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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
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表格10-K
_________________ | | | | | | | | | | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至该年度为止6月30日, 2022
或 | | | | | | | | | | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
佣金文件编号1-5397
自动数据处理公司
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | |
| 特拉华州 | 22-1467904 |
| (注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) | (税务局雇主身分证号码) |
| ADP大道一号 | |
| 罗斯兰， | 新泽西州 | 07068 |
| (主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
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注册人的电话号码，包括区号：(973)-974-5000 | | | | | | | | |
| 根据该法第12(B)条登记的证券： | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股，面值0.10美元
(投票) | ADP | 纳斯达克全球精选市场
|
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如果注册人是证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是ý不是☐
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13或15(D)条提交报告。是☐ 不是ý
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合提交要求。是ý不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是ý不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒ | | | | | | | | | | | | | | |
| 用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。 | 是 | ☐ | 不是 | ☒ |
截至注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日，注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值约为#美元103,548,812,666。2022年7月29日，有415,516,984已发行普通股。
以引用方式并入的文件 | | | | | |
| 注册人2022年年度股东大会委托书的部分内容。 | 第三部分 |
目录表
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| | | 页面 |
| 第一部分 | | |
| 第1项。 | 业务 | 3 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 17 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 23 |
| 第二项。 | 属性 | 23 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 23 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 23 |
| | |
| 第II部 | | |
| 第五项。 | 注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场 | 24 |
| 第六项。 | 选定的财务数据 | 25 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 25 |
| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 44 |
| 第八项。 | 财务报表和补充数据 | 45 |
| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 81 |
| 第9A项。 | 控制和程序 | 81 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 85 |
| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 85 |
| | |
| 第三部分 | | |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 86 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 88 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 88 |
| 第13项。 | 某些关系和相关交易，以及董事的独立性 | 88 |
| 第14项。 | 首席会计费及服务 | 88 |
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| 第四部分。 | | |
| 第15项。 | 展示、财务报表明细表 | 88 |
| 签名 | | 94 |
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第一部分
项目1.业务
企业背景
一般信息
1949年，我们的创始人成立了ADP，以一个简单、创新的想法塑造职场：通过解决客户的工资挑战来帮助客户专注于他们的业务。今天，我们是世界领先的全球科技公司之一，提供全面的基于云的人力资本管理(HCM)解决方案，将人力资源、工资、人才、时间、税收和福利管理统一起来。我们无与伦比的经验、专业知识、洞察力和尖端技术将HCM从管理挑战转变为战略业务优势。我们为满足各种规模企业的需求而量身定做，帮助他们今天更智能地工作，这样他们明天就能获得更大的成功。我们为140个国家和地区的99,000多名客户提供服务，并为3,900多万名员工支付薪酬。我们的普通股在纳斯达克全球精选市场®上市，代码为“ADP”。
当我们在这份Form 10-K年度报告中提到“我们”、“ADP”或“公司”时，我们指的是自动数据处理公司及其合并子公司。
业务概述
ADP的使命
随着数据、数字技术、全球化、新的商业模式和其他重大事件和颠覆重塑人们的工作方式，我们的使命是为组织提供有洞察力的解决方案，以满足我们客户及其员工不断变化的需求。我们的HCM技术、行业和合规专业知识以及数据洞察可提供可衡量的结果和高枕无忧，并有助于打造一支敬业、高效的员工队伍。我们领先的技术和对卓越服务的承诺是我们与每一位客户关系的核心，无论是在世界上一个或多个国家运营的小型、中型或大型组织。我们一直在设计更好的工作方式，通过尖端的产品、优质的服务和特殊的体验，使人们能够充分发挥他们的潜力。
ADP的战略
我们的战略支柱。我们的业务战略基于三大战略支柱，旨在将我们定位为HCM技术和服务的全球市场领导者：
• G提供一整套基于云的HCM解决方案(HCM解决方案)。我们设计基于云的软件并提供全面的解决方案，帮助各种类型和规模的雇主管理整个员工范围和雇佣周期– 从全职到自由职业者，从受雇到退休。
·发展和扩展我们市场领先的人力资源外包解决方案(HRO解决方案)。我们提供全面的人力资源管理解决方案，其中我们为人力资源管理、工资管理、人才管理、员工福利、福利管理、雇主责任管理以及其他人力资源管理和员工福利功能提供完整的管理解决方案。
·利用我们的全球影响力，在客户开展业务的任何地方为他们提供HCM解决方案(全球解决方案)。我们正在扩大我们的国际HCM和HRO业务，包括我们成熟的本地国内解决方案和市场领先的基于云的多国解决方案。
凭借庞大且不断增长的潜在市场，我们正在通过专注于以下优先事项来执行我们的战略支柱：
• 投资于我们为未来工作而打造的世界级和下一代平台，并提供市场领先的产品和技术解决方案，以解决我们客户今天的需求，预测他们未来的需求，并为他们提供有价值的数据洞察和指导，帮助他们了解他们的员工队伍以及他们与行业同行的比较。
• 继续提供最广泛的完整解决方案套件，同时发现并寻求新的和更多的机会来扩展和构建我们的解决方案，以确保我们的客户及其员工能够在不断变化和具有挑战性的工作世界中驾驭。
·通过有影响力的数据、数字技术和营销投资，增强我们强大的分销能力。
·加快我们的数字化转型，并利用技术简化和个性化我们与客户的互动方式以及他们的员工与我们互动的方式–随时随地提供解决方案，无论是在工作中还是在旅途中。
·通过我们世界级的平台和跨国解决方案，为我们的客户提供全面的人力资源和薪资功能，以提高生产率并在全球范围内实现合规。
我们在HCM行业的足迹和规模都是无与伦比的。凭借领先的技术和深厚的国内合规专业知识，我们处于有利地位，通过为各种规模的客户及其员工提供解决方案，继续推动可持续的长期增长和价值，无论他们在哪里开展业务。
ADP的创新
创新存在于我们的DNA中。70多年来，我们通过设计尖端的产品、强大的服务和非凡的体验来重塑工作世界，这些产品每天都会影响数百万人的生活。我们开创了HCM自动化、云中的HCM、移动HCM和数字HCM市场。随着商业、数据和数字技术领域的快速发展，“工作”的含义、如何以及在哪里完成，以及员工的薪酬方式也在发生变化。我们通过预测工作的未来、HCM的未来和薪酬的未来来创新，以满足我们客户及其员工不断发展和独特的需求。
我们的下一代平台专为不断变化的职场而设计。我们的下一代平台从头开始构建，旨在成为云本地、全球、可扩展和安全的平台，为我们的客户提供应对当今和未来工作场所挑战所需的灵活性。我们屡获殊荣的新一代人性化管理平台使我们的客户能够根据他们的需求个性化他们的体验。我们的下一代HCM平台专为动态团队构建，为我们的客户提供了了解工作实际发生地点的可见性，而不是僵化的组织层次结构和员工类型。而且，通过部署低代码应用程序，客户可以轻松地根据自己的需求定制解决方案。
我们的下一代薪资解决方案是一个全球解决方案，支持所有类型的员工，并支持实时、透明、连续的薪资计算。这种下一代工资单解决方案还为我们的客户提供了灵活的工资选择，以便他们能够为他们的员工提供最佳的工资体验。随着监管环境的快速变化，公司更难驾驭复杂的工资单，我们的下一代工资单解决方案的内置合规功能使我们的客户能够专注于管理他们的业务。
去年，我们推出了“Roll™by adp”移动优先解决方案。–重新想象小企业如何发工资。这一开创性的工资单解决方案利用人工智能支持的聊天界面，将传统的工资单管理转变为直观的对话，可以在一分钟内完成工资单。利用ADP长期的薪资专业知识和数据安全，小企业主可以随时随地下载和自助购买Roll并运行薪资，而不需要经验或培训。这种对话体验基于简单的聊天提示，如“Run My Payroll”，提供了一种无摩擦的体验，也让客户能够自信地处理纳税申报和押金等合规问题。
我们客户群的规模和广度为我们提供了无与伦比的HCM数据集，我们专注于将我们的数据优势转化为我们客户的数据优势。我们通过将我们的HCM解决方案与
ADP无与伦比的数据集，为客户提供洞察力，有助于推动更好的决策，并通过继续识别和追求新的和更多的数据即服务机会。我们通过ADP®DataCloud引领这一创新努力，ADP®DataCloud是我们屡获殊荣的ML和劳动力分析平台，是现有最大的工资信息私人存储库。DataCloud分析来自全美930,000多家组织的汇总、匿名和及时的人力资源管理和薪酬数据，为客户提供深入的员工队伍和业务洞察力，帮助他们做出关键的人力资源决策。ADP DataCloud的技能图是我们的专有数据结构，它基于20多个行业和500个地理区域的3000多万份员工记录、6500万份简历和700万个职位公告，从非结构化数据中提取、整理和标准化关键信息，如技能、职称和级别、教育和资格，并从背景中推断缺失的技能和资格。Skills Graph支持ADP的候选人档案相关性工具，以帮助对最适合职位空缺的候选人进行评分、评估和预测，以及我们新的组织基准仪表板，该仪表板使公司能够通过将员工人数、劳动力成本和营业额等组织指标与其他类似业务进行比较，来决定如何最好地部署员工。我们向美国以外的客户提供类似的工具，包括通过我们的ADP GlobalView®和ADP iHCM解决方案。
在技能图的支持下，ADP的基于模型的基准也将基准扩展到包括多达1.5亿名工人的薪酬。基于模型的基准是由一套深度学习模型驱动的，这些模型从数以百万计的薪金记录和职务概况中提取模式和知识，以提供反映所示职位实际情况的准确信息。ADP的Pay Equity Storyboard结合了分析和基准
帮助雇主更好地了解潜在的薪酬差距，并为他们提供真实、最新、汇总和匿名的市场数据，以了解他们特定工作的薪酬与其他类似雇主的比较。由DataCloud提供支持的见解在多样性、公平性和包容性(DEI)方面尤为重要，作为我们对DEI承诺的一部分，我们引入了首个同类DEI基准，以帮助公司评估DEI差距、跟踪它们的进展和实现目标，从而支持ADP的DEI产品套件。在一年一度的人力资源技术大会上，ADP被评为2021年“最佳人力资源产品”，这标志着ADP连续第七年因其创新的HCM技术而获奖。该解决方案还在Fast Company有史以来第一次公布的“科技领域下一件大事”榜单上赢得了好评，该榜单突出了有望定义其行业未来的技术突破。在通过ML利用数据的力量时，ADP认识到责任、透明度、隐私、可解释性和治理的重要性，并为推进这些目标建立了一个积极的人工智能与数据伦理委员会，该委员会由行业领导者和ADP专家组成，就新兴的行业趋势和担忧提供建议，并就ADP在开发涉及人工智能、ML和数据的产品、系统和应用程序时应遵循的原则提供指导。
我们创新的Wisely®支付产品支持雇主对灵活的支付解决方案的需求，以满足其员工的个人需求。Wisely®Pay是一种网络品牌的工资卡，它附带一个数字账户，使雇主能够向员工支付工资，并使员工能够立即访问他们的工资资金，包括通过网络成员银行或自动取款机，进行购买或支付账单，存款支票，将额外资金加载到卡上，如退税，以及将资金转移到美国的银行账户。在我们寻求为员工提供财务解决方案的同时，我们还提供Wisly®直接卡，这是一种网络品牌的通用可重新加载卡，带有数字账户，提供与Wisly Pay类似的特性和功能，但直接提供给消费者。我们的数字卡产品是真正的银行选择，具有创新的可选服务，如储蓄信封、消费跟踪、现金返还奖励和对数字钱包的支持。
“永远为人们设计”不仅仅是一句口号–创新也是把客户放在首位，为他们和他们的员工提供更快、更智能、更容易的用户体验(UX)，这是为他们设计的。 凭借基于我们全新设计系统的现代外观和感觉，我们的新UX由数据和ML提供支持，并提供直观的工作流程，随时随地可供我们的客户及其员工使用。我们正在我们的战略产品和解决方案中投资于用户体验调整和简化，新的用户体验版本由ADP®、MyADP®、ADP®移动解决方案以及最近的ADP Workforce Now®提供支持。
此外，我们的ADP Mobile应用程序使客户能够随时随地处理他们的工资单，并使其全球数百万员工能够方便地访问29种语言的工资单和人力资源信息，从而简化了工作方式。
我们还允许第三方开发人员和系统集成商访问我们平台的一些API
(应用程序编程接口)库，以实现ADP与整个人力资源和商业生态系统中的其他解决方案之间的安全数据共享。ADP Marketplace是一个数字人力资源商店，客户可以在其中发现最适合他们行业的应用程序；按解决方案类型浏览，如学习管理、财务状况、时间和考勤以及福利管理；或连接他们已经使用的人力资源软件。预置的集成可帮助客户简化流程、创建单一记录系统并减少数据错误，从而腾出时间和资源专注于发展业务和照顾员工。ADP Marketplace有650多个应用程序和集成可供选择，为客户提供现代人力资源体验，他们可以根据自己的特定需求量身定做。
帮助客户及其员工在新冠肺炎全球大流行中变得更强大
新冠肺炎全球大流行为我们的客户及其员工创造了极具挑战性的环境，自始至终，我们的首要任务一直是帮助他们应对这些挑战。随着他们不断发展其业务模式和运营以应对经济和工作场所的变化，我们提供并将继续提供值得信赖的解决方案、数据和专业知识。
随着新冠肺炎限制的放宽，雇主们重返工作场所，设计了反映对远程和混合工作模式需求的新政策，我们通过提供工具来支持他们的努力，帮助他们自信地管理合规性，实现业务连续性，并支持员工的健康和敬业度，包括我们屡获殊荣的由ADP DataCloud支持的返回工作场所仪表盘。该仪表板使用数据分析和员工调查，允许客户监控劳动力趋势，包括可用性、健康证明结果、员工准备情况和重返工作场所的情绪。随着人们工作方式的重塑，我们的创新技术，
数据和专业知识使ADP成为客户信任的合作伙伴，因为他们适应了新的工作世界，创造了每个人都能蓬勃发展的工作场所。
可报告的细分市场
我们的两个可报告业务部门是雇主服务和专业雇主组织(“PEO”)。关于按部门和地理区域分列的财务数据，见本年度报告10-K表所载“综合财务报表”附注14。
雇主服务。我们的雇主服务部门服务于全球范围内从单一员工的小型企业到拥有数万名员工的大型企业的客户，提供全面的基于技术的HCM解决方案，包括我们的战略性云平台和HRO(不包括PEO)解决方案。这些解决方案满足客户的关键需求，包括：薪资服务、福利管理、人才管理、人力资源管理、劳动力管理、合规服务、保险服务和退休服务。
专业雇主组织。我们的PEO业务名为ADP TotalSource®，通过为客户工作的员工(称为工作现场员工)由我们和客户共同雇用的关系，为客户提供全面的就业管理外包解决方案。
我们可报告的部门是基于管理层审查业务业绩和做出决策的方式。我们的战略支柱代表着我们业务的战略增长领域。我们与HCM解决方案支柱、人力资源组织解决方案支柱(PEO产品和解决方案除外)和全球解决方案支柱中的产品和解决方案相关的业务成果包含在我们的雇主服务部门中。与我们的PEO产品和解决方案相关的HRO解决方案支柱的业务成果包含在我们的PEO部门中。
为了满足我们的客户及其不同类型的企业和劳动力模式的独特需求，我们提供了一系列解决方案，所有类型和规模的企业以及跨地域的企业都可以使用这些解决方案来招聘、支付、管理和留住员工。我们通过基于云的战略平台满足了这些广泛的市场需求：由ADP®运行，服务于80,000多家小型企业；ADP Workforce Now®，服务于我们战略支柱中的80,000多家大中型企业；以及ADP Vantage HCM®和我们的新一代人性化管理平台，服务于大型企业。所有这些解决方案都可以与ADP SmartCompliance®相结合，以满足雇主日益广泛和复杂的需求。在美国以外，我们为超过65,000名客户提供卓越的全球解决方案，包括国内解决方案和跨国产品，包括ADP GlobalView®、ADP Celergo®/Streamline®和ADP iHCM。
跨客户规模和地域的战略性基于云的产品和解决方案
人性化管理解决方案
集成的HCM解决方案。 我们首屈一指的HCM产品套件提供完整的解决方案，从招聘到退休，在就业周期的所有阶段为所有类型和规模的雇主提供帮助。
我们的HCM解决方案套件由我们基于云的屡获殊荣的战略性平台提供支持，包括：
·由ADP提供支持，将小型企业薪资、人力资源管理和税务合规管理的软件平台与我们的小型企业专家团队提供的全天候服务和支持结合在一起。由ADP支持的Run还与其他ADP解决方案集成，如劳动力管理、工人补偿保险费支付计划和退休计划管理系统。
·ADP Workforce现在是一种灵活的HCM解决方案，可用于北美的大中型企业来管理员工。北美现在有更多的企业使用ADP员工比任何其他专为大中型企业设计的HCM解决方案都要好。
·ADP Vantage HCM是面向美国大型企业的解决方案。它在一个解决方案中提供了一套全面的人力资源管理功能，统一了人力资源管理的五个主要领域：人力资源管理、福利管理、薪资服务、时间和考勤管理以及人才管理。
薪资单服务. 在美国，我们支付超过2500万(大约每6人中就有1人)工人的工资。我们为各种规模的雇主提供灵活的薪酬服务，包括准备员工工资支票、薪酬报表、支持性日记帐、摘要和管理报告。
我们为雇主提供广泛的薪资选择，包括使用移动技术、将他们的主要企业资源规划(“ERP”)应用程序与ADP的薪资服务连接起来，或将他们的整个薪资流程外包给我们。雇主可以选择各种工资支付选项，包括ADP的电子工资支付，以及在美国的工资卡解决方案和数字账户。代表我们在美国的客户，我们准备并提交联邦、州和地方工资税申报单，以及季度和年度社会保障、联邦医疗保险以及联邦、州和地方所得税扣缴报告。
福利管理。 在美国，我们为员工福利管理提供强大而灵活的解决方案。这些选项包括健康和福利管理服务、休假管理服务、保险承运人登记服务、员工通信服务和受抚养人验证服务。此外，ADP福利管理解决方案为雇主提供简单灵活的基于云的资格和登记系统，为员工提供了解其福利选项并做出明智选择所需的工具、通信和其他资源。
人才管理。 ADP的人才管理解决方案简化并改进了从招聘到持续员工参与和发展的人才获取、管理和激活流程。雇主也可以将内部招聘职能外包给ADP。我们的解决方案提供绩效、学习、继任和薪酬管理工具，帮助雇主将目标与结果保持一致，并使经理能够识别和缓解潜在的留任风险。我们的人才激活解决方案包括由adp提供支持的杰出®，它为团队领导提供数据和
推动员工敬业度和领导力发展的见解，这反过来又有助于推动员工绩效。
员工队伍管理。 ADP的劳动力管理为超过110,000个各种规模的雇主提供了一系列解决方案，包括时间和考勤、缺勤管理和日程安排工具。时间和考勤解决方案包括通过在线时间表捕获时间、带有徽章读取器的时钟、生物识别和触摸屏、电话/交互式语音应答以及移动智能手机和平板电脑。这些工具自动计算和报告工作时间，帮助雇主准备工资单，控制成本和加班，并管理对工资和工时法规的遵守。缺勤管理工具包括应计休假、考勤制度、休假案例管理等模块。我们的员工排班工具简化了可见性，提供了换班功能，并可帮助经理优化排班，以提高工作效率并最大限度地减少人员不足和人员过剩。我们还提供数据分析和报告工具，为客户提供洞察力、基准和绩效指标，以便他们能够更好地管理其员工队伍。此外，还提供特定于行业的模块，用于劳动力预测、预算编制、活动和任务管理、赠款和项目跟踪以及小费管理。
合规解决方案。 ADP的合规解决方案在支付合规和与就业相关的税务事务方面提供行业领先的专业知识，补充我们客户的工资、人力资源和ERP系统。在截至2022年6月30日的财年中，我们在美国处理和交付了7400多万份员工年终纳税报表，并将超过2.7万亿美元的客户资金转移到税务和其他机构以及我们客户的员工和其他收款人。
• ADP SmartCompliance。在美国，ADP SmartCompliance将从我们的集成HCM平台或第三方薪资、人力资源和财务系统提供的客户数据集成到一个基于云的解决方案中。我们的专业团队使用这些数据与客户合作，帮助他们管理不断变化和复杂的监管环境，并改进业务流程。ADP SmartCompliance包括与HCM相关的合规解决方案，如就业税和工资支付，以及税收抵免、健康合规、工资装饰、就业核实、失业申领和W-2管理。
• ADP智能合规就业税。作为我们在美国提供全方位服务的就业税服务的一部分，我们代表我们的客户准备和提交就业税申报单，并与这些独立的服务相关联，从客户那里收取就业税，并将这些税款汇给超过8000家联邦、州和地方税务机构。
• ADP SmartCompliance工资支付。在美国，我们为今天的劳动力提供合规的薪酬解决方案，包括电子工资支付选项，如工资卡、数字账户和直接存款，以及传统的工资支票，可以与客户的ERP和工资系统集成。
人力资源管理。 ADP的人力资源管理解决方案通常被称为人力资源信息系统，为雇主提供单一的记录系统，以支持有效的人力资源管理所需数据的录入、验证、维护和报告，包括员工姓名、地址、工作类型、薪资等级、就业历史和教育背景。
保险服务。 ADP的保险服务业务，与我们的持牌保险代理机构合作，
自动数据处理保险代理公司为美国中小型客户通过各种保险公司获得工人补偿和团体健康保险提供便利。我们的自动Pay-by-Pay®保费支付程序计算和收集每个支付期的工人补偿保费支付，简化了雇主的这项任务。
退休服务。ADP退休服务帮助美国的雇主管理各种类型的退休计划，如传统和Roth 401(K)计划、利润分享(包括新的可比性)、SIMPLE和SEP IRA以及高管递延薪酬计划。ADP退休服务公司提供提供记录保存和管理服务的全面服务401(K)计划计划，并结合ADP经纪交易商公司提供的投资平台，使我们客户的员工能够访问广泛的非专有投资选项和在线工具，以监控其投资业绩。此外，ADP退休服务公司通过ADP Strategic Plan Services，LLC为退休计划提供投资管理服务。ADP Strategic Plan Services，LLC是一家根据1940年《投资顾问法案》注册的美国证券交易委员会投资顾问公司。ADP退休服务公司还通过第三方提供受托人服务。
人力资源管理解决方案
作为不断增长的人力资源外包市场的领导者，我们与我们的客户合作，为人力资源管理、员工管理、薪资服务、福利管理和人才管理提供全方位的无缝技术和服务解决方案。从小型企业到拥有数千名员工的企业，我们的客户获得了成熟的技术和流程以及强大的服务和支持。无论客户是选择我们的PEO还是其他人力资源外包解决方案，我们都会根据客户的特定需求和偏好提供量身定做的解决方案–旨在满足当今客户的需求，并随着其业务和需求的发展而发展。
职业雇主组织。ADP TotalSource目前由ADP Workforce支持，通过联合就业模式为中小型企业提供全面的人力资源外包解决方案。对于PEO，ADP和客户都与客户的员工有共同雇佣关系。我们承担某些雇主的责任，如工资处理和税务申报，而客户则负责控制其业务和所有管理责任。ADP TotalSource的客户能够为他们的员工提供与大型企业同等的服务和福利，而不需要配备完整的人力资源部门。以我们基于云的HCM软件为核心，我们为超过15,500个客户和
