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4217：美元Xbrli：纯Xbrli：共享Utr：年份Utr：月Utr：天IVAC：分期付款ISO 4217：美元Xbrli：共享
目录表
 
 
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
 
 
表格
10-Q
 
 
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末
7月2日
, 2022
或
 
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期
            
至
            
佣金文件编号
0-26946
 
 
Intevac，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
 
 
特拉华州
  
94-3125814
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
  
(美国国税局雇主
识别号码)
巴西特街3560号
圣克拉拉, 加利福尼亚95054    
(主要行政办公室地址，包括邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(408)
986-9888
根据该法第12(B)条登记的证券：
 
每个班级的标题
  
交易
符号
  
注册的每个交易所的名称
普通股(面值0.001美元)
  
IVAC
  
纳斯达克股市有限责任公司(纳斯达克)全球精选
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒是 ☐ No
用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件
S-T
(本章232.405节)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类档案的较短期限内)。☒是 ☐ No
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、
非加速
Filer、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
规则12B-2
《交易法》：
 
大型加速文件服务器
  
☐
   
加速文件管理器
  
☒
       
非加速
文件服务器
  
☐
   
规模较小的报告公司
  
☒
       
         新兴成长型公司  
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(定义见
规则12B-2
of the Act). ☐ Yes ☒不是
2年8月4日
022, 25,384,488沙子
注册人的普通股面值为0.001美元，尚未偿还。
 
 
 
目录表
Intevac，Inc.
索引
 
不是的。
  
 
  
页面
 
第一部分财务信息
  
 
 
第1项。
  
财务报表(未经审计)
  
  
简明综合资产负债表
  
 
3
 
  
简明综合业务报表
  
 
4
 
  
简明综合全面损失表
  
 
5
 
  
现金流量表简明合并报表
  
 
6
 
  
简明合并财务报表附注
  
 
7
 
第二项。
  
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
  
 
23
 
第三项。
  
关于市场风险的定量和定性披露
  
 
30
 
第四项。
  
控制和程序
  
 
30
 
第二部分：其他信息
  
 
 
第1项。
  
法律诉讼
  
 
31
 
第1A项。
  
风险因素
  
 
31
 
第二项。
  
未登记的股权证券销售和收益的使用
  
 
37
 
第三项。
  
高级证券违约
  
 
37
 
第四项。
  
煤矿安全信息披露
  
 
37
 
第五项。
  
其他信息
  
 
37
 
第六项。
  
陈列品
  
 
37
 
签名
  
 
38
 
 
2
目录表
第一部分财务信息
 
第1项。
财务报表
Intevac，Inc.
简明合并资产负债表
 
 
  
July 2,

    2022    
 
 
January 1,

    2022    
 
 
  
 
 
 
 
 
 
  
(未经审计)
 
 
  
(单位为千，面值除外)
 
资产
 
流动资产：
  
 
现金和现金等价物
    $ 53,669     $ 102,728  
短期投资
      31,168       10,221  
应收贸易账款和其他应收账款，扣除准备金净额#美元0在2022年7月2日和2022年1月1日

      30,321       14,261  
盘存
      11,771       5,791  
预付费用和其他流动资产
      1,532       1,827  
    
 
 
    
 
 
  
流动资产总额
      128,461       134,828  
长期投资
      24,565       7,427  
受限现金
      786       786  
财产、厂房和设备、净值
      3,311       4,759  
经营租赁
使用权资产
      3,510       4,520  
递延所得税和其他长期资产
      5,018       5,449  
    
 
 
    
 
 
  
总资产
    $ 165,651     $ 157,769  
    
 
 
    
 
 
  
负债和股东权益
  
流动负债：
                 
流动经营租赁负债
    $ 3,199     $ 3,119  
应付帐款
      3,609       5,320  
应计工资总额和相关负债
      3,542       5,505  
其他应计负债
      3,042       3,665  
客户预付款
      24,760       2,107  
    
 
 
    
 
 
  
流动负债总额
      38,152       19,716  
     
非流动负债：
                 
非流动经营租赁负债
      2,102       3,675  
其他长期负债
      237       363  
    
 
 
    
 
 
  
非流动负债总额
      2,339       4,038  
股东权益：
                 
普通股，$0.001面值
      25       25  
其他内容
已缴费
资本
      201,478       199,073  
国库股，5,087股票于2022年7月2日及2022年1月1日
      (29,551 )      (29,551 ) 
累计其他综合收益(亏损)
      (9 )      578  
累计赤字
      (46,783 )      (36,110 ) 
    
 
 
    
 
 
  
股东权益总额
      125,160       134,015  
    
 
 
    
 
 
  
总负债和股东权益
    $ 165,651     $ 157,769  
    
 
 
    
 
 
  
注：截至2022年1月1日的金额来自2022年1月1日经审计的综合财务报表。
见简明综合财务报表附注。
 
3
目录表
Intevac，Inc.
简明合并业务报表
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
    
July 2,

    2022    
    
July 3,

    2021    
    
July 2,

    2022    
    
July 3,

    2021    
  
                          
    
(未经审计)
  
    
(以千为单位，每股除外)
  
净收入
    $ 9,307     $ 5,369     $ 13,752     $ 14,607  
净收入成本
      4,820       4,363       8,543       11,467  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
毛利
      4,487       1,006       5,209       3,140  
运营费用：
                                 
研发
      2,868       3,118       7,028       6,483  
销售、一般和行政
      4,016       4,197       8,265       8,531  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
总运营费用
      6,884       7,315       15,293       15,014  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
运营亏损
      (2,397 )      (6,309 )      (10,084 )      (11,874 ) 
利息收入和其他收入(费用)，净额
      317       20       310       50  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
未计提所得税准备金(受益)前持续经营的亏损
      (2,080 )      (6,289 )      (9,774 )      (11,824 ) 
所得税准备金(受益于)
      500       (165 )      526       (132 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
持续经营净亏损，税后净额
      (2,580 )      (6,124 )      (10,300 )      (11,692 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
非持续经营净亏损，税后净额
      (238 )      (2 )      (373 )      (938 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净亏损
    $ (2,818 )    $ (6,126 )    $ (10,673 )    $ (12,630 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
每股净亏损：
                                 
基本业务和稀释--持续业务
    $ (0.10 )    $ (0.25 )    $ (0.41 )    $ (0.48 ) 
基本业务和稀释-非连续业务
    $ (0.01 )    $ (0.00 )    $ (0.01 )    $ (0.04 ) 
基本和摊薄净亏损
    $ (0.11 )    $ (0.25 )    $ (0.43 )    $ (0.52 ) 
加权平均已发行普通股：
                                 
基本的和稀释的
      25,141       24,241       24,970       24,137  
见简明综合财务报表附注。
 
4
目录表
Intevac，Inc.
简明综合全面损失表
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
  
                          
    
(未经审计)
  
    
(单位：千)
  
净亏损
    $ (2,818 )    $ (6,126 )    $ (10,673 )    $ (12,630 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
税前其他全面收益(亏损)：
                                 
未实现净收益(亏损)变动
可供出售
投资
      (161 )      (9 )      (335 )      (29 ) 
外币折算收益(亏损)
      (219 )      28       (252 )      (40 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
税前其他全面收益(亏损)
      (380 )      19       (587 )      (69 ) 
与其他综合收益(亏损)项目相关的所得税
      —         —           —         —  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
其他综合收益(亏损)，税后净额
      (380 )      19       (587 )      (69 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
综合损失
    $ (3,198 )    $ (6,107 )    $ (11,260 )    $ (12,699 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
见简明综合财务报表附注。
 
5
目录表
Intevac，Inc.
简明合并现金流量表
 
    
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
  
              
    
(未经审计)
  
    
(单位：千)
  
经营活动
                 
净亏损
    $ (10,673 )    $ (12,630 ) 
对净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额和现金等价物进行核对的调整：
                 
折旧及摊销
      776       1,686  
投资溢价和折扣的净摊销(递增)
      (20 )      62  
基于股权的薪酬
      489       1,987  
直线式租金调整和租赁奖励摊销
      (483 )      (231 ) 
递延所得税
      345       (202 ) 
设备处置损失
      1,453       —    
经营性资产和负债的变动
      (3,322 )      12,692  
    
 
 
    
 
 
  
调整总额
      (762 )      15,994  
    
 
 
    
 
 
  
经营活动提供(使用)的现金和现金等价物净额
      (11,435 )      3,364  
投资活动
                 
购买投资
      (45,663 )      (10,163 ) 
销售收益和投资到期日
      7,263       9,815  
购买租赁改进和设备
      (888 )      (365 ) 
    
 
 
    
 
 
  
用于投资活动的现金和现金等价物净额
      (39,288 )      (713 ) 
融资活动
                 
发行普通股的净收益
      2,211       1,436  
与股份净额结算有关的已缴税款
      (295 )      (532 ) 
    
 
 
    
 
 
  
筹资活动提供的现金和现金等价物净额
      1,916       904  
汇率变动对现金及现金等价物的影响
      (252 )      (40 ) 
    
 
 
    
 
 
  
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)
      (49,059 )      3,515  
期初现金、现金等价物和限制性现金
      103,514       30,128  
    
 
 
    
 
 
  
期末现金、现金等价物和限制性现金
    $ 54,455     $ 33,643  
    
 
 
    
 
 
  
非现金
投融资活动
                 
添加到
使用权资产
从新的经营租赁负债中获得
    $ 94     $ —    
    
 
 
    
 
 
  
见简明综合财务报表附注。
 
6
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
 
1.
业务说明和呈报依据
业务说明
Intevac公司(及其子公司“Intevac”，“公司”或“我们”)是设计和开发高生产率薄膜处理系统的领先者。Intevac经过生产验证的平台专为大批量生产具有精确薄膜特性的基板而设计，例如用于硬盘驱动器(“HDD”)和显示器盖板(“DCP”)市场。
合并原则和列报依据
简明合并财务报表包括Intevac公司及其子公司在冲销公司间余额和交易后的账目。
管理层认为，本文所包括的Intevac未经审计的中期简明综合财务报表是根据2022年1月1日经审计的综合财务报表编制的，并包括公平列报其中所载信息所需的所有重大调整，包括正常经常性调整。
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响合并财务报表和附注中报告的数额。实际结果可能与这些估计大相径庭。
可报告的细分市场
在2021财年，我们出售了我们的报告部门之一Photonics的业务。因此，我们还剩下一个可报告的部门。有关非持续经营的额外披露，请参阅附注2。
剩下的领域是薄膜设备(“TFE”)，设计、开发和销售真空工艺设备解决方案，用于大批量生产具有精确薄膜特性的小基板，例如用于硬盘驱动器、DCP市场以及其他邻近的薄膜市场。TFE事业部此前还为光伏太阳能电池和先进半导体封装行业设计、开发和销售制造设备。
2022年3月，公司管理层批准了一项重组计划，以调整公司的运营重点，扩大业务规模，提高成本。重组计划包括(I)削减公司员工人数和(Ii)取消几个研发(“R&D”)计划和产品供应。作为这一调整努力的一部分，公司将不再进行几个DCP项目，包括智能手机后盖的涂层、光伏太阳能离子注入(也称为Energi
®
)和先进的半导体封装。
以前期间的重新分类
2021年12月30日，本公司完成了将其光电子业务出售给密歇根州有限责任公司EOTech，LLC(以下简称EOTech或买方)的交易。由于在2021年第四季度出售了Photonics业务，我们已将Photonics业务的结果归类为我们所列所有时期的精简综合经营报表中的非持续经营。有关非持续经营的额外披露，请参阅附注2。除非另有说明，简明合并财务报表附注中包含的所有金额都与持续经营有关。
 
2.
资产剥离和停产经营
光子学的销售
于2021年12月30日，本公司与EOTech订立资产购买协议(“购买协议”)，规管向EOTech出售本公司的光电子业务，以换取(I)$70.0现金对价(可通过某些期末净营运资本调整而增加或减少)，(2)最高可达#美元30.0百万元的分红及。(Iii)
 
7
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
EOTech承担购买协议中规定的光电子业务的某些债务。这笔交易于2021年12月30日完成。根据购买协议，EOTech还同意向公司支付如果赚取的溢价，总额最高为$30.0基于采购协议中规定的集成视觉增强系统(IVAS)计划的2023、2024和2025财年光子学部门收入目标的实现情况。在2024年12月31日之前的任何时间，EOTech可以选择向公司支付$14.0100万欧元，这将终止EOTech关于任何剩余溢价付款的义务。现金收益不包括来自收入收益的任何估计未来付款，因为本公司已选择在代价被视为可变现时记录收益。该公司相信，这一处置将使其受益于精简的商业模式、简化的运营结构和加强的管理重点。
关于出售Photonics，本公司与EOTech已签订过渡服务协议(“TSA”)及租赁转让协议。TSA概述了双方将在预计销售完成后六个月内相互提供的信息技术、人员和设施支持。租赁转让协议将公司加州园区的两栋建筑的租赁义务转让给EOTech。作为转让的一部分，公司同意通过2024年3月到期的租赁期的剩余部分补贴EOTech的部分租赁付款。
自资产剥离以来，TSA赚取的费用为408,000截至2022年7月2日的三个月和美元1.2在截至2022年7月2日的六个月中，商定的这类服务收费通常是为了让服务提供者收回提供这类服务的所有成本和开支。在公司的简明综合经营报表中，TSA费用分别计入销售、一般和行政费用以及销售成本。此外，在截至2022年7月2日的三个月和六个月内，公司出售了价值为美元的存货。32,000及$148,000，分别到EOTech。截至2022年7月2日，EOTech的应收账款为$354,000计入本公司简明综合资产负债表的贸易及其他应收账款。
根据其规模，并由于公司退出了某些市场，出售光电子部门代表着一个重大的战略转变，对公司的运营和财务结果产生重大影响，公司在截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月的简明综合运营报表中单独报告了光电子部门的业绩作为非持续业务。
非持续业务的经营结果仅反映了直接归因于已从持续业务中剔除的光电子部门的收入和支出。先前报告的Photonics部门的费用已进行了重新计算，以排除某些不直接归因于Photonics部门的已分配费用。与光电子部门相关的停产业务的关键组成部分如下：​​​​​​​
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
  
