美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至该期间为止
或
| | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委托文件编号：
强生休闲食品公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
| (述明或其他司法管辖权 | (税务局雇主 |
| 公司或组织) | 识别号码) |
(主要执行办公室地址)
电话(
根据《交易法》第12(B)条登记的证券：
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
| ☒ | ☐ | 不是 |
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
| ☒ | ☐ | 不是 |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 加速的文件服务器☐ | ||
| 非加速文件服务器☐ | ||
| 规模较小的报告公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
截至2022年7月29日，有
索引
| 页面 数 |
|
| 第一部分金融信息 |
|
| 项目l.合并财务报表 |
|
| 综合资产负债表-2022年6月25日(未经审计)和2021年9月25日 |
4 |
| 综合收益表(未经审计)--截至2022年6月25日和2021年6月26日的三个月和九个月 |
5 |
| 综合全面收益表(未经审计)--截至2022年6月25日和2021年6月26日的三个月和九个月 |
6 |
| 合并股东权益变动表(未经审计)--截至2022年6月25日和2021年6月26日的三个月和九个月 |
7 |
|
|
|
| 合并现金流量表(未经审计)--截至2022年6月25日和2021年6月26日的9个月 |
8 |
|
|
|
| 合并财务报表附注(未经审计) |
9 |
| 项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
31 |
| 项目3.关于市场风险的定量和定性披露 |
36 |
| 项目4.控制和程序 |
36 |
| 第二部分：其他信息 |
37 |
| 项目6.展品 |
37 |
| 强生休闲食品公司。及附属公司 |
||||
| 合并资产负债表 |
||||
| (单位为千，不包括份额) |
| 6月25日， | ||||||||
| 2022 | 9月25日， | |||||||
| (未经审计) | 2021 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 持有至到期的有价证券 | ||||||||
| 应收账款净额 | ||||||||
| 盘存 | ||||||||
| 预付费用和其他 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 物业、厂房和设备，按成本计算 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 建筑物 | ||||||||
| 工厂机械和设备 | ||||||||
| 营销设备 | ||||||||
| 运输设备 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 改进 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 物业、厂房和设备合计(按成本计算) | ||||||||
| 减去累计折旧和摊销 | ||||||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 其他无形资产，净额 | ||||||||
| 持有至到期的有价证券 | ||||||||
| 可供出售的有价证券 | ||||||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他资产总额 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债与股东权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 流动融资租赁负债 | $ | $ | ||||||
| 应付帐款 | ||||||||
| 应计保险负债 | ||||||||
| 应计负债 | ||||||||
| 流动经营租赁负债 | ||||||||
| 应计薪酬费用 | ||||||||
| 应付股息 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 长期债务 | ||||||||
| 非流动融资租赁负债 | ||||||||
| 非流动经营租赁负债 | ||||||||
| 递延所得税 | ||||||||
| 其他长期负债 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 优先股，$面值；授权股份；已发布 | ||||||||
| 普通股，面值；授权，已发行和已发行的股份和分别 | ||||||||
| 累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 总负债和股东权益 | $ | $ | ||||||
附注是这些声明不可分割的一部分。
| 强生休闲食品公司。及附属公司 |
|||||||
| 合并损益表 |
|||||||
| (未经审计) |
|||||||
| (以千为单位，每股除外) |
| 截至三个月 |
九个月结束 |
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| 6月25日， |
6月26日， |
6月25日， |
6月26日， |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 净销售额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销货成本 |
||||||||||||||||
| 毛利 |
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| 运营费用 |
||||||||||||||||
| 营销 |
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| 分布 |
||||||||||||||||
| 行政性 |
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| 其他一般费用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 总运营费用 |
||||||||||||||||
| 营业收入 |
||||||||||||||||
| 其他收入(费用) |
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| 投资收益 |
||||||||||||||||
| 利息支出及其他 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税前收益 |
||||||||||||||||
| 所得税 |
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| 净收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀释后每股收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权平均稀释股数 |
||||||||||||||||
| 基本每股收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本股数加权平均数 |
||||||||||||||||
附注是这些声明不可分割的一部分。
| 强生休闲食品公司。及附属公司 |
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| 综合全面收益表 |
||||||||
| (未经审计) |
||||||||
| (单位：千) |
| 截至三个月 |
九个月结束 |
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| 6月25日， |
6月26日， |
6月25日， |
6月26日， |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 净收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 外币折算调整 |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他综合(亏损)收入合计 |
( |
) | ||||||||||||||
| 综合收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