在美国所有50个州拥有超过70万名工地员工。ADP TotalSource是美国国税局认证的最大的PEO，符合根据国税法作为注册专业雇主组织运营的要求。作为一家提供全方位服务的PEO，ADP TotalSource提供广泛的人力资源管理服务，包括工资和工资税、雇主合规、人力资源指导、员工福利和福利管理、人才战略以及包括风险和索赔管理在内的工人补偿保险。ADP TotalSource提供了一些丰富的产品来应对当今的工作场所挑战，其中包括：
·更好的员工福利：通过我们的PEO，我们的许多客户发现，他们可以提供比自己负担得起的更丰富的整体福利方案。我们允许客户使用专利方法，以帮助他们为员工提供最佳的福利计划。他们可以比较计划选项，并就哪些计划方案最适合他们的公司和预算做出更明智的决定。此外，ADP TotalSource与我们屡获殊荣的ADP Marketplace整合，以进一步定制产品，例如帮助员工用工资缴款偿还学生贷款，以及将客户的美国PEO人口与其全球员工的人力资源记录系统整合在一起。
·保护和合规：ADP TotalSource人力资源专家通过建议如何正确处理一系列问题来帮助客户管理成为雇主的风险–从人力资源和安全合规到员工关系。这包括获得工人的赔偿范围和专门知识，旨在帮助他们处理常规和意外事件，包括歧视和骚扰索赔。
·人才参与：ADP TotalSource HR专家以人才蓝图为特色，与客户合作，通过支持员工核心工作需求的解决方案，帮助他们更好地参与并留住员工。此外，我们的全方位招聘团队致力于帮助我们的客户寻找和聘用新的人才，同时减少发现顶尖人才的压力。
·专业知识：每个客户都被指派了一名人力资源专家，负责日常和战略指导。客户还可以访问营业额和加班、人员配备和了解利润泄漏等领域的数据驱动基准，并让他们的ADP HR专家帮助定制建议，以继续推动他们的业务向前发展。客户还可以联系到一名工资专家，帮助他们确保他们的工人获得正确、按时和合规的工资。
ADP综合服务。利用我们市场领先的ADP Workforce Now平台，ADP综合服务与各种类型和规模的客户建立了合作伙伴关系，以解决他们的人力资源、人才和福利管理问题
并借助我们久经考验的专业知识、深厚的经验和最佳实践来应对挑战。ADP综合服务灵活–使客户能够与我们合作，为人力资源、人才、福利管理和薪酬等一个、部分或所有领域提供托管服务。我们提供外包执行，将流程、技术以及强大的服务和支持团队结合在一起，作为我们客户内部资源的延伸–因此，他们的HCM和Pay操作执行得很有信心。
ADP综合外包服务(ADP COS)。ADP COS是为薪资、人力资源管理、劳动力管理、福利管理和人才管理等大型企业外包而设计的。有了ADP COS，日常薪资流程就成了我们的责任，让客户腾出时间来解决员工敬业度和留住等关键问题。ADP COS提供的技术、深厚的专业知识和数据驱动的洞察力的结合非常强大，使客户能够专注于战略和结果。
ADP招聘流程外包服务(ADP RPO®). ADP RPO提供深入的人才洞察，帮助推动有针对性的招聘战略，以吸引顶尖人才。凭借全球化、可定制的招聘服务，ADP RPO使组织能够为小时、专业或高管职位找到并聘用最佳候选人。此外，我们还提供市场分析、采购战略、候选人筛选、遴选和入职解决方案，以帮助组织将其人才战略与其业务优先事项联系起来。
全球解决方案
我们首屈一指的全球解决方案包括为任何类型或规模的雇主提供的多国家和当地国内解决方案。我们与客户合作，使用我们深厚的合规专业知识支持的定制和可扩展技术，帮助他们驾驭最复杂的人力资源和薪资方案。
ADP Global Payroll是为各种规模的跨国组织提供的解决方案，使它们能够协调全球140个国家/地区的HCM战略。这提高了可见性、可控性和运营效率，使组织有洞察力和信心来适应不断变化的本地需求，同时有助于推动组织的整体灵活性和参与度。
我们还提供全面的、针对特定国家的HCM解决方案，将创新技术与深厚的当地专业知识相结合。通过灵活的服务模式，我们帮助客户管理工资服务、人力资源管理、考勤管理、人才管理和福利管理的各种组合，具体取决于提供解决方案的国家/地区。
我们通过国内解决方案以及ADP GlobalView、ADP Celergo/Streamline和ADP iHCM向美国以外的1400多万名员工支付薪酬–我们简化、直观的多国解决方案。作为我们全球薪资服务的一部分，我们向客户的员工提供年终监管和立法税务报表和其他表格。我们的全球人才管理解决方案提升了员工体验，从招聘到持续的员工敬业度和发展。我们全面的人力资源解决方案与我们深厚的专业知识相结合，使我们客户的全球人力资源管理战略成为现实。我们可配置的自动化时间和考勤工具可帮助全球客户了解正在执行的工作和正在使用的资源，并帮助确保正确的人员在正确的时间出现在正确的地点。
市场和销售情况
我们的HCM解决方案在北美、拉丁美洲、欧洲、亚洲和非洲的140个国家和地区提供。除PEO外，HCM解决方案、全球解决方案和HRO解决方案的最重要市场是美国、加拿大和欧洲。在每个市场，我们都有针对特定国家和多个国家的解决方案，适用于各种规模和复杂程度的雇主。我们在这些地区提供的服务的主要组成部分是工资、人力资源外包以及时间和考勤管理。此外，我们还在美国、加拿大、英国、澳大利亚、印度和中国提供工资和税收征收和/或汇款服务。我们的PEO业务仅在美国提供服务。
我们主要通过我们的直销团队销售我们的解决方案。我们还通过间接销售渠道营销HCM解决方案、全球解决方案和人力资源管理解决方案，例如与注册会计师和银行的营销关系等。我们的主要业务部门都没有单一的同类客户基础或市场。虽然客户集中在特定的行业，但没有一个客户、行业或行业群体对我们的整体
收入。我们在我们提供的每一项主要服务中都处于领先地位，我们不相信我们的任何主要服务或业务部门都受到独特的市场风险。
竞争
我们经营的行业竞争激烈。我们知道没有可靠的统计数据来确定我们竞争对手的数量，但我们相信我们是世界上最大的HCM解决方案提供商之一。人力资源管理解决方案、全球解决方案和人力资源管理解决方案(PEO除外)与其他业务外包公司、提供ERP服务的公司、基于云的人力资源管理解决方案提供商和金融机构展开竞争。我们的PEO业务与提供类似服务的其他PEO以及业务外包公司、提供ERP服务的公司和基于云的HCM解决方案提供商展开竞争。其他竞争因素包括公司的内部职能，即公司安装和运行自己的HCM系统。
企业外包解决方案的竞争主要基于产品和服务质量、声誉、技术的易用性和可获得性、产品的广度和价格。我们相信，我们在每个领域都具有竞争力，我们领先的技术，加上我们对卓越服务的承诺，使我们有别于我们的竞争对手。
行业监管
我们的业务受到一系列复杂的美国和外国法律法规的约束。此外，我们的许多解决方案都旨在帮助客户遵守适用于他们的某些美国和外国法律法规。我们拥有并继续加强合规计划和政策，以监控和满足适用于我们的运营和客户解决方案的法律和法规要求，包括专门的合规人员和培训计划。
作为全球最大的HCM解决方案提供商之一，我们的系统包含大量与客户、客户员工、供应商和员工相关的敏感数据。因此，根据联邦、州和外国隐私、数据保护和网络安全相关法律，包括关于客户员工数据和我们自己的员工数据的联邦、州和外国安全违规通知法律，我们必须遵守合规义务。美国、欧洲和其他地区这些综合性法律的性质的变化，包括欧盟(EU)的一般数据保护条例(GDPR)和加州消费者隐私法(CCPA)(将被选民批准的2020年加州隐私权法案(CPRA)取代)，影响了我们对员工和客户个人信息的处理。GDPR对我们作为数据控制员和数据处理者都提出了严格和全面的要求。作为我们整体数据保护合规计划的一部分，包括在欧盟数据保护法方面，我们是世界上少数几家实施了具有约束力的公司规则(BCR)的公司之一。遵守我们的BCR允许我们根据GDPR和欧盟其他数据保护法跨境处理和传输个人数据。CCPA和CPRA要求公司向加州的消费者提供新的数据披露、访问、删除和选择退出的权利。此外，在美国，1996年的《健康保险可携带性和责任法案》适用于我们的保险服务业务和ADP TotalSource。
作为我们工资和工资税管理服务的一部分，我们通过电子转账、直接存款、预付访问和ADPCheck将客户资金转移到税务机关、客户的员工和其他受款人。2019年，货币监理署(OCC)授权我们根据《国家银行法》通过国家信托银行章程开设ADP信托公司、国家协会(ADP Trust Bank)。ADP信托银行是ADP客户信托的唯一受托人，ADP客户信托是我们的授予人信托，持有美国客户资金，并负责监督和管理这些客户资金。ADP信托银行及其所有受托活动，包括通过ADP客户信托监督和管理的美国资金流动，都受到OCC的全面持续监督和监管。我们已经交出了所有州货币传送器许可证，因为之前通过这些许可证管理的活动被转移到由ADP信托银行管理的ADP客户信托中，ADP信托银行在联邦政府中对其管理的客户资金转移活动不受州货币传送器监管。此外，我们由ADP信托银行管理的美国资金转移和我们的美国预付费接入服务受1970年《银行保密法》(经2001年《美国爱国者法》修订)的反洗钱和报告条款的约束。我们的钱的要素
在我们提供此类服务的某些国家，在美国以外的流动活动必须遵守许可证和类似的反洗钱和报告法律和要求。我们的员工筛选和遴选服务业务提供受公平信用报告法约束的背景调查服务。ADP TotalSource受各种州许可要求的约束，并保持在美国国税局的认证。由于ADP TotalSource是其客户工作现场员工的共同雇主，根据联邦和州税收、保险和雇佣法律，我们可能受到雇主的有限义务和责任的约束。我们的注册投资顾问根据更高的“受托”标准为退休计划管理人提供某些投资管理和咨询服务，并受美国证券交易委员会和美国劳工部的监管。ADP Broker-Dealer，Inc.支持我们的退休服务业务，是一家注册经纪交易商，受美国证券交易委员会和金融业监管局(FINRA)监管。
此外，我们的许多业务还提供解决方案，帮助我们的客户遵守适用于他们的某些美国和外国法律法规。虽然这些法律和法规适用于我们的客户而不是ADP，但此类法律或法规的变化可能会影响我们的运营、产品和服务。例如，我们的工资单服务旨在促进遵守适用于工资支付的州法律和法规。此外，我们的医疗保健解决方案可帮助客户管理其对美国《平价医疗法案》某些要求的遵从性。同样，我们的税收抵免服务业务帮助美国客户利用与雇用新员工和某些其他活动相关的税收抵免机会，该业务基于允许税收抵免的联邦、州或当地税收法律和法规，这些法律和法规可能会续签、修订或撤销。
我们相信，我们合规计划的关键组成部分提供了真正的竞争优势。例如，我们的BCR使ADP能够应用数据保护的全球标准，简化数据传输流程，并帮助我们的客户满足欧洲预期的数据保护的苛刻标准--这是大多数竞争对手无法提供的解决方案。同样，ADP客户信托和ADP信托银行为客户资金提供了大多数竞争对手无法提供的保护。我们继续扩大我们的合规方法，并将“设计合规”作为宗旨，在设计和开发新的解决方案以支持我们的客户时，将合规放在首位。
上述描述并不包括管理或影响我们业务的法律法规的详尽列表。有关法律变更的信息，请参阅本年度报告表格10-K第I部分第1A项中“风险因素”一节中的讨论
以及可能对我们的声誉、运营结果或财务状况产生重大不利影响或产生其他不利后果的法规。
客户和客户合同
我们为超过99万名客户提供服务。在2022财年，没有一个客户或附属客户的收入超过我们年度综合收入的2%。
我们一直在为新客户提供实施服务。根据服务协议和/或客户规模的不同，新客户的安装或转换期从小型雇主服务客户的短时间(最短24小时)到拥有多个交付内容的大型雇主服务客户的较长时间(通常为6至9个月)不等。在某些情况下，根据客户的时间表，大型、多国GlobalView客户端或其他大型、多阶段实施的周期可能超过两年。尽管我们监控尚未安装的销售额，但鉴于我们业务的经常性性质，我们并不将此指标视为了解我们整体业务的重要指标。这一指标不是报告的数字，但管理层将其用作计划工具来分配安装服务所需的资源，并作为根据客户的期望评估我们的业绩的一种手段。此外，我们的一些产品和服务是根据较长期的合同销售的，初始条款从两年到七年不等。然而，合同规定的这一预期未来收入并不是我们预期未来收入的重要组成部分，不是我们未来业绩的有意义的指标，也不是管理层对我们未来收入的估计的关键。
我们业务的典型特征是与客户建立长期关系，从而产生经常性收入。我们的服务是根据书面报价或具有不同条款和条件的服务协议提供的。任何一份报价或服务协议对我们来说都不重要。根据我们在2022财年的留任水平，我们的客户留存估计在雇主服务部门约为13年，在PEO约为7年。
产品开发
我们不断升级、增强和扩展我们的解决方案和服务。总体而言，新的解决方案和服务是对我们现有解决方案和服务的补充，而不是取代，而且鉴于我们的经常性收入模式，不会对我们的收入产生实质性和立竿见影的影响。我们相信，我们的战略解决方案和服务还有很长的剩余生命周期。
系统开发和编程
在截至2022年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的财政年度内，我们在系统开发和编程方面分别投资了约12.1亿美元、10.16亿美元和9.47亿美元。这些投资包括新产品开发等活动的费用、与我们现有技术相关的维护费用、购买新软件和软件许可证，以及因业务合并而增加的软件。
许可证
我们是一系列计算机程序和数据库协议的被许可人。我们的业务不依赖于单个许可证或一组许可证。第三方许可证、专利、商标和特许经营权对我们的整体业务并不重要。
我们的人性化管理战略
我们的人力资本管理(HCM)战略很简单，我们的员工是我们最有价值的资产之一，我们致力于重视、发展和吸引他们。
我们的首席人力资源官(CHRO)与我们的首席多样性和人才官一起管理我们的人力资源管理战略和相关计划和倡议，以及我们的人才战略。我们的人力资源总监与我们的首席执行官一起，定期更新和支持我们的董事会薪酬和管理发展委员会(“CMDC”)以及董事会关于人力资源管理事项的最新情况，包括文化、参与度、多样性和包容性。CMDC负责这些事务，以及我们的高管薪酬计划、管理层继任计划和人才发展，以及全公司基于股权的计划。
我们的员工和人口统计数据
截至2022年6月30日，我们的全球员工团队约有60,000人。我们跟踪我们员工的某些性别和种族人口统计数据，并在我们的年度全球企业社会责任(CSR)报告中分享这些数据，该报告可在我们的网站上获得。我们的企业社会责任报告中的任何内容不得被视为通过引用并入本Form 10-K年度报告中。
我们的文化和价值观
70多年前，我们的创始人建立了指导我们今天的价值观。
这些价值观帮助塑造了我们独一无二的文化，它拥抱多样性、公平、包容和归属感。
我们的长期业务成功与我们致力于创造一个让员工茁壮成长的环境密切相关，这意味着我们必须倾听员工的意见，并让他们参与进来。我们每年进行一次文化调查，我们的同事可以在那里分享他们对重要话题的看法，包括客户服务、多元化、社会责任、道德、创新和领导力。与我们的许多世界级客户一起，我们利用我们由ADP平台支持的创新卓越®来推动人才互动、绩效管理和激活。我们每季度发布全球杰出的®Engagement Pulse®和Performance Pulse®调查，以确保所有员工都能分享他们对自己的工作和团队的感受，并让我们快速了解全球的敬业度。
我们ADP团队的力量来自于我们每个人为彼此、我们的客户和我们的社区提供的东西。通过我们的MyMoment认可计划，我们让我们的同事有机会在他们展示我们的价值观、推动我们的目标并为我们的集体成功做出更大贡献时相互认可和庆祝。我们的全球ADP关怀计划由公司、ADP基金会和我们慷慨的员工资助，帮助我们的团队成员度过自然灾害和重大疾病等困难的、不可预见的事件。我们还自豪地支持我们的同事通过带薪志愿者假期和我们的捐赠配对计划回馈我们的社区。
多样性、公平和包容性是我们独一无二的文化的基石。我们重视不同的观点，并相信我们的同事和他们最好的想法在
多元化和包容性的环境。我们努力反映我们服务的社区和客户的多样性，并坚定地专注于确保我们所有的员工都受到欢迎，并享有深深的归属感。
我们有一系列举措来加强和进一步培育我们多样化和包容性的文化，首先是我们面向所有人民领导人的人才特别工作组，其中包括我们高级领导人的多元化目标，这些目标与他们的薪酬挂钩，以激励我们的领导层多样化。我们的劳动力多样性计划使用数据分析来确定并专注于增加员工队伍中任职人数不足的员工数量的机会，以更好地反映我们所服务的社区。我们的志愿业务资源小组(BRG)涵盖了广泛的具有共同兴趣和经验的不同员工，通过促进多样性和文化意识，加快员工参与、留住和职业发展，并帮助我们与社区中不同的市场建立关系，使我们变得更加强大。
在我们的2022财年，我们承诺并实施了几项举措，以支撑我们的文化、价值观和人才实践，包括：
·继续取消大学学历要求，以扩大非专业职位的申请者池，例如我们销售组织中的那些职位；
·启动ADP的Impact Council，激励高层管理人员将他们的业务部门做法和结果与我们的多元化、公平和包容性战略相一致；以及
·与全国黑人MBA协会、联合黑人大学基金会和普罗斯帕尼察建立伙伴关系，以进一步丰富我们的人才渠道，并教育和发展他们的成员。
此外，我们坚定地致力于公平和公平的薪酬，这对于创造一种多样化、包容性和参与性的文化至关重要。我们根据技能、与工作相关的经验、工作的市场价值和表现来决定薪酬，在美国和加拿大，我们不会询问应聘者以前的薪酬历史，无论我们是否被要求这样做。
我们致力于打造一个更美好的工作环境，创造一个人人都能茁壮成长的工作场所，这让我们赢得了全球的认可，包括《财富》世界最受尊敬公司(连续16年)；LGBTQ+Equity的最佳工作场所(在人权运动基金会的企业平等指数中获得第13个满分)；DiversityInc多元化50强公司；Barron最可持续发展公司100家；《新闻周刊》美国最负责任公司；以及《新闻周刊》美国最值得信赖的公司。
我们的人才战略
我们的人才战略很简单-我们的目标是吸引、培养和留住雄心勃勃、充满激情和全面的顶尖人才，为我们的员工提供一个可以发展自己的事业、挑战自我、慷慨分享、承担风险和创造积极变化的地方。这使我们能够年复一年地被受尊敬的组织一致认可为首选雇主。
我们投资于我们的团队成员，以确保他们拥有成功和发展职业生涯所需的技能。ADP人才之旅始于创新、引人入胜和全面的入职过程，随后是广泛的培训和指导。此后，我们的员工可以获得广泛的专业和职能技能培训，以进一步继续和提高绩效和职业发展。我们的专业技能课程提供按需和自定进度的关键主题学习路径，如商业敏锐性、客户服务、时间管理、团队合作和协作、沟通和职业管理。我们的领导力课程旨在帮助领导者建立自我意识，培养强大的内部关系，建立独特的领导模式，并使用系统思维实现更好的决策。
我们的福利、健康和福利计划
我们提供的各种福利以及健康和健康计划有助于营造一个我们所有员工为我们的成功添砖加瓦的环境。我们的员工获得具有竞争力的福利，旨在帮助他们享受身体、情感和经济上的健康，并成为他们团队中富有成效的成员。虽然确切的福利因员工和地区而异，但通常包括医疗保险、公司匹配缴费的401(K)计划、人寿保险、带薪假期和学费报销。我们特别强调支持个人和家庭需求的福利(育儿假、收养/生育福利和照顾者支持)，并根据员工的需求不断更新我们的计划。
我们提供身心健康计划，帮助我们的团队追求健康的生活方式，减少因伤缺勤和损失时间。我们的努力包括公司范围内的健康和安全手册和网站、安全教育和培训，以及奖励完成健康活动的员工的健康计划。不同地区的身心健康计划有所不同，但可以包括个人健康检查、提供免费咨询和计划的营养和健身专家访问、员工心理健康援助计划、为员工提供免费咨询和心理健康治疗援助，以及正念课程。
可用信息
我们的公司网站，Www.adp.com，为投资者提供有关我们的解决方案和服务的材料和信息。ADP的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告、对这些报告的所有修订以及我们年度股东大会的委托书在提交或提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)后，在合理可行的范围内尽快免费发布在我们的公司网站上，也可以在美国证券交易委员会的网站上免费获取Www.sec.gov。除非另有明确说明，否则本申请文件中引用的任何网站上的内容均未通过引用并入本申请文件。
第1A项。风险因素
我们的业务经常遇到并应对风险，其中一些风险可能会导致我们未来的结果与我们目前预期的不同。下面描述的风险因素代表了我们对我们业务面临的一些最重要风险的当前看法，对于理解我们的业务非常重要。以下信息应与管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析、关于市场风险的定量和定性披露以及本年度报告中包含的综合财务报表和相关附注一起阅读。这一讨论包括一些前瞻性陈述。您应参考本年度报告Form 10-K中管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析中第一段对前瞻性陈述的限制和限制的说明。有关我们经营的市场的竞争环境的讨论，请参阅本表格10-K中的“项目1.商业-竞争”。许多风险影响不止一个类别，风险并不是按照重要性或发生概率的顺序排列的，因为它们是按类别分组的。以下所述风险不是我们面临的唯一风险，发生以下任何风险或我们目前不知道或我们目前认为不重要的任何其他风险 对我们的业务、经营结果、财务状况或声誉有实质性的不利影响。
法律和合规风险
不遵守或更改适用于本公司业务的法律和法规，可能会对本公司的声誉、经营业绩或财务状况产生重大不利影响，或产生其他不利后果
我们的业务受一系列复杂的美国和外国法律法规的约束，包括但不限于本10-K年度报告第I部分第1项“行业法规”部分所述的法律和法规。不遵守适用于我们的运营或客户解决方案和服务的法律和法规可能会导致我们招致巨额成本，或者可能导致暂停或吊销执照或注册，限制、暂停或终止服务，施加同意命令或民事和刑事处罚，包括罚款，以及可能损害我们的声誉并对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响的诉讼，包括集体诉讼。
此外，法律或法规的变化，或监管机构对法律或法规的解释的变化，可能会减少我们的收入和收益，并可能要求我们改变我们开展业务的某些方面的方式。例如，法规的变化要么降低了将要缴纳的税额
预扣或缩短向政府当局汇出税款的时间将对平均客户结余造成不利影响，并因此对客户资金在汇往适用税务机关之前的投资利息收入产生不利影响。美国或外国税收法律、法规或裁决的变化或其解释可能会对我们的有效税率和我们的净收入产生不利影响。管理专业雇主组织及其工作场所员工之间的共同就业安排的法律或其解释的变化，可能要求我们改变我们开展PEO业务的某些方面的方式。此外，PEO发起的健康和福利计划的监管方式的变化，特别是TotalSource健康和福利计划，可能会对我们的PEO产品的需求产生不利影响。我们在支付和/或消费领域的明智产品和潜在的其他未来产品可能会使我们受到额外的法律法规的约束，其中一些可能不是统一的，可能要求我们修改或限制我们的产品，并减少我们的潜在收入和收益。
不遵守反腐败法律法规、经济和贸易制裁、反洗钱法律法规和类似法律，可能会对我们的声誉、经营业绩或财务状况产生重大不利影响，或产生其他不利后果。
世界各地的监管机构继续在反腐败、经济和贸易制裁以及反洗钱法律法规方面进行高度审查。这种审查导致了对此类法律和繁琐法规的积极调查和执行，其中任何一项都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。我们在世界各地开展业务，包括在许多发展中经济体，这些经济体的公司和政府官员更有可能从事国内外法律法规禁止的商业行为，包括美国《反海外腐败法》和英国《2010年反贿赂法》。这类法律一般禁止不正当地向外国政府官员和政党领导人支付或提供报酬，在某些情况下，还禁止为了获得或保留业务而向其他人支付或提供不正当报酬。我们还受到经济和贸易制裁项目的制裁，包括由美国财政部外国资产控制办公室实施的项目，这些项目禁止或限制与特定国家、其政府以及在某些情况下与其国民以及与特别指定的个人和实体的交易或交易，包括毒品贩子和恐怖分子或恐怖组织等。此外，我们在美国和我们开展业务的其他一些国家的一些企业和实体受到反洗钱法律和法规的约束，例如，经2001年《美国爱国者法》修订的1970年《银行保密法》(Bank Secrecy Act)。在其他方面，BSA要求某些金融机构，
包括银行和货币服务企业(如国家信托银行和像我们这样的预付费接入提供商)，制定和实施基于风险的反洗钱计划，报告大额现金交易和可疑活动，并维护交易记录。我们已经将我们的工资卡业务注册为预付费访问提供商，并在财政部的金融犯罪执法网络(FinCEN)注册了我们的ADP信托银行。
我们实施了政策和程序，以监测和解决适用的反腐败、经济和贸易制裁以及反洗钱法律和法规的遵守情况，并定期审查、升级和改进我们的政策和程序。然而，不能保证我们的员工、顾问或代理人不会采取违反我们的政策的行为，我们可能对这些政策负有最终责任，也不能保证我们的政策和程序足够或将被监管机构确定为足够。任何违反适用的反腐败、经济和贸易制裁或反洗钱法律或法规的行为都可能限制我们的某些业务活动，直到它们得到满意的补救，并可能导致民事和刑事处罚，包括罚款，这可能会损害我们的声誉，并对我们的运营结果或财务状况产生实质性的不利影响。此外，银行监管机构，包括监管ADP信托银行的OCC，继续对银行施加额外和更严格的要求，以确保它们履行BSA义务，银行越来越多地将货币服务业务视为洗钱的高风险客户。因此，协助处理我们的资金转移交易的银行合作伙伴可能会限制他们向我们提供的服务范围，或者可能对我们提出额外的实质性要求。这些对银行的监管限制以及银行内部基于风险的政策和程序的变化可能会导致与我们有业务往来的银行数量减少，可能需要我们大幅改变我们开展某些业务的方式，可能会减少我们的收入和收益，并可能对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。
不遵守隐私、数据保护和网络安全法律法规，可能会对我们的声誉、运营结果或财务状况产生重大不利影响，或产生其他不利后果。
提供我们服务所需的个人信息的收集、存储、托管、传输、处理、披露、使用、安全以及保留和销毁均受联邦、州和外国隐私、数据保护和网络安全法律的约束。这些法律并不统一，一般做以下一项或多项工作：管理收集、储存、托管、转移(在某些情况下，包括转移到收款国以外)、处理、披露、使用、安全和
个人信息的保留和销毁；要求向个人发出有关隐私做法的通知；给予个人对其个人信息的某些访问和更正权利；以及监管出于次要目的使用或披露个人信息，如营销。在某些情况下，其中一些法律要求我们在发生数据泄露时向受影响的个人、客户、数据保护机构和/或其他监管机构提供通知。在许多情况下，这些法律不仅适用于第三方交易，也适用于公司及其子公司之间的信息传输。欧盟(EU)一般数据保护条例(GDPR)和加州消费者保护法案(CCPA)等州消费者隐私法律(将由选民批准的2020年加州隐私权利法案(CPRA)取代)是这些法律中最全面的，越来越多的司法管辖区正在采用类似的全面法律，施加新的数据隐私保护要求和限制。作为我们与GDPR相关的整体数据保护合规计划的一部分，我们实施了具有约束力的公司规则(BCR)，作为数据处理器和数据控制器，允许我们按照欧盟数据保护法跨境处理和传输个人数据。
