附件99.1
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投资者关系
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Sally Beauty Holdings公布2022财年第三季度业绩
第三季度GAAP稀释每股收益为0.43美元；调整后稀释每股收益为0.55美元
第三季度GAAP营业利润率为10.3%；调整后的营业利润率为10.5%
更新的2022财年指南
美国得克萨斯州丹顿，2022年8月4日-专业染发领域的领先者Sally Beauty Holdings，Inc.(纽约证券交易所股票代码：SBH)(以下简称“本公司”)今天公布了截至2022年6月30日的第三季度财务业绩。公司将于今天上午7：30召开电话会议。中央时间讨论这些结果和它的业务。
2022财年第三季度摘要
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合并净销售额为9.61亿美元，比上年减少6.0%，可比销售额减少3.6%； |
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全球电子商务销售额为8100万美元，占净销售额的8.4%； |
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毛利率上升70个基点至51.0%； |
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GAAP营业收益为9900万美元，GAAP营业利润率为10.3%，调整后营业收益为1.01亿美元，调整后营业利润率为10.5%； |
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GAAP稀释后每股净收益为0.43美元，调整后稀释后每股净收益为0.55美元；以及 |
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已完成全额偿还3亿美元8.75%的优先担保票据。 |
“在第三季度，我们实现了51%的健康毛利率和10.5%的调整后营业利润率，尽管宏观环境充满挑战，”首席执行官兼首席执行官丹尼斯·保罗尼斯说。我们的团队在持续的通胀和供应链压力中表现良好，这些压力影响了TOPLINE的表现。我们感到高兴的是，我们强大的财务状况使我们能够继续投资于增长，同时在本季度完成对我们8.75%优先担保票据中3亿美元的全额偿还。凭借健康的资产负债表、强大的运营基础设施和粘性的核心客户，我们处于有利地位，能够继续驾驭复杂的宏观环境，并继续专注于我们的四大关键增长支柱。“
2022财年第三季度运营业绩
第三季度合并净销售额为9.615亿美元，比上年同期下降6.0%。可比销售额下降3.6%，主要原因是持续的通胀压力、供应链挑战以及与去年相比的困难。与上一年相比，公司在本季度末经营的门店减少了149家。外币兑换产生了不利的影响
本季度合并净销售额增加130个基点。全球电子商务销售额为8100万美元，占该季度合并净销售额的8.4%。
第三季度的合并毛利为4.902亿美元，与上年同期的5.144亿美元相比，下降了4.7%。综合毛利率为51.0%，较上年的50.3%增加70个基点，主要是由于Sally Beauty和Beauty Systems Group的产品利润率上升，但部分被更高的分销和运费成本所抵消。
销售、一般和行政(SG&A)支出总计3.91亿美元，比上年同期增加450万美元。调整后的销售、一般和行政费用，不包括2022年和2021年两个季度与新冠肺炎相关的净费用，为3.897亿美元，比上年增加400万美元。增加的劳动力成本被较低的应计奖金、可变费用和广告费用部分抵消。调整后的SG&A费用占销售额的百分比为40.5%，而上一年为37.7%。
GAAP第三季度的营业收益和营业利润率分别为9920万美元和10.3%，而去年同期分别为1.274亿美元和12.5%。2022年和2021年两个季度，调整后的营业收益和营业利润率(不包括新冠肺炎相关净支出和公司先前宣布的重组努力)分别为1.006亿美元和10.5%，而去年同期分别为1.287亿美元和12.6%。
第三季度的GAAP净收益为4660万美元，或每股摊薄收益0.43美元，而上一年的GAAP净收益为7620万美元，或每股摊薄收益0.66美元。不包括新冠肺炎相关净开支、公司先前宣布的重组努力和债务清偿损失的调整后净收益为5,980万美元，或每股稀释后收益0.55美元，而上一年调整后净收益为7,800万美元，或每股稀释后收益0.68美元。第三季度调整后的EBITDA为1.283亿美元，较上年同期减少18.0%，调整后EBITDA利润率为13.3%，较上年同期减少200个基点。
资产负债表和现金流
截至2022年6月30日，该公司的基于资产的循环信贷额度下的现金和现金等价物为1.01亿美元，未偿还余额为1.67亿美元。截至季度末，库存为10.1亿美元，同比增长8.5%。第三季度运营现金流为5200万美元。该季度的资本支出总额为2310万美元。
第三季度，该公司使用超额现金和循环信贷额度下的贷款预付款，全额偿还了8.75%优先担保票据项下的3亿美元未偿还款项。此外，该公司在本季度末的净债务杠杆率为2.2倍。
2022财年第三季度业务业绩
莎莉美容用品
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该部门本季度的净销售额为5.517亿美元，比去年同期下降了8.5%。这一部门的外币换算对报告的销售额产生了200个基点的不利影响，本季度末经营的门店比上一年减少了143家。分部电子商务销售额为3300万美元，占该季度分部净销售额的6.0%。 |
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第三季度该部门的可比销售额下降了5.0%。Sally Beauty在美国和加拿大的业务占该季度该部门净销售额的79%，并具有可比销售额 |
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下降6.3%，主要反映了影响消费者行为的通胀压力，以及去年强劲的重新开放需求的叠加。 |
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季度末，净门店数量为3468家。 |
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• |
毛利率较上年增加60个基点至58.5%。这一增长主要是由定价杠杆推动的，部分被较高的分销和运费成本所抵消。 |
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• |
