美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的季度报告。 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(税务局雇主 识别号码) |
(主要执行办公室地址)
(注册人的电话号码，包括区号)
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器 |
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加速文件管理器 |
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☒ |
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较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所界定)是
在2022年7月29日，有
阿吉隆健康公司。
索引
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第一部分财务信息 |
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第1项。 |
未经审计的财务报表： |
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截至2022年6月30日和2021年12月31日的简明综合资产负债表 |
3 |
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截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的简明综合业务报表 |
4 |
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截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的简明综合全面收益(亏损)表 |
5 |
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截至2022年6月30日和2021年6月30日止三个月和六个月或有可赎回普通股和股东权益(亏损)简明合并报表 |
6 |
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截至2022年6月30日和2021年6月30日止六个月简明合并现金流量表 |
8 |
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简明合并财务报表附注 |
9 |
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|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
21 |
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|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
35 |
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第四项。 |
控制和程序 |
35 |
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|
第二部分：其他信息 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
36 |
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第1A项。 |
风险因素 |
36 |
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|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
36 |
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第六项。 |
陈列品 |
37 |
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|
签名 |
38 |
|
2
阿吉隆健康公司。
浓缩Consolida泰德资产负债表
(单位为千，每股数据除外)
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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(未经审计) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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受限现金和现金等价物 |
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有价证券 |
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应收账款净额 |
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预付费用和其他流动资产，净额 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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无形资产，净额 |
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商誉 |
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其他资产，净额 |
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总资产 |
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$ |
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负债和股东权益(赤字) |
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流动负债： |
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医疗索赔及相关应付款项 |
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$ |
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应付账款和应计费用 |
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长期债务的当期部分 |
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流动负债总额 |
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长期债务，扣除当期部分 |
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其他负债 |
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总负债 |
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股东权益(赤字)： |
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普通股，$ |
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额外实收资本 |
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累计赤字 |
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) |
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( |
) |
累计其他综合收益(亏损) |
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Agilon Health，Inc.股东权益总额(赤字) |
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非控制性权益 |
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) |
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( |
) |
股东权益合计(亏损) |
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总负债和股东权益(赤字) |
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$ |
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$ |
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简明综合资产负债表包括综合可变权益实体(“VIE”)的资产及负债，因为雅居伦健康股份有限公司及其合并附属公司及可变权益实体(“本公司”)是该等综合可变权益实体(“VIE”)的主要受益人。简明综合资产负债表包括只能用于清偿本公司合并动产企业债务总额为#美元的总资产
见简明合并财务报表附注。
3
阿吉隆健康公司。
浓缩合并S操作的状态
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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医疗服务收入 |
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其他营业收入 |
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总收入 |
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费用： |
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医疗服务费用 |
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其他医疗费用 |
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一般和行政(包括基于非现金的股票 |
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折旧及摊销 |
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总费用 |
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营业收入(亏损) |
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其他收入(支出)： |
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其他收入(费用)，净额 |
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租赁终止的收益(损失) |
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利息支出 |
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所得税前收入(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税优惠(费用) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
持续经营的收入(亏损) |
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( |
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( |
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( |
) |
停产业务： |
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所得税前收入(亏损) |
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( |
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( |
) |
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所得税优惠(费用) |
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) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
停产业务合计 |
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净收益(亏损) |
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( |
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( |
) |
非控股权益在(盈利)损失中的份额 |
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普通股应占净收益(亏损) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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基本和稀释后每股普通股净收益(亏损) |
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持续运营 |
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( |
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( |
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) |
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( |
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停产经营 |
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( |
) |
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加权平均流通股、基本股和稀释股 |
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|
|
||||
见简明合并财务报表附注。
4
阿吉隆健康公司。
圆锥体简明综合全面收益表(亏损)
(单位：千)
(未经审计)
|
|
截至三个月 |
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|
截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
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( |
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) |
其他全面收益(亏损)： |
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有价证券未实现净收益(亏损)， |
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全面收益(亏损)合计 |
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) |
可归因于的综合(收益)损失 |
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全面收益(亏损)合计 |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
见简明合并财务报表附注。
5
阿吉隆健康公司。
或有REDEE简明合并报表美宝普通股和股东权益(亏损)
(单位：千)
(未经审计)
截至2022年6月30日的三个月：
|
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股东权益总额 |
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普通股 |
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|
其他内容 |
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累计 |
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累计其他综合 |
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非控制性 |
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总计 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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收入(亏损) |
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利息 |
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(赤字) |
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April 1, 2022 |
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( |
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— |
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( |
) |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
其他综合性的 |
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股票期权的行使 |
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有限制股份单位的归属 |
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被扣留的股份与 |
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基于股票的薪酬 |
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June 30, 2022 |
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( |
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截至2022年6月30日的6个月：
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股东权益总额 |
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普通股 |
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|
其他内容 |
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累计 |
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|
累计其他综合 |
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非控制性 |
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总计 |
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股票 |
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金额 |
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资本 |
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赤字 |
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收入(亏损) |
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利息 |
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(赤字) |
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2022年1月1日 |
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净收益(亏损) |
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其他综合性的 |
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股票期权的行使 |
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有限制股份单位的归属 |
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被扣留的股份与 |
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基于股票的薪酬 |
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June 30, 2022 |
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( |
) |
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$ |
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6
阿吉隆健康公司。
或有可赎回普通股和股东权益简明合并报表(亏损)
(单位：千)
(未经审计)
截至2021年6月30日的三个月：
|
|
偶然地 |
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股东权益总额 |
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普通股 |
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其他内容 |
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累计 |
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非控制性 |
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总计 |
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|||||||||||
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股票 |
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金额 |
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股票 |
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|
金额 |
|
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资本 |
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赤字 |
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利益 |
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(赤字) |
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April 1, 2021 |
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净收益(亏损) |
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或有事项重新分类 |
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年发行普通股 |
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项下普通股的发行 |
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股票期权的行使 |
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基于股票的薪酬 |
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June 30, 2021 |
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截至2021年6月30日的6个月：
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偶然地 |
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股东权益总额 |
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普通股 |
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其他内容 |
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累计 |
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非控制性 |
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总计 |
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股票 |
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股票 |
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2021年1月1日 |
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净收益(亏损) |
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或有事项重新分类 |
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年发行普通股 |
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项下普通股的发行 |
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股票期权的行使 |
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基于股票的薪酬 |
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June 30, 2021 |
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$ |
