第一部分金融信息

第1项。财务报表

梅萨实验室公司

简明综合资产负债表

(未经审计)

(千美元，股票金额除外)

请参阅简写C++的附注未整合的Fi财务报表。

梅萨实验室公司

简明综合业务报表

(未经审计)

(单位为千，每股数据除外)

见简明合并财务报表附注。

梅萨实验室公司

简明综合综合全面(亏损)收益表

(未经审计)

(单位：千) 

见简明合并财务报表附注。

梅萨实验室公司

现金流量表简明合并报表

(未经审计)

(单位：千)

请参阅简写C++的附注合并后的FIN财务报表。

梅萨实验室公司

股东权益简明合并报表

(未经审计)

(千美元，每股数据除外)

*累积其他全面(亏损)收入。

见简明合并财务报表附注。

梅萨实验室公司

简明合并财务报表附注

(未经审计)

(美元和股票金额以千为单位，除非另有说明)

第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

(千美元，每股除外)

前瞻性陈述

这 季刊 关于表格10-Q的报告 包含根据第节的安全港条款作出的前瞻性陈述 经修订的1933年《证券法》第27A条和第 经修订的1934年《证券交易法》21E(“《交易所法案》”)。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述 不构成对未来业绩的保证。投资者请注意，本季度报告中关于Form 10-Q的声明 非严格意义上的历史性陈述，包括但不限于关于当前或未来财务业绩和状况的明示或暗示的陈述或指导；未来收益的潜在减值；新冠肺炎疫情的预期影响和未来应采取的行动；收购的结果；管理层’公司未来运营或收购的战略、计划和目标、产品开发和销售；产品研发；监管批准；销售、一般和行政支出；知识产权；开发和制造计划；材料和组件的可用性；资本资源和融资计划的充分性均为前瞻性表述。这些前瞻性陈述是基于对公司经营的行业和市场以及管理层的当前预期、估计、预测和预测’的信念和假设。此外，构成前瞻性陈述的其他书面和口头陈述可能由本公司或本公司作出’我是代表。像这样的词“预计，” “打算，” “寻找，” “相信，” “预想，” “可以，” “估计，” “计划，” “目标，” “可能,” “项目，”这些词语和类似表达的变体旨在识别前瞻性陈述。此类前瞻性陈述会受到许多风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与预期结果大相径庭，包括与以下方面相关的风险： 我们成功发展业务的能力，包括收购的结果；收购给我们的运营带来的结果；我们以历史速度和适当的价格完成收购的能力，以及我们 有效整合收购的业务并实现预期结果；市场对我们产品的接受度；我们产品的技术或市场可行性；对我们产品的需求减少，包括由于竞争因素；全球经济和我们服务的特定市场的状况；新冠肺炎疫情的持续时间和影响及其对我们业务的不利影响； 政府行动引起的重大事态发展或不确定性，包括 贸易政策和医疗器械条例；改进和新产品及服务的及时开发和商业化以及客户接受度；老产品的淘汰和客户向新产品的迁移；收入、增长、经营结果、利润率、收益、费用、 利润率、税率、税收拨备、流动性、现金流、 需求和竞争；为提高效率或降低成本而采取的额外行动的影响;重组活动;管理保健行业中的欺诈和滥用以及健康和个人信息的隐私和安全的法律；产品责任；信息安全；未决索赔、法律和监管程序；国际商业挑战，包括反腐败和制裁法律；税务审计和评估以及其他或有负债； 外币汇率及其波动；一般经济、工业和资本市场状况;上述任何一项的发生时间;以及上述任何一项的假设。 此类风险和不确定因素也包括项目1A所列风险和不确定因素。“风险因素”在截至2022年3月31日的年度Form 10-K年报和本报告中。 上述清单列出了许多(但不是全部)可能影响我们实现任何前瞻性陈述中所述结果的能力的因素。 我们不承担公开更新任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

概述

我们是生命科学工具和质量控制产品和服务的跨国制造商、开发商和销售商，其中许多产品销售到受监管要求驱动的利基市场。我们在美国和欧洲都有制造业务，我们的产品由我们在北美、欧洲和亚太地区的销售人员以及这些地区和世界其他地区的独立分销商销售。我们更喜欢能够在其中建立强大影响力并实现高毛利率的市场。截至2022年6月30日，我们在四个可报告的部门或部门管理我们的业务：临床基因组学、消毒和消毒控制、生物制药开发和校准解决方案。我们的每个部门都将在下面的“业务成果”中进一步说明。不可报告的经营部门和未分配的公司费用在公司和其他部门中报告。

