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4217：CAD0001590584SRT：最小成员数CVEO：欧元BBSYANDUSBaseRateMembersCVEO：第三次修订为信用协议成员2022-01-012022-06-300001590584CVEO：欧元BBSYANDUSBaseRateMembersSRT：最大成员数CVEO：第三次修订为信用协议成员2022-01-012022-06-300001590584SRT：最小成员数CVEO：第三次修订为信用协议成员Cveo:ABRLoansCanadianPrimeRateLoansAndUSBaseRateLoansMember2022-01-012022-06-300001590584SRT：最大成员数CVEO：第三次修订为信用协议成员Cveo:ABRLoansCanadianPrimeRateLoansAndUSBaseRateLoansMember2022-01-012022-06-300001590584CVEO：第三次修订为信用协议成员2022-01-012022-06-300001590584SRT：最大成员数CVEO：第三次修订为信用协议成员2022-01-012022-06-300001590584SRT：最小成员数CVEO：第三次修订为信用协议成员2022-01-012022-06-300001590584CVEO：AmendedCreditFacilityMember2022-06-30CVEO：贷款人0001590584CVEO：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最小成员数2022-06-300001590584CVEO：AmendedCreditFacilityMemberSRT：最大成员数2022-06-300001590584CVEO：AmendedCreditFacilityMemberCveo:RevolvingCreditFacilityUSSubsidiariesMember2022-06-300001590584CVEO：AmendedCreditFacilityMemberCveo:RevolvingCreditFacilityAustralianSubsidiariesMember2022-06-300001590584CVEO：AmendedCreditFacilityMemberCveo:RevolvingCreditFacilityCanadianSubsidiariesMember2022-06-300001590584CVEO：BankGuaranteeFacilityMembers2022-06-30ISO4217：澳元CVEO：管辖权0001590584SRT：最小成员数2022-06-300001590584SRT：最大成员数2022-06-3000015905842021-08-3100015905842021-08-012021-08-3100015905842021-09-012022-06-300001590584Cveo:RestrictedStockAndDeferredStockAwardsMember2022-05-182022-05-180001590584Cveo:RestrictedStockAndDeferredStockAwardsMember2022-04-012022-06-300001590584Cveo:RestrictedStockAndDeferredStockAwardsMember2021-04-012021-06-300001590584Cveo:RestrictedStockAndDeferredStockAwardsMember2022-01-012022-06-300001590584Cveo:RestrictedStockAndDeferredStockAwardsMember2021-01-012021-06-300001590584Cveo:RestrictedStockAndDeferredStockAwardsMember2022-06-300001590584CVEO：CiveoPlanMemberUS-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2022-02-252022-02-250001590584CVEO：加拿大长期激励计划成员US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2022-02-252022-02-250001590584US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2022-04-012022-06-300001590584US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2021-04-012021-06-300001590584US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2022-01-012022-06-300001590584US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2021-01-012021-06-300001590584US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembers2022-06-300001590584美国公认会计准则：绩效共享成员CVEO：CiveoPlanMember2022-02-252022-02-250001590584SRT：最小成员数美国公认会计准则：绩效共享成员CVEO：CiveoPlanMember2022-02-252022-02-250001590584SRT：最大成员数美国公认会计准则：绩效共享成员CVEO：CiveoPlanMember2022-02-252022-02-250001590584美国公认会计准则：绩效共享成员2022-02-25公司名称：公司0001590584美国公认会计准则：绩效共享成员2022-04-012022-06-300001590584美国公认会计准则：绩效共享成员2021-04-012021-06-300001590584美国公认会计准则：绩效共享成员2022-01-012022-06-300001590584美国公认会计准则：绩效共享成员2021-01-012021-06-300001590584美国公认会计准则：绩效共享成员2022-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：加拿大细分市场成员2022-04-012022-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：加拿大细分市场成员2022-06-300001590584CVEO：澳大利亚细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-04-012022-06-300001590584CVEO：澳大利亚细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：UnitedStatesSegmentMember2022-04-012022-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：UnitedStatesSegmentMember2022-06-300001590584美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-04-012022-06-300001590584美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：加拿大细分市场成员2021-04-012021-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：加拿大细分市场成员2021-06-300001590584CVEO：澳大利亚细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-04-012021-06-300001590584CVEO：澳大利亚细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：UnitedStatesSegmentMember2021-04-012021-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：UnitedStatesSegmentMember2021-06-300001590584美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-04-012021-06-300001590584美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：加拿大细分市场成员2022-01-012022-06-300001590584CVEO：澳大利亚细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2022-01-012022-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：UnitedStatesSegmentMember2022-01-012022-06-300001590584美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2022-01-012022-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：加拿大细分市场成员2021-01-012021-06-300001590584CVEO：澳大利亚细分市场成员美国公认会计准则：运营部门成员2021-01-012021-06-300001590584美国公认会计准则：运营部门成员CVEO：UnitedStatesSegmentMember2021-01-012021-06-300001590584美国-美国公认会计准则：公司非部门成员2021-01-012021-06-30

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末June 30, 2022
或
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
  
 For the transition period from _________________________ to _________________________
委托文件编号：001-36246
Civeo公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程)
加拿大不列颠哥伦比亚省98-1253716
(述明或其他司法管辖权(税务局雇主
公司或组织)识别号码)
  
三艾伦中心, 克利街333号, 4980号套房,
77002
休斯敦, 德克萨斯州
(邮政编码)
(主要执行办公室地址) 
(713) 510-2400
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，无面值CVEO纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是 ☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“加速申报公司”、“大型加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐加速文件管理器
 ☒
新兴成长型公司
 ☐
   
非加速文件管理器☐较小的报告公司
 ☒
 

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。


是☐不是☒

注册人有14,188,012截至2022年7月25日已发行的普通股。


Civeo公司
索引
页码
第一部分--财务信息
项目1.财务报表：
合并财务报表
截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月未经审计的综合业务报表
4
截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月未经审计的综合全面收益(亏损)报表
5
合并资产负债表-截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日
6
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月未经审计的股东权益变动表
7
截至2022年和2021年6月30日止六个月未经审计的现金流量表
8
未经审计的合并财务报表附注
9
关于前瞻性陈述的警告性声明
19
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
19
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
36
项目4.控制和程序
36
第二部分--其他信息
项目1.法律诉讼
37
第1A项。风险因素
37
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
37
项目6.展品
38
(A)展品索引
38
签名页
39

3

第一部分--财务信息
第1项。 财务报表

Civeo公司
 
未经审计的综合报表 运营
(以千为单位，每股除外)
 
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
收入：    
服务和其他$177,254 $147,784 $336,824 $269,780 
租赁7,035 4,540 12,295 7,604 
产品665 1,852 1,513 2,222 
 184,954 154,176 350,632 279,606 
成本和支出：
服务费和其他费用124,318 103,449 245,168 199,911 
租金成本5,414 3,661 9,806 6,631 
产品成本321 892 922 1,270 
销售、一般和行政费用17,682 14,703 32,895 28,884 
折旧及摊销费用23,083 21,377 43,210 42,646 
减值费用— 7,935 — 7,935 
其他营业(收入)费用(106)30 152 101 
170,712 152,047 332,153 287,378 
营业收入(亏损)14,242 2,129 18,479 (7,772)
利息支出(2,608)(3,401)(5,076)(6,763)
利息收入2 2 2 2 
其他收入415 788 2,111 5,702 
所得税前收入(亏损)12,051 (482)15,516 (8,831)
所得税(费用)福利(1,821)492 (3,378)(584)
净收益(亏损)10,230 10 12,138 (9,415)
减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损)662 (3)1,160 56 
可归因于Civeo公司的净收益(亏损)9,568 13 10,978 (9,471)
减去：A类优先股应占股息490 480 977 958 
Civeo普通股股东应占净收益(亏损)$9,078 $(467)$10,001 $(10,429)
每股数据(见附注7)
Civeo公司普通股股东应占每股基本净收益(亏损)$0.55 $(0.03)$0.60 $(0.73)
Civeo公司普通股股东每股摊薄净收益(亏损)$0.54 $(0.03)$0.60 $(0.73)
已发行普通股加权平均数：
基本信息14,148 14,278 14,122 14,244 
稀释14,275 14,278 14,271 14,244 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

4

Civeo公司
 
未经审计的综合全面收益表(亏损)
(单位：千)
 
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
净收益(亏损)$10,230 $10 $12,138 $(9,415)
其他综合亏损，税后净额：
外币折算调整，净额零赋税
(20,024)(1,573)(12,012)(3,200)
扣除税金后的其他综合损失总额(20,024)(1,573)(12,012)(3,200)
综合收益(亏损)(9,794)(1,563)126 (12,615)
减去：可归因于非控股权益的综合收益(亏损)568 (11)1,106 38 
Civeo公司应占综合亏损$(10,362)$(1,552)$(980)$(12,653)
附注是这些财务报表不可分割的一部分。

5

Civeo公司
 
合并资产负债表
(单位为千，不包括股份金额)
 June 30, 20222021年12月31日
(未经审计)
资产
流动资产：
现金和现金等价物$4,782 $6,282 
应收账款净额134,845 114,859 
盘存7,382 6,468 
预付费用5,003 6,876 
其他流动资产6,282 10,946 
持有待售资产11,430 11,762 
流动资产总额169,724 157,193 
财产、厂房和设备、净值349,094 389,996 
商誉7,798 8,204 
其他无形资产，净额88,936 93,642 
经营性租赁使用权资产16,295 18,327 
其他非流动资产5,550 5,372 
总资产$637,397 $672,734 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$45,360 $49,321 
应计负债28,289 33,564 
所得税74 171 
长期债务的当期部分29,880 30,576 
递延收入7,256 18,479 
其他流动负债8,494 4,807 
流动负债总额119,353 136,918 
长期债务，当前到期日较少123,018 142,602 
递延所得税3,999 896 
经营租赁负债13,438 15,429 
其他非流动负债14,069 13,778 
总负债273,877 309,623 
承付款和或有事项(附注10)
股东权益：
优先股(A类系列1、不是票面价值；50,000,000授权股份，9,042分别发行和发行的股份；总清算优先权为$98,415,509及$97,438,687截至2022年6月30日和2021年12月31日)
62,918 61,941 
普通股(不是票面价值；46,000,000授权股份，14,554,687股票和14,431,819分别发行的股份和14,188,012股票和14,111,221分别发行流通股)
— — 
额外实收资本1,584,416 1,582,442 
累计赤字(903,492)(912,951)
普通股按成本价以库房形式持有，366,675和320,598分别为股票
(9,063)(8,050)
累计其他综合损失(373,841)(361,883)
Civeo公司股东权益总额360,938 361,499 
非控股权益2,582 1,612 
股东权益总额363,520 363,111 
总负债和股东权益$637,397 $672,734 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。
6

Civeo公司
 
未经审计的综合报表
股东权益的变动
(单位：千)
 