GAAP营业收益为8880万美元，比上年的1.168亿美元下降了24.0%。GAAP营业利润率从上年的19.4%降至16.1%。 |
美容系统集团
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该季度该部门的净销售额为4.097亿美元，比去年同期下降了2.4%。这一部门在本季度末经营的门店比上一年减少了6家，对报告的外币换算销售额产生了30个基点的不利影响。该季度分部电子商务销售额为4,800万美元，占分部净销售额的11.6%。 |
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• |
第三季度分部可比销售额下降1.6%，主要反映了供应链的持续挑战以及去年强劲的重新开业需求的重叠。 |
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季度末，净门店数量为1,361家。 |
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• |
与去年同期相比，本季度的毛利率增加了150个基点，达到40.9%，主要是由于定价杠杆作用，部分被更高的分销和运费成本所抵消。 |
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• |
该季度的GAAP营业收益为5610万美元，比上一年的5530万美元增长了1.5%。该季度的GAAP营业利润率为13.7%，而去年同期为13.2%。 |
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本季度末，有700名分销商销售顾问，而上一年为724名。 |
2022财年指导
该公司正在更新其全年指引，以反映持续的通胀压力和外币汇率的不利影响。对于2022财年全年，该公司将提供以下指导：
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• |
与上一年相比，净销售额预计将下降约2%。这包括大约70个基点的外币汇率对全年指导的不利影响，反映了第三季度的增量影响和第四季度的预期影响，与之前的净销售额指导相比； |
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• |
净门店数量预计将减少90家，反映出该公司专注于优化其门店组合； |
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• |
与上一年相比，公认会计原则的毛利率预计将扩大约70个基点； |
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• |
调整后的毛利率预计将比上一年扩大约50个基点； |
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GAAP营业利润率预计约为10.3%；以及 |
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调整后的营业利润率预计约为10.5%。 |
电话会议以及您可以在哪里找到更多信息
该公司将于今天上午7：30左右举行电话会议和音频网络广播，讨论其财务业绩和业务。今天的中部时间，2022年8月4日。在电话会议期间，
公司可以讨论和回答一个或多个有关影响公司的业务和财务事项以及趋势的问题。该公司对这些问题的答复，以及在电话会议期间讨论的其他事项，可能包含或构成以前未披露的重要信息。在电话会议举行的同时，还将通过公司网站上的链接收看电话会议的音频网络直播，网址为sallyBeautyholdings.com/Investor-Relationship。拨打(844)8676169(国际：(409207-6975))，并参考接入代码3091820#，即可收听电话会议。电话会议将以“只听”模式举行，除公司目前的卖方和买方投资专业人员外，所有与会者均可参加。此外，在电话会议期间，可以通过以下链接SBH Q3收益演示文稿并输入活动密码K74WrAU6Mnz查看补充幻灯片演示文稿。财报电话会议将从上午10：30开始重播。中部时间2022年8月4日至2022年8月18日，拨打(866)207-1041(国际：(402)970-0847)，并参考接入代码2354020#。此外，网站重播将在sallyBeautyholdings.com/Investors-Relationship上提供。
关于萨利美容控股公司
Sally Beauty Holdings，Inc.(纽约证券交易所代码：SBH)作为专业染发领域的领导者，通过其Sally Beauty Supply和Beauty Systems Group业务在全球销售和分销专业美容用品。莎莉美容用品店通过Ion®、General Value Products®、Beyond the Zone®和Silk Elements®等专有品牌以及Wella®、Clairol®、OPI®、Conair®和欧莱雅®等专业系列提供多达7,000种染发、护发、指甲和护肤产品。美容系统集团的门店品牌为Cosmoprof®或Armstrong McCall®门店，以及其外部销售顾问，销售多达10,000种专业品牌产品，包括Paul Mitchell®、Wella®、Matrix®、Schwarzkopf®、Kenra®、Goldwell®、Joico®和Olaplex®，这些产品旨在用于沙龙，并由沙龙转售给零售消费者。欲了解更多有关萨莉美容控股公司的信息，请访问https://www.sallybeautyholdings.com/.。
有关前瞻性陈述的警示通知
本新闻稿及其附表中不是纯粹的历史事实或取决于未来事件的陈述可能是符合1933年《证券法》(修订本)第27A节和《1934年证券交易法》(修订本)第21E节的前瞻性陈述。根据1995年《私人证券诉讼改革法》中对前瞻性表述的定义，前瞻性表述可以通过使用前瞻性术语来识别，例如：“相信”、“项目”、“预期”、“可以”、“可能”、“估计”、“应该”、“计划”、“目标”、“打算”、“可能”、“将会”、“预期”、“潜在”、“自信”、“乐观”，“或其负面，或其其他变体，或类似的术语，或通过讨论战略、目标、估计、指导、期望和未来计划。前瞻性陈述也可以通过以下事实来识别：这些陈述严格地与历史或当前问题无关。
告诫读者不要过度依赖前瞻性陈述，因为此类陈述只能说明发表日期的情况。任何前瞻性声明都会涉及风险和不确定性因素，可能会导致实际事件或结果与前瞻性声明中描述的事件或结果大不相同，包括但不限于与“新冠肺炎”相关的风险和不确定性因素及其对经济的持续影响，以及我们在提交给美国证券交易委员会的文件(包括截至2021年9月30日的10-K表年报)中描述的那些风险和不确定性。因此，本新闻稿中的所有前瞻性陈述都受到其中包含的因素、风险和不确定性的限制。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述。