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( |
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) |
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$ |
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见简明合并财务报表附注。
7
阿吉隆健康公司。
浓缩合并S现金流统计表
(单位：千)
(未经审计)
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截至6月30日的六个月， |
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2022 |
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2021 |
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经营活动的现金流： |
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净收益(亏损) |
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对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整： |
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折旧及摊销 |
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基于股票的薪酬费用 |
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债务清偿损失 |
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权益法投资的损失(收益) |
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其他非现金项目 |
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经营性资产和负债的变动 |
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经营活动提供(用于)的现金净额 |
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投资活动产生的现金流： |
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购置财产和设备，净额 |
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购买无形资产 |
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投资于应收贷款和其他 |
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有价证券投资 |
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偿还应收贷款和其他贷款的收益 |
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出售企业和财产所得，扣除剥离的现金后的净额 |
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投资活动提供(用于)的现金净额 |
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融资活动的现金流： |
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首次公开招股所得收益 |
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其他股权发行所得，净额 |
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发行长期债券所得收益 |
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偿还长期债务 |
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股权和债务发行成本及其他 |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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现金、现金等价物和限制性现金及现金等价物净增(减) |
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) |
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现金、现金等价物和限制性现金及等价物 |
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现金、现金等价物和限制性现金及等价物 |
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现金、现金等价物和限制性现金及等价物， |
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期末现金、现金等价物和限制性现金及等价物 |
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$ |
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$ |
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||
见简明合并财务报表附注。
8
阿吉隆健康公司。
关于凝聚体的注记列报财务报表
(未经审计)
注1.业务
业务说明
Agilon Health，Inc.通过其合作伙伴关系和平台，为现有的医生团体提供必要的能力、资本和商业模式，以创建以联邦医疗保险为中心、全球资本的业务线。截至2022年6月30日，该公司通过其签约医生网络，为大约泰利
有关本公司参与VIE的其他讨论，请参阅附注14。
该公司最终由与Clayton Dubilier&Rice，LLC(“CD&R”)有关的投资基金控制，Clayton Dubilier&Rice，LLC是一家总部设在纽约的私募股权公司。所有与CD&R有关的基金都被视为关联方。
附注2.主要会计政策摘要
陈述的基础
随附的简明综合财务报表乃由管理层根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制，以提供中期财务资料。
简明的合并财务报表包括Agilon Health，Inc.、其全资子公司以及通过投票权或其他方式控制的合资企业和VIE的账户。公司间交易和余额在合并时已冲销。所有调整(包括正常的经常性调整，除非另有说明)都已包括在内，公司认为有必要公平地列报其财务状况、经营业绩和现金流。截至2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩，包括新冠肺炎的影响，不一定表明截至2022年12月31日的年度可能预期的业绩。所附的简明综合财务信息应与公司提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告中包括的截至2021年12月31日的综合财务报表及其说明一并阅读。
预算的使用
要求管理层在编制财务报表时作出估计和假设。这些估计和假设影响在简明合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和支出的报告金额。重大估计可包括(其中包括)用于厘定风险调整收入及相关应收账款、医疗服务开支及相关应付款项(包括已发生但未呈报的索赔准备金(“IBNR”))，以及对长期资产(包括商誉)减值的估值及相关确认。管理层对收入确认、医疗服务费用以及其他估计、判断和假设的估计可能会因新冠肺炎疫情等原因而与实际结果大不相同。关于新冠肺炎大流行的影响的更多讨论见附注9。这些估计是基于对当前事件和预期未来事件的了解，因此，实际结果最终可能与这些估计大不相同。
商誉和应摊销无形资产
截至2022年6月30日和2021年12月31日，商誉为
9
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的应摊销无形资产账面总额为
财产和设备
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的财产和设备账面总额为$
有价证券
公司对有价证券的投资被归类为可供出售，并按公允价值列账，未实现收益和亏损作为累计其他全面收益(亏损)在股东权益总额(亏损)中的组成部分报告。该公司在购买时确定这些投资的适当分类，并在每个资产负债表日期重新评估此类指定。一般而言，公司的有价证券被归类为流动资产，而不考虑证券的合同到期日，因为它们很容易被清算。
利息收入、证券销售的已实现损益以及有价证券公允价值的非暂时性下降(如果有的话)将作为其他收入(费用)的组成部分计入简明综合经营报表净额。出售证券的成本是根据具体的识别方法确定的。
在每个报告期，当投资的公允价值低于其摊销成本时，本公司评估可供出售的有价证券是否存在任何与信贷相关的减值。本公司评估发行人的基本信贷质素及信贷评级，如有需要，亦会评估金融工具的预期现金流。当本公司确定一项投资的公允价值下降低于账面价值，并且这一下降不是暂时的，本公司将减少其持有的有价证券的账面价值，并就该下降的金额记录损失。截至2022年6月30日，该公司没有记录与有价证券公允价值暂时性下降以外的任何减值。
所得税
该公司使用对公司年度有效税率的估计来确定中期所得税拨备，该估计适用于年初至今的业绩，并根据该季度产生的离散项目进行了调整。在每个季度，公司都会更新其估计的年度有效税率，如果估计的年度有效税率发生变化，则在该季度记录累积的追赶调整。该公司按照美国公认会计原则的规定，应用期间内税收分配规则在持续业务和非持续业务之间分配所得税，其中持续业务的所得税前收入(亏损)的税收影响是在计算持续业务的所得税前的税收影响时计算的，而不考虑其他类别的所得税前收入(亏损)的税收影响。
注3.收入、应收账款和信用风险集中度
医疗服务收入
医疗服务收入包括与各种Medicare Advantage支付方(“支付方”)签订的合同下的资格费。在典型的按人头支付安排下，本公司有权按月按会员(“PMPM”)收费，为本公司签约的初级保健医生所属的Medicare Advantage健康计划成员(“会员”)提供特定范围的医疗服务。PMPM费用按付款人从医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)为这些成员收取的保费的百分比确定。本公司一般接受会员的全部财务风险，归因于其签约的初级保健医生，并因此负责该等会员所需的所有医疗服务的费用。费用一般记录在总收入中，因为该公司在协调和控制其与付款人签订的限额合同下提供的服务范围(不包括临床决定)方面发挥了主要作用。与付款人签订的补偿合同通常是多年安排，并具有构成系列的单一履约义务，如会计准则编纂(“ASC”)606所定义，与客户签订合同的收入，每月随时准备提供各方面必要的医疗服务
10
在合同期内为会员提供服务。该公司确认符合条件的会员在合同期内有权获得医疗福利的月份的收入。
由于公司有权获得的PMPM费用根据CMS的风险调整支付方法进行定期调整，因此公司的资本充足率合同的交易价格是可变的。CMS部署了一个风险调整模型，根据每个成员的健康状况和某些人口统计因素确定支付给所有付款人的保费。在这种风险调整方法下，CMS使用来自各种设置的诊断数据来计算风险调整保费支付。本公司和医疗保健提供者收集并向付款人提交必要和可用的诊断数据，该等数据被本公司用来估计将在随后的期间收到的风险调整付款。风险调整相关收入采用最可能的金额方法估计，只有在任何不确定性得到解决后累计收入很可能不会发生重大逆转的情况下，才将金额计入收入。PMPM费用也可根据公司与付款人合同中规定的某些质量指标的实现情况进行奖励或处罚调整。该公司采用最可能金额法确认奖励收入，而且只有在任何不确定性得到解决后，累计收入很可能不会发生重大逆转的情况下才会确认。
本公司或其任何附属公司都不是注册保险公司，因为其运营所在州的州法律不要求对承担风险的提供者进行此类注册。
应收账款
应收账款主要由与不同付款人签订的资本充抵合同项下的应付款项组成。根据资本计入合同到期的应收款，根据从付款人收到的报告和管理层对开放业绩年度后续期间将收到的风险调整付款的估计，按月入账。应收账款按预计收回的金额入账和列报。
浓度
下表提供了公司相对于主要付款方的收入集中情况，占公司总收入的百分比：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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付款人A |
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% |
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% |
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% |
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% |
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付款人B |
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% |
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付款人C |
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% |
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% |
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付款人D |
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% |
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% |
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% |
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% |
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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付款人A |
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% |
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% |
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付款人B |
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% |
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% |
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付款人C |
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% |
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% |
||
付款人D |
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* |
|
|
|
% |
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* Less than
11
注4.适销对路的SECU利润率和公允价值计量
有价证券
下表汇总了该公司的有价证券(单位：千)：
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June 30, 2022 |
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摊销成本 |
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未实现收益总额 |
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未实现亏损总额 |
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公允价值 |
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有价证券： |
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公司债务证券 |
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) |
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美国国库券 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|||
公司截至2022年6月30日的有价证券的未实现亏损主要是由于利率上升造成的，而不是由于与这些证券相关的信用质量的不利变化影响了公司对本金和利息可收回性的评估。截至2022年6月30日，该公司拥有
公允价值计量
公司的金融工具包括现金和现金等价物、受限现金等价物、有价证券、应收账款、其他负债、应付账款、某些应计费用以及由定期贷款和循环信贷组成的借款。由于金融工具的短期到期日，在简明综合资产负债表中分类为流动金融工具的账面价值接近其公允价值。本公司可能不时被要求就首次公开招股完成后按公允价值按非经常性基础分配给他们的股份的应付税款来计量其向医生合伙人团体提供的贷款。此类计量被归类于公允价值等级的第二级。定期贷款和循环信贷安排的账面价值是对公允价值的合理估计，因为该等借款的利率于报告日期与市场利率接近。这类借款被归类在公允价值等级的第二级。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内，1级、2级和3级之间没有发生金融资产或负债的重大转移。
本公司根据公允价值计量的投入在市场上被认为是可观察的还是不可观察的，采用一套评估技术层次来计量和披露非金融和金融资产及负债的公允价值。可观察到的投入反映了从独立来源获得的市场数据，而不可观察到的投入反映了公司的市场假设。这种层次结构需要使用可观察到的市场数据(如果有)。这些投入创建了以下公允价值层次结构：
下表汇总了公司按公允价值经常性计量的金融工具(以千计)：
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June 30, 2022 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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有价证券： |
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公司债务证券 |
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$ |
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美国国库券 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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$ |
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12
附注5.其他资产，净额
下表汇总了公司的其他资产，净额(以千为单位)：
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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对医生合作伙伴的贷款 |
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$ |
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赔付资产 |
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健康计划存款 |
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权益法投资(1) |
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使用权资产 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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给医生合伙人的贷款
本公司向其医生合伙人提供贷款，以支付分配给他们的股份的应付税款首次公开招股(IPO)。这些贷款在2026年至2031年之间到期，名义利息每年复利，不会受到提前还款的处罚。这类贷款是按预计收回的金额列报的。
赔付资产
设立赔偿资产是为了抵销某些结算前的负债，公司在加州的一些子公司的前所有人有义务对公司进行赔偿。本公司认为弥偿协议项下的应收款项于出现弥偿索偿要求时可全数收取，因此，估值津贴并不被视为必需。
附注6.医疗索赔及相关应付款项
医疗服务开支指由本公司负有财务责任的医生、医院及其他附属提供者向股东提供的医疗服务所产生的费用，该等费用由本公司直接支付或由与本公司订立合约的付款人支付。医疗服务费用在提供服务的期间确认，包括已发生但尚未收到、处理或支付的索赔估计数，因此没有报告。
此类估计数是使用健康保险精算师常用的精算方法编制的，其中包括一些因素和假设，包括医疗服务利用趋势、成员变化、观察到的医疗费用趋势、历史索赔支付模式和其他因素。一般而言，对于最近几个月，该公司通过将观察到的医疗成本趋势系数应用于有更完整索赔数据的前几个月发生的PMPM平均医疗成本来估计发生的索赔成本。
在每个期间，公司都会根据实际提交的索赔以及事实和情况的其他变化，重新审查以前确定的医疗索赔应付估计数。随着获得更完整的索赔信息，本公司调整其估计，并在确定变化的期间确认估计中的这些变化。估计负债与索赔实际结算额之间的差额在索赔结算期确认。该公司的医疗索赔应付余额是管理层对截至2022年6月30日和2021年6月30日的未付医疗费用负债的最佳估计。公司使用判断来确定制定所需估计所需的适当假设。
13
下表列出了医疗索赔和相关应付款变动的组成部分(以千为单位)：
|
|
6月30日， |
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2022 |
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|
2021 |
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医疗索赔和相关应付款，年初 |
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$ |
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$ |
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与以下方面有关的已发生费用的组成部分： |
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本年度 |
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前几年 |
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( |
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停产业务--本年度 |
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停产业务--前几年 |
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( |
) |
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( |
) |
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已支付的索赔涉及： |
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本年度 |
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( |
) |
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( |
) |
前几年 |
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( |
) |
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( |
) |
停产业务--本年度 |
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( |
) |
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停产业务--上一年 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
医疗索赔和相关应付款项，期末 |
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$ |
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|
$ |
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||
上述期间呈列的医疗索赔及相关应付款项包括与某些剥离的加州业务有关的索赔负债相关的无形结余，而本公司保留了对剥离日期之前发生的索赔的责任。
附注7.其他负债
下表汇总了该公司的其他负债(以千计)：
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
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||
其他长期或有事项 |
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$ |
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$ |
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为不确定的税收状况做准备 |
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权益法负债(简写为DCES |
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其他 |
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$ |
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$ |
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||
截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司与未申报索赔有关的或有负债应计项目为#美元
与本公司DCE投资相关的权益法负债见附注14。
注8.债务
2021年2月18日，本公司签署了一项信贷安排协议(经日期为2021年3月1日的《信贷协议第一修正案》修订)。信贷安排包括：(I)a$
14
$
截至2022年6月30日，该公司拥有
根据协议，根据公司的选择，借款可以是：(I)Libo利率贷款或(Ii)基本利率贷款。LIBO利率贷款的利息等于
信贷安排由本公司若干附属公司(包括被确认为VIE的附属公司)担保，并载有惯例契诺，包括(其中包括)对受限制付款的限制，包括(I)来自受限制附属公司的股息及分派，(Ii)最低财务比率的要求，及(Iii)根据若干财务比率对额外借款的限制。
附注9.承付款和或有事项
法律诉讼
有时，本公司是法律程序、诉讼和其他索赔的一方，或与这些诉讼、诉讼和其他索赔密切相关。除下文所述外，本公司并不知悉任何其认为可能个别或合共对本公司财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的法律程序或索偿。该公司的政策是在发生法律费用时支付费用.