附注是这些声明不可分割的一部分。
| 强生休闲食品公司及其子公司 |
||||||||||
| 合并股东权益变动表 |
||||||||||
| (单位：千) |
| 累计 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
全面 |
保留 |
||||||||||||||||||
| 股票 |
金额 |
损失 |
收益 |
总计 |
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| 截至2021年9月25日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期权时发行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 宣布的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 净收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年12月25日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期权时发行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 为员工购股计划发行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣布的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 净收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2022年3月26日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期权时发行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 为员工购股计划发行普通股 |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 外币折算调整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 宣布的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 净收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2022年6月25日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 累计 |
||||||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||||||
| 普通股 |
全面 |
保留 |
||||||||||||||||||
| 股票 |
金额 |
损失 |
收益 |
总计 |
||||||||||||||||
| 截至2020年9月26日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期权时发行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣布的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 净收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2020年12月26日余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期权时发行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 为员工购股计划发行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 外币折算调整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 宣布的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 净收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年3月27日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
| 行使股票期权时发行普通股 |
||||||||||||||||||||
| 为员工购股计划发行普通股 |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 外币折算调整 |
- | |||||||||||||||||||
| 宣布的股息 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 净收益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2021年6月26日的余额 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||
附注是这些声明不可分割的一部分。
| 强生休闲食品公司。及附属公司 |
|||||||
| 合并现金流量表 |
|||||||
| (未经审计) |
|||||||
| (单位：千) |
| 九个月结束 |
||||||||
| 6月25日， |
6月26日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 经营活动： |
||||||||
| 净收益 |
$ | $ | ||||||
| 对净收益与经营活动提供的现金净额(用于)进行的调整： |
||||||||
| 固定资产折旧 |
||||||||
| 无形资产摊销和递延成本 |
||||||||
| 处置财产和设备的损失 |
||||||||
| 基于股份的薪酬 |
||||||||
| 递延所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 有价证券的损失(收益) |
( |
) | ||||||
| 其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 资产负债变动扣除收购公司的影响 |
||||||||
| 应收账款增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 库存增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
| (增加)预付费用减少 |
( |
) | ||||||
| 应付账款和应计负债增加 |
||||||||
| 经营活动提供的现金净额(用于) |
( |
) | ||||||
| 投资活动： |
||||||||
| 收购公司的付款，扣除所获得的现金 |
( |
) | ||||||
| 购买房产、厂房和设备 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 赎回和出售有价证券的收益 |
||||||||
| 处置财产和设备所得收益 |
||||||||
| 其他 |
||||||||
| 投资活动提供的现金净额(用于) |
( |
) | ||||||
| 融资活动： |
||||||||
| 发行股票所得款项 |
||||||||
| 信贷安排下的借款 | ||||||||
| 支付债务发行成本 |
( |
) | ||||||
| 融资租赁债务的支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 支付现金股利 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 融资活动提供(用于)的现金净额 |
( |
) | ||||||
| 汇率对现金及现金等价物的影响 |
||||||||
| 现金及现金等价物净(减)增 |
( |
) | ||||||
| 期初现金及现金等价物 |
||||||||
| 期末现金及现金等价物 |
$ | $ | ||||||
附注是这些声明不可分割的一部分。
强生休闲食品公司。及附属公司
合并财务报表附注
(未经审计)
| 注意事项1 |
随附的未经审计的综合财务报表是根据美国普遍接受的中期财务信息会计原则和编制说明编制的10-Q和规则10-01规例S-X.他们确实是这样做的不包括公认会计原则要求的所有信息和附注，以编制完整的财务报表。然而，除了这里所披露的之外，已经存在不是本公司年报所载综合财务报表附注所披露的资料发生重大变动10-截至该年度的K2021年9月25日。 |
管理层认为，随附的未经审计的综合财务报表包含所有必要的调整(仅包括正常的经常性调整)，以公平地反映公司的财务状况以及运营和现金流量的结果。