我们相信，从数据中提供见解，包括人工智能(AI)和机器学习(ML)，将变得越来越重要价值我们的解决方案和服务提供给我们的客户。然而，提供数据驱动的洞察的能力可能会受到当前或未来的监管要求或道德考虑的限制，包括我们自己发布的关于人工智能和ML的指导道德原则，这些原则可能会限制我们以创新方式利用数据的能力，或对我们以创新方式利用数据的能力施加负担和成本高昂的要求。
遵守隐私、数据保护和网络安全法律和要求，包括GDPR、我们的BCR以及CCPA和CPRA施加的加强义务，可能会给我们的业务带来巨大成本，并要求我们修改某些业务做法。此外，与数据安全事件和侵犯隐私有关的监管当局的执法行动和调查继续增加。未来颁布更具限制性的法律、规则或法规和/或未来的执法行动或调查可能会增加我们的业务成本或限制，从而对我们产生实质性的不利影响，而不遵守规定可能导致重大的监管处罚和法律责任，并损害我们的声誉。此外，数据安全事件和对其他公司侵犯隐私的担忧正在改变消费者和社会对加强隐私和数据保护的预期。因此，即使是不遵守规定的感觉，无论是否有效，都可能损害我们的声誉。
如果我们不保护我们的知识产权，可能会对我们的业务和我们的品牌造成实质性的不利影响。
我们的竞争能力和成功在一定程度上取决于我们的知识产权。我们依靠专利法、著作权法、商业秘密法和商标法，以及与我们的员工、客户、供应商、合作伙伴和其他人签订的保密或许可协议来保护我们的知识产权。我们可能需要投入大量资源，包括网络安全资源，来监控我们的知识产权。此外，我们为保护我们的知识产权而采取的措施可能不充分或无效，或可能不会为我们提供显著的竞争优势。我们的知识产权可能会因第三方或我们的人员的网络攻击或其他不法行为而被非法获取。为保护和执行我们的知识产权而提起的诉讼可能既昂贵又耗时。此外，我们执行知识产权的努力可能会遭到抗辩、反诉和反诉，攻击我们知识产权的有效性和可执行性，这可能是成功的。
我们可能会被第三方起诉侵犯他们的所有权，这可能会对我们的业务、财务状况或经营结果产生实质性的不利影响。
在我们的行业中，有相当大的知识产权开发活动。第三方，包括我们的竞争对手，可能拥有或声称拥有与我们的产品或服务相关的知识产权，并可能声称我们侵犯了他们的知识产权。我们可能被发现侵犯了这些权利，即使我们不知道他们的知识产权。任何索赔或诉讼都可能导致我们产生巨额费用，如果我们成功地对我们提出索赔，或者如果我们决定和解，可能会要求我们支付大量损害赔偿或持续的版税付款，获得许可证，修改应用程序，阻止我们提供服务，或要求我们遵守其他不利条款。我们还可能有义务就任何此类索赔或诉讼向我们的客户、供应商或合作伙伴进行赔偿。即使我们在这样的争端中获胜，任何诉讼都可能代价高昂且耗时。
安全和技术风险
我们的业务收集、托管、存储、传输、处理、披露、使用、保护、保留和处置个人和商业信息，以及收集、持有和传输客户资金，而安全或隐私泄露可能会损害或扰乱我们的业务，导致机密信息的泄露，损害我们的声誉，增加我们的成本，造成损失，并对我们的运营结果产生重大不利影响
在我们的业务中，我们收集、托管、存储、传输、处理、披露、使用、保护和保留和处置大量关于我们的客户、我们的客户的员工、我们的供应商和我们的员工、承包商和临时员工的个人和商业信息，包括工资信息、医疗保健信息、个人和企业财务数据、社会保障号码及其在国外的等价物、银行账号、税务信息和其他敏感的个人和商业信息。我们还从客户的账户中收集大量资金，并将其传输给他们的员工、税务当局和其他第三方。
我们专注于确保我们维护和保护个人和商业信息以及客户资金，我们投入大量资源维护和定期更新我们的系统和流程。尽管如此，随着针对信息技术系统的攻击的频率、复杂性和复杂性不断增加，全球环境继续变得越来越敌对，我们经常成为使用恶意战术、代码和病毒的未经授权各方的攻击目标。其中某些恶意方可能得到国家支持和/或得到大量财政和技术资源的支持。虽然这是一个全球性问题，但它对我们的业务的影响可能比对其他业务的影响更大，因为恶意方(包括我们的人员)可能会关注我们的业务收集、托管、存储、传输、处理、披露、使用、保护、保留和处置的个人和商业信息的数量和类型，以及我们收集和传输的客户资金。
我们制定了预防、检测和应对数据或网络安全事件的计划和流程。然而，由于用于获取未经授权的访问、使服务失效或降级、或破坏系统的技术变化频繁、日益复杂和复杂，可能很难在很长一段时间内被发现，因此我们可能无法或未能预见到这些技术或实施足够或及时的预防或响应措施。我们处理数据或网络安全事件的能力还可能取决于相关政府或执法机构提供援助的时间和性质。我们从第三方开发或采购的硬件、软件、应用程序或服务，或外国政府等第三方要求在我们的系统上安装的硬件、软件、应用程序或服务，可能包含设计或制造方面的缺陷或其他问题，这些问题可能(或第三方软件方面，可能被设计为)危及数据或我们系统的机密性、完整性或可用性。未经授权的人还试图通过欺诈、诡计或其他欺骗这些第三方或我们的人员的方法，包括网络钓鱼和其他社会工程技术，使攻击者利用最终用户行为进行分发，从而访问我们的系统或设施，或与我们有业务往来的第三方的系统或设施
计算机病毒和恶意软件进入我们的系统，或以其他方式危及数据或我们系统的机密性、完整性或可用性。随着这些威胁的不断发展和增加，我们继续投入大量资源，并可能需要投入大量额外资源，以修改和增强我们的信息安全和控制，并调查和补救任何安全漏洞。此外，虽然我们的运营环境旨在保护和保护机密的个人和商业信息，但我们可能无法监控我们的客户、供应商或合作伙伴的任何保障措施的实施或有效性，而且在任何情况下，第三方都可能能够绕过这些安全措施。恶意方(包括我们的人员)从对我们的客户、供应商、合作伙伴或其他第三方的成功攻击中获得的信息可能反过来被用来攻击我们的信息技术系统。
任何网络攻击、未经授权的入侵、恶意软件渗透、网络中断、拒绝服务、数据损坏、勒索软件攻击、窃取非公开信息或其他敏感信息，或恶意方(包括我们的人员)的类似行为，或我们的供应商、合作伙伴或人员的疏忽行为或不作为，都可能导致机密的个人或业务信息的丢失、泄露或滥用，或客户或ADP资金被盗，并可能对我们的业务或运营结果或我们客户的资金产生重大不利影响，导致责任、诉讼、监管调查和制裁或对我们为客户提供服务的能力失去信心。或者使现有的或潜在的客户选择另一个服务提供商。随着全球环境继续变得越来越恶劣，我们的运营环境的安全对我们的客户和潜在客户来说变得更加重要。因此，如果我们的安全系统被破坏或被认为被破坏，可能会导致我们的客户或潜在客户失去信心，并导致他们选择另一家服务提供商，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
尽管我们相信我们保持着强大的信息安全和控制计划，而且我们迄今遇到的数据或网络安全事件都没有对我们产生实质性影响，但数据或网络安全事件可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和声誉产生重大不利影响。虽然ADP的承保范围在保单条款和条件以及重大的自我保险保留的情况下，旨在处理与数据和网络风险的某些方面相关的可能出现的损失或索赔，但此类保险范围可能不足以覆盖在不断变化的数据和网络风险领域可能出现的所有损失或所有类型的索赔。
我们的系统、应用程序、解决方案和服务可能会受到中断的影响，这可能会对我们的业务和声誉产生实质性的不利影响
我们的许多业务高度依赖于我们每天处理大量复杂交易的能力。我们在很大程度上依赖于我们的工资、财务、会计和其他数据处理系统。我们需要妥善管理我们的系统、应用程序和解决方案，以及我们可能不时进行的任何升级、增强和扩展，以确保它们适当地支持我们的业务。有时，这些系统、应用程序或解决方案无法正常运行或被禁用。任何此类故障或残疾，即使是在很短的一段时间内，无论是由于恶意行为、错误、缺陷或任何其他因素，都可能导致财务损失、业务中断、对客户的责任、客户流失、监管干预或我们的声誉受损，任何这些都可能对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。我们有灾难恢复、业务连续性和危机管理计划和程序，旨在保护我们的企业免受各种事件的影响，包括自然灾害、军事或恐怖行动、电力或通信故障或类似事件。尽管我们做好了准备，但我们的计划和程序可能无法成功防止或减少客户数据或资金的丢失、服务中断、我们运营的中断或我们重要设施的损坏。 此外，故障或故障的严重性可能需要我们更换或重建受影响的系统、应用程序或解决方案，而我们可能无法在其对我们的业务造成实质性不利影响之前进行更换或重建。
我们使用的数据中心、云计算或其他技术服务或系统的中断可能会对我们的业务产生实质性的不利影响
我们通过我们运营的数据中心、第三方供应商运营的数据中心以及云计算和其他技术服务和系统来托管我们的应用程序并为我们的客户提供服务。这些数据中心或云计算和其他技术服务和系统已经(并可能在未来)出现故障、失灵或被破坏。任何故障、瘫痪或中断，即使是在有限的一段时间内，都可能扰乱我们的业务，我们可能遭受财务损失、客户责任、客户流失、监管干预或我们的声誉受损，其中任何一项都可能对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。此外，我们的第三方供应商可能停止提供数据中心设施或云计算或其他技术服务或系统，选择不按商业合理条款与我们续签协议，或者根本不与我们续签协议，违反与我们的协议或未能满足我们的预期，这可能会扰乱我们的运营，并要求我们产生可能对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响的成本。
商业和行业风险
如果我们不能升级、增强和扩展我们的技术和服务以满足客户的需求和偏好，对我们的解决方案和服务的需求可能会大幅下降
我们的业务所在的行业受到快速技术进步和不断变化的客户需求和偏好的影响。为了保持竞争力和对客户需求的响应，我们不断升级、增强和扩展我们的技术、解决方案和服务。如果我们不能成功应对技术挑战以及客户的需求和偏好，对我们的解决方案和服务的需求可能会减少。此外，产品开发的投资往往涉及较长的投资回报周期。我们已经并预计将继续在产品开发方面进行重大投资。我们必须继续为我们的发展努力投入大量资源，然后才能知道我们的投资将在多大程度上导致市场接受产品。此外，如果客户推迟购买决定以评估新产品，我们的业务可能会在新产品推出前后受到不利影响。此外，我们可能无法成功执行我们的产品开发战略，包括因为产品规划和时机方面的挑战，以及我们未能及时克服的技术障碍。
我们可能无法实现或维持我们的业务转型计划的预期收益，这些努力可能会对我们的业务、运营、财务状况、运营结果和竞争地位产生实质性的不利影响。
我们已经并将继续实施一些转型举措，旨在精简我们的组织，扩大我们世界级的分布，加强我们的人才和文化，同时支持我们的收入增长、利润率提高和生产率。如果我们没有成功地管理和执行这些计划，或者如果这些计划不充分或无效，我们可能无法实现我们的财务目标和预期的效益，改进可能会被推迟、无法持续或无法实现，我们的业务、运营和竞争地位可能会受到不利影响。这些计划，或我们未能成功管理它们，可能会导致意想不到的后果或不可预见的成本，包括我们的管理层和员工分心、自然减员、无法吸引或留住关键人员，以及员工生产率下降，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
一场重大自然灾害或灾难性事件可能会对我们的业务、财务和
经营状况和结果，或有其他不良后果
我们的业务、财务状况、经营成果、资本市场准入和借贷成本可能会受到重大自然灾害或灾难性事件的不利影响，包括内乱、地缘政治不稳定、战争、恐怖袭击、流行病或其他(实际或可能发生的)突发公共卫生事件，如新冠肺炎疫情，或其他超出我们控制范围的事件，以及我们采取的应对措施。
新冠肺炎疫情造成了极大的波动性和不确定性以及经济和金融市场混乱，其他事件也可能造成此类事件。任何此类影响的程度取决于高度不确定和无法预测的事态发展，包括事件的持续时间和范围；针对事件采取的政府和商业行动；公司针对事件采取的行动和相关成本；对经济活动和就业水平的影响；对我们的客户、前景、供应商和合作伙伴的影响；我们销售和提供我们的解决方案和服务的能力，包括由于旅行限制、商业和设施关闭以及员工远程工作安排；我们的客户或潜在客户为我们的服务和解决方案买单的能力；以及恢复正常经济和运营条件的速度和程度。此外，客户或潜在客户可以推迟决策、要求定价和其他让步、减少其订单的价值或持续时间、推迟计划的工作或寻求终止现有协议。我们的业务也受到客户雇佣水平的影响，因为我们在整个业务中签订了各种各样的合同，其中包括基本费和按员工计算的费用。新冠肺炎疫情可能会对办公室环境和远程工作的性质产生长期影响，这可能会带来运营和工作场所文化挑战，可能会对我们的业务产生不利影响。
政治、经济和社会这些因素可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性的不利影响
贸易、货币和财政政策以及政治和经济条件可能会发生重大变化，信贷市场可能会经历一段时间的紧缩和波动。经济放缓或其他负面变化，包括就业水平、利率水平或通胀水平，可能会对我们的企业产生负面影响。此外，由于我们的运营成本因通胀压力或其他原因而增加，我们可能无法通过产品和解决方案的相应价格上涨来抵消这些增长。客户可能会通过减少他们在HCM服务上的支出或重新谈判他们与我们的合同来应对不断恶化的条件，这可能会对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们将为客户持有的资金投资于流动性强、投资级的有价证券、货币市场证券和其他现金等价物。然而，这类投资受到一般市场、利率、信贷和流动性风险的影响。在金融市场异常波动期间，这些风险可能会单独或一起加剧。
此外，作为我们客户资金投资战略的一部分，我们延长了客户资金投资组合的到期日，并利用短期融资安排来满足与客户资金义务相关的短期资金需求。为了满足这些短期资金需求，我们保持获得各种流动性来源的机会，包括我们的商业票据计划和我们承诺的信贷安排下的借款，我们执行逆回购交易的能力和公司现金余额。在金融市场混乱期间或其他情况下，任何此类融资的可获得性减少可能会增加我们的借款成本和/或要求我们出售为客户持有的基金中的可供出售证券，以满足我们的短期资金需求。当就业水平因经济放缓而减少时，本公司可能会经历客户基金债务的下降，也可能出售我们为客户持有的基金中的可供出售证券，以减少为客户持有的基金规模，以与客户基金债务相对应。出售此类可供出售的证券可能会导致确认损失，并减少为客户持有的资金赚取的利息收入，其中之一或两者都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
我们依赖各种大型银行来执行电子支付和电汇，作为我们客户工资、税收和其他资金转移服务的一部分。虽然我们已经为银行倒闭制定了应急计划，但银行业的系统性关闭将阻碍我们代表工资、税务和其他资金流动服务客户处理资金的能力，并可能对我们的财务业绩和流动性产生不利影响。
我们很大一部分收入和运营收入来自美国以外，因此，我们面临外币汇率变化的市场风险，这可能会影响我们的运营业绩、财务状况和现金流。
我们公开分享有关我们的环境、社会和治理(“ESG”)倡议的某些信息。我们可能面临与我们的ESG倡议和任何相关目标相关的更严格的审查，包括来自投资界的审查。此外，我们实现某些ESG倡议和目标的能力可能取决于政府实体的行动或持续要求(例如，我们的无纸化倡议可能取决于某些州是否继续要求雇主向员工提供纸质支票或获得
员工同意以电子方式支付工资，而不是通过纸质支票支付)。我们未能及时在这些和其他ESG领域取得进展，甚至根本没有取得进展，可能会影响我们的声誉、业务，包括员工留任和增长。
我们信用评级的变化可能会对我们的运营产生不利影响，并降低我们的盈利能力
主要信用评级机构定期评估我们的信誉，并给予我们强大的投资级长期债务评级和高商业票据评级。未能维持长期和短期债务的高信用评级可能会增加我们的借款成本，降低我们获得雇主服务业务所需的日内借款的能力，并对我们的经营业绩产生不利影响。
我们的业务可能会因为维权股东或其他人的行动而受到负面影响
我们可能会受到激进股东或其他人的行动或建议的影响，这些行动或建议可能与我们的业务战略或其他股东的利益不一致。对此类行动的回应可能代价高昂且耗时，扰乱我们的业务和运营，并转移我们董事会和高级管理层对我们业务战略追求的注意力。维权股东可能会对我们业务或战略的未来方向造成明显的不确定性，包括与我们的ESG努力有关的不确定性，这可能会被我们的竞争对手利用，可能会使吸引和留住合格人员、潜在客户和业务合作伙伴变得更加困难，并可能影响我们与现有客户、供应商、投资者和其他第三方的关系。此外，维权股东的行动可能会基于临时或投机性的市场看法或其他不一定反映我们业务的潜在基本面和前景的因素，导致我们的股价出现波动。
我们可能无法吸引和留住合格的人才
我们发展和为客户提供有竞争力的服务的能力，在很大程度上取决于我们吸引和留住反映不同视角和社区和客户多样性的高技能和积极进取的人员的能力。在我们开展业务的外包和其他市场，对熟练员工的竞争日益激烈，这使得吸引和留住高技能、积极进取和多样化的人员变得更加困难和昂贵。如果我们不能吸引和留住高技能、积极进取和多样化的人员，我们的业务和文化的结果可能会受到影响。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目2.财产
ADP拥有7它的处理/打印CEEnters和其他11个运营办事处、销售办事处以及位于新泽西州罗斯兰的公司总部，总面积约为2,960,506平方英尺。ADP拥有的任何设施都不受任何物质负担的影响。ADP租用了一些处理中心、其他运营办公室和销售办公室的空间。所有这些租约在全球范围内总计约5,668,295平方英尺，在不同的时间到期，直到2032年。ADP相信，其设施目前足以达到预期目的，并得到了充分的维护。
项目3.法律诉讼
在正常业务过程中，ADP会受到各种索赔和诉讼。虽然任何诉讼的结果本质上都是不可预测的，但ADP相信，它对悬而未决的法律问题拥有有效的辩护理由，这些问题的最终解决不会对其财务状况、经营结果或现金流产生实质性不利影响。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
第II部
Item 5. Market for Registrant's Common Equity, Related Stockholder Matters and Issuer Purchases of Equity Securities
注册人普通股市场
该公司普通股的主要市场是纳斯达克全球精选市场，代码为ADP。截至2022年6月30日，共有33473名登记在册的公司普通股持有人。截至目前，另有1,275,687名股东以“街头名义”持有普通股。
发行人购买股票证券 | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | 购买的股份总数(%1) | 每股平均支付价格 | 作为公开宣布的普通股回购计划一部分而购买的股份总数(2) | 最大近似美元值
的股份
可能还会是
在以下条件下购买
普通股
回购计划(2) |
2022年4月1日至 April 30, 2022 | 640,656 | $230.87 | 638,944 | $1,445,716,749 |
May 1, 2022 to May 31, 2022 | 786,840 | $213.87 | 785,635 | $1,277,703,317 |
June 1, 2022 to June 30, 2022 | 812,694 | $212.38 | 809,908 | $1,105,689,504 |
| 总计 | 2,240,190 | | 2,234,487 | |
| | | | | | | | |
| (1) | | 在截至2022年6月30日的三个月内，根据公司限制性股票计划的条款，公司按股票当时的市值购买了5,703股股票，以满足员工在转归限制性股票时的某些预扣税款要求。 |
| |
| (2) | | 本公司获得董事会批准，回购本公司普通股股份如下： |
普通股回购授权书没有到期日。
有关股权薪酬计划的资料，请参阅本年度报告第III部分表格10-K的第12项。
性能图表
下图将公司最近五年普通股的累计回报与标准普尔500指数和同业集团指数的累计回报进行了比较。(a)假设2017年6月30日的初始投资为100美元，所有股息再投资。这张图上显示的股价表现可能并不代表未来的表现。
(A)我们使用纳斯达克红利获得者精选指数作为我们的同业集团指数。纳斯达克股利获得者精选指数是由包括该公司在内的一些公司组成的精选集团，至少连续十年定期增加年度股息支付。
项目6.选定的财务数据
不适用。
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
表格中的美元以百万为单位，每股金额除外。
以下部分讨论了截至2022年6月30日的年度(“2022财年”)与截至2021年6月30日的年度(“2021财年”)的比较。我们在截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K的第二部分第7项中详细回顾了我们的2021财年业绩与2020财年业绩的对比。
前瞻性陈述
本文件以及ADP不时作出的其他书面或口头声明可能包含1995年私人证券诉讼改革法所指的“前瞻性声明”。非历史性的表述可能通过使用“预期”、“假设”、“项目”、“预期”、“估计”、“我们相信”、“可能”和其他类似含义的词语来识别，属于前瞻性表述。这些陈述基于管理层的预期和假设，取决于或提及未来的事件或条件，并受风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与表述的结果大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的大不相同或可能导致这种差异的因素包括：ADP在获得和留住客户以及向客户销售额外服务方面的成功；产品和服务的定价；我们新解决方案的成功；对现有或新的法律或法规的遵守；对现有法律或法规的改变或解释；整体市场、政治和经济条件，包括利率和外汇趋势以及通货膨胀；竞争条件；我们维持当前信用评级的能力及其对我们融资成本和盈利的影响；安全或网络入侵、欺诈行为以及系统中断和故障；
就业和工资水平；技术变化；技术人员的可用性；新收购和资产剥离的影响；我们业务转型计划的充分性、有效性和成功；与重大自然灾害或灾难性事件(包括冠状病毒)相关的任何不确定性的影响s (“新冠肺炎”)大流行；以及供应链中断。除非法律要求，否则ADP不承担任何更新任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。这些风险和不确定因素，以及“项目1A”下讨论的风险因素。风险因素“以及ADP不时作出的其他书面或口头声明，在评估本文中包含的任何前瞻性声明时应予以考虑。
非公认会计准则财务衡量标准
除了我们的美国GAAP结果外，我们还使用调整后的结果和其他非GAAP指标来评估我们在没有某些项目的情况下的经营业绩，并用于规划和预测未来时期。调整后的息税前利润、调整后的息税前利润、调整后的净收益、调整后的稀释后每股收益、调整后的有效税率和有机不变货币都是非GAAP财务指标。请参考“非GAAP财务衡量标准”部分所附的财务表格，以讨论ADP为什么认为这些衡量标准很重要，并将非GAAP财务衡量标准与其可比的GAAP财务衡量标准进行协调。
高管概述
截至2022年6月30日的年度亮点包括：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 10% | | 70 基点 | | 15% |
| 收入增长 | | 所得税前收益利润率扩大 | | 稀释每股收益增长 |
| | | | |
| 10% | | 90 基点 | | 16% |
有机不变货币
收入增长 | | 调整后的EBIT利润率扩大 | | 调整后的稀释每股收益增长 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 15% | 雇主服务
新业务预订量增长 | 15% | PEO服务
工地员工的平均增长 |
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| | | | | |
$3.6B | 通过对股东友好的行动返还现金 $1.7B分红$2.0B股份回购 | |
|
我们是为全球雇主提供基于云的HCM技术解决方案的领先供应商。通过我们广泛的产品套件，再加上行业和合规专业知识，我们帮助我们的客户在一个高度动态的工作世界中导航，以便让他们高枕无忧，减少他们分配给非核心任务的时间和精力。反过来，这又让我们的客户能够更好地专注于对他们来说最重要的事情--经营他们的企业。
自开创我们的行业以来的几十年里，我们通过不断创新我们的技术平台和服务解决方案，一次又一次地重塑了HCM。在充满挑战的商业和运营环境中，我们对创新的承诺是持续的-无论是全球衰退还是牛市，国际冲突还是全球大流行。我们相信，企业和我们的客户是进步的力量，我们将继续致力于重新思考一个更好、更个性化的工作世界，以帮助我们的客户及其员工充分发挥他们的潜力。这一承诺支撑了我们在整个投资组合中创新的动力，以实现可持续、可盈利的增长。
在本财年，我们在推出新的统一用户体验(UX)方面取得了重大进展我们的战略产品和解决方案。我们在Run、iHCM和下一代HCM中过渡了数十万个客户端客户基础转移到新的UX，从这种向更直观的HCM工作流程的过渡中产生积极的反馈。
我们继续推进我们所有的关键平台，劳动力现在对我们的差异化和增长尤为关键。员工队伍现在继续在美国低端企业市场建立吸引力，并有助于
在Gartner的年度“客户之声”研究中，ADP首次被评为整体“客户选择”提供商。除了开始推出新的UX外，今年我们在向越来越多的新员工推出我们的下一代薪资解决方案方面继续取得进展，现在我们的客户越来越多，我们相信这两项重大改进将有助于保持员工队伍目前处于行业领先地位。
在第四季度，我们还对其他解决方案进行了令人兴奋的改进。我们开始在Wisely计划中提供具有完整数字钱包功能的自助注册，为员工提供更顺畅的体验，使他们能够更轻松地过渡到我们的数字支付产品。我们扩展了我们的劳动工资获取解决方案，为明智的会员提供了无缝的、单一应用程序解决方案，使员工能够在发薪日期之前免费领取部分劳动工资。我们还将推出“员工之声”，这是一个新的员工调查和倾听工具，将帮助我们的客户在员工生命周期中无缝地收集不同人力资源类别的员工反馈和情绪，这在劳动力市场至关重要，因为倾听员工的意见可以帮助我们的客户脱颖而出，更好地在市场上竞争。
我们继续通过预测客户不断变化的需求来推动创新，并始终随着工作世界的变化而为人们设计。我们通过基于云的战略性HCM解决方案推动增长，并开发下一代平台等创新，从而引领HCM行业。我们通过ADP Datacout和ADP Marketplace等有机的差异化投资以及我们的合规专业知识来补充这些解决方案，从而进一步支持这些解决方案。
在2022财年，我们实现了10%的强劲收入增长。此外，Employer Services实现了创纪录的新业务预订量和接近创纪录水平的92.1%的保留率。2022财年，PEO工作场所员工的平均数量增加了15%。我们的Pay Per Control指标在2022财年增长了7%，该指标代表ADP客户工资单上的美国员工数量，根据从小企业到大企业的客户子集的同店销售额来衡量。
