DXC科技报告2023财年第一季度业绩
·23财年第一季度收入为37.1亿美元,同比下降10.5%,有机基础上下降2.6%
·23财年第一季度稀释后每股收益为0.43美元,非GAAP稀释后每股收益为0.75美元
·23财年第一季度运营现金流为1.63亿美元,减去1.75亿美元的资本支出,自由现金流为(1200万美元),比22财年第一季度增加2.92亿美元
·图书与账单比率为0.87倍,往绩12个月图书与票据比率为1.06倍
·通过在23财年第一季度回购890万股票,向股东返还2.66亿美元
弗吉尼亚州阿什伯恩,2022年8月3日-DXC科技公司(纽约证券交易所股票代码:DXC)今天公布了2023财年第一季度业绩。
DXC董事长兼首席执行官迈克·萨尔维诺表示:“我们的转型之旅正在创造价值,我们有信心在短期内为DXC采取正确的步骤,这将为我们的长期成功奠定基础。我很高兴DXC公司的质量已经成为我们稳定的债务,健全的资本分配战略,专注于自由现金流产生,投资级信用状况,改善的治理,以及我们在GBS的持续增长。我们现在的重点是加快我们的成本优化,以在年底前降低5亿美元的成本,为公司的长期成功奠定基础。“
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财经要闻(一) | | 23财年第一季度 | | 22财年第一季度 |
收入 | | $ | 3,707 | | | $ | 4,141 | |
收入同比增长 | | (10.5) | % | | (8.0) | % |
有机收入同比增长(2) | | (2.6) | % | | (3.7) | % |
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净收入 | | $ | 103 | | | $ | 282 | |
净收益占销售额的百分比 | | 2.8 | % | | 6.8 | % |
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息税前利润(2) | | $ | 139 | | | $ | 466 | |
息税前利润%(2) | | 3.7 | % | | 11.3 | % |
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调整后息税前利润(2) | | $ | 259 | | | $ | 332 | |
调整后息税前利润%(2) | | 7.0 | % | | 8.0 | % |
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每股收益(稀释后) | | $ | 0.43 | | | $ | 1.07 | |
非GAAP每股收益(稀释)(2) | | $ | 0.75 | | | $ | 0.84 | |
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预订到账单(TTM) | | 1.06x | | 1.10x |
帐簿到帐单 | | 0.87x | | 1.12x |
(1)以百万元为单位,但以百分率及比率表示的每股数额及数字除外
(2)在非公认会计原则结果中提供的公认会计原则与非公认会计原则计量的对账。
财务亮点-2023财年第一季度
2023财年第一季度的收入为37.1亿美元,同比下降10.5%,有机基础上下降2.6%。第一季度营收接近我们之前指引区间的低端,而有机收入增长略低于我们指引区间的底端。
2023财年第一季度的净收益为1.03亿美元,占销售额的2.8%,而上一财季为2.82亿美元,占销售额的6.8%。息税前利润为1.39亿美元,占销售额的3.7%。该季度的净收入和息税前利润包括以下项目:收购的无形资产摊销1.04亿美元,重组成本3300万美元,处置收益2900万美元,与合并相关的赔偿费用1000万美元,以及交易、分离和整合成本200万美元。不包括这些项目,第一季度调整后的EBIT利润率为7.0%,与去年同期相比下降了100个基点。
2023财年第一季度稀释后每股收益为0.43美元,非GAAP稀释后每股收益为0.75美元。GAAP和非GAAP每股收益受到投资和成本上升的不利影响,我们的成本优化工作的增长速度慢于预期,不利的汇率波动,以及高于预期的税费支出,部分被利息支出和股票数量减少所抵消。
在往后12个月的基础上,该公司向Bill of 1.06x交付了一本书。
在2023财年第一季度,该公司回购了890万股普通股,总金额为2.66亿美元。
按细分市场划分的财务信息
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全球商业服务(GBS)(1) | | 23财年第一季度 | | 22财年第一季度 |
收入 | | $ | 1,758 | | $ | 1,887 |
收入同比增长 | | (6.8)% | | (13.2)% |
有机收入同比增长(2) | | 2.8% | | 2.0% |
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分部利润 | | $ | 210 | | $ | 272 |
细分市场利润率 | | 11.9% | | 14.4% |
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预订到账单(TTM) | | 1.17x | | 1.23x |
帐簿到帐单 | | 0.98x | | 1.29x |
(1)百万美元
(2)在非公认会计原则结果中提供的公认会计原则与非公认会计原则计量的对账。