归因于Civeo
择优
股票		普普通通
股票
金额面值其他内容
已缴费
资本		累计
赤字		财务处
股票		累计
其他
全面
收入(亏损)		非控制性
利息		总计
股东的
权益
平衡，2021年3月31日$60,494 $— $1,579,342 $(917,689)$(8,050)$(350,606)$648 $364,139 
净收益(亏损)— — — 13 — — (3)10 
货币换算调整— — — — — (1,565)(8)(1,573)
已支付的股息— — — — — — (42)(42)
A类优先股应占股息480 — — (480)— — — — 
基于股份的薪酬— — 871 — — — — 871 
平衡，2021年6月30日$60,974 $— $1,580,213 $(918,156)$(8,050)$(352,171)$595 $363,405 
平衡，2022年3月31日$62,428 $— $1,583,474 $(912,037)$(9,063)$(353,911)$2,080 $372,971 
净收益(亏损)— — — 9,568 — — 662 10,230 
货币换算调整— — — — — (19,930)(94)(20,024)
已支付的股息— — — — — — (66)(66)
A类优先股应占股息490 — — (490)— — — — 
回购普通股— — — (533)— — — (533)
基于股份的薪酬— — 942 — — — — 942 
平衡，2022年6月30日$62,918 $— $1,584,416 $(903,492)$(9,063)$(373,841)$2,582 $363,520 
平衡，2020年12月31日$60,016 $— $1,578,315 $(907,727)$(6,930)$(348,989)$672 $375,357 
净收益(亏损)— — — (9,471)— — 56 (9,415)
货币换算调整— — — — — (3,182)(18)(3,200)
已支付的股息— — — — — — (115)(115)
A类优先股应占股息958 — — (958)— — — — 
基于股份的薪酬— — 1,898 — (1,120)— — 778 
平衡，2021年6月30日$60,974 $— $1,580,213 $(918,156)$(8,050)$(352,171)$595 $363,405 
平衡，2021年12月31日$61,941 $— $1,582,442 $(912,951)$(8,050)$(361,883)$1,612 $363,111 
净收入— — — 10,978 — — 1,160 12,138 
货币换算调整— — — — — (11,958)(54)(12,012)
已支付的股息— — — — — — (136)(136)
A类优先股应占股息977 — — (977)— — — — 
回购普通股— — — (542)— — — (542)
基于股份的薪酬— — 1,974 — (1,013)— 961 
平衡，2022年6月30日$62,918 $— $1,584,416 $(903,492)$(9,063)$(373,841)$2,582 $363,520 
 择优
股票		普普通通
共享(在
数千人)
平衡，2021年12月31日9,042 14,111 
基于股份的薪酬— 100 
回购普通股— (23)
平衡，2022年6月30日9,042 14,188 

附注是这些财务报表不可分割的一部分。
7

Civeo公司
 
未经审计的合并现金流量表
(单位：千)
 
截至六个月
6月30日，
 20222021
经营活动的现金流：  
净收益(亏损)$12,138 $(9,415)
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额：
折旧及摊销43,210 42,646 
减值费用— 7,935 
递延所得税费用3,256 416 
非现金补偿费1,974 1,898 
处置资产的收益(1,895)(1,941)
扣除回收后的信贷损失准备金(收益)(24)147 
其他，净额1,544 1,483 
经营性资产和负债变动情况：
应收账款(23,119)(24,617)
盘存(1,180)(830)
应付账款和应计负债(6,713)(563)
应缴税金(99)21 
其他流动和非流动资产和负债，净额(5,461)12,170 
经营活动提供的现金流量净额23,631 29,350 
投资活动产生的现金流：
资本支出(8,647)(6,530)
处置财产、厂房和设备所得收益3,302 7,012 
其他，净额190 — 
投资活动提供(用于)的现金流量净额(5,155)482 
融资活动的现金流：
循环信贷借款155,712 117,976 
循环信贷偿还(158,288)(130,080)
定期贷款偿还(15,763)(17,874)
普通股回购(542)— 
为既得股份支付的税款(1,013)(1,120)
用于筹资活动的现金流量净额(19,894)(31,098)
汇率变动对现金的影响(82)(475)
现金和现金等价物净变化(1,500)(1,741)
期初现金及现金等价物6,282 6,155 
期末现金和现金等价物$4,782 $4,414 
非现金融资活动：
优先股实物股息$977 $958 
附注是这些财务报表不可分割的一部分。

8
Civeo公司
 
未经审计的合并附注
财务报表



1.业务说明 和陈述的基础
 
业务描述
 
我们为加拿大、澳大利亚和美国的自然资源行业提供接待服务。我们为我们的客人提供全套接待服务，包括住宿、餐饮和餐饮服务、我们或我们客户拥有的住宿设施的客房管理和维护。在许多情况下，我们提供支持日常运营的服务，如洗衣、设施管理和维护、水和废水处理、发电、通信系统、安全和物流。我们还提供员工住宿设施的开发活动，包括选址、许可、工程和设计、制造管理和现场施工，并在设施建成后提供接待服务。我们主要在世界上一些最活跃的石油、冶金(MET)煤、液化天然气(LNG)和铁矿石产区开展业务，我们的客户包括大型和独立的石油公司、矿业公司、工程公司以及油田和采矿服务公司。我们的业务是在三主要可报告业务部门-加拿大、澳大利亚和美国

陈述的基础
 
除非另有说明或上下文另有说明：(I)本综合财务报表中提及的“Civeo”、“我们”、“我们”或“我们”均指Civeo公司及其合并子公司；及(Ii)本报告中提及的“美元”或“美元”均指美元。
 
所附未经审计的Civeo综合财务报表是根据美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)关于中期财务信息的规则和条例编制的。脚注披露中的某些信息通常包括在根据公认会计原则编制的财务报表中，但已根据这些细则和条例予以精简或省略。本报告所列未经审计的财务报表反映了所有调整，包括正常的经常性调整，Civeo认为这些调整对于公平列报所涉中期的经营结果和Civeo在中期资产负债表日期的财务状况是必要的。中期的业绩不一定代表全年的业绩。
 
按照公认会计准则编制合并财务报表要求管理层使用估计数和假设来确定在合并财务报表之日报告的资产和负债额以及披露的或有资产和负债以及报告期内报告的收入和费用。如果财务报表所依据的基本估计和假设在未来期间发生变化，实际金额可能与随附的合并财务报表中包含的金额不同。
 
本报告中包含的财务报表应与我们已审计的财务报表以及我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的附注一起阅读。

9
Civeo公司
 
未经审计的合并附注
财务报表
(续)
2.收入
 
下表按我们的收入分类三可报告的部分：加拿大、澳大利亚和美国，以及所示期间的主要类别(以千为单位)：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
加拿大    
住宿收入$79,431 $69,759 $146,625 $116,289 
移动设施租赁收入24,058 8,666 48,076 19,165 
餐饮服务和其他服务收入5,534 4,856 10,274 9,712 
加拿大总收入109,023 83,281 204,975 145,166 
澳大利亚
住宿收入$39,052 $37,780 $76,651 $71,455 
餐饮服务和其他服务收入28,768 26,239 54,698 52,201 
澳大利亚总收入67,820 64,019 131,349 123,656 
美国
住宿收入$791 $1,605 $1,254 $2,377 
移动设施租赁收入7,051 3,761 12,317 6,828 
制造业收入254 1,499 699 1,562 
餐饮服务和其他服务收入15 11 38 17 
美国总收入8,111 6,876 14,308 10,784 
总收入$184,954 $154,176 $350,632 $279,606 
 
我们的付款条件因客户的类型和位置以及所提供的产品或服务而异。从开具发票到履行我们的履约义务之间的时间并不重要。付款期限一般在30天内，在大多数情况下不超过60天。我们没有重要的融资组成部分或重要的付款条款。

截至2022年6月30日，对于超过一年的合同，下表披露了与未履行(或部分未履行)的履约义务相关的估计收入以及我们预计何时确认收入。该表仅包括预期从服务数量确定的合同中确认的收入(以千为单位)：
 截至12月31日止的年度，
 202220232024此后总计
预计收入将于2022年6月30日确认$75,076 $47,206 $12,605 $9,964 $144,851 

我们采用了实际的权宜之计，不披露对最初预期期限为一年或更短时间的剩余履行义务的对价。此外，我们不估计与没有最低限度房舍承诺的合同未履行履约义务有关的预期应确认的收入。上表仅代表我们预期未来综合收入的一部分，并不一定代表总收入的预期趋势。

3.减值费用
截至2021年6月30日的季度。在2021年第二季度，我们记录了减值费用$7.9100,000,000美元与澳大利亚各种未开发土地位置和相关许可成本有关。于2021年6月30日，由于澳大利亚一个重要的热煤项目被取消，以及我们对其他可能的澳大利亚热煤项目在近期变得可行的负面预期，我们确定了与其中某些物业相关的减值触发因素。因此，资产减记至其估计公允价值#美元。2.4百万美元。

4.公允价值计量
 
我们的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款、应付账款和债务工具。我们认为，这些工具在随附的综合资产负债表上的账面价值接近其公允价值。
10
Civeo公司
未经审计的合并附注
财务报表
(续)
 
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们认为我们定期贷款和循环信贷安排项下未偿还浮动利率债务的账面价值接近公允价值，因为这些条款包括短期利率，不包括对提前还款的惩罚。我们使用其他重要的可观察信息(代表第2级公允价值计量，包括这些贷款的条款和信用利差)来估计我们的浮动利率定期贷款和循环信贷安排的公允价值。此外，我们持有待售资产的估计公允价值是基于第2级公允价值计量，其中包括评估和之前与第三方的谈判。

在2021年第二季度，我们将某些长期资产减记为公允价值。我们对澳大利亚减值的未开发土地头寸的公允价值的估计是基于第三方的评估。

有关详情，请参阅附注3-减值费用。

5.选定资产负债表账户明细
 
有关选定资产负债表账户在2022年6月30日和2021年12月31日的其他信息如下(以千计)：
 
 June 30, 20222021年12月31日
应收账款，净额：  
贸易$80,295 $75,740 
未开账单的收入53,455 38,508 
其他1,415 972 
应收账款总额135,165 115,220 
信贷损失准备(320)(361)
应收账款总额，净额$134,845 $114,859 

 June 30, 20222021年12月31日
库存：  
产成品和购进产品$5,611 $5,346 
Oracle Work in Process365 25 
原料1,406 1,097 
总库存$7,382 $6,468 

 估计数
使用寿命
(单位：年)		June 30, 20222021年12月31日
财产、厂房和设备，净额：     
土地   $28,664 $30,556 
住宿资产3—151,592,357 1,657,577 
建筑物和租赁设施的改进7—2023,307 24,335 
机器和设备4—1514,804 14,983 
办公家具和设备3—763,407 63,228 
车辆3—514,605 14,578 
在建工程   5,671 2,063 
财产、厂房和设备合计   1,742,815 1,807,320 
累计折旧   (1,393,721)(1,417,324)
财产、厂房和设备合计，净额   $349,094 $389,996 

11
Civeo公司
未经审计的合并附注
财务报表
(续)
 June 30, 20222021年12月31日
应计负债：  
应计补偿$23,345 $28,877 
除所得税外的应计税项2,998 2,944 
其他1,946 1,743 
应计负债总额$28,289 $33,564 
 

6.持有待售资产

截至2022年6月30日，待售资产包括我们美国业务部门的某些资产，我们澳大利亚业务部门的一个未开发土地控股和一个村庄，以及我们加拿大业务部门在收购Noralta时收购的一个未使用的公司办公空间。截至2021年12月31日，待售资产包括我们美国业务部门的某些资产和我们澳大利亚业务部门的未开发土地。这些资产按估计公允价值减去超过其账面值的出售成本入账。
 
下表汇总了分类为待售资产截至2022年6月30日和2021年12月31日的账面金额(以千为单位)：
 
June 30, 20222021年12月31日
持有待售资产：  
财产、厂房和设备、净值$11,430 $11,762 
持有待售资产总额$11,430 $11,762 

7.每股收益

我们采用两级法计算基本每股收益和稀释后每股收益，因为我们有A类优先股形式的参与证券。按比例分配参与证券的净收益份额，方法是将总加权平均参与证券除以总加权平均普通股和参与证券的总和。在计算稀释每股收益时，我们利用了两类方法和IF-转换方法中稀释程度最大的方法。在计算稀释后的每股收益时，我们也使用与某些基于股票的奖励有关的库存股方法。
12
Civeo公司
未经审计的合并附注
财务报表
(续)