我们拥有强大的商业模式，以较低的资本密集度产生可观的现金流，并提供一套产品，为我们客户的HCM功能提供关键支持。我们产生了足够的自由现金流来满足我们的现金股息和适度的债务义务，这使我们能够吸收经济低迷的影响，并在我们的再投资、我们的长期战略和我们对股东友好行动的承诺中保持坚定。我们致力于在过去成功的基础上，通过加强研发投资我们的业务，并推动我们运营方式的有意义的转变。ADP连续第16年被评为《财富》最受尊敬的公司之一，这突显了我们不断改进的文化、我们的一致性，以及随着工作世界的不断变化，我们专注于成为客户真正的合作伙伴。截至2022年6月30日，我们的财务状况依然稳健，我们仍然处于有利地位，可以为我们的员工和客户提供支持。
合并业务的结果和分析
总收入
截至6月30日的年度分别为：
| | |
| 总收入 |
|
10%的同比增长 |
10%的同比增长，有机不变货币 |
2022财年的收入增加，原因是新业务预订启动了新业务，零利润率福利传递增加，我们的每控制支付增加，以及持续强劲的客户保留率。有关雇主服务和专业雇主组织(“PEO”)服务的每个可报告部门的收入变化的详细讨论，请参阅“可报告部门的分析”。
2022财年总收入包括持有的基金利息客户价值4.518亿美元，而2021财年为4.224亿美元。为客户持有的基金利息收入增加的原因是，与2021财年相比，2022财年我们的平均客户资金余额增加了18.7%，达到325亿美元，但我们的平均利率从2021财年的1.5%下降到2022财年的1.4%，这部分抵消了这一增长。
总费用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截止的年数 | | | | |
| | | | | | 6月30日， | | | |
| | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | %
变化 | | |
| | | | | | | |
| 收入成本： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 运营费用 | | | | | | | | | $ | 8,252.6 | | | $ | 7,520.7 | | | 10 | % | | |
| 系统开发和编程成本 | | | | | | | | | 798.6 | | | 716.6 | | | 11 | % | | |
| 折旧及摊销 | | | | | | | | | 410.7 | | | 403.0 | | | 2 | % | | |
| 收入总成本 | | | | | | | | | 9,461.9 | | | 8,640.3 | | | 10 | % | | |
| 销售、一般和行政费用 | | | | | | | | | 3,233.2 | | | 3,040.5 | | | 6 | % | | |
| 利息支出 | | | | | | | | | 81.9 | | | 59.7 | | | 37 | % | | |
| 总费用 | | | | | | | | | $ | 12,777.0 | | | $ | 11,740.5 | | | 9 | % | | |
截至6月30日的年度：
由于我们的PEO服务零利润率福利传递成本分别从截至2022年6月30日和2021年6月30日的年度的30.92亿美元增加到35.144亿美元，运营费用增加。此外，由于为支持我们不断增长的收入而为我们的客户群提供服务的成本增加，运营费用增加，但与ADP传统公司(以前称为ADP Indemity，Inc.)有关的估计亏损净减少2,880万美元和外币的影响部分抵消了这一增加。
由于开发、支持和维护我们的新产品和现有产品的投资和成本增加，2022财年系统开发和编程成本增加。
销售、一般和行政费用增加，原因是对我们销售组织的投资导致销售费用增加，营销费用增加和差旅费用增加，但由于新冠肺炎对客户的影响导致估计信贷损失减少，我们的坏账准备减少2,600万美元，部分抵消了这一增加。
利息支出增加的主要原因是，与截至2021年6月30日的一年相比，2021财年第四季度发行了总计10亿美元的7年期固定利率票据。此外，在截至2022年6月30日的年度内，商业票据借贷的平均利率由截至2021年6月30日的0.1%上升至0.4%。此外，在截至2022年6月30日的一年中，我们的商业票据计划下的平均每日借款增加到20亿美元，而截至2021年6月30日的一年为16亿美元。
其他(收入)/支出，净额 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | $Change |
| 公司基金的利息收入 | | $ | (41.0) | | | $ | (36.5) | | | $ | 4.5 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 可供出售证券的已实现亏损/(收益)净额 | | 4.4 | | | (11.3) | | | (15.7) | |
| 资产减值 | | 23.0 | | | 19.9 | | | (3.1) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 出售资产的收益 | | (7.5) | | | (9.8) | | | (2.3) | |
| | | | | | |
| 养恤金收入中的非服务部分，净额 | | (61.7) | | | (58.6) | | | 3.1 | |
| 其他(收入)/支出，净额 | | $ | (82.8) | | | $ | (96.3) | | | $ | (13.5) | |
其他(收入)/支出，净额，减少1350万美元财政2022, 与2021财政年度相比，主要是由于可供出售证券的亏损，本年度的净额与上一年的收益相比，以及下文所述项目的净额被养恤金收入的非服务部分的变化部分抵消。硒E综合财务报表附注10，详细说明养恤金收入的非服务部分，净额。
在2022财年，公司记录了2,300万美元的减值费用，其中包括与软件和客户名单有关的减记1,210万美元，以及与提前退出某些租赁相关的经营性使用权资产相关的减值费用1,090万美元。
于2021财政年度，本公司录得减值费用1,990万美元，其中包括与已被确定为无未来用途的内部开发软件有关的1,050万美元减值费用、与营运使用权资产有关的减值费用940万美元以及与提早退出某些租赁地点相关的若干相关固定资产，以及按公允价值确认某些自有设施有意出售并相应归类为持有待售。
所得税前收益
截至6月30日的年度分别为：
由于收入的增加被上述费用的增加部分抵消，所得税前的收益有所增加。
整体利润率上升是由于收入增加、运营效率提高、坏账准备减少2,600万美元，以及与ADP赔偿相关的估计亏损净减少2,880万美元，但这部分被我们零利润率福利传递业务增长带来的增量压力所抵消。
调整后的某些利息和税项前收益(“调整后息税前利润”)
截至6月30日的年度分别为：
调整后息税前利润和调整后息税前利润不包括与客户资金无关的利息收入和利息支出
扩展的投资战略和净费用，包括与我们基础广泛的转型相关的资产出售收益
各期间的新措施和遣散费净额的影响。
所得税拨备
这个2022财年和2021财年的有效税率为22.5%分别为22.7%和22.7%。这个减少量以t为单位有效税率主要是由于有利的收益组合，较低的不确定税收状况准备金，以及2022财年公司间转移某些资产，但被上一财年税收负债的有利调整和2021财年的外国税收选举部分抵消。请参阅tO合并财务报表附注内的附注11，所得税，以供进一步讨论。
所得税调整准备金s
2022财年和2021财年调整后的有效税率分别为22.5%和22.7%。调整后的实际税率的驱动因素与上述实际税率的驱动因素相同。
净收益和稀释后每股收益
截至6月30日的年度分别为：
调整后净收益和调整后稀释每股收益反映了上述组成部分的变化。
由于净收益增加以及2022财年回购约920万股和2021财年回购820万股导致流通股减少的影响，稀释后每股收益增加，但被我们员工福利计划下发行的股票部分抵消。
调整后净收益和调整后稀释每股收益
截至6月30日的年度分别为：
在2022财年，调整后的净收益和调整后的稀释后每股收益反映了上述组成部分的变化。
可报告细分市场的分析 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收入 |
| | 截止的年数
6月30日， | | | | | | 更改百分比 |
| | | 2022 | | 2021 | | | | | | | | 如报道所述 | | | | 有机不变货币 | | |
| 雇主服务 | | $ | 10,967.7 | | | $ | 10,195.2 | | | | | | | | | 8 | % | | | | 8 | % | | |
| PEO服务 | | 5,545.7 | | | 4,818.3 | | | | | | | | | 15 | % | | | | 15 | % | | |
| 其他 | | (15.1) | | | (8.1) | | | | | | | | | N/m | | | | N/m | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 16,498.3 | | | $ | 15,005.4 | | | | | | | | | 10 | % | | | | 10 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 所得税前收益 | | | | | | |
| | 截止的年数
6月30日， | | | | | | 更改百分比 |
| | | 2022 | | 2021 | | | | | | | | 如报道所述 | | | | |
| 雇主服务 | | $ | 3,406.3 | | | $ | 3,052.1 | | | | | | | | | 12 | % | | | | | | |
| PEO服务 | | 871.2 | | | 718.8 | | | | | | | | | 21 | % | | | | | | |
| 其他 | | (473.4) | | | (409.7) | | | | | | | | | N/m | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | $ | 3,804.1 | | | $ | 3,361.2 | | | | | | | | | 13 | % | | | | | | |
N/M-没有意义
雇主服务
收入
收入增加的原因是新业务预订启动了新业务，我们的每控制支付增加了7%，继续保持强劲的留存，以及为客户持有的资金赚取的利息增加。
所得税前收益
由于上文讨论的收入增加，雇主服务公司在2022财年的所得税前收益增加，但部分被费用增加所抵消。支出的增加是由于为支持我们不断增长的收入而为我们的客户群提供服务的成本增加，销售费用增加，以及开发、支持和维护我们的新产品和现有产品的投资和成本增加，但部分被我们减少的2600万美元的坏账准备所抵消。
截至6月30日的年度分别为：
雇主服务的利润率增加是由于上文讨论的收入的增加、运营效率的提高以及我们的可疑账户准备减少了2600万美元，但部分抵消了为支持我们不断增长的收入而服务我们的客户基础的成本的增加。
PEO服务
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | PEO收入 |
| | | | | 截止的年数 | | 变化 |
| | | | 6月30日， | |
| | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| PEO服务公司的收入 | | | | | | | | | $ | 5,545.7 | | | $ | 4,818.3 | | | $ | 727.4 | | | 15 | % |
| 减去：PEO零利润率福利传递 | | | | | | | | | 3,514.4 | | | 3,092.0 | | | 422.4 | | | 14 | % |
| PEO服务公司不包括零利润率福利传递的收入 | | | | | | | | | $ | 2,031.3 | | | $ | 1,726.3 | | | $ | 305.0 | | | 18 | % |
PEO Services在2022财年的收入增长了15%，这是因为与2021财年相比，2022财年工地员工的平均数量增加了15%，以及零利润率福利传递的增加。
所得税前收益
PEO Services的所得税前收益在2022财年增长了21%，这是由于上文讨论的收入增加以及我们与ADP赔偿相关的估计亏损净减少2880万美元，但2022财年零利润率福利传递增加了4.224亿美元，部分抵消了这一增长。
截至6月30日的年度分别为：
PEO Services在2022财年的总体利润率上升，原因是上文讨论的收入增加，以及我们与ADP赔偿相关的估计亏损净减少2,880万美元，但这部分被我们零利润率福利传递增长带来的增量压力所抵消。
ADP Indemity为PEO Services的工作现场员工提供每次事故最高100万美元的工人补偿和雇主责任可扣除补偿保险保护。PEO Services获得了一份工人赔偿和雇主责任保险单，该保险单将每次索赔的风险上限定为每起事故100万美元，并从AIG的一家经认可和持牌的保险公司获得了总止损保险，将2012财年及之前的总损失限制在一定水平。我们利用历史损失经验和精算判断来确定估计索赔负债，估计最终发生损失的变化计入PEO分部。
此外，自2013财政年度开始，ADP Indemity支付保费，与Chubb Limited(“Chubb”)的全资附属公司ACE American Insurance Company订立再保险安排，以涵盖本公司直至每起事故100万美元，用于为PEO Services的工地雇员提供工人补偿和雇主责任可扣除补偿保险保护。这些再保险安排中的每一项都将我们产生的总风险限制在一定的限度内。本公司相信，最终亏损超过这一限额的可能性微乎其微。在2022财年，ADP弥偿支付了2.6亿美元的保费，与Chubb达成了再保险安排，基本上涵盖了ADP弥偿在2022财年发生的所有损失，每次事故最高可达100万美元。 ADP Indemity在2022财年录得约6100万美元的税前福利，在2021财年录得约3200万美元的税前福利，这主要是由于我们估计的精算损失发生了变化。ADP Indemity于2022年7月支付了2.84亿美元的保费，以与Chubb达成再保险协议，以基本类似于2022财年再保险保单的条款覆盖ADP Indemity在2023财年发生的几乎所有损失。
其他
“其他”的主要组成部分是尚未分配到可报告部门的某些公司管理费用和费用，包括公司职能、与我们转型办公室相关的成本、遣散费、非经常性损益、消除公司间交易以及所有其他利息收入和费用。
非公认会计准则财务指标
除了我们的GAAP结果外，我们还使用下表中列出的调整后结果和其他非GAAP指标来评估我们在没有某些项目的情况下的运营业绩，并用于规划和预测未来时期： | | | | | | |
| 调整后的财务措施 | 美国公认会计准则的衡量标准 | |
| 调整后息税前利润 | 净收益 | |
| 所得税调整准备金 | 所得税拨备 | |
| 调整后净收益 | 净收益 | |
| | |
| 调整后稀释后每股收益 | 稀释后每股收益 | |
| 调整后的实际税率 | 实际税率 | |
| | |
| 有机不变货币 | 收入 | |
| | |
我们相信，剔除已确定的项目有助于我们反映我们基础业务模式的基本面，并对照我们的预期和前期分析结果，并通过专注于我们的基础运营来规划未来时期。我们认为，调整后的结果为投资者提供了相关和有用的信息，因为它允许投资者以类似于管理层使用的方法来查看业绩，并提高他们了解和评估我们的经营业绩的能力。这些排除的性质是针对对我们的基本业务运营不重要的特定项目。由于这些调整后的财务指标和其他非GAAP指标不是根据美国GAAP计算的业绩指标，因此不应将它们与相应的美国GAAP指标分开考虑，作为其替代或优于美国GAAP指标，而且它们可能无法与其他公司的类似名称指标相比较。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截止的年数
6月30日， | | | | 更改百分比 | | |
| | 2022 | | 2021 | | | | 如报道所述 | | | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 2,948.9 | | | $ | 2,598.5 | | | | | 13 | % | | | | | | | | |
| 调整： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税拨备 | | 855.2 | | | 762.7 | | | | | | | | | | | | | |
| 所有其他利息支出(A) | | 71.3 | | | 57.3 | | | | | | | | | | | | | |
| 所有其他利息收入(A) | | (7.1) | | | (6.5) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 转型计划(B) | | 3.5 | | | — | | | | | | | | | | | | | |
| 超额产能遣散费 | | — | | | 2.9 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 法律和解 | | — | | | (30.7) | | | | | | | | | | | | | |
| 调整后息税前利润 | | $ | 3,871.8 | | | $ | 3,384.2 | | | | | 14 | % | | | | | | | | |
| 调整后的EBIT利润率 | | 23.5 | % | | 22.6 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税拨备 | | $ | 855.2 | | | $ | 762.7 | | | | | 12 | % | | | | | | | | |
| 调整： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 转型计划(C) | | 0.8 | | | — | | | | | | | | | | | | | |
| 超额产能遣散费 | | — | | | 0.5 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 法律和解 | | — | | | (7.5) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税调整准备金 | | $ | 856.0 | | | $ | 755.7 | | | | | 13 | % | | | | | | | | |
| 调整后的实际税率(D) | | 22.5 | % | | 22.7 | % | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 2,948.9 | | | $ | 2,598.5 | | | | | 13 | % | | | | | | | | |
| 调整： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 转型计划(B) | | 3.5 | | | — | | | | | | | | | | | | | |
| 转型举措的所得税优惠(C) | | (0.8) | | | — | | | | | | | | | | | | | |
| 超额产能遣散费 | | — | | | 2.9 | | | | | | | | | | | | | |
| 超额产能遣散费所得税优惠 | | — | | | (0.5) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 法律和解 | | — | | | (30.7) | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税拨备/(福利)用于法律和解 | | — | | | 7.5 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 调整后净收益 | | $ | 2,951.6 | | | $ | 2,577.7 | | | | | 15 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 稀释每股收益 | | $ | 7.00 | | | $ | 6.07 | | | | | 15 | % | | | | | | | | |
| 调整： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 转型计划(B)(C) | | 0.01 | | | — | | | | | | | | | | | | | |
| 超额产能遣散费 | | — | | | 0.01 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 法律和解 | | — | | | (0.05) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 调整后稀释每股收益 | | $ | 7.01 | | | $ | 6.02 | | | | | 16 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(A)在经调整的息税前利润中，我们计入了与我们的客户基金相关的投资所赚取的利息收入、扩展投资策略以及与我们的客户基金扩展投资策略相关的借款利息支出，因为我们相信这些数额是我们商业模式基本运作的基础。上表中的调整是指与我们的客户基金扩展投资策略无关的利息收入和利息支出，并被标记为“所有其他利息支出”和“所有其他利息收入”。
(B)在2022财年，费用包括与我们公司范围内的转型举措有关的咨询费用，部分被与遣散费有关的净冲销和出售资产的收益所抵消。与其他不包括在调整后的结果中的遣散费不同，这些具体的费用与我们广泛的全公司转型计划的一部分所采取的行动有关。
(C)所得税拨备/(福利)是根据截至2022年6月30日止年度的边际税率计算的。
(D)调整后实际税率的计算方法为调整后所得税拨备除以调整后净收益加上调整后所得税拨备之和。
下表将我们报告的增长率与有机不变货币的非GAAP衡量标准进行了协调，该衡量标准不包括收购的影响、处置的影响和外币的影响。收购的影响
资产处置的计算方法是剔除截至交易一周年的当年收购收入，以及剔除交易前一年期间资产剥离的上一年度收入。外币的影响是通过使用与上一年一致的外汇汇率计算本年度业绩来确定的。PEO部门不受收购、处置或外汇的影响。 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至的年度 | | | |
| | | | | 6月30日， | | | |
| | | | | 2022 | | | |
| 报告的综合收入增长 | | | | | 10 | % | | | |
| 调整： | | | | | | | | |
收购的影响 | | | | | — | % | | | |
| | | | | | | | |
外币的影响 | | | | | — | % | | | |
| 综合收入增长，有机不变货币 | | | | | 10 | % | | | |
| | | | | | | | |
| 据报道，雇主服务收入增长 | | | | | 8 | % | | | |
| 调整： | | | | | | | | |
收购的影响 | | | | | — | % | | | |
| | | | | | | | |
外币的影响 | | | | | — | % | | | |
| 雇主服务收入增长，有机不变货币 | | | | | 8 | % | | | |
财务状况、流动资金和资金来源
截至2022年6月30日，现金和现金等价物s14亿美元，主要投资于定期存款和货币市场基金。
在企业流动资金方面，我们预计现有的现金、现金等价物、短期有价证券、运营现金流，加上我们承诺的97亿美元信贷安排，以及我们从资本市场获得长期和短期债务融资的能力，将足以满足我们在可预见的未来的运营、投资和融资活动，如定期季度股息、股票回购和资本支出。截至2022年6月30日，我们的财务状况依然稳健，我们有充足的流动性。
在客户资金流动性方面，我们有能力通过我们在美国短期商业票据计划下的融资安排以及我们的美国、加拿大和英国短期逆回购协议，以及我们97亿美元的CommIT信贷安排和我们在必要时使用公司流动资金的能力，以满足与客户资金义务相关的短期资金需求。有关我们客户基金扩展投资策略相关风险的进一步讨论，请参阅“关于市场风险的定量和定性披露”。有关我们的短期融资(包括商业票据)的说明，请参阅我们的合并财务报表附注8。
经营、投资和融资现金流s
综合现金流量表中反映的我们的经营、投资和融资活动产生的现金流量汇总如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， | | |
| | 2022 | | 2021 | | | | $Change |
| 现金提供方(使用于)： | | | | | | | | | | |
| 经营活动 | | $ | 3,099.5 | | | $ | 3,093.3 | | | | | $ | 6.2 | | | |
| 投资活动 | | (7,014.4) | | | (3,515.0) | | | | | (3,499.4) | | | |
| 融资活动 | | 13,653.4 | | | 6,437.5 | | | | | 7,215.9 | | | |
| 汇率变动对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响 | | (98.7) | | | 73.8 | | | | | (172.5) | | | |
| 现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物净变化 | | $ | 9,639.8 | | | $ | 6,089.6 | | | | | $ | 3,550.2 | | | |
经营活动提供的净现金流与上一年持平，包括营业资产和负债组成部分的净不利变化，这是由于应收账款的时间安排和激励薪酬支付的增加，但与截至2021年6月30日的年度相比，被我们的基本业务增长(经非现金调整后的净收入)所抵消.