2023财年第一季度GBS部门收入为17.58亿美元,较上年同期下降6.8%,有机基础上增长2.8%。GBS的业绩是由分析和工程业务的强劲增长推动的,该业务的收入在有机基础上增长了15.7%。GBS部门利润为2.1亿美元,部门利润率为11.9%,较上年下降250个基点,原因是投资和成本上升,以及与我们在俄罗斯的业务退出相关的成本。该季度的GBS预订量为17亿美元,按订货比计算为0.98倍,按往绩12个月计算为1.17倍。
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全球基础设施服务(“地理信息系统”)(1) | | 23财年第一季度 | | 22财年第一季度 |
收入 | | $ | 1,949 | | $ | 2,254 |
收入同比增长 | | (13.5)% | | (3.2)% |
有机收入同比增长(2) | | (7.2)% | | (9.1)% |
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分部利润 | | $ | 127 | | $ | 131 |
细分市场利润率 | | 6.5% | | 5.8% |
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预订到账单(TTM) | | 0.96x | | 0.99x |
帐簿到帐单 | | 0.77x | | 0.97x |
(1)百万美元
(2)在非公认会计原则结果中提供的公认会计原则与非公认会计原则计量的对账。
2023财年第一季度,地理信息系统部门收入为19.49亿美元,较上年同期下降13.5%,有机基础上下降7.2%。地理信息系统部门的有机收入表现略有改善,这是由于安全和现代工作场所收入的降幅较小,分别下降了0.3%和16.1%。地理信息系统部门利润为1.27亿美元,利润率为6.5%,与2022财年第一季度相比,利润率扩大了70个基点。地理信息系统本季度的预订量为15亿美元,预订与账单之比为0.77倍,按往绩12个月计算为0.96倍。
提供亮点
为了更好地使我们的报告与我们的市场战略保持一致,我们与前几个季度相比重新调整了我们的产品。我们的六个产品的结果如下:
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产品和服务收入 | | 23财年第一季度 | | 22财年第四季度 | | 22财年第三季度 | | 22财年第二季度 | | 22财年第一季度 |
分析与工程 | | $ | 503 | | $ | 529 | | $ | 506 | | $ | 490 | | $ | 458 |
应用 | | 882 | | 925 | | 988 | | 936 | | 967 |
保险软件与BPS | | 368 | | 385 | | 383 | | 384 | | 385 |
安防 | | 105 | | 120 | | 116 | | 133 | | 113 |
云基础设施和ITO | | 1,395 | | 1,479 | | 1,460 | | 1,432 | | 1,554 |
现代职场 | | 448 | | 507 | | 555 | | 575 | | 571 |
小计 | | 3,701 | | 3,945 | | 4,008 | | 3,950 | | 4,048 |
并购和资产剥离 | | | | | | | | | | |
收入 | | 6 | | 63 | | 81 | | 77 | | 93 |
总收入 | | $ | 3,707 | | $ | 4,008 | | $ | 4,089 | | $ | 4,027 | | $ | 4,141 |
现金流
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现金流 | | 23财年第一季度 | | 22财年第一季度 |
经营活动产生的现金流 | | $ | 163 | | $ | (29) |
减少资本支出: | | | | |
购置财产和设备 | | (68) | | (98) |
过渡和转型合同成本 | | (57) | | (55) |
购买或开发的软件 | | (50) | | (122) |
自由现金流 | | $ | (12) | | $ | (304) |
2023财年第一季度来自运营(用于运营)的现金流为1.63亿美元,而2022财年第一季度为2900万美元,资本支出为1.75亿美元,2022财年第一季度为2.75亿美元。2023财年第一季度的自由现金流(运营现金流减去资本支出)为1200万美元,而2022财年第一季度为3.04亿美元。
导向
该公司对2023年第二季度和整个财政年度的指导如下:
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关键指标 | | 23财年第二季度指导 | | 2013财年指导 |
| 低端 | 更高端 | 上一年实际情况 | | 低端 | 更高端 | 上一年实际情况 |
有机收入增长% | | (2.5)% | (1.5)% | (2.4)% | | (2.0)% | (1.0)% | (2.6)% |
调整后的EBIT利润率 | | 7.0% | 7.5% | 8.6% | | 8.0% | 8.5% | 8.5% |
非GAAP稀释每股收益 | | $0.70 | $0.75 | $0.90 | | $3.45 | $3.75 | $3.50 |
自由现金流 | | | $404 | | ~$700 | $743 |
收入 | | | | | | |
收入(美元) | | $3,550 | $3,580 | $4,027 | | $14,600 | $14,750 | $16,265 |
收购和资产剥离收入百分比 | | (2.3)% | (10.6)% | | (2.0)% | (6.5)% |
外汇对收入的影响% | | (7.2)% | 1.4% | | (6.2)% | 0.8% |
其他 | | | | | | |