Civeo普通股股东应占每股收益的计算如下(除每股金额外，以千计)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2022202120222021
分子：
Civeo普通股股东应占净收益(亏损)$9,078 $(467)$10,001 $(10,429)
减去：分配给参与证券的收入(1,356)— (1,497)— 
Civeo公司普通股股东应占基本净收入(亏损)$7,722 $(467)$8,504 $(10,429)
补充：参与证券的未分配收入1,356 — 1,497 — 
减去：重新分配给参与证券的未分配收入(1,346)— (1,483)— 
Civeo公司普通股股东应占摊薄净收益(亏损)$7,732 $(467)$8,518 $(10,429)
分母：
加权平均流通股-基本14,148 14,278 14,122 14,244 
稀释股份--以股份为基础的奖励127 — 149 — 
加权平均流通股-稀释14,275 14,278 14,271 14,244 
Civeo公司普通股股东应占每股基本净收益(亏损) (1)
$0.55 $(0.03)$0.60 $(0.73)
Civeo公司普通股股东每股摊薄净收益(亏损)(1)
$0.54 $(0.03)$0.60 $(0.73)
 
(1)计算可能反映四舍五入调整。

在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们剔除了一部分基于股票的奖励，总计不到0.1从稀释后每股收益的计算中扣除100万股，因为它们的影响是反稀释的。当一个实体因持续经营而出现净亏损时，禁止在计算稀释后每股金额时计入潜在普通股。由于截至2021年6月30日止三个月及六个月的净亏损，我们不计入每股摊薄亏损。0.1百万美元和0.2分别以股份为基础的奖励，因为这将是反稀释的效果。此外，在截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月内，将优先股转换为2.5百万美元和2.4如果分别使用IF转换方法，100万股普通股将是反稀释的。

13
Civeo公司
未经审计的合并附注
财务报表
(续)
8.债务
 
截至2022年6月30日和2021年12月31日，长期债务包括以下内容(以千为单位)：
 
 June 30, 20222021年12月31日
加拿大定期贷款；加权平均利率为4.1截至2022年6月30日止六个月期间的百分比
$46,560 $63,104 
美国循环信贷安排；加权平均利率为5.7截至2022年6月30日止六个月期间的百分比
— — 
加拿大循环信贷安排；加权平均利率为4.4截至2022年6月30日止六个月期间的百分比
93,586 111,300 
澳大利亚循环信贷安排；加权平均利率为3.3截至2022年6月30日止六个月期间的百分比
14,492 726 
 154,638 175,130 
减去：未摊销债务发行成本1,740 1,952 
债务总额152,898 173,178 
减去：长期债务的当前部分，包括未摊销债务发行成本，净额29,880 30,576 
长期债务，当前到期日较少$123,018 $142,602 
 
信用 协议

截至2022年6月30日，我们的信贷协议(当时修订至今的信贷协议)规定：(I)a$200.0百万循环信贷安排定于2025年9月8日到期，分配如下：(A)A美元10.0百万优先担保循环信贷安排，以我们的一家美国子公司为借款人；(B)$155.0百万优先担保循环信贷安排，以Civeo为借款人；和(C)#美元35.0百万优先担保循环信贷安排，以我们的一家澳大利亚子公司为借款人；以及(Ii)加元100.0计划于2023年12月31日全额偿还的百万定期贷款安排，以Civeo为受益人。
信贷协议所提供的贷款项下未偿还的美元金额，按伦敦银行同业拆息(LIBOR)加3.00%至4.00%，或基本利率加2.00%至3.00%，在每一种情况下，基于我们的总净债务与综合EBITDA(定义见信贷协议)的比率。加元支付未偿还熊利，浮动利率等于银行承兑汇票贴现率(定义见信贷协议)，基于加元拆放利率(CDOR)加3.00%至4.00%，或加拿大最优惠利率加2.00%至3.00%，在每种情况下，基于我们的总债务与综合EBITDA的比率。信贷协议项下未偿还的澳元金额按浮动利率计息，利率等于银行票据互换投标利率加3.00%至4.00%，基于我们的总净债务与综合EBITDA的比率。未来从LIBOR和CDOR的过渡在信贷协议中涉及利率基准，此时从(I)LIBOR的过渡发生时，将基于以下第一个替代方案建立替代基准，外加基准替代调整，定期担保隔夜融资利率(SOFR)，Daily Simple SOFR和由行政代理和适用借款人选择的替代基准，并充分考虑政府机构的任何选择或建议，或任何发展中的或当时盛行的市场惯例，以确定基准利率以取代当时美元银团信贷安排的基准利率，或(Ii)CDOR发生时，我们将与行政代理共同努力制定CDOR的替代利率，充分考虑任何演变中的或随后存在的类似加元银团信贷安排的替代惯例，以取代CDOR。
信贷协议载有惯常的正面及负面契诺，其中包括限制或限制：(I)负债、留置权及基本变动；(Ii)资产出售；(Iii)收购保证金股票；(Iv)指定收购；(V)若干限制性协议；(Vi)与联属公司的交易；及(Vii)投资及其他受限制的付款，包括股息及其他分派。此外，我们必须维持最低利息覆盖率，即综合EBITDA与综合利息支出的比率，至少为3.00至1.00，我们的最高净杠杆率定义为
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净债务总额与综合EBITDA之比不大于3.00到1.00。在有资格提供债务后，我们将被要求保持最高杠杆率不高于3.50至1.00，且最高优先担保比率小于2.00到1.00。计算这些比率时所考虑的每一个因素都在信贷协议中进行了定义。根据定义，EBITDA和合并利息不包括商誉和资产减值、债务折价摊销、无形资产摊销和其他非现金费用。截至2022年6月30日，我们遵守了我们的契约。
信贷协议下的借款以我们的几乎所有资产和我们子公司的资产作为质押，但符合惯例的例外情况除外。信贷协议项下的责任由我们的重要附属公司担保。截至2022年6月30日，我们拥有七属于信贷协议缔约方的贷款人，其总承诺额(包括循环承付款和定期承付款)从#美元不等22.5百万至美元52.0百万美元。截至2022年6月30日，我们有1美元的未偿还信用证。0.3在美国的设施下，零在澳大利亚的设施下和$1.1在加拿大工厂下的100万美元。我们还有未偿还的银行担保澳元。0.8在澳大利亚设施下的100万美元。
9.所得税
我们的业务是通过在世界多个国家的不同子公司进行的。我们根据开展业务和赚取收入的国家的税法和税率规定了所得税。
我们的业务是在三司法管辖区、加拿大、澳大利亚和美国，其法定税率从15%至30%。我们的实际税率将根据这些不同司法管辖区之间的收益组合的变化而在不同时期有所不同。
我们根据实际税率法计算我们的季度税额，方法是将预期的年度有效税率应用于我们今年迄今的收入，但重大非常或非常交易除外。任何重大和非常或非常交易的所得税均在特定交易发生的期间计算和记录。截至2022年6月30日和2021年6月30日，加拿大和美国被视为税务会计方面的损失司法管辖区，并被从计算临时税收拨备的年度有效税率计算中剔除。

截至2022年6月30日的三个月，我们的所得税支出总额为1.8百万美元，或15.1税前收入的%，而所得税优惠为#美元0.5百万美元，或102.1税前亏损的百分比，截至2021年6月30日的三个月。我们截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的有效税率受到加拿大和美国损失司法管辖区的影响，这些司法管辖区在计算临时税收拨备时从年度有效税率计算中剔除了这两个地区。此外，根据会计准则汇编740-270“所得税会计”，季度税收拨备是基于我们当前对年度有效税率减去上一季度迄今拨备的估计。

截至2022年6月30日的六个月，我们的所得税支出总额为3.4百万美元，或21.8税前收入的%，而所得税支出为#美元0.6百万，或(6.6)%的税前亏损，截至2021年6月30日的六个月。我们截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的有效税率受到加拿大和美国损失司法管辖区的影响。

10.承付款和或有事项
 
我们是各种未决或威胁索赔、诉讼和行政诉讼的一方，寻求与我们的商业运营、产品、员工和其他事项有关的损害赔偿或其他补救措施，包括因我们的产品或运营而提出的保修和产品责任索赔。虽然我们不能保证未决的法律和行政诉讼的结果以及这些结果可能对我们产生的影响，但管理层相信，在保险没有另外规定或承保的范围内，由该等诉讼的结果产生的任何最终责任将不会对我们的综合财务状况、运营结果或流动性产生重大不利影响。 

11.累计其他综合损失
 
我们累计的其他综合亏损增加了$12.0百万美元起361.92021年12月31日为百万美元至373.8截至2022年6月30日，由于外币汇率波动，人民币汇率为100万美元。2022年前六个月其他综合亏损的变化主要是由于澳元和加元相对于美元的价值下降所致。不包括公司间余额，我们的加元和澳元功能货币净资产总计约为加元。238百万澳元2252022年6月30日，分别为100万人。 

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12.股份回购计划
 
2021年8月，我们的董事会(董事会)批准了一项普通股回购计划，回购最多5.0占我们已发行和已发行普通股总数的百分比，或大约715,000普通股，超过一年12个月句号。普通股回购计划于2021年9月开始，并将于开始之日起12个月内终止。回购授权允许在公开市场交易中不时进行回购，包括根据1934年《证券交易法》第10b5-1条通过的交易计划。

我们打算通过手头现金和运营产生的现金为回购提供资金。根据我们的普通股回购计划，在截至2022年6月30日的六个月内，我们总共回购了22,911已发行普通股的加权平均价为$23.65每股，总计约为$0.5百万美元。我们已经回购了总计240,090已发行普通股的加权平均价为$21.59每股，总成本为$5.2自普通股回购计划开始以来，已有100万美元。根据该计划回购的普通股将在收购期间注销，付款将计入我们在付款期间未经审计的股东权益综合变动表中累计亏损的增加。

13.基于股份的薪酬
 
某些关键员工和非雇员董事参与了修订和重订的2014年Civeo公司股权参与计划(Civeo计划)。Civeo计划授权我们的董事会和董事会的薪酬委员会批准授予期权、奖励限制性股票、业绩奖励、影子股票奖励和股息等价物、递延股票奖励以及向我们的员工和非员工董事支付股票。不会超过2.4根据Civeo计划，授权发行100万股Civeo普通股。
 
杰出大奖
 
限售股份奖励/限售股份单位/递延股份 奖项。2022年5月18日，我们批准了39,032对我们非雇员董事的限制性股票奖励，于2023年5月17日全部授予。

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月，与限制性股票奖励、限制性股票单位和递延股票奖励相关的薪酬支出总计为$0.3百万美元和美元0.3分别为100万美元。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月中，与限制性股票奖励、限制性股票单位和递延股票奖励相关的薪酬支出总计为$0.7百万美元和美元0.8分别为100万美元。于截至2022年及2021年6月30日止三个月内，归属的限制性股份奖励、限制性股份单位及递延股份奖励的总公平价值为$1.5百万美元和零，分别为。于截至2022年及2021年6月30日止六个月内，归属的限制性股份奖励、限制性股份单位及递延股份奖励的总公平价值为$2.1百万美元和美元1.5分别为100万美元。
 
截至2022年6月30日，与限制性股票奖励、限制性股票单位和递延股票奖励相关的未确认补偿成本为#美元0.9百万美元，预计将在加权平均期间确认0.9好几年了。
 
幻影共享 奖项。2022年2月25日，我们批准了255,034Civeo计划下的幻影股票奖励，该计划归属于三从2023年2月25日开始按年等额分期付款。我们还批准了77,574加拿大长期激励计划下的幻影股票奖励，该计划归属于三从2023年2月25日开始按年等额分期付款。影子股票奖励在归属时以现金结算。

于截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月内，我们确认与影子股份相关的薪酬开支合共为$2.5百万美元和美元1.4分别为100万美元。于截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月内，我们确认与影子股份相关的薪酬开支合共为$4.9百万美元和美元2.9分别为100万美元。截至2022年6月30日，与影子股票相关的未确认补偿成本为$14.5百万美元，以2022年6月30日重新计量，预计将在加权平均期间确认2.0好几年了。
 