非公认会计准则财务计量的使用
本新闻稿及其附表包括以下未根据美国公认会计原则或GAAP计算的财务指标，因此称为非GAAP财务指标：(1)调整后的毛利率；(2)调整后的销售、一般和行政费用；(3)调整后的EBITDA和EBITDA利润率；(4)调整后的营业收益和营业利润；(5)调整后净收益；(6)调整后稀释后每股净收益；以及(7)营业自由现金流量。我们已在下文提供了这些非GAAP财务计量的定义，并在附表中提供了表格，以使这些非GAAP财务计量与可比的GAAP财务计量相一致。
调整后毛利-我们将调整后毛利定义为公认会计原则毛利，不包括新冠肺炎相关个人防护设备库存的减记，如随附的非公认会计准则与可比公认会计准则财务指标对账所示。
经调整销售、一般及行政开支-我们将经调整销售、一般及行政开支的计量定义为公认会计准则销售、一般及行政开支(不包括新冠肺炎净开支)，以及随附的非公认会计准则与可比公认会计准则财务措施所示相关期间的其他调整。
调整后的EBITDA和EBITDA利润率-我们将调整后的EBITDA定义为公认会计原则折旧和摊销前净收益、利息支出、所得税、基于股票的薪酬、与公司先前宣布的重组计划相关的成本、与新冠肺炎相关的净支出以及与所附的非公认会计准则与可比公认会计准则财务指标对账所示的相关时期的其他调整。调整后的EBITDA利润率为调整后的EBITDA占净销售额的百分比。
经调整的营业收益和营业利润率-经调整的营业收益是公认会计准则的营业收益，不包括与公司先前宣布的重组计划相关的成本、与新冠肺炎相关的净支出以及随附的非公认会计准则与可比公认会计准则财务指标的调整中所示的相关时期的其他调整。经调整的营业利润率经调整后的营业利润占净销售额的百分比。
调整后净收益--调整后净收益是指公认会计原则净收益，其中不包括与公司先前宣布的重组计划相关的受纳税影响的成本、与新冠肺炎有关的受纳税影响的净费用、与债务清偿损失有关的受纳税影响的费用以及与所附的非公认会计原则与可比公认会计原则财务指标进行的调整中所示的其他受税务影响的调整。
调整稀释每股净收益-调整稀释每股净收益是公认会计准则稀释每股收益，其中不包括与公司先前宣布的重组计划相关的影响纳税的成本、与新冠肺炎相关的影响纳税的净费用、与债务清偿损失相关的影响纳税的费用以及与所附的非公认会计准则与可比的公认会计准则财务指标协调所示的相关时期的其他影响纳税的调整。
经营自由现金流-我们将经营自由现金流的衡量标准定义为经营活动提供的GAAP净现金减去资本支出支付(净额)。我们相信免费运营
现金流是一项重要的流动资金衡量标准，在计入资本支出付款(净额)后，向投资者提供有关运营产生的现金数量的有用信息。
我们相信，这些非GAAP财务指标通过排除我们认为不能反映我们业务持续经营结果的特定项目，提供了有关我们的收益和业务趋势的有价值的信息；为投资者提供了一种有用的方式来比较我们一段时间的表现以及与我们行业中的其他公司的表现。
我们提供了这些非GAAP财务指标作为我们GAAP财务指标的补充信息，并相信这些非GAAP指标为投资者提供了关于我们的经营业绩和现金流的更多有意义的财务信息。我们的管理层和董事会也使用这些非GAAP衡量标准作为补充措施来评估我们的业务和管理层的表现，包括确定基于绩效的薪酬，以做出运营和战略决策，以及分配财务资源。我们相信，这些非公认会计准则的衡量标准也为投资者和证券分析师提供了有意义的信息，以评估我们过去和未来的财务表现。这些非GAAP指标不应被视为替代或优于GAAP结果。此外，我们提出的非GAAP衡量标准可能无法与其他公司的类似名称衡量标准相比较。
补充附表
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细分市场信息 |
1 |
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非公认会计准则财务计量调整 |
2-4 |
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非公认会计准则财务计量调整；调整后的EBITDA和 |
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经营自由现金流 |
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门店数量和可比销售额 |
5 |
萨莉美容控股公司及附属公司
合并损益表
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
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截至6月30日的三个月， |
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|
截至6月30日的9个月， |
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2022 |
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2021 |
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百分比变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
百分比变化 |
|
||||||
|
净销售额 |
|
$ |
961,467 |
|
|
$ |
1,022,387 |
|
|
|
(6.0 |
)% |
|
$ |
2,853,105 |
|
|
$ |
2,884,737 |
|
|
|
(1.1 |
)% |
|
产品销售成本 |
|
|
471,259 |
|
|
|
507,981 |
|
|
|
(7.2 |
)% |
|
|
1,397,436 |
|
|
|
1,432,378 |
|
|
|
(2.4 |
)% |
|
毛利 |
|
|
490,208 |
|
|
|
514,406 |
|
|
|
(4.7 |
)% |
|
|
1,455,669 |
|
|
|
1,452,359 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
销售、一般和行政费用 |
|
|
390,961 |
|
|
|
386,481 |
|
|
|
1.2 |
% |
|
|
1,156,082 |
|
|
|
1,143,738 |
|
|
|
1.1 |
% |
|
重组 |
|
|
44 |
|
|
|
508 |
|
|
|
(91.3 |
)% |
|
|
1,143 |
|
|
|
1,371 |
|
|
|
(16.6 |
)% |
|