养老金收入福利* | | ~$50 | $75 | | ~$200 | $298 |
净利息支出 | | ~$20 | $45 | | ~$90 | $139 |
非公认会计准则税率 | | ~25% | 22.6% | | ~25% | 26.6% |
加权平均稀释未偿还股份 | | 232 | 235 | 257 | | 223 | 228 | 255 |
重组和TSI费用 | | | | | $300 | $344 |
资本租赁/资产融资付款 | | | | | ~$500 | $990 |
外汇假设 | | 当前估计数 | 上一年实际情况 | | 当前估计数 | 上一年实际情况 |
美元/欧元汇率 | | $1.01 | $1.18 | | $1.02 | $1.16 |
美元/英镑汇率 | | $1.19 | $1.38 | | $1.20 | $1.37 |
美元/澳元汇率 | | $0.68 | $0.74 | | $0.69 | $0.74 |
*养老金福利分为销售成本(COS)和其他收入:
2023财年:COS中的服务成本为8000万美元,其他收入中的养老金为2.8亿美元
2022财年:COS服务成本为8800万美元,其他收入为3.86亿美元
该公司重申其长期指导方针:
·2024财年有机收入正增长1%至3%
·2024财年调整后息税前利润为10%至11%
·2024财年非公认会计准则稀释后每股收益为5.00美元至5.25美元
·2024财年自由现金流约为15亿美元
·2024财年重组和TSI约为1亿美元
DXC没有提供作为其指导意见一部分讨论的非GAAP措施的对账,因为如果没有不合理的努力,或者根本没有这种对账所需的重要信息,包括最值得注意的重大非经常性项目的影响,就无法获得这种对账所需的某些重要信息。如果没有这些信息,DXC认为和解是没有意义的。
首席财务官Ken Sharp评论说:“在23财年第一季度,我们继续减少现金的使用,包括重组、交易、分离和整合费用、资本支出、资本租赁来源以及我们的设施占地面积。这些举措使我们在22财年第一季度的自由现金流增加了2.92亿美元。我们继续执行我们的资本部署计划,在本季度通过回购890万股股票向股东返还2.66亿美元,以完成我们10亿美元回购承诺中的5亿美元。“
收益电话会议和网络广播
DXC Technology高级管理层将于2022年8月3日下午5:00主持电话会议和网络直播,讨论这些结果。东部夏令时。国内来电的拨入号码是+1(888)330-2455。居住在美国以外的来电者应拨打+1(240)789-2717。所有参与者的密码是4164760。网络直播音频和任何演示幻灯片将在DXC技术公司的投资者关系网站上提供。
电话会议的重播将从电话会议结束后大约两个小时到2022年8月10日。重播的电话号码是+1(800)770-2030或+1(647)362-9199。重播密码是4164760。
关于DXC技术
DXC Technology(纽约证券交易所股票代码:DXC)帮助全球公司运行其任务关键型系统和运营,同时实现IT现代化,优化数据架构,并确保跨公共云、私有云和混合云的安全性和可扩展性。世界上最大的公司和公共部门组织信任DXC部署服务,以推动其IT产业的性能、竞争力和客户体验达到新的水平。有关我们如何为客户和同事提供卓越服务的更多信息,请访问DXC.com。
前瞻性陈述
本新闻稿中所有与历史事实无关的陈述均为“前瞻性陈述”。前瞻性陈述通常包括诸如“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“预测”、“目标”、“打算”、“目标”、“计划”、“项目”、“战略”、“目标”和“将”等词语,以及在讨论未来经营或财务业绩时使用的类似实质的词语。前瞻性表述包括有关我们未来财务状况、经营结果、现金流、业务战略、经营效率或协同效应、资产剥离、竞争地位、增长机会、股票回购、股息支付、管理计划和目标以及其他事项的表述。这些声明代表了目前的期望和信念,不能保证这些声明中描述的结果将会实现。此类陈述受许多假设、风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际结果与此类陈述中描述的大不相同,其中许多不在我们的控制范围之内。此外,这些风险和不确定性中的许多目前被正在进行的2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)大流行以及影响我们的客户、员工、供应商及其运营所在的经济和社区的不同私人和政府应对措施的影响放大,并可能在未来被放大。可能导致实际结果与前瞻性表述中描述的结果大不相同的重要因素包括但不限于:新冠肺炎危机的规模、持续时间、地理覆盖范围的不确定性, 它对全球经济的影响,以及为应对危机而实施的当前和潜在的旅行限制、居家命令、疫苗授权和经济限制的影响;我们无法实现我们的战略目标;安全事件导致我们的责任或声誉受损的风险,包括对我们的系统和网络以及我们的业务合作伙伴的系统和网络的网络攻击、内部威胁、敏感数据的披露或在快速变化的监管环境中未能遵守数据保护法律和法规,无论是故意的还是意外的;我们无法开发和扩展我们的服务产品以满足新兴的业务需求和技术趋势,包括我们无法在我们的产品中销售差异化服务;我们无法在某些离岸市场竞争并扩大我们在某些离岸地点的能力,以及与此类离岸地点相关的风险,例如俄罗斯最近入侵乌克兰和我们退出俄罗斯市场;未能保持我们的信用评级以及管理营运资金、再融资和筹集额外资本以满足未来需求的能力;我们的负债;我们的业务面临的竞争压力;我们无法准确估计服务成本,以及合同的完成时间表;我们和我们的供应商、客户和合作伙伴的执行风险;与自然灾害相关的风险;我们无法留住和聘用关键人员以及与关键合作伙伴保持关系的风险;与长期通货膨胀相关的风险;与我们的国际业务相关的风险,例如与货币汇率和英国退欧相关的风险;我们无法遵守政府法规或采用新的法律或法规,包括社会和环境责任法规, 