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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
`
表格10-Q
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末June 30, 2022

或
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期

委托文件编号：001-39896

Playtika Holding Corp.
(注册人的确切姓名载于其章程)

特拉华州81-3634591
(其他司法管辖权的述明(税务局雇主
指公司或组织)识别号码)
C/o Playtika Ltd.
哈乔什利姆街8号
赫兹利娅·皮图阿赫, 以色列
972-73-316-3251
(注册人主要执行办公室的地址，包括邮政编码和电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元PLTK纳斯达克股市有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

截至2022年8月1日，注册人拥有412,642,934普通股，每股面值0.01美元，已发行。


Playtika Holding Corp.
表格10-Q
索引

页面
第一部分：
财务信息
1
第1项。
财务报表(未经审计)
1
截至2022年6月30日和2021年12月31日的合并资产负债表
1
截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月综合全面收益表
2
截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月股东赤字合并报表
3
截至2022年和2021年6月30日止六个月合并现金流量表
4
合并财务报表附注
6
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析
23
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
31
第四项。
控制和程序
32
第二部分。
其他信息
34
第1项。
法律程序
34
第1A项。
风险因素
34
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
40
第三项。
高级证券违约
40
第四项。
煤矿安全信息披露
40
第五项。
其他信息
40
第六项。
展品
41
签名


关于前瞻性陈述的警示说明

这份Form 10-Q季度报告包含或可能包含符合1995年《私人证券诉讼改革法》和《交易法》第21E节的前瞻性陈述。本季度报告中除有关历史事实的陈述外，包括有关我们的业务战略、计划和未来运营目标的陈述，均为前瞻性陈述。此外，包括“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜在”、“现在”、“保留”、“项目”、“追求”、“将”或“将”等词语的陈述，或这些词语或其他类似含义的词语或表达的否定，可能会识别前瞻性陈述。

这些前瞻性陈述主要基于我们目前对未来事件和趋势的预期和预测，我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、运营结果、业务战略、短期和长期业务运营和目标，以及财务需求。这类前瞻性声明涵盖的事项的实现或成功涉及重大风险、不确定性和假设，包括但不限于我们在提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的本10-Q表格季度报告和2022年3月2日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告第II部分第1A项“风险因素”中讨论的重要因素。此外，我们在竞争非常激烈、变化迅速的环境和行业中运营。因此，我们的管理层不可能评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设，本季度报告中讨论的关于Form 10-Q的前瞻性陈述可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中预期、预测或暗示的结果大不相同。

可能导致实际结果与前瞻性陈述中的估计或预测大不相同的重要因素包括但不限于：

•我们依赖第三方平台，如iOS App Store、Facebook和Google Play Store来分发我们的游戏和收取收入，以及这些平台可能会对其政策产生不利影响的风险；
•我们依赖有限数量的游戏来创造我们的大部分收入；
•我们依靠一小部分用户来创造我们大部分的收入；
•我们的免费商业模式，以及在我们游戏中销售的虚拟物品的价值，高度依赖于我们如何管理游戏收入和定价模式；
•我们无法成功地进行收购和整合任何被收购的业务，这可能会限制我们的增长或扰乱我们的计划和运营；
•我们可能无法成功开发新游戏；
•我们有能力在竞争激烈、进入门槛较低的行业中竞争；
•我们负债累累，受债务工具所规定的义务和限制性契约的约束；
•新冠肺炎疫情对我们的业务和整体经济的影响；
•经济衰退或通胀上升时期的影响，以及家庭支出的任何削减对我们提供的可自由支配的娱乐类型的影响；
•我们的受控公司状态；
•法律或法规限制或程序可能会对我们的业务产生不利影响，并限制我们业务的增长；
•与我们的国际业务和所有权相关的风险，包括我们在以色列、乌克兰和白俄罗斯的重大业务，以及我们的控股股东是一家中国公司的事实；
•我们对关键人员的依赖；
•安全漏洞或其他中断可能危及我们的信息或我们玩家的信息，并使我们承担责任；以及
•我们无法保护我们的知识产权和专有信息，可能会对我们的业务产生不利影响。

其他可能导致未来事件和实际结果(财务或其他方面)与前瞻性表述中讨论或暗示的结果存在实质性差异的因素包括本季度报告中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及我们于2022年3月2日提交给美国美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中讨论的风险和不确定因素。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证前瞻性陈述中反映的未来结果、活动水平、业绩或事件和情况将会实现或发生，报告的结果不应被视为未来业绩的指标。鉴于这些风险和不确定性，告诫读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。

除非法律要求，我们没有义务以任何理由更新任何前瞻性陈述，以使这些陈述与实际结果或我们预期的变化保持一致。


第一部分财务信息

项目1.财务报表
合并资产负债表
(单位：百万，每股数据除外)
6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
资产(未经审计)
流动资产
现金和现金等价物$1,165.8 $1,017.0 
银行短期存款75.3 100.1 
受限现金1.8 2.0 
应收账款128.5 143.7 
预付费用和其他流动资产115.4 72.9 
流动资产总额1,486.8 1,335.7 
财产和设备，净额110.9 103.3 
经营性租赁使用权资产108.8 89.4 
商誉以外的无形资产，净额394.9 417.3 
商誉809.8 788.1 
递延税项资产，净额42.4 38.3 
对未合并实体的投资22.8 17.8 
其他非流动资产29.8 13.4 
总资产$3,006.2 $2,803.3 
负债和股东权益(赤字)
流动负债
长期债务当期到期日$12.4 $12.2 
应付帐款49.3 45.7 
经营租赁负债，流动24.3 17.2 
应计费用和其他流动负债530.4 494.6 
流动负债总额616.4 569.7 
长期债务2,417.3 2,422.9 
或有对价11.4 28.7 
与雇员相关的福利和其他长期负债3.0 23.7 
长期经营租赁负债87.8 82.3 
递延税项负债54.4 53.7 
总负债3,190.3 3,181.0 
承付款和或有事项(附注10)
股东权益(亏损)
普通股：$0.01票面价值；1,600.0授权股份；412.4和411.1分别于2022年6月30日及2021年12月31日发行及发行的股份
4.1 4.1 
额外实收资本1,107.4 1,032.9 
累计其他综合收益2.7 3.2 
累计赤字(1,298.3)(1,417.9)
股东总亏损额(184.1)(377.7)
总负债和股东赤字$3,006.2 $2,803.3 


附注是这些合并财务报表的组成部分。
-1-

综合全面收益表
(单位：百万，每股数据除外)
(未经审计)

截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
收入$659.6 $659.2 $1,336.5 $1,298.1 
成本和开支
收入成本186.1 183.9 373.0 366.9 
研发125.2 91.8 237.9 177.0 
销售和市场营销151.8 146.5 331.5 286.6 
一般和行政105.2 71.6 182.4 171.9 
总成本和费用568.3 493.8 1,124.8 1,002.4 
营业收入91.3 165.4 211.7 295.7 
利息支出和其他，净额22.4 24.0 49.9 99.7 
所得税前收入68.9 141.4 161.8 196.0 
所得税拨备32.5 51.4 42.2 70.3 
净收入36.4 90.0 119.6 125.7 
其他全面收益(亏损)
外币折算(10.0)2.8 (13.3)(7.1)
衍生工具公允价值变动(5.9)(1.6)12.8 (1.7)
其他全面收益(亏损)合计(15.9)1.2 (0.5)(8.8)
综合收益$20.5 $91.2 $119.1 $116.9 
普通股股东应占每股净收益，基本$0.09 $0.22 $0.29 $0.31 
普通股股东每股摊薄后净收益$0.09 $0.22 $0.29 $0.31 
用于计算普通股股东每股净收益的加权平均股份，基本412.4 409.6 412.2 408.1 
用于计算普通股股东每股应占净收益的加权平均股份，稀释后412.8 411.7 412.8 410.6 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
-2-

合并股东亏损表
(单位：百万)
(未经审计)

股本
股票金额
其他内容
已缴费
资本
累计
其他综合性的
收入(亏损)
留存收益(累计亏损)股东权益合计(亏损)
2022年1月1日的余额
411.1 $4.1 $1,032.9 $3.2 $(1,417.9)$(377.7)
净收入— — — — 83.2 83.2 
基于股票的薪酬— — 40.5 — — 40.5 
在归属RSU时发行股份1.1 *(*)— — — 
与归属限制性股票单位和其他资产有关的预提所得税— — (1.4)— — (1.4)
其他综合收益— — — 15.4 — 15.4 
2022年3月31日的余额412.2 4.1 1,072.0 18.6 (1,334.7)(240.0)
净收入— — — — 36.4 36.4 
基于股票的薪酬— — 36.1 — — 36.1 
在归属RSU时发行股份0.2 *(*)— — — 
与归属限制性股票单位和其他资产有关的预提所得税— — (0.7)— — (0.7)
其他综合收益— — — (15.9)— (15.9)
2022年6月30日的余额412.4 4.1 1,107.4 2.7 (1,298.3)(184.1)

股本
股票金额
其他内容
已缴费
资本
累计
其他综合性的
损失
留存收益(累计亏损)股东权益合计(亏损)
2021年1月1日的余额
391.1 $3.9 $462.3 $16.7 $(1,726.4)$(1,243.5)
净收入— — — — 35.7 35.7 
在IPO中发行普通股，扣除承销佣金和发行成本18.5 0.2 467.5 — — 467.7 
基于股票的薪酬— — 24.3 — — 24.3 
在归属RSU时发行股份**(*)— — — 
其他综合损失— — — (10.0)— (10.0)
2021年3月31日的余额409.6 4.1 954.1 6.7 (1,690.7)(725.8)
净收入— — — — 90.0 90.0 
基于股份的薪酬— — 25.5 — — 25.5 
在归属RSU时发行股份**(*)— — — 
其他综合收益— — — 1.2 — 1.2 
2021年6月30日的余额409.6 $4.1 $979.6 $7.9 $(1,600.7)$(609.1)
_______

*代表的金额小于0.1或$0.1

附注是这些合并财务报表的组成部分。
-3-

合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)

截至六个月
6月30日，
20222021
经营活动的现金流
净收入$119.6 $125.7 
将净收入与经营活动的现金净额进行调整：
折旧22.0 20.5 
无形资产摊销60.1 46.0 
基于股票的薪酬75.2 49.8 
贷款贴现摊销3.9 27.7 
或有对价的变动(9.0)— 
递延税金变动，净额(8.3)(10.0)
外币损失9.4 1.2 
非现金租赁费用(6.8)(1.8)
出售投资所得资本收益— (1.2)
经营性资产和负债变动情况：
应收账款13.5 (41.2)
预付费用及其他流动和非流动资产(32.6)(8.4)
应付帐款4.1 8.5 
应计费用及其他流动和非流动负债(10.0)(26.9)
经营活动提供的净现金241.1 189.9 
投资活动产生的现金流
购置财产和设备(29.5)(20.2)
内部使用软件成本资本化
(23.7)(23.9)
购买无形资产
(4.0)(6.6)
银行短期存款24.8 (50.0)
企业合并付款，扣除购入现金后的净额(29.9)— 
其他投资活动(5.0)2.1 
用于投资活动的现金净额(67.3)(98.6)
融资活动产生的现金流
银行借款所得，净额— 887.7 
偿还银行借款(9.5)(955.8)
发行无担保票据所得款项— 178.9 
发行普通股所得款项净额— 470.4 
支付债务发行成本— (10.5)
股票支付预提税款的支付(2.1)— 
融资活动提供(用于)的现金净额(11.6)570.7 
汇率变动对现金及现金等价物的影响(13.6)(3.2)
现金、现金等价物和限制性现金净变化148.6 658.8 
期初的现金、现金等价物和限制性现金1,019.0 523.6 
期末现金、现金等价物和限制性现金$1,167.6 $1,182.4 

-4-


截至六个月
6月30日，
20222021
补充现金流量披露
缴纳所得税的现金$78.7 $45.0 
支付利息的现金$45.0 $50.1 
收到的利息现金$2.6 $— 
非现金融资和投资活动
根据经营租赁获得的使用权资产$30.8 $25.9 
与企业收购相关的或有对价$11.4 $— 
基于股票的薪酬成本资本化$1.4 $— 
应计发售成本$— $1.6 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
-5-

合并财务报表附注(未经审计)
(除非另有说明，以百万为单位)

NOTE 1. 重要会计政策的组织和汇总

业务和组织描述

Playtika Holding Corp.(“Playtika”)及其子公司(连同Playtika，“公司”)是世界领先的移动游戏开发商之一，创造娱乐和吸引用户的有趣、创新的体验。它建立了一流的现场游戏运营服务和专有技术平台来支持其游戏组合，使其能够推动强大的用户参与度和货币化。该公司的游戏是免费的，该公司寻求在用户的游戏旅程中的最佳时间点向其用户提供新颖的、经过策划的游戏内容和优惠，以促进用户的参与度和货币化。