新冠肺炎
本公司继续监测和评估新冠肺炎疫情的估计运营和财务影响，该疫情尚未消退。随着新冠肺炎疫情的发展，公司继续处理、收集和评估成员使用信息对公司业务、经营结果、财务状况和现金流的最终影响仍不确定。在2021年和2022年上半年，整体护理活动继续增加，包括护理活动的临时推迟和与新冠肺炎相关的护理成本。这些成本可能会在未来某个时间点发生，医疗服务的延迟，或公司成员(通常是患有慢性病的老年人)被诊断患有新冠肺炎的影响，可能会导致现有成员出现额外的健康问题，这可能会增加未来的成本。在未来时期，护理模式可能会适度超过正常基线，因为之前推迟的护理得到了，由于错过了预期的定期护理，敏锐度暂时上升。有时，由于大流行，卫生系统的能力可能会受到波动性增加的影响。本公司目前无法准确估计对医疗服务费用的最终净影响，无论是积极的还是消极的。
鉴于新冠肺炎造成的中断，目前尚不清楚该公司的签约医生是否能够像历史时期那样全面地记录成员的健康状况。由于本期间的风险调整因素是基于上一年诊断的疾病情况，公司未来期间的收入可能会受到不利影响。
由于新冠肺炎疫情尚未消退，新冠肺炎疫情对公司运营的最终影响尚不清楚，将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有很高的不确定性，无法充满信心地预测，包括新冠肺炎疫情的持续时间、可能出现的有关新冠肺炎疫情严重程度的新信息，以及各国政府或公司可能指示采取的任何额外预防和保护行动，这可能导致业务持续中断较长一段时间。目前无法合理估计该等事项对本公司及其财务状况的最终影响。
15
本公司认为，其现金来源、2021年4月首次公开募股的资金、借款担保循环融资机制下的NG产能和运营产生的现金流将继续足以承受疫情的财务影响，并将使公司能够在可预见的未来继续支持其运营、监管要求、债务偿还义务和地理扩张。
监管事项
医疗保健行业受到联邦、州和地方政府的众多法律和法规的约束。违反这些法律法规可能会导致被逐出政府医疗保健计划，并被处以巨额罚款和处罚。遵守此类法律和法规可能会受到政府未来的审查和解释，以及目前未知或未断言的监管行动的影响.
医疗保健监管格局在不断变化。很难预测哪些最终规则可能被联邦和州当局采纳和实施，以及这些最终规则是否会对公司的业务、综合财务状况、运营结果或现金流造成任何实质性的不利影响。管理层无法确定未来任何政府支出削减将如何影响医疗保险报销。可能会继续在联邦和州一级提出旨在控制或降低医疗成本的立法和监管提案，如果被采纳，可能会对公司的简明合并财务报表。
合规要求
2018年2月，本公司向加州管理医疗保健部(“DMHC”)、加州医疗服务部及其受影响的付款人自我披露了本公司索赔和使用管理中的某些不合规做法。公司于2018年5月、6月和8月提交了各种报告，并与DMHC及其某些付款人协调，以补救不合规的索赔和使用管理做法，并通过各种纠正行动计划(“CAP”)实施改进。2019年12月17日，该公司完成了对DMHC审计结果发现的所有已知缺陷的实质性补救。2021年2月，该公司完成了对其所有加州业务的剥离。2021年3月9日，公司收到了DMHC根据其对公司各种报告中描述的行为和事项的调查而发出的一套调查质询书。审讯书要求提供关于某些索赔数据和因缺乏医疗需要而被拒绝的授权的资料，包括有关受其影响的保健计划的资料。该公司及时答复了这些询问，并提供了所要求的资料。任何不利的审查、审计或调查可能导致(但不限于)：退还本公司根据其合同已支付的金额；或对本公司或其某些付款人施加罚款、处罚和其他制裁。虽然公司预计金额不会很大，但无法预测可能造成影响的补偿或罚款、罚款或其他制裁的潜在美元价值与DMHC的审计结果有关的公司或受影响的付款人的SED(如果有)。根据公开的信息，
合同义务
公司对医生合伙人的资本承诺增加了$，以支持医生合伙人的扩展和相关目的
16
注10.普通股
普通股
2022。于截至2022年6月30日止六个月内，本公司发行约
2021。于截至2021年6月30日止六个月内，本公司发行约
2021年4月14日，公司普通股首次公开发行定价为1美元。
首次公开招股完成后，本公司发行
公司或有可赎回普通股的赎回功能于2021年4月首次公开招股完成时终止。因此，这类普通股从简明综合资产负债表夹层部分的临时股本重新归类为永久股本。
附注11.普通股每股净收益(亏损)
每股普通股的基本净收入(亏损)是根据已发行普通股的加权平均数计算的。每股普通股摊薄净收益(亏损)是根据已发行普通股的加权平均数加上假定的股票期权转换、某些业绩限制性股票单位和未归属限制性股票单位可发行普通股的影响来计算的。只有对每股基本亏损有摊薄影响的工具才计入列报期间的每股摊薄亏损。
下表说明了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法(单位为千，每股收益除外)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子 |
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持续经营的收入(亏损) |
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( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
非控股权益在亏损(收益)中的份额 |
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普通股股东应占净收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
非持续经营的收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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普通股股东应占净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
分母 |
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加权平均流通股、基本股和稀释股 |
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每股净收益(亏损)归因于 |
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每股普通股净收益(亏损) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
每股普通股净收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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每股基本净收益(亏损)与每股摊薄净收益(亏损)相同，因为计入所有潜在的已发行普通股将具有反摊薄作用。
17
股票被排除在普通股股东每股摊薄净收益(亏损)计算之外的普通股，因为它们的影响将是反摊薄的(以千计)：
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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股票期权-仅限服务条件 |
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股权奖励--市场和/或业绩状况 |
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限制性股票单位 |
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注12.停产业务
非持续经营是指已被出售或被视为持有待售的实体的组成部分，且(I)由于出售交易，该组成部分的营运及现金流已经或将会从持续经营中剔除，及(Ii)出售交易后，该实体将不会继续重大参与该组成部分的营运。
有关该公司从DMHC发出的调查性质询的更多细节，请参见附注9。
非连续性业务的结果如下(以千计)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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医疗服务收入 |
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其他营业收入 |
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总收入 |
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费用： |
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医疗服务费用 |
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( |
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( |
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其他医疗费用 |
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一般和行政 |
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折旧及摊销 |
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营业收入(亏损) |
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( |
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( |
) |
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其他收入(费用)，净额 |
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) |
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( |
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出售资产所得(损) |
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所得税前收入(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税优惠(费用) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
净收益(亏损)来自 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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下表提供了简明合并现金流量表所列非连续性业务的重要非现金业务项目(以千计)：
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截至6月30日的6个月， |
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2022 |
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2021 |
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来自非持续经营的非现金经营活动： |
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折旧及摊销 |
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$ |
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$ |
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18
附注13.补充现金流信息
下表提供补充现金流信息(以千为单位)：
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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补充现金流信息： |
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支付的利息 |
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$ |
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$ |
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已缴纳的所得税 |
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补充披露非现金投资和融资活动： |
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以新的经营租赁负债换取的使用权资产 |
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与IPO相关的或有可赎回普通股的重新分类 |
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根据合伙医生集团股权协议发行普通股 |
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在期末应计的发售成本 |
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对未合并子公司的非现金投资 |
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下表汇总了持续业务的现金、现金等价物和限制性现金等价物(以千计)：
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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受限现金和现金等价物(1) |
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现金、现金等价物和限制性现金等价物 |
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$ |