企业战略

我们努力创造股东价值，并推动我们保护弱势群体的目标^®通过有机地和通过收购来发展我们的业务，通过提高我们的运营效率，以及通过继续聘用、培养和留住顶尖人才。作为一家企业，我们致力于保护弱势群体^®通过以客户为中心的方法来开发、构建和交付我们的产品。我们服务于广泛的行业，特别是制药、医疗保健服务和医疗器械垂直行业，这些行业需要可靠的质量控制和校准解决方案，以确保其使用的产品的安全性和有效性。通过提供尽可能高质量的产品，我们致力于保护人类、环境和最终产品。

有机收入增长

有机收入增长主要是由我们客户基础的扩大、销售量的增加、价格上涨和外币汇率的变化推动的。我们增加有机收入的能力受到国内和国际总体经济状况、客户资本支出趋势、竞争和新产品推出的影响。我们的政策是以具有竞争力的价格为我们的产品定价，在可能的情况下，我们将成本增加转嫁给客户，以保持我们的利润率。我们通常每年评估成本和定价；然而，由于最近几个季度的高通胀，我们选择进行额外的价格上涨，这将在我们的2023财年第二季度生效。

毛利受到许多因素的影响，包括我们的产品组合、制造效率、产品和劳动力成本、外币汇率和价格竞争。从历史上看，随着我们整合我们的收购并利用制造效率，我们某些产品的毛利率百分比有所提高。然而，不同产品线的毛利润百分比存在差异，最终销售组合将继续影响我们的整体毛利润。

无机增长--收购

在2022财年第三季度，我们完成了对Agena的收购，总净收购价为300,793美元。Agena是一家领先的临床基因组学工具公司，开发、制造和销售高灵敏度、低成本、高通量的基因分析工具，临床实验室使用这些工具在几个治疗领域进行基因组临床测试，如新生儿筛查、药物遗传学和肿瘤学。收购Agena加速了我们在生命科学工具市场受监管的细分市场中实现更高增长应用的战略轨迹。

在过去的十年里，作为我们增长战略的一部分，我们完成了许多收购。对这些业务的收购使我们能够扩大我们的产品供应，使我们的公司全球化，并扩大我们的运营规模，这反过来又使我们有能力提高我们的运营效率，扩大我们的客户基础，并进一步追求我们的目标：保护脆弱的®。

提高我们的运营效率

我们通过提高制造、商业、工程和行政运营的效率，最大限度地提高现有业务和收购业务的价值。我们利用构成我们的四大支柱来实现效率台地之路，这是我们以客户为中心、基于精益的系统，用于持续改进和运营一系列高利润率的利基业务。台地之路我们专注于：从客户的角度衡量什么是重要的，并为绩效设定高标准；增强团队的能力，以改进运营并超越客户的期望；使用旨在帮助我们确定机会根本原因并确定最大机会优先级的精益工具，稳步改进；以及始终学习，以使绩效持续改进。

聘用、培养和留住顶尖人才

我们组织的中心是有才华的人，他们能够以团队的方式接受新的挑战。正是我们才华横溢的员工齐心协力，使用我们基于精益的工具集来寻找方法，不断改进我们的产品、我们的服务和我们自己，为我们的股东创造长期价值。

总体趋势

新冠肺炎造成或加剧了我们容易受到供应链中断、通胀和工资压力等广泛市场现象的影响。虽然供应链限制继续影响我们的所有部门，特别是我们的校准解决方案和生物制药开发部门，但我们预计在2023财年剩余时间内，这种限制将有所减弱。我们继续与我们的供应商合作，了解对我们供应链的现有和潜在的未来影响，并正在采取行动努力减轻这些影响，包括预购比往常更多的零部件，这导致截至2022年6月30日我们综合资产负债表上的原材料余额增加。由于劳动力市场状况，我们也经历了劳动力短缺和通胀压力，影响到我们所有的部门，特别是我们的消毒和消毒控制部门。我们消毒和消毒控制部门的劳动力短缺可能会继续影响我们在2023财年剩余时间内按首选时间表生产产品的能力，这可能会直接影响我们的收入和相关毛利润。