营业收益 |
|
|
99,203 |
|
|
|
127,417 |
|
|
|
(22.1 |
)% |
|
|
298,444 |
|
|
|
307,250 |
|
|
|
(2.9 |
)% |
|
利息支出 |
|
|
35,977 |
|
|
|
23,452 |
|
|
|
53.4 |
% |
|
|
76,113 |
|
|
|
73,313 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
扣除所得税准备前收益 |
|
|
63,226 |
|
|
|
103,965 |
|
|
|
(39.2 |
)% |
|
|
222,331 |
|
|
|
233,937 |
|
|
|
(5.0 |
)% |
|
所得税拨备 |
|
|
16,659 |
|
|
|
27,759 |
|
|
|
(40.0 |
)% |
|
|
60,117 |
|
|
|
62,228 |
|
|
|
(3.4 |
)% |
|
净收益 |
|
$ |
46,567 |
|
|
$ |
76,206 |
|
|
|
(38.9 |
)% |
|
$ |
162,214 |
|
|
$ |
171,709 |
|
|
|
(5.5 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.44 |
|
|
$ |
0.68 |
|
|
|
(35.3 |
)% |
|
$ |
1.48 |
|
|
$ |
1.52 |
|
|
|
(2.6 |
)% |
|
稀释 |
|
$ |
0.43 |
|
|
$ |
0.66 |
|
|
|
(34.8 |
)% |
|
$ |
1.46 |
|
|
$ |
1.50 |
|
|
|
(2.7 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加权平均股价： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
|
106,940 |
|
|
|
112,739 |
|
|
|
|
|
|
|
109,238 |
|
|
|
112,605 |
|
|
|
|
|
|
稀释 |
|
|
108,526 |
|
|
|
114,927 |
|
|
|
|
|
|
|
110,907 |
|
|
|
114,274 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基点 变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基点 变化 |
|
||
|
比较占净销售额的百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
综合毛利 |
|
|
51.0 |
% |
|
|
50.3 |
% |
|
|
70 |
|
|
|
51.0 |
% |
|
|
50.3 |
% |
|
|
70 |
|
|
销售、一般和行政费用 |
|
|
40.7 |
% |
|
|
37.8 |
% |
|
|
290 |
|
|
|
40.5 |
% |
|
|
39.6 |
% |
|
|
90 |
|
|
综合营业利润率 |
|
|
10.3 |
% |
|
|
12.5 |
% |
|
|
(220 |
) |
|
|
10.5 |
% |
|
|
10.7 |
% |
|
|
(20 |
) |
|
实际税率 |
|
|
26.3 |
% |
|
|
26.7 |
% |
|
|
(40 |
) |
|
|
27.0 |
% |
|
|
26.6 |
% |
|
|
40 |
|
萨莉美容控股公司及附属公司
简明综合资产负债表
(单位：千)
(未经审计)
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
9月30日， 2021 |
|
||
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
101,318 |
|
|
$ |
400,959 |
|
|
贸易和其他应收账款 |
|
|
67,373 |
|
|
|
66,581 |
|
|
库存 |
|
|
1,014,622 |
|
|
|
871,349 |
|
|
其他流动资产 |
|
|
59,806 |
|
|
|
44,686 |
|
|
流动资产总额 |
|
|
1,243,119 |
|
|
|
1,383,575 |
|
|
财产和设备，净额 |
|
|
289,814 |
|
|
|
307,377 |
|
|
经营性租赁资产 |
|
|
549,493 |
|
|
|
537,673 |
|
|
商誉和其他无形资产 |
|
|
583,533 |
|
|
|
596,741 |
|
|
其他资产 |
|
|
19,907 |
|
|
|
21,766 |
|
|
总资产 |
|
$ |
2,685,866 |
|
|
$ |
2,847,132 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务当期到期日 |
|
$ |
167,169 |
|
|
$ |
194 |
|
|
应付帐款 |
|
|
279,359 |
|
|
|
291,632 |
|
|
应计负债 |
|
|
165,996 |
|
|
|
206,155 |
|
|
流动经营租赁负债 |
|
|
159,452 |
|
|
|
156,234 |
|
|
应付所得税 |
|
|
2,985 |
|
|
|
10,666 |
|
|
流动负债总额 |
|
|
774,961 |
|
|
|
664,881 |
|
|
长期债务，包括资本租赁 |
|
|
1,083,924 |
|
|
|
1,382,530 |
|
|
长期经营租赁负债 |
|
|
421,072 |
|
|
|
404,147 |
|
|
其他负债 |
|
|
16,781 |
|
|
|
29,056 |
|
|
递延所得税负债，净额 |
|
|
93,257 |
|
|
|
85,777 |
|
|
总负债 |
|
|
2,389,995 |
|
|
|
2,566,391 |
|
|
股东权益总额 |
|
|
295,871 |
|
|
|
280,741 |
|
|
总负债和股东权益 |
|
$ |
2,685,866 |
|
|
$ |
2,847,132 |
|
补充附表1
萨莉美容控股公司及附属公司
细分市场信息
(单位：千)
(未经审计)
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
百分比变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