的操作结果。三和九截至的月份 June 25, 2022 和 June 26, 2021 是不这必然表明全年的业绩。我们的冷冻饮料和冷冻新奇产品的销量在第三和第四由于天气变暖，四个季度。此外，大约2/3我们的销售对象是之前因COVID而关闭或大幅削减餐饮服务业务的场所和地点-19.虽然这些场馆中的大多数已经重新开放，但COVID未来影响的程度-19我们的行动取决于病毒的未来发展及其影响，目前尚不确定。
虽然我们认为所提供的披露足以使信息不误导，我们建议将这些综合财务报表与经审计的综合财务报表和公司年报表格中的附注一并阅读10-截至本财政年度的K2021年9月25日。
| 注意事项2 | 在……上面 June 21, 2022, 强生休闲食品公司及其全资子公司DD Acquisition Holdings，LLC完成了对一百百分比( |
Dippin‘Dots是速冻珠状冰淇淋零食的领先生产商，此次收购将利用娱乐场所、影院和便利性方面的协同效应，继续扩大我们的业务。此次收购还包括Dippin‘Dots运营的Doc爆米花业务。
自收购之日起，Dippin‘Dots的财务业绩已包括在我们的综合财务报表中。自收购之日起，Dippin‘Dots的销售额和净收益为$
收购时，Dippin‘Dots的资产及负债已调整至交易完成日各自的公允价值，包括所收购的可识别无形资产。此外，购买价格超过收购净资产公允价值的部分已计入商誉。对某些收购资产和负债进行估值时使用的公允价值估计部分是基于不可观察到的投入。对于无形资产，这些包括，但不仅限于、预测的未来现金流、收入增长率、流失率和贴现率。
于收购日期的收购价分配以初步估值为基础，待更详细的分析完成及获得有关收购资产及承担负债的公允价值的额外资料后，可能会作出修订。
我们初步分配了收购价的主要资产和负债类别如下：
初步点状收购价格分配(1)
| (单位：千) | ||||
| 6月21日， | ||||
| 2022 | ||||
| 现金和现金等价物 | $ | |||
| 应收账款净额 | ||||
| 盘存 | ||||
| 预付费用和其他 | ||||
| 财产、厂房和设备、净值 | ||||
| 无形资产 | ||||
| 商誉(2) | ||||
| 经营性租赁使用权资产 | ||||
| 其他非流动资产 | ||||
| 收购的总资产 | ||||
| 承担的负债： | ||||
| 流动租赁负债 | ||||
| 应付帐款 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 非流动租赁负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 已购入的总负债 | ||||
| 购货价格 | $ | |||
| (1) | 由于自收购之日起的时间有限，收购价格分配仍是初步的。 |
| (2) | 商誉被分配到我们的食品服务部门，主要归因于被收购业务的集合劳动力，以及我们对娱乐和娱乐场所、剧院和便利性方面的有利增长机会的预期，这些机会预计将通过Dippin‘Dots的整合实现更大的协同效应。 |
| 收购的无形资产 | ||||||||
| (单位：千) | ||||||||
| 加权平均 | 6月21日， | |||||||
| 寿命(年) | 2022 | |||||||
| 可摊销 | ||||||||
| 商号 | 无限期 | |||||||
| 客户关系 | ||||||||
| 技术 | ||||||||
| 特许经营协议 | ||||||||
| 收购的无形资产总额 | ||||||||
点点业绩计入公司综合业绩
| (单位：千) | ||||||||
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||
| 6月25日， | 6月25日， | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 净销售额 | $ | $ | ||||||
| 净收益 | $ | $ | ||||||
以下未经审计的备考信息显示了合并后的运营结果，就好像2022发生在以下日期2020年9月27日，在实施与收购有关的调整后，包括：(1资产折旧和摊销；(2)摊销与所购得资产的公允价值调整有关的不利合同；3)实际税率的变化；4)为收购提供资金而产生的任何债务的利息支出，如果这些收购发生在2020年9月27日；以及(5)合并和收购成本。
强生休闲食品公司和Dippin‘Dots未经审计的预计合并财务信息
| (单位：千) | ||||||||||||||||
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 6月25日， | 6月26日， | 6月25日， | 6月26日， | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 净销售额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 净收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀释后每股收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加权平均稀释股数 | ||||||||||||||||
形式上的信息可以不反映成本和资金协同效应、赚取额外收入的机会或其他因素的潜在好处，因此确实不代表实际净销售额和净收益，如果两家公司在此日期实际合并的话。
注意事项3
收入确认
履行义务何时履行
履约义务是合同中承诺将一种独特的商品或服务转移给客户的承诺，是确认收入的会计单位。合同的交易价格被分配给每个不同的履行义务，并在履行履行义务时确认为收入。
我们客户的产品和机器销售合同的单一履约义务由每个单独的采购订单和各自订购的产品确定，收入在履行协议条款下的义务并将产品控制权转移到我们的客户时确认。具体地说，当产品根据适用的运输条款交付、安装或由我们的客户提货时，控制权转移到我们的客户，因为我们的客户此时可以指导使用并从产品中获得基本上所有剩余的好处。我们产品的客户合同中的履约义务通常在30几天。
我们的时间和材料维修和维护设备服务的客户合同的唯一履行义务是维修和维护的业绩，收入在维修和维护完成的时间点确认。
我们的客户维修和维护设备服务合同的唯一履行义务是履行维修和维护，并在预期提供服务的时间内确认收入。我们的客户在履行之前就收到了服务合同的账单，因此我们在资产负债表上的应计负债中记录了合同负债。
根据与特许经营商的协议，该公司有权获得特许权使用费。基于销售的特许权使用费完全与公司在特许经营协议下的业绩义务有关，并按月确认。基于购买的特许权使用费完全与公司在特许经营协议下的履行义务有关，并按周确认。
根据特许经营协议，该公司向特许经营商提供特许经营许可证，允许使用品牌知识产权和某些持续服务。随着履行义务的履行，随着时间的推移，特许经营权、续约费和转让费将在特许经营协议条款的基础上以直线方式确认。
重要的付款条款
一般来说，在我们的客户合同中，采购订单确定了产品、数量、价格、提货津贴、付款条件和最终交货条件。虽然有些付款条款可能更广泛地说，目前我们的大部分付款条件是30几天。因此，我们使用了可用的实际权宜之计，因此，我们做到了不根据重要融资部分的影响调整我们的收入。
航运
所有向客户开出的与运输和搬运有关的金额都被归类为收入；因此，我们在产品发货或提供服务时确认运输和搬运费用的收入。向客户运送产品的成本在产品运送给客户时确认，我们的政策是将其归类为分销费用。
可变考虑事项
除了固定的合同对价外，我们的合同还包括某种形式的可变对价，包括销售折扣、贸易促销和某些其他销售和消费者激励措施，包括返点和优惠券兑换。一般来说，可变对价在确认相关收入时被视为收入的减少。根据变量对价的具体类型，我们使用最大可能值法来确定变量对价。我们相信会有不是当与我们的客户解决任何相关的不确定性时，我们对可变考虑因素的估计发生重大变化。我们根据历史经验，在每个期间审查和更新可变对价的估计数和相关应计项目。我们记录的津贴、最终用户定价调整和贸易支出负债为#美元。
保修和退货
我们为所有客户提供标准或担保类型的保修。无论是明示的还是默示的，我们都保证相关产品将符合所有商定的规格和法律规定的其他保证。不是我们为客户提供保修以外的服务。
我们有不授予一般的返回权。然而，客户可能退回有缺陷或不合格的产品。客户补救措施可能包括现金退款或产品更换。我们有不估计退货权和相关的退款责任，因为我们的产品很少有退货。
合同余额
合同负债包括我们的冷冻饮料部门服务合同产生的递延收入，在该部门，我们的客户在业绩之前就为服务收费。合同负债还包括我们的食品服务部门因加盟商支付的初始特许经营费而产生的递延收入，以及加盟商支付的续订和转让费以及被许可人支付的许可费，这些费用通常在基础协议期限内以直线方式确认。因此，我们资产负债表上的合同负债如下：
| (单位：千) |
||||||||||||||||
| 截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
| 6月25日， |
6月26日， |
6月25日， |
6月26日， |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 期初余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 对合同责任的补充 |
||||||||||||||||