这些风险包括:我们的政策和规定;我们无法实现重组计划的预期利益;我们无意中侵犯了第三方知识产权或我们无法保护我们自己的知识产权资产;我们无法获得运营我们的产品和服务所需的第三方许可证;与我们的供应链中断相关的风险;我们无法对财务报告保持有效的内部控制;资产减值费用造成的潜在损失;我们无法支付股息或回购我们普通股的股票;未决的调查、索赔和纠纷以及对我们的盈利和流动性的任何不利影响;信贷市场的中断,包括减少我们的客户获得信贷的机会并增加客户获得信贷的成本的中断;我们未能有效地竞标项目;我们的客户的财务困难和我们无法收回应收账款;我们无法随着时间的推移保持和发展我们的客户关系,并遵守客户合同或政府合同规定或要求;我们无法在我们的战略交易中取得成功;税法的变化以及对我们有效税率的任何不利影响;计算机科学公司与惠普企业公司业务的企业服务业务合并后的风险,包括预期的税务处理、不可预见的负债和未来的资本支出;2018年6月,我们剥离了前美国公共部门业务及其与Vencore Holding Corp.和KeyPoint Government Solutions的相关合并,成立了Perspecta Inc.,后者于2021年5月被Peraton收购。获取这些因素的书面描述, 请参阅DXC截至2022年3月31日的财年Form 10-K年度报告中题为“风险因素”的章节,以及后续美国证券交易委员会备案文件中的任何更新信息,包括DXC即将发布的截至2022年6月30日的季度报告Form 10-Q。
不能保证任何前瞻性陈述中提出的任何目标或计划都能够或将会实现,并告诫读者不要过度依赖这些陈述,因为它们只说明了它们作出之日的情况。除法律要求外,我们不承担任何义务更新或发布对任何前瞻性陈述的任何修订,或在本新闻稿发布日期后报告任何事件或情况,或反映意外事件的发生。
关于非GAAP衡量标准
为了向投资者提供补充的财务信息,除了在GAAP基础上提供的初步和未经审计的财务信息外,我们在本新闻稿中还披露了初步的非GAAP信息,包括:息税前收益(EBIT)、EBIT利润率、调整后EBIT利润率、调整后EBIT利润率、非GAAP稀释每股收益、有机收入、有机收入增长和自由现金流量。
我们相信,息税前利润、息税前利润、调整后息税前利润、调整后息税前利润和非公认会计准则稀释每股收益为投资者提供了有关我们在剔除某些类别费用后的经营业绩的有用补充信息。自由现金流代表来自运营的现金流,减去资本支出。
调整后息税前利润、调整后息税前利润和非GAAP稀释每股收益中不包括的一类费用,即通过业务合并获得的无形资产的增量摊销,可能导致在GAAP基础上的期间摊销费用出现重大差异。我们不包括某些已收购无形资产的摊销,因为这些非现金金额在金额和频率上不一致,并受到收购时机和/或规模的重大影响。虽然DXC管理层将收购的无形资产(主要是与客户相关的无形资产)的摊销从其非GAAP费用中剔除,但我们认为,投资者必须了解,此类无形资产被记录为购买会计的一部分,并支持创收。未来的任何交易都可能导致已获得的无形资产余额和相关摊销费用发生变化。
不计入经调整息税前利润、经调整息税前利润及非公认会计原则摊薄每股收益的另一类支出,即减值损失,可能会导致按公认会计原则计算的期间间支出出现重大差异。我们不计入减值损失,因为这些非现金金额通常反映了多个期间的费用加速,预计不会频繁发生。此外,商誉等资产可能会受到管理层无法控制的市场状况的重大影响。
我们相信,在剔除美元以外货币汇率波动的影响以及所述期间收购和资产剥离的影响后,有机收入增长为投资者提供了有关我们收入的有用补充信息。关于我们用来表示有机收入的方法的描述,见下文。
在“有机基础”上精选收入增长,以便在不受外币汇率波动影响、不受收购和资产剥离影响的情况下,从“有机基础”财务业绩中查看某些财务业绩,从而提供我们所拥有业务在所有期间的不同时期的经营业绩比较。有机收入增长的计算方法是将归因于有机增长的GAAP收入的同比变化除以上一可比时期报告的GAAP收入。这种方法适用于本位币不是美元的所有结果。
本新闻稿中介绍的非公认会计准则财务指标的使用存在局限性。限制之一是,它们不能反映完整的财务结果。我们通过提供我们的非GAAP财务指标与各自根据GAAP计算和列报的最直接可比财务指标之间的对账来弥补这一限制。此外,其他公司,包括我们行业的公司,可能会以与我们不同的方式计算非GAAP财务衡量标准,从而限制了这些衡量标准在公司之间进行比较的有效性。
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联系方式:
CFA营销和投资者关系部主管John Sweeney电话:+1-980-315-3665电子邮件:john.Sweeney@dxc.com
公司媒体关系部Sean B.Pasternak电话:+1-647-975-7326电子邮件:sean.pasternak@dxc.com
简明综合业务报表
(初步和未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
(单位:百万,每股除外) | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
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收入 | | $ | 3,707 | | | $ | 4,141 | |
| | | | |
服务成本 | | 2,930 | | | 3,255 | |
销售、一般和行政 | | 349 | | | 383 | |
折旧及摊销 | | 389 | | | 422 | |
重组成本 | | 33 | | | 67 | |
利息支出 | | 37 | | | 62 | |
利息收入 | | (20) | | | (20) | |
清偿债务成本 | | — | | | 28 | |
处置业务的收益 | | (29) | | | (377) | |