百分比变化 |
|
||||||
|
净销售额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Sally Beauty Supply(“SBS”) |
|
$ |
551,725 |
|
|
$ |
602,681 |
|
|
|
(8.5 |
)% |
|
$ |
1,639,040 |
|
|
$ |
1,693,015 |
|
|
|
(3.2 |
)% |
|
美容系统集团(“BSG”) |
|
|
409,742 |
|
|
|
419,706 |
|
|
|
(2.4 |
)% |
|
|
1,214,065 |
|
|
|
1,191,722 |
|
|
|
1.9 |
% |
|
总净销售额 |
|
$ |
961,467 |
|
|
$ |
1,022,387 |
|
|
|
(6.0 |
)% |
|
$ |
2,853,105 |
|
|
$ |
2,884,737 |
|
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
营业收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SBS |
|
$ |
88,792 |
|
|
$ |
116,784 |
|
|
|
(24.0 |
)% |
|
$ |
270,355 |
|
|
$ |
311,975 |
|
|
|
(13.3 |
)% |
|
BSG |
|
|
56,067 |
|
|
|
55,265 |
|
|
|
1.5 |
% |
|
|
160,621 |
|
|
|
151,680 |
|
|
|
5.9 |
% |
|
分部营业收益 |
|
|
144,859 |
|
|
|
172,049 |
|
|
|
(15.8 |
)% |
|
|
430,976 |
|
|
|
463,655 |
|
|
|
(7.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未分配费用(1) |
|
|
45,612 |
|
|
|
44,124 |
|
|
|
3.4 |
% |
|
|
131,389 |
|
|
|
155,034 |
|
|
|
(15.3 |
)% |
|
重组 |
|
|
44 |
|
|
|
508 |
|
|
|
(91.3 |
)% |
|
|
1,143 |
|
|
|
1,371 |
|
|
|
(16.6 |
)% |
|
利息支出 |
|
|
35,977 |
|
|
|
23,452 |
|
|
|
53.4 |
% |
|
|
76,113 |
|
|
|
73,313 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
扣除所得税准备前收益 |
|
$ |
63,226 |
|
|
$ |
103,965 |
|
|
|
(39.2 |
)% |
|
$ |
222,331 |
|
|
$ |
233,937 |
|
|
|
(5.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
部门毛利率： |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
基点 变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
基点 变化 |
|
||||||
|
SBS |
|
|
58.5 |
% |
|
|
57.9 |
% |
|
|
60 |
|
|
|
58.6 |
% |
|
|
58.0 |
% |
|
|
60 |
|
|
BSG |
|
|
40.9 |
% |
|
|
39.4 |
% |
|
|
150 |
|
|
|
40.8 |
% |
|
|
39.5 |
% |
|
|
130 |
|
|
部门营业利润率： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SBS |
|
|
16.1 |
% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
(330 |
) |
|
|
16.5 |
% |
|
|
18.4 |
% |
|
|
(190 |
) |
|
BSG |
|
|
13.7 |
% |
|
|
13.2 |
% |
|
|
50 |
|
|
|
13.2 |
% |
|
|
12.7 |
% |
|
|
50 |
|
|
综合营业利润率 |
|
|
10.3 |
% |
|
|
12.5 |
% |
|
|
(220 |
) |
|
|
10.5 |
% |
|
|
10.7 |
% |
|
|
(20 |
) |
|
(1) |
未分配支出，包括基于股份的薪酬支出，包括公司成本和共享成本，并计入销售、一般和行政费用。 |
补充附表2
萨莉美容控股公司及附属公司
非公认会计准则财务计量调整
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
|
|
|
截至2022年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
如报道所述 (GAAP) |
|
|
新冠肺炎(1) |
|
|
重组(2) |
|
|
债务损失 灭火(3) |
|
|
调整后的 (非公认会计准则) |
|
|||||
|
产品销售成本 |
|
$ |
471,259 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
471,259 |
|
|
综合毛利 |
|
|
51.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51.0 |
% |
|
销售、一般和行政费用 |
|
|
390,961 |
|
|
|
(1,304 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
389,657 |
|
|
SG&A费用，占销售额的百分比 |
|
|
40.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40.5 |
% |
|
营业收益 |
|
|
99,203 |
|
|
|
1,304 |
|
|
|
44 |
|
|
|
— |
|
|
|
100,551 |
|
|
营业利润率 |
|
|
10.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.5 |
% |
|
扣除所得税准备前收益 |
|
|
63,226 |
|
|
|
1,304 |
|
|
|
44 |