                          
    
(单位：千)
  
净收入：
                                 
系统和组件
    $ —       $ 5,282     $ —       $ 9,103  
技术发展
      —         3,162       —         6,344  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净收入合计
      —         8,444       —         15,447  
净收入成本：
                                 
系统和组件
      —         4,261       —         7,121  
技术发展
      —         2,081       —         5,304  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净收入总成本
      —         6,342       —         12,425  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
毛利
      —         2,102       —         3,022  
运营费用：
                                 
研发
      —         776       —         1,036  
销售、一般和行政
      238       1,328       373       2,924  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
总运营费用
      238       2,104       373       3,960  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
营业亏损--停业经营
      (238 )      (2 )      (373 )      (938 ) 
其他收入(支出)--非连续性业务
      —         —         —         —    
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
未计提所得税准备前的停业亏损
      (238 )      (2 )      (373 )      (938 ) 
所得税拨备
      —         —         —         —    
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
非持续经营净亏损，税后净额
    $ (238 )    $ (2 )    $ (373 )    $ (938 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
8
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
与非持续经营有关的现金流量并未分开列于简明综合现金流量表内。下表列出了现金流和
非现金
截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月的非持续运营相关信息：​​​​​​​
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
                            
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
  
1
   
1
                      
    
(单位：千)
  
折旧及摊销
    $ —        $ 375      $ —       $ 661  
基于股权的薪酬
    $ 39      $ 247      $ (291 )    $ 518  
购买租赁装修和设备
    $ —        $ 76      $ —       $ 149  
 
3.
收入
下表列出了截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月来自与客户的合同收入的细分。
主要产品和服务线
 
    
截至2022年7月2日的三个月
     
截至2021年7月3日的三个月
                                                         
    
(单位：千)
    
硬盘
     
DCP
     
光伏
     
总计
     
硬盘
     
DCP
     
光伏
     
总计
  
                                                         
系统、升级和备件
    $ 7,756      $ 1      $ 82      $ 7,839      $ 3,955      $ 3      $ 47      $ 4,005  
现场服务
      1,421        43        4        1,468        1,364        —          —          1,364  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
净收入合计
    $ 9,177      $ 44      $ 86      $ 9,307      $ 5,319      $ 3      $ 47      $ 5,369  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
    
截至2022年7月2日的六个月
     
截至2021年7月3日的六个月
  
                                                                
                                                                
    
(单位：千)
  
    
硬盘
     
DCP
     
光伏
     
总计
     
硬盘
     
DCP
     
光伏
     
ASP
     
总计
  
                                                                
系统、升级和备件
    $ 10,879      $ 1      $ 135      $ 11,015      $ 7,539      $ 3      $ 158      $ 3,850      $ 11,550  
现场服务
      2,684        43        10        2,737        3,001        14        42        —          3,057  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
净收入合计
    $ 13,563      $ 44      $ 145      $ 13,752      $ 10,540      $ 17      $ 200      $ 3,850      $ 14,607  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
初级地理市场
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
                             
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
  
                             
    
(单位：千)
  
美国
    $ 1,656      $ 2,121      $ 1,950      $ 2,488  
亚洲
      7,651        3,248        11,802        8,269  
欧洲
      —          —          —          3,850  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
净收入合计
    $ 9,307      $ 5,369      $ 13,752      $ 14,607  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
收入确认的时机
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
                             
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
  
                             
    
(单位：千)
  
在某个时间点转移的产品
    $ 9,307      $ 5,369      $ 13,752      $ 14,607  
随时间推移转移的产品和服务
      —          —          —          —    
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
净收入合计
    $ 9,307      $ 5,369      $ 13,752      $ 14,607  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
9
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Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
下表反映了截至2022年7月2日的六个月合同资产的变化，我们将合同资产归类为应收账款、未开单负债和合同负债，合同负债归类为递延收入和客户预付款：
 
    
7月2日，
2022
     
1月1日，
2022
     
六个月

变化
  
                      
    
(单位：千)
  
合同资产：
                           
应收账款，未开单
    $ —        $ 99      $ (99 ) 
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
合同责任：
                           
递延收入
    $ 129      $ 65      $ 64  
客户预付款
      24,760        2,107        22,653  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
     $ 24,889      $ 2,172      $ 22,717  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
应收账款，未开票是指在向客户开票之前已经确认的收入的合同资产。对于我们的系统和某些升级销售，我们的客户通常支付三分期付款，系统价格的一部分在收到订单时付款，一部分价格在装运时付款，其余的价格在客户工厂完成系统安装和验收时支付。未开账单的应收账款通常是指安装和验收完成后应支付的系统价格的余额，减去作为执行安装任务的收入而递延的金额。在截至2022年7月2日的6个月中，合同资产减少了#美元。99,000主要是由于截至2022年1月1日与销售给客户的备件相关的应计收入的账单。
客户预付款通常是在货物转移之前向客户开具帐单的合同债务。本公司已选择使用实际权宜之计，在一项重大融资组成部分的付款期限少于一年时，不计金钱的时间价值的影响。这些客户预付款在确认收入时被清算。递延收入通常是指就客户现场正在进行安装和验收测试的已完成系统向客户开出的金额的合同负债，但由于Intevac尚未证明有在客户收到产品时达到验收标准的历史，因此尚未发生控制权转移。在截至2022年7月2日的六个月中，我们确认的收入为353,000及$39,000这笔款项在本期间开始时分别计入客户预付款和递延收入。
在2022年7月2日，我们有一美元100.2上百万剩余的履约义务，我们也称为总积压。我们预计将认识到大约222022年我们剩余的绩效债务的%作为收入，26% in 2023, 26% in 2024 and 26% in 2025.
 
4.
盘存
存货按平均成本或可变现净值中较低者列报，由下列各项组成：
 
    
7月2日，
2022
     
1月1日，
2022
  
               
    
(单位：千)
  
原料
    $ 6,728      $ 5,323  
正在进行的工作
      5,043        468  
    
 
 
     
 
 
  
     $ 11,771      $ 5,791  
    
 
 
     
 
 
  
 
5.
基于股权的薪酬
截至2022年7月2日，Intevac根据2020年股权激励计划、2012年股权激励计划、2022年激励股权激励计划(“激励计划”)(统称为“计划”)和2003年员工购股计划(“ESPP”)获得了基于股权的奖励。Intevac的股东批准了2020年股权激励计划、2012年股权激励计划和ESPP。该计划允许授予奖励或
非法律性
股票期权、基于业绩的股票期权(“PSO”)、限制性股票、股票增值权、限制性股票单位(“RSU”)、基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)和绩效股票。
2022年1月19日，Intevac董事会通过了激励计划，并在符合
 
10
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(未经审计)
 
 
激励计划，保留1,200,000根据激励计划授予的股权奖励发行的公司普通股。激励计划规定授予股权奖励，包括非法定股票期权、限制性股票单位、限制性股票、股票增值权、绩效股票和绩效单位，其条款与本公司2020年股权激励计划基本相似。诱因计划乃根据纳斯达克上市规则第5635(C)(4)条在未经股东批准下采纳。根据该规则，激励计划下的奖励只能授予以前不是雇员或
非员工
本公司董事(或在该等人士的善意期间
非就业
)，作为个人进入本公司工作的诱因材料。
ESPP规定，符合条件的员工可以通过工资扣除购买Intevac的普通股，价格相当于85在适用发售期间的开始日期或在每个适用购买期间结束时，公平市价的较低者的百分比。招股期限一般为两年长度，并由一系列
六个月
购买间隔。符合条件的员工可在以下时间开始参加ESPP
六个月
购买间隔。根据ESPP的条款，员工可以选择最多拥有50基本收益的%被扣留用于购买Intevac普通股(不超过$25,000每年)。
补偿费用
在截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月，记录基于股权的薪酬的影响如下：
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
                            
    
July 2, 2022
     
July 3, 2021
     
July 2, 2022
    
July 3, 2021
  
                            
    
(单位：千)
  
按奖励类型划分的基于股权的薪酬：
                                   
股票期权
    $ 8      $ 57      $ (163 )    $ 132  
RSU
      1,295        656        567       1,200  
ESPP购买权
      222        306        85       655  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
  
基于股权的薪酬总额
    $ 1,525      $ 1,019      $ 489     $ 1,987  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
  
上表包括：
 
  (a)
美元的逆转1.3百万美元的基于股权的薪酬支出，与由于我们的劳动力减少而被没收的奖励有关，以及37,000与修改截至2022年7月2日的六个月的某些基于股票的奖励有关的福利。(请参阅附注
13.重组和其他费用净额)；以及
 
  (b)
在非连续性业务中报告的股权薪酬为#美元。39,000和($291,000)截至七月底的三个月及六个月
分别为2022年和2022年247,000及$518,000截至2021年7月3日的三个月和六个月。在截至2022年7月2日的六个月中，分配给非持续运营的股权薪酬支出包括#美元75,000与修改某些基于股票的奖励有关，扣除与资产剥离有关的没收利益#美元446,000当员工在交易结束时被传达给买家时，这一点得到了承认。(见附注2.资产剥离和停产业务。)
股票期权与员工持股计划
股票期权和ESPP奖励的公允价值在授予日使用布莱克-斯科尔斯期权估值模型进行估计。使用期权定价模型在授予日确定股票期权和ESPP奖励的公允价值受到Intevac公司股价以及与一些高度复杂和主观变量有关的假设的影响。这些变量包括但不限于，我们在奖励期限内的预期股价波动，以及实际的员工股票期权行使行为。Intevac在没收发生时对其进行核算，而不是估计预期的没收。
截至2022年7月2日的期权活动和截至2022年7月2日的6个月的变化如下：
 
    
股票
    
加权平均

行权价格
  
              
2022年1月1日未偿还期权
      1,457,587     $ 6.55  
已取消和被没收的期权
      (550,332 )    $ 7.31  
行使的期权
      (313,000 )    $ 4.83  
    
 
 
          
2022年7月2日未偿还期权
      594,255     $ 6.76  
    
 
 
          
可于2022年7月2日行使的期权
      564,979     $ 6.82  
    
 
 
          
 
11
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(未经审计)
 
 
Intevac已发布146,344截至2022年7月2日的六个月内，ESPP项下的普通股。
Intevac使用以下加权平均假设估计了ESPP购买权的加权平均公允价值：
 
    
截至六个月
  
    
July 2, 2022
    
July 3, 2021
  
              
ESPP购买权：
                 
加权平均每股授予公允价值
    $ 1.85     $ 2.69  
预期波动率
      60.36 %      58.56 % 
无风险利率
      0.98 %      0.08 % 
预期购买权期限(年)
      1.2       1.0  
股息率
      无       无  
在布莱克-斯科尔斯关于ESPP购买权的计算中使用的预期波动率假设的计算是基于Intevac股票价格的历史波动性，在与购买权的预期期限相等的一段时间内衡量。无风险利率是以美国国债收益率为基础的，剩余期限相当。预期购买权期限代表当前发售期限内剩余的时间段。股息率假设是基于Intevac不支付股息的历史和未来不支付股息的假设。
RSU
截至2022年7月2日的RSU活动和截至2022年7月2日的6个月的变化如下：
 
    
股票
    
加权平均

授予日期

公允价值
  
              
非既得利益
2022年1月1日的RSU
      1,033,436     $ 5.59  
授与
      1,756,267     $ 4.36  
既得
      (211,889 )    $ 5.47  
取消和没收
      (533,199 )    $ 5.65  
    
 
 
          
非既得利益
2022年7月2日的RSU
      2,044,615     $ 4.53  
    
 
 
          
基于时间的RSU在归属于
一对一
基础。基于时间的RSU通常被安排在三或四年。基于时间的RSU的归属取决于受让人继续为Intevac提供服务。与这些奖励相关的补偿费用是根据授予之日Intevac普通股的公平市场价值确定的，补偿费用在授予期间确认。
2022年5月，我们向我们的高级管理层成员颁发了基于业绩的限制性股票单位奖(“PRSU奖”)，涵盖总计935,600Intevac普通股的股份(以最高业绩)。PRSU奖有资格根据公司股票在一年内的平均收盘价实现某些股票价格而获得
30-天
期间(“公司股价关卡”)三年制绩效期间自2022年5月18日开始至2025年5月31日结束(或更早，如控制权变更，如本公司2022年激励股权激励计划或2020年股权激励计划所定义，视情况而定)(“绩效期间”)。PRSU奖将分五个可能的部分授予(如果有的话)。只有在业绩期间达到适用的公司股价关口时，五批股票中的每一批才会被授予，并且每批股票在业绩期间只能实现一次。如果在业绩期间没有达到公司股票价格关口，相应的PRSU将不会被授予，并且在业绩期间结束时所有未归属的PRSU将立即被没收。每个PRSU奖的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟法估算的。PRSU奖活动包含在上述RSU表中。
 