其他收入,净额 | | (104) | | | (103) | |
总成本和费用 | | 3,585 | | | 3,717 | |
| | | | |
所得税前收入 | | 122 | | | 424 | |
所得税费用 | | 19 | | | 142 | |
净收入 | | 103 | | | 282 | |
减去:可归因于非控股权益的扣除税收的净收入 | | 1 | | | 4 | |
DXC普通股股东应占净收益 | | $ | 102 | | | $ | 278 | |
| | | | |
普通股每股收益: | | | | |
基本信息 | | $ | 0.44 | | | $ | 1.09 | |
稀释 | | $ | 0.43 | | | $ | 1.07 | |
| | | | |
加权平均已发行普通股: | | | | |
基本每股收益 | | 232.48 | | | 254.67 | |
稀释每股收益 | | 237.38 | | | 260.32 | |
精选简明综合资产负债表数据
(初步和未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 自.起 |
(单位:百万) | | June 30, 2022 | | March 31, 2022 |
资产 | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 2,209 | | | $ | 2,672 | |
应收账款净额 | | 3,693 | | | 3,854 | |
预付费用 | | 666 | | | 617 | |
其他流动资产 | | 270 | | | 268 | |
持有待售资产 | | 10 | | | 35 | |
流动资产总额 | | 6,848 | | | 7,446 | |
| | | | |
无形资产,净额 | | 3,117 | | | 3,378 | |
经营性使用权资产,净额 | | 1,025 | | | 1,133 | |
商誉 | | 582 | | | 617 | |
递延所得税,净额 | | 210 | | | 221 | |
财产和设备,净额 | | 2,212 | | | 2,412 | |
其他资产 | | 4,602 | | | 4,850 | |
持有待售资产--非流动资产 | | 51 | | | 82 | |
总资产 | | $ | 18,647 | | | $ | 20,139 | |
| | | | |
负债 | | | | |
短期债务和长期债务的当期期限 | | $ | 904 | | | $ | 900 | |
应付帐款 | | 795 | | | 840 | |
应计工资总额及相关费用 | | 610 | | | 570 | |
流动经营租赁负债 | | 346 | | | 388 | |
应计费用和其他流动负债 | | 2,479 | | | 2,882 | |
递延收入和预付合同付款 | | 938 | | | 1,053 | |
应付所得税 | | 181 | | | 197 | |
与持有待售资产有关的负债 | | 4 | | | 23 | |
流动负债总额 | | 6,257 | | | 6,853 | |
| | | | |
长期债务,扣除本期债务 | | 3,874 | | | 4,065 | |
非当期递延收入 | | 806 | | | 862 | |
非流动经营租赁负债 | | 742 | | | 815 | |
非流动所得税负债和递延纳税负债 | | 919 | | | 994 | |
其他长期负债 | | 1,000 | | | 1,136 | |
与持有待售资产有关的负债--非流动资产 | | — | | | 39 | |
总负债 | | 13,598 | | | 14,764 | |
| | | | |
总股本 | | 5,049 | | | 5,375 | |
| | | | |
负债和权益总额 | | $ | 18,647 | | | $ | 20,139 | |
现金流量表简明合并报表
(初步和未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | | |
(单位:百万) | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 | | | |
经营活动的现金流: | | | | | | | |
净收入 | | $ | 103 | | | $ | 282 | | | | |
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | | | | | | |
折旧及摊销 | | 398 | | | 427 | | | | |
经营性使用权费用 | | 106 | | | 130 | | | | |
| | | | | | | |
基于股份的薪酬 | | 28 | | | 25 | | | | |
递延税金 | | (38) | | | (25) | | | | |
处置收益 | | (62) | | | (414) | | | | |
应收账款损失准备 | | 2 | | | (3) | | | | |
未实现外币汇兑损失(收益) | | 46 | | | (8) | | | | |
| | | | | | | |
清偿债务成本 | | — | | | 28 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他非现金费用,净额 | | 3 | | | 3 | | | | |
资产和负债变动,扣除收购和处置的影响: | | | | | | | |
资产(增加)减少 | | (69) | | | 26 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