列报和合并的基础

随附的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的，其中包括Playtika和本公司拥有控股权的所有子公司。控制通常等同于所有权百分比，据此(I)拥有超过50%股权的联营公司被合并；(Ii)于联营公司的投资于50%或以下但大于20%的投资一般采用权益法入账，而本公司已确定其对实体有重大影响；及(Iii)于联营公司的投资20%或以下一般采用成本减值(如有)加或减因同一发行人的相同或类似投资的有序交易中可见价格变动而产生的变动入账。

本公司截至2021年12月31日的年度综合财务报表中引用的重要会计政策在这些未经审计的中期综合财务报表中得到一致应用。管理层认为，公允列报所需的所有调整均已记录在所附财务报表中，包括正常的经常性调整，所有公司间结余和交易均已在合并中注销。截至2022年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至2022年12月31日的年度的预期业绩。欲了解更多信息，请参阅公司截至2021年12月31日的年度财务报表中的综合财务报表及其附注。

对未合并实体的投资

本公司于多个未合并实体持有若干股权投资，而根据该等投资的结构，该等投资不在权益法投资会计的范围内，而权益法投资会计将导致上述合并结论。相反，这些投资属于ASC 321的范围，投资--股票证券。在该指引允许的情况下，本公司已选择按成本减去减值后的公允价值变动对该等投资进行会计处理，并根据同一发行人于各自交易日期的相同或类似投资的可见交易的公允价值变动作出调整。截至二零二二年六月三十日止六个月内，初始账面值并无变动。

预算的使用

按照美国公认会计原则编制合并财务报表需要管理层作出估计、判断和假设。本公司管理层认为，所使用的估计、判断和假设是基于作出这些估计、判断和假设时所掌握的信息是合理的。这些估计、判断和假设可能影响在财务报表日期报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计不同。

-6-


信用风险和重要客户的集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、短期银行存款、限制性现金、应收账款和衍生合同。该公司的大部分现金由三家信用等级较高的金融机构持有。本公司对这些金融机构的相对信用状况进行定期评估。

苹果、Facebook和谷歌是该公司游戏的重要分销、营销、推广和支付平台。该公司很大一部分收入来自通过这些平台访问该公司游戏的玩家。因此，公司的应收账款主要来源于通过这三个平台的销售。应收账款按其交易金额入账，不计息。该公司对客户进行持续的信用评估。

下表汇总了截至所示日期公司的主要应收账款占应收账款总额的百分比：
6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
苹果44%42%
谷歌34%34%
Facebook8%8%

基于股票的薪酬费用

该公司有一个基于股票的薪酬计划，提供股权奖励，包括基于时间的股票期权、限制性股票单位(“RSU”)和绩效股票单位(“PSU”)。基于股票的薪酬支出在授予之日根据奖励的估计公允价值计量，并在期权和RSU的必要服务期内以直线方式确认为费用，对于PSU则以加速的方式确认。本公司将没收记录为在发生没收时减少基于股票的补偿费用。

该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来估计与股票期权相关的公允价值和补偿成本。由于其普通股的市场价格没有很长的历史，因为该股票在2021年1月之前没有公开交易，该公司使用了一组授予条款基本相似的期权的同行公司的可观察数据，以帮助制定其波动性假设。股票的预期波动率是使用隐含波动率和本公司同行公司集团的历史波动率的加权平均衡量方法确定的，期间与期权的预期寿命相同。加权平均无风险利率是以美国国债利率为基础的。预期期限假设是使用简化方法得出的，该方法基于期权的每个归属日期和到期日之间的平均值。之所以选择这种方法，是因为由于公司是私人持股的，因此没有历史上的期权行使经验。该公司预计未来不会为其普通股股票支付现金股息。股票期权的合同期限为10好几年了。除本公司与员工之间的期权协议另有规定外，如果员工被解雇(自愿或非自愿)，截至终止日的任何未归属奖励将被没收。

本公司使用授予时的相关每股价值来确定与授予的RSU和PSU相关的待确认补偿成本。公司定期根据规定的标准审查业绩估计，以评估每一笔未偿还PSU赠款的预期支出，并相应调整股票补偿费用。

至于RSU，股份于归属日期发行，扣除本公司将代表其雇员支付的适用法定所得税预扣。其结果是，发行的股票数量通常少于已发行的RSU数量，预扣所得税被记录为额外实收资本的减少。

公司基于股票的补偿费用记录在与每个获奖者相关的财务报表项目中。看见附注7，股权交易和股票激励计划，以供进一步讨论。

-7-


与员工相关的福利

增值和留存计划

2019年8月，公司通过了Playtika Holding Corp.留任计划(“2021-2024年留任计划”)，以留住关键员工，并奖励他们为公司的成功做出贡献。根据2021-2024年留任计划，符合条件的员工可获得留任奖励，使他们能够获得按比例分配的留任池中的$25在每一个计划年度，雇员每年可获得5,000,000,000美元，还可获得增值单位，允许员工按比例获得按每个计划年度调整后EBITDA的指定百分比计算的增值部分。

2021-2024年保留计划的每个单位的价值已使用直线法摊销到补偿费用中，这将导致在计入计划计量中使用的基本EBITDA的同一年确认补偿成本。看见附注12，增值和保留计划，以供进一步讨论。

退出或处置活动
本公司根据ASC 420-10规定的退出或处置费用义务进行会计核算，该规定要求公司仅在发生此类负债时才记录此类活动的负债。在截至2022年6月30日的三个月中，该公司宣布关闭其蒙特利尔、洛杉矶、赫尔辛基和伦敦制片厂，并开展有限的其他成本削减活动。因此，与这些关闭有关的遣散费被记录为负债，并在赚取此类付款期间确认为费用。在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，公司确认了大约$3.4在综合全面收益表的营业费用中，与这些关闭活动相关的遣散费为100万美元。该公司预计将记录约$3.32022年下半年额外遣散费100万美元。

衍生工具
该公司使用利率互换合同，以减少其对与公司可变利率债务相关的浮动利率的风险敞口，并有效增加公司支付固定利率的债务部分。根据ASC 815，公司的利率互换协议被指定为现金流对冲，涉及从交易对手收取可变金额，以换取公司在协议有效期内进行固定利率付款，而不交换相关名义金额。这些对冲在抵消公司未来预期现金流的变化方面非常有效，这是由于与其可变利率债务相关的美元一个月期伦敦银行同业拆借利率的波动。

该公司每季度对其套期保值的有效性进行定性和定量的监测。本公司于对冲关系开始时及期末进行回归分析，比较掉期交易的公允价值变动与假设利率掉期的公允价值变动，该假设利率掉期的条款与债务的利率支付条款完全一致，而该30项观察是基于历史掉期利率的。根据回归结果，本公司相信，于开始及期末，对冲工具可望有效抵销可归因于被对冲风险的对冲交易的变动。对于未来每个报告期，本公司将继续通过更新对冲关系开始时准备的回归分析，在单一回归分析中对对冲效果进行回顾和预期评估。

该公司使用外币衍生品合约，以减少美元(作为公司的职能货币)与以以色列谢克尔(ILS)、波兰兹罗提(PLN)、罗马尼亚列伊(RON)和加拿大元(CAD)计价的某些费用额度之间汇率波动的风险。根据ASC 815，该公司的衍生合约被指定为现金流对冲。该公司每季度在质量和数量上监测其套期保值的有效性，并预计这些套期保值在抵消各自到期日的汇率波动方面将保持高度有效。看见附注8，衍生工具，以供进一步讨论。

-8-


衍生金融工具的公允价值于每个资产负债表日确认为资产或负债，并在综合全面收益表的其他全面收益中记录公允价值变动，直至未来相关交易发生为止。公允价值接近于该等合约于有关估值日期结算时本公司将支付的金额。用于衡量本公司利率互换协议的公允价值的投入在ASC 820确立的公允价值等级中被归类为第二级。用于计量本公司外币衍生合约的公允价值的投入在ASC 820确立的公允价值等级中被归类为第二级。

普通股股东每股净收益

在本文所述的所有期间，每股基本净收入的计算方法是将净收入除以已发行的加权平均普通股。每股摊薄净收入反映所有潜在摊薄普通股的影响，方法是将净收益除以所有已发行普通股和潜在摊薄普通股的加权平均值。业绩存量单位自报告期内达到基本业绩指标的第一天起被视为潜在摊薄。如果发生亏损，稀释后的股票不会被考虑，因为它们具有反稀释的作用。

NOTE 2. 收购

收购JustPlay.LOL Ltd.

2022年3月21日，公司收购了JustPlay.LOL有限公司(“JustPlay”)的所有已发行和流通股，这符合公司增加其娱乐流派的广度和利用公司的Boost平台来增强游戏运营的战略。这笔收购被视为一项业务合并。

在随附的合并财务报表中，管理层根据管理层对本次收购的财务模型以及以前收购的类似分配，记录了对收购中收购的资产和承担的负债的初步估计，以及应支付或有对价的公允价值估计。本公司已聘请第三方估值专家协助本公司敲定这些估计，预计于2022年第三季度完成。因此，公司预计最初的收购价格分配可能会发生变化。

商誉一般归因于公司和JustPlay各自的工作室业务和游戏之间的协同效应，在税收方面是不可扣除的。

-9-


下表汇总了购置的资产和承担的负债的估计公允价值(单位：百万)：

考虑事项
总对价$42.0 
减去：获得的现金(0.7)
总对价，扣除取得的现金后的净额41.3 
减去：购置日期或有对价的公允价值(11.4)
截至2022年3月23日支付的对价$29.9 
取得的可确认资产和承担的负债
应收账款$1.0 
财产和设备0.1 
商誉以外的无形资产12.3 
商誉29.7 
或有对价(11.4)
递延税项负债(1.5)
承担的负债(0.3)
取得的可确认资产和承担的负债总额$29.9 

上表中所列的已开发游戏资产在其估计使用年限内按直线摊销六年，这与无形资产的经济效益预期实现的模式接近。

这项收购在2022年3月23日收购日期之后的预计运营结果尚未公布，因为JustPlay的增量结果对本文所述的综合全面收益表并不重要。

NOTE 3. 商誉

截至2022年6月30日的6个月商誉变动情况如下(单位：百万)：
截至六个月
June 30, 2022
期初余额$788.1 
期内取得的商誉29.7 
外币折算调整(8.0)
期末余额$809.8 

-10-

NOTE 4. 商誉以外的无形资产，净额

在2022年6月30日和2021年12月31日，购入的除商誉以外的无形资产的账面价值和累计摊销净额，包括外币兑换的影响，情况如下(单位：百万)：
June 30, 2022
加权平均剩余有用
寿命(以年为单位)
天平
十二月三十一日，
2021
历史成本法
开发游戏并获得技术4.7$593.7 $591.0 
商标和用户群0.231.2 31.2 
内部使用软件2.6118.9 97.0 
743.8 719.2 
累计摊销
开发游戏并获得技术(277.6)(247.9)
商标和用户群(29.0)(23.0)
内部使用软件(42.3)(31.0)
(348.9)(301.9)
商誉以外的无形资产，净额$394.9 $417.3 

于截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月内，本公司录得摊销费用$31.4百万美元和美元22.7分别为100万美元。于截至2022年6月30日及2021年6月30日止六个月内，本公司录得摊销费用为$60.1百万美元和美元46.0分别为100万美元。

截至2022年6月30日，与无形资产相关的预期未来摊销总额如下(单位：百万)：
剩余的2022年$49.8 
202399.0 
202484.3 
202575.2 
2026年及其后86.6 
总计$394.9 

NOTE 5. 应计费用和其他流动负债

2022年6月30日和2021年12月31日的应计费用和其他流动负债如下(单位：百万)：
6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
雇员及相关开支$162.4 $167.8 
应计费用155.3 132.7 
应计税额155.2 162.5 
递延收入30.6 31.6 
和解协议26.9 — 
应计费用和其他流动负债总额$530.4 $494.6


-11-

NOTE 6. 债务
June 30, 20222021年12月31日
(单位：百万，不包括利率)
成熟性
利息
率
账面价值
面值
账面价值
定期贷款20283.810%$1,837.7 $1,876.3 $1,843.8 
高级附注20294.250%592.0 600.0 591.3 
循环信贷安排2026不适用— — — 
债务总额2,429.7 2,476.3 2,435.1 
减去：长期债务的当前部分(12.4)(19.0)(12.2)
长期债务$2,417.3 $2,457.3 $2,422.9 

上表中债务的账面价值是扣除递延融资成本和原始发行贴现#美元后的净值。46.62022年6月30日为100万美元，递延融资成本为50.7截至2021年12月31日，分别为100万人。

信贷协议

2019年12月10日，本公司签订了2,750百万美元的高级担保信贷安排(“信贷安排”)，其中包括250百万美元循环信贷安排(“循环信贷安排”)和#美元2,500第一留置权定期贷款(“旧定期贷款”)。信贷安排是根据日期为2019年12月10日的信贷协议(“信贷协议”)由贷款方Playtika与瑞士信贷股份公司开曼群岛分行作为行政代理(以该身份为“行政代理”)及抵押品代理(以该身份为“抵押品代理”)之间提供的。2020年6月15日，公司将循环信贷额度提高到#美元。350百万美元。2021年1月15日，公司将循环信贷贷款的借款能力从1美元提高到1美元。350百万至美元550百万美元。

于2021年3月11日，本公司根据第三号递增假设协议及信贷协议第二修正案(“第二修正案”)修订信贷协议。第二修正案，除其他事项外，用新的美元对旧定期贷款进行了再融资1.9根据信贷协议借入的优先担保第一留置权定期贷款(“新定期贷款”)，将循环信贷安排增加至#美元600并将循环信贷安排的到期日延长至2026年3月11日。新定期贷款将于2028年3月11日到期，要求按计划每季度支付一次本金，金额为0.25新期限贷款原本金总额的%，余额在到期时到期。

循环信贷安排包括最高优先净优先担保杠杆率财务维持契约6.25设置为1.0。于2022年6月30日，本公司的优先净高级担保杠杆率为0.81 to 1.0.

