 | 修订和重新修订大都会银行股份有限公司章程(参照公司于2019年9月4日提交的S-1表格注册说明书附件3.2(文件编号333-233625)) | |
31.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席执行官的证明 | |
31.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条对首席财务官的证明 | |
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明 | |
32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 | |
101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | |
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 | |
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase | |
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | |
104 | 封面交互数据文件-封面已采用内联XBRL格式，并包含在图101中的内联XBRL实例文档中 | |
58
目录表
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
大都会银行股份有限公司。 | ||
日期：2022年8月5日 | 发信人： | /s/Nack Y.Paek |
Nack Y.Paek | ||
首席执行官 | ||
日期：2022年8月5日 | 发信人： | /s/Lucas Stewart |
卢卡斯·斯图尔特 | ||
首席财务官 | ||
59