经营租赁负债减少 | | (106) | | | (130) | | | | |
其他负债减少 | | (248) | | | (370) | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | | 163 | | | (29) | | | | |
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投资活动产生的现金流: | | | | | | | |
购置财产和设备 | | (68) | | | (98) | | | | |
支付过渡和转型合同费用 | | (57) | | | (55) | | | | |
购买和开发的软件 | | (50) | | | (122) | | | | |
| | | | | | | |
出售现金后的业务处置净额 | | (36) | | | 513 | | | | |
| | | | | | | |
出售资产所得收益 | | 14 | | | 67 | | | | |
| | | | | | | |
其他投资活动,净额 | | 5 | | | 6 | | | | |
投资活动提供的现金净额(用于) | | (192) | | | 311 | | | | |
| | | | | | | |
融资活动的现金流: | | | | | | | |
商业票据的借款 | | 292 | | | 216 | | | | |
商业票据的偿还 | | (239) | | | (194) | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
长期债务借款 | | — | | | 19 | | | | |
长期债务的本金支付 | | — | | | (352) | | | | |
支付融资租赁和用于资产融资的借款 | | (159) | | | (494) | | | | |
| | | | | | | |
股票期权和其他普通股交易的收益 | | 1 | | | 9 | | | | |
与以股份为基础的薪酬奖励的股份净结算相关的已支付税款 | | (12) | | | (11) | | | | |
支付债务清偿费用 | | — | | | (28) | | | | |
普通股回购和预付款加速股份回购 | | (272) | | | (48) | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他筹资活动,净额 | | (5) | | | 17 | | | | |
用于融资活动的现金净额 | | (394) | | | (866) | | | | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (50) | | | 13 | | | | |
现金和现金等价物净减少,包括持有待售流动资产内归类的现金 | | (473) | | | (571) | | | | |
存放在流动资产内待售的现金 | | 10 | | | 63 | | | | |
现金和现金等价物净减少 | | (463) | | | (508) | | | | |
年初现金及现金等价物 | | 2,672 | | | 2,968 | | | | |
期末现金及现金等价物 | | $ | 2,209 | | | $ | 2,460 | | | | |
分部利润
我们将分部利润定义为分部收入减去服务、分部销售、一般和行政、折旧和摊销的成本,以及其他收入(不包括我们外币计价的资产和负债的外币汇率变动以及相关的经济对冲)。本公司不会将在公司层面管理的某些运营费用分配给其部门。这些未分配成本包括某些公司职能成本、基于股票的薪酬支出、养老金和其他退休后福利(“OPEB”)精算和结算损益、重组成本、与交易、分离和整合相关的成本以及已收购无形资产的摊销。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
(单位:百万) | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
GBS利润 | | $ | 210 | | | $ | 272 | |
地理信息系统利润 | | 127 | | | 131 | |
所有其他损失 | | (78) | | | (71) | |
小计 | | $ | 259 | | | $ | 332 | |
利息收入 | | 20 | | | 20 | |
利息支出 | | (37) | | | (62) | |
重组成本 | | (33) | | | (67) | |
与交易、分离和整合相关的成本 | | (2) | | | (9) | |
已取得无形资产的摊销 | | (104) | | | (109) | |
与合并相关的赔偿 | | (10) | | | — | |
处置收益 | | 29 | | | 347 | |
清偿债务成本 | | — | | | (28) | |
| | | | |
| | | | |
所得税前收入 | | $ | 122 | | | $ | 424 | |
| | | | |
细分市场利润率 | | | | |
GBS | | 11.9 | % | | 14.4 | % |
GIS | | 6.5 | % | | 5.8 | % |
非公认会计准则财务指标的对账
我们的非GAAP调整包括:
·重组成本--包括与劳动力和房地产优化相关的成本,以及其他类似费用。
·与交易、分离和整合相关的(“TSI”)成本--包括与整合、规划、融资和咨询费相关的成本,以及与合并、收购、战略投资、合资企业、处置和其他类似交易相关的其他类似费用。
·已收购无形资产摊销--包括通过企业合并获得的无形资产摊销。
·与合并相关的赔偿-代表公司在2022年6月甲骨文诉HPE诉讼结果后对HPE潜在赔偿责任的当前估计;根据ES-CSC合并承担的义务。