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|
$ |
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注14.可变利息实体
合并可变利息实体
截至2022年6月30日和2021年12月31日，Agilon Health，Inc.的合并资产和负债包括VIE的某些资产，这些资产只能用于结算相关VIE的负债。VIE债权人对Agilon Health，Inc.没有追索权。
Agilon Health，Inc.的综合资产和负债包括VIE资产和负债，具体如下(以千计)：
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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资产(1) |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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受限现金等价物 |
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应收账款净额 |
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预付费用和其他流动资产，净额 |
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财产和设备，净额 |
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无形资产，净额 |
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其他资产，净额 |
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负债(1) |
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医疗索赔及相关应付款项 |
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应付账款和应计费用 |
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||
其他负债 |
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||
承担风险的实体。2022年6月30日，公司开始运营
19
未合并的可变利息实体
截至2022年6月30日，公司拥有
权益法投资
下表汇总了该公司的权益法投资(单位：千)：
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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权益法投资--其他(1) |
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$ |
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$ |
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权益法投资-DCES(1) |
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权益法负债(简写为DCES(2) |
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( |
) |
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( |
) |
公司是以下项目的合作伙伴
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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|
2021 |
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||||
医疗服务收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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医疗服务费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他医疗费用(1) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
净收益(亏损)(2) |
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||||
20
项目2.管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩
本报告中所提及的“Agilon”、“We”、“Us”或“Our”指的是Agilon Health，Inc.及其合并的子公司。除非上下文另有说明，否则指的是“Agilon Health，Inc.”指没有子公司的母公司。
有关前瞻性陈述的警示性语言
本季度报告中的10-Q表格(“报告”)中非历史事实陈述属于“前瞻性陈述”，符合修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节的定义。一些前瞻性表述可以通过使用“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“将”、“可能”、“寻求”、“目标”、“计划”、“乐观”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”或这些词语的负面版本或其他类似术语来识别。前瞻性陈述包括但不限于所有非历史事实的事项。它们出现在本报告的许多地方，包括但不限于关于我们的意图、信念、假设或当前预期的陈述，这些陈述涉及我们的财务状况、运营结果、现金流、前景和增长战略。
前瞻性陈述会受到已知和未知的风险和不确定性的影响，其中许多风险和不确定性可能是我们无法控制的。我们提醒您，前瞻性陈述不是对未来业绩或结果的保证，实际业绩和结果，包括但不限于我们的实际运营结果、财务状况和流动性，以及我们经营的市场的发展，可能与本报告中包含的前瞻性陈述中所述或所暗示的情况存在实质性差异。此外，即使我们的运营结果、财务状况、现金流以及我们所在市场的发展与本报告中包含的前瞻性陈述一致，这些结果或发展也可能不能代表后续时期的结果或发展。一些重要因素，包括但不限于第一部分第1A项下讨论的风险和不确定性。我们在截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告中的“风险因素”可能会导致实际结果和结果与前瞻性陈述中反映的结果大不相同。此外，新的风险和不确定因素时有出现，我们无法预测可能对本报告所载前瞻性陈述产生影响的所有风险和不确定因素。可能导致实际结果和结果与前瞻性陈述中反映的结果不同的因素包括但不限于：
21
除法律另有规定外，我们不承担、也不承担任何更新任何前瞻性表述的义务，这些前瞻性表述仅说明自作出之日起。
22
本项目2所列信息旨在使读者了解我们的财务状况、财务状况的变化和经营结果。我们将按以下顺序讨论并提供我们的分析：
综述和最新发展
我们的业务正在通过增强初级保健医生(“PCP”)成为他们所服务的社区的变革推动者。我们相信，PCP凭借其密切的医患关系，在提供正确的基础设施和支付模式时，最有可能推动质量、成本和患者体验方面的有意义的变化。通过我们的Agilon平台、与现有医生团体的长期合作模式以及日益增长的志同道合的医生网络的结合，我们准备为全美各地社区的老年人医疗保健带来革命性的变化。我们专门构建的模式为现有的医生团体提供了必要的能力、资本和商业模式，以创建以联邦医疗保险为中心的、全球资本的业务线。我们的模式的运作方式是在当地地域内形成RBES，与支付方达成安排，规定每月支付费用，以管理我们医生合作伙伴归属患者的总医疗需求(或全球配给安排)，与Agilon签订合同以执行某些功能，并与一个或多个主干医生群体签订长期专业服务协议，根据这些协议，主干医生群体获得基本补偿率，并分享成功提高护理质量和降低成本所节省的成本。
我们的商业模式的不同之处在于它专注于现有的基于社区的医生群体，并围绕三个关键要素建立：(1)Agilon的平台；(2)Agilon的长期医生合作方式；以及 (3)Agilon的网络。通过我们的模式，我们的目标是消除阻碍以社区为基础的医生演变为全面护理模式的障碍，在这种模式下，医生有权管理健康结果和他们所属的联邦医疗保险患者的总体医疗需求。
我们的平台、合作伙伴关系和网络模式使我们的医生合作伙伴能够在其社区中担任医疗保健提供的四分卫，并成功运营以联邦医疗保险为中心、面向全球的业务线。这带来了质量和成本的改善，会员的增加，以及每个会员医疗保证金的增加，这是我们根据我们的长期合作伙伴模式与我们的医生合作伙伴分享的。我们相信，患者和医生参与度和体验的不断改善会导致更多的PCP加入我们的平台，并最终提高每个医生合作伙伴在平台上的成功。随着我们平台的发展，我们相信我们将能够利用我们的规模来推动对我们地理位置的额外投资，以加速这一飞轮，从而造福于我们的医生合作伙伴及其患者。
2022年第二季度业绩：
23
2022年迄今的业绩：
会员详细信息
与2021年6月30日相比，Medicare Advantage成员增加了44%，其中包括来自新地理区域的贡献和2022年前存在的地理区域内的增长。居住在该平台上的总会员包括261,200名Medicare Advantage会员和90,500名归属直接合同受益人。
第二季度，联邦医疗保险优势会员的平均人数为265,400人。
新冠肺炎
自2020年3月以来，我们已经实施了与新冠肺炎大流行相关的预防措施，以保护我们员工、医生和会员的健康和安全。由于新冠肺炎感染已在美国各地报告，某些国家、省、州和地方政府当局已发布公告和/或指令，旨在将新冠肺炎的传播降至最低，其中某些已于2022年放宽。此外，如果新冠肺炎或其任何变种再次爆发，未来可能会发布更具限制性的声明和/或指令。
由于新冠肺炎疫情尚未消退，新冠肺炎疫情对我们业务的最终影响尚不清楚，将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有很高的不确定性，无法自信地预测，其中包括新冠肺炎疫情的持续时间、可能出现的有关新冠肺炎疫情严重程度的新信息，以及政府或我们可能指示采取的任何额外的预防和保护行动，这些行动可能会导致较长一段时间的持续业务中断。这些事情对我们和我们的财务状况的最终影响目前无法合理估计。
新冠肺炎疫情仍在继续发展，对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流的最终影响仍不确定。在2021年和2022年上半年，整体护理活动继续增加，包括护理活动的临时推迟和与新冠肺炎相关的护理成本。这些成本可能会在未来的某个时间点发生，医疗服务的延迟，或者我们的成员(通常是患有慢性病的老年人)被诊断患有新冠肺炎的影响，可能会在我们现有的成员中导致额外的健康问题，这可能会增加未来的成本。在未来时期，护理模式可能会适度超过正常基线，因为之前推迟的护理得到了，由于错过了预期的定期护理，敏锐度暂时上升。有时，由于大流行，卫生系统的能力可能会受到波动性增加的影响。目前，我们无法准确估计对医疗服务费用的最终净影响，无论是积极的还是消极的。
鉴于新冠肺炎造成的破坏，目前尚不清楚我们的签约医生是否能够像历史时期那样全面地记录我们成员的健康状况。由于本期的风险调整因素是基于上一年诊断的疾病情况，我们未来的收入可能会受到不利影响。
24
关键财务和运营指标
我们的所有关键指标都不包括我们加州业务的历史结果(这些业务在我们的精简合并财务报表中作为非持续业务包括在内)。
我们监控以下关键财务和运营指标，以帮助我们评估我们的业务、识别影响我们业务的趋势、制定业务计划和做出战略决策。我们相信以下关键指标在评估我们的业务时非常有用(以千美元计)：
|
|
自及自 |
|
|
自及自 |
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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||||||||||||||||||
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2022 |
|
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2021 |
|
|
更改百分比 |
|
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2022 |
|
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2021 |
|
|
更改百分比 |
|
||||||
马委员 |
|
|
261,300 |
|
|
|
181,700 |
|
|
|
44 |
|
|
|
261,300 |
|
|
|
181,700 |
|
|
|
44 |
|
医疗服务收入 |
|
$ |
669,184 |
|
|
$ |
497,678 |
|
|
|
35 |
|
|
$ |
1,321,607 |
|
|
$ |
910,090 |
|
|
|
45 |
|
医疗保证金 |
|
$ |
82,044 |
|
|
$ |
55,195 |
|
|
|
49 |
|
|
$ |
168,259 |
|
|
$ |
107,253 |
|
|
|
57 |
|
平台支持成本 |
|
$ |
36,291 |
|
|
$ |
30,667 |
|
|
|
18 |
|
|
$ |
70,104 |
|
|
$ |
59,075 |
|
|
|
19 |
|
网络贡献(1) |
|
$ |
36,521 |
|
|
$ |
24,294 |
|
|
|
50 |
|
|
$ |
78,143 |
|
|
$ |
54,436 |
|
|
|
44 |
|
调整后的EBITDA(1) |
|
$ |
7,496 |
|
|
$ |
(1,674 |
) |
|
|
548 |
|
|
$ |
19,525 |
|
|
$ |
2,088 |
|
|
|
835 |
|
联邦医疗保险优势会员
我们的MA成员包括在给定期间结束时在我们的平台上归因于PCP的MA计划中登记的所有个人。
医疗服务收入
我们的医疗服务收入包括与不同付款人签订的合同下的随叫随到收入。在典型的付费安排下，我们有权获得PMPM费用，通过我们的签约医生合作伙伴和附属PCP为MA健康计划成员提供特定范围的医疗服务。此类费用通常基于付款人从CMS获得的相应保费的特定百分比。我们确认符合条件的会员有权获得医疗服务期间的收费收入.