截至2022年6月30日，该公司遵守了其在信贷协议下的财务和其他契约。

利息和费用

信贷协议项下借款的利息利率为：(A)伦敦银行同业拆放利率(LIBOR)参考与借款有关的利息期间的欧洲美元存款资金成本而厘定，经若干额外成本调整后，下限为0%或(B)参考(I)联邦基金利率加最高者确定的基本利率0.50%，(Ii)由行政代理确定的最优惠利率和(Iii)一个月调整后的LIBOR利率加1.00%，在每种情况下加一个适用的保证金。该适用保证金是(X)关于新的定期贷款，2.75如属任何伦敦银行同业拆息贷款或1.75就任何基本利率贷款而言，年息为%，但须受0.25%-基于公司的信用评级和(Y)在循环信贷安排的情况下，范围为2.25%至3.00如属任何伦敦银行同业拆息贷款，年利率为1.25%至2.00如属任何基本利率贷款，则按本公司的净优先担保杠杆率计算，年利率为%。

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此外，本公司须就循环信贷安排下任何未使用的承诺额，按季度向循环信贷安排下的每名贷款人支付承诺费，款额为0.50贷款人每日未使用的承诺额本金的百分比，但须逐步降至0.375%和0.25%基于本公司的高级担保杠杆率。公司还被要求支付惯例代理费以及未付信用证的参与信用证费用。

信贷协议允许自愿预付款，并要求在某些情况下强制预付款，除其他外，50%(受降级至25%和0%基于公司的净总担保杠杆率)公司超额现金流超过$10百万美元，来自非普通资产出售交易的某些现金净收益(受再投资权的限制)，以及100发行任何债务的净收益的百分比(信贷协议允许发生的债务除外)。如果公司的总担保杠杆率保持在2.0至1.0，与截至2021年12月31日的年度比率一致，公司2022年所需超额现金流百分比将降至0%.

信贷协议的重要条款和条件与附注9，债务在我们于2022年3月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中。

提供4.2502029年到期的优先债券百分比

压痕

2021年3月11日，公司发行了美元600.0百万美元ITS本金总额4.250%根据日期为2021年3月11日的契约(“契约”)于2029年到期的优先票据(“票据”)由本公司、附属担保方及作为受托人(“受托人”)的全国协会Wilmington Trust(“受托人”)订立。

到期和利息

该批债券将於二零二九年三月十五日期满。债券的利息将按下列利率计算：4.250年利率。该批债券的利息每半年派息一次，现金於每年三月十五日及九月十五日派息。

债券的重要条款及条件与附注9，债务在我们于2022年3月2日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中。

NOTE 7. 股权交易和股权激励计划

股票激励计划概述

2020年5月26日，公司董事会批准了Playtika Holding Corp.2020年度激励奖励计划(以下简称《计划》)。

根据该计划可授予的公司普通股的最高股数为56,232,228截至2022年6月30日的股票。截至2022年6月30日，共有5,308,141根据该计划，公司普通股的股票仍可用于授予奖励。

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股票期权

下表汇总了公司在截至2022年6月30日的6个月内的股票期权活动：

加权加权
库存平均值平均值固有的
选项剩余锻炼价值
杰出的期限(年)价格(单位：百万)
在2022年1月1日未偿还
15,849,693 8.8$22.70 
授与2,531,339 $15.52 
已锻炼— 
取消(1,822,075)$21.07 
过期— 
截至2022年6月30日的未偿还债务
16,558,957 8.25$19.21 $— 
可于2022年6月30日行使
6,015,306 7.58$20.98 $— 

该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来确定与股票期权相关的基于股票的薪酬的估计公允价值。下表汇总了在每个期间授予的期权以及2022年第一季度重新定价的期权所使用的假设：

截至六个月
6月30日，
20222021
无风险利率
0.67% - 2.82%
0.67% - 0.98%
预期股息收益率——
预期期限(以年为单位)6.16.1
预期波动率
37.91% - 38.60%
38.36% - 38.56%

2022年2月7日，公司董事会薪酬委员会通过了对5,303,2422021年授予的、计划在授予日一周年之后授予的期权(“调整部分”)。对调整部分进行了修正，将调整部分的每股行使价格降至#美元。18.71。该公司将重新定价计入修改，并将记录约#美元的增量薪酬支出8.8在剩余的归属期间。在这次重新定价中，没有对任何被点名的高管或其他第16条高管进行奖励。

RSU

下表汇总了公司在截至2022年6月30日的6个月中的RSU活动：
加权总公平
平均值的价值
授予日期已归属股份
股票公允价值(单位：百万)
在2022年1月1日未偿还
11,375,084 $25.29 
授与
6,010,705 $15.53 
既得
(1,451,973)$30.76 $27.4 
取消
(956,706)$25.41 
截至2022年6月30日的未偿还债务
14,977,110 $20.81 

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PSU

2022年2月7日，公司董事会薪酬委员会根据该计划批准向某些员工发放PSU。对于由2022年至2025年日历年组成的每个年度业绩期间，最高可达25%的PSU将有资格根据公司在适用业绩期间相对于门槛、目标和最大成就水平的年收入增长率来授予。

如果公司在一个业绩期间的年收入增长率介于两个业绩水平之间，则业绩百分比将由适用的业绩水平之间的线性插值法确定。尽管有上述规定，在任何情况下，不得低于25在每一次表演期间，以色列参赛者都会获得PSU。

下表汇总了公司在截至2022年6月30日的六个月中的PSU活动：
加权总公平
平均值的价值
授予日期已归属股份
股票(1)
公允价值(单位：百万)
在2022年1月1日未偿还
— $— 
授与
3,478,378 $15.65 
既得
— $— $— 
取消
— $— 
截至2022年6月30日的未偿还债务
3,478,378 $15.65 
________
(1)被列为已授出的认购单位的股份数目，是指在本公司达到适用期间的最高指定业绩目标的情况下，授予每名有资格归属的收受人的认购单位的总数。

基于股票的薪酬

下表汇总了公司综合全面收益表中报告的基于股票的薪酬成本，扣除资本化金额后的净额(以百万为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2022202120222021
研发费用$13.2 $7.0 $27.0 $13.5 
销售和市场营销费用2.8 3.2 5.7 6.0 
一般和行政费用19.4 15.3 42.5 30.3 
基于股票的薪酬成本总额，扣除资本化金额$35.4 $25.5 $75.2 $49.8 

在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，公司资本化了$0.7百万美元和美元1.4分别为百万股薪酬成本。曾经有过不是在截至2021年6月30日的三个月和六个月内资本化的股票薪酬成本。

截至2022年6月30日，公司与股票期权、RSU和PSU相关的未确认的基于股票的薪酬支出约为$93.2百万，$264.1百万美元和美元34.8分别为100万美元。与股票期权、RSU和PSU有关的费用预计将在以下加权平均期内确认2.6几年来，2.8年和2.5分别是几年。

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NOTE 8. 衍生工具

利率互换协议

2021年3月，本公司签订了二利率互换协议，每份名义价值为#美元250百万美元。这些互换协议中的每一项都与不同的金融机构作为交易对手，以降低公司的交易对手风险。每一次掉期都需要公司支付固定利率0.9275%，以换取一个月期LIBOR。利率互换协议于2021年4月开始按月结算，至2026年4月30日终止。本公司利率互换协议的估计公允价值是根据贴现现金流分析得出的。本公司利率互换协议的总公允价值为#美元。36.2截至2022年6月30日，预付费用和其他流动资产以及其他非流动资产之间的差额根据相关预期现金流的计时在相应的综合资产负债表中计入。

外币对冲协议

截至2022年6月30日，该公司拥有在未来日期购买某些外币的未偿还衍生品合同，包括ILS、RON和PLN。套期保值的金额大约等于#美元。170.1100万美元，所有合同预计将在即将到来的12月份。本公司衍生工具合约的总公允价值为净负债#美元。12.0截至2022年6月30日，已计入应计费用和其他流动负债，并记入合并资产负债表。在2022年第二季度，该公司终止了其购买加元的衍生合同，同时宣布关闭其加拿大业务，从而产生了无形的收益。

NOTE 9. 公允价值计量

本公司按照ASC 820会计准则进行公允价值核算，公允价值计量和披露(“ASC 820”)。根据ASC 820，公允价值被定义为在计量日市场参与者之间有序交易中为资产或负债在本金或最有利市场上转移负债而收取的或支付的交换价格(退出价格)。根据ASC 820，用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。该公司采用三级层次结构，对计量公允价值时使用的投入的优先顺序如下：

1级-相同资产或负债在活跃市场的报价。

2级-1级以外可直接或间接观察到的投入，如类似资产或负债的报价；不活跃市场的报价；或其他可观察到的或可由资产或负债整个期限的可观察市场数据证实的投入。

3级-很少或根本没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值有重大影响的不可观察的投入。

层次结构中的前两个级别被认为是可观测的输入，而最后一个级别被认为是不可观测的。应收账款及应付账款及本公司现金及现金等价物、短期银行存款及受限制现金的账面价值，由于预期支付或收取现金的时间较短，故接近公允价值。

下表汇总了公司截至2022年6月30日的长期债务的公允价值计量(单位：百万)：
June 30, 2022
面值公允价值公允价值层次结构
定期贷款$1,876.3 $1,787.2 2级
高级附注600.0 492.0 2级
债务总额$2,476.3 $2,279.2 

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本公司定期贷款的估计公允价值是根据本公司债务在紧接资产负债表日期前几天的交易价格计算的。由于本公司债务的交易量相对于整体债务余额较低，本公司不认为相关交易代表活跃的市场，因此这项价值显示代表第二级公允价值投入。

下表列出了公司截至2022年6月30日的综合资产负债表中按公允价值经常性计量的资产和负债(单位：百万)：
公允价值在
定价
类别		June 30, 20222021年12月31日
现金和现金等价物
货币市场基金1级$388.4 $310.2 
预付费用和其他流动资产
衍生工具.外币衍生合约2级$— $1.3 
衍生工具.利率互换2级10.8 — 
其他非流动资产：
衍生工具.利率互换2级$25.4 $7.9 
应计费用和其他流动负债：
衍生工具.外币衍生合约2级$12.0 $— 
衍生工具.利率互换2级— 2.4 
或有对价3级$11.4 $28.7 

本公司根据市场收益率曲线，通过对固定利率和浮动利率支付的未来现金流进行贴现来估计利率掉期合同的公允价值。用于计量本公司利率掉期合约的公允价值的投入在ASC 820确立的公允价值等级中被归类为第二级。

公司外币合同的公允价值接近于如果这些合同在各自的估值日期结算时公司将支付或收到的金额。用于计量公司外币合同公允价值的投入在ASC 820建立的公允价值等级中被归类为第二级。

应付或有对价的公允价值变动是使用重大不可观察的投入(第3级)进行估值的，为
计入公司综合全面收益表的一般费用和行政费用
包括以下内容(以百万为单位)：

截至2022年1月1日的余额$28.7 
与收购交易有关的记录11.4 
根据后续结算协议进行调整(1)
(28.7)
截至2022年6月30日的余额
$11.4 
_______

(1)    看见附注10，承付款和或有事项，以供进一步讨论。

本公司使用概率加权贴现现金流分析估计其或有对价负债的公允价值。这些公允价值计量基于市场上无法观察到的重大投入，因此代表
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ASC 820中定义的3级测量。实际结果与概率加权分析中所作假设的差异程度将导致在未来期间对这一负债进行调整。