|
|
|
16,439 |
|
|
|
81,013 |
|
|
所得税拨备(4) |
|
|
16,659 |
|
|
|
335 |
|
|
|
(25 |
) |
|
|
4,225 |
|
|
|
21,194 |
|
|
净收益 |
|
$ |
46,567 |
|
|
$ |
969 |
|
|
$ |
69 |
|
|
$ |
12,214 |
|
|
$ |
59,819 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.44 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.00 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
0.56 |
|
|
稀释 |
|
$ |
0.43 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.00 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
0.55 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
如报道所述 (GAAP) |
|
|
新冠肺炎(1) |
|
|
重组(2) |
|
|
|
|
|
|
调整后的 (非公认会计准则) |
|
||||
|
产品销售成本 |
|
$ |
507,981 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
507,981 |
|
|
综合毛利 |
|
|
50.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50.3 |
% |
|
销售、一般和行政费用 |
|
|
386,481 |
|
|
|
(824 |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
385,657 |
|
|
SG&A费用，占销售额的百分比 |
|
|
37.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37.7 |
% |
|
营业收益 |
|
|
127,417 |
|
|
|
824 |
|
|
|
508 |
|
|
|
|
|
|
|
128,749 |
|
|
营业利润率 |
|
|
12.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12.6 |
% |
|
扣除所得税准备前收益 |
|
|
103,965 |
|
|
|
824 |
|
|
|
508 |
|
|
|
|
|
|
|
105,297 |
|
|
所得税拨备(4) |
|
|
27,759 |
|
|
|
(550 |
) |
|
|
86 |
|
|
|
|
|
|
|
27,295 |
|
|
净收益 |
|
$ |
76,206 |
|
|
$ |
1,374 |
|
|
$ |
422 |
|
|
|
|
|
|
$ |
78,002 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
0.68 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
$ |
0.69 |
|
|
稀释 |
|
$ |
0.66 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.00 |
|
|
|
|
|
|
$ |
0.68 |
|
|
(1) |
截至2022年6月30日的三个月，新冠肺炎相关费用包括陈旧个人防护装备库存的处置成本。在截至2021年6月30日的三个月里，新冠肺炎的支出主要是与190万美元的个人防护装备库存相关的捐赠支出，加拿大政府提供的110万美元的工资和租金补贴部分抵消了这一支出。 |
|
(2) |
在截至2022年6月30日的三个月内，重组指主要与转型计划相关的成本和支出。在截至2021年6月30日的三个月内，重组指主要与转型计划和项目激增相关的成本和支出。 |
|
(3) |
截至2022年6月30日止三个月，债务清偿亏损涉及偿还我们于2025年到期的8.750%高级担保第二留置权票据，其中包括赎回溢价1,310万美元及撇销计入利息开支的未摊销递延融资成本330万美元。 |
|
(4) |
所得税拨备是使用每个国家的适用税率计算的，但不包括目前认为不可能实现税收优惠的国家的税收优惠。 |
补充附表3
萨莉美容控股公司及附属公司
非公认会计准则财务指标调整，续
(单位为千，每股数据除外)
(未经审计)
|
|
|
截至2022年6月30日的9个月 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
如报道所述 |
|
|
新冠肺炎(1) |
|
|
|
|
重组 及其他(2) |
|
|
债务损失 灭火(3) |
|
|
调整后的 (非公认会计准则) |
|
|||||
|
产品销售成本 |
|
$ |
1,397,436 |
|
|
$ |
(2,841 |
) |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,394,595 |
|
|
综合毛利 |
|
|
51.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51.1 |
% |
|
销售、一般和行政费用 |
|
|
1,156,082 |
|
|
|
(3,382 |
) |
|
|
|
|
(1,546 |
) |
|
|
— |
|
|
|
1,151,154 |
|
|
SG&A费用，占销售额的百分比 |
|
|
40.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40.3 |
% |
|
营业收益 |
|
|
298,444 |
|
|
|
6,223 |
|
|
|
|
|
2,689 |
|
|
|
— |
|
|
|
307,356 |
|
|
营业利润率 |
|
|
10.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.8 |
% |
|
扣除所得税准备前收益 |
|
|
222,331 |
|
|
|
6,223 |
|
|
|
|
|
2,689 |
|
|
|
16,439 |
|
|
|
247,682 |
|
|
所得税拨备(4) |
|
|
60,117 |
|
|
|
1,728 |
|
|
|
|
|
(1,829 |
) |
|
|
4,225 |
|
|
|
64,241 |
|