医疗保证金
医疗保证金是指扣除医疗服务费用后从医疗服务收入中赚取的金额。医疗服务费用是指为会员提供医疗服务所产生的费用。随着我们的平台随着时间的推移而成熟，我们预计医疗保证金以绝对美元计算将会增加。然而，医疗保证金PMPM可能会随着引入我们平台的新会员百分比的波动而变化。加入该平台的新会员通常会稀释医疗保证金PMPM。此外，鉴于新冠肺炎，我们继续评估大流行对医疗保证金的最终影响.
下表显示了我们的医疗保证金(以千美元为单位)：
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|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
医疗服务收入 |
|
$ |
669,184 |
|
|
$ |
497,678 |
|
|
$ |
1,321,607 |
|
|
$ |
910,090 |
|
医疗服务费用 |
|
|
(587,140 |
) |
|
|
(442,483 |
) |
|
|
(1,153,348 |
) |
|
|
(802,837 |
) |
医疗保证金 |
|
$ |
82,044 |
|
|
$ |
55,195 |
|
|
$ |
168,259 |
|
|
$ |
107,253 |
|
网络贡献
我们将网络贡献定义为医疗服务收入减去：(I)医疗服务费用和(Ii)其他医疗费用的总和，不包括实施地理位置所产生的成本。其他医疗费用包括与盈余分摊相关的医生补偿费用，以及为改善对我们会员的护理而产生的其他直接医疗费用。我们相信，这一指标有助于深入了解我们的全面关爱模式的经济性，因为它包括与我们的成员关爱相关的所有医疗服务费用，以及作为我们一致的合作伙伴模式的一部分而产生的合作伙伴薪酬和额外医疗成本。其他医疗费用在很大程度上是可变的，并与每个地区的盈余水平成比例。
25
下表显示了我们的网络贡献(以千美元为单位)：
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|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
医疗服务收入 |
|
$ |
669,184 |
|
|
$ |
497,678 |
|
|
$ |
1,321,607 |
|
|
$ |
910,090 |
|
医疗服务费用 |
|
|
(587,140 |
) |
|
|
(442,483 |
) |
|
|
(1,153,348 |
) |
|
|
(802,837 |
) |
其他医疗费用-实时地理位置(1) |
|
|
(45,523 |
) |
|
|
(30,901 |
) |
|
|
(90,116 |
) |
|
|
(52,817 |
) |
网络贡献 |
|
$ |
36,521 |
|
|
$ |
24,294 |
|
|
$ |
78,143 |
|
|
$ |
54,436 |
|
有关我们使用网络贡献以及对运营收益(亏损)与网络贡献进行对账的信息，请参阅“-非公认会计准则财务指标”。
平台支持成本
我们的平台支持成本，包括地区支持人员和其他运营成本，以支持我们的地理位置，预计随着时间的推移，随着我们的医生合作伙伴增加成员和我们的收入增长，平台支持成本占收入的百分比将会下降。我们在企业层面的运营费用包括支持付款人合同、临床项目开发、质量、数据管理、财务和法律职能的资源和技术。
下表列出了支持我们的实时地理位置和企业职能的成本，这些成本包括在一般和管理费用中(以千美元为单位)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
平台支持成本 |
|
$ |
36,291 |
|
|
$ |
30,667 |
|
|
$ |
70,104 |
|
|
$ |
59,075 |
|
占收入的百分比 |
|
|
5 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
6 |
% |
调整后的EBITDA
我们将调整后的EBITDA定义为调整后的净收益(亏损)，以排除：(I)非持续业务的收入(亏损)，扣除所得税，(Ii)利息支出，(Iii)所得税支出(福利)，(Iv)折旧和摊销，(V)地域进入成本，(Vi)基于股票的薪酬支出，(Vii)遣散费和相关成本，以及(Viii)我们在评估持续运营业绩时未考虑的某些其他项目。我们通过将本期的实际所有权百分比逐个实体地应用于适用的对账项目来反映我们在权益法投资中的调整后EBITDA份额。净收益(亏损)是GAAP衡量标准与调整后EBITDA最直接的可比指标。
有关我们使用调整后EBITDA和调整后EBITDA的净收益(亏损)对账的信息，请参阅“非GAAP财务衡量标准”.
我们运营结果的关键组成部分
收入
医疗服务收入
我们的医疗服务收入包括与不同付款人签订的合同下的随叫随到收入。在典型的付费安排下，我们有权获得PMPM费用，通过我们的签约医生合作伙伴和附属PCP为MA健康计划成员提供特定范围的医疗服务。此类费用通常基于付款人从CMS获得的相应保费的特定百分比。我们确认符合条件的会员有权获得医疗服务期间的收费收入.
医疗服务收入几乎占我们总收入的全部，约占我们年总收入的100%。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月。
26
运营费用
医疗服务费用
在我们的每个地区，一个由医生、医院和其他医疗保健提供者组成的网络为我们的成员提供护理。医疗服务费用是指为会员提供医疗服务所产生的费用。我们的医疗服务费用趋势主要涉及我们的成员每次就诊费用的变化，以及医疗系统和服务提供者利用的变化。医疗服务费用在提供服务的期间确认，并包括我们对第三方已提供但索赔尚未收到、处理或支付的医疗服务的债务估计。.
其他医疗费用
其他医疗费用包括：(I)合作医生补偿费用和(Ii)其他提供者费用。合作伙伴医生补偿费用代表对我们的医生合作伙伴的义务，对应于我们所在地区产生的盈余的一部分，这是医疗服务收入减去医疗服务费用、其他提供者成本和各自地区的市场运营成本的总和的函数。医生的付款义务每季度进行对账，和解付款通常每年向提供者发放拖欠款项，并定期发放中期付款。其他提供者成本包括支持医患互动的支出、某些其他医疗成本以及有助于创建医疗成本效率的其他护理管理费用。其他提供商成本包括正在实施但尚未产生收入的地理位置所产生的成本。
一般和行政
一般和行政费用包括支持我们地理位置的市场支持人员和其他运营成本，支持我们企业职能的人员和其他运营成本，以及支持我们医生合作伙伴发展和扩张的投资。我们的企业职能包括工资和相关费用、基于股票的薪酬(包括根据与我们的IPO相关的合作医生集团股权协议发行的股票)、运营支持费用、技术基础设施、财务和法律，以及与我们平台的持续增长相关的其他成本。为了计算医生合作伙伴奖励费用，我们将企业一般和管理费用的一部分分配给我们的地理位置。
一般及行政开支还包括遣散费、首次公开招股前支付给大股东的管理费(根据咨询协议，该协议在首次公开招股前终止)，以及未申报索赔的应计费用。
折旧及摊销
折旧和摊销费用与我们的财产和设备以及获得的无形资产相关。折旧包括与建筑物、计算机设备和软件、家具和固定装置以及租赁改进有关的费用。摊销主要包括与收购的无形资产相关的费用.
其他收入(费用)
其他收入(费用)，净额
其他收入(费用)，净额包括以下项目:
利息支出
利息支出主要包括与未偿债务相关的利息支出，包括债务折价和成本的摊销。.
27
所得税优惠(费用)
我们需要缴纳美国联邦、州和地方的企业所得税。递延税项资产在管理层认为不太可能变现的范围内按估值拨备减值。递延税项资产的最终变现取决于未来应税收入的产生。. 管理层根据与我们的计划和估计一致的假设，对未来的应税收入进行估计和判断.