12
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简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
Intevac使用以下加权平均假设估计了2022年5月授予的PRSU奖的加权平均公允价值：
 
    
截至三个月
  
    
July 2, 2022
  
加权平均每股授予公允价值
    $ 3.67  
预期波动率
      54.42 % 
无风险利率
      2.82 % 
股息率
      无  
2021年5月，我们向我们的高级管理人员颁发了PRSU奖，涵盖的总金额为126,320Intevac普通股股份(见
目标
性能)。将归属的PRSU的数量是由我们的普通股在自授予之日起两年的衡量期间内为公司实现一定的总股东回报(“TSR”)相对于指定同行集团的TSR而确定的。每个PRSU奖的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟法估算的。PRSU奖活动包含在上述RSU表中。在业绩考核期结束时，公司董事会薪酬委员会将根据业绩目标确定业绩。根据公司相对于同级组TSR的TSR，每个PRSU奖将获得的实际股票数量可能在零至200初始拨款的%。
Intevac使用以下加权平均假设估计了2021年5月授予的PRSU奖的加权平均公允价值：
 
    
截至三个月
  
    
July 3, 2021
  
加权平均每股授予公允价值
    $ 7.65  
预期波动率
      56.26 % 
无风险利率
      0.15 % 
股息率
      无  
 
6.
保修
Intevac在确认收入时计入保修的估计成本。Intevac的保修受合同条款的约束，对于其硬盘制造、DCP制造、太阳能电池制造和先进半导体封装系统，保修范围通常为12和24几个月后才能被客户接受。在此保修期内，任何有缺陷的
非消耗品
更换和安装部件不向客户收费。Intevac使用估计的维修或更换成本以及其历史保修经验来确定其保修义务。预计未来保修成本的拨备是根据历史成本和产品性能经验计算的。Intevac在确定基础估计时行使判断力。
在简明综合资产负债表中，保证准备金的短期部分计入其他应计负债，长期部分计入其他长期负债。与发布或调整的产品保修相关的费用计入简明综合经营报表的净收入成本。
 
13
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
下表显示了截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月的保修拨备账户中的活动：
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
                          
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
  
                          
          
(单位：千)
        
期初余额
    $ 249     $ 590     $ 346     $ 480  
在保修下发生的支出
      (54 )      (195 )      (225 )      (346 ) 
根据包括在非持续运营中的保修发生的支出
      —         (22 )      —         (69 ) 
本报告所述期间签发的产品保修的应计项目
      36       155       72       410  
在本报告所述期间发放的产品保修的应计费用计入非持续运营
      —         43       —         63  
对以前存在的保修应计项目的调整
      (17 )      (15 )      21       (25 ) 
对包括在非持续运营中的先前存在的保修应计项目进行调整
      —         16       —         59  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
期末余额
    $ 214     $ 572     $ 214     $ 572  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
下表显示了保修准备金账户在2022年7月2日和2022年1月1日的资产负债表分类。
 
    
7月2日
2022
     
一月一日
2022
  
               
    
(单位：千)
  
其他应计负债
    $ 199      $ 301  
其他长期负债
      15        45  
    
 
 
     
 
 
  
总保修条款
    $ 214      $ 346  
    
 
 
     
 
 
  
 
7.
担保
军官与董事的赔付
根据特拉华州法律的允许或要求，并在该法律允许的最大范围内，Intevac有某些义务在高级管理人员或董事正在或曾经应Intevac的要求以此类身份服务期间，就某些事件或事件对其现任和前任高级管理人员和董事进行赔偿。这些赔偿义务是有效的，只要董事或高管真诚行事，并且其行为符合或不反对公司的最佳利益，并且就任何刑事诉讼或法律程序而言，没有合理理由相信其行为是非法的。根据这些赔偿义务，Intevac未来可能需要支付的最大金额是无限的；然而，Intevac有一份董事和高级职员保险单，可以减轻Intevac的风险，并使Intevac能够收回未来支付的任何金额的一部分。由于Intevac的保险覆盖范围，Intevac认为这些赔偿义务的估计公允价值并不重要。
其他赔偿
按照Intevac行业的惯例，Intevac的许多合同向某些第三方提供补救措施，如就与其产品的使用有关的知识产权索赔进行辩护、和解或支付判决。这种赔偿义务可能不受最大损失条款的约束。从历史上看，与这些赔偿相关的付款一直是无关紧要的。
信用证
截至2022年7月2日，我们的未偿还信用证和银行担保总额为$。786,000，包括加州圣克拉拉设施租约项下未付的备用信用证，以及与我行的各种其他担保。这些信用证和银行担保以#美元为抵押。786,000受限制的现金。
 
8.
现金、现金等价物和投资
现金和现金等价物、短期投资和长期投资包括：
 
14
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
    
July 2, 2022
  
    
摊销
成本
     
未实现
持有收益
     
未实现
持股损失
     
公允价值
  
                             
    
(单位：千)
  
现金和现金等价物：
                                    
现金
    $ 46,732      $ —        $ —        $ 46,732  
货币市场基金
      3,591        —          —          3,591  
商业票据
      3,348        —          2        3,346  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
现金和现金等价物合计
    $ 53,671      $ —        $ 2      $ 53,669  
短期投资：
                                    
资产支持证券
    $ 1,003      $ —        $ 2      $ 1,001  
存单
      7,850        —          23        7,827  
商业票据
      14,586        2        37        14,551  
公司债券和中期票据
      4,725        —          52        4,673  
市政债券
      493        —          7        486  
美国国债
      2,661        —          31        2,630  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
短期投资总额
    $ 31,318      $ 2      $ 152      $ 31,168  
长期投资：
                                    
资产支持证券
    $ 9,876      $ —        $ 80      $ 9,796  
公司债券和中期票据
      5,204        7        32        5,179  
市政债券
      1,212        —          9        1,203  
美国国债和机构证券
      8,486        —          99        8,387  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
长期投资总额
    $ 24,778      $ 7      $ 220      $ 24,565  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
现金、现金等价物和投资总额
    $ 109,767      $ 9      $ 374      $ 109,402  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
    
2022年1月1日
  
    
摊销
成本
     
未实现
持有收益
     
未实现
持股损失
     
公允价值
  
                             
    
(单位：千)
  
现金和现金等价物：
                                    
现金
    $ 102,494      $ —        $ —        $ 102,494  
货币市场基金
      234        —          —          234  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
现金和现金等价物合计
    $ 102,728      $ —        $ —        $ 102,728  
短期投资：
                                    
存单
    $ 4,300      $ —        $ —        $ 4,300  
商业票据
      400        —          —          400  
公司债券和中期票据
      2,916        —          3        2,913  
市政债券
      700        —          —          700  
美国国债
      1,910        —          2        1,908  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
短期投资总额
    $ 10,226      $ —        $ 5      $ 10,221  
长期投资：
                                    
资产支持证券
    $ 2,040      $ —        $ 3      $ 2,037  
存单
      500        —          3        497  
公司债券和中期票据
      1,521        —          6        1,515  
市政债券
      145        —          1        144  
美国国债
      3,246        —          12        3,234  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
长期投资总额
    $ 7,452      $ —        $ 25      $ 7,427  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
现金、现金等价物和投资总额
    $ 120,406      $ —        $ 30      $ 120,376  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
15
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
投资证券在2022年7月2日的合同到期日如下表所示。
 
    
摊销成本
     
公允价值
  
               
    
(单位：千)
  
在一年或更短的时间内到期
    $ 38,257      $ 38,105  
在一到五年后到期
      24,778        24,565  
    
 
 
     
 
 
  
     $ 63,035      $ 62,670  
    
 
 
     
 
 
  
下表提供了截至2022年7月2日Intevac的投资的公平市场价值，这些投资的未实现亏损不被视为其他--除非暂时减值。
 
    
July 2, 2022
  
    
处于亏损状态

少于12个月
     
处于亏损状态

超过12个月
  
    
公允价值
     
毛收入

未实现
损失
     
公允价值
     
毛收入

未实现
损失
  
                             
    
(单位：千)
  
资产支持证券
    $ 10,180      $ 82      $ —        $ —    
存单
      6,827        23        —          —    
商业票据
      15,932        39        —          —    
公司债券和中期票据
      8,345        80        500        4  
市政债券
      1,698        16        —          —    
美国国债和机构证券
      11,017        130        —          —    
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
     $ 53,990      $ 370      $ 500      $ 4  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
固定期限证券的所有价格，包括美国国债和机构证券、存单、商业票据、公司债券、资产支持证券和市政债券，都来自Intevac外部投资管理公司使用的独立定价服务。该投资经理对供应商定价的每一种资产类型的独立定价服务所使用的定价方法和投入进行审查。此外，投资经理至少每年对每个定价供应商进行尽职调查访问和面谈，以核实每个资产类别使用的投入。尽职调查访问包括审查每个供应商执行的程序，以确保定价评估代表证券在有序交易中出售时将收到的价格。任何定价，如果投入完全基于经纪人价格，则被视为第三级价格。Intevac使用从其外部投资经理处获得的定价数据作为其对上述证券的最终估值进行评估和确定的主要投入，并且在所述期间内没有对该等投入进行任何重大调整。
 
16
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
下表显示了截至2022年7月2日，Intevac投资证券的公允价值等级，该公允价值按公允价值经常性计量。
 
    
公允价值计量
2022年7月2日
  
    
总计
     
1级
     
2级
  
                      
    
(单位：千)
  
经常性公允价值计量：
                           
投资证券
                           
货币市场基金
    $ 3,591      $ 3,591      $ —    
美国国债和机构证券
      11,017        7,521        3,496  
资产支持证券
      10,797        —          10,797  
存单
      7,827        —          7,827  
商业票据
      17,897        —          17,897  
公司债券和中期票据
      9,852        —          9,852  
市政债券
      1,689        —          1,689  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
经常性公允价值计量总额
    $ 62,670      $ 11,112      $ 51,558  
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
9.衍生工具
本公司使用外币远期合约，以减少因
重新测量
这是为了减少某些以外币计价的货币资产和负债的风险，并抵消外币汇率变化带来的某些经营风险。这些衍生工具按公允价值列账，变动计入利息收入和其他收入(费用)，净额计入简明综合经营报表。这些衍生品的公允价值变动在很大程度上被
重新测量
标的资产和负债的价值。此类衍生品的现金流被归类为经营活动。这些衍生品的到期日约为30天。
下表概述了该公司截至2022年7月2日和2022年1月1日在其简明综合资产负债表中记录的未偿还衍生工具。
 
 
  
名义金额
 
  
衍生负债
 
  
衍生资产
 
衍生工具
  
7月2日，
2022
 
  
1月1日，
2022
 
  
7月2日，
2022
 
  
1月1日，
2022
 
 
  
 
 
  
 
 
  
天平

薄片

线
 
 
公平

价值
 
  
天平

薄片

线
 
 
公平

价值
 
 
  
(单位：千)
 
  
 
 
 
 
 
  
 
 
 
 
 
非指定限制语：
  
  
  
 
  
 
远期外币合约
    $ 1,074     
$

 815            
(b)
 		   $ 11            
(a)
 		   $ 14  
    
 
 
     
 
 
             
 
 
             
 
 
  
总限制值
    $ 1,074     
$

 815              $ 11              $ 14  
    
 
 
     
 
 
             
 
 
             
 
 
  
 
(a)
其他流动资产
(b)
其他应计负债
10.权益
股票回购计划
2013年11月21日，Intevac宣布其董事会批准了一项股票回购计划，授权最高可达美元30.0百万美元的回购。2018年8月20日，Intevac董事会批准了一笔10.0对原始股票回购计划增加100万美元，总授权金额最高可达$40.0百万美元。2022年7月2日，$10.4根据回购计划，仍有100万美元可用于未来的股票回购。在截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月内，Intevac没有进行任何普通股回购。
 
17
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
简明综合权益变动表
截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月的股东权益变动情况如下(单位：千)：
 
    
截至2022年7月2日的三个月
  
    
普普通通
股票和
其他内容
已缴费

资本
    
财务处
库存
    
累计
其他
全面
收入(亏损)
    
累计
赤字
    
总计
股东的
权益
  
2022年4月2日的余额
    $ 198,960     $ (29,551 )    $ 371     $ (43,965 )    $ 125,815  
根据员工计划发行的普通股
      1,178       —         —         —         1,178  
因RSU净股份结算而被扣留的股份
      (160 )      —         —         —         (160 ) 
基于股权的薪酬费用
      1,525       —         —         —         1,525  
净亏损
      —         —         —         (2,818 )      (2,818 ) 
其他综合损失
      —         —         (380 )      —         (380 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
2022年7月2日的余额
    $ 201,503     $ (29,551 )    $ (9 )    $ (46,783 )    $ 125,160  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
    
截至2022年7月2日的六个月
  
    
普普通通
股票和
其他内容
已缴费

资本
    
财务处
库存
    
累计
其他
全面
收入(亏损)
    
累计
赤字
    
总计
股东的
权益
  
2022年1月1日的余额
    $ 199,098     $ (29,551 )    $ 578     $ (36,110 )    $ 134,015  
根据员工计划发行的普通股
      2,211       —         —         —         2,211  
因RSU净股份结算而被扣留的股份
      (295 )      —         —         —         (295 ) 
基于股权的薪酬费用
      489       —         —         —         489  
净亏损
      —         —         —         (10,673 )      (10,673 ) 
其他综合损失
      —         —         (587 )      —         (587 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
2022年7月2日的余额
    $ 201,503     $ (29,551 )    $ (9 )    $ (46,783 )    $ 125,160  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
    