用于投资活动的净现金流量发生变化，原因是收益的时间安排以及购买公司和客户资金的有价证券34.556亿美元，以及与收购无形资产和业务相关的更高付款，但被出售房地产、厂房和设备的收益所抵消。
融资活动提供的净现金流发生变化，原因是来自客户资金债务的现金流净增加87.217亿美元，这是由于我们的客户扣留以及向我们客户的员工和其他受款人付款的时机，逆回购协议借款的增加，以及截至2021年6月30日的年度现金流对冲的结算。这些被截至2021年6月30日的年度的债务发行以及2022财年支付的普通股回购和股息部分抵消。
我们平均购买了大约920万股普通股每股价格或f $214.40 du环状鱼鳍Cal 2022年，相比之下，在2021年财年，以每股170.04美元的平均价格购买了820万股票。本公司可不时根据其授权股份回购计划回购普通股股份。该公司在决定何时进行股票回购时会考虑几个因素，其中包括实际和潜在的收购活动、现金余额和现金流、因员工福利计划活动而发行的股票以及市场状况。
资本资源和客户基金债务
我们有30亿美元的优先无担保票据，到期日分别为2025年、2028年和2030年。我们可能会时不时地重访长岛ERM债务市场对现有债务进行再融资，为包括收购在内的投资提供资金，以实现我们的增长，并保持适当的资本结构。然而，不能保证全球资本和信贷市场的波动不会损害我们以我们可以接受的条件进入这些市场的能力，或者根本不会。有关我们的附注说明，请参阅我们的合并财务报表附注9。
我们与客户资金相关的美国短期资金需求有时是在无担保的基础上通过发行商业票据获得的，而不是清算先前收集的已投资于可供出售证券的客户资金艾斯。该商业票据计划规定发行总额最高可达97亿美元的到期票据。。我们的客户商业论文项目被标准普尔评为A-1+，穆迪评为Prime-1(P-1)，惠誉评为F1+。这些评级代表着最高质量的商业票据证券。商业票据的到期日从隔夜到最长364天不等。截至2022年6月30日和2021年6月30日，我们没有未偿还的商业票据借款。商业票据计划下的借款细节如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | | | | 2022 | | 2021 |
| 日均借款(以十亿计) | | | | | $ | 2.0 | | | $ | 1.6 | |
| 加权平均利率 | | | | | 0.4 | % | | 0.1 | % |
| 加权平均到期日(约天数) | | | | | 1天 | | 1天 |
我们的美国、加拿大和英国与客户资金义务相关的短期资金需求有时是通过使用逆回购协议在担保的基础上获得的，逆回购协议主要以政府和政府机构证券为抵押，而不是清算先前收集的客户资金，这些客户资金已经投资于可供出售的证券。这些协议的期限通常从隔夜到最多五个工作日不等。我们已根据需要通过使用逆回购协议成功借款，以满足与客户资金义务有关的短期资金需求。截至2022年6月30日和2021年6月30日，与逆回购协议相关的未偿债务分别为1.364亿美元和2350万美元。逆回购协议详情如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | | | | 2022 | | 2021 |
| 平均未偿还余额 | | | | | $ | 299.6 | | | $ | 136.7 | |
| 加权平均利率 | | | | | 0.7 | % | | 0.2 | % |
我们改变我们承诺的信贷安排的到期日，以限制任何一种安排的再融资风险。我们有过一次37.5亿美元，364天信贷协议该条款于2022年6月修订，并于2022年7月到期。2022年7月1日，该公司签订了一项新的37.5亿美元364天信贷协议，该协议将于2023年6月到期，并有一年的退出选择权，以取代即将到期的贷款。此外，我们还有一项五年期27.5亿美元的信贷安排和一项五年期的32亿美元的信贷安排，分别于2024年6月和2026年6月到期，每项贷款都有手风琴功能，在这些功能下，总计如果有额外的承诺，承诺额可以增加5亿美元。信贷安排的主要用途是为商业票据计划提供流动性，并在必要时为一般企业目的提供资金。截至2022年6月30日，我们在信贷安排下没有借款。我们相信，我们目前符合循环信贷协议中规定的所有借款条件，我们不知道有任何条件会阻止我们借入每年97亿美元的部分或全部资金。根据循环信贷协议可向我们提供。有关我们的短期融资(包括信贷安排)的说明，请参阅我们的合并财务报表附注8。
我们的投资组合不包含任何具有次级抵押贷款、另类A级抵押贷款、次级汽车贷款或次级房屋净值贷款、债务抵押债券、抵押贷款债券、信用违约互换、衍生品、拍卖利率证券、结构性投资工具或非投资级固定收益证券的资产担保证券。我们拥有AAA级的优先部分，主要是固定利率汽车贷款、信用卡、设备租赁和降低利率的应收账款，主要由优质抵押品担保。截至2022年6月30日，所有资产支持证券的抵押品都如预期般表现良好。此外，我们还持有美国政府证券，主要包括联邦农业信贷银行和联邦住房贷款银行直接发行的债务。我们的客户基金投资策略的结构是允许我们通过将投资期限分成五年(对于扩展投资组合)和十年(对于长期投资组合)来平均度过利率周期。这一投资战略得到了我们的短期融资安排的支持，这些安排是满足与客户资金义务有关的短期资金需求所必需的。有关我们为客户持有的公司投资和基金的说明，请参阅我们的合并财务报表附注4。
2022财年的资本支出为1.771亿美元，而2021财年的资本支出为1.783亿美元。我们预计2023财年的资本支出将在1.75亿至2亿美元之间。
合同义务
截至2022年6月30日，我们的合同义务主要涉及经营租赁(附注6)和在资产负债表中记录或在财务报表附注中披露的其他安排，包括福利计划义务(附注10)、不确定税收状况的负债(附注11)、购买义务(附注12)、债务义务(附注9)以及我们债务的3.095亿美元的利息支付，其中6330万美元预计将在一年内支付。
除了上述义务外，我们还有与我们的工资和工资税申报服务有关的资金汇款义务。截至2022年6月30日，与这些事项有关的债务预计将在2023财年支付， 合共512.855亿美元，并记入我们综合资产负债表的客户基金债务中。我们有495.692亿美元的CAH和现金e从我们的客户那里扣留的等价物和有价证券，以履行截至2022年6月30日在我们的综合资产负债表上为客户持有的基金中记录的此类义务。
另外，ADP赔偿支付了p利润率2.84亿美元在JULY 2022与Chubb达成再保险协议，以覆盖ADP Indemity在2023财年保单年度发生的基本上所有损失。截至2022年6月30日，ADP Indemity的总资产为6.12亿美元，以满足2003年7月1日以来保单年度精算估计的5.339亿美元的未偿损失。ADP Indemity在2022财年和2021财年支付了180万美元和330万美元的索赔(扣除保险追回)，
分别为。有关ADP赔偿的其他信息，请参阅上面的“可报告细分市场分析-PEO服务”。
在正常的业务过程中，我们还签订合同，在这些合同中，我们就我们的服务和产品的性能做出陈述和保证。我们预计不会有任何与此类陈述和保证相关的重大损失。
关于市场风险的定量和定性披露
我们的整体投资组合包括公司投资(现金和现金等价物、短期和长期有价证券)和客户基金资产(已从客户那里收取但尚未汇给适用的税务机关或客户员工的资金)。
我们的企业投资投资于现金和现金等价物以及高流动性、投资级的有价证券。这些资产可用于我们的定期季度股息、股票回购、资本支出和/或收购，以及其他公司运营目的。我们所有的短期和长期固定收益证券都被归类为可供出售的证券。
我们的客户基金资产投资以本金安全、流动性和多元化为首要目标。与这些目标一致，我们还寻求最大限度地增加利息收入，并将利息收入的波动性降至最低。客户基金资产投资于高流动性、投资级有价证券、购买时期限最长为10年的有价证券，以及货币市场证券和其他现金等价物。
我们利用一种策略，延长为客户持有的资金的投资组合的到期日，并采用短期融资安排，以满足与客户资金义务相关的短期资金需求。我们的客户基金投资策略的结构是允许我们通过将投资期限分成五年(对于扩展投资组合)和十年(对于长期投资组合)来平均度过利率周期。作为我们客户基金投资策略的一部分，我们使用每天从客户那里收取的资金来履行其他无关的客户资金义务，而不是清算以前收取的客户资金，这些资金已经投资于可供出售的证券。在经济放缓导致就业水平下降的情况下，我们可能会做出战术性决定，出售某些证券，以减少为客户持有的资金规模，以符合客户资金义务。在客户的债务到期时，我们几乎在所有情况下都会在客户的债务支付时间之前扣押客户的资金，从而将无法从客户那里收取资金的风险降至最低。作为这种做法的结果，我们始终保持所需的客户资金资产水平，以履行我们的所有义务。
与我们的客户基金资产相关的投资策略存在固有的风险和不确定性。此类风险包括流动性风险，包括与我们在必要时及时清算可供出售证券以履行客户资金义务的能力相关的风险。然而，我们的投资是以本金安全、流动性和多样化为主要目标的，以最大限度地减少没有足够资金来履行所有客户资金义务的风险。我们还相信，通过始终如一地保持对其他流动性来源的访问，包括我们的公司现金余额、o项下的可用借款，我们已经显著降低了没有足够资金来履行客户资金义务的风险。UR 97亿美元商业票据计划(标准普尔评级为A-1+，穆迪评级为P-1，惠誉评级为F1+，这是可能的最高短期信用评级)，我们从事逆回购协议交易的能力以及我们97亿美元承诺下的可用借款D信贷安排。在经济动荡期间融资减少，即使对信用评级最高的借款人也是如此，这可能会限制我们进入短期债务市场以满足业务流动性需求的能力。除流动性风险外，我们的投资还受到利率风险和信用风险的影响，如下所述。
我们为我们的投资设定了信用质量、期限和风险敞口限制。购买时，公司、加拿大政府机构和加拿大省级债券的最低允许信用评级为BBB，资产支持证券为AAA，市政债券为A。购买时，BBB级证券的最长期限为5年，单一A级、AA级和AAA级证券的最长期限为10年。定期存款和商业票据的评级必须为A-1和/或P-1。货币市场基金的评级必须为AAA/AAA-MF。
有关我们整体投资组合的详情如下： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | |
| 按成本计算的平均投资余额： | | | | | | |
| 企业投资 | | $ | 4,241.3 | | | $ | 3,525.6 | | | |
| 为客户持有的资金 | | 32,480.3 | | | 27,353.1 | | | |
| 总计 | | $ | 36,721.6 | | | $ | 30,878.7 | | | |
| | | | | | |
不包括已实现收入的平均利率
亏损/(收益)： | | | | | | |
| 企业投资 | | 1.0 | % | | 1.0 | % | | |
| 为客户持有的资金 | | 1.4 | % | | 1.5 | % | | |
| 总计 | | 1.3 | % | | 1.5 | % | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 可供出售证券的已实现净亏损/(收益) | | 4.4 | | | (11.3) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日： | | | | | | |
| 未实现税前净额(亏损)/可供出售证券收益 | | $ | (1,721.4) | | | $ | 502.2 | | | |
| | | | | | |
| 按公允价值计算的可供出售证券总额 | | $ | 28,391.6 | | | $ | 24,371.7 | | | |
我们面临着与到期证券相关的利率风险，因为到期证券的收益被再投资。影响利率变动对收益影响的因素包括投资的资金量以及短期和长期投资的整体投资组合。这一组合在本财年会有所不同，并受每日利率的影响E变了。我们整个投资组合的年化利率从2021财年的1.5%下降到2022财年的1.3%。阿希短期利率(如隔夜利率或联邦基金利率)和中期利率的潜在变化25个基点的APPL估计的平均投资余额和任何相关的短期借款将导致大约一开始就是1800万澳元MPACT至截至2023年6月30日的12个月期间的所得税前收益。仅对短期利率的假设变化对估计的平均短期投资余额和任何相关的短期借款应用25个基点，将产生大约800万美元的im协定在截至2023年6月30日的12个月内实现所得税前收益。
由于借款人可能无法满足证券的条款，我们面临与我们的可供出售证券相关的信用风险。我们通过投资投资级证券来限制信用风险，主要是穆迪、标准普尔、DBRS对加元计价证券的评级，以及惠誉对资产支持证券和商业抵押贷款支持证券的评级。此外，我们限制可以投资于除美国政府和政府机构、加拿大政府和英国政府证券以外的任何证券的金额。
我们在不同的外国司法管辖区经营和交易业务，因此面临外币汇率变化的市场风险，这些变化可能会影响我们的综合业务业绩、财务状况或现金流。我们透过定期营运及融资活动，以及在被视为适当时，透过使用衍生金融工具，管理我们对这些市场风险的风险敞口。我们可以将衍生金融工具用作风险管理工具，而不是用于交易目的。
最近发布的会计声明
关于最近发布的会计声明的讨论，见合并财务报表附注1，最近发布的会计声明。
关键会计估计
我们的综合财务报表和附注是根据美国公认会计准则编制的。编制这些财务报表需要管理层作出估计、判断和假设，这些估计、判断和假设会影响资产、负债、收入、费用和其他全面收益的报告金额。我们不断评估用于编制合并财务报表的会计政策和估计。有关更多信息，请参阅附注1--重要会计政策摘要。
这些估计数是基于历史经验和在当前事实和情况下被认为是合理的假设。这些估计需要一定程度的主观性和判断力，这可能会导致实际结果与我们的估计不同。该公司认为以下是其关键的会计估计：
递延成本-从获得和履行合同的成本中确认的资产
描述
获得合同的增量成本(例如销售佣金)和为客户实施我们的解决方案而产生的成本(例如直接劳动力)预计将在客户保留期内以直线方式资本化和摊销，具体取决于业务部门。
判断和不确定性
该公司通过使用其按业务部门划分的历史留存率来估计服务转移的模式，从而估计了递延成本的摊销期限。预计客户关系期限从三年到八年不等。
估计对更改的敏感度
由于用于估计递延成本摊销期间的假设可能对确认时间产生重大影响，因此我们每年使用历史留存率来评估摊销期间。实际留存率与我们用于确定摊销期限的计算结果没有实质性差异。我们定期审查我们的递延减值成本。在截至2022年6月30日、2021年6月30日或2020年6月30日的财政年度内，没有发生减值损失。
善意。
描述
商誉是指购买价格超过分配给所收购企业有形和可识别无形资产净值的部分。商誉每年进行减值测试，或者更频繁地在某个事件或情况表明商誉可能减值时进行测试。
判断和不确定性
本公司截至2022年6月30日的年度商誉减值评估是采用量化方法对所有报告单位进行的，方法是将每个报告单位的公允价值与其账面价值进行比较。我们酌情采用收益法和市场法估算每个报告单位的公允价值，收益法是根据按风险调整加权平均资本成本贴现的未来现金流量现值得出的，市场法是基于类似业务领域的公司的市盈率得出的。在确定我们报告单位的公允价值时使用的重要假设包括预计收入增长率、盈利能力预测、营运资本假设、加权平均资本成本、确定适当的市场比较公司以及终端增长率。其中几个假设，包括预计的收入增长率和盈利预测，取决于我们升级、增强和扩展我们的技术和服务以满足客户需求和偏好的能力。
估计对更改的敏感度
在确定报告单位公允价值时使用的一些固有估计和假设不受管理层的控制，包括加权平均资本成本、税率、市场比较和终端增长率。虽然我们相信我们已作出合理的估计和假设以计算报告单位的公允价值，但可能会发生重大变化。如果我们的实际结果与我们用于计算公允价值的估计和假设不一致，可能会导致我们的商誉出现重大减值。用于评估减值的假设考虑了与公司经营战略一致的历史趋势、宏观经济状况和预测。这些估计的变动可能会对公允价值的评估产生重大影响，从而可能导致重大减值损失。
我们完成了截至2022年6月30日的商誉年度评估，并确定商誉不存在减值。我们进行了敏感性分析，并确定加权平均资本成本增加一个百分点不会导致所有报告单位的商誉减值，其公允价值大大超过其账面价值。
所得税
描述
在处理已在我们的合并财务报表或纳税申报表中确认的事件(例如，递延税项资产的变现、税法的变化或其解释)的未来税务后果时，需要作出判断。对这类事项结果评估的变化可能会对我们的综合财务报表产生重大影响。
判断和不确定性
本公司根据其经营的各个司法管辖区的法定税率计算所得税拨备。在计算所得税、递延税项资产和负债以及不确定的税收头寸时，需要假设、判断和使用估计数来确定是否达到了“更有可能”的标准。
估计对更改的敏感度
虽然本公司认为其所有税务立场完全可以支持，但本公司偶尔会在应缴税款方面受到多个税务机关的质疑。若若干未决税务事项于未来12个月内结清，则所有未确认税务年度及司法管辖区的未确认税务优惠总额可能会增加或减少。截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司的未确认税收优惠负债，包括利息和罚金，是9810万美元和9990万美元。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
本项目要求提供的信息在“第7项--管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”下的“关于市场风险的定量和定性披露”的标题下提供。
项目8.财务报表和补充数据
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会及股东
自动数据处理公司
新泽西州罗斯兰
对财务报表的几点看法
本公司已审核所附自动数据处理公司及其附属公司(“本公司”)截至2022年6月30日及2021年6月30日的综合资产负债表，截至2022年6月30日止三个年度各年度的综合收益、全面收益、股东权益及现金流量表，以及列于指数第15(A)2项(统称“财务报表”)的相关附注及附表。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2022年6月30日和2021年6月30日的财务状况，以及截至2022年6月30日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了公司截至2022年6月30日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2022年8月3日的报告，对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的、已传达或要求传达给审计委员会的事项，这些事项(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
商誉--雇主服务可报告部分--请参阅财务报表附注1和7
关键审计事项说明
本公司对减值商誉的评估涉及对每个报告单位的公允价值与其账面价值的比较。该公司使用贴现现金流量模型来估计公允价值，这要求管理层做出与未来收入和营业利润率预测相关的重大估计和假设。此外，贴现现金流模型要求公司根据截至2022年6月30日的当前市场状况选择适当的加权平均资本成本。这些假设的变化可能会对公允价值、任何商誉减值费用的金额或两者都产生重大影响。
对公司下一代平台未来收入和营业利润率的预测(历史数据有限)对雇主服务可报告部门中一个报告单位的公允价值估计有很大贡献，截至2022年6月30日，该部门的商誉约为6.78亿美元。鉴于与本公司下一代平台相关的有限历史数据，需要有重大的管理层判断力来预测未来收入和营业利润率，以估计报告单位的公允价值。反过来，在执行时需要高度的审计师判断力和更大程度的审计努力
审计程序，以评估管理层对收入和营业利润率的预测以及加权平均资本成本的选择的估计和假设的合理性，包括我们的公允价值专家的参与。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及对未来收入和营业利润率的预测，以及管理层用来估计下一代平台贡献的公允价值的加权平均资本成本，其中包括：
•我们测试了对管理层商誉减值评估的控制的有效性，包括对雇主服务可报告部门中报告单位公允价值的确定的控制，例如与管理层对未来收入和营业利润率的预测以及加权平均资本成本的选择有关的控制。
•在我们公允价值专家的协助下，我们评估了公司使用的估值模型、方法和重要假设的合理性，特别是加权平均资本成本，包括：
◦检验公司计算加权平均资本成本的数学准确性。
◦制定一系列独立估计，并与管理层选择的加权平均资本成本进行比较。
•我们通过将实际结果与管理层的历史预测进行比较，评估了管理层准确预测未来收入和营业利润率的能力。由于下一代平台的历史数据有限，我们通过将预测与(1)本公司现有类似平台的历史运营业绩、(2)下一代平台迄今有限的运营业绩、(3)与管理层和董事会的内部沟通以及(4)管理层对分析师和投资者的外部沟通进行比较，来评估管理层收入和营业利润率预测的合理性。
客户资金债务--见财务报表附注4
关键审计事项说明
客户资金债务是指公司为满足客户的工资、税收和其他受款人支付义务而汇出资金的合同义务，并在公司从客户那里扣留资金(即资金转移)时被记录为负债。公司已在合并财务报表中将客户资金债务报告为流动负债，总额为#美元。51,285.5截至2022年6月30日。这种资金流动活动涉及大量客户资金被扣押并汇给第三方，导致大量交易。
为了验证截至期末报告的客户资金债务的准确性和完整性，公司执行复杂的数据摘录，以便将交易数据与期末报告的客户资金债务和为客户持有的资金余额进行核对。鉴于对账中使用的数据量很大，数据提取的复杂性，以及将数据提取与报告的客户资金债务余额进行核对，审计客户资金债务很复杂，需要数据专家参与独立重新进行对账，并协助测试截至期末报告的客户资金债务的完整性和准确性，包括确定管理层的对账过程中确定的手动调整。
如何在审计中处理关键审计事项
我们与公司客户资金义务相关的审计程序包括以下内容：
•我们测试了对与货币流动对账过程有关的应用程序进行一般信息技术控制的有效性。
•我们测试了(1)管理层对客户资金债务数据对账的控制和(2)管理层对合并客户资金债务与为客户持有的相应合并资金余额进行对账的有效性。
•我们请数据专家(1)独立地重新执行管理层的客户资金义务对账，(2)进行数据分析，以确定和评价本期数据摘录的经常性和新的调整。
•对于选定的客户资金义务交易，我们评估了资金是否在2022年6月30日之前被扣押，同意了相应资产余额的负债，并评估了资金是否适当地包括在客户资金义务之外。
•我们选择了管理层将交易数据与期末报告的客户资金负债余额进行核对所确定的调整，并评估了这些调整是否得到支持，以及是否适合于对期末报告的客户资金负债余额进行对账和验证。
•我们选择了在资产负债表日期之后向第三方支付款项，以评估他们是否适当地包括在客户资金义务中或被排除在客户资金义务之外。
•我们测试了公司对合并的客户资金义务与为客户持有的基金的对账情况。
新泽西州莫里斯敦
2022年8月3日
自1968年以来，我们一直担任本公司的审计师。
自动数据处理公司及其子公司
合并收益表
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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| 收入： | | | | | | |
收入，持有资金的利息除外
对于客户和PEO收入 | | $ | 10,505.0 | | | $ | 9,768.6 | | | $ | 9,538.1 | |
| 为客户持有的资金的利息 | | 451.8 | | | 422.4 | | | 545.2 | |
| PEO收入(A) | | 5,541.5 | | | 4,814.4 | | | 4,506.5 | |
| 总收入 | | 16,498.3 | | | 15,005.4 | | | 14,589.8 | |
| | | | | | |
| 费用： | | | | | | |
| 收入成本： | | | | | | |
| 运营费用 | | 8,252.6 | | | 7,520.7 | | | 7,404.1 | |
| 系统开发和编程成本 | | 798.6 | | | 716.6 | | | 674.1 | |
| 折旧及摊销 | | 410.7 | | | 403.0 | | | 366.9 | |
| 收入总成本 | | 9,461.9 | | | 8,640.3 | | | 8,445.1 | |
| | | | | | |
| 销售、一般和管理费用 | | 3,233.2 | | | 3,040.5 | | | 3,003.0 | |
| 利息支出 | | 81.9 | | | 59.7 | | | 107.1 | |
| 总费用 | | 12,777.0 | | | 11,740.5 | | | 11,555.2 | |
| | | | | | |
| 其他(收入)/支出，净额 | | (82.8) | | | (96.3) | | | (148.0) | |
| | | | | | |
| 所得税前收益 | | 3,804.1 | | | 3,361.2 | | | 3,182.6 | |
| | | | | | |