停产业务合计
全部非连续性业务包括我们加州业务的结果，其中包括我们的整个医疗补助业务线。对于我们的某些加州资产剥离交易，我们继续对交易结束日期之前因业务产生的任何负债负责，包括与DMHC事项有关的任何罚款、处罚和其他制裁，支付每笔交易生效日期之前发生的医疗服务索赔，我们获得赔偿的未确认税收优惠的负债，以及我们目前认为遥远的其他或有负债。有关其他讨论，请参见附注12至合并简明财务报表。
经营成果
下表汇总了我们运营结果的主要组成部分(以千美元为单位)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
医疗服务收入 |
|
$ |
669,184 |
|
|
$ |
497,678 |
|
|
$ |
1,321,607 |
|
|
$ |
910,090 |
|
其他营业收入 |
|
|
950 |
|
|
|
1,278 |
|
|
|
1,972 |
|
|
|
1,970 |
|
总收入 |
|
|
670,134 |
|
|
|
498,956 |
|
|
|
1,323,579 |
|
|
|
912,060 |
|
费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
医疗服务费用 |
|
|
587,140 |
|
|
|
442,483 |
|
|
|
1,153,348 |
|
|
|
802,837 |
|
其他医疗费用 |
|
|
49,080 |
|
|
|
33,694 |
|
|
|
93,853 |
|
|
|
57,355 |
|
一般和行政(包括基于非现金的股票 |
|
|
51,924 |
|
|
|
317,561 |
|
|
|
91,758 |
|
|
|
355,338 |
|
折旧及摊销 |
|
|
3,042 |
|
|
|
3,581 |
|
|
|
6,415 |
|
|
|
7,008 |
|
总费用 |
|
|
691,186 |
|
|
|
797,319 |
|
|
|
1,345,374 |
|
|
|
1,222,538 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
(21,052 |
) |
|
|
(298,363 |
) |
|
|
(21,795 |
) |
|
|
(310,478 |
) |
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入(费用)，净额 |
|
|
6,997 |
|
|
|
2,967 |
|
|
|
9,266 |
|
|
|
4,303 |
|
租赁终止的收益(损失) |
|
|
(5,458 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5,458 |
) |
|
|
— |
|
利息支出 |
|
|
(945 |
) |
|
|
(1,498 |
) |
|
|
(1,816 |
) |
|
|
(4,439 |
) |
所得税前收入(亏损) |
|
|
(20,458 |
) |
|
|
(296,894 |
) |
|
|
(19,803 |
) |
|
|
(310,614 |
) |
所得税优惠(费用) |
|
|
(580 |
) |
|
|
(435 |
) |
|
|
(509 |
) |
|
|
(451 |
) |
持续经营的收入(亏损) |
|
|
(21,038 |
) |
|
|
(297,329 |
) |
|
|
(20,312 |
) |
|
|
(311,065 |
) |
停产业务： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持续经营的收益(亏损) |
|
|
321 |
|
|
|
(1,547 |
) |
|
|
750 |
|
|
|
(2,898 |
) |
所得税优惠(费用) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(65 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(129 |
) |
停产业务合计 |
|
|
307 |
|
|
|
(1,612 |
) |
|
|
736 |
|
|
|
(3,027 |
) |
净收益(亏损) |
|
|
(20,731 |
) |
|
|
(298,941 |
) |
|
|
(19,576 |
) |
|
|
(314,092 |
) |
非控股权益在收益(亏损)中的份额 |
|
|
82 |
|
|
|
96 |
|
|
|
157 |
|
|
|
169 |
|
普通股应占净收益(亏损) |
|
$ |
(20,649 |
) |
|
$ |
(298,845 |
) |
|
$ |
(19,419 |
) |
|
$ |
(313,923 |
) |
28
下表汇总了我们的运营结果，占总收入的百分比：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
医疗服务收入 |
|
|
100 |
|
% |
|
100 |
|
% |
|
100 |
|
% |
|
100 |
|
% |
其他营业收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
总收入 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
医疗服务费用 |
|
|
88 |
|
|
|
89 |
|
|
|
87 |
|
|
|
88 |
|
|
其他医疗费用 |
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
|
|
6 |
|
|
一般和行政(包括基于非现金的股票 |
|
|
8 |
|
|
|
64 |
|
|
|
7 |
|
|
|
39 |
|
|
折旧及摊销 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
总费用 |
|
|
103 |
|
|
|
160 |
|
|
|
102 |
|
|
|
134 |
|
|
营业收入(亏损) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
(2 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
其他收入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入(费用)，净额 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
租赁终止的收益(损失) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
利息支出 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
所得税前收入(亏损) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
所得税优惠(费用) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
持续经营的收入(亏损) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
停产业务： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持续经营的收益(亏损) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
所得税优惠(费用) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
停产业务合计 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
净收益(亏损) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(60 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(34 |
) |
|
非控股权益在收益(亏损)中的份额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
普通股应占净收益(亏损) |
|
|
(3 |
) |
% |
|
(60 |
) |
% |
|
(1 |
) |
% |
|
(34 |
) |
% |
截至2022年6月30日的三个月及六个月与截至2021年6月30日的三个及六个月的比较
医疗服务收入
|
|
截至三个月 |
|
|
变化 |
|
|
截至六个月 |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
医疗服务收入 |
|
$ |
669,184 |
|
|
$ |
497,678 |
|
|
$ |
171,506 |
|
|
|
34 |
% |
|
$ |
1,321,607 |
|
|
$ |
910,090 |
|
|
$ |
411,517 |
|
|
|
45 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
截至2022年6月30日的三个月和六个月，医疗服务收入增加，主要原因是平均会员人数分别增长了37%和44%，这归因于六个新地理区域于2022年开始产生收入，以及我们现有地理区域的增长。截至2022年6月30日的三个月，医疗服务收入的增长被PMPM资格率下降2%部分抵消. 在截至2022年6月30日的六个月里，医疗服务收入的增长在较小程度上也是由PMPM资格率增加1%推动的。
医疗服务费用
|
|
截至三个月 |
|
|
变化 |
|
|
截至六个月 |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
医疗服务费用 |
|
$ |
587,140 |
|
|
$ |
442,483 |
|
|
$ |
144,657 |
|
|
|
33 |
% |
|
$ |
1,153,348 |
|
|
$ |
802,837 |
|
|
$ |
350,511 |
|
|
|
44 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
88 |
% |
|
|
89 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
87 |
% |
|
|
88 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
29
截至2022年6月30日的三个月和六个月的医疗服务费用增加，主要原因是平均会员人数分别增长了37%和44%，这归因于2022年开始运营的六个新地理区域以及我们现有地理区域的增长。截至2022年6月30日的三个月，医疗服务费用的增加被3个成员的平均医疗服务费用%.
其他医疗费用
|
|
截至三个月 |
|
|
变化 |
|
|
截至六个月 |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
其他医疗费用 |
|
$ |
49,080 |
|
|
$ |
33,694 |
|
|
$ |
15,386 |
|
|
|
46 |
% |
|
$ |
93,853 |
|
|
$ |
57,355 |
|
|
$ |
36,498 |
|
|
|
64 |
% |
占总收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
三人的其他医疗费用增加了1540万美元，增幅为46% 截至6月30日的月份, 2022与2021年相比。与2021年的1740万美元相比，2022年合作医生激励支出增加了900万美元，达到2640万美元。与2021年的1620万美元相比，2022年其他提供商成本增加了650万美元，达到2270万美元，这是由于我们平台上的地理位置和成员数量增加所致。截至6月30日的三个月的其他供应商成本, 2022包括将于2023年1月开始运营的与地理位置相关的360万美元成本，而截至6月30日的三个月的其他提供商成本, 2021 包括与2022年开始运营的地理位置相关的280万美元成本。
截至6月30日的6个月，其他医疗费用增加了3650万美元，增幅为64%, 2022与2021年相比。2022年，合作医生激励支出增加了2530万美元，达到5380万美元，而2021年为2850万美元。与2021年的2,890万美元相比，2022年其他提供商成本增加了1,120万美元至4,010万美元，这是由于我们平台上的地理位置和成员数量增加所致。截至6月30日止六个月的其他供应商成本, 2022包括将于2023年1月开始运营的与地理位置相关的370万美元成本，而截至6月30日的6个月的其他提供商成本, 2021 包括与2022年开始运营的地理位置相关的450万美元成本。
一般和行政
|
|
截至三个月 |
|
|
变化 |
|
|
截至六个月 |
|
|
变化 |
|
||||||||||||||||||||
(千美元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||||
一般和行政 |
|
$ |
51,924 |
|
|
$ |
317,561 |
|
|
$ |
(265,637 |
) |
|
|
(84 |
)% |
|
$ |
91,758 |
|
|
$ |
355,338 |
|
|
$ |
(263,580 |
) |
|
|
(74 |
)% |
占总收入的百分比 |
|
|
8 |
% |
|
|
64 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
截至6月30日的三个月，一般和行政费用减少2.566亿美元，降幅为84%, 2022与2021年相比。与去年同期相比，一般和行政费用的几乎所有减少都归因于基于非现金股票的薪酬支出减少了2.655亿美元，这主要与根据合作伙伴医生集团股权协议发行的股票有关，这些股票与我们2021年4月的首次公开募股相关。与2021年的3,070万美元相比，2022年支持我们的实时地理位置和企业功能的运营成本(平台支持成本)增加了560万美元至3,630万美元，这主要是因为支持2022年开始运营的地理位置所产生的运营成本增加。在截至6月30日的三个月中，支持我们实时地理位置和企业职能的运营成本占收入的百分比降至5%, 2022相比之下，2021年同期为6%。2022年支持地理进入的投资相对持平，为660万美元，而2021年为680万美元。总体而言，遣散费、支付给大股东的费用(根据在首次公开募股前终止的咨询协议)，未申报索赔和或有负债应计项目减少310万美元，主要原因是遣散费减少。
截至2022年6月30日的6个月，与2021年相比，一般和行政费用减少了2.636亿美元，或74%。与去年同期相比，一般和行政费用的几乎所有减少都归因于基于非现金股票的薪酬支出减少了2.655亿美元，这主要与根据合作伙伴医生集团股权协议发行的股票有关，这些股票与我们2021年4月的首次公开募股相关。与2021年的5,910万美元相比，支持我们的实时地理位置和企业功能的运营成本(平台支持成本)在2022年增加了1,100万美元至7,010万美元，这主要是因为支持2022年开始运营的地理位置所产生的运营成本增加。在截至6月30日的6个月中，支持我们实时地理位置和企业职能的运营成本占收入的百分比降至5%, 2022相比之下，2021年同期为6%。2022年支持地理进入的投资相对持平，为1040万美元，而2021年为1000万美元。在……里面
30
总计，遣散费，支付给大股东的费用(根据在首次公开募股前终止的咨询协议)，未申报索赔和或有负债应计项目减少950万美元，主要原因是某些或有负债和遣散费准备金减少。
非公认会计准则财务指标
除了提供根据GAAP确定的结果外，我们还提出了网络贡献和调整后的EBITDA，这是非GAAP财务衡量标准.
