美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区。 20549
表格
外国私营企业报告 根据规则13a-16或15d-16发行的发行人
根据1934年的《证券交易法》
截至该期间为止
佣金文件编号
ING Groep N.V.
这个
用复选标记表示注册人是否在表格封面下提交或将提交年度报告 20-F或表格
40-
F.
表格20-F[x] 表格40-F[]
用复选标记表示注册人是否正在提交表格6-K 在法规S-T规则允许的纸张上
101(b)(1):
[]
用复选标记表示注册人是否正在提交表格6-K 在法规S-T规则允许的纸张上
101(b)(7):
[]
这份表格6-K的报告在此引用作为参考 进入注册声明 表格S-8(编号：
333-92220, 333-81564, 333-108833, 333-125075, 333-137354, 333-149631, 333-158154, 333-158155, 333-
165591, 333-168020, 333-172919, 333-172920, 333-172921 and 333-215535) and in the registration statement
关于ING Groep N.V.表格F-3(第333-248407号) 并自本报告提交之日起成为该报告的一部分
在不被随后提交或提交的文件或报告取代的范围内提供。
荷兰国际集团
浓缩合并中期 金融
有关以下项目的信息 截至30日的六个月期间
2022年6月，表格6-K
演示文稿 信息的数量
简明合并中期财务报表 包括在本报告的表格6-K中
按照国际会计准则34‘中期 《财务报告》
国际会计准则理事会(‘IFRS) -IASB‘)。在编制本文件的财务报表时，
除另有说明外，适用的会计原则与ING Groep N.V. 年报
于截至2021年12月31日止年度的表格20-F(“2021年表格20-F”)。
在本文件中，对“ING Groep N.V.”， “ING Groep”和“ING Group”指ING Groep N.V. 和
凡提及“荷兰国际集团”、“公司”、“集团”、 “我们”和“我们”指的是荷兰国际集团。 及其合并后的
子公司。ING以欧元列报合并财务报表， 欧洲经济的货币
和货币联盟。除非另有说明或上下文另有要求，否则引用 to “$”, “US$” and
“美元”指的是美国的美元和 “欧元”和“欧元”就是欧元。
ING按照国际会计准则编制财务信息 发布的财务报告准则
国际会计准则理事会(“IFRS-IASB”) 向美国证券和金融服务管理局报告的目的
美国证券交易委员会“，包括2021年Form 20-F中包含的金融信息。 荷兰国际集团的
IFRS-IASB下的会计政策及其对各种期权的使用在《估值原则》一节中进行了描述
和确定合并财务报表中的结果 包含在2021年表格20-F中。 在这
文件术语“国际财务报告准则--国际会计准则”用于指代国际财务报告准则 -ING集团适用的国际会计准则。
然而，荷兰国际集团公布的2022年中期账目显示， 是根据IFRS-EU编制的。国际财务报告准则-欧盟
指国际 欧洲联盟(“欧盟”)采用的财务报告准则(“IFRS”)，包括
荷兰国际集团就通过的《国际财务报告准则》下可供选择的备选方案作出的决定 欧盟(“国际财务报告准则-欧盟”)。
IFRS-EU不同于IFRS-IASB， 关于国际会计准则第39号《金融工具》中的某些段落：承认和
关于投资组合利息套期保值会计的计量 利率风险。，以了解有关
IFRS-IASB和IFRS-EU之间的差异，见第页 2021年表格20-F的F-266。除 为了…的目的
美国证券交易委员会报道，荷兰国际集团有意继续做好准备 其年度账目符合国际财务报告准则-欧盟。为了和解
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度的IFRS-EU和IFRS-IASB之间，见附注1.2.2
至所载综合财务报表 在2021年表格20-F中。 为了和解 国际财务报告准则与欧盟之间
和IFRS-IASB截至2022年6月30日及截至2022年6月30日的6个月，见附注“编制和会计基础
本文件的“政策”。
本文件中的资本计量是以IFRS-EU为基础的，因为这是
荷兰国际集团使用的法定和监管报告。
本文所述的某些金额，例如百分比，可以 由于四舍五入，不是总和。
警示声明 关于…… 福尔瓦 看起来像RD的报表
本文中包含的某些陈述 不是历史事实，包括但不限于某些
对未来预期的陈述 以及其他前瞻性声明 是基于管理层的
当前的观点和假设，并涉及已知和未知的风险和不确定性 可能会导致实际
结果、表现或事件有很大不同 与此类声明中明示或暗示的内容不同。实际
结果、性能或事件可能不同 由于许多因素，这些陈述与这些陈述中的陈述大相径庭，
包括但不限于，
• 总体经济状况和客户行为的变化， 特别是中国的经济状况。
ING的核心市场， 包括影响货币汇率的变化 以及地区和全球
俄罗斯入侵乌克兰的经济影响及相关国际问题 应对措施
• 新冠肺炎大流行的影响和相关应对措施，包括封锁 和旅行
对荷兰国际集团所在国家经济状况的限制，对荷兰国际集团的限制 商务和
运营和对荷兰国际集团员工、客户的影响 和交易对手
• 影响利率的变化 水准仪
• 主要市场参与者的任何违约和相关 市场扰乱
• 金融市场表现的变化，包括在欧洲和发展中市场
• 欧洲和美国的财政不确定性
• “基准”指数的终止或变化
• 我们主要市场的通货膨胀和通货紧缩
• 信贷和资本市场状况的总体变化， 包括借款人和借款人的变更
交易对手信誉
• 国家范围内的银行倒闭 补偿方案
• 不遵守或更改法律和法规，包括有关金融服务的法律和法规，
金融经济犯罪与税法及其解释与适用 其中
• 地缘政治风险、政治不稳定以及政府和监管机构的政策和行动
当局
,
应对措施
• 某些法律欠发达国家的法律和监管风险 和监管框架
• 审慎监管和监管，包括与压力测试和监管有关的监管 对以下方面的限制
股息和分配(也在集团成员之间)
• 英国的监管后果 退出欧盟，包括
授权和等价性决定
• ING满足最低资本和其他审慎监管的能力 Ory要求
• 荷兰国际集团及其客户对美国大宗商品和衍生品业务监管的变化
• 银行回收和清盘制度的适用，包括减记和转换 权力进入
与我们的证券有关
• 当前和未来诉讼、执行的结果 诉讼、调查或其他监管
诉讼，包括客户或利益相关者的索赔 那些感到被误导或受到不公平对待的人， 及其他
行为问题
• 税收法律法规的变化和不遵守或调查的风险 与税务有关
法律，包括FATCA
• 运营和IT风险，如系统中断或故障， 安全漏洞、网络攻击、
人为错误， 业务做法的改变或控制不足，包括在 第三方的
与我们有业务往来的公司
• 与网络犯罪有关的风险和挑战，包括其影响 网络攻击和立法的变化
以及与网络安全和数据相关的法规 私隐
• 一般竞争因素的变化，包括增加的能力 或保持市场份额
• 无法保护我们的知识产权和第三方的侵权索赔 当事人
• 对手方无能力履行财务义务或有能力对 这样的
交易对手
• 信用评级的变化
• 业务、运营、监管、 声誉、转型和其他相关风险和挑战
气候变化和ESG相关事项
• 无法吸引和保留关键字 人事
• 固定收益退休计划下的未来负债
• 未能管理业务风险，包括与使用模型、使用衍生品或
维持适当的政策和指导方针
• 资本和信贷市场的变化，包括银行间融资以及客户存款，这
提供为我们的运营提供所需的流动性和资本，以及
• ING Groep N.V.最新年报中详述的其他风险和不确定性。 (包括
其中包含的风险因素)和荷兰国际集团的 最近的披露，包括新闻稿，其中
可在www.ing.com上找到。
此报表包含指向Internet的非活动文本地址 由我们和第三方运营的网站。参考
对此类网站的访问仅用于提供信息， 在这样的网站上找到的信息并不是
以引用方式并入 写进这份报告。ING不作任何陈述 或关于以下方面的保证
精确度或完整性， 也不承担任何责任， 在任何网站上找到的任何信息 已运营
由第三方提供。ING明确表示不对任何信息承担任何责任 可在网站上找到
由第三方运营。ING不能保证 第三方运营的网站仍然可用
在提交本报告后或发现的任何信息 在此类网站上的内容不会随
提交这份报告。这些因素中的许多都超出了 ING的控制权。
任何前瞻性陈述 由荷兰国际集团或代表荷兰国际集团作出的声明仅限于其制作日期，以及荷兰国际集团
不承担公开更新或修改任何未来 -外观声明，无论是由于新的
信息或任何其他原因。
本文档不构成出售要约，也不构成要约征求 购买，任何证券在
美国或任何其他司法管辖区。
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
目录
中期报告
引言
7
ING集团合并业绩
7
风险管理
风险管理
14
营商环境
14
信用风险
16
市场风险
26
其他风险和不确定性
28
简明合并中期财务报表
综合财务状况表
29
综合损益表
30
综合全面报表 收入
31
合并权益变动表
32
合并现金流量表
34
简明综合中期财务报表附注
1
编制依据和会计政策
36
2
按公允价值计提损益的金融资产
40
3
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产
40
4
对客户的贷款和垫款
42
5
对联营公司和合资企业的投资
42
6
无形资产
44
7
按公允价值计提损益的财务负债
44
8
已发行债务证券
44
9
次级贷款
45
10
权益
45
11
净利息收入
47
12
手续费及佣金收入净额
48
13
估值结果和净交易收入
48
14
其他收入
48
15
其他运营费用
49
16
每股普通股收益
49
17
每股普通股股息
50
简明综合中期财务的补充附注
陈述
18
细分市场
51
19
资产和负债的公允价值
57
20
法律程序
65
21
合并后的公司和业务被收购和剥离
66
22
资本管理
67
23
后续事件
67
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
7
中期报告
引言
荷兰国际集团是一家拥有强大欧洲根基的全球性金融机构，通过其业务提供银行服务
ING银行公司。荷兰国际集团的57,000多家银行 员工提供零售和批发银行服务
客户遍布40多个国家和地区。该集团由ING Groep组成 新泽西， 荷兰国际集团银行 和其他集团实体。
国际会计准则第29号(恶性通货膨胀会计)的应用
由于土耳其中的累计通胀 在过去的三年里已经超过了 100%，荷兰国际集团将适用国际会计准则29
(《恶性通货膨胀经济体的财务报告》)合并其在土耳其的子公司， 有效的AS
《公约》于2022年1月1日生效，并可能在今后的时期内适用。
《国际会计准则第29号》的实施对荷兰国际集团的会计造成负面影响 前六名的净结果
2022年月份--2.44亿欧元，反映了对一般购买力变化的调整 的
土耳其里拉。这张底片 损益表的影响被股本的积极调整所抵消。 因此，
恶性通货膨胀会计对CET1资本的影响略有积极。消极的一面 会计处理对损益表的影响
记录在公司行中，并在很大程度上反映了 其他收入(2.47亿欧元)，净利息收入
(1500万欧元)和运营费用(1100万欧元)。
此外，2022年上半年的业绩包括3200万欧元的公司减值准备 的
商誉分配给土耳其， 计入营业费用。
根据荷兰国际集团的分销政策， 2.77亿欧元对恶性通货膨胀的综合影响
会计与商誉减值被视为不挂钩的重大项目 回到正常的过程中
公事。因此，它不会影响弹性 净利润和股东分配。
ING集团合并业绩
荷兰国际集团：综合损益账
以百万欧元为单位
6个月(1月1日至6月30日)
ING集团合计
其中：调整
IFRS-欧盟的IAS 39雕刻品
Out‘
其中：Total ING
国际财务报告准则-欧盟
2022
2021
2022
2021
2022
2021
净利息收入
7,082
7,021
202
169
6,880
6,853
手续费及佣金收入净额
1,822
1,710
1,822
1,710
总投资 和其他收入
8,973
1,444
8,393
788
580
656
总收入
17,876
10,175
8,594
956
9,282
9,219
费用，不包括监管成本
4,820
4,801
4,820
4,801
监管成本
863
759
863
759
运营费用
5,682
5,560
5,682
5,560
总结果
12,194
4,615
8,594
956
3,599
3,659
增加贷款损失准备金
1,189
131
1,189
131
税前业绩
11,005
4,484
8,594
956
2,411
3,528
税收
3,180
1,265
2,456
260
724
1,005
非控制性权益
80
59
80
59
净收益ING集团
7,745
3,161
6,139
697
1,606
2,464
ING集团监控和评估ING集团的业绩 在综合级别上，并使用
根据IFRS-EU的数据得出的结果。高管们 董事会和管理委员会考虑银行业务
这一措施与一项谅解有关 集团的财务表现，因为 它允许
投资者需要了解 管理层评估集团业绩的主要方法 运营中
性能，并做出关于资源分配的决策。此外，荷兰国际集团认为， 那就是
根据IFRS-EU列报业绩有助于投资者 将其细分市场性能在
突出税前可归因性的有意义的基础 的持续运营和盈利能力
细分业务。IFRS-欧盟结果 是通过从IFRS-IASB中排除IFRS-EU的IAS 39分割的影响而产生的
Out‘调整。
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
8
IFRS-EU‘IAS 39分拆’调整涉及公允价值投资组合对冲会计 战略，为
在比荷卢、德国和其他不符合IFRS资格的挑战者的抵押和存款投资组合-
国际会计准则委员会。由于根据IFRS-IASB，这些抵押和存款投资组合没有应用对冲会计，因此公平 价值
衍生工具的变动不会被公允价值抵销。 套期保值项目(抵押和存款)的变动。
按分部划分的净收益细目载于附注18“分部”。
综合经营成果
2022年上半年，荷兰国际集团的净业绩(包括调整 欧盟“国际会计准则39分拆”)增加到
77.45亿欧元，或145.0%，而2021年同期为31.61亿欧元。在#年前6个月
2022年，结果包括积极调整欧盟的IAS 39分拆，为61.39亿欧元，而
2021年上半年为6.97亿欧元。欧盟IAS 39分拆计划的这种积极调整主要是由以下因素推动的
相关衍生工具的公允价值正变动 至资产负债管理活动 抵押贷款和
由于市场利率上升，存款组合 费率。由于没有公允价值对冲会计适用于
国际财务报告准则-国际会计准则下的这些抵押和存款投资组合，净正向公允价值 衍生品的变化如下
未被净负公允价值抵消 套期保值项目(抵押和存款)的变动。
ING的IFRS-欧盟净结果(之前 2022年上半年欧盟《国际会计准则第39条分拆》的调整为1,606欧元
2021年同期为24.64亿欧元。下降的原因是风险成本增加。
在俄罗斯入侵乌克兰之后，2021年的风险成本异常高 很低。最终的结果是
2022年上半年还包括应用恶性通货膨胀会计(国际会计准则第29号)产生的2.44亿欧元的影响
我们在土耳其的子公司的合并 在2022年上半年，这是记录在公司 排成一行。
实际税率 与2021年上半年的28.5%相比，增长了30.0%。
税前业绩下降31.7%，从24.11亿欧元降至24.11亿欧元 2021年上半年35.28亿欧元，原因是
更高的风险成本和国际会计准则29的影响。收入增长0.7%，这得益于手续费收入的强劲增长，尤其是
用于日常银行产品，以及更高的财政部收入 和金融市场。这种增长在一定程度上是
被2.31亿欧元的恶性通货膨胀对收入的会计影响所抵消，减少了1.58亿欧元的确认
欧洲央行有条件融资利率受益于TLTRO III计划，以及荷兰国际集团1.5亿欧元的减值
TTB的股权。第一季度的运营费用增加了1.22亿欧元，增幅为2.2% 2021年的六个月，全部
由于监管成本上升，而其他成本略有下降。
2022年前六个月，净利息收入增加2700万欧元，增幅0.4%，达到68.8亿欧元，主要
由于负债利差较高和财政部增加 -相关利息收入(可能不稳定)。
与去年相比，客户贷款的净利息收入有所下降。 因为较低的利润率只能部分
以平均收入的增加来补偿 音量。TLTRO III的福利为158欧元 与去年同期相比下降了100万
2021年上半年包括对资金比率收益的累计确认 24 June 2020. ING’s
整体净息差，定义为净息差 利息收入除以平均资产负债表 总计，
从2021年上半年的1.41%下降到1.37%，下降了4个基点。
净手续费和佣金收入增长6.5%，从上年同期的17.1亿欧元增至18.22亿欧元。 在零售业
银行业务、净手续费和佣金收入增加了9300万欧元，增幅为8.3%。这是由更高的费用收入推动的。
日常银行产品，由更高的支付套餐费用支撑。 投资产品的手续费收入
随着股市下跌和交易活动减少，股市下跌。 总计 批发银行业务手续费收入上升
2500万欧元，主要是贷款和日常银行与贸易融资，部分被较低的 交易流入站
金融市场。
总计 投资和其他收入减少了7600万欧元，降幅为11.6%，从上年同期的6.56亿欧元降至5.8亿欧元
2021年上半年。这是由于2.47亿欧元的恶性通货膨胀会计影响(主要是采购损失
对我们在土耳其的净货币头寸的影响) 以及对TTB的1.5亿欧元减值，而去年包括
与荷兰一家金融机构破产有关的应收账款7200万欧元。不包括
上述影响、总投资 和其他收入增加了3.93亿欧元，主要是由于
金融市场更高的交易收入，这得益于市场 波动性。
目录
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财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
9
营业费用增加了1.22亿欧元，增幅为2.2%，达到56.82亿欧元。其中包括8.63亿欧元的监管
成本，比2021年上半年增加1.04亿欧元，原因是对(欧洲)单一决议的捐款增加
基金和存款担保计划。后者包括一笔9200万欧元的一次性捐款
波兰的机构保护计划。2022年前六个月的支出包括1.59亿欧元
附带成本项目，其中零售业重组成本为9700万欧元 比利时，1800万欧元的重组
在其他挑战者和成长型市场记录的拨备， 和1100万欧元的恶性通胀影响和32欧元的
计入土耳其商誉减值准备百万元 记录在公司行中。附带物品 在……里面
2021年前六个月为1.23亿欧元，其中包括年内9000万欧元的裁员和重组成本
荷兰零售业，1100万欧元的相关重组成本 离开捷克的零售银行市场
Republic，以及在公司线上记录的2200万欧元减值。费用不包括在内 监管成本
附带项目略有下降，因为工资上涨的影响被之前的福利所抵消
重组和我们退出某些零售市场。 成本/收入比从年的60.3%增加到61.2%
2021年上半年。
贷款损失准备金的净增加额为11.89亿欧元，而2021年上半年为1.31亿欧元。输出
在2022年前六个月的风险成本中，7.17亿欧元与我们的俄罗斯相关敞口有关，
在俄罗斯入侵乌克兰之后。其余的主要反映在 宏观经济更加负面
指标和管理覆盖率的净增加， 主要是因为高通胀的潜在影响和
利率，以及供应链中断。2021年的风险成本包括来自 集体规定
在更新宏观经济指标之后 以及有限的阶段3配置。今年的风险成本是
年化平均客户贷款为37个基点，而第一季度为4个基点 2021年的一半。
荷兰零售业
荷兰零售业此前公布了一项结果 税收11.34亿欧元，而前六季度为10.22亿欧元