本公司并未根据美国公认会计原则为其任何资产或负债选择符合该等准则选项的公允价值计量选项。

NOTE 10. 承付款和或有事项

2016年12月，德国柏林地区法院对Wooga GmbH(本公司的子公司)提起了文案诉讼。原告正在起诉，要求为他为Wooga的一款游戏提供的故事情节提供额外的报酬，并指控他在Wooga的另一款游戏中重复使用了该故事情节的一部分。在2020年8月18日发布的部分裁决中，法院驳回了后一项指控，但命令Wooga向原告提供使用原告贡献的游戏的收入数字。Wooga遵守了法院的命令。原告进一步寻求额外的报酬索赔，包括于2022年6月13日向法院提交一份声明，其中原告要求欧元8.5一百万，外加利息。法庭于2022年6月21日举行听证会。法院将诉讼各方提交陈述的最后期限定为2022年8月21日。截至2022年6月30日，本公司已根据其最佳估计结果在其财务报表中记录了准备金。与这起诉讼相关的任何最终应付金额可能会超过公司目前保留的最佳估计。该公司拥有对此案进行了有力的辩护，并将继续这样做。

2013年11月，该公司的子公司Playtika，Ltd.向捷克共和国的游戏开发商Enigmatus s.r.O.发出了一封初步要求函，要求其停止使用Slotopoly商标。Enigmatus s.r.O.拥有与该公司的Sloto形成商标名称相似的各种美国商标注册。作为回应，Enigmatus s.r.o。声称自己是Sloto-Form商标的所有者，并否认其游戏名称侵犯了公司的商标。英格马托斯·S·r.O.申请在英国和欧盟注册该公司的一个商标，该公司成功地拒绝了其申请。2016年12月，Enigmatus s.r.O.提起商标侵权诉讼，Enigmatus s.r.O.诉Playtika Ltd和Caesars Interactive Entertainment，Inc.在加拿大联邦法院起诉Playtika，Ltd.和Caesars Interactive Entertainment LLC，声称该公司使用Slotomania商标侵犯了其所有权和商标权。原告寻求禁制令救济和金钱赔偿。双方已经交换了诉状，诉讼正处于发现阶段。目前还没有安排审判日期。该公司已积极为此案辩护，并会继续这样做。由于案件处于初步阶段，公司无法估计诉讼可能对其运营结果、财务状况或现金流产生什么影响(如果有的话)。

2020年10月26日，美国内华达州地区法院对Playtika Holding Corp.、Playtika Ltd.和Caesars Interactive Entertainment LLC提起专利侵权诉讼。原告声称，被告在其某些社交赌场游戏的通信和游戏服务器与终端设备之间的图像传输领域侵犯了某些专利。原告正在寻求金钱赔偿。2021年4月7日，在公司提出解雇和停职的初步动议后，法院批准了公司的停职动议，等待对解散动议的裁决。2021年7月7日，法院发布了一项命令，裁定原告声称的每一项专利都无效，理由是未能遵守某些法律要求，并驳回了对所有各方的诉讼。2021年7月19日，原告提起上诉，并于2022年5月6日在美国联邦巡回上诉法院举行了上诉听证会。2022年5月13日，美国联邦巡回上诉法院确认了地区法院的命令。原告已进一步通知该公司，它不打算向美国最高法院上诉。

2021年11月23日，在纽约东区美国地区法院提起的一项可能的集体诉讼(Bar-Asher诉Playtika Holding Corp.等)中，公司及其董事和某些高管被点名。这起诉讼是代表在2021年1月15日至2021年11月2日期间购买该公司证券的一个所谓类别的买家提出的，并因被告在所谓类别期间据称的错误陈述或遗漏而违反了联邦证券法。2022年3月10日，法院指定LBMotion Ltd为主要原告，原告于2022年5月6日提出修改后的起诉书。修改后的起诉书声称违反了1933年证券法第11条和第15条，并要求代表假定的类别要求损害赔偿、律师费和费用等。修改后的起诉书还增加了作为该公司IPO承销商的公司作为诉讼被告。由于案件仍处于初步阶段，本公司无法估计对
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诉讼可能对其经营结果、财务状况或现金流产生影响。该公司已积极为此案辩护，并会继续这样做。

于二零二一年八月三十一日，本公司的全资附属公司Playtika UK-House of Fun Limited(“买方”)与Reworks Oy(“ReWorks”)的股东及购股权持有人(统称“卖方”)订立股份买卖协议(“SPA”)，据此买方(I)收购80所有已发行和登记的股份及返工期权(“股本”)的百分比，以换取现金代价#美元400100万美元，取决于惯例的结账调整，以及(2)将收购剩余的20额外现金代价(“盈利支付”)股本(“剩余股份及期权”)的百分比，金额将根据2022历年的若干业绩指标厘定。预计溢价付款将根据2022年日历年“公司EBITDA”(如SPA中所定义)的金额超过#美元计算。10.3百万乘以6.0，不超过$200百万美元，如SPA中进一步描述的那样。在此情况下，“公司EBITDA”(如SPA中所定义)为$10.3百万或更少，溢价支付将是$1.

2022年8月1日，关于买方和卖方在《SPA》项下的合同纠纷，买方和卖方签订了一项综合协议，根据该协议，除其他外，(1)买方获得了剩余股份和期权的所有权，以换取#美元45向卖方支付百万美元现金(代替溢价付款)，(Ii)买方和卖方代表发出联合指示，释放#美元15.5从托管帐户(索赔)(如《SPA》所定义)向卖方免除，(Iii)卖方免除买方及其附属公司因《SPA》产生的所有过去、当前和未来的索赔，包括但不限于《SPA》项下的返工义务，即在2022年期间至少花费7500万美元用于营销和用户获取活动，某些陈述、保证和契诺除外；(Iv)买方免除卖方及其每一关联公司因SPA产生的所有过去、当前和未来的索赔，但某些陈述、保证和契诺除外。以及(V)终止了某些关键员工协议(如SPA中所定义的)。看见附注17，后续事件，以供进一步讨论

2022年5月17日，盖伊·大卫·本·优素福向特拉维夫-雅法以色列地区法院提交了一项动议，要求批准针对Playtika Group以色列有限公司(“PGI”)的集体诉讼，该动议代表在提交动议前七年内作为PGI销售的游戏的一部分在以色列进行游戏代币购买的所有PGI客户，以及在索赔解决之前购买代币的所有此类游戏的后续客户。动议称，该公司的某些老虎机、扑克和纸牌主题游戏，包括斯洛托马尼亚老虎机、凯撒老虎机、纸牌大丰收、欢乐之家和扑克热火，构成非法赌博，根据以色列法律被禁止，根据以色列消费者保护法具有误导性，并指控不当得利。该动议主张对NIS的损害赔偿50百万美元。PGI将于2022年11月27日对动议做出回应，地区法院的预审听证会定于2022年12月11日举行。由于案件处于初步阶段，公司无法估计诉讼可能对其运营结果、财务状况或现金流产生什么影响(如果有的话)。该公司将对此案进行有力的辩护。

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NOTE 11. 与客户签订合同的收入

下表提供了按公司玩家的地理位置和平台类型分类的收入信息(单位：百万)：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
地理位置
美国$466.8 $468.7 $941.2 $923.4 
欧洲、中东和非洲地区94.5 94.8 198.7 186.5 
APAC52.2 49.7 104.5 99.6 
其他46.1 46.0 92.1 88.6 
总计$659.6 $659.2 $1,336.5 $1,298.1 
站台类型
莫比尔县$527.2 $525.6 $1,073.2 $1,038.8 
万维网132.4 133.6 263.3 259.3 
总计$659.6 $659.2 $1,336.5 $1,298.1 

通过第三方平台和公司自己的直接面向消费者平台的收入如下(以百万计)：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
收入
第三方平台$506.0 $524.7 $1,030.5 $1,047.7 
直接面向消费者的平台153.6 134.5 306.0 250.4 
总计$659.6 $659.2 $1,336.5 $1,298.1 
合同余额

玩家对虚拟物品的付款由平台提供商或支付处理商收取，并通常在以下时间内汇给公司(扣除平台或清算费用)45在球员交易的几天后。本公司收取平台供应商或支付处理商收取的款项的权利被记录为应收账款，因为收取款项的权利是无条件的。递延收入是一项合同负债，主要是指在资产负债表日尚未消耗的虚拟项目的未确认费用。支付给平台提供商或支付处理商的与递延收入相关的平台费用是一项合同资产。

本公司合同资产和负债余额如下(单位：百万)：
6月30日，
2022		十二月三十一日，
2021
应收账款$128.5 $143.7 
合同资产(1)
8.7 9.4 
合同责任(2)
30.6 31.6 
_______
(1)    合同资产包括在公司综合资产负债表中的预付费用和其他流动资产中。
(2)    合同负债计入应计费用和其他流动负债，作为公司综合资产负债表中的“递延收入”。

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在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，公司确认了5.4百万美元和美元29.4截至2021年12月31日，其未偿合同债务分别为100万美元。

未履行的履约义务

该公司几乎所有未履行的履约义务都与最初预期期限为一年或更短的合同有关。

NOTE 12. 增值和留存计划

2019年8月，董事会批准了2021-2024年保留计划。根据2021-2024年留任计划，符合条件的员工可获得留任奖励，使他们能够获得按比例分配的留任池中的$25在每一个计划年度，雇员每年可获得5,000,000,000美元，还可获得增值单位，允许员工在每个计划年度按比例获得按比例计算的调整后EBITDA的增值部分。

公司在其增值和保留计划下确认了与保留奖金和增值单位奖励有关的补偿费用#美元。28.0百万美元和美元30.2在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内分别为100万美元和52.9百万美元和美元60.0在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内分别为100万美元。

该公司还向与被收购公司有关联的关键个人授予留任奖励，以鼓励长期留住这些个人。该公司确认了与这些与开发有关的保留付款相关的补偿费用#美元9.4百万美元和美元3.7在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内分别为100万美元和10.0百万美元和美元6.8在截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月内分别为100万美元。

NOTE 13. 利息支出和其他，净额

利息支出和其他，净额如下(单位：百万)：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
利息支出$25.9 $23.1 $49.6 $101.1 
利息收入(2.5)(0.1)(3.3)(0.3)
外币折算差额，净额(2.2)0.6 2.4 (0.2)
其他1.2 0.4 1.2 (0.9)
利息支出和其他费用总额，净额$22.4 $24.0 $49.9 $99.7 

NOTE 14. 所得税

截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(单位：百万，税率除外)2022202120222021
所得税前收入$68.9 $141.4 $161.8 $196.0 
所得税拨备$32.5 $51.4 $42.2 $70.3 
实际税率47.2 %36.4 %26.1 %35.9 %

截至2022年6月30日的三个月的实际所得税税率为47.2百分比与36.4截至2021年6月30日的三个月。截至2022年6月30日的六个月的实际所得税税率为26.1百分比与35.9截至2021年6月30日的六个月。实际税率是使用全球估计的年度实际税率确定的，并考虑了不同的项目。有效税率与现行税率之间的主要区别21截至2022年6月30日的三个月和六个月的联邦法定税率%是由于税收规定不符合更有可能达到的标准，包括全球无形低税收入，基于不可抵扣的份额
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薪酬，以及与收购有关的负债的税务影响。有效税率与现行税率之间的主要区别21截至2021年6月30日的三个月和六个月的联邦法定税率%是由于税收状况不符合外国司法管辖区的税率和在这些司法管辖区赚取的相对收入金额，以及某些外国子公司的未分配收益汇回的影响。

NOTE 15. 累计其他综合收益

下表汇总了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月按构成部分分列的累计其他全面收益(亏损)(税后净额)的变化(单位：百万)：

外币折算利率互换外币衍生工具合约总计
截至2022年1月1日的余额$(1.9)$4.2 $0.9 $3.2 
重新分类前的其他综合收益(亏损)(3.3)17.7 0.3 14.7 
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额— 0.8 (0.1)0.7 
截至2022年3月31日的余额(5.2)22.7 1.1 18.6 
重新分类前的其他综合收益(亏损)(10.0)5.2 (12.3)(17.1)
从累积的其他全面收益中重新分类的金额— 0.1 1.1 1.2 
截至2022年6月30日的余额$(15.2)$28.0 $(10.1)$2.7 
                                                                                                                                                    