表演奖。2022年2月25日，我们批准了122,555根据Civeo计划获得的表演奖，克里夫属于该计划三年2025年2月25日，视达到适用的业绩标准而定。这些奖励的金额将在0%和200参与者的目标业绩份额奖励的百分比，平均基于(I)与Civeo的相对总股东回报在同行组中的排名相关的支付百分比，该同行组包括17其他公司
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以及(Ii)与Civeo在业绩期间相对于预设目标的累计运营现金流相关的支付百分比。业绩奖励中与累计运营现金流相关的部分包括基于业绩的归属要求。这些奖励的公允价值是基于我们普通股在授予之日的收盘价。我们评估在整个业绩期间达到业绩标准的可能性，并将根据我们对最可能的业绩结果的估计，根据预期授予的股份数量调整基于股份的薪酬支出。

在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内，我们确认了与绩效奖励相关的薪酬支出总额为$0.7百万美元和美元0.6分别为100万美元。在截至2022年和2021年6月30日的六个月内，我们确认了与绩效奖励相关的薪酬支出总额为$1.3百万美元和美元1.1分别为100万美元。不是在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内授予的业绩股票奖励。截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月内，已授予的业绩股份奖励的公允价值总额为$2.4百万美元和美元1.9分别为100万美元。截至2022年6月30日，与绩效股票相关的未确认薪酬成本为$5.2百万美元，预计将在加权平均期间确认2.2好几年了。 

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14.细分市场和相关信息
 
根据有关披露企业部门和相关信息的现行会计准则，我们确定了以下需要报告的部门：加拿大、澳大利亚和美国，它们代表了我们对酒店服务和员工住宿的战略重点。
 
下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月按业务部门划分的财务信息(以千为单位)：
 
 总计
收入		折旧
和
摊销		运营中
收入
(亏损)		资本
支出
 
总资产
截至2022年6月30日的三个月     
加拿大$109,023 $14,998 $11,197 $1,847 $753,303 
澳大利亚67,820 7,728 5,452 2,832 204,086 
美国8,111 395 (1,295)376 26,165 
公司和淘汰— (38)(1,112)— (346,157)
总计$184,954 $23,083 $14,242 $5,055 $637,397 
截至2021年6月30日的三个月
加拿大$83,281 $12,152 $7,452 $1,143 $763,763 
澳大利亚64,019 8,512 (2,656)1,147 242,730 
美国6,876 542 (1,109)482 27,793 
公司和淘汰— 171 (1,558)386 (316,599)
总计$154,176 $21,377 $2,129 $3,158 $717,687 
截至2022年6月30日的六个月
加拿大$204,975 $26,595 $15,235 $3,853 $753,303 
澳大利亚131,349 15,685 11,587 4,048 204,086 
美国14,308 777 (2,904)724 26,165 
公司和淘汰— 153 (5,439)22 (346,157)
总计$350,632 $43,210 $18,479 $8,647 $637,397 
截至2021年6月30日的六个月
加拿大$145,166 $24,239 $(207)$2,323 $763,763 
澳大利亚123,656 16,971 651 2,701 242,730 
美国10,784 1,108 (3,707)851 27,793 
公司和淘汰— 328 (4,509)655 (316,599)
总计$279,606 $42,646 $(7,772)$6,530 $717,687 

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关于前瞻性陈述的警告性声明
 
这份Form 10-Q季度报告包含某些“前瞻性陈述” 1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E条的含义。 这个 私 证券 诉讼 改革 行动 为前瞻性信息提供了避风港规定。前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语来识别，包括 “may,” “预期” “预期，” 预估， 继续， “相信” 或者其他类似的词。 本报告中的前瞻性表述包括但不限于“管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析”中与我们对宏观经济环境和行业状况的预期(包括新冠肺炎的影响及其反应和大宗商品价格与需求的波动)、以及我们对2022年资本支出的预期和对流动性需求的看法有关的表述。实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同，这是由于一些重要的 各种因素。有关可能影响我们结果的已知重大因素的讨论，请参考“风险因素”、“关于前瞻性陈述的警示声明”以及 《管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析》 包括在我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告和我们随后提交的美国证券交易委员会文件中。 如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者假设被证明是不正确的，实际结果可能与预期、估计或预测的结果大不相同。我们的管理层相信这些前瞻性陈述是合理的。然而，您不应过度依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅基于我们目前的预期，并不是对未来业绩的保证。可归因于我们或代表我们行事的人的所有随后的书面和口头前瞻性陈述均明确地完整地符合上述规定。前瞻性声明仅在发布之日发表，我们没有义务根据新信息、未来事件或其他情况公开更新或修改其中任何声明，除非适用法律要求。
 
此外，在本季度报告的某些地方，我们提到了第三方发布的报告，这些报告声称描述了能源行业的趋势或发展。我们这样做是为了方便我们的股东，并努力提供市场上可用的信息，帮助我们的投资者更好地了解我们所处的市场环境。但是，我们明确表示不对此类信息的准确性和完整性承担任何责任，也不承担更新此类信息的义务。
 

第二项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
 
你应该阅读下面的讨论和分析，以及我们的综合财务报表，以及本季度报告10-Q表中其他部分对这些报表的注释。
综述与宏观经济环境 
我们为加拿大、澳大利亚和美国的自然资源行业提供接待服务。对我们服务的需求可以归因于我们客户项目的两个阶段：(1)开发或建设阶段；(2)运营或生产阶段。从历史上看，对我们酒店服务的最初需求一直是由我们的客户与自然资源项目和相关基础设施的建设和开发以及石油和天然气勘探相关的资本支出计划推动的。对我们服务的长期需求是由这些设施的自然资源生产、维护和运营以及这些场地的扩建推动的。总体而言，行业资本支出计划基于大宗商品价格、经济增长、全球大宗商品供需前景、资源生产预估和股东预期。因此，对我们接待服务的需求在很大程度上对预期的大宗商品价格很敏感，主要与石油、冶金(MET)煤、液化天然气(LNG)和铁矿石有关。其他可能影响我们业务和财务业绩的因素包括全球总体经济环境以及加拿大、澳大利亚、美国和其他市场的监管变化，包括政府为应对气候变化或帮助减缓或减轻新冠肺炎的影响而采取的措施。
我们的业务主要位于加拿大阿尔伯塔省北部、加拿大不列颠哥伦比亚省、澳大利亚昆士兰和西澳大利亚。我们的大部分业务来自自然资源公司，这些公司开发和生产油砂、精煤、液化天然气和铁矿石资源，其次是其他碳氢化合物和矿产资源。2022年第二季度，我们大约64%的收入来自我们在加拿大的旅馆和我们在澳大利亚的村庄。在传统住宿和基础设施不足、无法到达或成本效益不高的地方，我们的小屋和村庄设施提供与城市酒店类似的全面接待服务。我们通常以每人每天收费的方式将设施承包给客户，包括住宿和餐饮，并基于客户需求的持续时间，
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从几周到几年不等。我们其余的收入来自我们在加拿大和澳大利亚客户所有地点的接待服务，加拿大和美国的移动资产，以及我们在美国的住宿。
一般来说，我们的核心加拿大油砂和澳大利亚矿业客户会进行重大的前期资本投资，以开发他们的前景，估计储量寿命从10年到30年以上不等。因此，这些投资主要取决于这些客户对大宗商品需求和价格的长期看法。
新冠肺炎的传播和回应已经对全球经济产生了负面影响。政府和私营部门为减轻新冠肺炎的传播和感染风险而采取的行动，包括政府强制或自愿的社会距离和隔离、减少旅行和远程工作的政策，随着2021年引入疫苗接种努力而演变，并可能继续演变，因为病毒变异为持续的全球影响增加了不确定性。自新冠肺炎疫情爆发以来，我们一直受到澳大利亚酒店业劳动力短缺导致的员工成本上升的影响。外国劳动力供应大幅减少，澳大利亚劳动力流动性下降，导致对更昂贵的临时劳动力资源的依赖增加，加剧了这种劳动力短缺。我们继续密切关注新冠肺炎的情况，并已采取措施帮助确保我们员工、客人和承包商的健康和福祉，包括对进入我们设施的个人进行筛查，采取社会距离做法，加强清洁和卫生工作，暂停非必要的员工差旅，并酌情实施在家工作政策。
部分由于新冠肺炎对全球经济的影响，全球范围内正在经历越来越大的通胀压力。这些价格上涨已经并预计将继续对我们的劳动力和食品成本以及燃料等消耗品成本产生负面影响。该公司正在通过协商的服务范围变化和合同保护来管理通胀风险。
全球油价在2020年3月和4月跌至历史低点，原因是全球石油需求严重减少，全球原油库存水平居高不下，新冠肺炎相关经济停摆后全球经济复苏的时间和斜率存在不确定性，以及沙特阿拉伯、俄罗斯和美国等主要产油国减产的有效性。自2020年初跌至低谷以来，全球油价在2020年晚些时候和整个2021年都有所上涨，主要原因是全球石油需求改善，以及由于上市交易产油国和欧佩克+国家的石油生产纪律导致全球石油供应滞后。这些供需动态在2022年仍在继续，最近俄罗斯和乌克兰之间的冲突以及对俄罗斯的相关制裁加剧了这种情况，这进一步减少了全球化石燃料的供应。这导致全球油价大幅上涨，升至每桶100美元以上。作为回应，包括拜登政府领导下的美国政府在内的几个国家的政府已经开始从政府控制的战略储备中释放石油。
加拿大艾伯塔省。在加拿大，加拿大西部精选(WCS)原油是我们油砂客户的基准价格。WCS的定价受到几个因素的推动，包括西德克萨斯中质原油(WTI)的基础价格、运输基础设施的可用性(包括管道和火车上的原油)、炼油厂混合要求和政府监管。从历史上看，由于运输成本和将加拿大重油生产转移到炼油厂(主要是沿美国墨西哥湾沿岸)的产能限制，WCS的交易价格一直低于WTI，形成了“WCS差价”。WCS差额根据运输能力的可获得性程度而有所不同。
某些扩张性输油管道项目有可能推动对移动资产的增量需求，并在较长期内提高加拿大油砂生产商的带走能力。Enbridge 3号线替换项目已于2021年底完成，跨山管道(TMX)目前正在建设中，并继续接近完工。加拿大联邦政府于2018年收购了TMX管道，批准了该项目的扩建，目前正在通过修订的施工时间表进行调整，以适应最近与法律挑战、新冠肺炎疫情、管道走廊某些路段的洪水和季节性野火有关的延误。因此，TMX管道的建设被推迟，未来可能会出现延误的风险。加拿大政府和第一民族团体之间最近的法律问题暂时得到了解决，建筑工程已经恢复。
2022年第二季度WCS的平均价格为每桶92.89美元，而2021年第二季度的平均价格为53.27美元。WCS价差从2021年第四季度末的每桶14.12美元增加到2022年第二季度末的18.16美元。截至2022年7月25日，WTI价格为99.60美元，WCS价格为76.26美元，WCS差价为23.34美元。
加上新冠肺炎的初步推广，WTI和WCS的低迷价格水平对2020年加拿大运营商的维护和生产支出和活动产生了重大影响，因此对我们的接待服务的需求也受到了影响。客户从2020年第四季度开始增加生产活动，整个2021年一直持续到2022年上半年。
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虽然油价最近已升至多年高点，但大宗商品价格水平仍存在不确定性，包括新冠肺炎的影响、通胀压力和监管对此类价格的影响，这可能导致我们的加拿大油砂和管道客户减产，推迟扩张和维护支出，以及推迟对油砂资产的额外投资。
加拿大不列颠哥伦比亚省。我们的Sitka Lodge为加拿大液化天然气项目和相关管道项目提供支持(见下文讨论)。从宏观经济角度来看，尽管新冠肺炎的普及，液化天然气需求仍在持续增长，这增强了全球液化天然气行业扩大天然气获取渠道的必要性。世界各地不断演变的政府能源政策扩大了对清洁能源供应的支持，为天然气和液化天然气创造了更多机会。俄罗斯和乌克兰之间的冲突进一步突显了确保全球天然气供应安全的必要性，尤其是在欧洲。因此，需要对液化天然气供应进行额外投资，以满足由此产生的预期长期液化天然气需求增长。
目前，加拿大西部没有任何可运营的液化天然气出口设施。加拿大液化天然气公司是一家合资企业，由荷兰皇家壳牌石油公司-B(40%)的关联公司壳牌加拿大能源公司和马来西亚国家石油公司的关联公司通过其全资实体North Montney LNG Limited Partnership(25%)、中国石油股份(15%)、三菱公司(15%)和韩国天然气公司(5%)合资成立，目前正在不列颠哥伦比亚省基蒂马特建设一个液化和出口设施(基蒂马特液化天然气设施)。不列颠哥伦比亚省的液化天然气活动和相关管道项目是我们Sitka Lodge以及我们的移动资产活动的主要驱动力，这些资产签订了合同，为相关管道建设活动的指定部分提供服务。从Coastal GasLink(CGL)管道和Sitka Lodge合同实现收入的实际时间可能会受到Kitimat液化天然气设施或管道建设的任何延误的影响，例如抗议封锁或新冠肺炎。我们目前的预期是，我们与CGL管道项目相关的合同承诺将于2022年底或2023年初完成。设施或管道建设的任何新的延误都可能导致这些日期的延长。
2020年3月下旬，液化天然气公司宣布正在采取措施减少新冠肺炎的传播，包括将项目现场的劳动力减少到仅必要的人员。2020年12月下旬，不列颠哥伦比亚省公共卫生官员发布了一项卫生命令，限制该省所有大型工业项目的劳动力规模，包括LNGC。这些行动导致我们的Sitka Lodge从2020年第二季度开始减少入住率。不列颠哥伦比亚省的公共卫生令于2021年第二季度逐步取消。取而代之的是侧重于监控的较宽松的要求，允许劳动力恢复到最佳规模，这增加了我们Sitka Lodge在2021年下半年和2022年的入住率。
澳大利亚。在澳大利亚，我们82%的客房位于澳大利亚昆士兰州的鲍文盆地，主要服务于该地区的大都会煤矿。博文盆地地区的精煤定价和产量增长主要受全球钢铁产量水平的影响，截至2022年6月，全球钢铁产量水平与2021年同期相比下降了5.5%。分析师预测，与2021年相比，2022年全年的钢铁产量将有所下降，住宅建设活动的减少抵消了全球更强劲的基础设施活动的影响。截至2022年7月25日，MET煤炭现货价格为每吨230美元。对钢铁的长期需求预计将受到全球基础设施支出和中国和印度等发展中经济体人均钢铁消费量上升的推动，这些国家目前的人均钢铁消费量只有发达国家的一小部分。
中国对澳大利亚煤炭的禁运仍在继续。然而，澳大利亚的MET煤炭生产商已经为其优质产品找到了新的市场，包括印度和欧洲。这导致了2021年全球市场的再平衡，中国依赖国内生产，同时从美国、加拿大和蒙古增加了MET煤炭进口。在钢铁需求持续强劲和煤炭供应受到限制的背景下，精煤现货价格在2021年下半年至2022年初飙升至创纪录高位。自2022年初创下历史新高以来，随着钢铁需求疲软、中国停产以及对全球经济放缓的担忧，钢铁价格已回落至每吨约230美元。分析师预计，价格将保持停滞，短期内价格将出现一些波动，2022年下半年将回升至每吨近300美元。由于与中国的贸易僵局仍未解决，随着乌克兰冲突的持续，短期和中期仍存在波动。
Civeo在西澳大利亚的活动主要是由铁矿石生产推动的，铁矿石是一种关键的炼钢原料。在2021年下半年，随着中国钢铁产量的被迫削减以及需求的疲软，价格从2021年年中经历的峰值回落。铁矿石价格在2022年上半年保持相对稳定，尽管在7月初有所下降。截至2022年7月22日，铁矿石现货价格为每吨92.51美元，这反映出自2022年初以来，随着中国新的COVID限制和疲软的钢铁生产影响需求，铁矿石价格走软。尽管预计中国的基础设施相关建设活动将有所改善，但这一因素将随着经济增长放缓而有所缓和。
21