2021年的月份。这一增长归因于支出减少和收入增加，但部分抵消了 下降了一倍
风险成本中的释放。
总计 收入增加了600万欧元，增幅0.3%，达到21.44亿欧元，而上半年为21.38亿欧元。
2021年。净利息收入下降9.8%，主要是由于抵押贷款利润率下降 (其平均音量
稳定)，持续的利润率压力 客户存款，以及降低1000万欧元的TLTRO 三、福利。网络
2022年上半年核心贷款增长(不包括财政部 产品和产品减少了5亿欧元
WUB决选投资组合)为20亿欧元，其中11亿欧元是住宅抵押贷款，9亿欧元是
其他贷款。核心存款净增长(不包括财政部) 94亿欧元，其中51亿欧元是目前的
账户和43亿欧元的储蓄和存款。净手续费和佣金收入增加6500万欧元，或
17.7%，主要集中在日常银行业务。这是因为支付套餐的费用增加了。 每1月1日
2022年(2021年4月1日每增加一次)和更高的交易相关收入。投资 及其他
收入增加了1.03亿欧元， 在财政部高收入的推动下。
营业费用从上半年的11.81亿欧元降至10.15亿欧元，降幅为14.1%，降幅为1.66亿欧元
2021年的月份。这一下降包括监管成本降低了1200万欧元，而2021年上半年
包括9000万欧元的裁员和重组成本。不包括监管费用 费用和附带费用
费用项目减少6,400万欧元，降幅为6.9%，主要原因是工作人员支出和与办公空间有关的支出减少 成本。
贷款损失准备金的增加导致净释放600万欧元，或平均客户-1个基点
贷款，相比之下，2021年上半年净释放6500万欧元，即-8个基点。年净发行量
2022年上半年反映了抵押贷款和商业贷款组合的释放。
零售业比利时
包括卢森堡在内的比利时零售业此前公布了一项结果 2022年上半年的税收为1.64亿欧元，
而2021年同期为1.34亿欧元。这一改善是风险成本降低的结果，
部分被更高的支出(2022年包括9700万欧元的重组成本)和较低的收入所抵消。
总计 收入减少了3200万欧元，降幅2.6%，降至12.09亿欧元。净利息收入减少6000万欧元，
6.7%，由于利润率压力，贷款和负债的利息结果都较低 as a €26
从TLTRO获得的收益减少了100万 III(2022年上半年为2200万欧元，而去年为4800万欧元)。网络
核心贷款增长(不包括财政部) 2022年上半年为30亿欧元，其中6亿欧元
抵押贷款，以及24亿欧元的其他贷款。核心存款净增长(不包括财政部) 为-4亿欧元。网络
手续费和佣金收入增加1000万欧元，增幅为4.0%，反映出银行每日手续费收入增加，原因是
2021年期间支付套餐费用增加。投资 和其他收入增加了1800万欧元，主要是由于
与财政部相关的更高级别 收入。
2022年上半年的运营费用增加了1.1亿欧元，增幅为12.1%，达到10.22亿欧元，这主要是由于97欧元
与优化分行有关的百万美元重组拨备 网络，高出200万欧元
监管成本。不包括监管费用 费用和上述拨备，增加11欧元
100万人，即1.6%，反映出员工和营销成本上升，部分抵消了 通过降低IT成本。
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
10
贷款损失准备金的净增加额降至2300万欧元，折合成年率平均为5个基点。
客户贷款。相比之下，2021年上半年为1.94亿欧元，其中包括
更新零售比利时模式，主要与商业银行业务有关。
德国零售业
德国零售业(包括奥地利，直至2021年，之后荷兰国际集团离开奥地利零售业 银行业
市场)，创下历史新高 -2022年税前业绩为4.23亿欧元，比同期的4.13亿欧元增长2.4%
2021年期间。这一增长反映了更高的收入和更低的支出，但部分被风险成本增加所抵消。
总计 收入增至10.54亿欧元，较2021年前六个月的10.36亿欧元增长1.7%。净利息
收入下降4.2%，至7.03亿欧元，主要反映负债利息收入下降，原因是平均收入较低
音量。核心贷款净增长(不包括财政部 产品)在2022年上半年为37亿欧元
其中34亿欧元用于住房抵押贷款，2亿欧元用于消费贷款。核心存款净额(不包括
财政部)显示资金流出69亿欧元，反映出这一举措的影响 负利率的
向同意债务余额超过5万欧元的客户收取费用。收费 收入下降3.1%，至249欧元
百万美元，因为交易量和股市的下降导致了 投资产品的费用，这只是
日常银行产品的手续费收入增加，部分抵消了这一影响。投资 其他收入增加了5700万欧元，
部分原因是与财政部相关的较高比例 收入。
2022年上半年的运营费用减少了900万欧元，降幅为1.5%，降至5.95亿欧元。这是由以下因素推动的
监管成本降低900万欧元，因为前一年包括3000万欧元的存款担保
格林斯尔破产后的计划。 不包括监管成本的支出保持稳定， 就像
每年的工资增长和通货膨胀被离开奥地利的储蓄所抵消 零售市场。
2022年上半年贷款损失准备金的净增加额为3600万欧元，折合成年率为7欧元
平均客户贷款点数，而去年同期增加了1900万欧元。
零售业其他挑战者和成长型市场
零售业其他挑战者和成长型市场 税前业绩从上年同期的4.54亿欧元降至3.77亿欧元
2021年的前六个月。这反映了费用的增加和风险成本的增加，但部分抵消了 通过更高的收入
即使收入包括对荷兰国际集团股权的1.5亿欧元减值 2022年第一季度在TTB。
总计 2022年前六个月的收入增加了2600万欧元，增幅1.5%，达到17.55亿欧元。净利息收入
增长9.9%，至14.88亿欧元，反映出客户存款利润率上升，尤其是在波兰。 以及更高的
与财政部相关 收入，部分被较低的抵押贷款收入所抵消。 核心贷款净增长(经调整后
货币效应，财政部 和法国2022年第二季度的决选投资组合)为41亿欧元
2022年上半年，其中28亿欧元是住房抵押贷款；增长主要出现在澳大利亚
还有西班牙。核心存款净增长(不包括财政部) 为-4亿欧元，降幅最大的是波兰
在法国(2022年第一季度，之后是Retail France 被归类为决选并被排除在
核心存款)，而主要是西班牙的核心存款增加。净手续费和佣金收入上升 by €26
百万英镑，增幅为10.3%，主要原因是银行每日手续费增加以及保险手续费收入增加 产品。
投资和其他收入减少了1.35亿欧元，因为其中包括了TTB今年1.5亿欧元的减值
年。 扣除这项减值，投资和其他收入增加，主要是由于收入增加。 从…
财政部。
2022年上半年，运营费用增加了9500万欧元，增幅为8.1%，达到12.69亿欧元。涨幅
包括9400万欧元的较高监管成本，主要是由于9200万欧元的一次性捐款 这个
波兰新的机构保护计划。此外，第一阶段的费用 2022年的一半包括18欧元
与公告相关的重组拨备百万美元 停止在菲律宾的零售活动
和荷兰国际集团联合的重新聚焦 保险业务的风险投资。第一 2021年的一半包括1100万欧元
与关闭捷克的零售活动有关 共和国。费用，不包括监管成本和这些
一次性项目减少了600万欧元。
贷款损失准备金的净增加增至1.08亿欧元，折合成年率平均为20个基点。
客户贷款，2021年上半年为1.02亿欧元。与去年相比的增长主要体现在
波兰和澳大利亚，主要是意大利和西班牙的下降部分抵消了这一影响。
批发银行业务
在2022年前六个月，税前业绩 为7.12亿欧元，而同期为15.58亿欧元
去年的这段时间。 下降的主要原因是风险成本上升。 由俄国人于
乌克兰今年， 而去年上半年的风险成本则呈现净释放。
总计 2022年上半年收入增加3.71亿欧元，增幅12.8%，达到32.62亿欧元，收入更高
记录在所有产品组中。贷款增加受到净利息上升的支持 应得的收入为
在利润率略低的情况下提高平均贷款额，并增加 手续费收入主要来自改善
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银团交易活动。 每日银行和贸易金融收入主要增长在支付方面 和现金管理
(它受益于更高的利率 和定价倡议)以及贸易和商品金融(由
较高的平均商品价格)。金融市场收入增加， 反映了更高的交易收入和
积极的估值调整。更高的国库收入 &其他反映的按市值计价 受益于
对冲无效和信用违约 掉期头寸，部分被
投资组合。
2021年前六个月，净利息收入增加了9500万欧元，增幅为4.6%，尽管TLTRO下降
III收益4100万欧元，同比增长。 这一增长是由于支付利差较高所致。 和现金
管理层、平均贷款量的增长以及更高的净利息 来自国债产品的收入。
这足以弥补较低的贷款利润率。年内核心贷款净增长 2022年上半年
(不包括汇率影响，财政部 和租赁决算投资组合)为23亿欧元，主要归因于
金融市场。核心存款净增长(不包括 货币影响和财政部)为57亿欧元。
手续费和佣金净收入比去年增加了2500万欧元，增幅为4.3%， 由于银团交易有所改善
贷款活动、支付和现金管理领域的定价举措以及贸易领域更高的手续费收入 &
在大宗商品价格上涨的支持下，大宗商品金融。这部分被较低的手续费收入所抵消
金融市场，主要反映全球资本市场交易流量较低。 投资和其他收入
从2021年上半年的2.67亿欧元上升到5.19亿欧元，主要是由于交易增加 年收入
金融市场，受益于市场 波动性。
运营费用为7200万欧元，比2021年前六个月高出5.0%。不包括监管部门
成本(2022年上半年为1.86亿欧元，一年前为1.57亿欧元)，支出增加4300万欧元，即
3.3%。这一增长主要反映了年度工资增长和高通胀以及货币的影响
影响，部分被较低的拨备和持续的成本效益抵消 措施。
增加的贷款损失准备金为10.27亿欧元，折合成年率为平均客户112个基点
贷款，相比之下，2021年上半年净释放1.19亿欧元，即-13个基点。风险成本
在2022年的前六个月，7.17亿欧元与我们的俄罗斯相关敞口有关， 在此之后
俄罗斯入侵乌克兰。其余的主要反映了更多的负面因素 宏观经济指标和净值
除了管理层外，主要是为了应对高通胀和高利率的潜在影响 差饷，以及
供应链中断。
公司专线
《企业专线》此前曾报道过一个结果 税收为4亿欧元，而#年上半年为5300万欧元
2021年。2022年，公司业绩受到恶性通货膨胀的影响 会计核算中的
合并我们在土耳其的子公司。 随着土耳其的通货膨胀 显著增加了， 土耳其 成为了一名
2022年第二季度《国际会计准则》第29条所指的恶性通货膨胀经济。当这种情况发生时，
以当地货币报告经营结果和财务状况，不重述 具有误导性，因为
货币以如此快的速度失去购买力，以至于 发生在不同时间的交易金额
变得无与伦比。因此，《国际会计准则29》要求 所有财务信息应以采购的方式陈述
在本报告所述期间结束时使用一般消费物价指数。
上述《国际会计准则第29号》的要求必须追溯至2022年1月1日适用于 英
土耳其。 第一，所有非货币性资产和负债(主要是财产和设备以及使用权 资产)作为
以及股本都被编入了索引 至2022年1月1日的价格水平。这是开场的重述
余额对荷兰国际集团的总股本有轻微的正面影响。
2022年1月1日至2022年6月30日期间，非货币资产指数化的影响，
通胀的负债和权益在损益表中确认。在荷兰国际集团土耳其的案例中， 其中最大的索引
影响来自股权，这导致了相当大的 该期间的净货币损失，已计入
损益作为“其他收入”的一部分(但在很大程度上在股权中抵销)。
此外，所有单独的损益线都已编入索引，以反映 1年以来通胀变化的影响
2022年1月。这主要体现在净利息收入(+1500万欧元)和运营费用(+1100万欧元)上，
整体影响也在“其他收入”中被抵消。
收入，不包括2.31亿欧元的恶性通货膨胀净影响和7200万欧元的应收账款 发送到
一家荷兰金融机构的破产记录在2021年上半年记录在案，减少了2200万欧元。这是
可归因于TLTRO降低7700万欧元 三.福利(去年包括从6月24日起的累计确认
从2020年起)，部分由较低的遗产融资成本弥补。
支出包括今年1,100万欧元的恶性通货膨胀影响(在“其他收入”中抵消)和3,200万欧元
与分配给土耳其的商誉相关的减值损失。 2021年上半年的支出包括22欧元
与IT相关的100万 减损。不包括这两年的这些附带项目，费用为 与去年同期持平。
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荷兰国际集团财务状况表(资产负债表)
ING集团合计 根据IFRS-IASB，资产负债表增加了770亿欧元，至30时达到10260亿欧元
2022年6月，从2021年12月31日的9490亿欧元。
中央银行的现金和余额
现金和中央银行的余额增加200亿欧元，达到1260亿欧元。增长的部分原因是
流动性管理。
银行的贷款和垫款以及银行的存款
银行贷款和垫款减少10亿欧元，至230亿欧元。银行存款增加50亿欧元，至
910亿欧元，其中包括荷兰国际集团的TLTRO III参与额为660亿欧元(不变)。
按公允价值计提损益的金融资产/负债
按公允价值计入损益的金融资产和负债主要由衍生品组成， 证券
和(反向)回购，主要用于促进 客户需求。通过利润或按公允价值计算的金融资产
亏损增加370亿欧元，至1390亿欧元。增长的主要原因是逆回购增加了260亿欧元。
通过利润或亏损强制按公允价值计算，主要是 在全球证券金融(GSF)，在经历了
2021年年末仓位相对较低。此外，交易资产也较高。 这些发展大致是
反映在资产负债表的负债面，即通过损益按公允价值计算的财务负债
增加370亿欧元至1080亿欧元，其中160亿欧元的较高负债通过利润按公允价值指定
或亏损(GSF的回购活动几乎全部完成)，交易负债增加180亿欧元(主要是交易
衍生工具)。
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产
通过其他全面收益(OCI)按公允价值计算的金融资产保持不变 与2021年12月31日持平，
310亿欧元。债务证券略有增加，主要反映对政府投资的增加
债券的增长被股票证券的小幅下降所抵消。
以摊销成本计算的证券
按摊销成本计算的证券与2021年12月31日持平，为480亿欧元。
对客户的贷款和垫款
截至12月31日，对客户的贷款和垫款增加180亿欧元，从6250亿欧元增加到6430亿欧元。
2021年。这是由于客户贷款增加了190亿欧元，而贷款损失准备金增加了0.6欧元
十亿美元。经70亿欧元的积极货币影响调整后(主要是由于美元升值和
澳元)，客户贷款增加120亿欧元。也不包括财政部之后 放贷和决选
投资组合(WUB、租赁和零售银行法国)，净核心 年上半年贷款增长100亿欧元
2022年其中80亿欧元是住房抵押贷款，主要是在德国， 澳大利亚和西班牙。
其他资产/负债
其他资产增加了30亿欧元，而其他负债增加了40亿欧元。 这两个动作都是
主要是由于待结算的金融交易发生变化。
客户存款
客户存款增加250亿欧元，达到6420亿欧元。经欧元+10亿欧元汇率影响调整，欧元+200亿欧元
国库存款增加，零售业流出40亿欧元 法国自2022年第二季度(在
与荷兰国际集团停产的意图一致 今年年底前其在法国的零售活动)，净核心 存款
2022年上半年增长了70亿欧元。增长主要发生在批发银行业务(欧元+60亿欧元)
2021年年末仓位相对较低(主要涉及PCM)。零售业的客户存款 银行业增加
荷兰增加了90亿欧元，其中包括5月份支付假日津贴的影响。 这是
在很大程度上被德国零售业的70亿欧元所抵消。 德国的资金外流发生在第一季度，
与负利率相关 差饷收费(-0.5%)，于2021年11月推出 仓位超过50,000欧元。在……里面
今年5月，荷兰国际集团宣布，门槛将提高到每2022年7月1日50万欧元，之后
第二季度略有增长。
已发行债务证券
已发行的债务证券增加10亿欧元至930亿欧元，其中两种债券的债券均轻微增加。
存款/商业票据(CD/CPS)和其他， 主要是长期债务证券。
次级贷款
次级贷款减少10亿欧元，至150亿欧元，这主要是由于2022年4月一级工具的召回。
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股东权益
截至2021年12月31日，股东权益增加了38亿欧元，从521亿欧元增加到559亿欧元。这个
增长主要反映2022年上半年77.45亿欧元的净收益(包括2.77亿欧元相关 致国际会计准则
29，包括土耳其商誉减值) 以及增加15.49亿欧元的货币换算储备
(包括与《国际会计准则29》有关的9.24亿欧元的正面预订，因此《国际会计准则29》的总体影响略有积极)。
这些增长被27.99亿欧元的资本分配部分抵消，其中15.45亿欧元
支付2021年的末期股息，8.74亿欧元的额外股息和3.8亿欧元的股票
回购于2022年5月6日开始，2022年7月14日完成。现金流对冲的下降
准备金20.76亿欧元(与利息增加有关 利率)和国际会计准则第29号的期初资产负债表对
5.63亿欧元的留存收益也是造成这一下降的原因。
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风险管理
作为一家拥有强大欧洲根基的全球性金融机构，荷兰国际集团提供银行服务，面临着各种各样的风险。
风险。我们通过全面的 集成的风险管理框架 风险
将管理纳入日常业务活动和战略规划。这是为了保障 荷兰国际集团的财务实力
和声誉，通过促进识别、测量和管理 所有级别的风险
组织。拿走 根据风险偏好衡量的风险是荷兰国际集团的核心 公事。
风险管理职能支持执行局制定风险偏好、战略、 政策
和极限。它在整个过程中提供监督、挑战和控制 与风险有关的项目。
营商环境
俄罗斯对乌克兰的入侵
俄罗斯入侵乌克兰仍然对我们的商业环境产生影响。它正在对业务造成干扰
以及该地区和世界各地的经济活动。这场战争减缓了经济，增加了 通货膨胀。这个
欧盟和欧元区经济前景在很大程度上取决于战争的进程。 随后，由于
2022年2月，美国、英国和欧盟发起 对俄罗斯的制裁和
支持战争的俄罗斯人。 作为回应，俄罗斯央行实施了流动性和货币管制。 英
继续 密切监测、管理和控制形势 风险，同时帮助我们的同事和
尽可能地为客户服务。
论制裁
国际社会正在利用他们的制裁工具来回应俄罗斯的升级 入侵
乌克兰的。因此， 作为荷兰国际集团了解客户和合规风险治理的一部分 和程序，
荷兰国际集团正在持续监测情况，以了解最新情况。 关于实施有效的所有相关更新 和
适当的额外控制措施，并管理这些措施增加的风险和财务影响
事态的发展。
我们的曝光
ING在俄罗斯和乌克兰都有批发银行业务的银行子公司，以及投资
在俄罗斯，其中一些是以当地货币计价的。结果 关于俄罗斯入侵乌克兰和
相关的国际应对措施，包括制裁和资本管制， 我们可能会暴露在
位于俄罗斯和乌克兰的交易对手违约风险增加， 最终的对手方
父母位于俄罗斯或可能被视为有效 通过俄语控制或影响
参与，以及受影响部门的其他对手方 受到国际应对措施的影响。此外，
我们有与俄罗斯实体有关的交易对手风险敞口 外汇衍生品 面向未来
收据外币兑卢布。
我们正在持续监测对我们业务的影响。成立了一个中央小组，负责每日一次的
并加强对我们的交易对手的监测，以管理风险敞口和降低风险。早些时候 2022年3月，我们
宣布了我们不再与俄罗斯公司开展任何新业务的决定。此外，我们正在努力
与在岸和离岸的交易对手一起， 限制与衍生品敞口相关的风险。
较长期风险敞口在很大程度上已被承保。 由ECA、CPRI和欧洲母公司担保。
披露基础(*)
本风险管理部分包含有关以下内容的更新信息 在性质和程度上
2021年荷兰国际集团综合披露的金融工具产生的风险
《2021年年度报告》所载财务报表。 这些披露是
荷兰国际集团压缩合并中期财务报表 和由符号(*)表示。
章节、段落、图表或表格 在此风险管理部分中，以
各表头或表头中的该符号被视为一个整体 部分内容
简明合并中期财务报表 .