| 所得税拨备 | | 855.2 | | | 762.7 | | | 716.1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 净收益 | | $ | 2,948.9 | | | $ | 2,598.5 | | | $ | 2,466.5 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 基本每股收益 | | $ | 7.04 | | | $ | 6.10 | | | $ | 5.73 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 稀释后每股收益 | | $ | 7.00 | | | $ | 6.07 | | | $ | 5.70 | |
| | | | | | |
| 基本加权平均流通股 | | 418.8 | | | 426.3 | | | 430.8 | |
| 稀释加权平均流通股 | | 421.1 | | | 428.1 | | | 432.7 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(A)截至2022年6月30日(“2022财政年度”)、2021年6月30日(“2021财政年度”)和6月30日终了的年度， 2020(“2020财年”)，专业雇主组织(“PEO”)的收入是扣除直接传递成本后的净额，主要包括工资和工资税， $62,619.2百万, $51,362.3百万美元，以及$45,826.1分别为100万美元。
请参阅合并财务报表附注。
自动数据处理公司及其子公司
综合全面收益表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 净收益 | | $ | 2,948.9 | | | $ | 2,598.5 | | | $ | 2,466.5 | |
| | | | | | |
| 其他综合(亏损)/收入： | | | | | | |
| 货币换算调整 | | (127.4) | | | 95.4 | | | (53.0) | |
| | | | | | |
| 未实现净额(亏损)/可供出售证券收益 | | (2,228.0) | | | (363.3) | | | 602.2 | |
| 税收效应 | | 503.7 | | | 82.6 | | | (136.4) | |
| 将可供出售证券的净亏损/(收益)重新分类为净收益 | | 4.4 | | | (11.3) | | | (12.9) | |
| 税收效应 | | (1.0) | | | 2.5 | | | 2.9 | |
| | | | | | |
| 现金流对冲活动的未实现(亏损)/收益 | | — | | | (3.3) | | | (40.3) | |
| 税收效应 | | — | | | 0.8 | | | 10.0 | |
| 现金流套期保值活动未实现亏损摊销 | | 4.4 | | | 3.8 | | | — | |
| 税收效应 | | (1.1) | | | (0.9) | | | — | |
| | | | | | |
| 年内养恤金净额(亏损)/收益 | | (229.8) | | | 281.5 | | | (160.8) | |
| 税收效应 | | 57.3 | | | (69.0) | | | 39.5 | |
| 养恤金负债调整为净收益的重新分类 | | 18.1 | | | 9.3 | | | (11.8) | |
| 税收效应 | | (4.9) | | | (2.7) | | | 3.1 | |
| | | | | | |
| 其他综合(亏损)/收入，税后净额 | | (2,004.3) | | | 25.4 | | | 242.5 | |
| 综合收益 | | $ | 944.6 | | | $ | 2,623.9 | | | $ | 2,709.0 | |
请参阅合并财务报表附注。
自动数据处理公司及其子公司
合并资产负债表
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
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| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| 资产 | | | | |
| 流动资产： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 1,436.3 | | | $ | 2,575.2 | |
| | | | |
应收账款，扣除坏账准备净额#美元56.8及$79.6，分别 | | 3,170.6 | | | 2,727.4 | |
| 其他流动资产 | | 628.8 | | | 533.4 | |
| | | | |
| | | | |
| 为客户持有的资金前的流动资产总额 | | 5,235.7 | | | 5,836.0 | |
| 为客户持有的资金 | | 49,569.2 | | | 34,905.8 | |
| 流动资产总额 | | 54,804.9 | | | 40,741.8 | |
| | | | |
长期应收账款，扣除坏账准备净额#美元0.1及$0.3，分别 | | 9.1 | | | 11.5 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | 652.6 | | | 684.5 | |
| 经营性租赁使用权资产 | | 450.9 | | | 462.2 | |
| 递延合同成本 | | 2,579.7 | | | 2,498.2 | |
| 其他资产 | | 937.4 | | | 825.8 | |
| 商誉 | | 2,300.5 | | | 2,338.4 | |
| 无形资产，净额 | | 1,333.1 | | | 1,210.1 | |
| | | | |
| 总资产 | | $ | 63,068.2 | | | $ | 48,772.5 | |
| | | | |
| 负债与股东权益 | | | | |
| 流动负债： | | | | |
| 应付帐款 | | $ | 110.2 | | | $ | 141.1 | |
| 应计费用和其他流动负债 | | 2,107.8 | | | 1,963.3 | |
| 应计工资单和与工资单有关的费用 | | 862.6 | | | 910.2 | |
| 应付股息 | | 429.6 | | | 390.8 | |
| 短期递延收入 | | 188.2 | | | 203.9 | |
| 逆回购协议下的债务(A) | | 136.4 | | | 23.5 | |
| | | | |
| | | | |
| 应付所得税 | | 38.4 | | | 58.2 | |
| | | | |
| 客户资金负债前的流动负债总额 | | 3,873.2 | | | 3,691.0 | |
| 客户资金义务 | | 51,285.5 | | | 34,403.8 | |
| 流动负债总额 | | 55,158.7 | | | 38,094.8 | |
| 长期债务 | | 2,987.1 | | | 2,985.0 | |
| 经营租赁负债 | | 370.9 | | | 343.2 | |
| 其他负债 | | 924.2 | | | 834.1 | |
| 递延所得税 | | 67.0 | | | 482.9 | |
| 长期递延收入 | | 335.0 | | | 362.4 | |
| 总负债 | | 59,842.9 | | | 43,102.4 | |
| | | | |
| 承付款和或有事项(附注12) | | | | |
| | | | |
| 股东权益： | | | | |
优先股，$1.00票面价值：授权，0.3股份；已发行，不是Ne | | — | | | — | |
普通股，$0.10票面价值：授权，1,000.0股份；已发行，638.72022年6月30日和2021年6月30日的股票； 杰出的，416.1和423.7股票分别于2022年6月30日和2021年6月30日 | | 63.9 | | | 63.9 | |
| 超出票面价值的资本 | | 1,794.2 | | | 1,531.3 | |
| 留存收益 | | 20,696.3 | | | 19,451.1 | |
国库股-按成本计算：222.7和215.0股票分别于2022年6月30日和2021年6月30日 | | (17,335.4) | | | (15,386.8) | |
| 累计其他综合(亏损)/收入 | | (1,993.7) | | | 10.6 | |
| 股东权益总额 | | 3,225.3 | | | 5,670.1 | |
| 总负债和股东权益 | | $ | 63,068.2 | | | $ | 48,772.5 | |
(A) As of June 30, 2022, $14.3百万美元的短期有价证券和122.1根据该公司的逆回购协议，已将数百万长期有价证券质押为抵押品。截至2021年6月30日，美元23.5根据本公司的逆回购协议(见附注8)，已有100万份长期有价证券被质押作为抵押品。
请参阅合并财务报表附注。
自动数据处理公司及其子公司
合并股东权益表
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 超出票面价值的资本 | | 留存收益 | | 库存股 | | 累计其他综合收益/(亏损) |
| | 股票 | | 金额 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2019年6月30日的余额 | | 638.7 | | | $ | 63.9 | | | $ | 1,183.2 | | | $ | 17,500.6 | | | $ | (13,090.5) | | | $ | (257.3) | |
| 净收益 | | — | | | — | | | — | | | 2,466.5 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 242.5 | |
| 基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 117.8 | | | — | | | — | | | — | |
| 与股票补偿计划有关的发行 | | — | | | — | | | 32.8 | | | — | | | 112.9 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
收购的库存股(6.2回购百万股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,089.4) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
股息(美元)3.52每股) | | — | | | — | | | — | | | (1,523.9) | | | — | | | — | |
| 其他 | | — | | | — | | | — | | | (6.9) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日的余额 | | 638.7 | | | $ | 63.9 | | | $ | 1,333.8 | | | $ | 18,436.3 | | | $ | (14,067.0) | | | $ | (14.8) | |
| 净收益 | | — | | | — | | | — | | | 2,598.5 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25.4 | |
| 基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 156.3 | | | — | | | — | | | — | |
| 与股票补偿计划有关的发行 | | — | | | — | | | 41.2 | | | — | | | 111.4 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
收购的库存股(8.2回购百万股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,431.2) | | | — | |
股息(美元)3.70每股) | | — | | | — | | | — | | | (1,583.7) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日的余额 | | 638.7 | | | $ | 63.9 | | | $ | 1,531.3 | | | $ | 19,451.1 | | | $ | (15,386.8) | | | $ | 10.6 | |
| 净收益 | | — | | | — | | | — | | | 2,948.9 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,004.3) | |
| 基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 180.4 | | | — | | | — | | | — | |
| 与股票补偿计划有关的发行 | | — | | | — | | | 82.5 | | | — | | | 95.0 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
收购的库存股(9.2回购百万股) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,043.6) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
股息(美元)4.05每股) | | — | | | — | | | — | | | (1,703.7) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日的余额 | | 638.7 | | | $ | 63.9 | | | $ | 1,794.2 | | | $ | 20,696.3 | | | $ | (17,335.4) | | | $ | (1,993.7) | |
见合并财务报表附注
自动数据处理公司及其子公司
合并现金流量表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 经营活动的现金流： | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 2,948.9 | | | $ | 2,598.5 | | | $ | 2,466.5 | |
| 将净收益与经营活动提供的现金流量进行调整： | | | | | | |
| 折旧及摊销 | | 515.1 | | | 510.7 | | | 480.0 | |
| 递延合同费用的摊销 | | 955.2 | | | 935.3 | | | 915.0 | |
| 递延所得税 | | 36.6 | | | (251.1) | | | 26.0 | |
| 基于股票的薪酬费用 | | 201.7 | | | 175.3 | | | 130.8 | |
| | | | | | |
| 养老金(收入)净额/支出 | | (53.4) | | | (52.8) | | | (11.6) | |
| | | | | | |
| 溢价净摊销和可供出售证券折扣的增加 | | 101.0 | | | 69.5 | | | 50.2 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 其他 | | 32.7 | | | 45.3 | | | 89.3 | |
| 经营性资产和负债变动情况： | | | | | | |
| 应收账款增加 | | (486.5) | | | (339.8) | | | (113.8) | |
| 其他资产增加 | | (1,258.4) | | | (1,029.4) | | | (910.4) | |
| (减少)/增加应付帐款 | | (16.4) | | | 36.9 | | | (18.3) | |
| 应计费用和其他负债增加/(减少) | | 123.0 | | | 394.9 | | | (77.5) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 经营活动提供的现金流量净额 | | 3,099.5 | | | 3,093.3 | | | 3,026.2 | |
| | | | | | |
| 投资活动产生的现金流： | | | | | | |
| 购买公司和客户资金有价证券 | | (10,733.2) | | | (9,266.3) | | | (3,905.1) | |
| 出售公司和客户基金有价证券的收益和到期日 | | 4,249.7 | | | 6,238.4 | | | 7,648.4 | |
| | | | | | |
| 资本支出 | | (174.4) | | | (178.6) | | | (172.7) | |
| 无形资产的附加值 | | (379.0) | | | (327.3) | | | (443.7) | |
| 收购业务，扣除收购现金后的净额 | | (11.7) | | | — | | | — | |
| 出售财产、厂房和设备及其他资产所得收益 | | 34.2 | | | 18.8 | | | 29.4 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 净现金流量(用于投资活动)/由投资活动提供 | | (7,014.4) | | | (3,515.0) | | | 3,156.3 | |
| | | | | | |
| 融资活动的现金流： | | | | | | |
| 客户资金债务净增加/(减少) | | 17,057.9 | | | 8,336.2 | | | (3,213.2) | |
| | | | | | |
| 偿还债项 | | (0.9) | | | (1,001.8) | | | (2.2) | |
| 发行债券所得款项 | | — | | | 1,981.5 | | | — | |
| 现金流量套期保值的结算 | | — | | | (44.6) | | | — | |
| 普通股回购 | | (1,969.4) | | | (1,372.3) | | | (1,006.3) | |
| 股票购买计划和股票薪酬计划的净收益 | | 96.5 | | | 104.1 | | | 50.0 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 已支付的股息 | | (1,659.0) | | | (1,575.5) | | | (1,470.5) | |
| | | | | | |
| 与逆回购协议相关的净收益/(付款) | | 128.3 | | | 9.9 | | | (248.4) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 由融资活动提供/(用于)融资活动的净现金流量 | | 13,653.4 | | | 6,437.5 | | | (5,890.6) | |
| | | | | | |
| 汇率变动对现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的影响 | | (98.7) | | | 73.8 | | | (34.5) | |
| | | | | | |
| 现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物净变化 | | 9,639.8 | | | 6,089.6 | | | 257.4 | |
| | | | | | |
| 现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物，年初 | | 13,143.2 | | | 7,053.6 | | | 6,796.2 | |
| | | | | | |
| 现金、现金等价物、受限现金和受限现金等价物，年终 | | $ | 22,783.0 | | | $ | 13,143.2 | | | $ | 7,053.6 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物与合并资产负债表的对账 | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 1,436.3 | | | $ | 2,575.2 | | | $ | 1,908.5 | |
| 为客户持有的基金中包括的受限现金和受限现金等价物(A) | | 21,346.7 | | | 10,568.0 | | | 5,145.1 | |
| 现金总额、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物 | | $ | 22,783.0 | | | $ | 13,143.2 | | | $ | 7,053.6 | |
| | | | | | |
| 现金流量信息的补充披露： | | | | | | |
| 支付利息的现金 | | $ | 74.8 | | | $ | 53.1 | | | $ | 104.8 | |
| 所得税支付的现金，扣除所得税退税后的净额 | | $ | 856.8 | | | $ | 973.7 | | | $ | 677.1 | |
(A) 综合资产负债表上为客户持有的资金中的限制性现金和限制性现金等价物的对账，见附注4。
请参阅合并财务报表附注。
自动数据处理公司及其子公司
合并财务报表附注
(除每股金额或另有说明外，以百万美元为单位的表格美元)
注1。重要会计政策摘要
A. 准备的基础。所附的自动数据处理公司、其子公司和可变权益实体(“ADP”或“公司”)的合并财务报表及其附注是根据美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。公司间余额和交易已在合并中冲销。
该公司有一个授予人信托基金，该信托基金持有客户提供的大部分资金，等待向这些客户、税务机关和其他受款人的员工汇款。本公司是该信托基金的唯一实益拥有人。该信托符合会计准则编纂(“ASC”)810中的标准，“合并”将被描述为可变利益实体(“VIE”)。本公司已确定它在该信托基金中拥有控股权，因为它同时拥有(1)指导对该信托基金的经济表现影响最大的活动的权力(包括为该信托基金作出所有投资决定的权力)和(2)获得可能对该信托基金具有重大意义的利益的权利(以投资回报的形式)，从而巩固该信托基金。有关这些基金以及公司向其客户的雇员、税务机关和其他受款人汇款的义务的详细信息，请参阅附注4，“为客户持有的公司投资和基金”。
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响综合财务报表及其附注中报告的资产、负债、收入、费用和其他全面收益。实际结果可能与这些估计不同。
上一年财务报表中的某些数额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
B. 业务描述。该公司是基于云的人力资本管理(“HCM”)解决方案的提供商。该公司将其业务分为以下几类二可报告的部门：雇主服务和专业雇主组织(“PEO”)服务。“其他”分部的主要组成部分是尚未分配到可报告分部的某些公司管理费用和支出，包括公司职能、与我们转型办公室相关的成本、法律和解、遣散费、非经常性损益、消除公司间交易和利息支出。
C. 收入确认。收入主要来自提供服务的费用(例如，雇主服务的工资处理费)、工资基金的投资收入、工资税申报基金、其他雇主服务的客户相关基金，以及为实施客户的公司解决方案而收取的费用。本公司订立协议，每宗交易收取固定费用(例如，受款人数目或处理的工资单数目)。
该公司与客户签订服务协议，包括从单一服务到全套服务的任何地方。本公司的协议期限各不相同，可依法强制执行的期限为30天数5好几年了。协议中的履约义务通常被合并为一个履约义务，因为它们被认为是一系列不同的服务，并且随着时间的推移而得到满足，因为客户在公司履行服务时同时接收和消费所提供的利益。公司采用基于每名员工固定费用的产出方法来确认收入，因为迄今为止转移给客户的商品或服务的价值(例如受款人数量或处理的薪资数量)适当地描述了我们在完全履行履约义务方面的表现。这些费用通常在提供服务的时间段内计费。
PEO是人力资源外包(“HRO”)战略支柱的组成部分，提供全面的人力资源外包解决方案，包括提供福利、提供工伤保险和管理国家失业保险等人力资源职能。从PEO工地雇主那里收取的金额包括工资、福利费用和行政费，其中还包括工资税、工人补偿费和州失业税。
从工地雇主收取的工资和工资税在收入净额中列报，因为公司不保留风险，并就PEO安排的这一方面充当代理。关于工资和工资税，工地雇主主要负责提供服务，并有权酌情确定工资。
从工地雇主收取的福利(即PEO零利润率福利传递)、工人补偿和州失业税的费用在收入中列报，而福利、工人补偿和州失业税的相关成本包括在运营费用中，因为公司确实保留风险，并在这方面充当安排的委托人。对于这些费用，本公司主要负责提供服务，并有权酌情确定价格。
我们在收入中确认客户为客户代收但尚未汇出的资金的利息收入，因为这些资金的收集、持有和汇款是提供这些服务的关键组成部分。
设立从某些客户那里收取的费用以实施公司的解决方案被视为一项重要权利。因此，本公司递延与这些设立费用相关的收入，并在这些客户预期从实质性权利中受益的期间记录这些费用，这大约是五至七年了.