| 确认为收入的金额 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 期末余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入的分类
请参阅备注11按同类产品类别和客户类型对我们的净销售额进行分类。
可疑应收账款准备
我们在考虑了历史经验和其他因素后，对可疑应收账款进行了拨备。在……上面2020年9月27日，公司在亚利桑那州采用了财务会计准则委员会发布的指导意见2016-13, 金融工具信用损失的计量它要求公司确认一项准备金，该准备金反映了预计在资产寿命内发生的信贷损失的当前估计。采用这一新的指导方针确实不对合并财务报表有实质性影响。该公司持续监测客户的收款和付款情况，并为估计的信贷损失计提准备金。坏账准备考虑了多个因素，包括应收账款余额的账龄、损失历史、对未来信贷损失的预期以及客户偿还债务的能力。可疑应收账款准备为#美元。
| 注意事项4 |
设备和建筑物的折旧按资产估计使用年限的直线计提。按租期或资产估计使用年限(以较短者为准)的直线法摊销改善项目。收购产生的许可和权利、客户关系、技术和竞业禁止协议按直线法在以下期间摊销 |
| 注意事项5 |
普通股每股基本收益(EPS)不包括摊薄，计算方法是将普通股股东可获得的收入除以期内已发行的加权平均普通股。稀释每股收益考虑了如果证券(股票期权)或其他发行普通股的合同被行使并转换为普通股时可能发生的稀释。我们对每股收益的计算如下： |
| 截至2022年6月25日的三个月 |
||||||||||||
| 收入 |
股票 |
每股 |
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| (分子) |
(分母) |
金额 |
||||||||||
| (以千为单位，每股除外) |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 稀释证券的影响 |
||||||||||||
| 选项 |
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| 稀释每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益加上假设的转换 |
$ | $ | ||||||||||
| 截至2022年6月25日的9个月 |
||||||||||||
| 收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金额 |
||||||||||
| (以千为单位，每股除外) |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 稀释证券的影响 |
||||||||||||
| 选项 |
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| 稀释每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益加上假设的转换 |
$ | $ | ||||||||||
| 截至2021年6月26日的三个月 |
||||||||||||
| 收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金额 |
||||||||||
| (以千为单位，每股除外) |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 稀释证券的影响 |
||||||||||||
| 选项 |
||||||||||||
| 稀释每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益加上假设的转换 |
$ | $ | ||||||||||
| 截至2021年6月26日的9个月 |
||||||||||||
| 收入 |
股票 |
每股 |
||||||||||
| (分子) |
(分母) |
金额 |
||||||||||
| (以千为单位，每股除外) |
||||||||||||
| 基本每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益 |
$ | $ | ||||||||||
| 稀释证券的影响 |
||||||||||||
| 选项 |
||||||||||||
| 稀释每股收益 |
||||||||||||
| 普通股股东可获得的净收益加上假设的转换 |
$ | $ | ||||||||||
| 注意事项6 | 在… June 25, 2022, 该公司拥有三基于股票的员工薪酬计划。按股份计算的薪酬支出确认如下： |
| 截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||||||
| 6月25日， | 6月26日， | 6月25日， | 6月26日， | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 股票期权 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 购股计划 | ||||||||||||||||
| 向员工发行的限制性股票 | ||||||||||||||||
| 发放给员工的绩效股票 | ||||||||||||||||
| 基于股份的总薪酬 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 上述补偿是扣除税收优惠后的净额。 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
每个期权授予的公允价值在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型进行估计。
在本财政年度内2022 九-月期间，本公司授予
在本财政年度内2021 九-月期间，本公司授予
该公司发行了
在……里面2021年11月，该公司还发行了
预期波动率是基于过去我们普通股价格的历史波动性
| 注意事项7 | 我们按负债法核算所得税。在负债法下，递延税项资产及负债乃根据财务报表与资产及负债的税基之间的差额厘定，该差额由当这些差额拨回时生效的已制定税率计量。递延税项支出是递延税项资产和负债变化的结果。 |
此外，我们确认所得税和相关罚金的负债，以及在报税表中采取或预期采取的税收头寸的利息，而这些头寸的可能性比不被税务机关推翻(“不确定的税务状况”)。我们有不在我们的财务报表中确认了对这些不确定的税收状况的税收优惠。
未确认的税收优惠总额为$
除了我们的联邦纳税申报单和墨西哥和加拿大的纳税申报单外，我们还在所有有公司所得税的州提交纳税申报单，几乎所有州都可以开放供审查三至四好几年了。
我们的实际税率是
| 注意事项8 |
在……里面 June 2016, FASB发布了ASU2016-13, 金融工具信用损失的计量这改变了用于衡量大多数金融资产信贷损失的减值模型。我们被要求确认一项准备金，该准备金反映了公司目前对金融资产寿命内预期发生的信贷损失的估计，包括贸易应收账款和持有至到期的债务证券。 |
公司采用了这一指导方针第一财政收入的四分之一2021采用改进的回溯过渡法。空分设备的采用2016-13做不对公司合并财务报表有实质性影响。
| 注意事项9 | 在……里面2021年12月，本公司与本公司现有银行订立经修订及重述的贷款协议(“信贷协议”)，提供最高达$ |
在公司选择时，利息按(I)BSBY利率(定义见信贷协议)加基于信贷协议定义的综合净杠杆率的适用保证金计算，或(Ii)备用基本利率(基于(A)行政代理不时宣布的最优惠利率、(B)联邦储备系统的联邦基金利率和
信贷协议要求本公司遵守各种正面及负面契诺，包括但不限于(I)维持最低指定利息覆盖率及最高指定净杠杆率的契诺，及(Ii)除若干例外情况外，阻止或限制本公司派发股息、进行若干合并或收购、作出若干投资或贷款、招致未来债务、改变其资本结构或业务范围、预付次级债务、与联属公司进行若干交易或修订其组织文件的契诺。自.起 June 25, 2022, 本公司遵守信贷协议的所有财务契诺。
在……上面 June 21, 2022, 公司签订了信贷协议的修正案，即“经修订的信贷协议”，其中规定增加#美元。
自.起 June 25, 2022, $
| 注意事项10 |
库存包括以下内容： |
| 6月25日， |
9月25日， |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| (未经审计) |
||||||||
| (单位：千) |
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| 成品 |
$ | $ | ||||||
| 原料 |
||||||||
| 包装材料 |
||||||||
| 设备零部件及其他 |
||||||||
| 总库存 |
$ | $ | ||||||
| 注意事项11 |
我们的产品主要销往餐饮服务和零售超市行业。由于分销和资本要求不同，我们冷冻饮料业务的销售和业绩与我们的餐饮服务业务的余额分开进行监测。我们维护独立和离散的财务信息，用于三上述营运分部可供我们的首席营运决策者参考。 |
我们的
餐饮服务