这一风险管理部分还包括在《国际财务报告准则》要求之外的其他披露。
标准，例如某些法律和监管披露。并非所有信息 在此部分中可以是
与主要财务报表和相应附注对账， 因为它已经准备好了
使用与计量的会计基础不同的风险数据。 这种差异的例子
包括扣除应计利息和某些费用 和来自风险数据的费用，以及时机
曝光值的差异(IFRS 9模型报告 预期的潜在风险的信贷损失)。
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自2014年因吞并克里米亚而受到制裁以来，荷兰国际集团已将其风险敞口降至不到我们贷款的1%
书。截至2022年6月30日，荷兰国际集团与俄罗斯相关的总 风险敞口为45亿欧元，主要包括流动性
设施和出口前融资。与2022年2月28日相比，对俄罗斯的敞口减少了
大约23亿欧元，这几乎减少了35%的敞口。 此时此刻，
在俄罗斯客户中观察到的违约情况非常有限。在乌克兰，我们的风险敞口仍然存在 稳定在0.6欧元
10亿美元，主要用于流动性安排和其他贷款。ING在白俄罗斯没有直接或间接的风险敞口。
俄罗斯风险敞口
1
以十亿欧元为单位
30
六月
2022
28
二月
2022
俄罗斯借款人
2
3.8
5.3
拥有俄罗斯所有权的非俄罗斯借款人
0.8
1.5
总计
4.6
6.8
其中包括ECA(0.8)、CPRI(0.3)和欧洲母公司担保 (0.2)
3
1.2
2.5
预订量 在俄罗斯的荷兰国际集团
0.9
1.4
其中有欧洲母公司担保
0.2
0.3
1 贷款、结算前(包括与贷款有关的衍生工具)、货币市场和投资活动的未清偿信贷，
不包括表外头寸，如未提取的承诺敞口5亿欧元(2月28日：6亿欧元)。
2 包括拥有非俄罗斯(最终)所有权的俄罗斯借款人
3 指出口信贷机构(ECA)和信用和政治风险保险(CPRI)
乌克兰风险敞口
1
以十亿欧元为单位
30
六月
2022
28
二月
2022
在乌克兰的荷兰国际集团预订
0.4
0.4
在ING其他实体预订
0.2
0.2
总计
0.6
0.6
其中有(欧洲)母公司担保
0.2
0.2
1 贷款、结算前、货币的信贷余额 市场和投资活动。 失衡头寸不包括在内，但可以忽略不计
二阶影响
2022年上半年，出现了新的风险，如 更高的能源价格和通胀，不断上升的利率，
供应链中断和人员短缺，影响了个人和个人的生活成本
我们的业务和批发银行客户的盈利能力。此外，新冠肺炎大流行感染人数
增长强劲，但随着疫苗接种和其他措施的实施，新冠肺炎大流行似乎已经 不那么严重
对社会和全球经济的影响。
对于这些所谓的二次影响的评估，已经使用了现有的量身定制的方法
像IFRS9模型这样的方法无法正确评估这些间接影响的潜在影响。
就方法而言，对于批发银行和商业银行，高风险和中等风险客户是
按照一定的标准确定的。对于私人来说，这样的记分卡 这种方法是不可行的。所以呢，
我们关注的是由于利率上升而降低的贷款负担能力。 通过敏感性分析得出利率和通货膨胀率。
这些评估对投资组合的影响在规定中以第二顺序处理。
影响调整(叠加)。
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信用风险
投资组合质量和专注度
我们的贷款组合多样化，涉及不同的部门和国家。 总账面金额为
由大约
%的企业贷款和
%的消费者贷款。有关荷兰国际集团的详细细目
按行业和地理区域划分的信用风险组合，请参阅 至“信贷风险投资组合”一节
《2021年年度报告》的风险管理部分。
荷兰国际集团总账面金额 与2021年年底相比有所增加，原因是客户贷款增加，以及
现金和中央银行的余额。
贷款损失准备(*)
ING认识到 基于国际财务报告准则第9号预期信贷损失(ECL)模型的损失准备金，该模型旨在
具有前瞻性。IFRS 9减值要求为 适用于表内金融资产
按摊销成本或公允价值通过其他综合 收入(FVOCI)，如贷款、债务
证券和租赁应收款以及表外项目，如未提取的贷款承诺， 一定的
已出具的财务担保和未提取的承诺金 沃尔沃信贷安排。
下表描述了不同国际财务报告准则的投资组合构成 9个阶段和评级等级。舞台
1个投资组合代表
% (2021:
%)，主要由投资构成
年级，而阶段2组成
% (2021:
%)和阶段3组成
% (2021:
%)总载客量
金额分别为。
国际财务报告准则第9阶段和评级级别的账面总额(*)
1
以百万欧元为单位
12个月ECL(第一阶段)
终身ECL不信用
受损(第二阶段)
终身ECL信用减值
(第三阶段)
总计
30 June 2022
评级等级
毛收入
携带
金额
条文
毛收入
携带
金额
条文
毛收入
携带
金额
条文
毛收入
携带
金额
条文
投资级
1 (AAA)
0
0
2-4 (AA)
0
5-7 (A)
8-10 (BBB)
非投资级
11-13 (BB)
14-16 (B)
17 (CCC)
不合标准等级
18 (CC)
19 (C)
不良贷款
20-22 (D)
总计
1《国际会计准则第37号》为不在《国际财务报告准则》第9号范围内的非信贷替代担保设立了准备金。 《国际会计准则》37条款(欧元
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国际财务报告准则第9阶段和评级级别的账面总额(*)
1
以百万欧元为单位
12个月ECL(第一阶段)
终身ECL不信用
受损(第二阶段)
终身ECL信用减值
(第三阶段)
总计
2021年12月31日
评级等级
毛收入
携带
金额
条文
毛收入
携带
金额
条文
毛收入
携带
金额
条文
毛收入
携带
金额
条文
投资级
1 (AAA)
2-4 (AA)
5-7 (A)
8-10 (BBB)
非投资级
11-13 (BB)
14-16 (B)
17 (CCC)
不合标准等级
18 (CC)
19 (C)
不良贷款
20-22 (D)
总计
1《国际会计准则第37号》为不在《国际财务报告准则》第9号范围内的非信贷替代担保设立了准备金。 《国际会计准则》37条款(欧元
账面总额和贷款损失准备变动(*)
下表提供了账面总额的分阶段对账。 以及贷款和免税额
对银行和客户的预付款，包括贷款承诺和财务担保。 的转让
金融工具代表了阶段性转移的影响 根据总账面价值/名义金额和
ECL的相关津贴。这包括净重计量。 因阶段转让而产生的ECL， 为
例如，从12个月(阶段1)进入终生 (阶段2)ECL测量基础。网络--
重新计量线代表以下拨备的变化 仍处于同一阶段的设施。
关于下表中观察到的变动，请注意以下意见：
◾
第三阶段账面毛金额减少了欧元
主要是由于第一年的核销和流入不良贷款的资金普遍较少 2022年的一半；
◾
第二阶段总账面金额增加了欧元
主要由重要的终生PD触发(EURO)引起
投资组合，以及较小程度的逾期30天触发因素(欧元
BN)，被其他项目的减少所抵消
主要触发忍耐(-/-欧元
在客户端可以移回舞台之前需要 1，而减少与以下事实有关： 的
COVID大流行现在是两年多前的事了；
◾
2022年上半年，第二阶段涨幅最大的是 在自然资源，非银行
金融机构与电信 of €
受俄罗斯投资组合的影响。降幅最大的是汽车行业 和公用事业公司使用欧元
十亿
各放一放。截至2022年6月30日，每个经济部门第二阶段最大的突出是自然的
资源、交通 &物流、房地产和服务业代表
%,
%,
%和
%的用户
第二阶段总账面金额。
关于宏观经济情景的更多信息载于“宏观经济情景和
评估不确定度的关键来源的敏感性分析。
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账面总额和贷款损失准备变动(*)
1, 2
以百万欧元为单位
12个月ECL(第一阶段)
终身ECL不信用
受损(第二阶段)
终身ECL信用
受损(第三阶段)
总计
30 June 2022
毛收入
携载
金额
条文
毛收入
携载
金额
条文
毛收入
携载
金额
条文
毛收入
携载
金额
条文
期初余额
转接 为期12个月的ECL(第一阶段)
-8,259
-115
-275
-28
-0
-130
转接 进入终身ECL而不是信用减值(阶段2)
-17,556
-53
-618
-71
-0
转接 进入终身ECL信用减值(阶段3)
-1,451
-9
-851
-53
重新计量贷款损失准备净额
-39
新发或新购金融资产
已取消确认的金融资产
-75,384
-34
-5,313
-49
-2,080
-137
-82,777
-220
提款和还款净额
模型/风险参数的更改
增加贷款损失准备金
核销
-648
-648
追讨以前撇账的款额
外汇和其他动向
-5
期末余额
1 第三阶段终身信贷减值准备包括欧元
2 增加的贷款准备金(在综合损益表中)为欧元。
重组后的金融资产。
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账面总额和贷款损失准备变动(*)
1, 2
以百万欧元为单位
12个月ECL(第一阶段)
终身ECL不信用
受损(第二阶段)
终身ECL信用减值
(第三阶段)
总计
2021年12月31日
毛收入
携载
金额
条文
毛收入
携载
金额
条文
毛收入
携载
金额
条文
毛收入
携载
金额
条文
期初余额
转接 为期12个月的ECL(第一阶段)
-14,322
-279
-835
-54
-0
-313
转接 进入终身ECL而不是信用减值(阶段2)
-19,737
-32
-800
-75
-0
转接 进入终身ECL信用减值(阶段3)
-2,166
-13
-1,589
-96
-0
重新计量贷款损失准备净额
-130
-228
新发或新购金融资产
已取消确认的金融资产
-125,819
-73
-11,935
-104
-1,898
-237
-139,652
-414
提款和还款净额
-29,781
-2,527
-694
-33,002
模型/风险参数的更改
增加贷款损失准备金
-67
-460
核销
-854
-854
-854
-854
追讨以前撇账的款额
外汇和其他动向
-13
-125
-138
期末余额
1 第三阶段终身信贷减值准备包括欧元
2 (在简明综合损益表中)增加的贷款准备金为欧元。
重组金融资产的损失。
宏观经济情景和关键来源的敏感性分析 估计不确定度(*)
方法(*)
我们在采用和生成宏观经济情景方面的方法如下所述
一节。我们继续遵循这种方法来生成 我们的概率加权ECL，考虑到
补充此ECL的替代方案和管理调整，在管理层的 意见，
普遍的预测并没有完全反映出 最近的信贷或经济事件。这个
宏观经济情景适用于IFRS 9 ECL范围内的整个荷兰国际集团投资组合。
IFRS 9准则及其固有的复杂性和潜力 对我们资产账面价值的影响
和负债，是估计不确定性的一个关键来源。 特别是，荷兰国际集团的 可报告的ECL编号为
对前瞻性宏观经济预测最敏感 用作模型输入的概率权重
适用于这三种情况中的每一种情况，以及确定信用风险显著增加的标准。因此，
这些关键组成部分需要咨询和管理层的判断，并且是 受到广泛的制约
治理。
基准情景(*)
作为IFRS 9的基准，荷兰国际集团采取了市场中性的观点，结合了共识 对经济形势的预测
变量(国内生产总值、 失业)与市场远期(用于利息 汇率，汇率 和石油价格)。这个
牛津经济研究院的全球经济模型(OEGEM)用于补充 始终如一的共识
对没有一致估计的变量进行预测 可用(最明显的是房价和-
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对一些国家来说(失业)，以产生 替代方案，以转换年度共识信息
提高到每季度一次，并确保总体一致性 场景中的场景。
信用风险模型下的ECL模型定义了宏观经济变量的相关性和选择
治理。两个小组对这些情景进行了审查和挑战。第一个小组由 的经济价值
来自全球市场研究的专家以及风险和建模专家，而第二个 小组由以下成员组成
相关高级管理人员。
备选方案和概率权重(*)
采取了两种替代方案 考虑到了；有利的和不利的情况。替代方案
具有现有的技术特征 基于OEGEM的预测误差。
要理解 围绕任何预测的不确定性的基线水平， 牛津经济学院保持 跟踪其所有
过去20年的预测误差。 年预报误差的分布 国内生产总值， 失业、房价和
股票价格被应用于基线预测，创造了一个广泛的范围 可供选择的结果。此外，
以公正的方式理解经济面临的风险平衡， 牛津经济研究院进行了一项调查
来自世界各地、范围广泛的受访者 工业的发展。在这项调查中，受访者把
提出他们对关键风险的看法。跟随 调查结果，预测误差的分布 (那就是
用于确定场景)可能是倾斜的。
对于不利的情况，荷兰国际集团选择了该分布的第90个百分位数，因为这与
按照风险管理的方式，风险收益在集团内被定义。上行的场景被呈现出来
以分布的10%为基准。分布的适用百分位数意味着20%的概率
对于每一种替代方案。因此， 基准情景具有60%的概率权重。请注意
鉴于其技术性质，下行和上行情景并不是基于明确的具体情况
叙事性。
应用的宏观经济情景(*)
贷款损失准备金是基于2022年6月的普遍预测。
基线假设(*)
共识所传达的总体图景 更高的通货膨胀率将更持久，但仍将是
暂时性的，再加上货币环境的全面收紧， 向最中心方向后退
银行的目标 在预测地平线的过程中。基准假设为 俄乌战争不会
蔓延到乌克兰以外的地方，但战争的拖延带来了 能源前景。在…的背景下
经济增长放缓(从而导致可支配收入)、失业率上升、利率上升 和,
对于一些市场来说，高估值的房价增长是可以预期的 使利率或价格稳定在较低的个位数
下降了。
2022年6月的共识预计全球产出将增长(ING定义)，2021年强劲反弹后
%,
减速，减速
到2022年，并进一步趋于平稳，达到或接近
之后几年的增长率为%。
与2021年12月的共识预测相比，用于 2021年年报，2022年6月
预测假设经济环境不那么强劲。 预计全球GDP将增长20%
% in 2022
(与
之前假设的百分比)和
% in 2023 (
之前假设的百分比)。这一向下调整
反映了俄乌战争和增兵的影响 在大宗商品和石油价格挤压中
家庭收入和推高利率。尽管对各种人来说 度，这些发展都给我们带来了压力
各国的经济前景。人们认为美国收紧货币政策的速度会更快
而欧洲经济体的风险敞口更直接 俄罗斯和乌克兰的战争。
替代方案和风险(*)
由于俄乌战争可能带来的后果， 围绕预测的不确定性是
被评估为比平时大。这反映了对欧洲能源供应的不确定性，以及对
更持久的高通胀。至 反映出围绕预测的不确定性普遍增加， 这个
在2022年第二季度使用了替代方案的分散，其扩展程度与2021年第四季度相同
配置(分散范围扩大了一半)。向下倾斜 牛津大学结果的后续
《经济》杂志的《全球风险调查》保持不变，与之相比则更为负面 对已经被假设的事情
for Q4 2021.