该公司预计将收到的对价通常在开具账单后30至60天内收取。我们主要根据由信用检查和分析确定的客户的信誉以及客户的支付历史及其支付对价的意图来评估收入的可收入性。
D.递延费用。
获得合同的增量成本
获得预期可收回的合同的增量成本(例如销售佣金)在以下期间以直线方式资本化和摊销三至八年，具体取决于业务部门。获得合同的递增成本仅包括公司为获得合同而产生的费用，如果没有合同，公司就不会发生这些费用。这些成本包括在销售、一般和行政费用中。
履行合同的费用
本公司将履行合同所产生的成本资本化，i)与合同直接相关，ii)预计产生的资源将用于履行公司在合同项下的履约义务，以及iii)预计将通过合同产生的收入收回。为客户实施我们的解决方案所产生的成本(例如，直接人工)在预期的客户关系期间以直线方式资本化和摊销，如果公司希望收回这些成本的话。预期的客户关系期限范围为三至八年。这些成本包括在运营费用中。
本公司通过使用业务部门的历史留存来估计服务转移的模式，从而估计了递延成本的摊销期限。
E. 现金和现金等价物。购买时到期日不超过90天的高流动性投资证券被视为现金等价物。我们的现金和现金等价物的公允价值接近账面价值。
F. 为客户持有的公司投资和基金。该公司的所有有价证券均被视为“可供出售”，因此按公允价值计入综合资产负债表。未实现损益扣除相关税项影响后，从收益中剔除，并在综合资产负债表中作为累计其他全面收益(亏损)的单独组成部分列报，直至实现为止。出售可供出售证券的已实现收益和亏损按综合方法确定，并计入其他(收入)/费用、合并收益表的净额。
如果可供出售债务证券的公允价值低于其摊销成本，本公司将评估是否打算出售该证券，或者是否更有可能要求本公司在收回之前出售该证券。如果满足这两个条件中的任何一个，该公司将在收益中确认一笔费用，该费用等于证券的摊余成本基础与其公允价值之间的全部差额。如果公司不打算出售证券，或不太可能需要在收回前出售证券，则未实现亏损将被分成代表信贷损失的金额，在收益中确认，以及与所有其他因素相关的金额，在累积的其他全面收益(亏损)中确认。
溢价和折扣在相关可供出售证券的有效期内摊销或增加，作为使用有效利息法对收益率的调整。股息和利息收入在赚取时确认。
G. 公允价值计量。公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中为出售资产或转移负债而收取的价格(退出价格)，并基于公司对特定资产或负债的本金或最有利的市场。
美国公认会计原则规定了用于计量公允价值的估值技术的三级投入层次结构，定义如下：
第1级公允价值是根据在活跃市场交易的相同资产或负债的报价确定的。
第2级公允价值是根据第1级中所列报价以外的投入确定的，这些报价可直接或间接地在资产或负债的大体整个期限内观察到，包括：
·活跃市场中类似资产或负债的报价；
·非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价；
·资产或负债可观察到的报价以外的投入；或
·投入主要来源于可观察到的市场数据，或通过相关或其他方式得到市场数据的证实。
第3级公允价值是根据不可观察到的投入确定的，并反映了公司自己对市场参与者将根据当时可获得的最佳信息(例如，关于预期现金流的时间和数量的内部得出的假设)为资产或负债定价时所用的假设的假设。
本公司为客户持有的公司投资及基金(见附注4)按公允价值经常性计量，如下所述。完毕99本公司2级可供出售证券的%是根据从独立定价服务获得的价格进行估值的。为了确定公司二级投资的公允价值，独立定价服务对每种资产类别使用与其他市场参与者将使用的定价模型一致的定价模型，包括市场方法。独立定价服务使用的定价模型的输入和假设来自市场可观察的来源，包括：基准收益率、报告的交易、经纪商/交易商报价、发行人价差、基准证券、出价、报价和其他与市场相关的数据。由于许多固定收益证券不是每天交易，独立定价服务通过基准曲线、同类证券的基准、行业分组和矩阵定价等过程，酌情应用可用的信息来准备估值。为了对附注4中包括在其他证券中的公司资产支持证券和抵押贷款支持证券进行估值，独立定价服务包括对模型的额外输入，如每月付款信息、新发行数据和抵押品表现。为了对公司的市政债券进行估值，独立定价服务包括类似资产的报价、基准收益率曲线和市场证实的投入。虽然本公司没有获得第三方定价服务的专有模式，但每个季度报告期, 本公司审核独立定价服务所使用的资料，并将从独立定价服务收到的估值与至少一个其他可见来源的估值进行比较，以确定其合理性。本公司并未调整从独立定价服务取得的价格，本公司相信从独立定价服务收到的价格代表在计量日期出售资产时将收到的价格(退出价格)。截至2022年6月30日，本公司没有1级和3级可供出售的证券。
公司发行了三个系列的固定利率票据，期限交错为7和10--年数累计$3.0亿元(统称为“附注”)。票据的公允价值在附注9中使用从独立定价服务获得的各种信息来估计，包括基准收益率、报告的交易、非约束性经纪/交易商报价、发行人价差、双边市场、基准证券、投标、要约和参考数据。债券为优先无抵押债务，每半年支付一次利息。本公司通过将从独立定价服务收到的估值与至少一个其他可观察到的来源的估值进行比较，审查独立定价服务产生的价值是否合理。本公司没有调整从独立定价服务获得的价格。
本公司对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断，并可能影响公允价值层次中的资产和负债的分类。在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能符合公允价值层次的一个以上级别的定义。具有最低级别优先级的重要投入用于确定公允价值层次结构中的适用级别。
H. 房地产、厂房和设备。物业、厂房及设备在综合资产负债表中按成本减去累计折旧列账。折旧是使用直线在资产的估计使用寿命内确认的。
方法。租赁改进按租期较短或改进的估计使用年限中较短的时间摊销。资产的估计使用年限主要如下： | | | | | |
| 数据处理设备 | 5至10年份 |
| 建筑物 | 20至40年份 |
| 家具和固定装置 | 4至7年份 |
I. 租约。经营租赁使用权(“ROU”)资产和经营性租赁负债于租赁开始日按租赁期内租赁付款的现值确认。租赁负债按本公司类似期限融资工具的抵押递增借款利率对未来租赁付款进行贴现，除非隐含利率可随时确定。净收益资产还包括与预付或递延租赁付款和租赁奖励相关的调整。租赁ROU资产在租赁期限内摊销，并以与长期资产相同的方式进行减值测试，如下所述。
J. 善意。商誉是指购买价格超过分配给所收购企业有形和可识别无形资产净值的部分。商誉每年进行减值测试，或者更频繁地在某个事件或情况表明商誉可能减值时进行测试。
本公司截至2022年6月30日的年度商誉减值评估是采用量化方法对所有报告单位进行的，方法是将每个报告单位的公允价值与其账面价值进行比较。我们酌情采用收益法和市场法估算每个报告单位的公允价值，收益法是根据按风险调整加权平均资本成本贴现的未来现金流量现值得出的，市场法是基于类似业务领域的公司的市盈率得出的。在确定我们报告单位的公允价值时使用的重要假设包括预计收入增长率、盈利能力预测、营运资本假设、加权平均资本成本、确定适当的市场比较公司以及终端增长率。其中几个假设，包括预计的收入增长率和盈利预测，取决于我们升级、增强和扩展我们的技术和服务以满足客户需求和偏好的能力。因此，公允价值的确定要求管理层就未来收入和营业利润率的预测做出重大估计和假设。根据量化评估，本公司得出商誉并未受损的结论。
K. 长期资产减值。只要发生事件或环境变化表明某项资产的账面价值可能无法收回，就会对长期资产进行减值审查。将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产的账面价值与资产预期产生的预计未贴现未来现金流量进行比较来衡量的。如果一项资产的账面金额超过其估计的未来现金流量，则就该资产的账面金额超过该资产的公允价值的金额确认减值费用。
L. 外币。公司海外子公司的净资产根据每一期间的有效汇率换算成美元，收入和费用按每一期间的平均汇率换算。折算资产负债表的损益计入综合资产负债表的累计其他全面收益(亏损)。包括在经营业绩中的货币交易收益或损失在列报的所有期间都不显著。
M. 外币风险管理计划和衍生金融工具。本公司在多个海外司法管辖区进行业务，因此面临外币汇率变动可能影响其综合经营业绩、财务状况或现金流的市场风险。本公司透过其日常营运及融资活动，以及在被视为适当时，透过使用衍生金融工具，管理其对该等市场风险的风险敞口。本公司不会将衍生金融工具用于交易目的。
N. 每股收益(EPS)。公司根据ASC 260计算每股收益。
基本每股收益和稀释每股收益的计算如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 基本信息 | | 员工股票期权的效应分析 | | 的效果
员工
受限
库存
股票 | | 稀释 |
| 2022 | | | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 2,948.9 | | | | | | | $ | 2,948.9 | |
| 加权平均股份(百万股) | | 418.8 | | | 1.1 | | | 1.2 | | | 421.1 | |
| 易办事 | | $ | 7.04 | | | | | | | $ | 7.00 | |
| | | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 2,598.5 | | | | | | | $ | 2,598.5 | |
| 加权平均股份(百万股) | | 426.3 | | | 0.8 | | | 1.0 | | | 428.1 | |
| 易办事 | | $ | 6.10 | | | | | | | $ | 6.07 | |
| | | | | | | | |
| 2020 | | | | | | | | |
| 净收益 | | $ | 2,466.5 | | | | | | | $ | 2,466.5 | |
| 加权平均股份(百万股) | | 430.8 | | | 0.9 | | | 1.0 | | | 432.7 | |
| 易办事 | | $ | 5.73 | | | | | | | $ | 5.70 | |
要购买的选项0.6百万，1.1百万美元，以及1.22022财年、2021财年和2020财年分别有100万股普通股被排除在稀释后每股收益的计算之外，因为它们的纳入将是反稀释的。
O. 基于股票的薪酬。公司根据授予日奖励的公允价值在净收益中确认基于股票的薪酬支出，如果是以现金结算的国际单位，则根据公司股票价格在归属期间的变化调整该公允价值OD。限制性股票单位及限制性股票奖励以本公司普通股于授出日期的收市价为基础进行估值，如属以业绩为基础的限制性股票单位及限制性股票，则会根据实现业绩目标的概率的变化而作出调整。国际限制性股票单位以现金结算，并根据公司股票价格的变化按市值计价。%s有关公司股票薪酬计划的更多信息，请参见附注10。
P. 内部使用软件。主要软件采购和为内部使用而开发或获取的软件的支出一般在 三至五年制以直线为基础的句号。作为公司下一代平台的一部分开发的软件在折旧后十年.当初步开发工作成功完成，管理层已授权并承诺为项目提供资金，项目很可能完成，软件将按预期使用时，公司开始将为内部使用开发的计算机软件所发生的成本资本化。当计算机软件项目基本完成并准备好投入预期用途时，资本化就停止了。
该公司的政策规定了与开发或获得内部使用的计算机软件相关的材料和服务的外部直接成本资本化。此外，该公司还为与内部使用的计算机软件项目直接相关的员工的某些工资和工资相关成本进行资本化。与这些雇员有关的可资本化工资费用的数额仅限于直接花在这类项目上的时间。与初步项目阶段活动、培训、维护和所有其他实施后阶段活动相关的费用在发生时计入费用。该公司还支付与小型升级和增强相关的内部成本，因为将这些成本与正常维护活动分开是不切实际的。
公司有权在托管期间的任何时间拥有软件(不会受到重大处罚)并可以在内部硬件上运行软件，或通过与第三方供应商签订托管软件的合同来运行软件，与基于云的订阅相关的费用被确认为无形资产，并根据ASC 350-40中的内部使用软件指导进行资本化。公司通过云访问软件但无法获取的订阅
在托管期间拥有软件被视为服务合同，因此托管费用被视为费用。
Q. 收购。在业务合并中收购的资产和承担的负债根据各自收购日期的估计公允价值记录在各自收购日期的综合资产负债表中。本公司所收购业务的经营结果自其各自的收购日期起计入综合收益表。收购价格超过所收购的标的资产和承担的负债的估计公允价值的部分计入商誉。在某些情况下，超额收购价格的分配是基于初步估计和假设，并在公司收到包括评估和其他分析在内的最终信息时进行修订。因此，此类购买价格分配的测算期将在获得信息或事实和情况时结束，但不会超过12个月。
R. 所得税。所得税会计的目标是确认本年度应付或可退还的税额，以及已在实体的财务报表或纳税申报表中确认的事件的未来税务后果的递延税项负债和资产。在处理已在我们的合并财务报表或纳税申报表中确认的事件(例如，递延税项资产的变现、税法的变化或其解释)的未来税务后果时，需要作出判断。对这类事项结果评估的变化可能会对我们的综合财务报表产生重大影响。
对于纳税申报单中所采取或预期采取的纳税头寸，有财务报表确认阈值和计量属性。具体地说，假设税务机关在充分了解所有相关信息的情况下，在将相关税收优惠记录在财务报表之前，将对这些状况进行审查，则实体的税收优惠持续的可能性必须是“更大的可能性”。如果一个税位降到了“很有可能”的标准以下，这个优惠就不能再被承认了。在制定所得税拨备时，需要假设、判断和估计的使用，以确定是否达到了“更有可能”的标准。截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司的未确认税收优惠负债，包括利息和罚金，是$98.1百万aND$99.9分别为100万美元。
S. 工人补偿成本。本公司聘请第三方精算师协助确定与PEO服务工地员工的工人补偿和雇主责任保险相关的估计索赔责任。在估计最终损失率时，我们利用了历史损失经验、暴露数据和精算判断，以及主要基于工地员工的工作责任、他们的位置、工人索赔的历史频率和严重性以及对未来成本趋势的估计的一系列输入。在每个报告期，由于实际索赔经验和其他趋势的变化而导致的精算假设的变化被纳入我们的工人赔偿索赔成本估计。PEO服务公司已经获得了一份工人赔偿和雇主责任保险单，该保险单将每项索赔的风险上限定为$1该公司还从美国国际集团的一家认可和持牌保险公司获得了总止损保险，该保险将2012财年及之前的总损失限制在一定水平。该公司已经获得了大约$290以美国国际集团持牌保险公司为受益人的百万不可撤销备用信用证，以确保在ADP未能向美国国际集团偿还工人赔偿金的情况下承担TotalSource工人赔偿义务。该公司拥有不是根据信用证，在2022年6月30日和2021年6月期间提款。
此外，从2013财政年度开始，ADP Indemity支付保费，与Chubb Limited的全资子公司ACE American Insurance Company达成再保险安排，以赔偿该公司发生的几乎所有损失，最高可达#美元。1每起事故涉及工人补偿和雇主责任可扣除的补偿保险保护，为PEO服务工地雇员。这些再保险安排中的每一项都将我们产生的总风险限制在一定的上限内。公司认为最终损失超过这一限额的可能性微乎其微。. ADP赔偿支付的保费为$260百万与Chubb Limited订立再保险安排，以承保ADP弥偿在2022财年所招致的所有损失，最高可达$1每次发生一百万次。ADP赔偿支付了$2842022年7月达成再保险安排，以基本类似于2022财年保单的条款承保2023财年的所有损失。
T. 意外情况。在正常业务过程中，公司会受到或有损失的影响，如诉讼和其他法律程序、合同赔偿和税务事宜引起的索赔和评估。或有损失的应计项目是在公司确定有可能发生负债且损失金额可以合理估计的情况下计入的。如果对损失数额的估计是一个范围，而该范围内的某一数额似乎比该范围内的任何其他数额更好，则该数额应作为负债应计。如果该范围内的任何金额都不是比任何其他金额更好的估计值，则该范围的最低金额应作为负债应计。这些应计项目会随着摊款的变化或获得更多信息而定期进行调整。或有损失计入销售、一般和行政费用。
如因无法合理估计亏损金额而未能就或有亏损作出应计项目，本公司将在至少有合理可能已招致亏损或额外亏损的情况下披露或有负债。
与诉讼及其他法律程序或服务有关的法律费用及其他成本于产生时计入销售、一般及行政费用。
只有当实现成为可能时，任何保险索赔才被承认。
U. 最近发布的会计公告。
最近采用的会计公告
在2022财年，公司较早地采用了会计准则更新(ASU)2021-08《企业合并(主题805)：根据与客户的合同对合同资产和合同负债进行会计处理》。ASU 2021-08要求收购人根据ASU 2014-09“与客户的合同收入(主题606)”确认和计量在企业合并中获得的合同资产和负债。采用这一指导方针并未对公司的综合经营业绩、财务状况或现金流产生实质性影响。
近期发布的会计公告
没有。
注2.收入
基于类似的运营和经济特征，公司的收入按其三大战略支柱进行分类：人力资本管理(“HCM”)、人力资源外包(“HRO”)和全球(“全球”)解决方案，并单独细分PEO零利润率福利传递收入和客户资金利息收入。该公司认为，这些收入类别描述了其收入和现金流的性质、金额、时机和不确定性如何受到经济因素的影响。
HCM提供了一套产品，从招聘到退休，在就业周期的所有阶段为所有类型和规模的雇主提供帮助。GLOBAL与HCM内提供的服务类型大体一致，但代表美国以外的地区，并包括我们的跨国产品。HCM和全球的收入主要来自为薪资、福利、人才、退休服务和人力资源处理提供解决方案的费用，以及为客户实施公司解决方案而收取的费用。
人力资源办公室提供全面的人力资源外包解决方案，包括提供福利、提供工人补偿保险和管理国家失业保险等人力资源职能。这一收入主要由PEO推动。该公司还进一步细分了人力资源管理，以分离其PEO零利润率福利传递收入。
本公司在收入中确认为客户收取但尚未汇出的资金的客户资金利息收入，因为这些资金的收集、持有和汇款是提供这些服务的关键组成部分。
下表按我们的战略支柱提供了收入的详细信息，并包括与公司可报告部门的对账。该公司在本期和上一期对下表中的某些分配方法进行了更改，这些更改并未对我们按战略支柱报告收入产生实质性影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | 截止的年数 |
| | | 6月30日， |
| 收入类型 | | | | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| HCM | | | | | $ | 7,174.9 | | | $ | 6,655.2 | | | $ | 6,563.5 | |
| 人力资源组织，不包括PEO零利润率福利传递 | | | | | 3,116.3 | | | 2,690.9 | | | 2,538.9 | |
| PEO零利润率福利传递 | | | | | 3,514.4 | | | 3,092.0 | | | 2,907.7 | |
| 全球 | | | | | 2,240.9 | | | 2,144.9 | | | 2,034.5 | |
| 为客户持有的资金的利息 | | | | | 451.8 | | | 422.4 | | | 545.2 | |
| 总收入 | | | | | $ | 16,498.3 | | | $ | 15,005.4 | | | $ | 14,589.8 | |
截至2022年6月30日的财年，分类收入与我们的可报告部分的对账： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入类型 | 雇主服务 | | 聚氧乙烯 | | 其他 | | 总计 |
| HCM | $ | 7,183.1 | | | $ | — | | | $ | (8.2) | | | $ | 7,174.9 | |
| 人力资源组织，不包括PEO零利润率福利传递 | 1,096.1 | | | 2,027.1 | | | (6.9) | | | 3,116.3 | |
| PEO零利润率福利传递 | — | | | 3,514.4 | | | — | | | 3,514.4 | |
| 全球 | 2,240.9 | | | — | | | — | | | 2,240.9 | |
| 为客户持有的资金的利息 | 447.6 | | | 4.2 | | | — | | | 451.8 | |
| 部门总收入 | $ | 10,967.7 | | | $ | 5,545.7 | | | $ | (15.1) | | | $ | 16,498.3 | |
截至2021年6月30日的财年，分类收入与我们的可报告部分的对账： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入类型 | 雇主服务 | | 聚氧乙烯 | | 其他 | | 总计 |
| HCM | $ | 6,660.7 | | | $ | — | | | $ | (5.5) | | | $ | 6,655.2 | |
| 人力资源组织，不包括PEO零利润率福利传递 | 971.1 | | | 1,722.4 | | | (2.6) | | | 2,690.9 | |
| PEO零利润率福利传递 | — | | | 3,092.0 | | | — | | | 3,092.0 | |
| 全球 | 2,144.9 | | | — | | | — | | | 2,144.9 | |
| 为客户持有的资金的利息 | 418.5 | | | 3.9 | | | — | | | 422.4 | |
| 部门总收入 | $ | 10,195.2 | | | $ | 4,818.3 | | | $ | (8.1) | | | $ | 15,005.4 | |
在截至2020年6月30日的财年中，将分类收入与我们的可报告部门进行对账： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入类型 | 雇主服务 | | 聚氧乙烯 | | 其他 | | 总计 |
| HCM | $ | 6,569.0 | | | $ | — | | | $ | (5.5) | | | $ | 6,563.5 | |
| 人力资源组织，不包括PEO零利润率福利传递 | 941.8 | | | 1,599.9 | | | (2.8) | | | 2,538.9 | |
| PEO零利润率福利传递 | — | | | 2,907.7 | | | — | | | 2,907.7 | |
| 全球 | 2,034.5 | | | — | | | — | | | 2,034.5 | |
| 为客户持有的资金的利息 | 541.3 | | | 3.9 | | | — | | | 545.2 | |
| 部门总收入 | $ | 10,086.6 | | | $ | 4,511.5 | | | $ | (8.3) | | | $ | 14,589.8 | |
合同余额
我们的HCM、HRO和Global Solutions的收入确认时间与客户的开票时间一致，因为开票发生在提供服务的时间段。因此，本公司不确认因收入确认和开具发票的时间安排而产生的合同资产或负债。
截至2022年6月30日的财政年度，与设立费用有关的递延收入变化如下： | | | | | |
| 合同责任 | |
| 合同责任，2021年7月1日 | $ | 516.1 | |
| 确认包括在年初合同负债中的收入 | (147.6) | |
| 合同负债，扣除期内合同确认的收入后的净额 | 133.0 | |
| 货币换算调整 | (33.3) | |
| 合同责任，2022年6月30日 | $ | 468.2 | |
递延成本
余额如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| 获得合同的递延成本 | | $ | 1,144.8 | | | $ | 1,055.7 | |
| 履行合同的递延成本 | | 1,434.9 | | | 1,442.5 | |
| 延期合同总成本(1) | | $ | 2,579.7 | | | $ | 2,498.2 | |
(1)在截至2022年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日的财政年度内摊销的递延成本总额为$955.2百万，$935.3百万美元，以及$915.0分别为100万美元。
递延成本定期审查减值。期内并无产生减值亏损。
注3.其他(收入)/支出，净额
其他(收入)/支出，净额包括： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 公司基金的利息收入 | | $ | (41.0) | | | $ | (36.5) | | | $ | (84.5) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 可供出售证券的已实现亏损/(收益)净额 | | 4.4 | | | (11.3) | | | (12.9) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 资产减值 | | 23.0 | | | 19.9 | | | 29.9 | |
| 出售资产的收益 | | (7.5) | | | (9.8) | | | (6.0) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 养恤金收入中的非服务部分，净额 | | (61.7) | | | (58.6) | | | (74.5) | |
| 其他(收入)/支出，净额 | | $ | (82.8) | | | $ | (96.3) | | | $ | (148.0) | |
在2022财年，公司记录的减值费用为23.0百万美元，其中包括减记#美元12.1与软件和客户名单有关的100万美元被确定为没有未来使用和减值费用10.9与提前退出某些租约相关的经营性使用权资产相关的百万美元。
在2021财年，公司记录的减值费用为19.9百万美元，其中包括减记#美元10.5百万美元与内部开发的被确定为不再使用的软件有关，减值费用为$9.4经营使用权资产及若干相关固定资产(与提早退出若干租赁地点有关)及按公允价值确认若干自有设施拟出售，并因此归类为持有以供出售。
在……里面2020财年，公司记录的减值费用为$25.3由于按公允价值确认某些自有设施有意出售，并因此被归类为持有待售，因此产生了100万欧元的损失。此外，公司提前退出了某些租赁地点，并记录了总计#美元的减值费用。4.6与经营性使用权资产和与退出地点相关的某些相关固定资产相关的百万美元。
注4.为客户持有的公司投资和基金
截至2022年6月30日和2021年6月30日，为客户持有的公司投资和基金如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2022 |
| 摊销
成本 | | 毛收入
未实现
收益 | | 毛收入
未实现
损失 | | 公允价值(A) |
| 问题类型： | | | | | | | |
| 货币市场证券、现金和其他现金等价物 | $ | 22,783.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22,783.0 | |
| 可供出售的证券： | | | | | | | |
| 公司债券 | 16,183.1 | | | 3.9 | | | (1,083.0) | | | 15,104.0 | |
| 美国国债 | 5,003.6 | | | 2.2 | | | (171.1) | | | 4,834.7 | |
| 资产支持证券 | 1,995.7 | | | 0.5 | | | (58.8) | | | 1,937.4 | |
加拿大政府的义务和 加拿大政府机构义务 | 2,022.9 | | | 0.1 | | | (123.5) | | | 1,899.5 | |
| 美国政府机构证券 | 1,728.2 | | | 0.1 | | | (138.2) | | | 1,590.1 | |
| 加拿大省级债券 | 994.3 | | | 0.4 | | | (62.7) | | | 932.0 | |
| 商业抵押贷款支持证券 | 858.7 | | | 0.3 | | | (29.9) | | | 829.1 | |
| 其他证券 | 1,326.5 | | | 2.2 | | | (63.9) | | | 1,264.8 | |
| | | | | | | |
| 可供出售证券总额 | 30,113.0 | | | 9.7 | | | (1,731.1) | | | 28,391.6 | |
| | | | | | | |
| 为客户持有的公司投资和资金总额 | $ | 52,896.0 | | | $ | 9.7 | | | $ | (1,731.1) | | | $ | 51,174.6 | |
(A)可供出售证券包括公允价值为#美元的公司投资169.1百万美元和为客户持有的公允价值为$28,222.5百万美元。所有可供出售的证券都包括在公允价值等级的第二级。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 30, 2021 |
| 摊销
成本 | | 毛收入
未实现
收益 | | 毛收入
未实现
损失 | | 公允价值(B) |
| 问题类型： | | | | | | | |
| 货币市场证券、现金和其他现金等价物 | $ | 13,143.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,143.2 | |
| 可供出售的证券： | | | | | | | |
| 公司债券 | 11,732.3 | | | 321.9 | | | (38.5) | | | 12,015.7 | |
美国国债 | 4,036.9 | | | 64.8 | | | (9.3) | | | 4,092.4 | |
| 资产支持证券 | 2,279.8 | | | 60.9 | | | (0.9) | | | 2,339.8 | |
加拿大政府的义务和 加拿大政府机构义务 | 1,542.3 | | | 15.0 | | | (9.0) | | | 1,548.3 | |
| 美国政府机构证券 | 1,446.3 | | | 22.5 | | | (9.4) | | | 1,459.4 | |
| 加拿大省级债券 | 956.3 | | | 22.7 | | | (5.3) | | | 973.7 | |
| 商业抵押贷款支持证券 | 793.4 | | | 41.2 | | | — | | | 834.6 | |
| 其他证券 | 1,082.2 | | | 30.9 | | | (5.3) | | | 1,107.8 | |
| | | | | | | |
| 可供出售证券总额 | 23,869.5 | | | 579.9 | | | (77.7) | | | 24,371.7 | |
| | | | | | | |
| 为客户持有的公司投资和资金总额 | $ | 37,012.7 | | | $ | 579.9 | | | $ | (77.7) | | | $ | 37,514.9 | |
(B)可供出售证券包括公允价值为#美元的公司投资33.9百万美元和为客户持有的公允价值为$24,337.8百万美元。所有可供出售的证券都包括在公允价值等级的第二级。
有关公允价值等级和公司的公允价值方法的说明，包括使用独立的第三方定价服务，请参阅附注1“重要会计政策摘要”。本公司同意并没有调整从独立定价服务获得的价格。该公司拥有不是2022年6月30日纳入1级或3级的可供出售证券。