餐饮服务部门销售的主要产品是软椒盐卷饼、冷冻新奇食品、油炸卷饼、手持产品和烘焙食品。我们在餐饮服务领域的客户包括连锁、百货公司和折扣商店的小吃店和小吃摊；商场和购物中心；休闲餐厅、快餐店；体育场和运动场；休闲和主题公园；便利店；电影院；仓储俱乐部商店；学校、学院和其他机构。在餐饮服务行业，我们的产品主要是由消费者在销售点购买的。
零售超市
销售给零售超市渠道的主要产品是软椒盐卷饼产品-包括SuPERPRETZEL、冷冻新奇产品包括Luigi的真正意大利冰块、美汁源果汁棒和软冷冻柠檬水、全果冷冻水果棒和冰糕、费城旋转杯和棒、ICEE挤压管和手持产品。在零售超市渠道内，我们的冷冻和预包装产品由消费者购买，供在家消费。
冷冻饮料
该公司销售的冷冻饮料主要以ICEE、Slush Pupbie和鹦鹉ICE的名称销售，这些产品主要在美国、墨西哥和加拿大销售。我们还为客户提供自有设备的维修保养服务。
食品服务、零售超市和冷冻饮料的首席运营决策者每月审查详细的运营收益表和销售报告，以评估业绩并为每个细分市场分配资源。销售额和营业收入是首席运营决策者和管理层在确定每个部门以及公司的财务状况和经营业绩时监测的关键变量。此外，首席运营决策者每季度审查和评估每个部门的折旧、资本支出和资产，以监测每个部门的现金流和资产需求。关于这些设备中的操作的信息三可报告的细分市场如下：
| 截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||||||||||
| 6月25日， |
6月26日， |
6月25日， |
6月26日， |
|||||||||||||
| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
| 面向外部客户的销售： |
||||||||||||||||
| 餐饮服务 |
||||||||||||||||
| 软椒盐卷饼 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冰冻的新奇事物 |
||||||||||||||||
| 吉事果 |
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| 手持设备 |
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| 面包店 |
||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| 整体餐饮服务 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 软椒盐卷饼 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冰冻的新奇事物 |
||||||||||||||||
| 饼干 |
||||||||||||||||
| 手持设备 |
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| 优惠券赎回 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| 总零售超市 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷冻饮料 |
||||||||||||||||
| 饮料 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 维修和 |
||||||||||||||||
| 维修服务 |
||||||||||||||||
| 机器收入 |
||||||||||||||||
| 其他 |
||||||||||||||||
| 冷冻饮料总量 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 合并销售 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折旧和摊销： |
||||||||||||||||
| 餐饮服务 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 冷冻饮料 |
||||||||||||||||
| 折旧及摊销总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 营业收入： |
||||||||||||||||
| 餐饮服务 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 冷冻饮料 |
( |
) | ||||||||||||||
| 营业总收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 资本支出： |
||||||||||||||||
| 餐饮服务 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 冷冻饮料 |
||||||||||||||||
| 资本支出总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 资产： |
||||||||||||||||
| 餐饮服务 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 冷冻饮料 |
||||||||||||||||
| 总资产 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 注意事项12 |
我们需要报告的细分市场包括餐饮服务、零售超市和冷冻饮料。 |
食品服务、零售超市和冷冻饮料部门收购的无形资产的账面价值 June 25, 2022 和2021年9月25日具体如下：
| June 25, 2022 |
2021年9月25日 |
|||||||||||||||
| 毛收入 |
毛收入 |
|||||||||||||||
| 携带 |
累计 |
携带 |
累计 |
|||||||||||||
| 金额 |
摊销 |
金额 |
摊销 |
|||||||||||||
| (单位：千) |
||||||||||||||||
| 餐饮服务 |
||||||||||||||||
| 无限期活体无形资产 |
||||||||||||||||
| 商号 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 摊销无形资产 |
||||||||||||||||
| 竞业禁止协议 |
||||||||||||||||
| 特许经营协议 | ||||||||||||||||
| 客户关系 |
||||||||||||||||
| 技术 | ||||||||||||||||
| 许可证和权利 |
||||||||||||||||
| 整体餐饮服务 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 零售超市 |
||||||||||||||||
| 无限期活体无形资产 |
||||||||||||||||
| 商号 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 摊销无形资产 |
||||||||||||||||
| 商号 |
||||||||||||||||
| 客户关系 |
||||||||||||||||
| 零售超市总数 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 冷冻饮料 |
||||||||||||||||
| 无限期活体无形资产 |
||||||||||||||||
| 商号 |
$ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 分销权 |
- | - | ||||||||||||||
| 摊销无形资产 |
||||||||||||||||
| 客户关系 |
||||||||||||||||
| 许可证和权利 |
||||||||||||||||
| 冰冻饮料总量 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已整合 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
无形资产摊销采用直线法，摊销时间跨度为
下一年的预计摊销费用五财政年度约为$
无形资产的加权摊销期间合计为
商誉
食品服务、零售超市和冷冻饮料部门的商誉账面价值如下：
| 食物 | 零售 | 冻住 | ||||||||||||||
| 服务 | 超市 | 饮料 | 总计 | |||||||||||||
| (单位：千) | ||||||||||||||||
| 2022年6月25日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年9月25日的余额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 注意事项13 |
我们已将我们的投资证券归类为持有至到期并可供出售的有价证券。FASB将公允价值定义为在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移债务所获得的价格。因此，公允价值是一种基于市场的计量，应该根据市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设来确定。作为考虑此类假设的基础，财务会计准则委员会确立了三符合以下条件的投入水平可能用于计量公允价值： |