居住活动和新冠肺炎的影响。因此，预计铁矿石价格将在2022年下半年回落至当前水平以上。预计2022年澳大利亚铁矿石出口量将超过2020年和2021年，并在截至2024年的中期内继续增长。
美国我们的美国业务支持油页岩钻探和完井活动，主要与二叠纪盆地、中大陆、巴肯和落基山脉的美国页岩层的WTI油价挂钩。2020年，由于上文讨论的新冠肺炎和全球油价下跌，美国石油钻井平台数量和相关完成活动减少。截至2020年底，只有267个石油钻井平台处于活跃状态。随着油价的回升，石油钻机数量和钻探活动已大幅恢复，截至2022年第二季度末，活跃的石油钻机有594个。二叠纪盆地仍然是美国最活跃的非常规领域，截至2022年第二季度末，约占美国活跃石油钻井平台的60%。美国钻井平台数量和油价的增加只是导致美国石油产量略有增加，从2021年的平均每天1130万桶增加到2022年4月底的平均每天1160万桶。截至2022年7月22日，美国有599个活跃的石油钻井平台(根据bakerhughes.com的衡量)。美国油页岩钻探和完井活动将继续受到WTI油价上涨、管道运力、联邦能源政策以及支持勘探和生产(E&P)钻探和完井计划的资金可用性的影响。此外，我们在美国的E&P客户群之间的整合历来造成了短期支出和活动混乱。如果目前的行业整合趋势继续下去，我们可能会在短期内看到活动、利用率和入住率下降。

最近的大宗商品价格。近期WTI原油、WCS原油、MET煤炭和铁矿石价格走势如下：
 
 
平均价格(1)
季度
告一段落		WTI
原油
(每桶)		WCS
原油
(每桶)		硬的
焦煤
(Med Coal)
(每公吨)		铁
矿石
(每公吨)
截至2022年7月25日的第三季度
$100.61 $78.70 $261.31 $100.47 
6/30/2022108.77 92.89 464.61 128.80 
3/31/202295.17 82.04 474.83 129.46 
12/31/202177.31 60.84 371.95 104.88 
9/30/202170.54 57.58 258.41 164.90 
6/30/202166.19 53.27 136.44 195.97 
3/31/202158.13 46.28 127.95 159.83 

(1)来源：WTI原油价格来自美国能源情报署(EIA)，WCS原油价格和铁矿石价格来自彭博社，硬焦煤价格来自IHS Markit。

外币汇率。美元与加元和澳元之间的汇率影响我们的美元报告财务业绩。我们的业务历史上绝大部分收入和营业收入(亏损)都来自加拿大和澳大利亚。这些收入和利润/亏损按美国公认会计原则财务报告换算成美元。下表汇总了美元与加元和澳元之间的汇率波动：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
20222021变化百分比20222021变化百分比
平均加元兑美元$0.784$0.815($0.03)(3.8)%$0.787$0.802($0.02)(1.9)%
澳元兑美元平均汇率$0.715$0.770($0.06)(7.2)%$0.719$0.772($0.05)(6.8)%
22

自.起
June 30, 20222021年12月31日变化百分比
加元兑美元$0.776$0.789($0.01)(1.6)%
澳元兑美元$0.690$0.726($0.04)(4.9)%
 
加元和澳元的这些波动已经并将继续对我们加拿大和澳大利亚子公司产生的收益换算产生影响，从而影响我们的财务业绩。

资本支出。我们继续关注全球经济、原油、精煤、液化天然气和铁矿石的价格和需求，以及由此对我们客户的资本支出计划产生的影响、通货膨胀、新冠肺炎全球疫情以及应对措施，以便规划我们的业务活动。我们目前预计，我们2022年的资本支出，包括与我们最近宣布的在加拿大油砂地区的Wapasu Lodge续签12年合同相关的资本支出，将在大约2400万美元至2900万美元之间，而2021年的资本支出为1560万美元。随着我们继续监控客户活动，我们未来可能会调整我们的资本支出计划。见“流动性和资本资源””以下是关于2022年资本支出的进一步讨论。

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经营成果 
除非另有说明，对三个月和六个月结果的讨论 告一段落 2022年6月30日，基于一项比较 至 相应的时期 of 2021. 
经营成果 -截至2022年6月30日的三个月 与截至2021年6月30日的三个月
 
 截至三个月
6月30日，
 20222021变化
 (千美元)
收入   
加拿大$109,023 $83,281 $25,742 
澳大利亚67,820 64,019 3,801 
美国和其他国家8,111 6,876 1,235 
总收入184,954 154,176 30,778 
成本和开支   
销售和服务成本   
加拿大75,009 57,342 17,667 
澳大利亚47,692 44,895 2,797 
美国和其他国家7,352 5,765 1,587 
销售和服务总成本130,053 108,002 22,051 
销售、一般和行政费用17,682 14,703 2,979 
折旧及摊销费用23,083 21,377 1,706 
减值费用— 7,935 (7,935)
其他营业(收入)费用(106)30 (136)
总成本和费用170,712 152,047 18,665 
营业收入14,242 2,129 12,113 
利息支出，净额(2,606)(3,399)793 
其他收入415 788 (373)
所得税前收入(亏损)12,051 (482)12,533 
所得税(费用)福利(1,821)492 (2,313)
净收入10,230 10 10,220 
减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损)662 (3)665 
Civeo公司的净收入9,568 13 9,555 
减去：优先股应占股息490 480 10 
Civeo普通股股东应占净收益(亏损)$9,078 $(467)$9,545 
 
我们公布了截至2022年6月30日的季度，Civeo的净收益为910万美元，或每股稀释后收益0.54美元，而截至2021年6月30日的季度，Civeo的净亏损为50万美元，或每股稀释后收益0.03美元。如下文进一步讨论的那样，截至2021年6月30日的季度的净亏损包括790万美元的税前亏损，这是由于计入减值费用的固定资产减值造成的。
收入。与2021年第二季度相比，2022年第二季度的合并收入增加了3080万美元，增幅为20%。这一增长主要是由于(I)由于2021年第二季度的入住率受到新冠肺炎疫情的负面影响，我们加拿大度假村的客房账单增加，(Ii)我们加拿大度假村的平均日房价上升，这主要是由于入住率组合，(Iii)加拿大管道项目带来的移动资产活动增加，(Iv)我们位于西澳大利亚的澳大利亚综合服务村的活动增加，(V)我们澳大利亚鲍文盆地拥有的村庄的活动增加。与2021年第二季度相比，2022年第二季度澳元和加元相对于美元的疲软部分抵消了这些项目。有关更多信息，请参阅下面对业务细分结果的讨论。
销售和服务成本。与2021年第二季度相比，2022年第二季度我们的综合销售和服务成本增加了2210万美元，增幅为20%。这一增长主要是由于(I)我们加拿大旅馆的房间账单增加，(Ii)加拿大管道项目的移动资产活动增加，(Iii)我们澳大利亚综合服务村庄的活动增加，(Iv)我们澳大利亚鲍文盆地拥有的村庄的活动增加，以及(V)
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由于澳大利亚持续的劳动力短缺，临时劳动力。与2021年第二季度相比，2022年第二季度澳元和加元相对于美元的疲软部分抵消了这些项目。有关更多信息，请参阅下面对业务细分结果的讨论。
销售、一般和行政费用。与2021年第二季度相比，2022年第二季度的SG&A支出增加了300万美元，增幅为20%。这一增长主要是由于基于股份的薪酬费用、差旅和娱乐费用以及信息技术费用增加所致。基于股票的薪酬支出增加是由于我们的股票价格在2022年第二季度与2021年第二季度相比相对上升。旅行和娱乐费用增加的主要原因是，随着与新冠肺炎有关的旅行限制取消，旅行费用恢复到更加正常化的水平。信息技术费用的增加与我们新实施的人力资本管理系统的云计算安排产生的实施成本有关，这些成本将通过SG&A费用而不是折旧和摊销费用摊销。
折旧及摊销费用。与2021年第二季度相比，2022年第二季度的折旧和摊销费用增加了170万美元，增幅为8%。这一增长主要是由于缩短了加拿大某些资产的使用寿命，但被加拿大某些资产在2021年全额折旧以及我们在美国的西二叠纪别墅于2021年出售所抵消。
减值费用。2021年第二季度，我们在澳大利亚报告部门记录了与长期资产相关的税前减值支出790万美元。
见本季度报告第1项所载未经审核综合财务报表附注的附注3-减值费用以作进一步讨论。
营业收入。与2021年第二季度相比，2022年第二季度的综合运营收入增加了1210万美元，增幅为569%，这主要是由于2022年第二季度加拿大的活动水平高于2021年第二季度，以及2022年第二季度澳大利亚的减值支出低于2021年第二季度。
利息支出，净额。与2021年第二季度相比，2022年第二季度的净利息支出减少了80万美元，降幅为23%，这主要是由于2022年信贷工具借款的平均债务水平低于2021年，但信贷工具借款利率上升部分抵消了这一影响。
 