不利的情况--尽管本质上是技术性的--对大多数国家来说是快速减速 的经济价值
增长之后是衰退。失业率大幅上升 在这种情况下，房价在大多数情况下
各国的经济都出现了明显的下滑。不利的情况表明俄罗斯-乌克兰战争可能升级 和
更明显、更持久的激增 通货膨胀(切断了俄罗斯的天然气供应)。
上行情景--虽然同样是技术性的--反映了#年经济好转的可能性。
如果俄乌战争迅速结束，冠状病毒将更快消退 以及其他导致以下问题的担忧
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发达经济体以消费者为主导的复苏 花掉(一部分)他们在银行积累的积蓄
日冕危机最严重的时候。
今年申请的管理调整(*)
在投资组合质量和经济环境处于波动和不确定时期 日新月异，
仅靠模型可能不能准确预测损失。在这些情况下，管理调整可以 BE
适用于适当反映ECL。管理调整 也可以应用于受
更新的宏观经济情景已经结束- 或被IFRS 9模型低估。
ING有内部治理框架和控制 评估所有管理的适当性
调整。
ECL模型的管理调整(*)
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
基于经济部门的调整
二次影响调整
付款节假日调整
抵押贷款组合调整
其他员额模型调整
1
全面管理 调整
1 上期数字已更新，以符合本年度的列报方式
2021年12月管理调整包括以经济部门为基础的管理调整 of €
由于新冠肺炎相关危机中出现的违约延迟，主要是政府造成的
支持方案。在确定基于部门的管理方面 调整时，使用了热图方法
调整各部门的违约概率 那里的企业受到大流行的严重影响。在……里面
2022年上半年，随着情况变得更加明显，新冠肺炎对中国游客数量的影响小于预期
违约，以经济部门为主的管理调整 已经被部分释放，部分被释放
转换为二阶影响调整(见下文)。剩下的欧元
受益于政府的客户 荷兰的支持方案，如延期缴税
付款将于2022年下半年结束。
ING对批发银行和零售银行业务的影响进行了评估
乌克兰局势、能源价格上涨和其他宏观经济事态发展，如
通货膨胀和不断上升的利率。由于信用风险模型假设这些影响 通过其他风险实现
GDP和失业率等驱动因素出现延迟， 一种覆盖方法决心及时
估计私人部门的预期信贷损失 个人。截至2022年6月30日，第二次订单影响覆盖
对于零售国家而言，金额相当于欧元
m.
在批发银行业务方面，据评估，新冠肺炎的经济影响不再是最大的风险，
其他风险也出现了--主要是高能源价格、高利率 利率和通胀，供应链问题
和人员短缺。热图方法被用来 调整符合以下条件的客户端的违约概率
预计将受到这些新出现的风险的重大影响。截至 2022年6月30日第二次订单影响
批发银行业务的覆盖金额为欧元
m.
作为支付假日计划一般 都已过期，这与新冠肺炎有关 管理层一直在进行调整
完全释放了。
由模型厘定的按揭贷款组合的按揭利率继续下降。 2021年迅速增长，并呈下降趋势
进一步在2022年上半年，在各国房价大幅上涨的推动下。管理
欧元的调整
德国和澳大利亚保持适当的 ECL水平并反映了更高的潜在影响
客户的通货膨胀和利率 支付能力和市场不确定性对复苏的潜在影响
住宅房地产的价值。管理上的调整 对于荷兰的抵押贷款组合来说
通过制定三种不同的宏观经济预测来确定 除了共识之外的情景
基本情景、上行情景和下行情景，反映了未来3年房价的回调
与历史增长率保持一致。对于其他国家来说， 管理层调整由以下因素决定
测算房价走低对LTV的影响 和LGDS。
其他员额模型调整主要涉及模型再开发的影响 或重新校准和定期
尚未纳入的示范评估程序 在ECL模型中还没有。这些都是两者共同作用的结果
定期机型维护与荷兰国际集团的多年 更新ECL模型以适应新的违约定义的计划。
一旦对模型进行了更新，这些调整将被移除 .
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敏感度分析(*)
下表列出了对主要前瞻性宏观经济的敏感性分析。 中使用的输入
ECL集体评估建模过程以及适用于三种情景的概率权重。
分析中包括的国家是最重要的地理区域，在这两个方面
对可报告ECL的贡献，以及ECL对远期的敏感性 -看起来像是宏观经济学。因此， 英
认为这些投资组合是最重要的 导致对运输进行重大调整的风险
下一财政年度内的金融资产金额。 ING还观察到，总的来说，批发
银行业务对前瞻性宏观经济情景的影响更为敏感。
敏感性分析的目的是使读者能够了解
基于模型的可报告ECL的上行和下行情形。该表不包括任何管理人员
调整。
在下表中，实际国内生产总值以百分比表示 同比变化，年内失业率
占总劳动人口的百分比和房价指数 (HPI)按年变动百分率。
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截至2022年6月的敏感性分析 (*)
2022
2023
2024
未加权
ECL(百万欧元)
概率-
加权
可报告的ECL
(百万欧元)
1
荷兰
上行情景
实际国内生产总值
失业
HPI
基准情景
实际国内生产总值
失业
HPI
下行情景
实际国内生产总值
-1.4
失业
HPI
-13.4
-0.9
德国
上行情景
实际国内生产总值
失业
HPI
基准情景
实际国内生产总值
失业
HPI
下行情景
实际国内生产总值
-0.3
-1.2
失业
HPI
-2.1
-2.3
比利时
上行情景
实际国内生产总值
失业
HPI
基准情景
实际国内生产总值
失业
HPI
下行情景
实际国内生产总值
-0.3
失业
HPI
美国
上行情景
实际国内生产总值
失业
HPI
基准情景
实际国内生产总值
失业
HPI
下行情景
实际国内生产总值
-1.6
失业
HPI
-4.3
-4.1
1不包括管理层调整。
截至2021年12月的敏感性分析(*)
2022
2023
2024
未加权
ECL(百万欧元)
概率-
加权
可报告的ECL
(百万欧元)
1
荷兰
上行情景
实际国内生产总值
失业
HPI
基准情景
实际国内生产总值
失业
HPI
下行情景
实际国内生产总值
-1.5
失业
HPI
-7.7
德国
上行情景
实际国内生产总值
失业
HPI
基准情景
实际国内生产总值
失业
HPI
下行情景
实际国内生产总值
-0.6
失业
HPI
-2.1
比利时
上行情景
实际国内生产总值
失业
HPI
基准情景
实际国内生产总值
失业
HPI
下行情景
实际国内生产总值
-0.4
失业
HPI
美国
上行情景
实际国内生产总值
失业
HPI
基准情景
实际国内生产总值
失业
HPI
下行情景
实际国内生产总值
-0.7
失业
HPI
-3.2
-3.0
1不包括管理层调整。
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与2021年的敏感性分析相比，2022年和2023年的宏观经济投入更少
利好，受恶化的推动 乌克兰战争的宏观经济前景及其间接影响
通货膨胀和利率上升等影响 费率。2021年和2022年都包含扩大了一半的离差
围绕2021年的上行和下行情景，反映出持续但减少的短期不确定性
与新冠肺炎的影响有关，2022年反映的是短期 围绕乌克兰战争的不确定性和
它的间接影响。与之相比，可报告ECL的增加 至2021年的主要原因是型号ECL较高
截至2022年6月的数额，因为增加了与俄罗斯有关的风险拨备 在第二阶段。
虽然上表确实给出了输出对不同的 场景，
它没有提供对相互依赖和相互关系的洞察 不同的宏观经济
可变输入。在总ING水平上，未加权的ECL 上行方案中的所有集合调配客户端
是欧元吗？
to €
这与报告的ECL一致如下：
模型(可报告)ECL与总ECL的对账(*)
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
总模型ECL
1
来自单独评估的减损的ECL
管理层调整带来的ECL
1
总ECL
%1上期数据已更新以符合 到本年度演示文稿
确定信用风险显著增加的标准(SICR)(*)
关于绝对寿命PD阈值和相对寿命的方法和途径 终生PD阈值，
请参阅荷兰国际集团截至12月31日止年度报告的“风险管理”一节，
2021.
在下表中，初始PD的平均增长需要按阶段进行分类 2已报告，正在进行
考虑到资产类别和评级质量的每一种组合中所包括的设施起源时的PD。
在评级质量方面， 资产分为“投资级”和“非投资级” 等级“的设施。
评级18和19不包括在表中，因为设施不是源自这些评级，并且它们
构成他们自己的转移触发器(即，如果设施要达到评级 18或19在报告日期，是
分类在第二阶段)。在下表中，这些值按IFRS 9风险敞口进行加权 并显示了这两个年终
2021 and June 2022.
为了将阈值表示为比率(即，起始处的PD应该增加多少 在相对的
触发阶段2分类的术语)重新计算绝对阈值 作为披露的相对门槛
目的。由于仅违反相对或绝对阈值会触发阶段2分类， 最低要求
在相对阈值和重新计算的绝对阈值之间 被视为有参考价值 对于每个设施。
定量SICR阈值 (*)
30 June 2022
2021年12月31日
平均门槛比
投资
等级(等级
1-10级)
非-
投资
等级(等级
grade 11-17)
投资
等级(等级
1-10级)
非-
投资
等级(等级
grade 11-17)
资产类别
抵押贷款
消费贷款
商业贷款
政府和FIN。院校
其他批发银行业务
从上面的披露中可以明显看出，根据荷兰国际集团的方法， 门槛越高，越紧
资产来源的风险，并由平均值之间的显著差异证实 阀值
适用于投资级设施和非投资性设施 等级设施。除上述外，资产类别
通常收视率较高的 在发端(即政府和金融机构)显示
投资的平均门槛高于其他门槛 对资产进行评级。阈值平均值之间的变化
两个报告日期由模型更新(过渡)引起 参数已重新校准) 和/或通过
投资组合构成的变化。
ECL对Pd寿命Pd阈值的敏感性
局部放电阈值频段的设置需要管理判断，是关键 估算来源
不确定性。论群组 级别，ECL对绩效的总体集体评估 资产为欧元
€
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ECL到这些PD阈值区间，对所有集体评估的资产运行分析，假设所有
资产(阶段1和阶段2)低于门槛，并分摊了12个月的ECL。在同一资产基础上，
运行了分析，假设所有表现良好的资产都高于门槛，并分摊终身ECL。
这就产生了假设的集体评估ECL。 of €
million (2021: €
舞台上)被保留 平起平坐。
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市场风险
IBOR转换(*)
根据金融稳定委员会的建议，对重要的 利息
当局已采用差饷基准。虽然有些人感兴趣 基准进行了改革，其他基准进行了改革 或
将被无风险利率取代 (RFR)和停产。EURIBOR改革于2019年完成，
允许继续使用。EONIA于2022年1月3日停止出版，由欧元STR，GBP，
瑞士法郎， 日圆， 欧元LIBOR利率于2021年12月31日停止。使用最多的美元伦敦银行同业拆借利率期限将继续是
发布至2023年6月底，以支持旧产品。
在2021年期间，荷兰国际集团和业界将重点放在了EONIA和非美元LIBOR合约的过渡上。2022年，
焦点已转向美元伦敦银行同业拆借利率，新的美元贷款已经使用替代利率 基于SOFR. 这是
与2022年1月1日起限制使用美元伦敦银行同业拆息的指引一致。A允许的
例外情况是降低风险的交易 帮助管理现有美元伦敦银行间同业拆借利率合约和头寸的决选。
为了实现这些变化，金融部门发布了几项 指导文件和其他倡议，以提供帮助
在这一过渡的关键组成部分中分阶段进行。例如 ISDA发布了IBOR备用补充文件，以帮助确保
停止使用密钥时适用明确的回退率 艾伯斯。对于贷款，已经提出了各种建议
旨在帮助推动纳入一致的强大后备专业人员 幻觉。
公共当局也认识到，某些合同不包含 对任何替代方案的规定，
包含不适当的替代方案，或无法重新协商 在预期的停止日期之前(‘艰难的遗产’
合同)。作为回应，欧盟委员会实施了立法， 给予欧盟委员会
在关键基准终止会严重扰乱或以其他方式影响的情况下更换这些基准的权力 这个
欧盟金融市场的运作。对于美元伦敦银行间同业拆借利率，具体行动尚未 将被宣布。在……里面
此外，金融市场行为监管局(FCA)有权临时发布一份《合成报告》。 Libor超越
使用不同的方法来确定停止日期。 FCA尚未决定是否将要求
管理人将公布合成美元LIBOR利率 然而，在2023年6月之后，采取了这样的行动 英镑
和日元LIBOR。
2021年底，荷兰国际集团对美元伦敦银行间同业拆借利率的敞口很大。由于停产的原因 其中之一
重要评级，荷兰国际集团及其客户， 金融服务业也面临着一系列风险。这些风险
包括法律、财务、运营和行为风险。相关的法律风险 对现有的任何必需的更改
交易记录。金融风险可能因流动性下降而出现，并可能直接影响合同 或者是有能力
以对冲合同中的风险。因以下原因而产生的运营风险 调整IT系统、交易的要求 报告
新的基础设施和运营流程 基准利率。鉴于以下情况，行为风险也起到了作用
贷款合同的重新谈判需要积极参与。 合同的所有当事人，并可能导致
谈判集中在接近实际停止的时期。ING继续接触到 提供给中受影响的客户
以管理相关的时间表。
荷兰国际银行间同业拆借利率方案已经建立了治理，并跟踪了进展情况 按业务线指导
委员会向中央银行间同业拆借利率指导报告 委员会审议阶段。该方案评估和协调 这个
管理内部流程和系统所需变更所需的行动； 包括定价、风险
管理、法律文件、对冲安排、 以及对我们客户的影响。ING继续
监督市场发展和任何改革 其他费率的计划，以预测对该计划的影响，
我们的客户和任何相关风险。
截至2022年6月30日，约为欧元
金融资产和约欧元
与美元LIBOR挂钩的负债尚未过渡 以替代基准利率。此外，荷兰国际集团截至30时已
2022年6月，约合欧元
与美元LIBOR挂钩的信贷安排 还没有过渡。
下表总结了这些大致的风险敞口 美元伦敦银行同业拆借利率，不包括即将到期的风险敞口
在过渡日期2023年6月30日之前。
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向替代基准过渡的非衍生金融工具(*)
以2022年6月30日的百万欧元为单位
金融资产
非导数
金融负债
非导数
资产负债表外
承诺
账面价值
账面价值
名义价值
按基准利率
英镑伦敦银行同业拆借利率
美元LIBOR
瑞士法郎LIBOR
埃奥尼亚
总计
向替代基准过渡的非衍生金融工具(*)
以2021年12月31日的百万欧元为单位
金融资产
非导数
金融负债
非导数
资产负债表外
承诺
账面价值
账面价值
名义价值
按基准利率
英镑伦敦银行同业拆借利率
美元LIBOR
瑞士法郎LIBOR
埃奥尼亚
总计
截至2022年6月30日，约为欧元
与美元LIBOR挂钩的名义风险敞口尚未 去过渡。行为风险是有限的，因为
衍生品与清算机构进行交易，这些清算机构将通过 标准化的练习 在
2023年第二季度及非中央结算衍生工具 主要过渡将通过ISDA IBOR进行
美元伦敦银行同业拆借利率停止日的后备协议。英镑伦敦银行间同业拆借利率合约 包括截至2021年12月31日
已经转变了。
衍生金融工具 过渡到替代基准(*)
30 June 2022
2021年12月31日
以百万欧元为单位
名义价值
名义价值
按基准利率
1
英镑伦敦银行同业拆借利率
美元LIBOR
2
总计
1对于交叉货币掉期，掉期的所有部分都包括与对ING集团具有重要意义的主要IBOR挂钩的部分。
2对上期进行了更新，以提高一致性和可比性。
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
28
其他风险和不确定性
因为我们是一家在全球范围内开展业务的金融服务公司，我们的收入和收益
受到波动性和强弱的影响 经济、商业、流动性、资金和资本市场
特定于我们开展业务的地理区域的环境。持续的动荡和
这些因素的波动性产生了不利影响 受影响，并可能继续产生不利影响 影响，盈利能力， 偿付能力
以及我们业务的流动性。
新冠肺炎疫情的影响、美国的后果等因素 国王退出了
欧洲联盟，俄罗斯入侵乌克兰及其相关地区和全球经济的影响
国际应对措施， 交易对手无力履行其财务义务， 中的更改
利率，证券价格，信用评级， 信贷利差、流动性利差、汇率、 停产
或者“基准”指数的变化，消费者支出，客户行为的变化， 商业投资，真实
房地产价值和私募股权估值， 政府支出、通货膨胀或通货紧缩、波动性和
资本市场的实力，可操作 风险、政治事件和趋势、不遵守(或变更)
在法律和法规方面，气候变化、恐怖主义以及无力保护 我们的知识产权和
第三方侵权索赔，以实现我们的战略 或留住关键人员可 所有这些都会影响
商业和经济环境，最终， 我们的偿付能力、流动资金、金额和盈利能力 的
我们在特定的地理区域开展业务。
荷兰国际集团目前尚未意识到的其他风险，或目前被视为不太重要的风险 而不是冒险
如上所述，也可能影响荷兰国际集团的业务运营 对荷兰国际集团的实质性不利影响
经营活动、财务状况、经营结果和前景。了解更多信息 请给我投保险别。
请参阅“其他信息和 附录--ING集团截至年度报告中的风险因素
2021年12月31日。
关于KYC的发展
2022年上半年，我们继续聚焦进展 在整个银行都知道你的 客户
改善计划及正在进行的幼稚园日常活动 行动。
KYC强化计划涵盖荷兰国际集团所有业务部门的所有客户群。该节目
包括三个部分：(A)对过去交易后缺陷的回顾分析 监控，这一直是
完成。这包括筛选 过去执行的交易记录和随后的报告 流程，其中
适用；(B)加强客户尽职调查档案，以充分记录银行拥有的知识
关于其客户的信息 与过去和新的要求保持一致；(C)结构性解决方案应支持
可持续地更好地打击金融经济犯罪(FEC)/打击 我国的洗钱(AML)风险
投资组合，遵守法律法规。结构解决方案嵌入在各种
工作流程和范围从政策和行为 交付全球标准化的技术解决方案。
与荷兰国际集团2022-2023年反洗钱/KYC规划一致，纳入 最新的标准和见解以及
监管反馈，荷兰国际集团继续更新和改进其AML和KYC 通过推出
整个组织内的增强举措，并致力于 确保以下项目的运营有效性
围绕KYC客户生命周期进行控制。
ING仍在与监管机构就KYC周围的事态发展进行对话， 并完全致力于在
其增强活动，同时管理持续和不断增加的KYC日常运营。
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
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29
简明合并报表 财务状况
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
资产
负债
中央银行的现金和余额
银行存款
借给银行的贷款和垫款
客户存款
按公允价值计提损益的金融资产
按公允价值计提损益的财务负债
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产
流动税项负债
以摊销成本计算的证券
递延税项负债
对客户的贷款和垫款
条文
对联营公司和合资企业的投资
其他负债
财产和设备
已发行债务证券
无形资产
次级贷款
流动纳税资产
总负债
递延税项资产
其他资产
权益
股本和股票溢价
其他储备
-1,413
-540
留存收益
股东权益(母公司)
非控制性权益
总股本
总资产
负债和权益总额
引用相关 添加到附注中。这些都是浓缩合并的组成部分 临时
财务报表。
目录
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浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
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30
简明合并报表 利润或亏损
6个月期间
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
2022
2021
持续运营
按实际利息计算的利息收入 费率法
增加贷款损失准备金
其他利息收入
员工费用
总利息 收入
其他运营费用
总费用
利息支出使用有效 利率法
-3,552
-2,534
其他利息支出
-1,168
-1,125
税前业绩
总计 利息支出
-4,720
-3,659
税收
净利息收入
净结果