|
净收益 |
|
$ |
162,214 |
|
|
$ |
4,495 |
|
|
|
|
$ |
4,518 |
|
|
$ |
12,214 |
|
|
$ |
183,441 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
1.48 |
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
1.68 |
|
|
稀释 |
|
$ |
1.46 |
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
|
$ |
0.04 |
|
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
1.65 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年6月30日的9个月 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
如报道所述 |
|
|
新冠肺炎(1) |
|
|
|
|
重组(2) |
|
|
|
|
|
|
调整后的 (非公认会计准则) |
|
||||
|
产品销售成本 |
|
$ |
1,432,378 |
|
|
$ |
(6,957 |
) |
|
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
|
|
$ |
1,425,421 |
|
|
综合毛利 |
|
|
50.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50.6 |
% |
|
销售、一般和行政费用 |
|
|
1,143,738 |
|
|
|
(29,753 |
) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
1,113,985 |
|
|
SG&A费用，占销售额的百分比 |
|
|
39.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
38.6 |
% |
|
营业收益 |
|
|
307,250 |
|
|
|
36,710 |
|
|
|
|
|
1,371 |
|
|
|
|
|
|
|
345,331 |
|
|
营业利润率 |
|
|
10.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12.0 |
% |
|
扣除所得税准备前收益 |
|
|
233,937 |
|
|
|
36,710 |
|
|
|
|
|
1,371 |
|
|
|
|
|
|
|
272,018 |
|
|
所得税拨备(4) |
|
|
62,228 |
|
|
|
8,648 |
|
|
|
|
|
263 |
|
|
|
|
|
|
|
71,139 |
|
|
净收益 |
|
$ |
171,709 |
|
|
$ |
28,062 |
|
|
|
|
$ |
1,108 |
|
|
|
|
|
|
$ |
200,879 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基本信息 |
|
$ |
1.52 |
|
|
$ |
0.25 |
|
|
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
|
|
|
$ |
1.78 |
|
|
稀释 |
|
$ |
1.50 |
|
|
$ |
0.25 |
|
|
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
|
|
|
$ |
1.76 |
|
|
(1) |
截至2022年6月30日的9个月，新冠肺炎相关费用包括销售产品成本中包含的过时个人防护用品280万美元，以及与处置过时个人防护用品相关的成本、销售中的疫苗接种和检测费用、一般和行政费用。截至2021年6月30日止九个月，新冠肺炎开支包括个人防护设备销售成本减记7,000,000美元，以及与个人防护设备相关捐赠开支相关的销售、一般及行政开支3,300万美元，但被加拿大政府提供的330万美元工资及租金补贴部分抵销。 |
|
(2) |
截至2022年6月30日止九个月，重组及其他指主要与转型计划及期内取消发债有关的成本及开支。在截至2021年6月30日的9个月内，重组指主要与转型计划和项目激增相关的成本和支出。 |
|
(3) |
截至2022年6月30日止九个月，债务清偿亏损与偿还我们于2025年到期的8.750%高级担保第二留置权票据有关。 |
|
(4) |
所得税拨备是使用每个国家的适用税率计算的，但不包括目前认为不可能实现税收优惠的国家的税收优惠。此外，在截至2022年6月30日的9个月中，所得税准备金包括与转型计划相关的到期期权相关的递延税项资产减记的影响。 |
补充附表4
萨莉美容控股公司及附属公司
非公认会计准则财务指标调整，续
(单位：千)
(未经审计)
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
|||||||||||||||||
|
调整后的EBITDA： |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
百分比 变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||||
|
净收益 |
|
$ |
46,567 |
|
|
$ |
76,206 |
|
|
(38.9 |
)% |
|
$ |
162,214 |
|
|
$ |
171,709 |
|
|
|
(5.5 |
)% |
|
添加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧及摊销 |
|
|
24,890 |
|
|
|
25,145 |
|
|
(1.0 |
)% |
|
|
73,361 |
|
|
|
78,090 |
|
|
|
(6.1 |
)% |
|
利息支出 |
|
|
35,977 |
|
|
|
23,452 |
|
|
53.4 |
% |
|
|
76,113 |
|
|
|
73,313 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
所得税拨备 |
|
|
16,659 |
|
|
|
27,759 |
|
|
(40.0 |
)% |
|
|
60,117 |
|
|
|
62,228 |
|
|
|
(3.4 |
)% |
|
息税折旧摊销前利润(非公认会计准则) |
|
|
124,093 |
|
|
|
152,562 |
|
|
(18.7 |