外币折算利率互换外币衍生工具合约总计
截至2021年1月1日的余额$16.7 $— $— $16.7 
重新分类前的其他综合收益(亏损)(9.9)0.7 (1.1)(10.3)
从累积的其他全面收益中重新分类的金额— — 0.3 0.3 
截至2021年3月31日的余额6.8 0.7 (0.8)6.7 
重新分类前的其他综合收益(亏损)2.8 (3.2)1.1 0.7 
从累积的其他全面收益中重新分类的金额— 0.5 — 0.5 
截至2021年6月30日的余额$9.6 $(2.0)$0.3 $7.9 


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NOTE 16. 普通股股东应占净收益

下表列出了普通股股东应占基本和稀释后每股净收入的计算方法(单位为百万，不包括每股数据)：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
分子：
净收入$36.4 $90.0 $119.6 $125.7 
分母：
用于计算普通股股东每股净收益的加权平均股份，基本412.4 409.6 412.2 408.1 
用于计算普通股股东每股应占净收益的加权平均股份，稀释后412.8 411.7 412.8 410.6 
基本每股净收益$0.09 $0.22 $0.29 $0.31 
稀释后每股净收益$0.09 $0.22 $0.29 $0.31 

以下未清偿员工股权奖励不包括在计算稀释后每股净收益中，因为它们的影响在本报告所述期间是反稀释的：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
股票期权17,183,022 7,637,213 17,037,574 7,284,907 
RSU7,648,295 4,761,896 9,662,094 4,318,758 
总计24,831,317 12,399,109 26,699,668 11,603,665 

此外,3,478,378由于尚未达到最低业绩衡量标准，PSU被排除在截至2022年6月30日的三个月的稀释后每股净收入的计算之外。

NOTE 17. 后续事件

于2021年8月31日，买方订立股份买卖协议(“SPA”)，据此，本公司(I)收购80根据芬兰法律注册成立的有限责任公司ReWorks Oy所有已发行和登记的股份及期权(“股份资本”)的百分比，以换取现金对价$400100万美元，取决于惯例的结账调整，以及(2)将收购剩余的20用于额外现金对价(“盈利支付”)的股本的百分比，金额将根据2022日历年的某些业绩指标确定。预计溢价付款将根据2022年日历年“公司EBITDA”(如SPA中所定义)的金额超过#美元计算。10.3百万乘以6.0，不超过$200百万美元，如SPA中进一步描述的那样。在此情况下，“公司EBITDA”(如SPA中所定义)为$10.3百万或更少，溢价支付将是$1.

2022年8月1日，买方与卖方签订了一项综合协议，并以总代价$收购了剩余股份和期权45百万美元。由于本协议是对2022年6月30日存在的债务的最终确定，协议的条款已反映在本财务报表中。因此，在2022年第一季度和第二季度，该公司确认了#美元25百万美元的收入和30分别与将溢价付款调整为估计公允价值有关的费用百万美元。此外，该公司的债务为#美元。45截至2022年6月30日记录的百万美元18.1百万美元，作为对出售股东的补偿，这些股东在收购返工后仍是公司的雇员，以及$26.9记录为应付给第三方股东的或有代价的百万欧元。

该公司对截至这些财务报表日期的后续事件进行了审查，没有注意到其他需要披露的重大项目。
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项目2.管理层对财务状况的讨论和分析
行动的结果

概述

我们是世界领先的手机游戏开发商之一，创造有趣、创新的体验，娱乐和吸引我们的用户。我们已经建立了一流的现场游戏运营服务和专有技术平台来支持我们的游戏组合，使我们能够推动强大的用户参与度和货币化。我们的游戏是免费的，我们是在向用户提供新颖的、精心策划的游戏内容和优惠方面的专家，在他们的游戏旅程中的最佳时间点。我们的玩家喜欢我们的游戏，因为它们有趣、有创意、引人入胜，并通过稳定发布针对不同玩家细分市场定制的新功能而保持新鲜。

我们运营结果的组成部分

收入

我们主要从销售与在线游戏相关的虚拟物品中获得收入。

我们通过各种网络和移动平台，如苹果、Facebook、谷歌和其他网络和移动平台，加上我们自己的直接面向消费者的平台，将我们的游戏分发给最终客户。通过这些平台，用户可以下载我们的免费游戏，并可以购买虚拟物品来增强他们的游戏体验。玩家可以通过游戏中提供的各种广泛接受的支付方式购买虚拟物品。玩家为虚拟物品支付的费用是不可退还的，并且涉及到规定了我们的义务的不可取消的合同，并且不能兑换现金，也不能在我们的游戏中兑换虚拟物品以外的任何东西。

我们的游戏主要是在各种第三方平台上玩的，平台提供商向我们的客户收取收益，并在扣除平台费用后向我们支付一定金额。我们主要负责实现虚拟物品，对游戏的内容和功能拥有控制权，并有权自行确定虚拟物品的价格。因此，我们是本金，因此，收入是按毛数记录的。支付给平台提供商的支付处理费用记在收入成本内。
收入成本

收入成本包括支付处理费、客户支持、托管费以及与直接参与产生收入的资产(包括服务器和内部使用软件)相关的折旧和摊销费用。平台提供商(如苹果、Facebook和谷歌)收取交易支付手续费，以接受我们的玩家购买应用内虚拟商品的付款。通过我们的直接面向消费者平台进行的应用内购买的支付处理费用和其他相关费用通常为3%-4%，而第三方平台的平台费用为30%。我们通常预计收入成本会随着收入的变化而成比例波动。

研发

研究和开发包括工资、奖金、福利和其他薪酬，包括基于股票的薪酬和分配的管理费用，与工程、研究和开发有关。此外，研究和开发费用包括与我们的研究和开发工作相关的资产的折旧和摊销费用。我们预计，随着我们业务的扩大和员工人数的增加，研发费用将以绝对美元计算增加，以支持我们技术开发和经营活动的预期增长。我们还预计，与新游戏开发相关的研发费用将随着时间的推移而波动。

销售和市场营销

销售和营销包括与广告和用户获取相关的成本，包括与工资、奖金、福利和其他薪酬相关的成本，包括基于股票的薪酬和分配的管理费用。此外，销售和营销费用包括与我们的销售和营销相关的资产的折旧和摊销费用。
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努力。我们计划继续在销售和营销方面进行投资，以留住和获取用户。然而，销售和营销费用占收入的百分比可能会波动，这取决于我们营销努力的时机和效率。

一般和行政

一般和行政费用包括工资、奖金、福利和其他薪酬，包括基于股票的薪酬，用于我们所有的公司支持职能领域，包括我们的高级领导层。此外，一般和行政费用包括外包的专业服务，如咨询、法律和会计服务、税费和会费、保险费以及与物业和基础设施维护相关的成本。一般和行政费用还包括与不直接归属于上述任何费用类别的资产相关的折旧和摊销费用。我们还将收购日期后记录的或有对价和法律和解费用的调整记录为一般和行政费用的组成部分。我们预计非离散的一般和行政费用将以绝对美元计算增加，以支持我们预期的增长计划。

利息支出和其他，净额

利息开支主要与本公司日期为2019年12月10日的信贷协议(经修订，即“信贷协议”)下的借款有关。我们的利息支出包括递延融资成本的摊销，并被超额现金和现金等价物投资所赚取的利息收入所抵消。根据我们的信贷协议，我们预计将继续产生利息支出，尽管该等利息支出将根据相关的浮动利率而波动。2021年3月，我们达成了两项利率互换协议，每项协议的名义价值为2.5亿美元，降低了我们对浮动利率的总体敞口。

所得税拨备

所得税拨备包括我们应课税的各个司法管辖区(主要是美国、英国和以色列)的现行所得税，以及反映每个司法管辖区用于财务报告目的的资产和负债的账面金额与用于所得税目的的金额之间的临时差异所产生的递延所得税净额影响。根据美国现行税法，适用于公司的联邦法定税率为21%。我们的有效税率可能会根据各种因素而波动，包括我们的财务结果及其相关的地域组合、特殊税收制度的适用性、我们业务或运营的变化、与考试相关的事态发展和不确定的税收状况，以及税法的变化。

Playtika Holding Corp的综合经营业绩

我们使用几个关键的财务指标来衡量我们的业务表现，包括收入和运营收入，以及运营指标，包括每日活跃用户、每位每日活跃用户的平均收入、付费用户和每位付费用户的平均收入。这些运营指标帮助我们的管理层了解和衡量我们玩家的参与度、我们的受众规模和我们的覆盖范围。关于这些措施的更多信息，见“列报基础”和“汇总综合财务和其他数据”。

日活跃用户

我们将每日活跃用户或DAU定义为在特定一天玩我们的游戏的个人数量。在这一指标下，一个人在同一天玩两场不同的游戏被算作两个DAU。同样，一个人在同一天在两个不同的平台(例如，网络和移动设备)或两个不同的社交网络上玩同一个游戏，将被算作两个每日活跃用户。Average Daily Active User for a Special Period是该期间内每天DAU的平均值。我们相信，日活跃用户是衡量我们游戏平台规模和使用率的有用指标。

每日付费用户

我们将每日付费用户或DPU定义为在特定日期使用真实货币、虚拟货币或在我们的任何游戏中购买物品的个人数量。在此指标下，购买虚拟
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同一天在两个不同游戏中的货币或物品计为两个DPU。同样，一个人在同一天在两个不同的平台(例如，网络和移动)或两个不同的社交网络上购买了我们任何游戏中的虚拟货币或物品，可以被算作两个DPU。Average DPU for a Special Period是指该期间内每天DPU的平均值。我们认为，每日付费用户是衡量游戏货币化的有用指标。

每日付款人换算

我们将每日付款人换算定义为(I)DPU总数，(Ii)除以特定日期的DAU数量。特定期间的平均每日支付者换算率是该期间内每天的日支付者换算率的平均值。我们相信，每日支付者转换是描述我们用户货币化的一个有用的指标。

每位日活跃用户的平均收入

我们将每个每日活跃用户的平均收入或ARPDAU定义为(I)给定期间的总收入，(Ii)除以该期间的天数，(Iii)除以该期间的平均DAU。我们认为ARPDAU是描述货币化的有用指标。

月活跃用户

我们将月度活跃用户或MAU定义为在一个日历月内玩我们的游戏的个人数量。在这个标准下，一个人在同一个日历月里玩两场不同的游戏被算作两个MAU。同样，一个人在同一个月内在两个不同的平台(例如，网络和手机)或在两个不同的社交网络上玩同一个游戏，将被算作两个MAU。Average Month Active User for a Special Period是指该期间每个月的MAU平均值。我们认为月度活跃用户是衡量我们平台规模和覆盖范围的有用指标，但我们的业务决策主要基于日常表现指标，我们认为这些指标更准确地反映了用户对我们游戏的参与度。

经营成果

下表显示了我们在所示时期的主要财务和运营指标的结果。除非另有说明，否则财务指标以数百万美元表示，用户统计以数百万用户表示，ARPDAU以美元表示。
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(除百分比外，平均DPU和ARPDAU以百万为单位)2022202120222021
收入$659.6 $659.2 $1,336.5 $1,298.1 
总成本和费用568.3 493.8 1,124.8 1,002.4 
营业收入91.3 165.4 211.7 295.7 
净收入36.4 90.0 119.6 125.7 
调整后的EBITDA238.9 264.4 459.4 522.4 
非财务业绩指标
平均DAU9.8 10.4 10.0 10.4 
平均DPU(千)310 300 317 298 
日均付款人换算3.2 %2.9 %3.2 %2.9 %
ARPDAU$0.74 $0.70 $0.74 $0.69 
平均MAU35.3 36.1 33.5 33.7 

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截至2022年6月30日的三个月及六个月与截至2021年6月30日的三个月及六个月的比较

截至6月30日的三个月，截至六个月
6月30日，
2022202120222021
(单位：百万)(未经审计)
收入$659.6 $659.2 $1,336.5 $1,298.1 
收入成本$186.1 $183.9 $373.0 $366.9 
研发125.2 91.8 237.9 177.0 
销售和市场营销151.8 146.5 331.5 286.6 
一般和行政105.2 71.6 182.4 171.9 
总成本和费用$568.3 $493.8 $1,124.8 $1,002.4 

收入

与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的收入分别增加了40万美元和3840万美元。收入的增长主要是由于在2021年第三季度收购了ReWorks，我们在货币化方面的持续改进，我们某些游戏的新内容和产品功能，以及我们休闲游戏组合的增长。在截至2022年6月30日的三个月里，这些积极因素带来的收入增长主要被我们赌场投资组合收入的下降所抵消，这主要是由于我们的House of Fun和Slotomania工作室的收入下降，以及5、6月份更具挑战性的整体市场状况。

收入成本

与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的收入成本分别增加了220万美元和610万美元。我们通过直接面向消费者的平台获得更高比例的收入，平台费用的减少带来的有利影响被与返工收入相关的平台费用增加以及最近资本化的软件开发成本的摊销费用增加所抵消。