我们将网络贡献定义为医疗服务收入减去：(I)医疗服务费用和(Ii)其他医疗费用的总和，不包括实施地理位置所产生的成本。其他医疗费用包括与盈余分摊相关的医生补偿费用，以及为改善对我们会员的护理而产生的其他直接医疗费用。我们相信，这一指标有助于深入了解我们的全面关爱模式的经济性，因为它包括与我们的成员关爱相关的所有医疗服务费用，以及作为我们一致的合作伙伴模式的一部分而产生的合作伙伴薪酬和额外医疗成本。其他医疗费用在很大程度上是可变的，并与每个地区的盈余水平成比例.
我们将调整后的EBITDA定义为调整后的净收益(亏损)，以排除：(I)非持续业务的收入(亏损)，扣除所得税，(Ii)利息支出，(Iii)所得税支出(福利)，(Iv)折旧和摊销，(V)地域进入成本，(Vi)基于股票的薪酬支出，(Vii)遣散费和相关成本，以及(Viii)我们在评估持续运营业绩时未考虑的某些其他项目。我们通过将本期的实际所有权百分比逐个实体地应用于适用的对账项目来反映我们在权益法投资中的调整后EBITDA份额。
运营收益(亏损)是GAAP衡量网络贡献的最直接可比指标。净收益(亏损)是GAAP衡量标准与调整后EBITDA最直接的可比指标。
我们相信，网络贡献和调整后的EBITDA有助于识别我们业务的潜在趋势，并通过剔除我们在评估持续运营业绩时不考虑的性质可变的项目，来比较我们多个时期的经常性核心业务运营业绩，从而促进对我们实时地理位置的定期运营业绩的评估。我们还相信，网络贡献和调整后的EBITDA为我们的经营业绩提供了有用的信息，增强了对我们过去业绩和未来前景的整体了解，并允许我们在财务和运营决策中使用的关键指标方面有更大的透明度。我们认为，投资者、证券分析师、评级机构和其他方面广泛使用网络贡献和调整后的EBITDA或类似名称的非GAAP衡量标准来评估我们行业的公司，作为财务业绩的衡量标准。其他公司计算网络贡献和调整后的EBITDA或类似标题的非GAAP指标的方式可能与我们计算这些指标的方式不同。因此，我们对网络贡献和调整后EBITDA的列报可能无法与其他公司的类似标题指标相提并论，从而限制了它们作为比较指标的有用性。
根据公认会计原则，调整后的EBITDA不被视为衡量财务业绩的指标，其中不包括的项目是了解和评估我们财务业绩的重要组成部分。调整后的EBITDA作为一种分析工具有局限性，不应单独考虑或作为GAAP衡量标准的替代指标，如净收益(亏损)、由经营、投资或融资活动提供或使用的现金流量或作为财务业绩或流动性指标在合并财务报表中列报的其他财务报表数据。其中一些限制是：
31
下表列出了使用从我们的简明合并财务报表中获得的数据对业务收入(亏损)和网络贡献进行的对账，所示期间(以千美元为单位)：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
营业收入(亏损) |
|
$ |
(21,052 |
) |
|
$ |
(298,363 |
) |
|
$ |
(21,795 |
) |
|
$ |
(310,478 |
) |
其他营业收入 |
|
|
(950 |
) |
|
|
(1,278 |
) |
|
|
(1,972 |
) |
|
|
(1,970 |
) |
其他医疗费用 |
|
|
49,080 |
|
|
|
33,694 |
|
|
|
93,853 |
|
|
|
57,355 |
|
其他医疗费用-实时地理位置(1) |
|
|
(45,523 |
) |
|
|
(30,901 |
) |
|
|
(90,116 |
) |
|
|
(52,817 |
) |
一般和行政 |
|
|
51,924 |
|
|
|
317,561 |
|
|
|
91,758 |
|
|
|
355,338 |
|
折旧及摊销 |
|
|
3,042 |
|
|
|
3,581 |
|
|
|
6,415 |
|
|
|
7,008 |
|
网络贡献 |
|
$ |
36,521 |
|
|
$ |
24,294 |
|
|
$ |
78,143 |
|
|
$ |
54,436 |
|
下表列出了使用从我们的简明合并财务报表中获得的数据对调整后EBITDA的净收益(亏损)的对账(以千美元为单位):
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
(20,731 |
) |
|
$ |
(298,941 |
) |
|
$ |
(19,576 |
) |
|
$ |
(314,092 |
) |
(所得税)非持续经营造成的损失，扣除所得税 |
|
|
(307 |
) |
|
|
1,612 |
|
|
|
(736 |
) |
|
|
3,027 |
|
利息支出 |
|
|
945 |
|
|
|
1,498 |
|
|
|
1,816 |
|
|
|
4,439 |
|
所得税支出(福利) |
|
|
580 |
|
|
|
435 |
|
|
|
509 |
|
|
|
451 |
|
折旧及摊销 |
|
|
3,042 |
|
|
|
3,581 |
|
|
|
6,415 |
|
|
|
7,008 |
|
(收益)租赁终止损失 |
|
|
5,458 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,458 |
|
|
|
— |
|
地理进入成本(1) |
|
|
10,175 |
|
|
|
9,578 |
|
|
|
14,159 |
|
|
|
14,545 |
|
遣散费及相关费用(2) |
|
|
256 |
|
|
|
3,788 |
|
|
|
1,958 |
|
|
|
4,242 |
|
管理费(3) |
|
|
— |
|
|
|
58 |
|
|
|
— |
|
|
|
433 |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
6,553 |
|
|
|
274,548 |
|
|
|
10,523 |
|
|
|
276,020 |
|
与权益法投资相关的EBITDA调整 |
|
|
492 |
|
|
|
652 |
|
|
|
1,663 |
|
|
|
652 |
|
其他(4) |
|
|
1,033 |
|
|
|
1,517 |
|
|
|
(2,664 |
) |
|
|
5,363 |
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
7,496 |
|
|
$ |
(1,674 |
) |
|
$ |
19,525 |
|
|
$ |
2,088 |
|
流动性与资本资源
从历史上看，我们主要通过与付款人达成资本协议、发行股权证券和根据信贷协议借款来为我们的运营提供资金。我们通常将任何多余的现金投资于货币市场账户，这些账户被归类为现金等价物和有价证券。我们的投资策略旨在提供安全和保值的资本，充足的流动性以满足我们业务运营的现金流需求，并获得具有竞争力的回报。。截至2022年6月30日，我们拥有6.686亿美元的现金和现金等价物以及2.856亿美元的有价证券投资.
在可预见的未来，由于我们打算继续进行扩大业务的投资，以及我们预计的额外一般和行政成本，我们预计将继续出现运营亏损和运营现金流为负的情况
32
产生与我们作为上市公司的运营相关的费用。因此，我们未来可能需要额外的资本资源来执行战略计划，以发展我们的业务.
我们现金的主要用途包括支付医疗索赔和其他医疗费用、一般和行政费用、与开发新地理区域和扩大现有地理区域相关的成本、偿债和资本支出。合同方案年度结束后，付款人的最终对账和应收款项通常以欠款结清.
我们的投资策略旨在提供资本的安全和保存、充足的流动性以满足我们业务运营的现金流需求，并获得具有竞争力的回报。
根据我们计划的行动，我们相信我们现有的现金和现金等价物、有价证券投资以及信贷安排下的可用借款能力将足以满足我们至少未来12个月的营运资本和资本支出需求，尽管我们未来可能需要额外的资本资源。我们基于的这些估计可能被证明是错误的，我们可以比预期更快地利用可用的资本资源。.