截至2021年7月3日的三个月
  
    
普普通通
股票和
其他内容
已缴费

资本
    
财务处
库存
    
累计
其他
全面
收入
     
累计
赤字
    
总计
股东的
权益
  
2021年4月3日的余额
    $ 195,388     $ (29,551 )    $ 552      $ (69,234 )    $ 97,155  
根据员工计划发行的普通股
      193       —         —          —         193  
因RSU净股份结算而被扣留的股份
      (512 )      —         —          —         (512 ) 
基于股权的薪酬费用
      1,019       —         —          —         1,019  
净亏损
      —         —         —          (6,126 )      (6,126 ) 
其他综合收益
      —         —         19        —         19  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
  
2021年7月3日的余额
    $ 196,088     $ (29,551 )    $ 571      $ (75,360 )    $ 91,748  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
  
 
    
截至2021年7月3日的六个月
  
    
普普通通
股票和
其他内容
已缴费

资本
    
财务处
库存
    
累计
其他
全面
收入
    
累计
赤字
    
总计
股东的
权益
  
2021年1月2日的余额
    $ 193,197     $ (29,551 )    $ 640     $ (62,730 )    $ 101,556  
根据员工计划发行的普通股
      1,436       —         —         —         1,436  
因RSU净股份结算而被扣留的股份
      (532 )      —         —         —         (532 ) 
基于股权的薪酬费用
      1,987       —         —         —         1,987  
净亏损
      —         —         —         (12,630 )      (12,630 ) 
其他综合损失
      —         —         (69 )      —         (69 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
2021年7月3日的余额
    $ 196,088     $ (29,551 )    $ 571     $ (75,360 )    $ 91,748  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
18
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
累计其他综合收益(亏损)
截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月按组成部分划分的累计其他全面收益(亏损)变动如下。
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
                                      
    
July 2, 2022
  
    
外国
货币
    
未实现
持有收益
(亏损)
可供出售

投资
    
总计
    
外国
货币
    
未实现
持有收益
(亏损)
可供出售

投资
    
总计
  
                                      
    
(单位：千)
  
期初余额
    $ 575     $ (204 )    $ 371     $ 608     $ (30 )    $ 578  
重新分类前的其他综合损失
      (219 )      (161 )      (380 )      (252 )      (335 )      (587 ) 
从其他全面损失中重新分类的金额
      —         —         —         —         —         —    
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
当期其他综合损失净额
      (219 )      (161 )      (380 )      (252 )      (335 )      (587 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
期末余额
    $ 356     $ (365 )    $ (9 )    $ 356     $ (365 )    $ (9 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
                                        
    
July 3, 2021
  
    
外国
货币
     
未实现
持有收益
(亏损)
可供出售

投资
    
总计
     
外国
货币
    
未实现
持有收益
(亏损)
可供出售

投资
    
总计
  
                                        
    
(单位：千)
  
期初余额
    $ 534      $ 18     $ 552      $ 602     $ 38     $ 640  
重新分类前的其他综合收益(亏损)
      28        (9 )      19        (40 )      (29 )      (69 ) 
从其他全面收益(亏损)中重新分类的金额
      —          —         —          —         —         —    
    
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
当期其他综合收益(亏损)净额
      28        (9 )      19        (40 )      (29 )      (69 ) 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
期末余额
    $ 562      $ 9     $ 571      $ 562     $ 9     $ 571  
    
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
11.每股净亏损
下表列出了每股基本净亏损和摊薄净亏损的计算方法：
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
                          
    
July 2, 2022
    
July 3, 2021
    
July 2, 2022
   
July 3, 2021
  
                          
    
(以千为单位，每股除外)
  
持续经营净亏损
    $ (2,580 )    $ (6,124 )    $ (10,300 )    $ (11,692 ) 
非持续经营净亏损，税后净额
    $ (238 )    $ (2 )    $ (373 )    $ (938 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净亏损
    $ (2,818 )    $ (6,126 )    $ (10,673 )    $ (12,630 ) 
加权平均股-基本股
      25,141       24,241       24,970       24,137  
稀释潜在普通股的影响
      —         —         —         —    
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
加权平均股份-稀释股份
      25,141       24,241       24,970       24,137  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
每股基本和稀释后净亏损：
                                 
持续运营
    $ (0.10 )    $ (0.25 )    $ (0.41 )    $ (0.48 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
停产经营
    $ (0.01 )    $ (0.00 )    $ (0.01 )    $ (0.04 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
每股净亏损
    $ (0.11 )    $ (0.25 )    $ (0.43 )    $ (0.52 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
19
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
由于公司处于净亏损状态，公司的所有股本工具都被视为反稀释工具。​​​​​​​
12.所得税
Intevac记录的所得税准备金为#美元。500,000 and $526截至2022年7月2日的三个月和六个月分别为5,000美元和8,000美元，所得税优惠为165,000 and $132截至2021年7月3日的三个月和六个月分别为10,000人。三个月和六个月期间的所得税拨备(福利)是基于对Intevac运营的各个司法管辖区的年度收入(亏损)、年度永久差异和法定税率的估计。在截至2022年7月2日的三个月和六个月期间，Intevac记录了其国际子公司的所得税准备金为#美元。390,000及$364,000，并记录为$107,000及$158,000分别就Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费作为独立项目预扣税款。在截至2021年7月3日的三个月和六个月期间，Intevac记录了其国际子公司亏损的所得税优惠为#美元。189,000及$208,000，并记录为$24,000及$72,000分别就Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费作为独立项目预扣税款。Intevac的税率与适用的法定税率不同，主要是由于建立了估值津贴、使用递延和当期抵免以及永久差异的影响和先前永久差异的调整。Intevac未来的有效所得税税率取决于各种因素，包括Intevac的预期收益水平、全球收益的地理构成、每个地区的税收法规、净营业亏损结转、可获得的税收抵免以及Intevac税务规划战略的有效性。管理层认真监测这些因素，及时调整有效所得税率。
美国于2020年3月27日颁布了《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》)。CARE法案包括几项针对公司的重要条款，包括使用净营业亏损和工资福利。几个外国
(非美国)
我们开展业务的司法管辖区也采取了类似的经济刺激措施。该公司评估了CARE法案和其他条款
非美国
并确定了对我们于2022年7月2日的财务状况以及对当时结束的三个月和六个月的经营结果和现金流的影响如下。
根据CARE法案，我们选择将2020年3月27日发生的社会保障工资税的雇主部分推迟到2020年12月31日支付，免息。
一半
其中一笔延期款项于2021年12月31日到期。
一半
其中延期的部分将于2022年12月31日到期。我们选择利用这一延期计划来推迟支付#美元764,0002020年3月27日至2020年12月31日期间发生的工资税中雇主部分的比例。在简明的综合资产负债表上，截至2022年7月2日的407,000美元的递延工资税负债计入应计工资和相关负债。该公司还利用《CARE法案》下的员工留用税收抵免来支付某些符合条件的员工工资和工资支出。员工留任税收抵免的税收优惠并不显著。
在新加坡，Intevac在就业支援计划(“JSS”)下获得政府援助。就业支援计划的目的是为雇主提供工资支援，以协助他们挽留本地雇员。在2021财年上半年，该公司收到了82,000JSS赠款，其中#美元55,000报告为净收入成本的减少，$10,000据报道减少了研发费用和美元17,000报告为精简综合经营报表的销售、一般和行政费用的减少。该公司在2022财年上半年没有收到任何JSS赠款。
13.重组和其他费用，净额
在2022财年第一季度，Intevac基本完成了2022年成本削减计划(“2022成本降低计划”)的实施，该计划旨在降低我们的整体成本结构和优化我们的运营设计，包括与剥离光电子业务相关的搁浅管理费用。重组计划包括管理层重组以及适当调整某些技术开发、营销和行政职能的规模。我们产生了1美元的重组成本1.2估计遣散费100万美元，以及对某些股票奖励的相关修改。作为2022年成本削减计划的一部分产生的其他费用包括：(1)收益#美元。1.3百万美元，用于没收与受裁员影响的雇员有关的股票补偿；(Ii)$1.5用于固定资产处置的百万美元和(Iii)美元7553,000美元，用于冲销过剩库存。2022年的成本
 
20
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
裁员计划将员工人数减少了6百分比。执行2022年降低成本计划的费用在简明合并业务报表的净收入和业务费用下列报。2022年降成本计划的实施预计将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约美元2.1每年以百万美元计。
与截至2022年7月2日的三个月和六个月的2022年成本削减计划相关的重组准备金的变化情况如下：
 
    
员工
终端
费用
  
    
(单位：千)
  
2022年1月1日的余额
    $ —    
2022年成本削减计划下的重组费用拨备
      1,232  
已支付的现金
      (757 ) 
非现金
使用率(A)
      37  
    
 
 
  
2022年4月2日的余额
      512  
已支付的现金
      (179 ) 
    
 
 
  
2022年7月2日余额(B)
    $ 333  
    
 
 
  
 
(a)
加快股权奖励。
(b)
雇员解雇费用的负债包括在应计工资和相关负债中。
在2021财年第四季度，该公司记录了与出售光电子部门相关的资产减值和重组费用，包括(I)美元693与解聘光电子公司总经理有关的遣散费和其他与雇员有关的费用：1 000美元；1.2就公司的ROU资产计提的资产减值费用为百万美元；665与EOTech的未使用空间承诺相关的公共区域费用应计项目5,000美元。鉴于EOTech承担了与公司位于加利福尼亚州圣克拉拉的园区相关的某些租赁义务，该等租赁义务部分涉及EOTech目前预期的光子学部门运营所需的额外空间，公司同意向EOTech支付#美元。2.1百万美元，(1)首期分期付款#美元3082022年1月10日及(Ii)七等额的季度分期付款为$259000美元。该公司将资产减值费用计入其ROU资产，金额为#美元。1.2与上述过剩空间相关的百万美元。该公司记录了对EOTech的负债#美元。665本公司简明综合资产负债表上未计入基本租金或租赁负债的公共区域收费相关金额为5,000,000元。在2022财年第一季度，该公司记录了与出售光电子部门相关的重组费用，其中包括37与解雇四名Photonics员工有关的遣散费和其他与员工相关的费用1,000美元，以及75与修改80名Photonics员工的某些基于股票的奖励相关的基于股票的薪酬为5,000美元。
由于截至2022年7月2日的三个月和六个月的现金遣散费和其他与员工相关的成本以及与Photonics资产剥离相关的其他退出成本，重组准备金的变化如下。
 
    
员工
终端
费用
    
其他出口
费用
    
总计
  
                    
    
(单位：千)
  
2022年1月1日的余额
    $ 358     $ 665     $ 1,023  
与Photonics资产剥离相关的重组费用拨备(A)
      112       2       114  
已支付的现金
      (137 )      (128 )      (265 ) 
非现金
使用率(B)
      (75 )      —         (75 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
2022年4月2日的余额
    $ 258     $ 539     $ 797  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
与Photonics资产剥离相关的重组费用拨备(A)
      —         4       4  
已支付的现金
      (90 )      (77 )      (167 ) 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
2022年7月2日的余额
    $ 168 (c)    $ 466     $ 634  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
21
目录表
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注--(续)
(未经审计)
 
 
(a)
计入停产业务亏损(见附注2)。
(b)
加快股权奖励。
(c)
雇员解雇费用的负债包括在应计工资和相关负债中。
在2021财年第三季度，Intevac基本完成了2021年成本削减计划(“2021年成本降低计划”)的实施，该计划旨在通过以下方式减少开支和裁员5.2百分比。执行2021年降低成本计划的费用在简明合并业务报表中的净收入和业务费用项下列报。与2021年成本削减计划有关的几乎所有现金支出都发生在2021财年的前9个月。2021年降成本计划的实施预计将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约美元2.0每年以百万美元计。
与截至2021年7月3日的六个月的2021年成本削减计划相关的重组准备金的变化情况如下：
 
    
六个月

告一段落

7月3日，

2021
  
    
(单位：千)
  
期初余额
    $ —    
准备金重组拨备
      43  
已支付的现金
      (43 ) 
    
 
 
  
期末余额
    $ —    
    
 
 
  
14.承付款和或有事项
Intevac在正常的业务活动过程中可能会不时产生某些或有负债。Intevac在有可能进行未来支出并且可以合理估计此类支出时，对或有负债进行会计处理。
法律事务
Intevac不时收到包括客户和供应商在内的第三方的通知，要求赔偿、诉讼支持、支付款项或其他与针对他们的索赔有关的诉讼。此外，Intevac不时收到第三方的通知，声称Intevac可能或正在侵犯他们的知识产权或其他权利。Intevac还受到在正常业务过程中出现的各种其他法律程序和索赔的影响，这些诉讼和索赔既有主张的，也有非主张的。虽然这些索赔和诉讼的结果不能确切地预测，但Intevac认为任何现有的诉讼或索赔都不会对其综合财务状况或经营结果产生重大不利影响。
2020年7月，通过人力资源机构为我们工作的前合同工Robin Quiusky根据私人总检察长法案(Paga)向加利福尼亚州法院提起诉讼(Quiusky诉Intevac，Inc.等人)，指控公司未能提供休息和用餐时间，支付加班费和报销业务费用
非豁免
加州的员工。这名前雇员随后在最初的申诉中增加了集体诉讼索赔。当事人于2022年2月1日参加了一次秘密调解，并达成和解，解决了案件。我们正在等待法院对和解的批准。索赔预计将在2022年下半年支付。这项和解协议实际上终止了Quiusky诉Intevac，Inc.等人的诉讼。和解包括驳回Quiusky诉讼中针对公司和相关方的所有索赔，以及根据Paga提出的索赔，但不承认任何归因于公司的责任或不当行为。由于围绕这起诉讼的不确定性，本公司以前没有设立诉讼准备金，导致全额1.02021财年第四季度确认的百万和解费用。
 