| 水平1 |
可观察到的投入，如相同资产或负债在活跃市场的报价； |
| 水平2 |
可观察到的输入，电平以外1可直接或间接观察到的活跃市场的投入；以及 |
| 水平3 |
无法观察到的输入，几乎没有或不是市场数据，这要求报告实体制定自己的假设。 |
持有至到期并可供出售的有价证券主要包括对共同基金、优先股和公司债券的投资。共同基金的公允价值是以活跃市场的报价为基础的，并被归类为1在公允价值层次中。优先股和公司债券的公允价值是基于相同或类似工具在下列市场的报价不激活。因此，优先股和公司债券被归类在同一级别2在公允价值层次中。
我们持有至到期的投资证券的摊余成本、未实现损益和公平市场价值 June 25, 2022 摘要如下：
| 毛收入 |
毛收入 |
公平 |
||||||||||||||
| 摊销 |
未实现 |
未实现 |
市场 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
损失 |
价值 |
|||||||||||||
| (单位：千) |
||||||||||||||||
| 公司债券 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 持有至到期的有价证券总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
我们可供出售的投资证券的摊销成本、未实现损益和公平市场价值 June 25, 2022 摘要如下：
| 毛收入 |
毛收入 |
公平 |
||||||||||||||
| 摊销 |
未实现 |
未实现 |
市场 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
损失 |
价值 |
|||||||||||||
| (单位：千) |
||||||||||||||||
| 共同基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 优先股 |
||||||||||||||||
| 可供出售的有价证券总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
共同基金追求当前收益，强调保持低波动性和总体适度的持续期。固定到浮动的永久优先股产生固定收益，以在2025然后，如果证券是基于伦敦银行间同业拆借利率以上的利差计算收益不打了个电话。共同基金和固定到浮动的永久优先股不有合同期限；然而，我们将其归类为长期资产，因为我们打算将其持有一段时间以上一一年，尽管我们可能根据目前未预料到的流动性需求或市场状况，出售部分或全部资产。公司债券产生固定收益，截止日期为2022穿过2023,带着$
我们持有至到期的投资证券的摊余成本、未实现损益和公平市场价值2021年9月25日摘要如下：
| 毛收入 |
毛收入 |
公平 |
||||||||||||||
| 摊销 |
未实现 |
未实现 |
市场 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
损失 |
价值 |
|||||||||||||
| (单位：千) |
||||||||||||||||
| 公司债券 |
||||||||||||||||
| 持有至到期的有价证券总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
我们可供出售的投资证券的摊销成本、未实现损益和公平市场价值2021年9月25日摘要如下：
| 毛收入 |
毛收入 |
公平 |
||||||||||||||
| 摊销 |
未实现 |
未实现 |
市场 |
|||||||||||||
| 成本 |
收益 |
损失 |
价值 |
|||||||||||||
| (单位：千) |
||||||||||||||||
| 共同基金 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 优先股 |
||||||||||||||||
| 可供出售的有价证券总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
本公司持有至到期日证券的摊余成本及公允价值 June 25, 2022 和2021年9月25日摘要如下：
| June 25, 2022 |
2021年9月25日 |
|||||||||||||||
| 公平 |
公平 |
|||||||||||||||
| 摊销 |
市场 |
摊销 |
市场 |
|||||||||||||
| 成本 |
价值 |
成本 |
价值 |
|||||||||||||
| (单位：千) |
||||||||||||||||
| 在一年或更短的时间内到期 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 应在一年至五年后到期 |
- | - | ||||||||||||||
| 持有至到期的证券总额 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 较小电流部分 |
||||||||||||||||
| 持有至到期的长期证券 |
$ | - | $ | - | $ | $ | ||||||||||
赎回和出售有价证券的收益为#美元。
持有至到期日的有价证券总额 June 25, 2022, 信用评级为BBB/BB/B的摊销成本基础总计为#美元。
| 注意事项14 |
累计其他综合亏损构成部分的变动情况如下： |
| 截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||
| June 25, 2022 |
June 25, 2022 |
|||||||
| 外币 |
外币 |
|||||||
| 翻译 |
翻译 |
|||||||
| 调整 |
调整 |
|||||||
| (未经审计) |
(未经审计) |
|||||||
| (单位：千) |
(单位：千) |
|||||||
| 期初余额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 其他综合(亏损)收入 | ( |
) | ||||||
| 期末余额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 截至三个月 |
九个月结束 |
|||||||
| June 26, 2021 |
June 26, 2021 |
|||||||
| 外币 |
外币 |
|||||||
| 翻译 |
翻译 |
|||||||
| 调整 |
调整 |
|||||||
| (未经审计) |
(未经审计) |
|||||||
| (单位：千) |
(单位：千) |
|||||||
| 期初余额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 其他综合收益 |
||||||||
| 期末余额 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 注意事项15 – |
租契 |
General Lease Description
我们有初始不可取消租赁条款超过一本年度包括各种设施和设备的租金。其中一些租约包含续签选项，一些租约提供了在租赁期内购买的选项。我们的经营租赁包括一些办公和制造设施的房地产租赁，以及用于我们业务的制造和非制造设备的租赁。这些经营租约的剩余租约条款范围为
我们有融资租赁，其初始不可取消租赁条款超过一包括各种设备租金的一年。这些租赁一般用于我们业务中使用的制造和非制造设备。这些融资租赁的剩余租赁条款范围为
重大假设和判断
合同包含租赁
在评估我们的合同以确定合同是否为租赁或包含租赁时，我们考虑了以下因素：
·合同中是否部署了明确或隐含确定的资产；以及
·我们是否从使用该标的资产中获得了几乎所有的经济利益，并且我们可以在合同期限内指示该资产的使用方式和用途。
对价的分配
在确定如何在被视为包含租赁的合同中的租赁和非租赁组成部分之间分配对价时，我们使用判断和一致的假设来合理分配对价。
延长或终止租约的选择
我们有租约，其中包含延长或终止租约的选项。在逐个租赁的基础上，我们已确定延期是否应被视为合理地确定将被行使，从而应记录使用权资产和租赁负债。
贴现率
租赁的贴现率，如果不在租约中明确规定的是递增借款利率，这是我们在类似期限内以抵押方式借款时必须支付的利率，其金额相当于类似经济环境下的租赁付款。
我们使用贴现率来计算采用之日租赁负债的现值。在制定贴现率时，我们考虑了贷款人根据我们特有的现金抵押品和信用风险提供的递增借款利率，以及我们的租赁组合特征。
自.起 June 25, 2022, 本公司营运及融资租赁的加权平均贴现率为
实践权宜之计与会计政策选择
我们选择了一揽子实际的权宜之计，允许我们不重新评估我们之前关于租赁识别、租赁分类和初始直接成本的结论，并做出会计政策选择，排除初始期限为12从我们的综合资产负债表中扣除不超过几个月的费用。
在财务报表中确认的金额
租赁费用的构成如下：
| 截至三个月 |
截至三个月 |