我们继续积极监测新冠肺炎疫情，包括病毒变种的传播以及病毒可能对我们的员工、客户和供应链产生的潜在影响。在我们的2023财年第一季度，与新冠肺炎疫情相关的情况总体上有所改善；然而，不同地区的业务影响存在显著差异。例如，在2022财年末，中国某些地区新冠肺炎病例的增加导致政府重新强制关闭和限制，这影响了我们在中国的业务，特别是我们的临床基因组部门。这种监管限制对商业执行产生了负面影响，限制了向现有客户销售临床基因组学消耗品，向新客户销售仪器。随着居家和隔离命令在一定程度上有所放松，我们预计最终会恢复到正常的活动水平。新冠肺炎的持续影响仍然非常不确定，因为形势继续发展的速度、其传播的全球广度、政府和社区对此做出的一系列反应以及我们的地理覆盖范围和业务产品的多样性。即使新冠肺炎疫情作为公共卫生问题已经基本消退，我们也可能会因为疫情对全球经济的不利影响、面对面的合作和销售努力以及客户改变的购买行为和信心而对我们的业务产生实质性的不利影响。

经营成果

我们的业务结果和期间的变化将在下一节讨论。下面的表格和讨论应与项目1所列的未经审计的简明合并财务报表及其附注一并阅读。财务报表(单位为千，但百分比数据除外)。

在截至2022年6月30日的三个月里，我们可报告部门的收入增长了44%。收入增长主要归因于收购Agena；然而，在截至2022年6月30日的三个月里，有机收入增长了3%。与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月，毛利润占收入的百分比下降了两个百分点，这主要是由于持续的供应链限制、工资和其他通胀压力，以及政府强制关闭与新冠肺炎疫情相关的影响。按可报告部门划分的结果如下：

(*)临床基因组部门的收入是在2021年10月20日收购Agena之后的交易。

我们未经审计的综合经营业绩如下：

可报告的细分市场

临床基因组学

临床基因组部门是在收购Agena后成立的，开发、制造和销售高灵敏度、低成本、高通量的基因分析工具，临床实验室使用这些工具在几个治疗领域进行基因组临床测试，如遗传病筛查、药物遗传学和肿瘤相关应用。

临床基因组学的收入受到了政府因新冠肺炎疫情而在中国部分地区强制关闭的负面影响。这场疫情始于2022年财年末，并持续到2023财年第一季度的大部分时间。中国的关闭限制了我们的销售努力，并减少了消耗品的销售，因为实验室客户被关闭，限制了我们产品的使用。随着政府强制停产变得不那么频繁，我们预计需求将恢复到更正常的水平。在报告的收入中，195美元是新冠肺炎相关销售收入。

在截至2022年6月30日的三个月里，临床基因组学的毛利润为7,849美元，受到了政府因新冠肺炎疫情而在中国强制关闭的收入低于预期的显著影响。收入减少影响了毛利润占收入的百分比，因为较低的收入可用于支付我们部分固定的成本基础。

消毒灭菌与消毒控制

我们的灭菌和消毒控制部门制造和销售生物、清洁和化学指示器，用于评估医院、医疗器械和制药行业的灭菌和消毒过程的有效性。该部门还提供检测和实验室服务，主要是为牙科行业提供服务。消毒和消毒控制产品为一次性产品，按常规使用。

在截至2022年6月30日的三个月中，消毒和消毒控制收入下降了2%，这主要是由于美元兑欧元走强以及劳动力短缺影响了我们按预期时间生产产品的能力，但有利的产品组合和较小程度的价格上涨部分抵消了这一影响。

在截至2022年6月30日的三个月里，消毒和消毒控制公司的毛利率下降了两个百分点，原因是美元兑欧元走强导致收入下降，以及劳动力和与劳动力相关的成本增加。

生物制药发展

我们的生物制药开发部门开发、制造和销售用于蛋白质分析(免疫分析)和多肽合成解决方案的自动化系统。免疫分析和多肽合成解决方案加速了生物治疗药物的发现、开发和制造。

在截至2022年6月30日的三个月里，生物制药开发公司的收入增长了24%，这主要是由于消费品和服务的销售增加，以及价格上涨，与2022财年第一季度相比更容易。外汇汇率的不利变化部分抵消了收入的增长。