22
目录表
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
本季度报表
10-Q
包含前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。诸如“相信”、“预期”、“预期”等词语表示前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与Intevac的出货量、预计的收入确认、产品成本、毛利率、运营费用、利息收入、所得税、现金余额和2022年及以后的财务业绩有关的评论；对Intevac新产品和现有产品的预计客户需求，以及Intevac客户何时以及是否下这些产品的订单；交付的时间和/或对构成Intevac积压收入的系统和产品的接受程度，以及公司实现成本节约的能力。由于各种原因，Intevac的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同，包括在“风险因素”一节以及我们不时向美国证券交易委员会提交的其他文件中阐述的结果，包括我们的年度报告表格
10-K
于2022年2月17日提交，我们的季度报告在表格中
10-Q
和我们目前在表格上的报告
8-K.
Intevac公司的商标包括：“200精益
®
，“”Intevac LSMA
®
，《Intevac Matrix》
®
,” “oDLC
®
、“和”三重奏
™
.”
停产运营
2021年12月30日，公司完成了将其光电子业务出售给密歇根州有限责任公司EOTech，LLC的交易。作为出售的结果，Photonics公司报告部门的经营结果在简明的合并财务报表中报告为“非持续经营的净亏损，扣除税金”。为了提供可见性和可比性，该公司已重新计算了上一期间的金额。除非另有说明，否则本文中的所有讨论均指出售后Intevac的剩余运营部门，即薄膜设备(“TFE”)业务。见本表格季度报告第1项简明合并财务报表附注2“资产剥离和停产业务”
10-Q.
概述
Intevac是一家为各种薄膜应用提供真空沉积设备的供应商。该公司利用其在小基板大批量制造方面的核心能力，为硬盘驱动器(“HDD”)和显示器盖板(“DCP”)行业提供工艺制造设备解决方案。Intevac的客户包括硬盘介质和DCP的制造商。Intevac在一个单独的领域运营：TFE。产品开发和制造活动在北美和亚洲进行。Intevac还在亚洲设有外地办事处，为其客户提供支持。Intevac的产品技术性很强，主要通过Intevac的直销队伍销售。
Intevac的经营业绩受到一系列因素的推动，包括其在DCP市场的设备增长计划的成功以及全球对HDD的需求。对HDD的需求取决于数字数据创建和存储的增长、区域密度的提高速度以及
最终用户
对个人电脑、企业数据存储、近线“云”应用、视频播放器和包括此类驱动器的视频游戏机的需求。Intevac继续执行其在硬盘驱动器行业以外的多元化战略，专注于公司为DCP市场提供专有工具以增强划痕保护和耐用性的能力，并致力于开发下一代大容量DCP制造设备。Intevac相信，其对DCP市场的重新关注将为Intevac带来设备收入的增加，并减少Intevac对硬盘行业的依赖。Intevac的设备业务受到周期性行业条件的影响，因为制造设备和服务的需求可能会随着硬盘驱动器和手机的供需以及全球经济状况和制造过程中的技术进步等其他因素而变化。
2022年3月，公司管理层批准了一项重组计划，以调整公司的运营重点，扩大业务规模，提高成本。重组计划包括(I)削减公司员工人数和(Ii)取消几个研发(“R&D”)计划和产品供应。作为这一调整努力的一部分，公司将不再进行几个DCP项目，包括智能手机后盖涂层、太阳能离子注入(也称为Energi
®
)，以及用于半导体制造的先进封装。
 
23
目录表
下表列出了截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月和六个月的某些重要测量数据：
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
    
换装

上期
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
    
换装

上期
  
                                      
    
(以千为单位，百分比和每股金额除外)
  
净收入
    $ 9,307     $ 5,369     $ 3,938     $ 13,752     $ 14,607     $ (855 ) 
毛利
    $ 4,487     $ 1,006     $ 3,481     $ 5,209     $ 3,140     $ 2,069  
毛利率百分比
      48.2 %      18.7 %      29分       37.9 %      21.5 %      16分  
运营亏损
    $ (2,397 )    $ (6,309 )    $ 3,912     $ (10,084 )    $ (11,874 )    $ 1,790  
持续经营亏损
    $ (2,580 )    $ (6,124 )    $ 3,544     $ (10,300 )    $ (11,692 )    $ 1,392  
停产损失
    $ (238 )    $ (2 )    $ (236 )    $ (373 )    $ (938 )    $ 565  
净亏损
    $ (2,818 )    $ (6,126 )    $ 3,308     $ (10,673 )    $ (12,630 )    $ 1,957  
稀释后每股净亏损
    $ (0.11 )    $ (0.25 )    $ 0.14     $ (0.43 )    $ (0.52 )    $ 0.09  
与上一财年同期相比，2022财年第二季度的净收入有所增加，这主要是因为向硬盘制造商销售的设备增加。2022财年第二季度更高的毛利率反映了硬盘升级带来的更高利润率贡献。自剥离Photonics以来，根据与EOTech的TSA赚取的费用(“TSA费用”)在截至2022年7月2日的三个月为408,000美元，其中14,000美元报告为净收入成本减少，394,000美元报告为销售、一般和行政费用减少。商定的这类服务收费通常是为了让服务提供者收回提供这类服务的所有成本和开支。该公司报告称，与2021财年第二季度相比，2022财年第二季度的净亏损较小，这是由于2022财年第一季度采取的成本削减行动导致收入、毛利率和运营成本下降。
与上一财年同期相比，2022财年上半年的净收入有所下降，主要原因是系统销售额下降。与2021财年上半年确认的用于先进半导体封装的One Matrix PVD系统相比，我们在2022财年上半年没有确认任何系统销售收入。2022财年上半年毛利率上升反映了硬盘升级带来的更高利润率贡献，但作为公司重组努力的一部分，755,000美元的过剩和过时库存费用部分抵消了这一贡献。2021财年上半年的较低毛利率反映了First Matrix PVD系统对先进半导体封装的较低利润率贡献。2022年3月，公司管理层批准了一项重组计划，以调整公司的运营重点，扩大业务规模，提高成本。2022财年上半年的研发费用包括与处置某些实验室设备有关的150万美元支出，作为调整工作的一部分。与120万美元的调整工作有关的雇员遣散费被与受裁员影响的雇员有关的基于股票的补偿没收完全抵消。截至2022年7月2日的6个月，TSA费用为120万美元，其中2.3万美元报告为净收入成本减少，120万美元报告为销售、一般和行政费用减少。在2021财年上半年，该公司获得了82,000美元的政府援助，涉及
新冠肺炎
新加坡政府报告的净收入成本减少了55,000美元，研发费用减少了10,000美元，销售、一般和行政费用减少了17,000美元。该公司在2022财年上半年没有收到任何JSS赠款。该公司报告，与2021财年上半年相比，2022财年上半年的净亏损较小，原因是毛利率上升，但部分被重组努力导致的收入下降和运营成本上升所抵消。
我们认为2022财年将是充满挑战的一年，Intevac预计2022财年不会盈利。Intevac预计2022年硬盘设备的销量将与2021年的水平相似，因为我们预计客户将积压一个系统的交付。我们相信，未来我们的硬盘设备销售将会有所改善，因为我们预计，从2023财年开始，客户将开始从剩余的10个积压系统中提货。然而，我们的经营业绩和增长前景可能会受到全球经济放缓、全球经济不稳定和政治冲突、战争和公共卫生危机等宏观经济状况的影响。此外，通胀和利率上升可能会影响对我们产品和服务的需求，以及我们提供产品和服务的成本。
新冠肺炎
更新
网络的影响
COVID-19，
包括消费者行为的变化、对大流行的恐惧和市场低迷，以及对企业和个人活动的限制，造成了全球经济的显著波动，导致经济活动减少。虽然
新冠肺炎
尽管疫苗现已广泛分发和接种，但关于影响的大小和持续时间仍存在重大不确定性
新冠肺炎
大流行。作为新的菌株
新冠肺炎
发展，对我们业务的持续影响可能对我们的2022财年业绩产生重大影响。此外，通胀和利率波动对我们业务的影响
 
24
目录表
以及更广泛的经济，这可能会继续因经济从
新冠肺炎
大流行，也可能影响我们的财务状况和经营成果。我们的客户可能会因为需求减少、供应链中断和/或旅行限制和边境关闭而延迟或取消订单。我们在评估和发展工作中遇到了与大流行有关的延误。作为对.的回应
COVID-19，
我们实施了保护员工的措施，包括在家工作协议。尽管我们已经根据当地的指导方针全面重新开放了我们的办事处，但我们员工的健康和安全仍然是我们的首要任务，我们将继续监测世界各地的地方限制、疫苗的管理和效力以及新病例的数量，以确定是否以及何时可能需要额外的保障措施。
在新加坡，Intevac在就业支援计划(“JSS”)下获得政府援助。就业支援计划的目的是为雇主提供工资支援，以协助他们挽留本地雇员。根据JSS，Intevac在2021财年上半年获得了JSS赠款82,000美元。该公司在2022财年上半年没有收到任何JSS赠款。
在截至2022年7月2日的三个月和六个月，公司的支出分别包括大约16,000美元和34,000美元，原因是与采取行动应对
新冠肺炎。
在截至2021年7月3日的三个月和六个月内，公司的支出分别包括约44 000美元和87 000美元，原因是为应对
新冠肺炎。
经营成果
净收入
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
     
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
  
                                           
    
(单位：千)
  
净收入
    $ 9,307      $ 5,369      $ 3,938      $ 13,752      $ 14,607      $ (855 ) 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
由于技术升级、备件和服务的销售增加，截至2022年7月2日的三个月的收入与去年同期相比有所增长。截至2022年7月2日的6个月的收入与去年同期相比有所下降，原因是系统、备件和服务的销售下降，但部分被销售技术升级的增加所抵消。截至2022年7月2日和2021年7月3日的三个月的收入不包括为任何系统确认的收入。截至2022年7月2日的6个月的收入不包括为任何系统确认的收入，而不包括2021财年上半年为先进半导体封装在One Matrix PVD系统上确认的收入。
积压
 
    
7月2日，

2022
     
1月1日，

2022
     
7月3日，

2021
  
                      
    
(单位：千)
  
积压
    $ 100,194      $ 24,725      $ 18,943  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
  
截至2022年7月2日的积压工作包括11个200个精益硬盘系统。截至2022年1月1日的积压订单包括一个200个精益硬盘系统。截至2021年7月3日的积压不包括任何200个精益硬盘系统。
按地理区域划分的收入
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
  
                             
    
(单位：千)
  
美国
    $ 1,656      $ 2,121      $ 1,950      $ 2,488  
亚洲
      7,651        3,248        11,802        8,269  
欧洲
      —          —          —          3,850  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
净收入合计
    $ 9,307      $ 5,369      $ 13,752      $ 14,607  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
国际销售额包括运往美国公司海外业务的产品。与截至2021年7月3日的三个月和六个月相比，截至2022年7月2日的三个月和六个月对美国地区的销售额下降，反映出硬盘升级销售额下降，部分被备件和服务销售额上升所抵消。与截至2021年7月3日的三个月和六个月相比，截至2022年7月2日的三个月和六个月对亚洲地区的销售额有所增长，反映出硬盘升级、备件和服务销售的增加。列报的所有期间对亚洲地区的销售不包括任何系统。在截至2021年7月3日的6个月中，对欧洲地区的销售包括用于先进半导体封装的One Matrix PVD系统。
 
25
目录表
毛利
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
    
换装

上期
     
7月2日，

2022
    
7月3日，

2021
    
换装

上期
  
                                       
    
(除百分比外，以千为单位)
  
毛利
    $ 4,487     $ 1,006     $ 3,481      $ 5,209     $ 3,140     $ 2,069  
占净收入的百分比
      48.2 %      18.7 %         37.9 %      21.5 %   
净收入成本主要包括采购材料，还包括制造、组装、测试和安装人工和管理费用、客户特定工程成本、保修成本、特许权使用费、库存储备和报废准备。
截至2022年7月2日的三个月的毛利率为48.2%，而截至2021年7月3日的三个月的毛利率为18.7%，截至2022年7月2日的六个月的毛利率为37.9%，而截至2021年7月3日的六个月的毛利率为21.5%。与去年同期相比，截至2022年7月2日的三个月的毛利率百分比有所改善，这主要是由于收入增加、硬盘升级带来的利润率提高以及工厂利用率提高。截至2022年7月2日止六个月的毛利率百分比有所改善，主要是由于硬盘驱动器升级带来的较高利润率贡献，但被作为公司重组努力的一部分的755,000美元的过剩和过时库存费用部分抵消。截至2021年7月3日的6个月的毛利率反映了用于先进半导体封装的First Matrix PVD系统的较低利润率。毛利率将根据许多因素而有所不同，包括收入水平、产品组合、产品成本、系统配置和定价、工厂利用率以及超额和过时库存拨备。
研发费用
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
  
1
                                         
    
(单位：千)
  