九个月结束 |
九个月结束 |
|||||||||||||
| June 25, 2022 |
June 26, 2021 |
June 25, 2022 |
June 26, 2021 |
|||||||||||||
| (单位：千) |
(单位：千) |
(单位：千) |
(单位：千) |
|||||||||||||
| 营业租赁成本与销售货物成本和营业费用 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资租赁成本： |
||||||||||||||||
| 销货成本和营业费用中的资产摊销 |
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| 利息支出及其他中的租赁负债利息 |
||||||||||||||||
| 融资租赁总成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 销货成本和营业费用中的短期租赁成本 |
||||||||||||||||
| 租赁净成本合计 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
与租赁有关的补充资产负债表信息如下：
| June 25, 2022 |
2021年9月25日 |
|||||||
| (单位：千) |
(单位：千) |
|||||||
| 经营租约 |
||||||||
| 经营性租赁使用权资产 |
$ | $ | ||||||
| 流动经营租赁负债 |
$ | $ | ||||||
| 非流动经营租赁负债 |
||||||||
| 经营租赁负债总额 | $ | $ | ||||||
| 融资租赁 |
||||||||
| 融资租赁不动产、厂房和设备的使用权资产，净额 |
$ | $ | ||||||
| 流动融资租赁负债 |
$ | $ | ||||||
| 非流动融资租赁负债 |
||||||||
| 融资租赁负债总额 | $ | $ | ||||||
与租赁有关的补充现金流量信息如下：
| 截至三个月 |
截至三个月 |
九个月结束 |
九个月结束 |
|||||||||||||
| June 25, 2022 |
June 26, 2021 |
June 25, 2022 |
June 26, 2021 |
|||||||||||||
| (单位：千) |
(单位：千) |
(单位：千) |
(单位：千) |
|||||||||||||
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： |
||||||||||||||||
| 来自经营租赁的经营现金流 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资租赁的营运现金流 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 融资租赁产生的现金流 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 关于因获得使用权资产而产生的租赁负债的补充非现金信息 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 关于因购买租赁资产而转移的租赁负债的补充非现金信息 |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||
自.起 June 25, 2022, 租赁负债的到期日如下：
| (单位：千) |
||||||||
| 经营租约 |
融资租赁 |
|||||||
| 截至2022年9月24日的三个月 |
$ | $ | ||||||
| 2023 |
||||||||
| 2024 |
||||||||
| 2025 |
||||||||
| 2026 |
||||||||
| 此后 |
||||||||
| 最低付款总额 |
$ | $ | ||||||
| 减去相当于利息的数额 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 租赁债务的现值 |
$ | $ | ||||||
| 注意事项16 |
我们与NFI Industries，Inc.有分销和运输相关成本的关联方费用。我们的董事Sidney R.Brown是NFI Industries，Inc.的首席执行官。该公司支付了$ |
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
本10-Q表格中非历史或当前事实的陈述是根据1933年《证券法》(以下简称《法案》)第27A节和1934年《证券交易法》第21E节的安全港条款所作的“前瞻性声明”。这些陈述通常可以通过使用“可能”、“将会”、“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“近似”、“打算”或“继续”等术语或其否定来识别。我们打算让这类前瞻性陈述符合该法案和《交易所法案》的安全港条款。我们谨提醒读者，不要过分依赖任何此类前瞻性陈述，因为这些陈述只能说明截止日期的情况。任何前瞻性陈述都代表了管理层对未来可能发生的事情的最佳判断。然而，前瞻性陈述会受到风险、不确定性、假设和我们无法控制的重要因素的影响，这些因素可能会导致实际结果和事件与运营和事件的历史结果以及目前预期或预测的结果大不相同。我们没有义务随后修改任何前瞻性陈述，以反映该陈述日期之后的事件或情况，或反映预期或意外事件的发生。
流动性与资本资源
我们目前的现金和现金等价物余额、投资和预期将由未来业务提供的现金是我们的主要流动性来源。我们相信，这些来源，加上我们的借款能力，足以为营运资本、资本支出、偿债要求以及未来至少12个月的增长和扩张提供资金。有关我们的投资证券的讨论，请参阅这些财务报表的附注13。
公司董事会宣布，将于2022年7月11日向截至2022年6月20日收盘时登记在册的股东支付普通股每股0.633美元的定期季度现金股息。
2017年8月4日，公司董事会授权购买和注销500,000股公司普通股；根据这一授权，尚未购买的普通股为318,858股。在截至2022年6月25日的9个月里，我们没有购买任何普通股，也没有在2021财年购买任何普通股。
在截至2022年6月25日和2021年6月26日的三个月中，墨西哥和加拿大货币估值的波动以及由此产生的墨西哥和加拿大子公司净资产的换算分别导致累计其他综合亏损增加93,000美元和减少657,000美元。在截至2022年6月25日和2021年6月26日的9个月中，墨西哥和加拿大货币估值的波动以及由此产生的墨西哥和加拿大子公司净资产的换算分别导致累计其他综合亏损减少9,000美元和2,405,000美元。
于2021年12月，本公司与现有银行订立经修订及重述的贷款协议(“信贷协议”)，提供高达50,000,000美元的循环信贷安排，于2026年12月偿还。
2022年6月21日，本公司签署了一项信贷协议修正案，即“经修订的信贷协议”，其中规定可用借款增加1.75亿美元。经修订信贷协议亦包括一项选择权，可在符合若干条款及条件的情况下，将循环信贷安排的规模增加最多不超过225,000,000美元或50,000,000美元加借款人的综合EBITDA两者中较大者。
截至2022年6月25日，根据经修订的信贷协议，未偿还金额为1.25亿美元。这些借款在公司的资产负债表上被归类为长期债务。截至2022年6月25日，经修订的信用证生效后，经修订的信贷协议的可用金额为91,225,000美元。截至2021年9月25日，信贷协议下没有未偿还余额。截至2022年6月25日，本公司遵守信贷协议的所有财务契约。
关键会计政策、判断和估计
我们的关键会计政策、判断和估计与我们于2021年11月23日提交给美国证券交易委员会的截至2021年9月25日的Form 10-K年度报告中第二部分第7项管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析-关键会计政策、判断和估计中提供的信息没有实质性变化。
行动的结果
与截至2021年6月26日的三个月和九个月相比，第三季度的净销售额增长了17%，达到380,227,000美元，截至2022年6月25日的九个月的净销售额增长了19%，达到980,230,000美元。
餐饮服务
与去年同期相比，第三季度面向餐饮服务客户的销售额增长了16%，达到227,842,000美元，而前九个月的销售额增长了17%，达到615,914,000美元。大多数产品线的销售额都有所上升，因为之前在2021年前9个月关闭或减产运营的许多销售我们产品的场所和地点已在2022年前9个月部分或完全重新开放。剧院和户外场所，包括体育场和游乐园，以及学校、餐馆和战略客户继续经历访问量的增加，这推动了我们核心产品的强劲销售。
与去年同期相比，第三季度餐饮服务市场的软椒盐卷饼销售额增加了10%，达到55,946,000美元，而今年前九个月的软椒盐卷饼销售额增加了24%，达到149,628,000美元。第三季度冷冻新奇产品销售额增长23%，达到17,155,000美元，与去年同期相比，前9个月增长7%，达到32,917,000美元。第三季度面向餐饮服务客户的油炸面包圈销售额增长27%，达到25,614,000美元，与去年同期相比，前9个月增长35%，达到62,550,000美元。与去年同期相比，第三季度烘焙产品的销售额增长了11%，达到95,495,000美元，而前九个月的销售额增长了12%，达到287,293,000美元。与去年同期相比，第三季度手持设备的销售额增长了36%，达到25,740,000美元，前九个月的销售额增长了14%，达到64,741,000美元。