手续费及佣金收入净额
净收益(非控股权益前)
估值结果和净交易收入
可归因于非控股权益的净收益
投资收益
母公司股东应占净收益
其他收入
-300
以欧元计价
每股普通股收益
每股普通股基本收益
总收入
稀释后每股普通股收益
引用相关 添加到附注中。这些都是浓缩合并的组成部分 临时
财务报表。
目录
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财务报表
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31
简明合并报表 综合收益的
6个月期间
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
净收益(非控股权益前)
其他综合收益
不会重新归类到损益表的项目：
已变现和未变现重估自用财产
-3
重新计量确定收益净资产/负债
按公允价值计算的权益工具公允价值净变动通过 其他综合性的
收入
按公允价值计算的金融负债自身信用风险公允价值变动 损益
随后可能被重新分类到报表中的项目 利润或亏损：
按公允价值计算的债务工具公允价值净变动 通过其他全面收入
-338
-108
按公允价值计算的债务工具的已实现损益 其他综合收益
重新分类到损益表
-27
-30
现金流对冲准备金变动情况
-2,400
-673
汇率差异
1
联营公司和合资企业的其他全面收入份额以及 其他收入
-2
总综合 收入
可归因于以下方面的全面收入：
非控制性权益
-281
-31
母公司的股权持有人
1包括国际会计准则29的索引影响
目录
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32
简明合并报表 股权变动的
以百万欧元为单位
股本
并分享
补价
其他
储量
保留
收益
股东的
股权(母公司)
非-
控管
利益
总计
股权
截至2021年12月31日的结余
-540
Impact IAS 29
-563
截至2022年1月1日的余额
按公允价值计算的权益工具公允价值净变动通过 其他综合收益
-23
-7
按公允价值计算的债务工具公允价值净变动 通过其他全面收入
-315
-315
-23
-338
按公允价值计算的债务工具的已实现损益 重新分类到利润表中的其他全面收益 或损失
-26
-26
-1
-27
现金流对冲准备金变动情况
-2,076
-2,076
-323
-2,400
已变现和未变现重估自用财产
重新计量确定收益净资产/负债
汇率差异 及其他
-2
-7
联营公司和合资企业的其他全面收入份额以及 其他收入
-27
按公允价值计算的金融负债自身信用风险公允价值变动 损益
已确认总金额 直接计入其他综合所得税后净额
-1,136
-44
-1,180
-361
-1,541
净结果
总综合 扣除税后的收入净额
-1,136
-281
股息和其他现金分配
-2,419
-2,419
-41
-2,460
股票回购计划
-365
-15
-380
-380
库存股的变动
员工股票期权和股票计划
截至2022年6月30日的结余
-1,413
引用相关 添加到附注中。这些都是浓缩合并的组成部分 临时
财务报表。个别储备组成部分的变动情况如下 载于附注10“权益”。
目录
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致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
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33
简明合并报表 股权变动情况--续
以百万欧元为单位
股本
并分享
补价
其他
储量
保留
收益
股东的
股权(母公司)
非-
控管
利益
总计
股权
截至2020年12月31日的结余
按公允价值计算的权益工具公允价值净变动通过 其他综合收益
按公允价值计算的债务工具公允价值净变动 通过其他全面收入
-106
-106
-1
-108
按公允价值计算的债务工具的已实现损益 重新分类到利润表中的其他全面收益 或损失
-30
-30
-0
-30
现金流对冲准备金变动情况
-577
-577
-96
-673
已变现和未变现重估自用财产
-6
-3
-0
-3
重新计量确定收益净资产/负债
汇率差异 及其他
联营公司和合资企业的其他全面收入份额以及 其他收入
-37
-2
-2
按公允价值计算的金融负债自身信用风险公允价值变动 损益
已确认总金额 直接计入其他综合所得税后净额
-469
-431
-90
-521
净结果
总综合 扣除税后的收入净额
-469
-31
分红
-468
-468
-4
-472
库存股的变动
-4
-4
-4
员工股票期权和股票计划
截至2021年6月30日的结余
引用相关 添加到附注中。这些都是浓缩合并的组成部分 临时
财务报表。 个别储备组成部分的变动载于附注10“权益”。
目录
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浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
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34
简明合并报表 现金流
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
2022
2021
经营活动的现金流
处置和赎回：
-联营公司和合资企业
税前业绩
-通过其他综合资产以公允价值计算金融资产
收入
根据以下因素调整：
-折旧和摊销
-按摊销成本计算的证券
-增加贷款损失准备金
-财产和设备
-税前业绩中的其他非现金项目
-3,298
-624
-其他投资
税收 付讫
-950
-1,107
投资活动产生的净现金流
-1,963
以下内容中的更改：
– 银行贷款和垫款的净变化，而不是
可用/按需付款
– 交易资产和交易的净变动 负债
-5,159
融资活动产生的现金流
– 对客户的贷款和垫款
-14,237
-13,380
债务证券收益
– 客户存款
偿还债务证券
-46,591
-32,233
– 其他
-10,479
-9,028
发行次级贷款所得款项
经营活动产生的现金流量净额
-3,193
次级贷款的偿还
-990
-1,455
偿还租赁负债的本金部分
-134
-144
投资活动产生的现金流
购买/出售库藏股
-365
-4
投资和预付款：
-联营公司和合资企业
-16
-31
支付的股息和其他资本分配
-2,460
-472
-通过其他综合资产以公允价值计算金融资产
收入
-10,500
-9,381
其他融资
-按摊销成本计算的证券
-11,805
-25,190
融资活动产生的现金流量净额
-454
-财产和设备
-107
-84
-其他投资
-81
-94
净现金流
年初现金及现金等价物
交换的影响 现金及现金等价物的利率变动
-195
-357
期末现金及现金等价物
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
35
简明合并报表 现金流-续
现金和现金等价物
以百万欧元为单位
30
六月
2022
30
六月
2021
国库券及其他合资格票据
银行存款/银行贷款和垫款
-1,706
中央银行的现金和余额
期末现金及现金等价物
下表列出了收到和支付的利息和股息。
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
收到的利息
支付的利息
-5,572
-4,674
收到的股息
1
已支付的股息
-2,460
-472
1
包括在投资收益内确认的、按公允价值计入金融资产的权益证券所收到的股息
通过保监处以公允价值计入损益的金融资产，以及在联营公司和合资企业中的投资。 已支付的股息及
从交易头寸收到的已包括在内。
从联营公司和合资企业获得的股息为 包括在投资活动中，收到的利息，
支付的利息和收到的其他股息包括在经营中 已支付的活动和股息包括在
合并现金流量表中的筹资活动。
目录
中期报告
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缩写合并中期财务
陈述
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财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
36
关于简明合并的注记 中期财务报表
1 编制基础和重大会计政策
1.1报告实体和合并财务报表的授权
ING Groep N.V. 是一家注册在荷兰阿姆斯特丹的公司。阿姆斯特丹商业登记处，
33231073号。这些简明综合中期财务报表，截至和#年 六个月
截至2022年6月30日的期间，包括ING Groep N.V. (母公司)及其子公司合计
被称为ING集团。荷兰国际集团是一家全球性金融机构，拥有强大的 欧洲基地，提供
为客户提供广泛的零售和批发银行服务
荷兰国际集团 简明综合中期财务报表，截至和 截至以下六个月的期间
根据执行局的一项决议授权于2022年6月30日印发 8月3日
2022.
1.2合并财务报表的编制依据
荷兰国际集团合并中期财务报表 已按照以下规定准备
国际会计准则第34号“中期财务报告”。 用来准备的会计政策
简明综合中期财务报表如下 与国际财务报告保持一致
国际会计准则理事会(IFRS)发布的准则 -国际会计准则委员会)，并与
载于2021年合并财务报表附注 载于表格年报内
荷兰国际集团20-F除通过若干修正案生效外 在2022年，如附注1.4所述
“会计政策的变化”。
简明合并中期财务报表应阅读 与荷兰国际集团联合举办的2021
表格20所载的综合财务报表-
F.
荷兰国际集团合并中期财务报表 已经为持续经营的企业做好了准备
基础。
综合财务报表列报 以欧元表示，并四舍五入到最接近的百万，除非有说明
否则的话。由于四舍五入的原因，金额可能不会相加。
1.2.1风险管理披露的列报
对风险性质和程度的某些披露涉及 d 中披露的金融工具
包含在2021年年报中的2021年荷兰国际集团合并财务报表如下
已更新并考虑到 2022年前六个月的发展情况。
这些披露是荷兰国际集团浓缩合并中期计划的组成部分 财务报表和
在“风险管理”一节中用符号(*)表示。章节、段落、 内的图表或表格
在各个标题或表头中用此符号表示的风险管理部分为
被认为是简明综合临时文件的组成部分 财务报表。
1.2.2《国际财务报告准则-欧盟》与《国际财务报告准则-国际会计准则》之间的对账
2021年ING集团合并财务报表与2022年ING集团合并
编制中期财务报表 根据《国际财务报告准则-欧盟》。IFRS-欧盟参考 致国际金融
欧洲联盟(EU)采用的报告准则(‘IFRS’)，包括荷兰国际集团作出的决定
关于通过的《国际财务报告准则》下的可选办法 被欧盟。IFRS-EU与IFRS不同 -国际会计准则委员会在这方面
国际会计准则第39号“金融工具：确认和计量”中有关套期保值的若干段落
利率组合套期保值的会计核算 风险。
根据IFRS-EU，荷兰国际集团采用公允价值对冲会计 利率组合套期保值 风险(公平)
价值宏观对冲)，符合欧盟分拆版本的国际会计准则第39号。根据欧盟《国际会计准则第39条》的分拆，
就公允价值宏观套期保值而言，套期保值会计可应用于 核心存款与对冲
只有在以下情况下才承认无效： 在预定时间内的现金流金额
水桶低于该水桶的原始指定数量 并且在修订后的
计划时段内的现金流金额超过原指定金额。根据IFRS-IASB，
对公允价值宏观套期保值的对冲会计不能 适用于岩心矿床，但效果不佳
每当按预定时间段对现金流动量的订正估计数 是或多或少
超过该桶的原始指定数量。
目录
中期报告
风险管理
缩写合并中期财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
37
此信息是通过反转来准备的 在欧盟的分拆下适用的对冲会计影响-
国际会计准则39的Out‘版本。因此，IFRS-IASB下的财务信息没有考虑到 的
如果荷兰国际集团采用IFRS-IASB作为其主要会计框架，它可能已经采用了
另类对冲策略 这些另类对冲策略可能会 符合IFRS-IASB
合规的对冲会计。这些决定可能会导致不同的结果 股东权益和净值
结果金额与本简明综合中期说明的金额进行比较 年度财务报表
表格6-K
在2022年的前六个月，利息收益率上升，导致欧盟IAS39指数出现正增长 超出调整范围
欧元
反映在行项目的估值结果和净交易中 损益表中的“收入”。一个
国际财务报告准则-欧盟与国际财务报告准则-国际会计准则B之间的对账如下。
IFRS-EU和IFRS-IASB在以下几个方面有所不同 美国普遍接受的会计原则
美国(美国公认会计原则)。
国际财务报告准则-欧盟和国际会计准则-国际会计准则下的对账净额
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
根据IFRS-EU(归属于母公司股东)
欧盟《国际会计准则第39号》分拆调整
税收效应 调整的结果
1)
-2,456
-260
税后调整的效果
根据IFRS-IASB(归属于母公司股东)
1)
IFRS-EU和IFRS-IASB下的股东权益对账
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
根据IFRS-EU(归属于母公司股东)
欧盟《国际会计准则第39号》分拆调整
-2,490
税收效应 调整的结果
-1,817
税后调整的效果
-1,853
根据IFRS-IASB股东权益
1.3俄罗斯入侵乌克兰的影响
俄罗斯入侵乌克兰是一场重大悲剧， 对人们的生活产生毁灭性的影响 生命
并威胁着国际稳定和安全。 入侵带来了更高的估计水平
ING与俄罗斯相关的不确定性和信用风险增加 风险敞口导致更高的贷款损失
2022年前六个月的拨备。在第二季度的过程中，其他风险 浮出
造成的二次冲击主要体现在能源价格高、利息高 利率和通货膨胀，
供应链中断和人员短缺。参考 在《风险管理》一章中作了进一步介绍
关于俄罗斯入侵乌克兰的影响和二级影响的信息。此外，
请参阅段落 1.5用于重大判断和关键会计估计的领域 和
假设‘
.
1.4会计政策和列报方式的变化
ING集团一贯地将其会计政策应用于这些浓缩文件中的所有期间
合并中期财务报表。
1.4.1 2022年生效的《国际财务报告准则》变化
以下经修订的标准生效 in 2022:
◾
对IFRS 3“企业合并”的修正：参考 至《概念框架》(于5月发布
2020).
◾
《国际会计准则》第16号的财产修正案， 厂房和设备“：预期用途前的收益(5月印发
2020).
◾
对“国际会计准则”第37号“准备金、或有负债和或有资产”的修正： 繁重的合同-
履行合同的费用(2020年5月发布)。
◾
对国际财务报告准则2018-2020年周期的年度改进：修订 IFRS 1‘首次采用
《国际财务报告准则》， 对国际财务报告准则第9号“金融工具”和
国际财务报告准则第16号“租赁”修正案(于2020年5月发布)。
上述变化对荷兰国际集团的 合并财务报表。 英
集团尚未及早通过任何标准、解释 或已发布的2022年修正案，但
还不是很有效。
目录
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缩写合并中期财务
陈述
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财务报表
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38
1.4.2《国际财务报告准则》2022年后即将发生的变化
以下已公布的修正案在2022年不是强制性的，荷兰国际集团尚未及早通过
组。荷兰国际集团目前仍在评估这些修订的详细影响。然而， 这个
这些修正案的实施预计不会有重大影响 对荷兰国际集团合并的影响
财务报表：
◾
对“国际会计准则1”“财务报表列报”的修正： 将负债分类为流动负债或非流动负债
现行(2020年1月发布)。
◾
对“国际会计准则1”“财务报表列报”的修正： 披露会计政策(于#年发出
2021年2月)。
◾
对国际会计准则第8号会计准则的修订 政策、会计估计变更和差错：定义 的
会计估计数(2021年2月发布)。
◾
《国际会计准则》第12号《所得税》修正案： 递延税金 与单个资产和负债有关
交易(发布于2021年5月)。
IFRS第17号“保险合同”--生效 in 2023
2017年5月，国际会计准则理事会发布了《国际财务报告准则第17号保险合同》， 新的保险合同会计准则
涵盖识别和测量、演示 和披露。一旦生效，IFRS 17将取代IFRS 4
‘保险合同’， 这使得保险的会计做法多样化 合同。2020年6月，
国际会计准则理事会公布了对国际财务报告准则第17号的修正案，其中包括将信用卡排除在范围之外 合同和类似合同
提供保险的合同， 对于有死亡豁免的贷款，还有一个可选的范围排除。英
集团没有保险业务，但以经纪人的身份有限地销售保险产品。 它在哪里？
不承担保险风险。
荷兰国际集团进行了一项评估，发现可能在范围内的产品数量有限
IFRS 17的潜在财务影响，如果有或预计是有限的，将用以下公式量化
今年晚些时候会有合理的确定性。
1.5重大判断和关键会计估计 和假设
简明合并中期财务报表的编制 需要管理层做出
在应用其会计政策的过程中作出判断，并使用估计和假设。这个
估计数和假设影响资产和负债的报告金额以及
资产负债表日的或有资产和或有负债以及报告 收入和支出
在这段时间里。实际结果可能与这些估计不同。 设定假设的过程是
遵守内部控制程序和批准。
与附注1.5的重大判断和关键会计估计一致 和假设
2021年荷兰国际集团合并财务报表，以下方面 继续要求管理层
做出重大判断并使用关键的会计估计 以及基于这些信息的假设
以及未来可能发生变化的财务数据：
●
贷款损失准备金(金融资产)；
●
确定金融资产和负债的公允价值；
●
联营公司投资的减值评估；
●
条文；及
●
针对目标的会计 更长期的 再融资业务(TLTRO)。
1.6其他发展
国际会计准则第29号“财务报告在恶性通货膨胀经济体中的应用”
2022年第二季度土耳其 从会计的角度来看，它变成了一个恶性通货膨胀的经济体。AS
荷兰国际集团在土耳其有一家子公司， ING集团在恶性通货膨胀中应用国际会计准则第29号财务报告
经济体对其运营的影响，就好像土耳其中的经济体 一直以来都是恶性通货膨胀。 鉴于荷兰国际集团
集团以欧元列报业绩，可比性为 未重述，《国际会计准则》第29号自2022年1月1日起适用
与首次申请的影响和对期限的影响都显示在这些浓缩
合并中期财务报表 截至2022年6月30日止六个月期间。
根据国际会计准则第29号，在土耳其的业务结果 应该用当前的购买力来表示
在报告日期。为此，由土耳其人确定的消费者价格指数(CPI) 统计研究所
被利用了。消费物价指数在截至二零二二年六月三十日止的六个月内的发展如下
(2003=100):
2022年1月1日
30 June 2022
该期间的更改
%
陈述： 财务报表中按当期购买力计算的所有项目 在新闻发布会上
日期，荷兰国际集团重述非货币性项目 ING土耳其的(如物业 和设备，
无形资产、使用权资产、股东权益) 截至报告日期的CPI变动情况。货币
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项目(如现金和在银行的余额、贷款和垫款、存款)不按原样重报。 已经
用当前的购买力来表示。 此外，全面收益表中的所有项目
也重述了这些影响 基于以下六个月期间消费物价指数的发展
反映2022年6月30日的购买力。
这种重述的效果 全面收益表和考虑通货膨胀的资产负债表
当期内已在损益表中确认的 将收入作为净额
金钱上的得失“。 这一期间的净货币损失代表净购买力的损失。
荷兰国际集团土耳其的货币头寸(货币资产超过货币负债)。
在适用上述重述之后 土耳其语里拉的程序 根据《国际会计准则第29号》，财务状况
以及ING土耳其期间的业绩 已翻译并在交易所以欧元提交 30%的税率
2022年6月。对于全面收益表来说，这是相反的 使用通常的翻译程序
在哪里折算全面收入项目 按汇率计算 在交易日期。
此外，荷兰国际集团选择提交重述 重述产生的影响 荷兰国际集团的
持有荷兰国际集团土耳其股权 根据《国际会计准则》第29条的要求；以及翻译产生的翻译效果 在.