所得税(费用)福利。截至2022年6月30日的三个月，我们的所得税支出总额为180万美元，占税前收入的15.1%，而截至2021年6月30日的三个月的所得税优惠为50万美元，占税前亏损的102.1%。我们截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月的有效税率受到加拿大和美国损失司法管辖区的影响，这些司法管辖区在计算临时税收拨备时从年度有效税率计算中剔除了这两个地区。此外，根据会计准则汇编740-270“所得税会计”，季度税收拨备是基于我们当前对年度有效税率减去上一季度迄今拨备的估计。

其他综合(亏损) 收入。与2021年第二季度相比，2022年第二季度其他全面亏损增加了1850万美元，主要是由于加元和澳元相对于美元汇率的变化而进行的外币换算调整。与2021年第二季度1%的涨幅相比，2022年第二季度加元对美元的汇率下降了3%。与2021年第二季度2%的降幅相比，2022年第二季度澳元对美元的汇率下降了8%。
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细分市场的运营结果 – 加拿大细分市场
 截至三个月
6月30日，
 20222021变化
收入(千美元)   
住宿收入 (1)
$79,431 $69,759 $9,672 
移动设施租赁收入(2)
24,058 8,666 15,392 
餐饮服务和其他服务收入(3)
5,534 4,856 678 
总收入$109,023 $83,281 $25,742 
销售和服务成本(千美元)   
住宿费$53,108 $44,992 $8,116 
移动设备租赁费14,458 5,644 8,814 
餐饮服务和其他服务费用4,976 4,455 521 
间接其他成本2,467 2,251 216 
销售和服务总成本$75,009 $57,342 $17,667 
毛利率占收入的百分比31.2 %31.1 %0.1 %
住宿日均租金 (4)
$103 $96 $7 
住宿的计费房间总数 (5)
771,267 723,324 47,943 
平均加元兑美元$0.784 $0.815 $(0.031)

(1)包括与所列期间自有房间的住宿和接待服务有关的收入。
(2)包括列报期间与移动资产有关的收入。
(3)包括本报告所述期间与食品服务、洗衣以及水和废水处理服务有关的收入。
(4)每日平均房费是根据已收费的房间和住宿收入计算的。
(5)开单房间表示所列期间自有资产的总开单天数。

我们的加拿大业务在2022年第二季度的收入为2570万美元，比2021年第二季度增长了31%。与2021年第二季度相比，2022年第二季度加元对美元的平均汇率下跌了4%，导致收入同比下降440万美元。剔除加拿大汇率走弱的影响，这一增长是由于(I)由于新冠肺炎疫情对2021年第二季度的入住率产生负面影响，我们酒店的客房账单上涨，(Ii)我们酒店的平均日房价上升，主要是由于入住率组合，以及(Iii)来自管道项目的移动资产活动增加。

与2021年第二季度相比，2022年第二季度我们加拿大部门的销售和服务成本增加了1770万美元，增幅为31%。与2021年第二季度相比，2022年第二季度加元对美元的平均汇率下降了4%，导致销售和服务成本同比下降300万美元。剔除加拿大汇率疲软的影响，销售和服务成本的增加是由于我们酒店入住率的增加以及来自管道项目的移动资产活动的增加。

我们加拿大部门的毛利率占收入的百分比基本保持不变，从2021年第二季度的31.1%增加到2022年第二季度的31.2%。住宿毛利率占收入的百分比从2021年第二季度的35.5%下降到2022年第二季度的33.1%，这是因为2021年更多地受益于按按需付费安排的客户未使用的账单房间。由于移动资产活动的增加和相关运营效率的提高，移动设施毛利率占收入的比例从2021年第二季度的34.9%上升到2022年第二季度的39.9%。

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细分市场的运营结果 – 澳籍 细分市场
 截至三个月
6月30日，
 20222021变化
收入(千美元)
住宿收入(1)
$39,052 $37,780 $1,272 
餐饮服务和其他服务收入 (2)
28,768 26,239 2,529 
总收入$67,820 $64,019 $3,801 
销售和服务成本(千美元)
住宿费$18,840 $18,082 $758 
餐饮服务和其他服务费用27,008 25,154 1,854 
间接其他成本1,844 1,659 185 
销售和服务总成本$47,692 $44,895 $2,797 
毛利率占收入的百分比29.7 %29.9 %(0.2)%
乡村日均房租 (3)
$77 $81 $(4)
乡村收费客房总数 (4)
505,310 466,298 39,012 
澳元兑美元$0.715 $0.770 $(0.056)

(1)包括本报告所述期间与村庄房间和自有房间的接待服务有关的收入。
(2)包括与食品服务和其他服务有关的收入，包括本报告所述期间的设施管理。
(3)每日平均房费是根据已收费的房间和住宿收入计算的。
(4)开单房间表示所列期间自有资产的总开单天数。

我们的澳大利亚部门报告称，2022年第二季度的收入比2021年第二季度增长了380万美元，增幅为6%。与2021年第二季度相比，2022年第二季度澳元对美元的平均汇率下跌了7%，导致收入同比下降530万美元。在汇率不变的基础上，澳大利亚部门的收入同比增长了14%。剔除澳元汇率走软的影响，澳大利亚业务的增长是由于我们在西澳大利亚州的综合服务村庄和Civeo在Bowen盆地拥有的村庄的活动增加所推动的。

与2021年第二季度相比，2022年第二季度我们澳大利亚部门的销售和服务成本增加了280万美元，增幅为6%。与2021年第二季度相比，2022年第二季度澳元对美元的平均汇率下降了7%，导致销售和服务成本同比下降370万美元。剔除澳元汇率走低的影响，销售和服务成本的增加主要是由于(I)我们在西澳大利亚州的综合服务村庄活动增加，(Ii)我们Civeo在鲍文盆地拥有的村庄活动增加，以及(Iii)由于持续的劳动力短缺，临时劳动力成本增加。

我们澳大利亚部门的毛利率占收入的百分比从2021年第二季度的29.9%下降到2022年第二季度的29.7%。这主要是由于我们的综合服务业务的收入较高，该业务采用纯服务业务模式，因此导致整体毛利率低于住宿业务。

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部门运营结果-美国部门
 截至三个月
6月30日，
 20222021变化
收入(千美元)$8,111 $6,876 $1,235 
销售和服务成本(千美元)$7,352 $5,765 $1,587 
毛利率占收入的百分比9.4 %16.2 %(6.8)%
 
我们的美国部门报告称，2022年第二季度的收入为120万美元，比2021年第二季度增长了18%。这一增长是由于更多的美国钻探活动对我们的油井现场业务产生了积极影响。这一增长被我们于2021年第二季度运营并于2021年第四季度出售的前West Permian Lodge的收入减少以及我们离岸业务活动的减少部分抵消，因为某些项目在2021年第二季度完成，但在2022年没有出现同样的程度。
 
与2021年第二季度相比，我们美国部门的销售和服务成本在2022年第二季度增加了160万美元，增幅为28%。这一增长是由于美国钻探活动的增加对我们的井场业务产生了积极影响，但由于某些项目于2021年第二季度完成，部分抵消了我们离岸业务成本的下降，而这些项目在2022年没有出现同样的程度。

我们的美国部门毛利率占收入的百分比从2021年第二季度的16.2%下降到2022年第二季度的9.4%，这主要是由于我们以前的西二叠纪酒店(于2021年第二季度运营并于2021年第四季度出售)以及我们离岸业务的利润率下降，因为产品销售利润率的上升对2021年第二季度产生了积极影响。这部分被我们井场业务利润率的提高所抵消，这是由于活动水平较高带来的运营效率的提高。
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经营成果 -截至2022年6月30日的6个月 与截至2021年6月30日的六个月
 
 截至六个月
6月30日，
 20222021变化
 (千美元)
收入   
加拿大$204,975 $145,166 $59,809 
澳大利亚131,349 123,656 7,693 
美国和其他国家14,308 10,784 3,524 
总收入350,632 279,606 71,026 
成本和开支
销售和服务成本
加拿大150,215 109,227 40,988 
澳大利亚92,206 87,798 4,408 
美国和其他国家13,475 10,787 2,688 
销售和服务总成本255,896 207,812 48,084 
销售、一般和行政费用32,895 28,884 4,011 
折旧及摊销费用43,210 42,646 564 
减值费用— 7,935 (7,935)
其他运营费用152 101 51 
总成本和费用332,153 287,378 44,775 
营业收入(亏损)18,479 (7,772)26,251 
利息支出，净额(5,074)(6,761)1,687 
其他收入2,111 5,702 (3,591)
所得税前收入(亏损)15,516 (8,831)24,347 
所得税(费用)(3,378)(584)(2,794)
净收益(亏损)12,138 (9,415)21,553 
减去：可归因于非控股权益的净收入1,160 56 1,104 
可归因于Civeo公司的净收益(亏损)10,978 (9,471)20,449 
减去：优先股应占股息977 958 19 
Civeo普通股股东应占净收益(亏损)$10,001 $(10,429)$20,430 
 