新产品自推出以来的前12个月的销售额在第三季度约为70万美元，在九个月约为460万美元，这主要是由于新的烘焙产品，包括与一个主要便利客户的新卷饼产品。价格上涨对本季度销售额的影响不大，整体收入增长也包括边际销量增长。
与上年同期相比，我们餐饮服务部门的营业收入在第三季度下降了85%至2,640,000美元，在前九个月下降了59%至12,177,000美元，这反映了配料、生产和分销成本同比大幅上升，以及我们的ERP实施之前影响了我们第二财季的业绩。
零售超市
与去年同期相比，第三季度零售超市的产品销售额增长了13%，达到61,008,000美元，而今年头9个月的销售额增长了6%，达到144,460,000美元。我们的SuPERPRETZEL品牌表现良好，推动第三季度软椒盐卷饼的销售额增长4%，达到11,696,000美元，前九个月的销售额增长7%，达到43,642,000美元。第三季度冷冻新品销售额增长13%至41,865,000美元，与去年同期相比增长10%至78,586,000美元，这主要是由于增加了新的库存单元，以及我们一些关键品牌的额外产品植入。与去年同期相比，第三季度饼干销售额增长33%至6,066,000美元，九个月增长7%至20,024,000美元。第三季度面向零售超市客户的手持式销售额增长33%，至1,589,000美元，但与去年同期相比，前9个月下降37%，至3,934,000美元。
第三季度新产品的销售额约为40万美元，前九个月为90万美元，主要与冷冻新奇物品有关。价格上涨和销量增长都对本季度的销售额产生了微乎其微的影响。
与去年同期相比，我们零售超市部门第三季度的营业收入下降了74%，降至2,341,000美元，而今年前九个月的营业收入下降了58%，至8,416,000美元。营业收入下降的主要原因是销售商品成本上升以及与运输和分销相关的成本上升，以及我们的ERP实施，这在以前影响了我们第二财季的业绩。
冷冻饮料
与去年同期相比，第三季度冷冻饮料和相关产品的销售额增长了23%，达到91,377,000美元，而今年前九个月的销售额增长了39%，达到219,856,000美元。与去年同期相比，第三季度饮料相关销售额增长37%至57,791,000美元，前九个月增长66%至126,919,000美元。与去年同期相比，本季度每加仑汽油的销售额增长了28%，前9个月增长了56%。加仑汽油销量的增长反映了影院、游乐园、便利店和餐馆的强劲需求。在游乐园频道，我们继续看到强劲的增长，国内和国际游客数量继续回升，并超过“新冠肺炎”之前的水平。随着观影者沉浸在他们最喜欢的零食中，观看备受期待的电影上映，电影院的销售额继续上升。第三季度的服务收入相对持平，但与去年同期相比，前九个月的服务收入增长了10%，达到65,903,000美元，这主要是由于维护呼叫的加速以及本财年早些时候我们的一个较大客户的额外增长。与去年同期相比，第三季度机器收入(主要是冷冻饮料机的销售额)增长17%至9,868,000美元，九个月增长23%至25,257,000美元，主要受大型快餐店(QSR)和便利客户的增长推动。
我们的冷冻饮料部门第三季度的营业收入为16,279,000美元，而去年同期为11,420,000美元。在前九个月，我们的冷冻饮料部门的营业收入为19,600,000美元，而去年同期的营业亏损为4,094,000美元。业绩的比较主要是由于饮料销售量增加，从而推动了整个业务的杠杆作用。
已整合
第三季度毛利润占销售额的比例为28.7%，上年同期为29.7%。今年前9个月，毛利润占销售额的比例为25.9%，去年为25.2%。通胀在本季度和9个月期间继续上升，这对利润率构成了巨大压力。这一影响在面粉、鸡蛋、乳制品、巧克力和肉类等关键原材料采购以及包装和燃料方面尤为明显。我们已经制定了定价和成本措施，以抵消这些成本压力，其中包括第三季度初的价格上涨。
与去年同期相比，第三季度的总运营费用增加了51%，达到87,816,000美元，前九个月的总运营费用增加了32%，达到213,606,000美元。第三季度营业费用占净销售额的比例从17.9%增加到23.1%，前九个月从19.6%增加到21.8%。
第三季度营销费用占净销售额的比例持平，为6.3%，今年前九个月降至6.7%，而去年同期为6.9%。第三季度分销费用占净销售额的比例从上年同期的8.4%上升至12.7%，前九个月增至11.2%，而去年同期为9.2%，主要原因是卡车司机工资上涨以及承运人、仓储和燃料成本上升。第三季度行政费用占净销售额的比例从上年同期的3.2%增加到4.1%，前九个月增加到3.9%，而去年同期为3.5%，增加的主要原因是第三季度发生的合并和收购成本为308.8万美元。
与上年同期相比，第三季度的营业收入下降了44%，降至21,260,000美元，前九个月的营业收入下降了13%，降至40,193,000美元。
我们的投资在第三季度产生了10.6万美元的税前收入，比去年同期减少了36.4万美元。在前九个月，我们的投资产生了537,000美元的税前收入，比去年同期下降了78%。税前投资收入较上年减少是由于投资额减少，以及利率环境上升对我们的投资持有量的影响。
与上年同期相比，第三季度净收益下降46%，至15,563,000美元，前9个月下降19%，至29,925,000美元。本公司前九个月的有效税率为26%，上年同期为24%，因上年同期九个月的有效税率受与股份薪酬相关的税务优惠影响较大。我们第三季度的有效税率为27%，去年第三季度为25%。
从年度和长期来看，有许多因素可能会影响我们的净收益，其中包括原材料和劳动力的供应和成本、保险成本、上述影响销售的因素、客户的持续巩固、我们管理制造、营销和分销活动的能力、我们进行收购和整合的能力以及税法和利率的变化。
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
本公司对其对市场风险的敏感性的评估自7a项陈述以来并无重大变化。在提交给美国证券交易委员会的Form 10-K 2021年年报中，该公司发表了《关于市场风险的定量和定性披露》。
| 第四项。 |
控制和程序 |
本公司首席执行官和首席财务官(分别为其首席执行官和首席财务官)根据截至2022年6月25日的评估得出结论，本公司的披露控制和程序有效，以确保本公司根据经修订的1934年证券交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，包括旨在确保本公司在此类报告中要求披露的信息积累并传达给公司管理层的控制和程序。包括首席执行官和首席财务官，以便及时作出关于所需披露的决定。
在截至2022年6月25日的季度内，公司对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或者很可能会对其产生重大影响。2022年第三季度，公司完成了对Dippin‘Dots的收购。在美国证券交易委员会员工解释指引允许的情况下，管理层将Dippin‘Dots排除在财务报告内部控制中期评估之外，这一解释指导意见规定，对最近收购的企业的评估可在收购后最长一年的评估范围内省略。
第二部分：其他信息
| 第六项。 |
陈列品 |
证物编号：
31.1根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证。
31.2根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证。
32.1根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。
32.2根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条的认证。
101.1以下财务信息摘自强生休闲食品公司截至2022年6月25日的季度报告Form 10-Q，格式为内联XBRL(可扩展商业报告语言)：
(I)综合资产负债表，
(Ii)综合损益表，
(3)综合全面收益表，
(4)现金流量表和现金流量表
(五)合并财务报表附注
104封面交互数据文件(嵌入内联XBRL中并包含在附件101中)
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
| 强生休闲食品公司。 |
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| 日期：2022年8月4日 |
/s/ 丹·法什纳 |
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丹·法什纳 |
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总裁与首席执行官 |
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| (首席行政主任) | ||
| 日期：2022年8月4日 | /s/Ken A.Plunk | |
| 肯·A·普朗克，高级副总裁 | ||
| 总裁和首席财务官 | ||
| (首席财务官) | ||
| (首席会计主任) |