生物制药开发公司2023财年第一季度的毛利百分比比2022财年第一季度增加了12个百分点，这是由于适用于瑞典克朗(“SEK”)成本的汇率发生了有利变化，多肽合成解决方案的产品组合有利，以及收入增加带来的生产效率提高，但部分被劳动力和材料成本上升所抵消。

校准解决方案

校准解决方案事业部设计、制造和销售质量控制和校准产品，用于测量或校准温度、压力、pH、湿度和其他用于健康和安全目的的参数，主要用于医院、医疗器械制造、制药和实验室环境。

在截至2022年6月30日的三个月中，校准解决方案部门的收入下降了6%，这主要是由于供应限制了我们生产某些产品的订购数量的能力，但价格上涨和校准硬件销售的增加部分抵消了这一影响。

在截至2022年6月30日的三个月里，校准解决方案部门的毛利百分比下降了一个百分点。从2022年第一季度到2023年第一季度，这一部门的成本略有增加，但部分被有利的产品组合所抵消。

运营费用

与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月的运营费用增加了88%，这主要是收购Agena以及我们的整体业务增长的结果。

卖

销售费用主要由人工成本驱动，包括工资和佣金；因此，它可能会随着销售水平的不同而变化。

截至2022年6月30日的三个月的销售费用增长了106%，这主要是收购Agena的结果。剔除Agena的影响，在截至2022年6月30日的三个月中，销售费用增加了17%，这主要是由于我们改进了公司网站的专业服务成本，以及我们继续恢复面对面会议和活动而增加的差旅和贸易展览成本。

一般和行政

劳动力成本，包括基于非现金股票的薪酬和无形资产的摊销，推动了我们一般和行政费用的大部分。

在截至2022年6月30日的三个月中，一般和行政费用增加了77%，这主要是由于收购Agena，包括2,490美元的与收购Agena收购的无形资产相关的摊销。剔除Agena的影响，截至2022年6月30日的三个月，一般和行政费用增加了33%。

不包括Agena，2023财年第一季度一般和行政成本的增加是因为基于股票的薪酬支出增加，劳动力和与劳动力相关的支出增加，以及与实施我们的Agena企业资源规划工具相关的成本，但部分被较低的法律费用所抵消。

研究与开发

研发费用主要包括人工成本和第三方顾问的成本。

在截至2022年6月30日的三个月里，研发费用增长了103%，这主要是收购Agena的结果。剔除Agena的影响，截至2022年6月30日的三个月的研发成本增加了23%，这主要是由于我们购买了正在进行的研发技术，我们打算进一步开发这些技术，以增强我们杀菌和消毒控制部门的产品供应。

营业外费用

截至2022年6月30日的三个月的营业外支出主要由利息支出和与票据相关的债务折价摊销以及外币交易净收益组成。2023财年第一季度的营业外支出低于2022财年第一季度，这是因为美元对瑞典克朗和欧元走强，产生了已实现和未实现的收益，部分抵消了票据和信贷安排债务贴现的利息支出和摊销。

所得税

截至2022年6月30日的三个月，我们的有效所得税税率为(73.4%)，截至2021年6月30日的三个月，有效所得税税率为(40.7%)。截至2022年6月30日止三个月的实际税率与法定的联邦税率21%不同，主要是由于员工的股份薪酬奖励和在外国司法管辖区产生的收入的影响。我们2023财年第一季度的实际税率高于2022年同期，主要是由于基于股份的薪酬和外国司法管辖区收入的影响。

我们未来的有效所得税率取决于各种因素，例如税收法律、法规、会计原则或对其解释的变化，以及我们税前收入的地理构成。我们仔细监测这些因素，并相应地调整我们的实际所得税税率。

净收入

截至2022年6月30日的三个月的净收入随着收入、毛利和运营费用的变化而变化(其中分别包括在业务合并中收购的无形资产的非现金摊销7320美元和基于股票的薪酬支出3432美元)。