我们公布了截至2022年6月30日的6个月Civeo的净收益为1,000万美元，或每股稀释后收益为0.60美元，而截至2021年6月30日的6个月，Civeo的净亏损为1,040万美元，或每股稀释后收益为0.73美元。如下文进一步讨论，截至2021年6月30日止六个月的净亏损包括因减值费用所包括的固定资产减值而产生的税前亏损790万美元。
收入。截至2022年6月30日的6个月，合并收入比截至2021年6月30日的6个月增加了7100万美元，增幅为25%。这一增长主要是由于(I)由于新冠肺炎疫情对2021年上半年的入住率产生了负面影响，导致加拿大民宿的客房账单增加，(Ii)加拿大民宿的日均费率上升，这主要是由于入住率的变化，(Iii)加拿大管道项目带来的移动资产活动增加，(Iv)博文盆地澳大利亚Civeo自有村庄的活动增加，(V)我们西澳大利亚州综合服务村庄的活动增加。与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月，澳元和加元相对于美元的疲软部分抵消了这些项目。有关更多信息，请参阅下面对业务细分结果的讨论。
销售和服务成本。在截至2022年6月30日的6个月中，我们的综合销售和服务成本比截至2021年6月30日的6个月增加了4810万美元，增幅为23%。这一增长主要是由于(I)我们加拿大旅馆的房间账单增加，(Ii)加拿大管道项目的移动资产活动增加，(Iii)我们在Bowen盆地的澳大利亚Civeo所有村庄的活动增加，(Iv)我们在西澳大利亚的综合服务村庄的活动增加，以及(V)由于澳大利亚持续的劳动力短缺，临时劳动力成本增加。与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月，澳元和加元相对于美元的疲软部分抵消了这些项目。有关更多信息，请参阅下面对业务细分结果的讨论。
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销售、一般和行政费用。截至2022年6月30日的6个月，SG&A费用比截至2021年6月30日的6个月增加了400万美元，增幅为14%。这一增长主要是由于基于股份的薪酬费用、差旅和娱乐费用以及信息技术费用增加所致。股票薪酬支出增加的原因是，与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月我们的股票价格相对上升。旅行和娱乐费用增加的主要原因是，随着与新冠肺炎有关的旅行限制取消，旅行费用恢复到更加正常化的水平。信息技术费用的增加与我们新实施的人力资本管理系统的云计算安排产生的实施成本有关，这些成本将通过SG&A费用而不是折旧和摊销费用摊销。
折旧及摊销费用。与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月的折旧和摊销费用增加了60万美元，增幅为1%。这一增长主要是由于缩短了加拿大某些资产的寿命，但加拿大的资产在2021年变得完全折旧，以及我们在美国的西二叠纪别墅在2021年被出售，部分抵消了这一影响。
减值费用。在截至2021年6月30日的六个月中，我们在澳大利亚报告部门记录了与长期资产相关的税前减值支出790万美元。
见本季度报告第1项所载未经审核综合财务报表附注的附注3-减值费用以作进一步讨论。
营业收入(亏损)截至2022年6月30日的六个月，综合营业收入较截至2021年6月30日的六个月增加2,630万美元，或338%，主要原因是加拿大和澳大利亚的活动水平较截至2021年6月30日的六个月增加，以及澳大利亚截至2022年6月30日的六个月的减值支出较截至2021年6月30日的六个月减少。
利息支出，净额。截至2022年6月30日的6个月，净利息支出比截至2021年6月30日的6个月减少170万美元，降幅为25%，主要是由于2022年信贷工具借款的平均债务水平低于2021年。

其他收入。与截至2021年6月30日的6个月相比，截至2022年6月30日的6个月的合并其他收入减少了360万美元。截至2022年6月30日的六个月包括出售主要与加拿大、澳大利亚和美国的各种移动资产相关的资产的收益减少。截至2021年6月30日的六个月包括与加拿大紧急工资补贴(CEW)收益相关的350万美元，以及主要与出售加拿大的制造设施和移动资产相关的资产销售的较高收益。
 
所得税(费用)福利。截至2022年6月30日的6个月，我们的所得税支出总额为340万美元，占税前收入的21.8%，而截至2021年6月30日的6个月的所得税支出为60万美元，占税前亏损的6.6%。我们截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的有效税率受到加拿大和美国损失司法管辖区的影响，这些司法管辖区在计算临时税收拨备时从年度有效税率计算中删除了这两个地区。

其他综合(亏损) 收入。在截至2022年6月30日的6个月中，其他全面亏损比截至2021年6月30日的6个月增加了880万美元，这主要是由于加元和澳元相对于美元的汇率变化而进行的外币换算调整所致。在截至2022年6月30日的6个月中，加元对美元的汇率下降了2%，而截至2021年6月30日的6个月则上升了3%。在截至2022年6月30日的六个月里，澳元对美元的汇率下降了5%，而截至2021年6月30日的六个月下降了3%。
30


细分市场的运营结果 – 加拿大细分市场
 截至六个月
6月30日，
 20222021变化
收入(千美元)   
住宿收入 (1)
$146,625 $116,289 $30,336 
移动设施租赁收入(2)
48,076 19,165 28,911 
餐饮服务和其他服务收入(3)
10,274 9,712 562 
总收入$204,975 $145,166 $59,809 
销售和服务成本(千美元)
住宿费$106,235 $83,328 $22,907 
移动设备租赁费29,342 12,418 16,924 
餐饮服务和其他服务费用9,335 8,576 759 
间接其他成本5,303 4,905 398 
销售和服务总成本$150,215 $109,227 $40,988 
毛利率占收入的百分比26.7 %24.8 %2.0 %
住宿日均租金 (4)
$104 $97 $7 
住宿的计费房间总数 (5)
1,406,822 1,203,390 203,432 
平均加元兑美元$0.787 $0.802 $(0.015)

(1)包括与所列期间自有房间的住宿和接待服务有关的收入。
(2)包括列报期间与移动资产有关的收入。
(3)包括本报告所述期间与食品服务、洗衣以及水和废水处理服务有关的收入。
(4)每日平均房费是根据已收费的房间和住宿收入计算的。
(5)开单房间表示所列期间自有资产的总开单天数。

我们的加拿大部门在截至2022年6月30日的6个月中报告的收入比截至2021年6月30日的6个月高出5980万美元，或41%。在截至2022年6月30日的6个月中，加元对美元的平均汇率比截至2021年6月30日的6个月下降了2%，导致收入同比下降450万美元。剔除加拿大汇率走弱的影响，这一增长是由以下因素推动的：(I)由于新冠肺炎疫情对2021年上半年的入住率产生负面影响，我们酒店的客房账单上涨，(Ii)我们酒店的平均日房价上升，主要是由于入住率组合，以及(Iii)来自管道项目的移动资产活动增加。

与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月，我们加拿大部门的销售和服务成本增加了4100万美元，增幅为38%。在截至2022年6月30日的6个月中，加元对美元的平均汇率与截至2021年6月30日的6个月相比下降了2%，导致销售和服务成本同比下降300万美元。剔除加拿大汇率疲软的影响，销售和服务成本的增加是由于我们酒店入住率的增加以及来自管道项目的移动资产活动的增加。
 
我们加拿大部门的毛利率占收入的百分比从截至2021年6月30日的六个月的24.8%增加到截至2022年6月30日的六个月的26.7%。这主要是由于移动资产活动增加和相关运营效率提高所致。
31

细分市场的运营结果 – 澳籍 细分市场
 截至六个月
6月30日，
 20222021变化
收入(千美元)
住宿收入(1)
$76,651 $71,455 $5,196 
餐饮服务和其他服务收入 (2)
54,698 52,201 2,497 
总收入$131,349 $123,656 $7,693 
销售和服务成本(千美元)
住宿费$37,247 $35,187 $2,060 
餐饮服务和其他服务费用51,371 49,451 1,920 
间接其他成本3,588 3,160 428 
销售和服务总成本$92,206 $87,798 $4,408 
毛利率占收入的百分比29.8 %29.0 %0.8 %
乡村日均房租 (3)
$78 $80 $(2)
乡村收费客房总数 (4)
979,784 890,964 88,820 
澳元兑美元$0.719 $0.772 $(0.052)

(1)包括本报告所述期间与村庄房间和自有房间的接待服务有关的收入。
(2)包括与食品服务和其他服务有关的收入，包括本报告所述期间的设施管理。
(3)每日平均房费是根据已收费的房间和住宿收入计算的。
(4)开单房间表示所列期间自有资产的总开单天数。

我们的澳大利亚业务在截至2022年6月30日的6个月中的收入为770万美元，比截至2021年6月30日的6个月高出6%。在截至2022年6月30日的6个月中，澳元兑美元的平均汇率比截至2021年6月30日的6个月下降了7%，导致收入同比下降950万美元。剔除澳元汇率走软的影响，澳大利亚业务的增长是由于我们在鲍文盆地的Civeo所有村庄和我们在西澳大利亚的综合服务村庄的活动增加所推动的。
 
与截至2021年6月30日的六个月相比，截至2022年6月30日的六个月，我们澳大利亚部门的销售和服务成本增加了440万美元，增幅为5%。在截至2022年6月30日的六个月中，澳元兑美元的平均汇率比截至2021年6月30日的六个月下降了7%，导致销售和服务成本同比下降了670万美元。剔除澳元汇率走软的影响，销售和服务成本的增加主要是由于(I)我们鲍文盆地村庄的活动增加，(Ii)我们在西澳大利亚的综合服务村庄的活动增加，以及(Iii)由于持续的劳动力短缺而导致的临时劳动力成本的增加。

在截至2022年6月30日的六个月中，我们澳大利亚部门的毛利率占收入的百分比从截至2021年6月30日的六个月的29.0%增加到29.8%。这主要是由于Civeo在Bowen盆地拥有的村庄由于入住率增加而提高了利润率。

32

部门运营结果-美国部门
 截至六个月
6月30日，
 20222021变化
收入(千美元)$14,308 $10,784 $3,524 
销售和服务成本(千美元)$13,475 $10,787 $2,688 
毛利率占收入的百分比5.8 %— %5.8 %
 
我们的美国部门在截至2022年6月30日的六个月中报告的收入比截至2021年6月30日的六个月高出350万美元，或33%。这一增长是由于美国钻探活动的增加对我们的井场业务产生了积极影响，但部分被我们以前的西二叠纪旅馆收入的减少所抵消，该旅馆于2021年第二季度运营，并于2021年第四季度出售。
 
在截至2022年6月30日的6个月中，我们美国部门的销售和服务成本比截至2021年6月30日的6个月增加了270万美元，增幅为25%。这一增长是由于美国钻探活动的增加对我们的井场业务产生了积极影响，但部分抵消了我们以前的西二叠纪小屋成本的下降，该小屋于2021年第二季度运营，并于2021年第四季度出售。

从截至2021年6月30日的六个月到截至2022年6月30日的六个月，我们美国部门的毛利率增长了5.8%，这主要是因为我们的油井业务的利润率有所提高，因为更高的活动水平提高了运营效率，但这部分被我们以前的西二叠纪小屋所抵消，该小屋于2021年第二季度运营，并于2021年第四季度出售。

流动性 和 资本资源

我们的主要流动资金需求是为资本支出提供资金，这在过去包括扩大和改善我们的接待服务、开发新的民宿和村庄、购买或租赁土地，以及用于一般营运资金需求。此外，资本已用于偿还债务、回购我们的普通股和为战略业务收购提供资金。未来，可能需要资金才能将住宿从一个地点转移到另一个地点。从历史上看，我们的主要资金来源是可用现金、运营现金流、我们信贷协议下的借款和股票发行收益。未来，我们可能会不时寻求进入债务和股权资本市场，以筹集额外资本、增加流动性、为收购提供资金、为债务再融资或注销优先股。

下表汇总了我们截至2022年6月30日和2021年12月31日的综合流动性状况(单位：千)：
 June 30, 20222021年12月31日
贷款人承诺$200,000 $200,000 
以循环信贷能力为抵押的借款(108,078)(112,026)
未偿信用证(1,420)(1,439)
未使用的可用性90,502 86,535 
现金和现金等价物4,782 6,282 
总可用流动资金$95,284 $92,817 

截至2022年6月30日的6个月，运营部门提供的现金总额为2360万美元，而截至2021年6月30日的6个月，运营部门提供的现金总额为2940万美元。在截至2022年和2021年6月30日的六个月中，营运资金分别为3660万美元和1380万美元。与2021年相比，2022年营运资本中使用的现金增加，这主要是由于客户付款的时机和收入确认与加拿大的移动资产活动有关，以及应付账款和应计余额减少，这主要是由于截至2022年6月30日的六个月的付款时间与截至2021年6月30日的六个月相比。

截至2022年6月30日的6个月，用于投资活动的现金为520万美元，而截至2021年6月30日的6个月，投资活动提供的现金为50万美元。投资活动所提供的现金减少，主要是因为出售我们的制造设施所得款项
33