研发费用
    $ 2,868      $ 3,118      $ (250 )    $ 7,028      $ 6,483      $ 545  
与上一年同期相比，截至2022年7月2日的三个月的研发支出有所下降，这主要是因为2022财年第一季度完成的成本削减活动节省了成本，但部分被DCP开发支出的增加所抵消。与截至2021年7月3日的6个月相比，截至2022年7月2日的6个月的研发支出有所增加，主要是由于作为调整努力的一部分，与处置某些实验室设备有关的支出为150万美元，但被研发项目支出的减少所抵消。
销售、一般和行政费用
 
    
截至三个月
    
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
  
                                          
    
(单位：千)
  
销售、一般和行政费用
    $ 4,016      $ 4,197      $ (181 )    $ 8,265      $ 8,531      $ (266 ) 
销售、一般和行政费用主要包括销售、营销、客户支持、财务和管理成本。与截至2021年7月3日的三个月相比，截至2022年7月2日的三个月的销售、一般和行政费用有所下降，这是因为2022财年第一季度实施的重组计划节省了成本，根据TSA进行的报销，以及可变薪酬费用的下降，部分被更高的股票薪酬费用所抵消。与截至2021年7月3日的6个月相比，截至2022年7月2日的6个月的销售、一般和行政费用有所下降，原因是可变薪酬支出减少、股票薪酬支出减少和TSA报销被抵消
内部-部件
通过
一次性
与重组工作相关的遣散费，以及更高的法律和咨询费。截至2022年7月2日的三个月和六个月的销售、一般和行政费用，分别扣除了自Photonics剥离以来赚取的TSA费用净额39.4万美元和120万美元。商定的这类服务收费通常是为了让服务提供者收回提供这类服务的所有成本和开支。
 
26
目录表
降低成本计划
2022年3月，公司管理层批准了一项重组计划，以调整公司的运营重点，扩大业务规模，提高成本。重组计划包括(I)削减公司员工人数和(Ii)取消几个研发计划和产品供应。作为这项工作的一部分
重新对齐
努力后，公司将不再从事几个DCP项目，包括智能手机后盖涂层、太阳能离子注入(也称为Energi
®
)，以及用于半导体制造的先进封装。我们产生了120万美元的重组成本，用于估计遣散费和某些基于股票的奖励的相关修改。作为2022年成本削减计划的一部分而产生的其他费用包括：(1)与受劳动力减少影响的雇员有关的股票补偿没收收益130万美元；(2)固定资产处置费用150万美元；(3)超额存货注销755 000美元。2022年成本削减计划减少了6%的劳动力。执行2022年降低成本计划的费用在简明合并业务报表的净收入和业务费用下列报。2022年成本削减计划的实施预计将每年减少工资、工资和其他与员工相关的费用约210万美元，每年减少折旧费用72万美元。
在2021财年第三季度，Intevac基本完成了2021年成本削减计划(《2021年成本削减计划》)的实施，该计划旨在削减开支并裁员5.2%。2021年上半年，本公司根据2021年成本削减计划报告的成本为43,000美元，其中9,000美元在净收入成本项下报告，34,000美元在运营费用项下报告。实施2021年成本削减计划的总费用为319,000美元，其中22.4万美元列在净收入成本项下，95,000美元列在2021财政年度业务费用项下。与2021年成本削减计划有关的几乎所有现金支出都在2021年财政年度第三季度完成。2021年成本削减计划的实施预计每年将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约200万美元。
利息收入和其他收入(费用)，净额
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
     
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
  
                                           
    
(单位：千)
  
利息收入和其他，收入(费用)，净额
    $ 317      $ 20      $ 297      $ 310      $ 50      $ 260  
在截至2022年7月2日的三个月中，利息收入和其他收入(支出)净额包括16.6万美元的投资利息收入，1.1万美元的各种其他收入和14万美元的外汇收益。在截至2022年7月2日的6个月中，利息收入和其他收入(支出)净额包括17.5万美元的投资利息收入，2.8万美元的各种其他收入和10.7万美元的外汇收益。截至2021年7月3日的三个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括10,000美元的投资利息收入，5,000美元的各种其他收入和5,000美元的外汇收益。在截至2021年7月3日的6个月中，利息收入和其他收入(支出)净额包括2.7万美元的投资利息收入和2.5万美元的其他各种收入，但部分被2000美元的外币损失所抵消。与去年同期相比，截至2022年7月2日的三个月和六个月的利息收入增加是由于投资余额和利率增加。
所得税准备金(受益于)
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
    
换装

上期
     
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
    
换装

上期
  
                                         
    
(单位：千)
  
所得税准备金(受益于)
    $ 500      $ (165 )    $ 665      $ 526      $ (132 )    $ 658  
截至2022年7月2日的三个月和六个月，Intevac记录的所得税拨备分别为50万美元和52.6万美元，截至2021年7月3日的三个月和六个月的所得税优惠分别为16.5万美元和13.2万美元。这三个月和六个月期间的所得税拨备(福利)是基于对Intevac运营的各个司法管辖区的年度收入(亏损)、年度永久差异和法定税率的估计。截至2022年7月2日止三个月及六个月期间，Intevac就其国际附属公司的利润分别记录了390,000美元及364,000美元的所得税拨备，并分别就Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费作为独立项目记录了107,000美元及158,000美元的预扣税。在截至2021年7月3日的三个月和六个月期间，Intevac记录了其国际子公司亏损的所得税优惠
 
27
目录表
作为独立项目，Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费预扣税分别为189 000美元和208 000美元，并分别记录了24 000美元和72 000美元的预扣税。在报告的所有期间，Intevac利用净营业亏损结转来抵消全球无形资产的影响
低税
收入。Intevac的税率与适用的法定税率不同，主要是由于建立了估值津贴、使用递延和当期抵免以及永久差异的影响和对先前永久差异的调整。Intevac未来的有效所得税税率取决于各种因素，包括Intevac的预期收益水平、全球收益的地理构成、每个地区的税收法规、净营业亏损结转、可获得的税收抵免以及Intevac税务规划战略的有效性。管理层认真监测这些因素，及时调整有效所得税率。
所得税费用(福利)主要包括我们经营业务的外国司法管辖区的所得税和外国预扣税。我们维持对国内递延税项资产的全额估值准备，包括净营业亏损结转和某些国内税收抵免。Intevac在2022年和2021年的有效税率与美国法定税率不同，主要是因为公司没有确认国内亏损的所得税优惠。
非持续经营亏损，税后净额
 
    
截至三个月
     
截至六个月
  
    
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
     
7月2日，

2022
     
7月3日，

2021
     
换装

上期
  
                                           
    
(单位：千)
  
非持续经营亏损，税后净额
    $ 238      $ 2      $ 236      $ 373      $ 938      $ (565 ) 
停产业务的亏损主要包括光电子业务的运营结果，该业务于2021年12月30日出售给EOTech。在截至2022年7月2日的三个月中，非持续运营的损失包括与某些软件维护合同相关的合同终止成本、将Photonics业务出售给EOTech所产生的结算净营运资金调整，以及与公司和买方的16名共同员工相关的基于股票的补偿，这些员工协助转让和更新所有政府合同，并赞助美国政府国防反情报和安全局对买方设施的清理。截至2022年7月2日止六个月的非持续经营亏损包括截至2022年1月4日(雇员被转给买方之日包括在内)的薪金、工资及员工福利、买方未雇用的数名雇员的遣散费、与加速股票奖励相关的股票补偿开支、与软件维护协议相关的合同终止成本、净营运资金调整结算及与资产剥离相关的递增法律开支，部分由与剥离资产相关的股票补偿福利所抵销。截至2021年7月3日的三个月和六个月的停产亏损是光电子部门扣除税收后的亏损。
流动性与资本资源
截至2022年7月2日，Intevac拥有1.102亿美元的现金、现金等价物、限制性现金和投资，而2022年1月1日的现金、现金等价物、限制性现金和投资为1.122亿美元。在2022财年前六个月，现金、现金等价物、限制性现金和投资减少了1100万美元，主要原因是经营活动中使用的现金、固定资产购买和股票净结算的纳税，但通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股所收到的现金部分抵消了这一减少。
现金、现金等价物、限制性现金和投资包括以下内容：
 
    
7月2日，

2022
     
1月1日，

2022
  
               
    
(单位：千)
  
现金和现金等价物
    $ 53,669      $ 102,728  
受限现金
      786        786  
短期投资
      31,168        10,221  
长期投资
      24,565        7,427  
  
 
 
     
 
 
  
现金、现金等价物、限制性现金和投资总额
    $ 110,188      $  121,162  
  
 
 
     
 
 
  
2022财年前六个月，运营活动使用现金1140万美元，2021财年前六个月产生现金340万美元。
 
28
目录表
截至2022年7月2日，应收账款总额为3030万美元，而2022年1月1日为1430万美元。截至2022年7月2日，尚未发货并计入应收账款的产品的客户预付款为1930万美元，这些预付款于2022年7月7日收回。由于制造活动的增加，2022年7月2日的净库存总额为1180万美元，而2022年1月1日的净库存总额为580万美元。应付账款从2022年1月1日的530万美元减少到2022年7月2日的360万美元。截至2022年1月1日的应付账款包括应支付给投资银行家的200万美元，作为出售Photonics的佣金。截至2022年7月2日，应计工资和相关负债从2022年1月1日的550万美元降至350万美元，这主要是由于2021年奖金的结算。截至2022年7月2日，其他应计负债从2022年1月1日的370万美元减少到300万美元，这主要是由于其他税收负债余额减少。客户预付款从2022年1月1日的210万美元增加到2022年7月2日的2480万美元，主要是由于新订单。
在2022财年前六个月，投资活动使用了3930万美元的现金。扣除销售收益后的投资购买总额为3840万美元。截至2022年7月2日的6个月的资本支出为88.8万美元。
融资活动在2022财年前六个月产生了190万美元的现金。通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股产生了220万美元的现金。与限制性股票单位的股票净结算有关的税款为295,000美元。
Intevac的投资组合主要包括投资级货币市场共同基金、美国国债和机构证券、存单、资产担保证券、商业票据、市政债券和公司债券。Intevac定期监测其投资组合中的信用风险，并根据其投资政策采取措施，其中可能包括出售某些证券，以管理此类风险。
截至2022年7月2日，约有2770万美元的现金和现金等价物以及290万美元的投资注册在外国税务管辖区。Intevac预计，短期内，这些资金中的很大一部分将留在海外。如果公司选择将这些资金汇回美国，它将被要求为汇回的任何部分支付额外的税款，但需缴纳外国预扣税。
我们相信，我们现有的现金、现金等价物和投资以及来自经营活动的现金流将足以满足我们在未来12个月和未来12个月后的可预见未来的流动性需求。我们的重大资金需求包括采购制造库存、运营费用、
不可取消
经营租赁债务、资本支出、解决Paga诉讼和可变补偿。我们对其中一些现金的使用具有灵活性，包括资本支出和可自由支配的运营费用，以保持我们的流动性状况。2022财年剩余时间的资本支出预计约为370万美元，用于网络基础设施和安全，以及实验室和测试设备，以支持我们的研发计划。
失衡
板材布置
失衡
截至2022年7月2日，与未偿信用证相关的确定承诺额约为786,000美元。这些信用证和银行担保以78.6万美元的限制性现金为抵押。我们不保留任何其他的
失衡
预计将对合并财务报表产生重大当前或未来影响的资产负债表安排、交易、债务或其他关系。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表及相关披露时，管理层须作出影响报告金额的判断、假设及估计。Intevac的重要会计政策载于Intevac年度报告表格第8项所列综合财务报表附注1
10-K
截至2022年1月1日的年度，于2022年2月17日向美国证券交易委员会提交。这些重要会计政策中的某些被认为是关键会计政策，定义如下。
关键会计政策被定义为对Intevac财务报表的列报具有重要意义，并要求管理层做出可能对Intevac的财务状况和经营结果产生重大影响的困难、主观或复杂的判断。具体而言，关键会计估计具有以下特点：1)Intevac需要对估计时高度不确定的事项作出假设；2)Intevac可以合理使用的不同估计，或合理可能发生的估计变化，将对Intevac的财务状况或经营结果产生重大影响。
 
29
目录表
对未来事件及其影响的估计和假设不能确定。Intevac的估计是根据历史经验和各种其他被认为在当时情况下适用和合理的假设作出的。随着新事件的发生、获得更多信息以及Intevac的经营环境发生变化，这些估计可能会发生变化。从历史上看，这些变化都是微小的，一旦得知，就已包括在合并财务报表中。此外，管理层定期面临不确定性，其结果不在其控制范围之内，而且在很长一段时间内都不会为人所知。下面题为“风险因素”的一节讨论了其中许多不确定因素。根据对Intevac会计政策的严格评估以及影响这些政策应用的基本判断和不确定性，管理层认为Intevac的综合财务报表根据美国公认会计原则进行了公允陈述，并对Intevac的财务状况和经营结果进行了有意义的陈述。
在截至2022年7月2日的六个月里，我们的关键会计政策没有实质性变化。
 