)% |
|
|
371,805 |
|
|
|
385,340 |
|
|
|
(3.5 |
)% |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
2,876 |
|
|
|
2,617 |
|
|
9.9 |
% |
|
|
8,866 |
|
|
|
8,158 |
|
|
|
8.7 |
% |
|
重组和其他 |
|
|
44 |
|
|
|
508 |
|
|
(91.3 |
)% |
|
|
2,689 |
|
|
|
1,371 |
|
|
|
96.1 |
% |
|
新冠肺炎 |
|
|
1,304 |
|
|
|
824 |
|
|
58.3 |
% |
|
|
6,223 |
|
|
|
36,710 |
|
|
|
(83.0 |
)% |
|
调整后的EBITDA(非GAAP) |
|
$ |
128,317 |
|
|
$ |
156,511 |
|
|
(18.0 |
)% |
|
$ |
389,583 |
|
|
$ |
431,579 |
|
|
|
(9.7 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基点 变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
基点 变化 |
|
||
|
调整后的EBITDA占净销售额的百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
调整后EBITDA利润率 |
|
|
13.3 |
% |
|
|
15.3 |
% |
|
(200 |
) |
|
|
13.7 |
% |
|
|
15.0 |
% |
|
|
(130 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
经营自由现金流： |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
百分比 变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
百分比 变化 |
|
||||||
|
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
52,000 |
|
|
$ |
86,172 |
|
|
(39.7 |
)% |
|
$ |
49,227 |
|
|
$ |
217,728 |
|
|
|
(77.4 |
)% |
|
更少： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财产和设备付款，净额 |
|
|
23,125 |
|
|
|
17,804 |
|
|
29.9 |
% |
|
|
67,234 |
|
|
|
44,899 |
|
|
|
49.7 |
% |
|
经营自由现金流(非公认会计准则) |
|
$ |
28,875 |
|
|
$ |
68,368 |
|
|
(57.8 |
)% |
|
$ |
(18,007 |
) |
|
$ |
172,829 |
|
|
|
(110.4 |
)% |
补充附表5
萨莉美容控股公司及附属公司
门店数量和可比销售额
(未经审计)
|
|
|
截至6月30日， |
|
|||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
变化 |
|
|||
|
门店数量： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SBS： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司经营的商店 |
|
|
3,467 |
|
|
|
3,603 |
|
|
|
(136 |
) |
|
特许经营商店 |
|
|
1 |
|
|
|
8 |
|
|
|
(7 |
) |
|
总SBS |
|
|
3,468 |
|
|
|
3,611 |
|
|
|
(143 |
) |
|
BSG： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公司经营的商店 |
|
|
1,229 |
|
|
|
1,234 |
|
|
|
(5 |
) |
|
特许经营商店 |
|
|
132 |
|
|
|
133 |
|
|
|
(1 |
) |
|
总业务量 |
|
|
1,361 |
|
|
|
1,367 |
|
|
|
(6 |
) |
|
合并总数 |
|
|
4,829 |
|
|
|
4,978 |
|
|
|
(149 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BSG总代理商销售顾问数量 |
|
|
700 |
|
|
|
724 |
|
|
|
(24 |
) |
BSG分销商销售顾问(DSC)包括我们的加盟商在2022年6月30日和2021年6月30日分别聘用的187名和191名销售顾问。
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的9个月， |
|
||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
基点 变化 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
基点 变化 |
|
||||||
|
可比销售额增长(下降)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SBS |
|
|
(5.0 |
)% |
|
|
43.1 |
% |
|
|
(4,810 |
) |
|
|
(0.5 |
)% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
(1,235 |
) |
|
BSG |
|
|
(1.6 |
)% |
|
|
43.0 |
% |
|
|
(4,455 |
) |
|
|
2.6 |
% |
|
|
12.0 |
% |
|
|
(941 |
) |
|
已整合 |
|
|
(3.6 |
)% |
|
|
43.1 |
% |
|
|
(4,670 |
) |
|
|
0.8 |
% |
|
|
11.9 |
% |
|
|
(1,110 |
) |
我们的可比销售额包括截至一个月最后一天运营14个月或更长时间的商店的销售额和电子商务收入。此外，我们的可比销售额包括对特许经营商的销售和全方位服务的销售。我们的可比销售额不包括外汇汇率变化的影响，以及搬迁后14个月内搬迁门店的销售额。收购的收入在收购后14个月之前不包括在我们的可比销售额计算中。