收盘价不同于 货币换算储备中的上一次收盘汇率。
有关于截至2022年6月30日止六个月期间应用国际会计准则第29号的影响，请参阅附注10“权益”。
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2 按公允价值计提损益的金融资产
按公允价值计提损益的金融资产
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
交易资产
非交易衍生品
通过损益按公允价值指定
强制性通过损益按公允价值计量
交易资产包括以下资产 根据国际财务报告准则被归类为交易，但 与服务密切相关的
ING集团客户的需求。ING提供机构客户、企业客户 客户、政府、产品
在金融市场上交易的股票。衍生品的很大一部分 在交易组合中是相关的
为企业客户提供风险管理服务，以进行对冲 货币或利率示例
曝光。此外，荷兰国际集团还为其客户提供了进入股票和债券市场的机会。 发布他们自己的
股权或债务证券(证券承销)。
(逆回购)交易
按公允价值计入损益的金融资产包括证券借贷、出售和回购。
未被取消确认的交易，因为荷兰国际集团继续暴露 基本上所有的
被转移者的风险和回报 金融资产。对于回购协议，资产总额
必须与相关的总额一起考虑 负债，分别列报于
财务状况表，因为《国际财务报告准则》并不总是允许净额结算 声明中的这些立场
财务状况。
荷兰国际集团的风险敞口 TO(逆回购)交易包括在以下内容中 的语句中的行
财务状况：
对(逆回购)协议的敞口
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
逆回购交易
借给银行的贷款和垫款
对客户的贷款和垫款
交易资产(贷款和应收账款)
(贷款和应收账款)强制按公允价值通过 损益
回购交易
银行存款
交易负债、存款资金
委托基金指定并按公允价值计量 通过盈利或亏损
3 通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产
按类型分列的通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
股权证券
债务证券
1
贷款和垫款
1
1债务证券包括金额为欧元的-
百万欧元(2021年12月31日：欧元-
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对股权证券的敞口
通过其他综合证券按公允价值指定的股权证券 收入
携带
价值
携带
价值
分红
收入
分红
收入
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
30
六月
2021
对北京银行的投资
其他投资
截至 2022年6月30日荷兰国际集团持有约
% (31 December 2021:
%) 在北京银行的股票中，有一股
在上海证券交易所上市的银行。根据法规要求 由招商银行和
保险 监管委员会，荷兰国际集团作为股东持有的股份超过
%或以上的股份，为
在必要时需要补充额外的资本。 第一季度没有收到要求增加资本的请求
2022年的六个月(2021年：零)。
公允价值变动通过其他全面的 收入
下表显示按公允价值计算的金融资产变动。 通过其他综合收益。
通过其他全面收益金融资产的公允价值变动
FVOCI股权证券
FVOCI债务工具
1
总计
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初余额
加法
摊销
-10
-46
-10
-46
转账 和重新分类
-7
-7
未变现重估的变动
2
-88
-2,210
-1,209
-2,178
-1,296
减值
-14
-5
-14
-5
减值的倒置
处置和赎回
-490
-19
-8,148
-17,730
-8,638
-17,750
汇率差异
集团组成的变化和
其他变化
-0
期末余额
1通过其他全面收益债务工具的公允价值包括债务证券以及贷款和垫款。
2 FVOCI债务工具未实现重估的变化包括报表中确认的对冲项目的变化
利润或亏损。有关重估储备变动的详情，请参阅附注10“权益”。
FVOCI股权证券
2022年前六个月，处置欧元
利率变化引发的金融工具 环境和不断恶化的市场 情绪化。这
投资组合于2021年初建立(2021年新增：欧元
HQLA投资组合。
在2022年前六个月，汇率 欧元的差额
北京跟随人民币兑欧元升值。
股权证券未变现重估的变动主要与重估有关 持有美国银行的股份
北京在股价变化后(欧元
-153
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FVOCI债务工具
2022年前六个月，欧元未变现重估的变化
-2,210
收益率曲线。
4 对客户的贷款和垫款
按类型分列的对客户的贷款和垫款
1
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
借给公共当局的贷款
住宅按揭贷款
其他个人借贷
企业贷款
贷款损失准备
-5,867
-5,274
更新了1个2021年的演示文稿，以提高一致性和可比性
有关信用质量和贷款损失拨备的详细信息，请参阅《风险管理 --信用风险“段落”贷款
损失拨备‘。
5 对联营公司和合资企业的投资
对联营公司和合资企业的投资
以百万欧元为单位
30 June 2022
利息
持有(%)
公允价值
已列出的
投资--
文集
天平
板材
价值
总计
资产
总计
负债
总计
收入
总计
费用
TMB Thanachart Bank Public Company Limited
对联营公司和合资企业的其他投资
对联营公司和合资企业的投资
以百万欧元为单位
2021年12月31日
利息
持有(%)
公允价值
已列出的
投资--
文集
天平
板材
价值
总计
资产
总计
负债
总计
收入
总计
费用
TMB Thanachart Bank Public Company Limited
对联营公司和合资企业的其他投资
某些联营企业和合资企业的报告日期可能不同 自本集团报告之日起，
但不会超过三个月。
TMB Thanachart Bank Public Company Limited
荷兰国际集团拥有一家
在TMB Thanachart Bank Public Company Limited的投资百分比(下称： TTB)，一家银行
在泰国证券交易所上市。TTB为批发、小型和
中型企业(SME)和零售客户。TTB已计算在内 作为对Associates的投资，基于
荷兰国际集团的持股规模和在董事会中的代表性。
减损测试
公允价值一直低于投资的购买成本。 很长一段时间(自第一季度以来
2020)。这被认为是损害的客观证据。进行的损害测试导致了
2022年3月31日减值欧元
由使用计算中的价值确定，低于欧元的账面价值
时间到了。于2022年6月30日进行的减值测试并未导致减值亏损。
方法论
可收回金额以公允价值减去成本中较高者厘定。 处置和使用价值
(‘Viu’)。公允价值减去出售成本是基于可观察到的股价。VIU计算使用折扣
基于管理层最佳估计的现金流预测。VIU是使用股息折扣得出的 型号
(DDM)在可分配股权、 即普通股股东可获得的未来收益被用作代理 为
未来现金流。估值着眼于预期的现金流。 转变为永久的，产生了两个主要组成部分
对VIU的计算：
I)对一年内未来收入的估计
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二)最终价值是将收益外推为长期增长的永续收益
费率。用于推断的收益 代表稳定的长期财务业绩和
TTB的位置，即稳定状态。终端值构成VIU总量的大部分。
截至2022年6月30日(和截至2022年3月31日)在VIU计算中使用的主要假设导致
减值)
VIU是使用受多种管理假设约束的估值模型来确定的。钥匙
假设，即对总体结果最敏感的假设，是 以下是：
⬝
TTB的预期未来收益：基于经纪商的预测 关于短期目标的共识
稳定状态的中期和TTB可观测目标 将收益转化为永久收益。首府 维修
收费，这是管理层的预测 需要扣留的收入，以便
TTB将满足目标监管要求 在预测期内；
⬝
贴现率(权益成本)：
% (31 March 2022:
%)，基于资本资产定价模型
(CAPM)使用当前市场数据计算的TTB。
⬝
终端生长 费率：
% (31 March 2022:
%)与当前长期政府债券一致
泰国的收益率作为无风险债券的代表 利率；
截至2022年6月30日，通过VIU计算确定的可收回金额略高于 随身携带
欧元的价值
对模型中的关键假设进行合理可能的更改。这反映了VIU对每一种情况的敏感性
关键假设本身和可能不止一个有利 和/或不利的变化 可能
同时发生。保持其他关键假设不变，所有预测的减少 每年一次
现金流，包括终端价值，
BPS将使可收回的金额减少到 账面金额。一个
终端增长率下降Bps或
折扣率增加Bps将导致VIU等于
账面金额。
对联营公司的其他投资 和合资企业
在联营公司和合资企业的其他投资中包括 主要是金融服务和金融
主要在欧洲运营的科技基金或工具。
对联营公司和合资企业的其他投资代表 许多合作伙伴和合资企业
单独对荷兰国际集团来说并不重要。
联营企业和合资企业的投资变化
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初余额
加法
重估
-6
-24
成果分享
收到的股息
-31
-34
处置
-6
-23
减值
-153
-3
汇率差异
-31
其他
-5
期末余额
欧元的联营公司和合资企业的业绩份额
上表所列费用主要归因于欧元的TTB结果
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6 无形资产
无形资产变动情况
商誉
软件
其他
总计
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初余额
加法
资本化费用
摊销
-113
-260
-0
-1
-113
-261
减值
1
-32
-8
-82
-12
-40
-94
汇率差异
-1
-61
-0
-62
处置
-1
-0
-1
-0
构成方面的变化
集团和其他变化
-1
-0
期末余额
总账面金额
累计摊销
-1,705
-1,710
-3
-9
-1,708
-1,719
累计减值
-32
-64
-129
-2
-48
-98
-177
账面净值
1无形资产减值计入损益表中的其他经营费用。
商誉
在监测从集中化转向 零售业的去中心化方法 这个
2022年初，与现金产生单位集团(CGU)零售业相关的商誉 Growth Markets的过去
重新分配到零售罗马尼亚， 波兰零售业与土耳其零售业 使用相对价值方法的CGU。这个
对土耳其的善意， 在第一次根据通胀进行调整后， 完全减值，金额为欧元
减值损失在营业费用中列报。已分配商誉 到零售业罗马尼亚和零售业
波兰是欧元
7 按公允价值计提损益的财务负债
按公允价值计提损益的财务负债
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
贸易负债
非交易衍生品
通过损益按公允价值指定
8 已发行债务证券
已发行的债务证券涉及债券和其他具有固定利率的已发行债务证券。 差饷或
以浮动利率为基础的利率 利率水平，如存单和承兑汇票
ING集团，下级除外 物品。已发行的债务证券不包括已呈交的债务证券
按公允价值计入损益的财务负债。荷兰国际集团没有债务证券 是
发行条款不同于正常业务过程中的条款。
已发行债务证券的变动
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初余额
加法
赎回/处置
-46,591
-76,150
汇率差异
其他动作
-4,972
-2,014
期末余额
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9 次级贷款
ING Groep N.V.发放的次级贷款 包括为筹集第1级和第2级(符合CRD IV资格)而发行的债券
ING Bank N.V.的资本金 根据《国际财务报告准则》，这些债券被归类为负债，出于监管目的，它们
都被认为是资本。ING集团公司发放的次级贷款包括， 大部分,
从属于所有流动贷款的次级贷款 和荷兰国际集团银行的未来负债。
次级贷款的变动
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初余额
新股发行
还款
-990
-2,449
汇率差异
其他变化
-960
-413
期末余额
ING Groep N.V. 2022年4月赎回美元
永久附加第1级应急人员百分比
可转换资本证券和2022年5月的日元
第一次呼叫时从属的第2级备注百分比
日期。
10 权益
总股本
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
股本和股票溢价
其他储备
-245
-2,230
-153
-80
-180
-212
-1,934
-3,483
-1,977
-1,612
-1,413
-540
留存收益
股东权益(母公司)
非控制性权益
总股本
现金流对冲
ING主要以利率对冲浮息贷款 互换。由于收益率曲线的增加，利息
利率互换出现负值重估 %的欧元
-2,076
欧元
-1,603
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货币折算准备金
增加欧元的货币兑换准备金
与包括Try(欧元)在内的几种货币相关
国库股
2021年10月1日，荷兰国际集团宣布了一项欧元的股票回购计划
于2021年10月5日完成，并于2022年2月完成。这个
欧元
2022年5月6日，荷兰国际集团宣布了一项欧元的股票回购计划
并于2022年7月完工。
在2022年前六个月，总共
留存收益
荷兰国际集团于2022年4月支付了超过2021欧元的末期股息
欧元的股息
国际会计准则第29号“恶性通货膨胀”
2022年土耳其 在会计上被认为是高度通货膨胀的经济体，荷兰国际集团开始 应用国际会计准则
29中国对土耳其的外国投资出现了“恶性通货膨胀”。 所有非货币资产负债表头寸(
包括权益)按“报告期结束时的现行计量单位”列示(按指数化
使用自购买非货币性项目之日起的一般价格指数， 或最新的日期
按重估计量的非货币性项目的重估 金额)。指数化效应在 2022年1月1日是
体现在公平上， 而2022年期间的指数化则反映在利润或亏损上。《国际会计准则》29指数化对
期初余额中的股本为欧元
翻译储备，欧元-
百万美元的利润或亏损。
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11 净利息收入
净利息收入
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
2022
2021
贷款利息收入
银行存款利息支出
按公允价值计算的金融资产利息收入 保监处
客户存款利息支出
按摊销成本计算的债务证券利息收入
已发行债务证券的利息支出
非交易衍生品的利息收入(对冲 会计)
次级贷款利息支出
负债负利率
资产负利率
总利息 按实际利率计算的收入 方法
非交易衍生品的利息支出(对冲 会计)
总利息 使用实际利率的费用 方法
按公允价值计算的金融资产利息收入 损益
非交易衍生品的利息收入(无对冲会计)
按公允价值计算的金融负债利息支出 损益
利息收入其他
非交易衍生品的利息支出(无对冲 会计)
其他权益总额 收入
租赁负债利息支出
总利息 收入
利息支出其他
其他权益总额 费用
总利息 费用
净利息收入
总计 净利息收入为欧元
受对冲逆转的影响 适用于欧盟《国际会计准则第39条分拆》的会计影响
欧元+
2022年债务负利息，总额为欧元
资助率受惠于TLTRO 三欧元方案
从2020年起产生百万追赶效应)。这一金额包括欧元
截至2022年6月23日的特别利息期。此外，这一数额还包括欧元。
自2022年6月24日开始的期间， 被确定为平均存款利率 完毕
各TLTRO的寿命 三.
目录
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12 手续费及佣金收入净额
手续费及佣金收入净额
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
1
手续费及佣金收入
支付服务
证券业务
保险和其他经纪业务
投资组合管理
贷款业务
财务担保和其他承诺
其他
总费用 和佣金收入
手续费及佣金开支
支付服务
证券业务
产品分销(对外)
其他
总费用 和佣金费用
手续费及佣金收入净额
1荷兰国际集团在2021年期间改变了净手续费和佣金收入的列报方式，以更好地与内部管理保持一致
并进行监控。上一时期的比较数字已相应更新。 重新分类不会影响总数
手续费净额和佣金收入。
ING的所有净手续费和佣金收入 在国际财务报告准则第15号“与客户的合同收入”范围内。
请参阅附注18“分段”，其中包括净费用 和佣金收入，如向
银行业务执行委员会和管理委员会，分列 按业务范围和地域划分
细分市场。
13 估值结果和净交易收入
估值结果和净交易收入
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
证券交易业绩
-498
衍生品交易结果
-654
其他交易结果
有关衍生工具的公允价值变动
– 公允价值对冲
-3,463
-627
– 现金流对冲(无效部分)
– 其他非交易衍生品
资产和负债公允价值变动(套期项目)
指定的资产和负债的估值结果 FVPL(不包括交易)
-36
外汇交易结果
-1,337
估值结果和净交易收入的变化 2022年前六个月与前六个月
2021年的月份是2022年收益率曲线增加的结果。
14 其他收入
其他收入
1
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
结果联营公司和合资企业的份额
联营公司及合营企业减值
-153
-3
已计量金融资产的净结果终止确认 以摊销成本
-3
-3
货币净收益或净亏损
-250
其他
-300
更新了1个2021年的演示文稿，以提高一致性和可比性
2022年，其他收入包括欧元-
土耳其 与土耳其的指数化相关 财务状况表(欧元-
损益(欧元-
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反映在净货币损失上。请参阅 第1.6段“其他发展”以作进一步发展
解释一下。
此外，其他收入包括欧元-
由使用计算中的值确定，低于 2022年3月31日。做了参考
注意5“联营、合资企业投资” 以作进一步解释。
2021年，其他收入包括确认一欧元
荷兰一家金融机构破产，与Raiffeisenbank达成协议的收益
退出零售银行市场 在捷克共和国和违约的积极恢复 应收账款
%的欧元
15 其他运营费用
其他运营费用
1月1日至6月30日
以百万欧元为单位
2022
2021
监管成本
审计和非审计服务
与IT相关的费用
广告和公共关系
外部咨询费
办公费
旅行和 住宿费
投稿和认购
邮政费
财产和设备折旧
无形资产摊销
有形资产减值(冲销)
-1
无形资产减值准备(冲销)
重组拨备的追加/(未用金额已拨回)
增加/(已冲销的)其他拨备
其他
监管成本
监管成本代表以下方面的贡献 存款担保计划(DGS)，单一决议基金
(SRF)、地方银行税和地方决议基金。包括在监管成本中 2022年，是对DGS的贡献
%的欧元
比利时和波兰，以及对特别提款权基金和地方决议基金的捐款
of 2021: EUR
欧元
2022年，ING Bank Slaski与其他七家波兰银行， 已经建立了制度保障
方案(IPS)。该基金可用于确保其每个参与方的流动性和偿债能力，并协助
参加行和非参加行的决议。荷兰国际集团的出资总额为欧元
并被确认为监管成本(DGS)。
16 每股普通股收益
每股普通股收益
加权平均 数
平凡的 流通股
金额
在此期间
每股普通股
(单位：百万欧元)
(单位：百万)
(单位：欧元)
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
1月1日至6月30日
2022
2021
2022
2021
2022
2021
基本收入
持续经营的基本收入
运营
稀释工具的效果：
股票期权和股票计划
摊薄后收益
持续摊薄收益
运营
目录
中期报告
风险管理
缩写合并中期财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 请注意： 浓缩合并 临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
50
普通股每股收益以加权平均值为基础计算。 普通股股数
太棒了。在计算加权平均值时 已发行普通股数量， 持有的股份由
集团公司(包括股票回购计划)从 普通股总数
有争议的。
17 每股普通股股息
给母公司股东的股息
按普通人计算
分享
总计
(单位：欧元
百万美元)
普通股股息：
关于2020年
就以下事项支付的股息总额 of 2020
关于2021年
就以下事项支付的股息总额 of 2021
关于2022年
–
2022年2月28日，荷兰国际集团宣布已全面完成股票回购计划，该计划开始 第5个月
2021年10月。根据该计划回购的股份总数为
已于2022年7月取消。
2022年4月25日，年度股东大会批准了 欧元的股息
普通股，其中欧元
2022年5月6日，荷兰国际集团宣布欧元
欧元的现金股息
通过股票回购计划分发。总人数
根据方案回购，该方案于2022年7月14日完成。
ING Groep N.V. 被要求代扣代缴
已支付股息的%。
有关进一步资料，请参阅附注10“股权”。
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
51
对简明合并文件的补充说明 中期财务报表
细分市场报告
18 细分市场
ING集团的细分市场基于内部 按业务分类的报告结构。
荷兰国际集团执行董事会和银行业务管理委员会(共同担任首席执行官 运营决策
制造商(CODM)设定绩效目标，批准 并监督各业务部门编制的预算。
业务线制定战略、商业、 和财务计划，以符合战略和
CODM设定的绩效目标。
对分部结果的确认和计量符合附注所述的会计政策
1‘编制基础和重大会计政策’AS
包括在2021年年度报告中。每个可报告分部的期间结果如下
公司间和部门间 消除以及CODM是否审查了这些消除以评估
这些线段。公司费用被分配给 基于总部所用时间的业务线
人员，员工的相对数量， 或基于该部门的收入、费用和/或资产。
下表按业务线和主要收入来源列出了每一家
细分市场：
按业务类别分列的每一部门的主要收入来源说明
按业务线细分
主要收入来源
荷兰零售业
(市场领导者)
来自荷兰零售和私人银行活动的收入，包括
中小企业和中型企业细分市场以及房地产 与以下相关的金融投资组合
荷兰国内中型企业。提供的主要产品 是活期和储蓄
账户、商业贷款、按揭和其他消费贷款
荷兰。
零售业比利时
(市场领导者)
比利时零售和私人银行活动的收入(包括
卢森堡)，包括中小企业和中型企业部门。主要产品
所提供的服务与荷兰的服务类似。
德国零售业
(《挑战者与成长型市场》)
来自德国零售和私人银行业务的收入 (包括奥地利在内)
至2021年(包括2021年，之后荷兰国际集团离开零售市场)。主要产品
提供的是活期和储蓄账户、抵押贷款 和其他客户贷款。
零售业其他
(《挑战者与成长型市场》)
来自世界其他地区零售银行业务的收入，包括中小企业和
特定国家/地区的中端企业细分市场。提供的主要产品 是相似的
那些在荷兰的人。
批发银行业务
批发银行业务的收入。主要产品有：借贷、债务
资本市场、营运资本解决方案、出口融资、日常银行解决方案、
财政部和风险解决方案，以及企业融资。
区段地理分割的详细说明
细分市场的地理分割
主要国家
荷兰
比利时
包括卢森堡
德国
包括奥地利批发银行业务和奥地利零售银行业务
1
其他挑战者
澳大利亚、捷克零售银行业务
1
、法国、意大利、西班牙、葡萄牙 其他
成长型市场
波兰、罗马尼亚、土耳其、 菲律宾和亚洲的赌注
世界其他地区的批发银行业务
英国、美洲、亚洲等中东欧国家
其他
公司专线
1奥地利零售银行和捷克共和国零售银行 到2021年(包括2021年)，之后荷兰国际集团离开零售市场。
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
ING集团截至2022年6月30日的6个月中期财务报告-未经审计
52
ING集团监控和评估ING集团的业绩 在综合级别上，并使用
结果是根据欧洲联盟采用的《国际财务报告准则》(IFRS-EU)得出的数字。高管们 冲浪板
和银行管理委员会认为这项措施与一项谅解有关 集团的
财务业绩，因为它允许投资者 了解管理层使用的主要方法
评估集团的 运营绩效和资源分配决策 s.