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
不适用于较小的报告公司。
 
第四项。
控制和程序
信息披露控制和程序的评估
Intevac拥有一套披露控制和程序，旨在确保根据1934年证券交易法或交易法，与Intevac相关的定期文件中要求披露的信息及时根据交易法进行记录、处理、汇总和报告。与本季度报告以表格形式提交有关
10-Q
根据规则的要求，截至2022年7月2日的季度
13a-15(e)
根据交易所法案，在包括首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)在内的管理层的监督和参与下，对截至本季度报告所述期间结束时Intevac的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，Intevac首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2022年7月2日，我们的披露控制和程序是有效的。
作为附件附于本季度报告的表格中
10-Q
根据规则，首席执行官和首席财务官的证明是必须的
13a-14
《交易所法案》。本控制和程序部分包括有关认证中提到的控制评估的信息，应与认证一起阅读，以便更全面地理解所提出的主题。
披露控制的定义
披露控制是旨在确保我们根据《交易法》提交的报告中要求披露的信息的控制和程序，例如本季度报表
10-Q,
在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内进行记录、处理、汇总和报告。信息披露控制还旨在确保积累此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。我们的披露控制包括我们对财务报告的内部控制的组成部分，这些控制程序旨在为我们的财务报告的可靠性提供合理的保证，并根据美国公认的会计原则编制财务报表。只要我们对财务报告的内部控制的组成部分包括在我们的披露控制中，它们就包括在我们的季度控制评估的范围内。
对控制措施有效性的限制
Intevac的管理层，包括首席执行官和首席财务官，不希望Intevac的披露控制或Intevac对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多么好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证Intevac内的所有控制问题和舞弊事件(如果有)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾来规避。任何控制系统的设计在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度的恶化，控制可能会变得不充分。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。
 
30
目录表
财务报告内部控制的变化
在本季度报表所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化
10-Q
对Intevac财务报告的内部控制产生重大影响或有合理可能产生重大影响的事项。
第二部分：其他信息
 
第1项。
法律诉讼
Intevac不时参与正常业务过程中出现的索赔和法律程序。Intevac预计，随着Intevac业务的扩大，这些事项的数量和重要性将会增加。任何针对我们的索赔或诉讼，无论是否有正当理由，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，需要大量的管理时间，导致大量运营资源被转移，或者要求我们签订专利费或许可协议，如果需要，可能不会以对我们有利的条款提供。Intevac目前没有参与任何在Intevac看来可能严重损害Intevac业务的诉讼或程序。关于我们未决法律程序的材料的说明，请参阅本季度报告表格第一部分第1项中的简明综合财务报表附注14“承付款和或有事项”
10-Q.
另见本季度报告表格第II部分第1A项中的“风险因素”
10-Q.
 
第1A项。
风险因素
以下因素可能会对Intevac的业务、财务状况或经营结果产生重大影响，在评估公司及其业务时，除了本报告其他部分提供的其他信息外，还应仔细考虑这些因素。
与我们的业务相关的风险
我们服务的行业是周期性的、不稳定的和不可预测的。
我们很大一部分收入来自销售用于制造磁盘驱动器和手机等商用技术产品的设备。这让我们受制于商业周期，其时间、长度和波动性可能很难预测。当对大宗商品技术产品的需求超过产能时，对我们这样的新资本设备的需求往往会放大。相反，当大宗商品技术产品供大于求时，对我们这样的新资本设备的需求往往会下降。我们不能肯定地预测这些周期何时开始或结束。例如，随着客户开始升级其制造能力的技术水平，我们用于磁盘生产的系统的销售额在2016年有所增长。随着该客户继续进行技术升级，2017和2018年磁盘生产系统和升级的销售额高于2016年。然而，2019年、2020年和2021年用于磁盘生产的系统和升级的销售额比2018年的水平有所下降，因为该客户交付的系统较少或没有(以2021年为例)。Intevac预计，2022年磁盘生产的系统和升级销售将达到与2021年类似的水平。
我们的设备只占客户在升级或增加产能时产生的资本支出的一部分。因此，当我们的客户决定购买我们的系统时，他们通常会承诺进行远远超过我们系统成本的巨额资本支出。这些资本支出的规模要求我们的客户能够获得大量资本。我们的客户通常在整体经济不景气或行业不景气时减少资本投资水平。资本投资的减少可能尤其明显，因为在利率迅速上升的时期，获得资本的成本会增加。
我们必须有效管理我们的资源和生产能力，以满足迅速变化的需求。我们的业务经历了快速增长和收缩，这给我们的基础设施、内部系统和管理资源带来了压力。在产品需求不断增加的时期，我们必须有足够的制造能力和库存来满足客户需求；吸引、留住和激励足够数量的合格人员；以及有效地管理我们的供应链。在对我们产品的需求减少期间，我们必须能够使我们的成本结构与当时的市场状况保持一致；激励和留住关键员工，并有效地管理我们的供应链。
 
31
目录表
供应链和运输中断可能会导致发货延迟和产品成本增加，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
供应链中断，由以下因素造成
新冠肺炎
大流行，如劳动力供应和集装箱运输短缺，已经并可能继续影响我们和我们的供应商。这些中断导致了更长的交货期，增加了产品成本和运输费用。虽然我们已经采取措施，通过与供应商和客户的密切合作，将这些增加的成本的影响降至最低，但不能保证影响供应链的意外事件不会对我们的业务、财务状况和未来的运营结果产生实质性的不利影响。此外，供应链中断对我们供应商的影响不在我们的控制范围内。目前还无法预测这些供应链中断需要多长时间才能停止。影响我们和我们的供应商的长时间供应链中断可能会中断产品制造、增加交货期、增加产品成本并继续增加运输成本，所有这些都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们产品中使用的零部件依赖于某些供应商。
我们是一家制造企业。外购件是我们产品成本的最大组成部分。我们的制造能力有赖于供应商及时交付零部件和组件。我们从一家供应商或有限的几家供应商那里获得我们产品中使用的一些关键部件和子组件。如果我们的任何供应商未能及时交付高质量的部件，我们可能会遇到制造延迟，这可能会导致产品交付延迟、加快交付或开发替代供应商的成本增加，或者需要重新设计我们的产品以适应替代供应商。我们的一些供应商资本不足，可能容易倒闭，特别是在经济低迷和利率和通胀迅速上升的时期。
全球经济状况可能会损害我们的行业、业务和经营结果。
我们在全球开展业务，因此我们的业务、收入和盈利能力受到全球宏观经济状况的影响。我们活动的成功受到一般经济和市场状况的影响，其中包括通货膨胀率波动、利率、税率、经济不确定性、政治不稳定、法律变化以及贸易壁垒和制裁。最近，美国的通货膨胀率上升到了几年来未曾见过的水平。这种经济波动可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生不利影响，未来的市场中断可能会对我们产生负面影响。地缘政治不稳定可能继续影响全球货币汇率、商品价格、贸易和资源流动，这可能对我们的客户和潜在客户产生购买我们产品和服务所需的资本支出的能力产生不利影响。
经济衰退带来的影响
新冠肺炎
大流行或类似的全球健康问题已经并可能继续对我们的业务、供应链和客户基础产生负面影响。
这个
新冠肺炎
大流行严重限制了世界各地的经济活动水平，这可能会影响对我们产品的需求。我们某些产品或服务的业务和供应链已经并可能继续受到区域或全球疾病暴发的负面影响，包括
新冠肺炎。
网络的影响
COVID-19，
包括消费者行为的变化、对大流行的恐惧、市场低迷以及对企业和个人活动的限制，造成了全球经济的显著波动，导致经济活动减少。联邦、州和地方公共卫生和政府当局已经采取了非常行动来控制病毒的传播。
新冠肺炎
尽管许多地方已经放松了许多限制，但由于出现了新的菌株，一些以前放松限制的地区恢复了更严格的限制
新冠肺炎。
关于影响的规模和持续时间，仍存在重大不确定性
新冠肺炎
大流行。我们的运营将继续受到
新冠肺炎
大流行将取决于未来的发展，包括病毒的任何新的潜在浪潮，新的病毒株，以及疫苗接种计划的成功，所有这些都具有高度的不确定性，无法准确预测。
我们设备的销售主要取决于我们客户的升级和扩容计划，以及我们的客户是否选择我们的设备。
我们无法控制客户的升级和扩容计划，我们不能确保他们在升级或扩容时会选择或继续选择我们的设备。我们设备系统的销售周期可以是一年或更长时间，包括来自Intevac许多不同领域的人员，以及为我们的潜在客户提供大量产品演示和演示。我们的销售流程通常还包括样品的生产和产品的定制。我们通常不会与客户签订长期合同，在客户实际提交订单之前，我们没有购买我们系统的具有约束力的承诺。在某些情况下，订单还取决于客户的接受程度或其他标准，即使是在具有约束力的协议的情况下。
 
32
目录表
新制造系统的销售还依赖于淘汰和替换客户现有设备的现有基础，以更新、功能更强大的设备。如果开发的升级延长了系统客户群的使用寿命，那么我们倾向于销售更多的升级产品和更少的新系统，这可能会显著减少总收入。
我们的200个精益硬盘客户还面临着来自生产闪存等替代存储技术的公司的竞争，闪存提供更小的尺寸、更低的功耗和更坚固的设计。这些存储技术正越来越多地用于企业应用和较小的外形规格，如平板电脑、智能手机、超极本和笔记本电脑，而不是硬盘驱动器。平板电脑设备和智能手机从未包含过，将来也不太可能包含磁盘驱动器。使用替代技术的产品，如闪存、光学存储和其他存储技术正变得越来越普遍，并可能成为我们200个精益硬盘客户产品的特定应用的重要竞争来源，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。如果闪存等替代技术取代硬盘驱动器成为一种重要的数字存储方法，那么对我们硬盘制造产品的需求将会减少。
我们在竞争激烈的市场中运营，我们的竞争对手拥有比我们更多的资源。
在我们的磁盘溅射系统市场上，我们主要面临着来自佳能Anelva的竞争，后者已在全球销售了大量系统。我们的一些竞争对手比我们拥有更多的资金、技术、营销、制造和其他资源，特别是在DCP设备市场。我们的竞争对手可能会开发具有竞争力的产品的增强功能，或提供优越的价格或性能功能的下一代竞争产品，而新的竞争对手可能会进入我们的市场并开发此类增强产品。此外，对我们客户的竞争是激烈的，我们的竞争对手历来提供大量的价格优惠和激励措施来吸引我们的客户或留住他们的现有客户。
我们面临着与高度集中的客户群相关的风险。
从历史上看，我们在任何特定时期的很大一部分收入都来自向有限数量的客户销售我们的磁盘溅射系统。随着我们光电子业务的出售，我们对向相对较少的客户销售的依赖程度有所增加，我们预计在可预见的未来，向相对较少的客户销售我们的产品将继续占我们收入的很高比例。客户的这种集中，再加上客户特定产能计划和市场份额的变化，可能会导致我们的收入和财务业绩在不同时期之间出现极大的差异。
我们集中的客户群可能使我们的客户能够要求定价和其他对Intevac不利的条款，并使我们更容易受到特定客户需求变化或问题的影响。来自数量相对有限的制造商的订单已经占了我们收入的很大一部分，而且很可能会继续占到我们收入的很大一部分。失去这些大客户中的一个，或者他们推迟采购，将对我们的收入产生重大和不利的影响。
我们的经营业绩在每个季度之间波动很大，这可能导致我们普通股的价格波动。
我们的季度收入和普通股价格波动很大。我们预计，由于各种原因，我们的收入、营业利润率和普通股票价格将继续波动，包括：(1)由于季节性、周期性和其他因素，对计算机系统、存储子系统和含有磁盘的消费电子产品以及与我们的系统一起生产的手机的市场需求的变化；(2)在推出和接受我们的新产品或交付现有产品方面的延迟或问题；(3)订单的时间安排、我们的客户接受新系统或取消或推迟这些订单；(4)我们的竞争对手或我们的新产品、服务或技术创新；(5)我们的制造成本和经营费用的变化；(6)总体经济、政治、股市和行业状况的变化；以及(7)我们的经营业绩未能达到投资研究分析师或投资者的预期。
任何这些因素，或其他因素，都可能导致我们普通股交易价格的波动和/或快速变化。过去，证券公司在其证券市场价格出现波动后会对其提起证券集体诉讼。如果对Intevac提起任何此类诉讼，可能会导致巨额费用和管理时间和注意力的转移。
我们的成功有赖于国际销售和全球运营的管理。
在前几年，我们的大部分收入来自美国以外的地区。我们的大部分国际销售对象是亚洲客户，其中包括运往美国公司海外业务的产品。我们目前在加州和新加坡设有制造工厂，并在新加坡、中国和马来西亚设有国际客户支持办事处。我们预计，未来几年，国际销售将继续占我们总收入的很大一部分。我们的某些供应商也位于美国以外。
管理我们的全球业务带来了挑战，包括但不限于以下方面：(1)全球贸易问题；(2)不同国家在保护知识产权和其他法律权利方面的差异；(3)美国政府机构的关切
 