在截至2021年6月30日的六个月内，在加拿大的移动资产。在截至2022年和2021年6月30日的六个月中，资本支出总额分别为860万美元和650万美元。这两个时期的资本支出主要与维修有关。

我们预计2022年的资本支出在2,400万美元至2,900万美元之间，这不包括任何未宣布和未承诺的项目，这些项目的支出取决于获得客户合同或承诺。我们的2022年资本支出估计包括与我们最近宣布的加拿大油砂Wapasu Lodge的12年合同续签相关的资本支出。计划支出是否将在2022年实际支出取决于行业条件、项目批准和时间表、客户房间承诺以及项目和建设时间。根据我们的信贷协议，我们预计将用可用现金、运营现金流和循环信贷借款为这些资本支出提供资金。上述资本支出预测不包括任何用于战略收购的资金，如果交易经济对我们具有足够的吸引力，与目前的资本分配优先事项债务削减和向股东返还资本相比，我们可以追求这些资金。我们继续关注全球经济、原油、精煤、液化天然气和铁矿石的价格和需求，以及由此对客户资本支出计划的影响、通货膨胀、新冠肺炎全球疫情以及应对措施，以便规划我们的业务活动，我们未来可能会调整我们的资本支出计划。
 
于截至2022年6月30日止六个月内，净现金1,990万美元用于融资活动，主要是由于我们的循环信贷安排项下净偿还260万美元，定期贷款偿还1,580万美元，用于回购我们的普通股的50万美元，以及用于清偿我们基于股份的补偿计划下的既有股票的税务义务的100万美元。于截至2021年6月30日止六个月内，净现金3,110万美元用于融资活动，主要是由于我们循环信贷安排项下净偿还1,210万美元，偿还定期贷款借款1,790万美元，以及用于清偿我们以股份为基础的补偿计划下既有股份的税务责任的110万美元。
 
下表汇总了截至2022年6月30日的六个月内未偿债务的变化(单位：千)：
 
2021年12月31日的余额$175,130 
循环信贷安排下的借款155,712 
循环信贷安排下借款的偿还(158,288)
偿还定期贷款(15,763)
翻译(2,153)
2022年6月30日的余额$154,638 
 
我们相信，手头的现金和运营的现金流将足以满足我们未来12个月的预期流动性需求。如果我们的计划或假设发生变化，包括新冠肺炎的影响或石油价格和需求的变化，或者不准确，或者如果我们进行收购，我们可能需要筹集额外的资本。收购一直是，我们的管理层相信，收购将继续是我们长期业务战略的一个要素。任何收购努力的时机、规模或成功，以及相关的潜在资本承诺，都是不可预测和不确定的。我们可能寻求用债务和/或股票发行的收益为所有或部分此类努力提供资金，或者可能直接向卖方发行股票。我们是否有能力为更多项目获得资金，以实施我们的长期增长战略，将取决于我们未来的经营业绩、财务状况，以及更广泛地说，取决于股权和债务融资的可用性。资本的可获得性将受到我们行业的普遍状况、全球经济、全球金融市场和其他因素的影响，其中许多因素不是我们所能控制的。此外，我们承担的任何额外偿债要求都可能基于更高的利率和更短的期限，可能会对我们的运营业绩和财务状况造成重大负担，而发行额外的股权证券可能会导致对股东的重大稀释。

2021年8月，我们的董事会批准了一项普通股回购计划，在12个月内回购最多占我们已发行和已发行普通股总数的5.0%，或715,814股普通股。见本季度报告第1项所载未经审计综合财务报表附注的附注12-股份回购计划以作进一步讨论。

34

信贷协议

截至2022年6月30日，我们的信贷协议(经当时修订的信贷协议)规定：(I)计划于2025年9月8日到期的2亿美元循环信贷安排，分配如下：(A)以我们的一家美国子公司为借款人的1,000万美元优先担保循环信贷安排；(B)以Civeo为借款人的1.55亿美元优先担保循环信贷安排；(C)以我们的一家澳大利亚子公司为借款人的3,500万美元优先担保循环信贷安排；和(Ii)计划于2023年12月31日全额偿还的1.00亿加元定期贷款安排，以Civeo为受益人。

截至2022年6月30日，我们在美国贷款项下的未偿还信用证为30万美元，澳大利亚贷款项下为零，加拿大贷款项下为110万美元。根据澳大利亚的安排，我们还拥有80万澳元的未偿还银行担保。

见本季度报告第1项所载未经审计综合财务报表附注的附注8-债务以作进一步讨论。

分红

未来所有潜在股息的宣布和数额将由董事会酌情决定，并将取决于许多因素，包括我们的财务状况、经营业绩、现金流、前景、行业状况、我们业务的资本要求、与某些债务义务相关的契约、法律要求、监管限制、行业惯例和董事会认为相关的其他因素。此外，我们支付普通股或优先股现金股息的能力受到信贷协议中的契诺的限制。未来的协议也可能限制我们支付股息的能力，如果我们被要求将外国收入汇回国内来支付此类股息，我们可能会产生增量税。如果我们选择在未来支付股息，我们每股的股息支付金额可能会发生变化，或者股息可能会被暂停，而不会提前通知。在市场疲软时期，减少或暂停派息的可能性会增加。不能保证我们将来会分红。

我们在Noralta收购中发行的优先股有权根据清算优先股获得2%的年度股息(最初为每股10,000美元)，每季度以现金支付，或根据我们的选择，通过增加优先股的清算优先股，或任何组合。季度股息于2022年6月30日以实物形式支付，从而将截至2022年6月30日的清算优先股增加到每股10,884美元。我们目前预计将通过增加清算优先权而不是现金来支付优先股的股息，直到它们在2023年4月强制转换为Civeo普通股。
 
关键会计政策
 
有关我们在编制合并财务报表时使用的关键会计政策和估计的讨论，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。这些估计需要大量的判断、假设和估计。我们已经与我们董事会的审计委员会讨论了这些关键会计政策和估计的制定、选择和披露。我们的关键会计估计所依据的判断、假设和估计没有实质性变化。
35

第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
 
我们的主要市场风险是我们对利率和外币汇率变化的敞口。
 
利率风险
 
我们的信贷安排可能会因利率上升而收取更高的利息。截至2022年6月30日，我们的信贷安排下有1.546亿美元的未偿还浮动利率债务。这些浮动利率债务使我们面临在短期利率上升的情况下利息支出增加的风险。如果浮动利率增加100个基点，根据我们的浮动利率债务和截至2022年6月30日的有效利率，我们的综合利息支出每年将增加约150万美元。

外币汇率风险
 
我们的业务在世界各地的不同国家开展，我们从这些业务中以多种不同的货币支付收入和支出。因此，当交易以(I)美元以外的货币(作为我们的报告货币)或(Ii)我们子公司的功能货币(不一定是美元)计价时，我们的收益会受到外币汇率变动的影响。不包括公司间余额，截至2022年6月30日，我们的加元和澳元功能货币净资产总额分别约为2.38亿加元和2.25亿澳元。我们使用敏感性分析模型来衡量外币汇率对美元汇率10%的不利变动的影响。截至2022年6月30日，假设加元和澳元相对于美元的价值发生10%的不利变化，将导致换算调整分别约为2400万美元和2300万美元，计入其他全面亏损。虽然我们目前没有任何尚未完成的外汇协议，但为了减少我们对货币汇率波动的敞口，我们未来可能会与金融机构签订外汇协议。
 
第四项。 控制和程序
 
信息披露控制和程序的评估
 
截至本报告所述期间结束时，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定的)进行了评估。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证，确保我们根据交易所法案提交的报告中要求披露的信息已经积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时决定需要披露的信息，并在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内对其进行记录、处理、汇总和报告。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年6月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下有效。
 
财务报告内部控制的变化
 
于截至2022年6月30日止三个月内，我们对财务报告的内部控制并无重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变动(定义见交易所法案第13a-15(F)及15d-15(F)条)。


36

第二部分--其他信息
 
第1项。 法律诉讼
 
我们是各种未决或威胁索赔、诉讼和行政诉讼的一方，寻求与我们的商业运营、产品、员工和其他事项有关的损害赔偿或其他补救措施，包括因我们的产品或运营而暴露于危险材料的个人偶尔提出的索赔。其中一些索赔涉及我们收购业务之前发生的事情，另一些涉及我们已经出售的业务。在某些情况下，我们有权从企业卖家那里获得赔偿，在其他情况下，我们也向我们的企业买家提供赔偿。虽然我们不能保证未决的法律和行政诉讼的结果以及这些结果可能对我们产生的影响，但我们相信，由于此类诉讼的结果而产生的任何最终责任，在赔偿或保险没有另外规定或承保的范围内，不会对我们的综合财务状况、运营结果或流动性产生实质性的不利影响。
 
第1A项。 风险因素
 
有关我们的风险因素的更多信息，请仔细阅读我们截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中题为“风险因素”的部分。

第二项。 未登记的股权证券销售和收益的使用

下表提供了截至2022年6月30日的三个月内购买我们普通股的信息。

购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数根据计划或计划可购买的最大股份数量
April 1, 2022 - April 30, 202222,411 (1)$23.76 22,411 475,724 
May 1, 2022 - May 31, 2022— — — — 
June 1, 2022 - June 30, 2022— — — — 
总计22.411 $23.76 22.411 475,724 

(1)2021年8月，我们的董事会批准了一项普通股回购计划，在12个月内回购最多占我们已发行和已发行普通股总数的5.0%，或715,814股普通股。在截至2022年6月30日的三个月里，我们总共回购了22,411股已发行普通股，回购金额约为50万美元。



37

第六项。 陈列品

(a)展品索引
证物编号： 描述
31.1*—
根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对Civeo公司首席执行官进行认证。
   
31.2*—
根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对Civeo公司首席财务官进行认证。
   
32.1**—
根据1934年《证券交易法》和《美国法典》第18编第1350条，根据第13a-14(B)或15d-14(B)条规则对Civeo公司的首席执行官进行认证。
   
32.2**—
根据1934年《证券交易法》和《美国法典》第18编第1350条，根据第13a-14(B)或15d-14(B)条规则对Civeo公司首席财务官进行认证。
   
101.INS*—内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
   
101.SCH*—内联XBRL分类扩展架构文档
   
101.CAL*—内联XBRL分类扩展计算链接库文档
   
101.DEF*—内联分类扩展定义Linkbase文档
   
101.LAB*—内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
   
101.PRE*—内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104—封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
---------
*现提交本局。
**随信提供。

请注意：根据美国证券交易委员会的规则和规定，我们已将上述协议作为10-Q表格季度报告的证物提交或合并，以供参考。这些协议的提交是为了向投资者提供有关各自条款的信息。这些协议不打算提供有关Civeo或其业务或运营的任何其他事实信息。特别是，协议中包含的任何陈述、担保和契诺中的断言可能会受到与适用于投资者的信息不同的知识和重要性方面的限制，并可能受到未包括在证物中的保密披露时间表中的信息的限制。这些披露明细表可能包含对协议中规定的陈述、保证和契诺进行修改、限定和创建例外情况的信息。此外，协议中的某些陈述、保证和契诺可能被用于在当事人之间分担风险，而不是将事项确定为事实。此外，有关陈述、保证和契诺标的的信息可能在各自的协议日期之后发生了变化，这些后续信息可能会也可能不会在我们的公开披露中得到充分反映。因此，投资者不应依赖协议中的陈述、担保和契诺来描述Civeo公司或其业务或运营在本协议发布之日的实际情况。
38

签名
 
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
Civeo公司
 
日期：2022年8月4日
通过卡洛琳·J·斯通
 卡罗琳·J·斯通
 高级副总裁总裁，首席财务官兼财务主管(正式授权干事兼首席财务官)
 
 

39