·处置损益--与处置非全资实体的业务、战略资产和权益有关的损益。
·债务清偿费用--与提前退休、赎回、偿还或回购债务和类似债务有关的费用,包括任何破损、全额保费、提前还款罚款或类似费用,以及征集和其他法律和咨询费用。
·税务调整--为减损或确认某些递延税项资产而进行的离散税务调整、针对税法变化以及合并和资产剥离的影响而进行的调整。所有其他(非离散的)非GAAP调整的所得税支出是基于GAAP年度有效税率(Aetr)和整体非GAAP拨备的差额(与GAAP方法一致)。(4)
(1)所有列报期间的TSI相关成本包括与法律、会计、咨询、尽职调查、投资银行咨询及其他服务有关的费用及其他内部及外部开支,以及与勘探或执行潜在收购、处置及战略投资有关或因勘探或执行潜在收购、处置及战略投资而产生或产生的融资费、留任奖励及解决交易相关索赔的费用,不论是否已宣布或完成。
2023财年第一季度与TSI相关的成本包括与收购和资产剥离相关的活动产生的200万美元成本。
2022财年第一季度与TSI相关的成本包括执行战略替代方案的1100万美元;用于Perspecta仲裁和解的400万美元法律费用和(1200万美元贷方),与CSC-HPE ES合并产生的整合项目有关的费用400万美元(包括与继续努力分离某些IT系统相关的费用),以及与其他收购和资产剥离相关的活动产生的200万美元费用。
(2)2023财年第一季度的处置损益包括3800万美元的处置净收益和900万美元的亏损,这些净收益与截至2022年6月30日归类为持有待售的某些微不足道的业务有关。
2022财年第一季度的处置损益包括出售HPS业务的3.41亿美元收益,其他处置的收益1900万美元,以及与出售HHS业务相关的(1300万美元)调整。
(3)2022年财务年度第一季度的债务清偿成本调整包括1,800万美元用于全额赎回2023年到期的两个系列4.45%的优先票据,300万美元用于部分赎回2026年到期的4.125%的优先票据,以及700万美元与资产融资相关的债务。
(4)2022财年的税收调整反映了非美国司法管辖区税率变化导致的递延税款净重估。
非GAAP结果
报告结果与非公认会计准则结果的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月30日的三个月 |
(单位:百万,每股除外) | | AS 已报告 | | 重组 费用 | | 交易, 分离和 与整合相关的成本 | | 摊销 已收购的 无形的 资产 | | 与合并相关的 赔偿 | | 收益和 亏损发生在 性情 | | | | 非公认会计原则 结果 |
所得税前收入 | | $ | 122 | | | $ | 33 | | | $ | 2 | | | $ | 104 | | | $ | 10 | | | $ | (29) | | | | | $ | 242 | |
所得税费用 | | 19 | | | 8 | | | — | | | 24 | | | 2 | | | 9 | | | | | 62 | |
净收入 | | 103 | | | 25 | | | 2 | | | 80 | | | 8 | | | (38) | | | | | 180 | |
减去:可归因于非控股权益的扣除税收的净收入 | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 1 | |
DXC普通股股东应占净收益 | | $ | 102 | | | $ | 25 | | | $ | 2 | | | $ | 80 | | | $ | 8 | | | $ | (38) | | | | | $ | 179 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
实际税率 | | 15.6 | % | | | | | | | | | | | | | | 25.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
基本每股收益 | | $ | 0.44 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.34 | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.16) | | | | | $ | 0.77 | |
稀释每股收益 | | $ | 0.43 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.34 | | | $ | 0.03 | | | $ | (0.16) | | | | | $ | 0.75 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
加权平均已发行普通股: | | | | | | | | | | | | | | | | |
基本每股收益 | | 232.48 | | | 232.48 | | | 232.48 | | | 232.48 | | | 232.48 | | | 232.48 | | | | | 232.48 | |
稀释每股收益 | | 237.38 | | | 237.38 | | | 237.38 | | | 237.38 | | | 237.38 | | | 237.38 | | | | | 237.38 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年6月30日的三个月 |
(单位:百万,每股除外) | | AS 已报告 | | 重组 费用 | | 交易, 分离和 与整合相关的成本 | | 摊销 已收购的 无形的 资产 | | 收益和 亏损发生在 性情 | | 债务 灭火 费用 | | 税收 调整,调整 | | 非公认会计原则 结果 |