研发费用

与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的研发费用分别增加了3340万美元和6090万美元。除了与收购返工相关的费用增加的影响外，研发费用的增加主要是由于员工人数和员工薪酬成本的增加，以及与额外租赁场所相关的设施成本的增加。

销售和市场营销费用

与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的销售和营销费用分别增加了530万美元和4490万美元。除了与收购返工相关的费用增加的影响外，截至2022年6月30日的三个月期间销售和营销费用的增加主要是由于营销促销活动的增加。截至2022年6月30日的六个月期间的销售和营销费用也受到这些相同因素的影响，以及与额外租赁场所相关的媒体购买费用增加和设施成本增加。

一般和行政费用

与2021年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的一般和行政费用分别增加了3360万美元和1050万美元。包括在一般和行政费用中
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截至2022年6月30日的三个月和六个月，在截至2021年6月30日的三个月和六个月没有可比数额的情况下，或然对价分别增加2030万美元和减少270万美元。在截至2021年6月30日的六个月的一般和行政费用中，由于我们的股票在2021年1月成功首次公开募股而支付的大约3540万美元的奖金费用，在截至2022年6月30日的六个月中没有可比金额。剔除这些特定的离散项目，在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，与2021年相比，一般和行政费用将有所增加，这主要是由于员工人数和员工薪酬成本增加，以及与评估公司战略选择有关的费用。

其他影响净收入的因素
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
(单位：百万)(未经审计)
利息支出$25.9 $23.1 $49.6 $101.1 
利息收入(2.5)(0.1)(3.3)(0.3)
外币兑换，净额(2.2)0.6 2.4 (0.2)
其他1.2 0.4 1.2 (0.9)
所得税拨备32.5 51.4 42.2 70.3 
利息支出

2021年3月，我们通过新的定期贷款和固定利率优先票据的组合为现有的定期贷款进行了再融资。就会计目的而言，这项再融资交易被视为债务修改。因此，签订原始定期贷款时产生的原始发行贴现的一部分已结转到新定期贷款，2021年第一季度，约2,290万美元的原始发行贴现作为利息支出注销。此外，我们还记录了与再融资交易相关的大约1450万美元的费用。剔除2021年起利息支出的这些离散组成部分的影响，截至2022年6月30日的六个月的利息支出与2021年相比下降了约1410万美元，这主要是由于我们未偿债务的利率降低所致。

所得税拨备

截至2022年6月30日的三个月的实际所得税税率为47.2%，而截至2021年6月30日的三个月的实际所得税税率为36.4%。截至2022年6月30日的6个月的实际所得税税率为26.1%，而截至2021年6月30日的6个月的实际所得税税率为35.9%。实际税率是使用全球估计的年度实际税率确定的，并考虑了不同的项目。截至2022年6月30日的三个月和六个月的有效税率和21%的联邦法定税率之间的主要差异是由于税收状况不符合更有可能达到的标准，包括全球无形低税收入，基于不可抵扣的股份薪酬，以及与收购相关的负债的税收影响。截至2021年6月30日的三个月和六个月的有效税率和21%的联邦法定税率之间的主要差异是由于税收状况不符合外国司法管辖区的税率和在这些司法管辖区赚取的相对收入金额，以及某些外国子公司的未分配收益汇回的影响。

调整后EBITDA与净收入的对账

经调整的EBITDA为非公认会计原则财务指标，不应被理解为净收益的替代指标，也不应被解释为经营活动提供的现金流的替代指标，或根据公认会计原则确定的任何其他业绩指标。

下面是调整后的EBITDA与净利润的对账，这是最接近GAAP的财务指标。我们将调整后的EBITDA定义为扣除(1)利息支出，(2)利息收入，(3)所得税准备，(4)折旧和摊销费用，(5)股票薪酬，(6)或有对价，(7)收购和相关费用，
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(Viii)我们长期补偿计划下的费用，(Ix)与并购相关的保留款项，以及(X)某些其他项目。我们计算调整后的EBITDA利润率为调整后的EBITDA除以收入。

我们补充提出了调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率，因为这些是我们管理层用来评估我们的财务业绩的关键运营指标。调整后的EBITDA对我们认为不能反映我们业务持续经营业绩的项目进行调整，例如某些非现金项目、非常或不常见的项目或与我们的经营业绩没有任何实质性相关性的项目在不同时期发生变化。管理层认为，调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率对投资者和分析师来说是有用的，可以突出我们经营业绩的趋势，而其他衡量标准可能会有很大差异，这取决于有关资本结构、我们经营所在的税收管辖区和资本投资的长期战略决策。管理层使用调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率来补充GAAP的绩效指标，以评估我们业务战略的有效性，做出预算决策，并使用类似的指标将我们的业绩与其他同行公司进行比较。我们根据公认会计原则对调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率与我们的业绩进行评估，因为我们认为，与仅根据GAAP衡量标准相比，它们为投资者和分析师提供了对影响我们业务的因素和趋势更全面的了解。

此处计算的调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率可能无法与行业内其他公司报告的类似名称的衡量指标相比较，也不是根据公认会计准则确定的。我们列报的调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率不应被解读为我们未来的业绩不会受到不寻常或意外项目的影响。
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
(单位：百万)2022202120222021
净收入$36.4 $90.0 $119.6 $125.7 
所得税拨备32.5 51.4 42.2 70.3 
利息支出和其他，净额22.4 24.0 49.9 99.7 
折旧及摊销42.6 33.3 82.1 66.5 
EBITDA133.9 198.7 293.8 362.2 
基于股票的薪酬(1)
35.4 25.5 75.2 49.8 
或有对价20.3 — (2.7)— 
长期现金补偿(2)
28.0 30.2 52.9 60.0 
购置费及相关费用(3)
4.6 6.3 13.6 42.0 
与并购相关的留存款项(4)
9.4 3.7 7.5 6.8 
其他一次性物品(5)
7.3 — 19.1 1.6 
调整后的EBITDA$238.9 $264.4 $459.4 $522.4 
净利润率5.5 %13.7 %8.9 %9.7 %
调整后EBITDA利润率36.2 %40.1 %34.4 %40.2 %
_______
(1)    反映了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月，与向我们的某些员工发放股权奖励有关的基于股票的薪酬支出。
(2)包括根据我们的留任计划向员工发放年度现金奖励而确认的费用，这些奖励是工资和奖金支付的增量，以及哪些计划将于2024年到期。有关详细信息，请参阅附注12，增值和保留计划，我们的合并财务报表包括在本文件。
(3)    截至2022年6月30日的三个月和六个月以及截至2021年6月30日的三个月的金额主要涉及本公司与评估本公司的战略选择相关的费用。截至2021年6月30日止六个月的金额主要涉及因本公司股票于2021年1月成功首次公开发售而支付的奖金开支。
(4)包括对与被收购公司有关联的关键个人的留任奖励，以激励长期留住这些个人。截至2022年6月30日的三个月和六个月的金额主要用于减少支付给同时出售股东的公司员工的或有对价
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再做一次。或有对价的这一部分被计入向这些员工支付的并购保留金，但确认为补偿费用的金额发生了变化。
(5)截至2022年6月30日的三个月和六个月的金额分别包括公司遣散费150万美元和1030万美元，以及公司因乌克兰战争而搬迁和向员工提供支持分别产生的100万美元和400万美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月的金额还包括2022年第二季度与最近宣布的重组活动有关的340万美元。

流动性与资本资源

资本支出

我们在正常的业务过程中产生资本支出，并对我们的社交和手机游戏进行持续的增强和更新，以保持我们的质量标准。在正常业务过程中用于资本支出的现金通常来自经营活动产生的现金流。我们还可能寻求其他业务或社交或移动游戏的收购机会，以满足我们的战略和投资回报标准。资本需求是根据个人机会进行评估的，可能需要大量的资本承诺。

流动性

我们的主要流动资金来源是我们业务产生的现金流、目前可用的无限制现金和现金等价物、短期银行存款以及我们信贷安排和Revolver项下的借款。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们的现金和现金等价物以及短期银行存款总额分别为12.411亿美元和11.171亿美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，根据我们的循环信贷安排，我们有6亿美元的额外借款能力。短期债务和其他承付款预计将从资产负债表上的现金和业务现金流中支付。长期债务预计将通过运营现金流或(如有必要)循环信贷机制下的借款或(如有必要)额外定期贷款或发行股权来支付。

截至2022年6月30日，我们的受限现金总额为180万美元，截至2021年12月31日，我们的受限现金总额为200万美元。限制性现金主要包括存款，以确保我们的经营租赁协议下的义务，并确保公司发行的信用卡的安全。将受限现金分为流动现金和长期现金的分类取决于每一笔特定准备金的预期用途。

我们为运营提供资金、偿还债务和为计划中的资本支出提供资金的能力，在一定程度上取决于我们无法控制的经济和其他因素，资本市场的中断可能会影响我们通过融资活动获得额外资金的能力。我们相信，我们的现金和现金等价物余额、短期银行存款、受限现金、循环信贷机制下的借款能力以及我们的运营现金流将足以满足我们在未来12个月和可预见的未来的正常运营需求，并为资本支出提供资金。
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现金流

下表汇总了我们在所示期间的现金流(以百万为单位)：
截至6月30日的六个月，
20222021
经营活动提供的现金流量净额$241.1 $189.9 
用于投资活动的现金流量净额(67.3)(98.6)
融资活动提供(用于)的现金流量净额(11.6)570.7 
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响(13.6)(3.2)
现金、现金等价物和限制性现金净变化$148.6 $658.8 

经营活动

截至2022年6月30日的6个月，经营活动提供的净现金流为2.411亿美元，而2021年同期经营活动提供的现金流为1.899亿美元。各期经营活动提供的现金流量净额主要包括期内产生的净收入，不包括折旧、摊销、股票补偿等非现金支出和应付或有对价的公允价值变动，营运资本变动受第一季度支付年度和奖励奖金以及支付长期现金补偿的影响，以及其他正常营运资金时间差异。

投资活动

截至2022年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金流为6730万美元，而2021年同期为9860万美元。投资活动中使用的现金流一般包括与企业合并、资产购买和资本化以及对短期银行存款的投资有关的流出。

融资活动

截至2022年6月30日的6个月，用于融资活动的净现金流量为1160万美元，而2021年同期融资活动提供的现金流量为5.707亿美元。融资活动截至2022年6月30日的6个月的现金流主要与偿还我们的银行借款有关。截至2021年6月30日的六个月的融资活动现金流主要涉及我们于2021年1月首次公开发行其股权，以及于2021年3月对其旧定期贷款(定义如下)进行再融资。

资本资源

于2019年12月10日，吾等订立27.5亿美元优先担保信贷安排(“信贷安排”)，包括2.5亿美元循环信贷安排(“循环信贷安排”)及25亿美元第一留置权定期贷款(“旧定期贷款”)。信贷安排是根据日期为2019年12月10日的信贷协议，由贷款方Playtika与瑞士信贷股份公司开曼群岛分行作为行政代理(以该身份为“行政代理”)及抵押品代理(以该身份为“抵押品代理”)提供。于结算日根据信贷安排借入的款项已用来偿还我们先前债务安排的未偿还余额。2020年6月15日，我们将循环信贷安排的能力提高到3.5亿美元。2021年1月15日，我们将循环信贷机制的借款能力从3.5亿美元提高到5.5亿美元。
于2021年3月11日，信贷协议根据第三号增量假设协议及信贷协议第二修正案(“第二修正案”)修订。

第二修正案(其中包括)以根据信贷协议借入的新19亿美元优先担保第一留置权定期贷款(“新定期贷款”)对旧期限贷款进行再融资，将循环信贷安排增加至6亿美元，并将循环信贷安排的到期日延长至2026年3月11日。新的定期贷款将于
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2028年3月11日，并要求计划的季度本金支付金额相当于新期限贷款原始本金总额的0.25%，余额在到期时到期。

同样在2021年3月11日，我们发行了本金总额为600,000,000美元的2029年到期的4.250厘优先债券(“债券”)。该批债券将於二零二九年三月十五日期满。该批债券的利息将按年息4.250厘计算。该批债券的利息每半年派息一次，由二零二一年九月十五日开始，每半年派息一次，日期为每年三月十五日及九月十五日。

信贷安排、新定期贷款及票据的重要条款，包括未偿还余额、利息及费用、强制性及自愿性提前还款规定、抵押品及担保人及限制性契诺，详见注6, 债务，以及我们于2022年3月2日提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的Form 10-K年度报告中。

新冠肺炎

与新冠肺炎相关的全球大流行给全球经济和日常生活的方方面面造成了重大破坏。我们遵循了美国、以色列和其他适用的外国和地方政府的指导，在疫情期间保护我们的员工和运营，并为我们的业务实施了远程工作环境。我们无法预测新冠肺炎疫情对我们业务或运营的潜在影响，但我们会持续监测业绩和其他行业报告，以评估随着新冠肺炎疫情的破坏持续发展，未来负面影响的风险。