我们未来可能需要额外的资金，为营运资金提供资金，并支付我们的义务。我们可能寻求通过公共或私人股本发行和/或债务融资的组合来筹集任何必要的额外资本。不能保证我们将成功地获得足够为我们的运营提供资金的额外资金，或者以对我们有利的条款(如果有的话)。如果在需要时不能以可接受的条件获得足够的资金，我们可能需要大幅减少运营费用，这可能会对我们的业务、财务状况、现金流和运营结果产生重大不利影响。如果我们确实通过公共或私人股本筹集额外资本，我们现有股东的所有权权益将被稀释，这些证券的条款可能包括清算或其他优惠，对我们现有股东的权利产生不利影响。如果我们通过债务融资筹集更多资本，我们可能会受到契约的限制或限制我们采取具体行动的能力，例如招致额外债务、进行资本支出或宣布股息。
我们向普通股持有人支付股息的能力受到我们的增长计划以及我们的信贷安排的实际限制，因为我们的信贷安排限制了Agilon管理层向我们支付股息或贷款的能力，因此我们可能会寻求从Agilon Health Management，Inc.或其子公司提供的资金中支付股息。我们信用贷款的借款人是我们的全资子公司雅居伦管理公司。我们的信贷安排由我们的某些附属公司担保，包括那些被确认为可变利息实体的子公司，并包含常规契约，其中包括对限制性付款的限制，其中包括：(I)受限制子公司的股息和分派，(Ii)最低财务比率要求，以及(Iii)基于某些财务比率对额外借款的限制。
现金流
以下对我们现金流量的概要讨论是基于现金流量表的简明合并报表。下表列出了现金流的变化(以千美元为单位)：
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|||
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
$ |
(83,496 |
) |
|
$ |
(80,119 |
) |
|
$ |
(3,377 |
) |
投资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
(305,480 |
) |
|
|
(76,338 |
) |
|
|
(229,142 |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
17,815 |
|
|
|
1,143,077 |
|
|
|
(1,125,262 |
) |
经营活动提供(使用)的现金净额
截至6月的6个月，用于经营活动的现金净额为8350万美元 302022年，而截至6月的6个月为8010万美元 30,2021年。截至6月的6个月，用于经营活动的现金净额相对持平 2022年与2021年相比，主要原因是新的和现有地区的医疗利润率增加，但提供者成本的增加抵消了这一影响，其中包括合作伙伴医生激励费用以及与新的和现有地区的付款人进行结算的时间。
我们的运营现金流取决于我们平台上的会员数量、与付款人达成和解的时机、运营和发展业务所需的运营、一般和行政费用水平等因素。
由投资活动提供(用于)的现金净额
33
截至6月的6个月，用于投资活动的现金净额为3.055亿美元 302022年，而截至6月的6个月为7630万美元 30,2021年。截至六月底止六个月内 2022年3月30日，我们对有价证券进行了2.851亿美元的投资，并为2,090万美元的投资提供了资金，包括我们技术平台的资本支出以及我们向我们的医生合作伙伴集团提供的贷款，这些贷款与根据合作医生集团股权协议完成IPO后分配给他们的股票的应付税款有关。截至六月底止六个月内 2021年3月30日，我们向我们的医生合伙人集团提供净贷款，用于根据合伙人医生集团股权协议完成IPO时分配给他们的股份的应付税款6780万美元。
由融资活动提供(用于)的现金净额
这六项融资活动提供的现金净额为1780万美元截至6月底的月份 30, 2022 相比之下，这六家公司的收入为11亿美元截至6月底的月份 30, 2021。在六个月中截至6月底的月份 30, 2022，我们收到了净收益2,030万美元从股票期权的行使。2021年2月，我们通过一笔1.00亿美元的定期贷款对现有债务进行了再融资，获得了3010万美元的净收益。2021年4月，在扣除承销折扣和佣金以及发行成本后，我们在IPO完成后获得了约12亿美元的净收益。于2021年4月完成首次公开招股后，我们根据我们的信贷安排条款偿还了5,000万美元的定期贷款。
债务义务
2021年2月18日，我们签署了一项信贷安排协议(经日期为2021年3月1日的《信贷协议第一修正案》修订)。信贷安排包括：(I)1,000,000,000美元优先担保定期贷款(“有担保定期贷款安排”)及(2)1,000,000,000美元优先担保循环信贷安排(“有担保循环贷款”)，在某些情况下可发出最高8,000,000美元的备用信用证。在符合特定条件及收到承诺的情况下，有抵押定期贷款融资可扩大(或增加新的定期贷款融资、循环信贷融资或信用证融资)，最高可达(I)5,000,000美元外加(Ii)根据与偿还吾等若干债务有关的公式厘定的额外金额。除其他事项外，有担保定期贷款安排要求，如果首次公开募股的总收益超过10亿美元，则必须预付5,000万美元。2021年4月26日，我们偿还了5000万美元的担保定期贷款安排。信贷安排的到期日延至2026年2月18日。
根据我们的选择，根据信贷协议的定义，信贷安排下的借款可以是：(I)Libo利率贷款或(Ii)基本利率贷款。LIBO利率贷款的利息相当于4.00%(2023年10月1日及以后降至3.50%)和(A)LIBO利率(如信贷协议所定义)和(B)0%两者中较高者的总和。基本利率贷款的利率等于3.00%(2023年10月1日及以后降至2.50%)的总和，最高利率为：(A)比隔夜联邦基金利率高出0.50%，(B)行政机构不时制定的最优惠利率，(C)一个月Libo利率(根据最高准备金调整)加1.00%和(D)0%。此外，我们为2021年无资金循环信贷安排支付0.50%的承诺费(2023年10月1日及以后降至0.375%)。我们还必须支付惯常的信用证费用。
信贷安排载有惯例契约，包括(除其他事项外)对受限制付款的限制，包括(I)来自受限制附属公司的股息及分派，(Ii)最低财务比率的要求，及(Iii)根据若干财务比率对额外借款的限制。
关于我们的债务义务的更多讨论，请参阅简明综合财务报表的附注8，了解关于我们未偿债务的更多信息。
权益
截至2022年6月30日，我们有4.082亿股普通股流通股。有关我们股权交易的更多信息，请参阅简明综合财务报表附注10。
合同义务
我们对医生合作伙伴的资本承诺增加了2840万美元，以支持医生合作伙伴的扩张和相关目的。to $85.2 m2022年6月30日的10亿美元，而2021年12月31日的数字。截至2022年6月30日止六个月内，除正常业务及负债外，我们的承诺并无其他重大变动.
关键会计政策和估算
34
管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的，这些报表是按照美国公认会计原则编制的。根据美国公认会计原则编制财务报表要求我们在应用会计政策时使用判断，包括做出估计和假设。我们根据当时可获得的最佳信息、我们的历史经验、已知的趋势和事件以及我们认为在这种情况下合理的各种其他假设进行估计。这些估计数影响报告期间资产和负债的报告数额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期间收入和支出的报告数额。如果我们对与各种交易或其他事项有关的事实和情况的判断或解释不同，则可能会采用不同的会计处理，导致我们的简明综合财务报表的列报方式不同。我们会不时地重新评估我们的估计和假设。如果估计或假设被证明与实际结果不同，则在随后的期间进行调整，以反映关于本质上不确定的事项的更新的估计和假设。我们的关键会计政策摘要包括在我们截至2021年12月31日的财政年度的Form 10-K年度报告《管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析--关键会计政策》和简明综合财务报表附注2中。在2022年期间，我们的关键会计政策没有重大变化。
近期会计公告
截至2022年6月30日，没有发布任何新的会计准则，我们也没有采用对我们具有重大意义的会计准则。
项目3.数量和质量关于市场风险的披露
我们面临各种市场风险，包括利率不利变化带来的潜在损失。我们不会在正常业务过程中或出于投机或交易目的而使用衍生金融工具。
我们因利息支出变化而面临的市场风险主要与信贷安排有关。信贷安排项下的负债为浮动利率债务，并按摊销成本入账。因此，利率的波动将影响我们的合并财务报表。利率上升的环境将增加为这笔债务支付的利息。假设利率变化100个基点，不会对我们的利息支出产生实质性影响。
截至2022年6月30日，我们持有现金、现金等价物、限制性现金等价物和有价证券9.692亿美元，包括银行存款、存单、货币市场基金、美国国债和公司债务证券。这种赚取利息的工具带有一定程度的利率风险。假设利率变化100个基点，不会对我们有价证券的公允价值产生实质性影响。随着时间的推移，利率的下降将减少我们的投资收入。我们投资政策的目标是流动性和保本。我们不以交易或投机为目的进行投资。
项目4.控制S和程序
信息披露控制和程序的评估。我们的管理层在首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)的参与下，评估了截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序的有效性，这些控制和程序由交易所法案下的规则13a-15(E)和15d-15(E)定义。根据对我们的披露控制和程序的评估，我们的首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)得出结论，我们的披露控制和程序于2022年6月30日在合理保证水平下有效。
财务报告内部控制的变化。在与本报告相关的会计季度内，我们对财务报告的内部控制(如交易法下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义的术语)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
35
第二部分：其他R信息
项目1.法律规定诉讼程序
关于法律诉讼的资料，见简明合并财务报表附注9“法律诉讼”一节，本项目1中纳入了这些资料作为参考。
第1A项。国际扶轮SK因素
除了本10-Q表格中列出的信息外，您还应仔细考虑我们在截至2021年12月31日的财政年度的10-K表格年度报告中披露的风险因素。表格10-K中披露的风险因素没有实质性变化。
项目2.未登记的资产销售TY证券及其收益的使用
(a)
没有。
(b)
没有。
(c)
没有。
36
第六项。陈列品
展品 数 |
|
描述 |
31.1 |
|
根据《证券交易法》第13a-14(A)条，雅居龙首席执行官Steven J.Sell提供的认证。* |
|
|
|
31.2 |
|
根据《证券交易法》第13a-14(A)条，由安捷龙首席财务官蒂莫西·S·本斯利出具证明。* |
|
|
|
32.1 |
|
根据《证券交易法》第13a-14(B)条和《美国法典》第18编第1350条的规定，由安捷伦首席执行官Steven J.Sell出具的证书。** |
|
|
|
32.2 |
|
根据《证券交易法》第13a-14(B)条和《美国法典》第18编第1350条的规定，由Agilon首席财务官Timothy S.Bensley出具证明。** |
|
|
|
101.INS |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。* |
|
|
|
101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档。* |
|
|
|
101.CAL |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档。* |
|
|
|
101.DEF |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。* |
|
|
|
101.LAB |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。* |
|
|
|
101.PRE |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。* |
|
|
|
104 |
|
封面交互数据文件(嵌入到内联XBRL文档中)。* |
*现送交存档。
**随函提供。
确定每一份管理合同或补偿计划或安排。
37
标牌缝隙
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
日期：2022年8月4日 |
|
阿吉隆健康公司。 |
|
|
|
|
|
(注册人) |
|
|
|
|
|
/s/Timothy S.Bensley |
|
|
蒂莫西·S·本斯利 |
|
|
首席财务官 |
|
|
(首席财务官) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
38