流动性与资本资源

我们的流动资金来源包括运营产生的现金、手头的现金和现金等价物、我们的信贷安排和我们的公开市场销售协议提供的现金^SM、营运资本以及潜在的额外股权和债务发行。我们相信，来自经营活动的现金流和来自我们的信贷安排的借款或来自我们的公开市场销售协议的资金提供的潜在现金^SM在必要时，将足以满足我们持续的运营要求、预定的债务利息支付、股息支付和预期的资本支出。我们目前希望以普通股的股票结算票据，但我们可能会根据市场状况和我们普通股的股价对债务进行再融资。

我们对资源的更重要使用历来包括收购、支付债务和利息义务、长期资本支出以及向股东支付季度股息。营运资本是流动资产超过流动负债的数额。截至2022年6月30日和2022年3月31日，我们的营运资本分别为8.4万美元和76263美元。截至2022年6月30日和2022年3月31日，我们分别拥有43,747美元和49,346美元的现金和现金等价物。我们将所有原始到期日为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。

截至2022年6月30日，根据信贷安排，未偿还本金票据总额为172,500美元，未偿还本金票据为47,000美元。2022年7月，我们偿还了信贷安排下未偿还的12,000美元。

2022年4月，我们签订了一项公开市场销售协议^SM据此，我们可以不时发行和出售我们的普通股，总价值高达1.5亿美元。

我们定期评估战略收购的机会。未来的重大收购可能需要我们获得额外的资本，承担额外的第三方债务或产生其他长期债务。我们相信，我们有能力在未来发行更多股权或债券，为我们的收购和投资活动提供资金；然而，如果根本没有可接受的条款，可能无法获得额外的股权或债务融资或其他交易。

我们可能会不时回购或采取其他措施来减少我们的债务。这些行动可能包括偿还或再融资未偿债务、私下协商的交易或其他。可以注销的债务金额(如果有的话)可能是实质性的，将由我们的董事会自行决定，并将取决于市场状况、我们的现金状况和其他考虑因素。

分红

自2003年以来，我们一直定期支付季度股息。在截至2022年6月30日的季度以及2022财年的每个季度，我们宣布并支付了每股0.16美元的股息。

2022年7月，我们宣布董事会宣布季度现金股息为每股普通股0.16美元，于2022年9月15日支付给2022年8月31日收盘时登记在册的股东。

现金流

我们来自运营、投资和融资活动的现金流如下(以千计)：

截至2022年6月30日的三个月，经营活动的现金流使用了2811美元。在使用的现金数额中，10233美元与营运资本账户净减少有关，4972美元为2023年第一季度的净亏损，部分由摊销和基于股票的薪酬支出抵销。2023财年第一季度营运资本中使用的现金包括：支付年终累积的奖金，我们通过增加原材料库存来管理供应链限制而增加的库存，以及为预付保险单和其他年度续期支付的费用。在2022财年第一季度，运营资产和负债的变化为1,430美元，这是因为我们支付的现金奖金较少，并且在该季度收取了更多应收账款。与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2022年6月30日的三个月投资活动中使用的现金较少，这是因为在此期间购买的房地产、厂房和设备较少。融资活动使用的现金主要来自本季度我们的信贷安排偿还的2,000美元。

合同义务和其他商业承诺

我们是许多合同义务的一方，这些义务涉及在正常业务过程中向第三方付款的承诺。有关我们截至2022年3月31日的合同义务和其他商业承诺的描述，请参阅我们于2022年5月31日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告。

在综合基础上，截至2022年6月30日，我们对例行采购用品和库存的未结订单约有24 081美元的合同义务，这些订单应在不到一年的时间内支付。随着我们采取积极措施，通过增加某些关键原材料的订单来缓解供应风险，未平仓采购订单继续增加。

表外安排

截至2022年6月30日，我们没有表外安排或义务。

关键会计政策和估算

关键会计估计是那些我们认为既重要又需要我们做出困难、主观或复杂判断的估计，通常是因为我们需要估计内在不确定事项的影响。这些估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下适当的各种其他因素。实际数额和结果可能与管理层作出的这些估计不同。某些需要大量管理层估计并被认为对我们的运营结果或财务状况至关重要的会计政策，在我们截至2022年3月31日的年度报告10-K表中，在项目7的关键会计政策和估计部分进行了讨论。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析.