尽管我们因新冠肺炎疫情而面临挑战，但由于花在数字娱乐上的时间增加，包括休闲游戏和涉及社交互动体验的游戏，在疫情期间零星出现在美国各地的在家订单总体上对我们的业务有利。

新冠肺炎的流行已经并可能继续导致消费者将更多的时间花在家里，以及对娱乐选择的持续需求，这可能会继续使我们的财务业绩受益。我们无法预测新冠肺炎疫情对我们业务或运营的潜在影响，也无法保证这些有利趋势将持续下去，特别是如果新冠肺炎疫情加剧及其负面后果加剧或持续很长一段时间，这可能会扰乱我们的运营，或给经济和用户的可自由支配收入或支出习惯带来更大的财务压力。有关更多信息，请参阅最近的新冠肺炎大流行和类似的健康流行病、传染性疾病的爆发和公众对其的看法，这些可能会严重扰乱我们的运营，并对我们的业务、运营结果、现金流或财务状况产生不利影响“，有关详细信息，请参阅我们于2022年3月2日提交给美国证券交易委员会(”美国证券交易委员会“)的10-K表年报中的”风险因素-与我们业务相关的风险“。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

我们在正常的业务过程中面临着市场风险。这些风险主要包括利率风险、投资风险和外汇风险，具体如下：

利率风险

我们对利率变化的市场风险敞口主要与我们的定期贷款和循环信贷安排有关。定期贷款和我们的循环信贷安排是浮动利率安排。因此，利率的波动将影响我们所产生和必须支付的利息支出。

2021年3月，我们签署了两项利率互换协议，每项协议名义价值2.5亿美元。这些互换协议中的每一项都与不同的金融机构作为交易对手，以降低我们的交易对手风险。每一次交换
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要求我们支付0.9275%的固定利率，以换取一个月期伦敦银行同业拆借利率。利率互换协议于2021年4月开始按月结算，至2026年4月30日终止。

截至2022年6月30日及2021年12月31日，我们的定期贷款项下有未偿还借款，账面价值分别为18.377亿美元及18.438亿美元，截至2022年6月30日止六个月及截至2021年12月31日止年度的加权平均利率分别为3.03%及2.85%。截至2022年6月30日或2021年12月31日，我们的循环信贷安排没有借款。

假设我们定期贷款的加权平均利率增加或减少100个基点，我们将在12个月内增加或减少1380万美元的利息支出。

我们信贷安排的公平价值一般会随利率变动而波动，在利率下降期间上升，在利率上升期间下降。假设定期贷款和循环信贷安排下的加权平均利率增加或减少100个基点，不会对我们的信贷安排的公允价值产生实质性影响，截至2022年6月30日。

投资风险

截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们拥有现金和现金等价物，包括限制性现金和现金等价物，总额分别为11.676亿美元和10.19亿美元。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们的短期银行存款分别为7530万美元和1.01亿美元。我们的投资政策和战略主要是试图在不大幅增加风险的情况下保存资本和满足流动性要求。我们的现金及现金等价物和短期存款主要由现金存款和货币市场基金组成。我们不以交易或投机为目的进行投资。利率的变化将主要影响利息收入，因为我们的投资具有相对短期的性质。假设利率变化100个基点，我们12个月的利息收入将增加或减少约400万美元。

外币风险
我们的功能货币是美元，我们的收入和支出主要以美元计价。然而，我们与员工人数相关的支出中，有很大一部分是以以色列谢克尔(ILS)计价的，主要包括工资和相关人员费用以及租赁和某些其他运营费用。我们还面临与我们的收入和运营费用相关的外币风险，这些风险以美元以外的货币计价，包括澳元、英镑、欧元、波兰兹罗提(“PLN”)和罗马尼亚列伊(“RON”)。因此，未来汇率的变化可能会对我们未来的收入和以美元表示的其他经营业绩产生负面影响。我们的外币风险得到了部分缓解，因为我们以美元以外的货币确认的收入在不同的地理区域是多样化的，我们在这些地区以相同货币产生的费用。

我们已经并将继续经历我们净收入的波动，这是与重新计量我们的资产和负债余额有关的交易收益或亏损的结果，这些交易收益和负债余额是以记录它们的实体的功能货币以外的货币计价的。

截至2022年6月30日，我们拥有未偿还的衍生品合约，可以在未来购买某些外币，包括ILS、RON和PLN。对冲金额的名义价值约为1.701亿美元，所有合同预计将在接下来的12个月内到期。

项目4.控制和程序

我们维持披露控制和程序，旨在提供合理的保证，以实现以下目标：我们的交易所法案报告中的信息在指定的时间段内并根据美国证券交易委员会规则和表格的要求进行记录、处理、汇总和报告，并且这些信息经过积累并在适当时传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关所需披露的决定。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能提供合理的
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确保实现预期的控制目标，要求管理层在评估可能的控制和程序的成本-效益关系时运用其判断。

根据美国证券交易委员会规则13a-15(B)的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，对截至2022年6月30日，即本季度报告所涵盖的10-Q表格期限结束时，我们的披露控制程序和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年6月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。

在截至2022年6月30日的季度，内部控制没有发生重大影响或可能重大影响财务报告的内部控制的变化。
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第二部分：其他信息

项目1.法律程序

有关我们的法律程序的说明，请参阅附注10， 承付款和或有事项，载于本季度报告的表格10-Q第I部分第I项。

第1A项。风险因素

除本报告所载其他资料外，阁下应仔细考虑本公司截至2021年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项“风险因素”中讨论的因素，这些因素可能会对本公司的业务、财务状况、流动资金或未来业绩产生重大影响。除以下详述的风险因素外，本公司截至2021年12月31日止年度的10-K表格中“风险因素”一节所述的风险因素并无重大变动。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况、流动性、经营结果、前景或股价产生重大不利影响。

如果整体经济状况下滑，对我们的游戏的需求可能会下降。此外，我们的业务容易受到不断变化的经济状况和其他不利影响博彩业的因素的影响，这些因素可能会对我们的业务产生负面影响。

游戏中的购买涉及消费者的可自由支配支出。在有利的经济条件下，消费者通常更愿意进行可自由支配的购买，包括购买我们这样的游戏和服务。因此，我们的游戏可能对总体经济状况和经济周期很敏感。国内或国际消费者支出的减少或转移可能会导致我们的营销和促销费用增加，以努力抵消这种减少，并可能对我们的业务产生负面影响。在娱乐活动上的可自由支配支出可能会因为我们无法控制的原因而进一步下降，例如自然灾害、战争行为、流行病、恐怖主义、交通中断、气候变化或不利天气条件的结果。此外，可用于可自由支配支出的可支配收入可能会因失业、住房、能源、利息或其他成本增加而减少，或者客户的实际或预期财富因经济衰退或经济放缓、利率上升、住宅房地产价值下降、止赎率上升、通货膨胀、税率上升或其他经济中断等情况而减少。此外，在通胀加剧的时期，例如从2021年下半年开始的时期，通胀压力已经并预计将继续导致消费者所需的其他产品和服务的成本大幅上升，如汽油、家用供暖和制冷燃料、住房和租赁成本或食品杂货，这反过来可能会减少家庭在我们提供的非必需娱乐类型上的支出，并可能限制我们预测未来对游戏的需求的能力。消费者娱乐活动支出的任何长期或重大下降都可能导致游戏水平下降，导致游戏支出减少，并可能对我们的运营业绩、现金流和财务状况产生不利影响。

我们的系统和行动很容易受到自然灾害、停电、电信故障、网络攻击、恐怖袭击、战争行为、人为错误、闯入和类似事件的破坏或中断。

我们过去经历过，而且可能会继续经历灾难性事件造成的破坏。例如，由于俄罗斯入侵乌克兰导致的军事冲突和政治不稳定，我们已经重新安置了我们乌克兰和白俄罗斯办事处的人员。此外，我们之前在克里米亚保留了一个办事处，但由于2014年克里米亚被俄罗斯吞并，我们的人员被迫关闭和搬迁。此外，我们的主要办事处设在以色列，我们在乌克兰有几个办事处，在白俄罗斯有一个大型办事处，因此军事和政治不稳定的风险很大。

在发生灾难性事件时，包括像正在进行的新冠肺炎大流行这样的全球大流行或气候变化的后果，我们可能无法继续运营，可能会承受系统中断、声誉损害、应用程序开发延迟、服务长期中断、数据安全遭到破坏和关键数据(如玩家、客户和计费数据以及知识产权、软件版本或其他与运营相关的数据)的丢失，并且无法保证我们的保单将足以赔偿
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任何由此造成的损失，可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。

可能很难执行美国法院对我们和我们的高级管理人员和董事的判决，很难在以色列主张美国证券法索赔，或者向我们的高级管理人员和董事送达诉讼程序。

我们在以色列设有办事处，我们的许多雇员、官员和董事都是以色列居民。我们的某些资产和这些人的资产位于以色列。此外，我们的一些董事是中国居民。因此，对我们或任何这些人不利的判决，包括基于美国联邦证券法民事责任条款的判决，可能不会在美国收取，也不一定由以色列或中国法院执行。也可能很难影响在美国向这些人送达法律程序文件，或在以色列或中国提起的原始诉讼中主张美国证券法索赔(视情况而定)。此外，投资者或任何其他个人或实体可能很难就以色列的美国证券法提起诉讼(如果适用)。以色列或中国法院可能会拒绝审理基于涉嫌违反美国证券法的索赔，理由是以色列或中国(如果适用)不是提起此类索赔的最合适的法院。此外，即使以色列或中国法院同意审理索赔，它也可能确定适用于索赔的是以色列或中国法律，而不是美国法律。如果认定美国法律适用，则美国适用法律的内容必须由专家证人证明为事实，这可能是一个既耗时又昂贵的过程。某些程序事项也将受以色列或中国法律的管辖，视情况而定。以色列几乎没有涉及上述事项的具有约束力的判例法。由于在以色列执行对我们不利的判决存在困难，您可能无法获得美国或外国法院裁定的任何损害赔偿。

俄罗斯和乌克兰之间正在进行的军事行动可能会对我们的业务、财务状况和行动结果产生不利影响，包括我们在乌克兰和白俄罗斯的行动。

自2022年2月俄罗斯军事力量入侵乌克兰以来，该地区一直存在持续的冲突和破坏，可能会继续发生冲突。尽管乌克兰正在发生的军事冲突的持续时间、影响和结果非常不可预测，但这场冲突可能会导致重大的市场和其他混乱，包括大宗商品价格和石油和小麦等能源资源供应的大幅波动、金融市场的不稳定、供应链中断、政治和社会不稳定、网络攻击增加，以及我们在乌克兰和白俄罗斯的行动中断。

我们在乌克兰有一个重要的研发中心，因此，我们的业务、财务状况、运营结果和前景都受到乌克兰经济、政治和法律发展的影响。我们过去也在乌克兰投入了大量资源。因此，该地区的战争、政治动荡或恐怖袭击可能会对我们在乌克兰的行动和我们的业务产生负面影响。

此外，我们在白俄罗斯有一个重要的研发中心，因此，我们的业务、财务状况、运营结果和前景都受到白俄罗斯经济、政治和法律发展的影响，包括乌克兰冲突的影响。我们过去也在白俄罗斯投入了大量资源。因此，该地区的战争、政治动荡或恐怖袭击可能会对我们在白俄罗斯的业务和我们的业务产生负面影响。

我们制定并在某些情况下执行了人道主义努力，包括食品和医疗用品，以及酌情将工作和/或人员转移到其他地区的应急计划。我们的业务连续性计划旨在应对已知的应急情况，以确保我们有足够的流程和做法来保护我们员工的安全，并处理对我们运营的潜在影响。我们的人道主义努力、危机管理程序、业务连续性计划和灾难恢复能力可能无法有效预防或减轻持续、长期或多重危机的影响，如内乱、军事冲突和集中地理区域的大流行。我们业务所在地区的当前事件可能会对我们的员工、我们的设施、我们的运营以及基础设施(如公用事业和网络服务)构成安全风险，其中任何或所有这些事件的中断可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响，并导致我们证券价格的波动。我们正在继续监测乌克兰和白俄罗斯的局势，并评估与我们正在进行的业务和我们继续在该地区开展业务的能力有关的各种选择。
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此外，由于涉及俄罗斯和乌克兰的政治不确定性，紧张局势也更有可能导致网络攻击或网络安全事件，从而直接或间接影响我们的行动。网络攻击者破坏我们的服务或系统的任何企图，如果成功，都可能损害我们的业务，导致资金被挪用，补救成本高昂，并损害我们的声誉或品牌。保险可能不足以支付与此类网络攻击和网络安全事件有关的重大费用和损失。