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目录表
关于亚洲制造业业务增长可能带来的国家商业和/或安全问题；(4)利率、原材料成本、劳动力和运营成本以及汇率的波动；(5)与供应商和其他当地企业发展关系的能力的差异；(6)美国和其他国家法律和法规的变化，包括出口限制及其解释和适用；(7)在不同地点提供技术和备件支持的必要性；(8)政治和经济不稳定；(9)文化差异；(10)促进发展的不同政府激励措施；(11)运输成本和延误；(12)信贷市场的不利条件；(13)关税、配额、税法和其他市场壁垒的差异；以及(14)现金流动的障碍。
我们必须定期评估我们全球基础设施的规模、能力和位置，并做出适当的改变来解决这些问题。
我们的成功有赖于招聘和留住一支才华横溢的员工队伍。
我们的员工对我们的成功至关重要，我们的关键管理、工程和其他员工很难被取代。我们不为我们的任何员工提供关键人物人寿保险。高科技公司在世界各地的扩张增加了对合格人才的需求和竞争，并使公司越来越多地保护以前的员工。我们可能很难找到不受
竞业禁止
协议和其他限制。
我们在美国的大部分业务都位于加州，那里的生活成本和招聘员工的成本都很高。我们的经营业绩在很大程度上取决于我们留住和吸引合格的管理、工程、营销、制造、客户支持、销售和行政人员的能力。此外，我们还与硬盘驱动器、半导体和太阳能等行业争夺熟练员工。如果不能留住现有的关键人员，或不能吸引、吸收或留住更多高素质的员工以满足我们未来的需求，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
与我们的知识产权有关的风险
我们的增长有赖于技术先进的新产品和新工艺的开发。
我们在新产品的开发上投入了大量资金，并将继续投资，例如我们的200精益硬盘和我们用于DCP的涂层系统。我们在开发和销售新产品方面的成功取决于各种因素，包括我们的能力：预测未来的客户需求；取得技术进步；实现产品的低总拥有成本；按计划推出新产品；以符合成本效益的方式生产产品，包括将生产过渡到批量生产；将我们的产品商业化并获得客户的接受；以及实现我们的新产品在现场可接受和可靠的性能。我们的新产品决策和开发承诺必须在销售之前预见到不断发展的行业需求。此外，我们正在尝试向新的或相关的市场扩张，包括显示盖玻璃市场。我们向盖板玻璃市场的扩张取决于我们客户发展计划的成功与否。到目前为止，我们还没有确认这类产品的实质性收入。如果不能正确评估市场规模，不能成功开发符合成本效益的产品以满足市场需求，或不能建立新产品的有效销售和支持，将对未来的收入和利润产生重大不利影响。此外，如果我们投资于市场没有按预期发展的产品，我们可能会产生与此类投资相关的巨额费用。
我们服务市场的快速技术变化要求我们迅速开发新的技术先进的产品。我们未来的成功在一定程度上取决于我们开发和提供具有更高能力的新产品的能力，以及继续增强我们现有产品的能力。如果新产品有可靠性或质量问题，我们的表现可能会受到订单减少、制造成本上升、新产品验收和付款延迟以及额外的服务和保修费用的影响。
我们的业务有赖于我们知识产权的完整性。
我们业务的成功取决于我们知识产权的完整性，我们不能保证：(1)我们的任何未决或未来的专利申请将被允许，或任何被允许的申请将作为专利发布，或将与我们寻求的范围内的权利一起发布；(2)我们的任何专利不会被无效、被视为不可执行、不会被规避或受到挑战；(3)根据我们的专利授予的权利将为我们提供竞争优势；(4)其他各方不会围绕我们的专利开发类似的产品、复制我们的产品或设计；或(5)我们的专利权、知识产权法或我们的协议将充分保护我们的知识产权或竞争地位。
我们不时收到指控，称我们侵犯了第三方的知识产权，或试图使我们的权利无效。我们不能保证第三方将来不会声称我们侵犯了当前或未来与我们产品相关的专利、商标或其他专有权。任何索赔，无论有无正当理由，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，导致产品发货延迟，或者要求我们签订版税或许可协议。如有需要，此类专利使用费或许可协议可能不会以我们可以接受的条款提供。
 
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与政府监管相关的风险
我们可能无法从美国政府获得允许将我们的产品交付给国际客户的出口许可证。
根据《出口管理法》，我们的许多产品都需要美国政府机构的出口许可证。这些规定限制了我们一些产品的潜在市场。我们不能保证我们会成功地获得出口我们产品所需的所有许可证。政府加强了对国防相关产品出口许可证的审查，导致我们许可证申请的审查期延长。不遵守出口管制法律，包括识别和报告所有出口和
转口
未经正确的许可证批准或不当使用许可证而制造受管制的技术或出口，可能会导致严厉的处罚和吊销许可证。未能获得出口许可证、延迟获得许可证或吊销之前发放的许可证将阻止我们在美国以外销售受影响的产品，并可能对我们的运营结果产生负面影响。
我们要承担以下风险
不遵守规定
遵守环境和其他政府法规。
我们遵守与有毒或其他危险物质、化学品、材料或废物的使用、储存、排放、排放、产生、制造、处理和处置有关的各种政府法规。如果我们不遵守当前或未来的法规，这种不遵守可能导致我们的运营暂停、我们的制造流程改变、补救费用或对我们或我们的高级管理人员、董事或员工的巨额民事处罚或刑事罚款。此外，这些法规可能要求我们购买昂贵的补救或减排设备，并产生大量费用来遵守这些规定。
此外，气候变化立法是最近讨论的一个重要议题，在不久的将来已经并可能继续产生联邦、国际或其他监管对策。如果我们或我们的供应商、客户或合作伙伴未能及时遵守适用的法律，某些客户可能会拒绝购买我们的产品，或者我们可能会因为税收、罚款或罚款而面临更高的运营成本，或者招致法律责任和声誉损害，这可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。
一般风险因素
我们的业务可能会受到网络和其他安全威胁或中断的负面影响。
我们面临各种网络和其他安全威胁，包括试图未经授权访问敏感信息和网络。虽然我们利用各种程序和控制措施来监测和减轻这些威胁的风险，但不能保证这些程序和控制措施就足够了。这些威胁可能导致敏感信息或能力的损失、财务责任和我们的声誉受损。如果我们不能遵守适用于国防承包商的安全标准，我们可能会失去业务或遭受声誉损害。企业面临的网络威胁正在演变，包括但不限于恶意软件、破坏性恶意软件、试图未经授权访问数据、中断或拒绝服务攻击以及其他电子安全漏洞，这些漏洞可能导致我们的系统中断、未经授权发布机密、个人或其他受保护的信息(我们或我们的员工、客户或合作伙伴的信息)，以及数据、网络或系统的损坏。我们经历了涉及我们系统的网络安全威胁和事件，预计这些事件将继续发生。虽然到目前为止还没有发生重大的网络安全事件，但成功的入侵或攻击可能会对我们的运营结果、财务状况或业务产生实质性的不利影响，损害我们的声誉以及我们与客户、业务合作伙伴、员工或其他第三方的关系，并使我们面临与事件响应相关的诉讼和直接成本等后果。此外，我们可能会受到网络威胁或在我们使用的产品中发现的其他中断或漏洞的影响，或者在与我们的业务相关的合作伙伴或客户的系统中发现。这些事件如果不加以预防或有效缓解，可能会损害我们的声誉。, 要求采取补救行动，并导致业务损失、监管行动、潜在责任和其他财务损失。
我们有效税率的变化会影响我们的经营结果。
作为一家全球性公司，我们在美国、新加坡和其他多个国家都要纳税。要确定和估计全球的纳税义务，需要做出重大判断。我们未来的有效税率可能受到以下因素的影响：(1)税法的变化；(2)不同税率国家的收益分配；(3)本年度和未来几年全球预期年度收益的变化：(4)会计声明；或(5)我们递延税项资产和负债的估值变化。虽然我们相信我们的税务估计是合理的，但不能保证任何最终决定不会与我们历史所得税拨备和应计项目中反映的处理方式不同，这可能会导致Intevac支付额外费用。
整合过去或未来收购或实施战略性资产剥离的困难可能会对我们的业务产生不利影响。
在我们的运营历史中，我们完成了许多收购和处置。我们已经花费了，并可能继续
 
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投入大量资源来确定和寻求未来的收购机会。收购涉及许多风险，包括：(1)整合被收购公司的业务、技术和产品的困难；(2)我们管理层的注意力从其他业务上转移；以及(3)被收购公司关键员工的潜在流失。如果未能实现之前和未来收购的预期收益，或未能成功整合我们收购的公司的业务，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。未来的任何收购也可能导致股权证券的潜在稀释发行、收购或与剥离相关的注销或承担债务和或有负债。此外，我们已经并将继续考虑进行战略性资产剥离，例如处置我们的光电子业务。对于任何资产剥离，如果与被剥离业务的财务业绩相关的目标目标(如成本节约或溢价支付)未能实现，或者如果资产剥离或与资产剥离相关的活动导致其他业务中断，未来的经营业绩可能会受到不利影响。
我们可能会卷入诉讼。
我们可能会不时涉及各种类型的诉讼，包括指控侵犯知识产权和其他索赔的诉讼，以及客户纠纷。例如，我们最近根据《私人总检察长法案》了结了一起针对我们的诉讼，赔偿100万美元，等待法院批准。诉讼费用高昂，使我们面临重大损害的风险，需要大量的管理时间和注意力，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
业务中断可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的业务容易受到火灾、地震、洪水或其他自然灾害、隔离或与传染病、国家灾难、恐怖活动、战争、由于停电、电信故障、人为错误、物理或电子安全漏洞和计算机病毒以及其他我们无法控制的事件导致的计算和通信基础设施中断有关的中断。我们没有详细的灾难恢复计划。尽管我们实施了网络安全措施，但我们的工具和服务器可能容易受到计算机病毒的攻击，
破门而入
以及未经授权篡改我们位于客户现场的计算机系统和工具造成的类似中断。政治不稳定可能会导致我们的运输成本增加，使这种运输变得不可靠，增加我们的保险成本，或导致国际货币市场波动。所有这些不可预见的中断和不稳定因素都可能对我们的供应商及其及时交付产品的能力产生同样的影响。此外，我们没有提供足够的业务中断保险来赔偿我们可能发生的所有损失，我们造成的任何损失或损害都可能对我们的业务和运营结果产生重大不利影响。例如，我们自行承保地震风险，因为我们认为这是基于地震保险市场有限承保范围的高成本做出的审慎财务决定。地震可能会严重扰乱我们的业务，我们的大部分业务都在加州进行。它还可能大大推迟我们对新产品的研究和工程努力，其中大部分也是在加利福尼亚州进行的。我们采取措施将业务中断造成的损害降至最低，但我们的努力是否会成功并不确定。
我们可能会因为代理权竞争和维权股东的行动而受到负面影响。
与董事选举或其他激进股东活动有关的委托书竞争可能会对我们的业务产生不利影响，因为：(1)应对委托书竞争和维权股东的其他行动可能代价高昂、耗时长，对我们的运营造成干扰，并转移管理层和员工的注意力；(2)维权活动对我们未来方向的感知不确定性可能导致失去潜在的商业机会，并可能使吸引和留住合格人员和业务合作伙伴变得更加困难；以及(3)如果个人以特定的议程被选入我们的董事会，可能会对我们有效和及时实施我们的战略计划的能力产生不利影响。
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条，我们必须评估我们对财务报告的内部控制，这种评估的任何不利结果都可能导致投资者对我们的财务报告失去信心，并对我们的股票价格产生不利影响。
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条，我们的管理层必须对财务报告的内部控制进行评估。尽管我们的评估、测试和评估得出的结论是，截至2022年1月1日，我们对财务报告的内部控制是有效的，但我们无法预测未来测试的结果。持续遵守这一要求是复杂、昂贵和耗时的。如果Intevac未能对财务报告保持有效的内部控制，或者我们的管理层没有及时评估此类内部控制的充分性，那么我们可能会重述之前报告的财务结果，受到监管制裁，以及公众对Intevac的看法下降，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
 
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第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
2013年11月21日，Intevac宣布，其董事会批准了一项股票回购计划，授权进行高达3000万美元的回购。2018年8月20日，Intevac宣布，其董事会批准将原有的股票回购计划增加1000万美元，授权总金额为4000万美元。截至2022年7月2日，根据回购计划，仍有1040万美元可用于未来的股票回购。在截至2022年7月2日的三个月里，Intevac没有进行任何普通股回购。
 
第三项。
高级证券违约
没有。
 
第四项。
煤矿安全信息披露
不适用。
 
第五项。
其他信息
没有。
 
第六项。
陈列品
兹将以下证物存档：
 
展品
数		    描述
  10.1    2022年股权激励计划下PRSU奖励协议格式(公司股价关卡)*
  10.2    2020年股权激励计划下PRSU奖励协议(公司股价障碍)的格式*
  10.3    与Mark Popovich签订咨询协议
  31.1    根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发总裁和首席执行官证书。
  31.2    根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发常务副财务长、首席财务官、财务主管和秘书总裁的证书。
  32.1    根据美国法典第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的证书。**
101.INS    XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH    内联XBRL架构文档
101.CAL    内联XBRL计算链接库文档
101.DEF    内联XBRL定义Linkbase文档
101.LAB    内联XBRL标签Linkbase文档
101.PRE    内联XBRL演示文稿Linkbase文档
104    封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
 
*
以前作为公司报告的证物提交的表格
8-K
filed May 19, 2022.
**
就1934年《证券交易法》第18节而言，作为附件32.1所附的证明被视为“提供的”，而不是“提交的”，并且不得通过引用的方式并入Intevac，Inc.根据1933年的证券交易法或1934年的证券交易法提交的任何文件中，无论该文件中包含的任何一般参考语言如何，除非注册人明确通过引用将其合并。
 
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
Intevac，Inc.
 
日期：2022年8月4日
    
发信人：
  
/s/奈杰尔·亨顿
   
奈杰尔·亨顿
总裁与首席执行官
(首席行政主任)
 
日期：2022年8月4日
    
发信人：
  
/s/詹姆斯·莫尼兹
   
詹姆斯·莫尼兹
总裁常务副财务长，
首席财务官、秘书兼财务主管
(首席财务会计官)
 
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