所得税前收入 | | $ | 424 | | | $ | 67 | | | $ | 9 | | | $ | 109 | | | $ | (347) | | | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | 290 | |
所得税费用 | | 142 | | | 10 | | | 4 | | | 24 | | | (91) | | | 7 | | | (28) | | | 68 | |
净收入 | | 282 | | | 57 | | | 5 | | | 85 | | | (256) | | | 21 | | | 28 | | | 222 | |
减去:可归因于非控股权益的扣除税收的净收入 | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
DXC普通股股东应占净收益 | | $ | 278 | | | $ | 57 | | | $ | 5 | | | $ | 85 | | | $ | (256) | | | $ | 21 | | | $ | 28 | | | $ | 218 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
实际税率 | | 33.5 | % | | | | | | | | | | | | | | 23.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
基本每股收益 | | $ | 1.09 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.33 | | | $ | (1.01) | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.86 | |
稀释每股收益 | | $ | 1.07 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.33 | | | $ | (0.98) | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.84 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
加权平均已发行普通股: | | | | | | | | | | | | | | | | |
基本每股收益 | | 254.67 | | | 254.67 | | | 254.67 | | | 254.67 | | | 254.67 | | | 254.67 | | | 254.67 | | | 254.67 | |
稀释每股收益 | | 260.32 | | | 260.32 | | | 260.32 | | | 260.32 | | | 260.32 | | | 260.32 | | | 260.32 | | | 260.32 | |
以上表格用于使非公认会计准则财务计量与最直接可比的公认会计准则计量相一致。有关使用这些非GAAP措施的更多信息,请参考新闻稿中的“关于非GAAP措施”一节。
有机收入同比增长
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
| | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
总收入增长 | | (10.5) | % | | (8.0) | % |
外币 | | 5.8 | % | | (5.7) | % |
收购和资产剥离 | | 2.1 | % | | 10.0 | % |
有机收入增长 | | (2.6) | % | | (3.7) | % |
| | | | |
地理信息系统收入增长 | | (13.5) | % | | (3.2) | % |
外币 | | 5.8 | % | | (6.6) | % |
收购和资产剥离 | | 0.5 | % | | 0.7 | % |
地理信息系统的有机收入增长 | | (7.2) | % | | (9.1) | % |
| | | | |
GBS收入增长 | | (6.8) | % | | (13.2) | % |
外币 | | 5.9 | % | | (4.7) | % |
收购和资产剥离 | | 3.7 | % | | 19.9 | % |
GBS有机收入增长 | | 2.8 | % | | 2.0 | % |
息税前利润和调整后息税前利润
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 |
(单位:百万) | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
净收入 | | $ | 103 | | | $ | 282 | |
所得税费用 | | 19 | | | 142 | |
利息收入 | | (20) | | | (20) | |
利息支出 | | 37 | | | 62 | |
息税前利润 | | 139 | | | 466 | |
重组成本 | | 33 | | | 67 | |
与交易、分离和整合相关的成本 | | 2 | | | 9 | |
已取得无形资产的摊销 | | 104 | | | 109 | |
与合并相关的赔偿 | | 10 | | | — | |
处置收益 | | (29) | | | (347) | |
清偿债务成本 | | — | | | 28 | |
| | | | |
| | | | |
调整后息税前利润 | | $ | 259 | | | $ | 332 | |
| | | | |
息税前利润 | | 3.7 | % | | 11.3 | % |
调整后的EBIT利润率 | | 7.0 | % | | 8.0 | % |
来源:DXC技术公司
类别:投资者关系