此外，荷兰国际集团认为，根据IFRS-EU列报结果 帮助投资者
通过突出税前业绩，在有意义的基础上比较其部门业绩 归因于
持续运营和细分业务的盈利能力。IFRS-EU结果是通过将
国际财务报告准则-欧盟“国际会计准则第39号”调整的影响。
IFRS-EU‘IAS 39分拆’调整涉及公允价值投资组合对冲会计 战略，为
比荷卢、德国和其他挑战者的抵押贷款和储蓄投资组合 不符合以下条件
国际财务报告准则-国际会计准则委员会。由于《国际财务报告准则-国际会计准则》下的这些抵押贷款和存款投资组合不适用对冲会计， 这个
衍生工具的公允价值变动不会被 套期保值项目的公允价值变动(抵押和
存款)。
年度报告中的表格6-K中的分部报告是根据国际
欧盟(IFRS-EU)发布并与国际财务报告协调的财务报告准则
国际会计准则理事会(IFRS)发布的准则 -IASB)与其他会计准则保持一致
本报告所载财务信息。不同之处在于 会计准则之间的差异体现在
批发银行业务部门，以及荷兰、比利时、
德国和其他挑战者。
请参考注1的准备基础 和重要的会计政策来进行对账
国际财务报告准则-欧盟和国际财务报告准则-国际会计准则B之间的差异。公司费用为 根据以下项目花费的时间分配给业务部门
总公司人员，员工的相对数量， 或基于以下项目的收入、支出和/或资产
细分市场。
ING集团将总细分结果与总结果进行核对 使用公司专线。公司专线是一个
反映资本管理活动和符合以下条件的某些收入和支出 未分配给
银行业务，包括IAS 29 Impact和增值税(VAT)的确认 退款中的
荷兰(在费用项下记录)。此外，企业 行包括独立的遗留成本
(主要是负利率结果) 通过用长期资金取代短期资金
2013至2014年间。荷兰国际集团对其银行业务实行资本计提制度 为了
为全球业务部门的业绩创建一个可比的基础， 与业务单位的账簿无关
股权和他们经营的货币。
本说明中所提供的信息与所提供的信息一致。 致荷兰国际集团执行董事会
集团和管理委员会银行业务。
本附注不提供每种产品具体收入的信息。 或服务，因为这不是
在内部报告，因此不容易 可用。
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其他内容 致凝聚者的注解 综合临时
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53
IFRS-IASB和IFRS-EU收入、费用和净收益之间的对账
6个月期间
1月1日至6月30日
2022
2021
以百万欧元为单位
收入
费用
税收
非控制性
利益
净结果
1
收入
费用
税收
非控制性
利益
净结果
1
国际财务报告准则--国际会计准则母公司股权持有人应占净收益
消除以下因素的影响：
欧盟《国际会计准则第39条创业》的调整
2
-8,594
-2,456
-6,139
-956
-260
-697
结果国际财务报告准则-欧盟
3
1.税后和非控股权益的净收益。
2.ING根据IFRS-IASB编制6-K表。这一信息是通过逆转对冲会计影响而准备的
适用于欧盟《国际会计准则第39号》的分拆版本。对于国际财务报告准则-欧盟的结果，重新确定了剥离的影响，因为这是在
由哪个管理层来监督业务。
3.国际财务报告准则--欧盟的数字是根据国际会计准则--国际会计准则理事会的数字得出的，剔除了欧盟“国际会计准则第39号分拆”调整的影响。
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中期报告
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陈述
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其他内容 致凝聚者的注解 综合临时
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54
ING集团合计
6个月期间
1月1日至6月30日
2022
2021
以百万欧元为单位
英
银行
其他
总计
英
银行
其他
总计
荷兰国际集团
收入
-净利息收入
-4
-手续费和佣金收入净额
-0
-0
-总投资 和其他收入
总收入
支出
-营运开支
-增加贷款损失准备金
-0
-0
总费用
税前业绩
-5
-2
税收
-1
非控制性权益
净收益国际财务报告准则-欧盟
-4
-2
欧盟《国际会计准则第39条创业》的调整
国际财务报告准则--国际会计准则母公司股权持有人应占净收益
-4
-2
目录
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其他内容 致凝聚者的注解 综合临时
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55
按业务线细分
6个月期间
1月1日至6月30日
2022
2021
以百万欧元为单位
零售
荷兰
零售
比利时
零售
德国
零售
其他
批发
银行业
公司
线
总计
零售
荷兰
零售
比利时
零售
德国
1
零售
其他
批发
银行业
公司
线
总计
收入
– 净利息收入
– 手续费及佣金收入净额
-2
– 总投资 和其他收入
-13
-367
总收入
-141
支出
– 运营费用
– 增加贷款损失准备金
-6
-0
-65
-119
总费用
税前业绩
-400
-53
税收
-37
非控制性权益
-0
净收益国际财务报告准则-欧盟
-363
-142
欧盟《国际会计准则第39条创业》的调整
净收益国际财务报告准则-国际会计准则
-363
-142
1德国，包括荷兰国际集团奥地利(2021年及以后 荷兰国际集团退出了零售市场)。
2零售其他，包括捷克零售银行业务 Republic(至2021年及包括2021年，之后荷兰国际集团退出零售业 市场)。
目录
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56
细分市场的地理分割
6个月期间
1月1日至6月30日
2022
2021
以百万欧元为单位
荷兰
比利时
德国
1
其他
挑战者
生长
市场
批发
银行业休息
世界的未来
其他
总计
荷兰
比利时
德国
1
其他
挑战者
2,3
生长
市场
批发
银行业休息
世界的未来
3
其他
总计
– 净利息收入
-手续费及佣金净额
收入
-2
– 总投资 和
其他收入
-363
总收入
-141
支出
– 运营费用
– 增加贷款损失
条文
-0
-51
-101
总费用
税前业绩
-400
-53
零售银行业务
批发银行业务
-209
公司专线
-400
-400
-53
-53
税前业绩
-400
-53
税收
-54
非控制性权益
-0
净收益国际财务报告准则-欧盟
-346
-140
欧盟国际会计准则的调整
39“创业”
-1
净收益国际财务报告准则
-346
-140
1德国包括奥地利批发银行。也包括奥地利的零售银行业务，但仅限于2021年之前(包括2021年)，之后荷兰国际集团离开零售市场。
2其他挑战者包括捷克共和国零售银行(直到2021年及包括2021年，之后荷兰国际集团离开零售银行市场)。
3从2022年起，捷克共和国的批发银行业务记录在世界其他地区的批发银行业务中(以前记录在其他挑战者中)。历史 数字已经调整过了。
目录
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57
19资产和负债的公允价值
评估方法
对荷兰国际集团估值的全面描述 方法和框架见附注39‘公允价值 的
《荷兰国际集团2021年年报20-F表中的资产负债》。本章介绍临时财务
该报告应与荷兰国际集团的Form 20-F《2021年年度报告》一并阅读。
估值调整
估值调整为 公允价值的组成部分。它们被计入公允价值。 提供
对市场退出的更好估计 测量日期的值。ING考虑不同的估值 调整至
得出包括出价-报价调整在内的公允价值， 模型风险调整、信用估值调整
(CVA)、借方估值调整(DVA)、 包括衍生品和自己发行的负债、抵押品的DVA
估值调整(CollVA) 和融资估值调整(FVA)。
对于由内部模型衡量的金融工具，其中一个或多个未观察到的市场 输入内容为
对估值意义重大，两者之间的差异 交易价格和理论价格导致的
可能会出现内部模型。 ING推迟相关材料第一天的损益 到归类为
第三级和对CVA有重大不可观察投入的金融工具 它们不一定是保密的
作为第三级。第一天的利润或亏损在工具的整个寿命内或在可观察到之前摊销
进步了。对2022年前六个月和该日损益的影响 一个盈利或一个亏损
截至2022年6月30日的资产负债表准备金被视为无关紧要。
下表列出了金融资产和负债准备金的模型：
金融资产和负债的估值调整
30
六月
2022
31
十二月
2021
出价/出价
-210
-143
模型风险
-8
-11
CVA
-227
-159
DVA
-66
CollVA
-9
-8
FVA
-44
-95
总估值 调整
-247
-482
按公允价值计算的金融工具
金融工具的公允价值 确定如下：
目录
中期报告
风险管理
浓缩合并 临时财务
陈述
致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
其他内容 致凝聚者的注解 综合临时
财务报表
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58
确定金融资产和负债公允价值的适用方法(按公允价值列账)
1级
2级
3级
总计
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
金融资产
按公允价值计算的金融资产
通过盈利或亏损
按公允价值计算的金融资产
通过其他
综合收益
金融负债
展会上的财务负债
通过利润或亏损实现价值
– 债务证券
– 存款
– 证券交易
– 衍生品
ING集团使用了以下方法和假设来估计 财务报告的公允价值
仪器：
股权证券
仪器说明：
投资。
估值：
按市场报价计算。在没有活跃市场的情况下，公平 价值是通过分析被投资人的
财务状况、结果、风险概况、前景、价格、收益比较和收入倍数。另外，
参考所引用的同行实体的估值 活跃市场的价格是可用的。对于股权
证券最佳市场实践将使用最相关的 评估方法。 所有非上市股权
投资，包括投资 在私募股权基金中，都要接受标准审查 框架，该框架
确保估值 体现公允价值。
公允价值层次结构：
定期提供服务。 因此，这些证券被归类为1级。 未进行交易的股权证券
活跃的市场主要包括企业投资， 基金投资及其他权益证券，并
被列为3级。
债务证券
仪器说明：
证券(ABS)。
估值：
市场价格是从交易所获得的 市场，交易商， 经纪人， 行业组织、定价服务或
监管服务。来自非交换来源的报价为 关于它们的市场可交易性的评论
价格。如果无法获得活跃市场的报价，则为公允价值 是基于对现有市场的分析
投入，包括从以下方面获得的共识价格 一个或多个定价服务。此外，公允价值是
由贴现预期未来的估值技术确定 使用市场利率的现金流 曲线，
参考信用利差、期限 投资，以及预计提前还款 费率 在适用的情况下。
公允价值层次结构：
报价容易和定期可得，并且是 因此，被归类为1级。其余
职位分为2级或3级。 没有活跃市场的资产支持证券 以及一个
报价差异很大，被归类为3级。
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陈述
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59
衍生品
仪器说明：
衍生品包括利率 衍生品、外汇衍生品、信用衍生品 股票衍生品和商品
衍生品。
估值：
并被归类为公允价值等级的第一级。 对于交易不活跃的工具，公平
价值是基于估值技术进行估计的。场外交易 衍生品和衍生品交易不活跃
使用估值技术对市场进行估值。估值 技术和投入取决于
衍生物 以及基础工具的性质。用于评估这些价值的主要技术
这些工具基于(除其他外)贴现现金流、期权定价模型和蒙特 卡洛
模拟。这些估值模型计算预期的现值 未来的现金流，基于不-
套利原则。这些模型通常用于金融行业，并作为验证模型的输入
是根据可观察到的市场数据确定的 在可能的情况下。某些输入可能在
市场，但可以通过估值模型校准从可观察到的价格确定 程序。这些输入
包括可从交易所、交易商、经纪人 或定价、收益率曲线、信用利差的提供商，
违约率，回收率 利率、股息率、基础利率的波动性 利率、股票价格和外国
货币汇率 并参考最近执行的报价 交易，独立市场
报价和共识数据，如果有的话。
无抵押场外交易 衍生品，荷兰国际集团应用信用估值 调整以正确反映
交易对手信用风险在评估和借方评估中的应用 调整以反映荷兰国际集团的信用风险
交易对手。 请参阅CVA/DVA部分 在c)部分中，对更多 有关的详细信息
计算。
公允价值层次结构：
2.不能从可观察市场隐含投入的衍生品 数据被归类为3级。
贷款和应收账款
仪器说明：
在活跃的市场中没有报价的付款。 按公允价值计入的贷款和应收款包括交易
银团贷款，属证券借贷及类似协议，与抵押借贷相若 贷款，
预计出售的贷款和与以下方面有关的应收账款 逆回购交易。
估值：
其他贷款是通过贴现预期的未来现金流来估计的。 反映信用风险的利率，
流动性，以及其他流动 市况。按揭贷款的公允价值是估计的。 通过考虑到
账户提前还款行为。
公允价值层次结构：
关于类似资产的当前市场信息被用作可观察的， 已证实的数据 都是重要的
对估值模型的投入不可用，被归类为第三级。
按公允价值计提损益的财务负债
仪器说明：
主要由结构性票据组成的票据，按公允价值持有 在公允价值选项下。
除此之外，它还包括衍生品合约和回购协议 .