我们正在积极关注乌克兰局势，并评估其对我们业务的影响。我们无法预测乌克兰冲突的进展或结果，也无法预测其对乌克兰、俄罗斯或白俄罗斯的影响，因为冲突以及由此产生的任何政府反应都在迅速发展，超出了我们的控制范围。军事行动、制裁和由此造成的市场混乱的范围和持续时间可能会很大，并可能在一段未知的时间内对全球经济和我们的业务产生重大影响。上述任何因素都可能影响我们的业务、财务状况和经营结果。任何此类中断也可能放大本季度报告中描述的本10-Q表格或我们于2022年3月2日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告中描述的其他风险的影响。

我们在乌克兰或白俄罗斯业务的任何中断都可能会持续很长时间，需要我们重新评估我们在这些国家的业务，这可能会更加昂贵，并损害我们的业务。

我们的业务可能会受到针对俄罗斯和白俄罗斯的制裁、出口管制和类似措施，以及对俄罗斯入侵乌克兰的其他回应的影响。

由于俄罗斯在乌克兰的军事冲突，美国、欧盟和英国等国政府当局启动了许多制裁和出口管制措施，包括：

•阻止对俄罗斯和白俄罗斯一些最大的国有和私营金融机构的制裁(以及随后将它们从SWIFT除名)；
•阻止对俄罗斯和白俄罗斯个人，包括俄罗斯人总裁和白俄罗斯人总裁、其他政客和与政府有联系或参与俄罗斯军事活动的人实施制裁；
•扩大俄罗斯和白俄罗斯各经济部门和国防部门的部门制裁，包括禁止俄罗斯石油进口和采购；
•联合王国制裁对向与俄罗斯有关的人提供贷款和交易其发行的证券作出限制，并对贸易进行限制，包括某些与安全有关的货物和技术、钢铁产品、拦截和监测服务、海运货物和技术、航空燃料和燃料添加剂以及英国和欧盟的纸币；
•限制进入欧洲联盟的金融和资本市场；
•禁止美国人在俄罗斯进行新的投资；
•禁止美国和欧盟人员在克里米亚和塞瓦斯托波尔进行大多数商业活动的制裁；以及
•加强出口管制和针对整个俄罗斯进口技术产品的贸易制裁，包括更严格地控制两用物品的出口和再出口，在发放出口许可证方面实行更严格的许可证政策，和/或更多地使用“最终用途”管制来阻止出口或对出口实施许可证要求，以及更高的进口关税和禁止向俄罗斯和白俄罗斯出口奢侈品。

随着乌克兰冲突的持续，美国、欧盟、英国或其他国家的政府当局是否会对俄罗斯、白俄罗斯或其他领土实施额外的制裁、出口管制、贸易限制或其他措施，目前尚不确定。

我们的业务必须遵守适用的经济和贸易制裁法律和法规，包括由美国财政部外国资产管制办公室、美国国务院、美国商务部、联合国安理会和其他相关政府机构管理和执行的法律和法规。我们必须准备遵守与乌克兰冲突有关的现有措施和任何其他可能的额外措施。实施此类措施可能会对我们的业务造成不利影响，包括阻止我们履行现有合同、确认收入、寻求新的商业机会或接受已经向客户提供的产品或服务的付款。

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我们审查和监控我们与供应商的合同关系，以确定是否有任何供应商是适用制裁的目标。如果我们确定与我们有业务关系的一方是适用制裁的目标，这是不太可能的情况，我们将立即开始对导致业务关系(包括任何合同)的原因进行法律分析，以评估遵守制裁规定的最适当行动方案，以及根据适用法律终止合同的影响，然后按照监管当局的要求进行。然而，考虑到可能的结果范围，我们业务的全部成本、负担和限制可能会变得非常重要。

此外，即使一个实体没有受到正式制裁，该实体的供应商、客户和商业伙伴也可以出于声誉或其他原因决定重新评估或取消与该实体的项目。由于乌克兰持续的冲突，美国、欧洲和其他多个行业的许多跨国企业，包括消费品和零售、食品、能源、银行和金融、媒体和娱乐、科技、旅游和物流、制造业等，已无限期暂停在俄罗斯和白俄罗斯的业务，并暂停所有商业活动。根据可能与乌克兰冲突有关的制裁、出口管制和其他措施的程度和广度，我们的业务、财务状况和业务结果可能会受到实质性和不利的影响。

我们可能无法维持足够的保险，我们的保险可能不能为索赔提供足够的承保水平。

我们相信，对于我们这种规模和类型的企业，我们保持保险的惯例。然而，我们可能会遭受某些类型的损失，这些损失无法投保，或者我们认为投保在经济上是不合理的。此外，发生的任何损失都可能超过保单限额，向我们支付的保单可能不会及时支付。此外，我们可能无法以商业上合理的条款获得或续保某些保单。

此类损失或无法维持保险，可能会对我们的业务前景、运营结果、现金流和财务状况产生不利影响。

我们普通股的价格可能会有很大波动。

我们普通股的市场价格可能非常不稳定，可能会因为各种因素而大幅波动或下跌，其中一些因素不在我们的控制范围内，或者以复杂的方式相关，包括：

•分析师估计的变化、投资者的看法、证券分析师的建议或我们未能实现分析师的估计；
•我们或我们的竞争对手的经营业绩的季度变化；
•我们收入的周期性波动，这可能部分归因于我们确认收入的方式；
•我们可能向公众提供的财务预测、这些预测的任何变化或我们未能满足这些预测；
•我们或我们的股东未来出售我们的普通股或其他证券，以及预期的锁定解除或锁定豁免；
•我们普通股的交易量；
•与我们的经营业绩或竞争对手的经营业绩无关的一般市场状况和其他因素；
•其他科技和娱乐公司，特别是游戏行业公司的经营业绩和股票估值的变化；
•本行业监管监管的实际或预期变化；
•关键人员的流失，包括董事会和管理层的变动；
•与我们的产品相关的编程错误或其他问题；
•立法或监管我们的市场；
•威胁或提起针对我们的诉讼，包括现任或前任员工指控错误解雇、性骚扰、告密者或其他索赔；
•我们或我们的竞争对手宣布新的游戏、产品或产品增强；
•我们或我们的竞争对手宣布或完成了对业务或技术的收购；
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•向我们或我们的竞争对手发布与专利有关的公告和相关诉讼；
•我们股东的公告和涉及的交易，包括Playtika Holding UK；以及
•我们行业的发展。

近年来，股市普遍经历了极端的价格和成交量波动，这些波动往往与上市公司的经营业绩无关或不成比例。无论我们的实际经营业绩如何，广泛的市场和行业因素都可能对我们普通股的市场价格产生重大影响。

此外，在过去，股东曾在市场波动时期后提起证券集体诉讼。2021年11月23日，在纽约东区美国地区法院提起的一项可能的集体诉讼(Bar-Asher诉Playtika Holding Corp.等)中，公司、其董事和某些高级管理人员被点名。据称，这起诉讼是代表在2021年1月15日至2021年11月2日期间购买该公司证券的一类买家提出的，并指控被告在所谓的类别期间因据称的错误陈述或遗漏而违反了联邦证券法。2022年3月10日，法院指定LBMotion Ltd为主要原告，原告于2022年5月6日提出修改后的起诉书。修改后的起诉书声称违反了1933年证券法第11条和第15条，并要求代表假定的类别要求损害赔偿、律师费和费用等。除其他事项外，起诉书还要求代表假定的阶级要求损害赔偿和律师费以及费用。请参阅“商务-法律诉讼”。任何证券集体诉讼都可能使我们承担巨额费用，转移资源和管理层对我们业务的关注，并损害我们的业务、经营业绩、财务状况和声誉。这些因素可能对我们普通股的市场价格产生实质性的不利影响。

我们总流通股的很大一部分可能在不久的将来出售。这可能导致我们普通股的市场价格大幅下跌，即使我们的业务表现良好。

在公开市场上出售我们的大量普通股随时都有可能发生。这些出售，或市场上认为大量股票持有者打算出售其股票的看法，可能导致我们普通股的市场价格下降，包括与潜在的未来发行相关的价格。

2022年1月24日，我们和我们的最大股东Playtika Holding UK宣布，Playtika Holding UK已决定探索可能出售Playtika Holding UK持有的部分我们普通股的选择，其中可能包括以私募、公开发行或其他交易的方式。Playtika Holding UK进行任何此类潜在交易的决定及其时间是不确定的，可能取决于任何此类潜在交易的价格和条款、一般市场和经济状况以及适用各方之间的任何谈判结果。不能保证上述对潜在交易的探索将导致Playtika Holding UK同意或完成任何交易，并且任何此类可能交易的完成可能会对我们普通股的价格产生负面影响。

2022年6月28日，Playtika Holding UK于附表13D宣布，Playtika Holding UK已订立购股协议(《Playtika Holding UK-Joffre SPA》)于二零二二年六月二十七日与Joffre Palace Holdings Limited(“Joffre”)订立，据此，Joffre(其中包括)同意向Playtika Holding UK收购106,102,467股本公司普通股(“已购买股份”)，惟须受若干条款及条件规限。不能保证Playtika Holding UK-Joffre SPA所考虑的交易将会完成。

我们公司章程文件和特拉华州法律中的条款可能会使收购我们变得更加困难，并可能阻止我们的股东试图更换或撤换我们目前的管理层。

我们修订和重述的公司注册证书以及我们修订和重述的章程中的条款可能会阻止、推迟或阻止股东可能认为有利的对我们的合并、收购或其他控制权变更，包括股东可能从其股票中获得溢价的交易。这些条款还可能限制投资者未来可能愿意为我们普通股支付的价格，从而压低我们普通股的市场价格。此外，这些规定可能会使股东更换董事会成员变得更加困难，从而挫败或阻止股东试图更换或罢免我们目前的管理层。由于我们的董事会负责任命我们管理团队的成员，这些规定可能会在
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进而影响我们的股东更换管理团队现有成员的任何尝试。其中，这些规定包括：

•我们的董事会拥有扩大董事会规模和选举董事的独家权利，以填补因董事会扩大或董事辞职、死亡或罢免而产生的空缺，这使得股东无法填补我们董事会的空缺；
•在Playtika Holding UK及其附属公司停止实益拥有我们有权在董事选举中投票的股票的总投票权超过50%的日期(“触发事件”)之后，我们的董事会将分为三类，第一类、第二类和第三类，每一类的任期交错三年，这可能会推迟股东改变大多数董事会成员的能力；
•在触发事件发生后，我们的股东不得通过书面同意采取行动，这将迫使我们的股东在年度会议或特别会议上采取行动；
•股东特别会议只能由董事会召开，这可能会推迟我们的股东强制考虑提案或采取行动的能力，包括罢免董事；
•我们修改和重述的公司注册证书禁止在董事选举中进行累积投票，这限制了小股东选举董事候选人的能力；
•董事会可以在未经股东批准的情况下修改公司章程；
•在董事选举中有权投票的股份的至少三分之二的持有者批准通过、修改或废除我们的附例或废除我们修订和重述的公司注册证书中关于董事选举和罢免的条款；
•股东必须提供预先通知和补充披露，以便提名个人参加董事会选举，或提出可在股东会议上采取行动的事项，这可能会阻止或阻止潜在的收购者进行委托代理选举收购者自己的董事名单，或以其他方式试图获得对我们公司的控制权；以及
•我们的董事会被授权发行优先股，并决定这些股票的条款，包括优先股和投票权，无需股东批准，这可能被用来显著稀释敌意收购者的所有权。

如果Playtika Holding UK-Joffre SPA计划的交易完成，可能会发生触发事件。

由于我们是在特拉华州注册成立的，我们受特拉华州公司法第203条的规定管辖，该条款禁止持有我们已发行有表决权股票超过15%的人在交易日期后三年内与我们合并或合并，除非合并或合并以规定的方式获得批准。

第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。

没有。

项目3.高级证券违约

没有。

项目4.矿山安全信息披露

没有。

项目5.其他信息

看见附注10， 承付款和或有事项，包括在本季度报告的表格10-Q中关于买方收购剩余股份和返工选择权的第I项。
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项目6.展品

陈列品描述
31.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证
31.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官的认证
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官的认证
101.INS
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF内联XBRL分类扩展计算定义文档
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

__________

#表示管理合同或补偿计划。

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本表格10-Q的季度报告由正式授权的签署人代表注册人签署。

Playtika Holding Corp.
注册人
发信人：/s/Robert Antokol
罗伯特·安托科尔
首席执行官兼董事会主席
发信人：/s/克雷格·亚伯拉罕
克雷格·亚伯拉罕
总裁和首席财务官
日期：2022年8月4日
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