估值：
损失是根据可用的市场报价计算的。为 那些交易不活跃的证券，公允价值是
基于内部贴现现金流估值技术进行估算 利用利率和信贷利差
这也适用于类似的工具。
公允价值层次结构：
不能从可观察的市场数据中得出 被列为3级。
转账 在1级和2级之间
没有重大转账自 2级至1级记录在2022年报告期。
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60
级别3：估值技术 和使用的输入
第三级金融资产和负债包括确定了公允价值的资产和负债。
使用(I)结合了不可观察到的输入以及 (Ii)已被
调整以反映市场 在资产负债表日或资产负债表日前后交易不活跃。看不见
投入是基于荷兰国际集团自己对因素的假设的投入 市场参与者将
在资产或负债定价中的使用，根据最佳信息制定 在这种情况下可用。
不可观察的输入可能包括波动性， 相关性，与贴现率的利差， 违约率和追回
利率，提前还款利率， 以及特定的信用利差。估值技术 合并了不可观察到的输入
对使用的输入很敏感。
截至2022年6月30日，被归类为3级的金融资产总额
2021: EUR
%)(2021年12月31日：欧元
%) is
基于非活跃市场的未调整报价。由于荷兰国际集团通常不会使用其
自己的输入，对荷兰国际集团自己的不可观察到的没有显著的敏感性 投入。
此外，3级金融资产约包括欧元
它涉及作为结构一部分的金融资产，这些结构 设计为在以下方面完全中立
市场风险。这种结构包括各种金融资产和负债，其总体 对以下内容敏感
市场风险微不足道。鉴于这些结构的各个组成部分的公允价值 可能是
使用不同的技术和公允价值确定 这些结构的每个组件可以是
由于对不可见的输入很敏感，总体设计的灵敏度不是很高。
剩余的欧元
资产是使用估值技术建立的，该技术结合了 某些无法观察到的输入。
截至，被归类为第三级的金融负债总额 2022年6月30日欧元
2021: EUR
%)(2021年12月31日：欧元
%) is
基于非活跃市场的未调整报价。由于荷兰国际集团通常不会使用其
自己的输入，对荷兰国际集团自己的不可观察到的没有显著的敏感性 投入。
此外，3级金融负债约包括欧元。
十亿美元)，涉及作为结构一部分的金融负债，旨在 对…保持完全中立
市场风险的术语。如上所述，每个组成部分的公允价值 这些结构可能是
对看不到的输入很敏感，但总体上设计的灵敏度并不显著。
剩余的欧元
负债是使用估值技术确定的，该技术结合了 某些无法观察到的输入。
下表汇总了估值技术、关键的不可观察的投入以及较低和
这类不可观察到的投入的上限，按3级资产/负债类型分列。 上面提到的下限和上限
表示各自的最小和最大方差 实际使用的估值输入
不同金融工具的估值。金额 而且所述的百分比未经加权。 射程
可能会因市场波动而不同 并改变了3级位置。下部和上部
界限反映了3级头寸及其在投资组合中的基础估值投入的可变性，但不是
充分反映了他们的估值不确定性水平。 估值不确定度评估，参考 是制造的
关于不可观测输入的敏感度分析(级别3)。
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61
不可观测资产的估值方法和范围 输入(3级)
资产
负债
估值技术
无法观察到的重要输入
较低范围
上限范围
以百万欧元为单位
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
按公允价值计入损益
债务证券
以价格为基础
价格(%)
股权证券
以价格为基础
价格(每股价格)
贷款和垫款
以价格为基础
价格(%)
现值技术
信用利差(BPS)
(反向)回购的
现值技术
利率(%)
结构化笔记
以价格为基础
价格(%)
期权定价模型
股票波动率(%)
股权/股权相关性
不适用。
不适用。
股票/外汇相关性
-0.6
股息率(%)
现值技术
信用利差(BPS)
衍生品
– 费率
期权定价模型
利率波动性(Bps)
现值技术
重置跨页(%)
预付款率(%)
– 外汇
期权定价模型
隐含波动率(%)
– 信用
现值技术
信用利差(BPS)
以价格为基础
价格(%)
– 权益
–17
期权定价模型
股票波动率(%)
股权/股权相关性
股票/外汇相关性
-0.7
-0.7
股息率(%)
– 其他
期权定价模型
商品波动率(%)
通过其他全面收益按公允价值计算
– 贷款和垫款
现值技术
预付款率(%)
以价格为基础
价格(%)
– 权益
现值技术
信用利差(BPS)
利率(%)
以价格为基础
价格(%)
以价格为基础
其他(欧元)
总计
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陈述
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62
价格
对于没有市场价格的证券 公允价值通过与可观察价格的比较来计量。
来自类似工具的数据。价格：
%的人痛苦到了无法恢复的地步， 虽然价格
大大超过
%或面值预计将支付高于当前市场的收益率 费率。
信用利差
信贷利差是高于基准利率的溢价。 市场参与者需要接受
信用质量较低。较高的信用利差 表示信用质量较低，资产价值较低。
波动率
波动率是变化的一种衡量标准 随着时间的推移，金融工具或其他估值投入的价格。
波动率是期权定价模型中的关键输入之一。一般情况下， 波动性越大，值越高
这个选项。波动率因标的参考而异 (股权、大宗商品、 外币和利率)，
通过罢工，以及期权的到期日。波动性的最低水平是
%，并且没有理论上的最大值。
相关性
相关性是对两个相关的基础引用之间的依赖关系的度量 用于估价
具有多个标的参考的衍生品和其他工具。 高度正相关(接近
1)表示强烈的正(统计) 关系，在这种关系中，弱者移动，其他一切平等，进入相同的
方向。对于高度负相关的情况也是如此。
重置跨页
通货膨胀率
通货膨胀率是通货膨胀的一个关键因素 相互关联的仪器。与通胀挂钩的工具 保护自己免受价格影响
通货膨胀，并按投资计价和指数化 单位。利息的支付将基于
通货膨胀指数和名义利率，以收取/支付 实际回报率。名义票面利率上升
支付是通胀预期增加的结果，实际 税率，或者两者兼而有之。
股息率
股息率是股票期权定价模型的一个重要输入，用来表示公司的股息。
预计每年支付的金额与 它的股价。股息收益率通常以年化收益率表示。
占股价的百分比。
跳跃率
跳跃率模拟估值模型的突然变化。利率 是年中贴现率的附加组成部分
包括违约风险的模型。
预付率
预付率是一个关键 对抵押和贷款估值的投入。预付率 是估计的速率，
抵押贷款借款人将偿还 他们的抵押贷款提前了，例如
每年的百分比。 预付率和重置价差 是关键
对抵押贷款挂钩提前还款的投入 掉期估值
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63
级别3：在此期间的变化
第三级金融资产的变动
交易资产
非交易
衍生物
金融资产
在FVPL强制执行
金融资产
在FVPL指定
金融资产
在FVOCI
总计
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初余额
已实现损益 在该期间的损益表中确认
–83
–8
–80
–12
–37
于年内于其他全面收益确认的重估 期间
–61
–61
购买资产
出售资产
–
5
–
48
–
3
–
246
–
612
–
196
–
141
–
121
–
234
–
568
–
1,037
到期/结算
–
335
–
14
–
282
–
163
–
13
–
36
–
109
–
653
–
299
重新分类
–5
–5
–6
–5
–11
转账 进入3级
–1
–45
–1
转账 超出3级
–
434
–
517
–
1
–
95
–
98
–
529
–
615
汇率差异
集团组成的变化和其他变化
–2
–2
期末余额
1 净收益/损失在报表中记为“估值结果和净交易收入”。 利润或亏损。总金额
包括欧元
-75
2 在其他全面收益中确认的重估计入按公允价值计算的债务工具的公允价值变动净额。
通过其他全面收入‘。
2022年，转移到关口 3主要由在交易会上指定计量的结构化票据组成 价值
通过利润或亏损，转移到 由于市场流动性不足，进入3级。 这导致了估值
受到不可观察到的输入的显著影响。
2022年，非交易衍生品被转让 至3级，因为估值显著
受到不可观察到的输入的影响。
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第三级金融负债的变动
金融负债
在交易会上指定
通过利润或
损失
贸易负债
非交易
衍生物
总计
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
期初余额
年确认的已实现损益
损益表
在此期间
1
-5
加法
赎回
-7
-10
-3
-140
-7
-153
到期/结算
-103
-44
-71
-1
-174
-45
转账 进入3级
转账 超出3级
-35
-173
-3
-65
-203
-100
-378
汇率差异
期末余额
1 净收益/损失在报表中记为“估值结果和净交易收入”。 利润或亏损。总金额包括
欧元
2022年，转移到关口 3主要由在交易会上指定计量的结构化票据组成 价值
通过利润或亏损，转移到 由于市场流动性不足，进入3级。 这导致了估值
受到不可观察到的输入的显著影响。
2022年，非交易衍生品被转让 至3级，因为估值显著
受到不可观察到的输入的影响。
第三级未实现损益的确认
在有关的损益表中确认的款额 年度内的未实现损益
与第三级资产和负债相关的资产和负债包括在行项目的估值中 年度业绩和净交易收入
损益表。
2021年和2022年，与公允价值金融资产有关的未实现损益 通过其他
综合收益‘计入重估 准备金-通过其他方式以公允价值持有的股权证券
综合收益或债务 通过其他全面收益按公允价值计价的工具。
第三级：不可观测输入的敏感性分析
如果金融工具的公允价值是使用不可观察的投入确定的，并且
对工具的公允价值的影响微不足道，这些投入在
余额日期可以从某个范围中提取 合理可行的替代方案。与市场惯例一致的
可选输入值范围的上界和下界反映了
%的估值确定性水平。 这个
在编制财务报表时为不可观察到的投入选择的实际水平是一致的 与
公允价值金融工具的估值方法。
在实践中，估值不确定性是根据以下风险敞口进行衡量和管理的 个人估值投入(即风险
因素)在不同的投资组合级别 产品类别。在个人层面上的披露 3
投入实际估值调整也可能反映投资组合抵销的好处。
本披露并不试图指示或预测未来 公允价值变动。孤立的数字给出了
有限的信息，因为在大多数情况下，这些3级资产和负债应与其他资产和负债相结合
被归类为2级的工具(例如作为对冲工具)。
下表中的估值不确定性已被打破 按相关风险类别而不是按产品下降。 这个
金融工具公允价值中不可观察到的投入的变化可能产生的影响
不可观察到的输入对估值具有重要意义如下：
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三级仪器的灵敏度分析
正公允价值
从以下位置移动
合理使用
可能的替代方案
负公允价值
从以下位置移动
合理使用
可能的替代方案
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
股权(股权衍生品、结构性票据)
-19
-27
利率(利率衍生品、 外汇衍生品)
-1
信贷(债务证券、贷款、结构性票据、信用衍生品)
-7
-2
-26
–30
未按公允价值计量的金融工具
下表列出了估计的公允价值 年未按公允价值计量的金融工具
财务状况表。公允价值的合计 以下所示并不代表
不应被解读为代表荷兰国际集团的基本价值。
确定金融资产和负债公允价值的方法(按摊余成本列账)
账面金额
总公平 价值
30
六月
2022
31
十二月
2021
30
六月
2022
31
十二月
2021
金融资产
借给银行的贷款和垫款
对客户的贷款和垫款
以摊销成本计算的证券
金融负债
银行存款
客户存款
已发行债务证券
次级贷款
20 法律程序
ING集团及其合并子公司参与了政府、 监管、仲裁 和法律上的
在荷兰和包括美国在内的一些外国司法管辖区的诉讼和调查，
涉及他们在正常业务过程中提出和针对他们提出的申索，包括
与其作为贷款人、经纪自营商、承销商、发行人的活动有关 证券和投资者以及
他们作为雇主和纳税人的地位。在某些情况下 在这类诉讼中，数额非常大或不确定
寻求赔偿，包括惩罚性和其他损害赔偿。
本附注应与2021年合并财务报表附注46一并阅读 荷兰国际集团的
工作组，其中包括关于法律程序的进一步细节。
虽然无法预测或确定所有悬而未决或受到威胁的政府的最终结果，
监管， 仲裁、法律程序和调查， ING认为，一些
下列法律程序及调查可 在最近的过去有或曾经有过显著的影响 在
荷兰国际集团和/或荷兰国际集团及其合并子公司的财务状况、盈利能力或声誉。
Sibor-sor诉讼：
在纽约提起美国集体诉讼 地区法院声称，包括荷兰国际集团在内的几家银行，
合谋操纵与SIBOR和新加坡掉期报价挂钩的衍生品价格 速率(“SOR”)。这起诉讼
指的是调查 新加坡金融管理局(“金管局”)和包括美国在内的其他监管机构。
商品期货交易委员会(“CFTC”)，涉及操纵基于SIBOR和SOR的价格
衍生品。2018年10月，纽约 地区法院发布裁决，驳回针对荷兰国际集团的所有索赔
集团和荷兰国际集团资本市场有限责任公司，但一起离开荷兰国际银行 在这种情况下，与其他几家银行，以及
指示原告提交一致的修改后的申诉 法院的裁决。2018年10月，原告
提交了这样的修改后的起诉书，声称对一些被告提出了索赔，但没有针对 荷兰国际集团银行
(或任何其他ING实体)，实际上将ING银行从此案中解职。2018年12月，原告寻求
法院允许提交进一步修订的起诉书，将ING银行列为被告。2019年7月，
纽约地区法院批准 被告的驳回动议，并拒绝许可进一步修改
投诉，实际上驳回了针对ING银行的所有剩余索赔。在三月份 2021年，第二巡回法院
撤销了地方法院的裁决。此案被发回重审 地方法院将重新考虑经修订的
投诉将增加ING Bank N.V. 回到案子上来。2021年4月，被告提交了一份请愿书
与第二巡回法院重审。2021年5月，第二巡回法院驳回了被告的 请愿书。在……里面
2022年3月，原告和荷兰国际集团被处决 正式的集体和解协议。2022年6月9日，法院
荷兰国际集团初步批准和解 (以及所有其他被告的)与原告。
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66
按揭费用申索：
关于相关费用的报销 随着抵押贷款的正规化。在大多数法庭诉讼程序中
在一审中，有关的费用条款 抵押贷款合同已被宣布无效，荷兰国际集团西班牙已
被勒令退还全部或部分适用费用。自2018年以来，西班牙最高法院和
欧洲法院发布裁决，规定哪一方应担任公证人， 注册、代理、
和印花税成本。2021年1月，西班牙最高法院裁定抵押贷款的估值成本，
在2019年6月16日之前签署，也就是新的抵押法生效之日， 应该由银行承担。
媒体对该法规的关注 适用于要求偿还由此产生的费用的权利的限制 在……里面
2021年初的索赔数量有所增加。2021年6月，最高法院发表了一份新闻稿
发布通知其决定要求欧洲法院就以下事项作出初步裁决 这个
应适用的标准，以确定索赔诉讼的开始日期 的
抵押贷款支出被认为是到期的。 ING西班牙也被包括在内，还有其他西班牙人
银行，在客户协会提起的三起集体诉讼中。在其中一起集体诉讼中，达成了一项协议
与协会的关系。在另一起集体诉讼中，荷兰国际集团提起上诉，要求西班牙上诉法院裁定
一审法院的裁决只适用于 这是案件的一部分。这个
国家法院已经撤销了这项裁决，并宣布消费者将无法发起 对……的诉讼
基于一审裁决的赔偿，正如索赔协会所希望的那样。这最后的决定还没有
最终，因为它可以向最高法院上诉。过去已经制定了一项规定，并已
在适当情况下进行调整。
Imtech声明：
行动小组B.V. 代表Imtech N.V.的某些(前)股东。 (“Imtech”)。此外，在三月份，
2018年，荷兰国际集团银行收到荷兰股东协会就同一标的提出的另一项索赔
(Vereniging van Effectenbezitters， “VEB”)。2022年6月，VEB重申并进一步证实了其在
致荷兰国际集团的信。各索赔人除其他外声称，股东 被招股说明书误导了
2013年7月和2014年10月的Imtech问题。作为此次配股的承销商之一，荷兰国际集团是
索赔人对投资者造成的损害承担责任 在Imtech就会受到影响。 荷兰国际集团银行回应
向否认与有关的指控有关的任何和所有责任的索赔人 信件。在……里面
2018年9月，Imtech破产案的受托人向包括荷兰国际集团在内的各融资方索赔，
支付证券代理人在破产或打算破产后收取的款项 收款、还款全部
这笔钱偿还给了融资方，以及偿还过桥融资的补偿。在…
目前还不可能评估这些索赔的结果，也不可能提供(潜在的)估计
效应 这些主张中。
某些消费信贷产品
：2021年10月，荷兰国际集团宣布向某些人提供补偿
它的荷兰零售客户与某些旋转有关 浮动利率的消费贷款 那
据称，它没有充分遵循市场利率。 这一声明是对一些
荷兰金融争端研究所(KIFID)对类似产品的裁决 在其他银行。英
目前预计任何此类赔偿都将在 2022年底。荷兰国际集团承认了一项条款
of €
宣布已与荷兰消费者协会(Consumer Enond)就
循环信贷的补偿方法。与此同时，也有一些投诉 由KIFID和Case处理
在法庭上起诉其他银行关于使用的方法 计算薪酬和关于
使用的利息条款的公正性。当最终裁决时，这样的裁决可能会对金融机构提供
荷兰拥有此类利息条款的消费信贷产品，包括荷兰国际集团。
21 合并后的公司和业务被收购和剥离
2021年10月28日，荷兰国际集团宣布，其子公司Payvision将开始逐步淘汰其支付服务
服务提供者和收购者。 目标是在2022年完成逐步淘汰进程。
ING自2000年以来一直作为一家网上银行活跃在法国零售银行市场。2021年12月荷兰国际集团
宣布将退出法国零售银行市场 为了突出其业务重点
公文包。荷兰国际集团和Boursorama(法国兴业银行的子公司)已经 签署了一项协议，提供
为零售客户提供有吸引力的服务 荷兰国际集团在法国的业务。
该合同允许ING客户加入Boursorama 并受益于简化的开户流程
和独家优惠。这份协议 还包括向布尔索拉马移交的 保险-VIE‘(投资
产品)合同，荷兰国际集团充当其经纪人 和Vie将军一起。住房贷款和消费贷款不是
包括在协议中，投资组合将继续由荷兰国际集团管理。
这项协议是在荷兰国际集团达成协议之后达成的 2021年12月宣布退出法国零售银行市场。 其目的是
是在2022年底之前敲定退出。荷兰国际集团离开法国 零售银行市场正在进行中
很好地使用欧元
在法国的银行活动，重点是加强其地位和成为以下银行的雄心
可持续金融。
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22 资本管理
荷兰国际集团普通股一级资本 (CET1)比率降至
截至2022年6月30日的百分比(12月31日
2021:
%)，主要是由于以下原因导致风险加权资产增加 模型影响和评级迁移
与俄罗斯有关的曝光率。
ING的CET1目标 Level在附近
%。这一目标水平远远高于 现行最高限值
可分配金额(MDA)水平
%，这意味着管理缓冲区为~
分布
荷兰国际集团已预留欧元
在CET1资本之外，反映了我们的分销政策
有弹性的净利润的派息率。适应力强
净利润(定义为经重大项目调整后的净利润 与正常的过程无关
业务)2022年上半年为欧元
土耳其上的恶性通货膨胀会计 .
遵循我们的分销政策
弹性净利润的派息率， 2021年的末期现金股息
欧元
2022年8月15日(代表~
1/3
2022年2月28日，荷兰国际集团宣布已完成欧元的股票回购计划
将原来预留的利润余额分配到2019年。总人数
股票是根据该计划回购的，并已 已经取消了。
2022年5月6日，荷兰国际集团宣布下一步融合 相对于CET1目标的CET1比率 级别依据
分发额外的欧元
和总数量的
通过股票回购计划，该计划于2022年7月14日完成。
收视率
标普的评级和展望， 穆迪和惠誉在2022年上半年保持不变。
23 后续事件
ING Bank Slaski，即
荷兰国际集团于2022年7月15日宣布将入账重大负面消息
大约欧元的影响
集团2022年第三季度的税前业绩。在公司之后 税收与非控制性调整
兴趣对荷兰国际集团第三季度净业绩的影响 2022年季度将约为欧元
这种影响是由
波兰于2022年7月颁布了新法律，为借款人提供PLN-
计价按揭暂停按揭分期付款的选择 长达八个月--两个月
2022年下半年每季度分期付款，2023年每季度分期付款一次。受影响的人
法律修改前的资产账面总价值为PLN。
计量的受影响资产账面毛值的减少 根据IFRS 9，根据世行的估计
借款人将申请
占每月可用停职总数的百分比。资产总账面价值的减少
价值相当于PLN
将由借款人申请的每月暂停将定期审查， 这可能会导致额外的
收益或损失。
除此之外，除了在附注22资本中披露的事件外，没有后续事件需要报告
管理层。
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其他内容 致凝聚者的注解 综合临时
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68
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人 已经适时地引起了这份报告
由正式授权的下列签名者代表其签署。
ING Groep N.V.
(注册人)
日期：2022年8月3日
作者：/s/T. 普特拉库尔
T. 普特拉库尔
首席财务官