截至2022年6月30日，处于未实现亏损头寸小于或大于12个月的可供出售证券的未实现亏损和公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2022 |
| 未实现亏损头寸少于
12个月 | | 未实现亏损头寸超过12个月的证券 | | 总计 |
| Gross Unrealized
损失 | | 公平市场
价值 | | Gross Unrealized
损失 | | 公平市场
价值 | | 毛收入
未实现
损失 | | 公平
市场价值 |
| 公司债券 | $ | (824.0) | | | $ | 11,525.4 | | | $ | (259.0) | | | $ | 2,356.7 | | | $ | (1,083.0) | | | $ | 13,882.1 | |
| 美国国债 | (126.4) | | | 2,919.6 | | | (44.7) | | | 464.6 | | | (171.1) | | | 3,384.2 | |
| 资产支持证券 | (52.6) | | | 1,444.9 | | | (6.2) | | | 59.9 | | | (58.8) | | | 1,504.8 | |
加拿大政府的义务和 加拿大政府机构义务 | (110.0) | | | 1,782.6 | | | (13.5) | | | 113.3 | | | (123.5) | | | 1,895.9 | |
美国政府机构证券 | (75.3) | | | 859.3 | | | (62.9) | | | 695.6 | | | (138.2) | | | 1,554.9 | |
| 加拿大省级债券 | (45.4) | | | 726.9 | | | (17.3) | | | 133.2 | | | (62.7) | | | 860.1 | |
| 商业抵押贷款支持证券 | (29.5) | | | 802.8 | | | (0.4) | | | 4.3 | | | (29.9) | | | 807.1 | |
| 其他证券 | (42.6) | | | 737.3 | | | (21.3) | | | 178.2 | | | (63.9) | | | 915.5 | |
| | $ | (1,305.8) | | | $ | 20,798.8 | | | $ | (425.3) | | | $ | 4,005.8 | | | $ | (1,731.1) | | | $ | 24,804.6 | |
截至2021年6月30日，处于未实现亏损头寸小于等于12个月的可供出售证券的未实现亏损和公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
| 未实现亏损头寸少于
12个月 | | 未实现亏损头寸超过12个月的证券 | | 总计 |
| Gross Unrealized
损失 | | 公平市场
价值 | | Gross Unrealized
损失 | | 公平市场
价值 | | 毛收入
未实现
损失 | | 公平
市场价值 |
| 公司债券 | $ | (38.5) | | | $ | 3,539.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (38.5) | | | $ | 3,539.6 | |
美国国债 | (9.3) | | | 580.9 | | | — | | | — | | | (9.3) | | | 580.9 | |
| 资产支持证券 | (0.9) | | | 160.9 | | | — | | | — | | | (0.9) | | | 160.9 | |
加拿大政府的义务和 加拿大政府机构义务 | (9.0) | | | 721.3 | | | — | | | — | | | (9.0) | | | 721.3 | |
美国政府机构证券 | (9.4) | | | 749.7 | | | — | | | — | | | (9.4) | | | 749.7 | |
| 加拿大省级债券 | (5.3) | | | 253.7 | | | — | | | — | | | (5.3) | | | 253.7 | |
| 商业抵押贷款支持证券 | — | | | 16.7 | | | — | | | — | | | — | | | 16.7 | |
| 其他证券 | (5.2) | | | 308.5 | | | (0.1) | | | 1.9 | | | (5.3) | | | 310.4 | |
| | $ | (77.6) | | | $ | 6,331.3 | | | $ | (0.1) | | | $ | 1.9 | | | $ | (77.7) | | | $ | 6,333.2 | |
截至2022年6月30日，公司债券包括投资级债务证券，发行人、行业和部门种类繁多，主要信用评级为A级及以上，到期日从2022年7月至2032年4月不等。
截至2022年6月30日，资产支持证券包括AAA级优先证券，主要抵押品为固定利率汽车贷款、信用卡、设备租赁和降息应收账款，公允价值为#美元。973.1百万，$685.9百万，$233.8百万美元，以及$44.2分别为100万美元。这些证券以标的的现金流为抵押。
应收账款池。与这些证券相关的主要风险是应收账款的收款风险。截至2022年6月30日，此类资产支持证券的所有抵押品的表现都符合预期。
截至2022年6月30日，美国政府机构证券主要包括联邦农场信贷银行和联邦住房贷款银行直接发行的债务，公允价值为#美元。980.3百万美元和美元524.4分别为100万美元。美国政府机构债券是指优先、无担保、不可赎回的债务，主要具有穆迪的AAA评级和标准普尔的AA+评级，到期日从2022年9月到2032年3月。
截至2022年6月30日，美国政府机构商业抵押贷款支持证券829.1100万美元包括由联邦住房贷款抵押贷款公司和联邦国家抵押贷款协会发行的贷款。
截至2022年6月30日，其他证券主要包括市政债券，由各种发行人多元化，信用评级为A及以上，公允价值为#美元。536.5百万美元和AA级英国金边证券314.1百万美元。
综合资产负债表上的公司投资分类如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| 企业投资： | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 1,436.3 | | | $ | 2,575.2 | |
| 短期有价证券(A) | | 47.0 | | | 10.4 | |
| 长期有价证券(B) | | 122.1 | | | 23.5 | |
| 企业总投资 | | $ | 1,605.4 | | | $ | 2,609.1 | |
(A)-短期有价证券计入综合资产负债表中的其他流动资产。
(B)-长期有价证券包括在综合资产负债表的其他资产内。
为客户持有的资金是指根据公司的意图，仅限于用于履行与公司的工资和工资税申报服务有关的资金汇出义务的资产，这些资金在我们的综合资产负债表上被归类为客户资金义务。
为客户持有的资金已投资于以下类别： | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| 为客户持有的资金： | | | | |
| 为履行客户资金义务而持有的受限现金和现金等价物 | | $ | 21,346.7 | | | $ | 10,568.0 | |
| 为履行客户资金义务而持有的受限短期有价证券 | | 4,263.1 | | | 3,743.3 | |
| 为履行客户资金义务而持有的受限长期有价证券 | | 23,959.4 | | | 20,594.5 | |
| 为客户持有的总资金 | | $ | 49,569.2 | | | $ | 34,905.8 | |
客户资金债务是指公司为满足客户的工资、税收和其他受款人支付义务而汇出资金的合同义务，并在公司从客户那里扣留资金时记录在综合资产负债表上。客户资金债务是指在以下时间内偿还的负债一年资产负债表日期。公司已在综合资产负债表中将客户资金负债报告为流动负债，总额为#美元。51,285.5百万美元和美元34,403.8分别截至2022年和2021年6月30日。本公司已将为客户持有的资金归类为流动资产，因为这些资金仅为履行客户资金义务的目的而持有。截至2022年6月30日，公司为客户持有的资金为$46,201.2100万美元由授予人信托基金持有。信托中持有的负债是对其他公司子公司的公司间负债，并在合并中注销。
本公司已在综合现金流量表的投资部分按毛额报告了与购买公司和客户资金有价证券相关的现金流量，以及与出售公司和客户资金有价证券的收益和到期日相关的现金流量。本公司已报告与客户资金投资有关的现金和现金等价物，原始到期日为90天或更少，在现金、现金等价物、限制性现金和限制性现金等价物的期初和期末余额内。本公司已在综合现金流量表的融资活动一节中，在客户资金负债净增加的基础上报告了与从客户收到和代表客户支付的现金相关的现金流量。
截至2022年6月30日，所有可供出售的证券均被评为投资级。
2022年6月30日可供出售证券的预期到期日如下： | | | | | |
| 一年或更短时间 | $ | 4,310.1 | |
| 一年到两年 | 4,160.1 | |
| 两年到三年 | 4,218.0 | |
| 三年到四年 | 6,488.1 | |
| 四年后 | 9,215.3 | |
| |
| 可供出售证券总额 | $ | 28,391.6 | |
注5.财产、厂房和设备
2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的不动产、厂房和设备按成本计算和累计折旧如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| 财产、厂房和设备： | | | | |
| 土地和建筑物 | | $ | 675.0 | | | $ | 686.5 | |
| 数据处理设备 | | 972.4 | | | 902.0 | |
| 家具、租赁权和其他 | | 634.3 | | | 656.0 | |
| | 2,281.7 | | | 2,244.5 | |
| 减去：累计折旧 | | (1,629.1) | | | (1,560.0) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | | $ | 652.6 | | | $ | 684.5 | |
不动产、厂房和设备折旧为#美元。171.0百万，$183.3百万美元，以及$192.82022财年、2021财年和2020财年分别为100万。
该公司有某些资产被归类为持有以供出售，并有出售意向。这些资产的公允价值约为$5.0百万及$29.8截至2022年6月30日2021年，分别而且它不是在综合资产负债表中单独重新分类的重要因素。
注6.租契
公司在合并资产负债表中将租赁记为经营租赁ROU资产，将经营租赁负债的当期部分计入应计费用和其他流动负债另外，还记录了长期经营租赁负债。ROU总资产和总租赁负债之间的差异主要归因于预付我们的债务和确认各种租赁激励措施。
该公司已签订设施和设备的经营租赁协议。该公司的租约的剩余租赁条款最高可达十年.
经营租赁费用的构成如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至的年度 |
| | | 6月30日， |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 经营租赁成本 | | | $ | 144.7 | | | $ | 157.8 | | | $ | 163.7 | |
| 短期租赁成本 | | | 1.1 | | | 1.3 | | | 6.1 | |
| 可变租赁成本 | | | 11.5 | | | 7.6 | | | 6.7 | |
| 经营租赁总成本 | | | $ | 157.3 | | | $ | 166.7 | | | $ | 176.5 | |
| | | | | | | |
下表提供了与公司租赁相关的补充现金流信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的年度 |
| 6月30日， |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 为经营租赁负债支付的现金 | $ | 127.6 | | | $ | 142.2 | | | $ | 224.7 | |
| 经营租赁ROU资产换取新的经营租赁负债 | $ | 127.4 | | | $ | 120.2 | | | $ | 160.4 | |
| | | | | |
| | | | | |
与我们的经营租赁负债相关的其他信息如下：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 6月30日， |
| 2022 | | 2021 |
| 加权平均剩余租赁年限(年) | 6 | | 6 |
| 加权平均贴现率 | 2.2 | % | | 2.2 | % |
| 当期经营租赁负债 | $ | 95.1 | | | $ | 94.7 | |
截至2022年6月30日，经营租赁负债到期日如下： | | | | | |
| |
| 截至2023年6月30日的12个月 | $ | 103.5 | |
| 截至2024年6月30日的12个月 | 90.6 | |
| 截至2025年6月30日的12个月 | 75.1 | |
| 截至2026年6月30日的12个月 | 65.6 | |
| 截至2027年6月30日的12个月 | 58.0 | |
| 此后 | 105.0 | |
| 未贴现租赁债务总额 | 497.8 | |
| 减去：推定利息 | (31.8) | |
| 租赁债务净额 | $ | 466.0 | |
注7.商誉和无形资产净额
截至2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度商誉变动情况如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 雇主
服务 | | 聚氧乙烯
服务 | | | | 总计 |
| 2020年6月30日的余额 | $ | 2,304.6 | | | $ | 4.8 | | | | | $ | 2,309.4 | |
| | | | | | | |
| 货币换算调整 | 29.0 | | | — | | | | | 29.0 | |
| | | | | | | |
| 2021年6月30日的余额 | $ | 2,333.6 | | | $ | 4.8 | | | | | $ | 2,338.4 | |
| 增加和其他调整 | 11.1 | | | — | | | | | 11.1 | |
| 货币换算调整 | (49.0) | | | — | | | | | (49.0) | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日的余额 | $ | 2,295.7 | | | $ | 4.8 | | | | | $ | 2,300.5 | |
无形资产净额构成如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 无形资产： | | | | |
| 软件和软件许可证 | | $ | 3,271.3 | | | $ | 2,950.8 | |
| 客户合同和列表 | | 1,104.7 | | | 1,062.2 | |
| 其他无形资产 | | 241.2 | | | 239.0 | |
| | | 4,617.2 | | | 4,252.0 | |
| 减去累计摊销： | | | | |
| 软件和软件许可证 | | (2,251.9) | | | (2,090.4) | |
| 客户合同和列表 | | (798.9) | | | (723.4) | |
| 其他无形资产 | | (233.3) | | | (228.1) | |
| | | (3,284.1) | | | (3,041.9) | |
| | | | |
| 无形资产，净额 | | $ | 1,333.1 | | | $ | 1,210.1 | |
其他无形资产主要包括购买的权利、购买的内容、商标和商号(直接或通过收购获得)。所有无形资产的寿命都是有限的，因此都需要摊销。无形资产的加权平均剩余使用年限为5年份(6多年的软件和软件许可证，4客户合同和名单的年限，以及2其他无形资产的年数)。无形资产摊销为#美元。344.1百万，$327.4百万美元，以及$287.22022财年、2021财年和2020财年分别为100万。
本公司现有无形资产未来摊销预计费用如下： | | | | | |
| | 金额 |
| 截至2023年6月30日的12个月 | $ | 419.2 | |
| 截至2024年6月30日的12个月 | $ | 262.3 | |
| 截至2025年6月30日的12个月 | $ | 192.8 | |
| 截至2026年6月30日的12个月 | $ | 133.5 | |
| 截至2027年6月30日的12个月 | $ | 108.5 | |
注8.短期融资
该公司有一美元3.75十亿美元，364带有一年期限退出选择权的天期信贷协议，原定于2022年6月到期，并被修订为2022年7月到期。2022年7月1日，该公司签订了新的3.75十亿364天期信贷协议，2023年6月到期，一年替换即将到期的设施的期限终止选项。根据每项协议适用于已承诺借款的利率与SOFR、实际资金利率或最优惠利率挂钩，视乎本公司在借款前向银团金融机构发出的通知而定。这是E公司也有一笔美元2.75十亿五年2024年6月到期的信贷安排，还包含手风琴功能，在该功能下，总承诺额可以增加$500100万美元，视是否有额外承诺而定。此外，公司还拥有一家五年 $3.22026年6月到期的10亿美元信贷安排，其中包含手风琴功能，在该功能下，总承诺额可以增加$500100万美元，视是否有额外承诺而定。适用于承诺借款的利率与LIBOR、有效联邦基金利率或最优惠利率挂钩，具体取决于本公司在借款前向银团金融机构提供的通知。该公司还被要求支付信贷协议的融资费。信用面的主要用途融资机制是为商业票据计划提供流动性，并在必要时为一般企业目的提供资金。该公司拥有 不是 b根据信贷协议，将持续到2022年6月30日和2021年6月。
本公司与客户资金有关的美国短期资金需求有时是在无担保的基础上通过发行商业票据获得的，而不是清算以前收集的客户资金已经被投资于可供出售的证券。这一商业票据计划规定最高可发行#美元。9.7总计到期价值10亿美元。该公司的商业票据计划被标准普尔评为A-1+，被穆迪评为Prime-1(“P-1”)，被惠誉评为F1+。这些评级代表着最高质量的商业票据证券。商业票据的到期日从隔夜到最多364几天。在2022年6月30日和2021年6月30日，公司不是公司商业票据借款未偿还。商业票据计划下的借款细节如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | |
| 截至6月30日的年度， | | | | | 2022 | | 2021 |
| 日均借款(以十亿计) | | | | | $ | 2.0 | | | $ | 1.6 | |
| 加权平均利率 | | | | | 0.4 | % | | 0.1 | % |
| 加权平均到期日(约天数) | | | | | 1天 | | 1天 |
该公司在美国、加拿大和英国与客户资金义务有关的短期资金需求有时是通过使用逆回购协议在担保的基础上获得的，逆回购协议主要以政府和政府机构证券为抵押，而不是清算以前收集的客户资金，这些资金已经投资于可供出售的证券。这些协议的条款通常从隔夜到最多五营业日。2022年6月30日和2021年，该公司拥有136.4百万美元和 $23.5与逆回购协议相关的未偿债务分别为100万美元。逆回购协议详情如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | |
| 截至6月30日的年度， | | | | | 2022 | | 2021 |
| 平均未偿还余额 | | | | | $ | 299.6 | | | $ | 136.7 | |
| 加权平均利率 | | | | | 0.7 | % | | 0.2 | % |
注9.债务
公司发行了三个系列的固定利率票据，期限交错为7和10--年数累计$3.0亿元(统称为“附注”)。债券为优先无抵押债务，每半年支付一次利息。
截至2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的票据和其他债务的本金金额和相关实际利率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 债务工具 | | 实际利率 | | June 30, 2022 | | June 30, 2021 |
固定费率3.3752025年9月15日到期的债券百分比 | | 3.47% | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
固定费率1.2502030年9月1日到期的债券百分比 | | 1.83% | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
固定费率1.7002028年5月15日到期的债券百分比 | | 1.85% | | 1,000.0 | | | 1,000.0 | |
| 其他 | | | | 6.0 | | | 6.9 | |
| | | | 3,006.0 | | | 3,006.9 | |
| 减去：当前部分(A) | | | | (1.2) | | | (1.2) | |
| 减去：未摊销贴现和债务发行成本 | | | | (17.7) | | | (20.7) | |
| 长期债务总额 | | | | $ | 2,987.1 | | | $ | 2,985.0 | |
(A)-截至2022年6月30日的长期债务的流动部分包括在综合资产负债表的应计费用和其他流动负债中。
债券的实际利率包括债券的利息、折价摊销及债券发行成本。
截至2022年6月30日，基于第2级投入，票据的公允价值为$2,721.0百万美元。有关公允价值等级和公司的公允价值方法的说明，包括使用独立的第三方定价服务，请参阅附注1“重要会计政策摘要”。
注10.员工福利计划
A.基于股票的薪酬计划。基于股票的薪酬包括以下内容：
•股票期权。股票期权授予员工的行权价格等于授予之日公司普通股的公平市场价值。股票期权通常按比例授予4年，并有一个任期10好几年了。补偿费用根据授予日股票期权的公允价值计量，并在归属期间以直线基础确认。如果员工在归属前不再受雇于公司，股票期权通常会被没收。本公司采用二叉树期权定价模型确定已发行股票期权的公允价值。二项式期权定价模型考虑了一系列假设。
与波动性、股息率、无风险利率和员工锻炼行为相关。二项期权定价模型中使用的预期波动率是基于隐含的市场波动性、公司股票价格的历史波动性和其他因素的组合。同样，股息率是基于历史经验和预期的未来变化。无风险利率是从授予时有效的美国国债收益率曲线得出的。二项式期权定价模型还结合了基于历史数据分析的行权和没收假设。股票期权授予的预期寿命是从二项模型的输出中得出的，表示授予的期权预期未偿还的时间段。
•限制性股票。
•基于时间的限制性股票和基于时间的限制性股票单位。基于时间的限制性股票和基于时间的限制性股票单位通常可按比例授予3好几年了。如果员工在归属前停止受雇于本公司，奖励将被没收。
在授权期内，不能转让基于时间的限制性股票。与发行计时限制性股票有关的补偿支出按授予日奖励的公允价值计量，并在归属期间按直线原则确认。股息是根据基于时间的限制性股票计划授予的股票支付的。
以时间为基础的限制性股票单位以现金结算，在归属期间不能转让。与发行以时间为基础的限制性股票单位有关的补偿开支在归属期间入账，最初以授予日的奖励公允价值为基础，随后在归属期间的每个报告日期根据ADP股票价格的变化重新计量。根据基于时间的限制性股票单位计划授予的单位不支付股息等价物。
•基于业绩的限制性股票和基于业绩的限制性股票单位。基于业绩的限制性股票和基于业绩的限制性股票单位通常在一至三年履约期和随后的最长服务期38月份。根据这些方案，公司在业绩期间开始时传达“目标奖励”，在业绩期间结束时可能支付的金额范围为0%至150“目标奖”的百分比。如果员工在归属前停止受雇于公司，奖励通常会被没收。
受让期内不能转让基于业绩的限制性股票。与发行基于业绩的限制性股票有关的补偿开支在归属期间内根据授予日奖励的公允价值确认，随后根据对目标的可能和实际业绩对业绩期间授予的股份数量进行调整。在业绩期间后，如果业绩目标实现，员工有资格在剩余的归属期间获得根据基于业绩的限制性股票计划授予的股票的股息。
基于绩效的限制性股票单位不能转移，并以现金或股票结算，具体取决于员工所在的国家。与发行以现金结算的以业绩为基础的限制性股票单位有关的补偿开支，在归属期间内首先根据授予日的奖励公允价值确认，随后根据可能和实际目标业绩对业绩期间授予的单位数量进行调整。此外，在归属期间的每个报告期内，根据ADP股票价格的变化重新计量补偿费用。与发行以股票结算的业绩为基础的限制性股票单位有关的补偿开支，在归属期间内根据授予日授予的公允价值入账，随后根据可能的和实际的目标业绩对授予单位的数量进行调整。股息等价物是根据基于业绩的限制性股票单位计划支付的奖励。
•员工购股计划。公司提供员工股票购买计划，允许符合条件的员工以相当于以下价格的价格购买普通股95在要约期的最后一天，公司普通股市值的%。这项计划被认为是非补偿性的，因此没有记录赔偿费用。
公司目前利用库存股满足股票期权的行使、公司员工股票购买计划下的发行以及限制性股票奖励。本公司可不时根据其授权股份回购计划回购普通股股份。公司回购9.22022财年为100万股8.2在2021财年回购了100万股。本公司在决定何时进行股份回购时会考虑多个因素，包括(其中包括)实际及潜在的收购活动、现金结余及现金流、
员工福利计划活动和市场状况。与结算既有的基于时间的限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位有关的现金支付大约是22.1百万，10.7百万美元，以及34.62022年、2021年和2020财年分别为100万。
下表分别代表了2022财年、2021财年和2020财年的股票薪酬支出和相关所得税优惠： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 运营费用 | | $ | 19.7 | | | $ | 17.9 | | | $ | 13.7 | |
| 销售、一般和行政费用 | | 155.7 | | | 133.9 | | | 99.1 | |
| 系统开发和编程成本 | | 26.3 | | | 23.5 | | | 18.0 | |
| 税前基于股票的薪酬支出总额 | | $ | 201.7 | | | $ | 175.3 | | | $ | 130.8 | |
| | | | | | |
| 所得税优惠 | | $ | 49.1 | | | $ | 43.0 | | | $ | 32.2 | |
截至2022年6月30日，与非既得股票期权、限制性股票单位和限制性股票奖励相关的未确认薪酬成本总额为$18.9百万，$53.9百万美元，以及$116.2100万美元，将在#年的加权平均剩余必需服务期内摊销2.2几年来，1.5年头，还有1.7分别是几年。
在2022财年，在公司现有计划下开展了以下活动。
股票期权： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 数
选项的数量
(单位：千) | | 加权
平均价格
(美元) |
| 2021年7月1日未偿还期权 | | 3,705 | | | $ | 135 | |
| 授予的期权 | | 792 | | | $ | 207 | |
| 行使的期权 | | (860) | | | $ | 127 | |
| 期权被没收/取消 | | (163) | | | $ | 166 | |
| 2022年6月30日未偿还期权 | | 3,474 | | | $ | 152 | |
| 可于2022年6月30日行使的期权 | | 1,553 | | | $ | 128 | |
| 可供未来授予的股票，年底 | | 21,862 | | | |
| 根据股票期权计划预留供发行的股份，年底 | | 25,336 | | | |
基于时间的限制性股票和基于时间的限制性股票单位： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份数量
(单位：千) | | 单位数
(单位：千) |
| 2021年7月1日发行的限制性股票/单位 | | 1,141 | | | 200 | |
| 已授予的限制性股份/单位 | | 504 | | | 89 | |
| 归属的限制性股份/单位 | | (511) | | | (101) | |
| 被没收的受限股份/单位 | | (113) | | | (15) | |
| 2022年6月30日发行的限制性股票/单位 | | 1,021 | | | 173 | |
基于业绩的限制性股票和基于业绩的限制性股票单位： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股份数量
(单位：千) | | 单位数
(单位：千) |
| 2021年7月1日发行的限制性股票/单位 | | 247 | | | 700 | |
| 已授予的限制性股份/单位 | | 114 | | | 386 | |
| 归属的限制性股份/单位 | | (114) | | | (263) | |
| 被没收的受限股份/单位 | | (25) | | | (66) | |
| 2022年6月30日发行的限制性股票/单位 | | 222 | | | 757 | |
截至2022年6月30日，已发行股票期权和可行使股票期权的内在价值合计为$203.1百万美元和美元127.0百万颗，它们的剩余寿命是7年和6分别是几年。2022财年、2021财年和2020财年行使的股票期权的内在价值合计为$80.8百万，$58.6百万美元，以及$78.0分别为100万美元。
授予的股票期权的公允价值是在授予之日使用以下假设估计的： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 无风险利率 | 0.0 | % | | 0.1 | % | | 1.4 | % |
| 股息率 | 1.8 | % | | 2.6 | % | | 1.9 | % |
| 加权平均波动率因子 | 22.7 | % | | 25.8 | % | | 19.3 | % |
| 加权平均预期寿命(年) | 4.9 | | 5.4 | | 5.4 |
| 加权平均公允价值(美元) | $ | 33.03 | | | $ | 21.66 | | | $ | 24.40 | |
已批出股份的加权平均公允价值如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六月三十日止年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| (美元) | | | | | | |
| 基于业绩的限制性股票 | | $ | 206.86 | | | $ | 138.53 | | | $ | 169.84 | |
| 基于时间的限制性股票 | | $ | 208.08 | | | $ | 141.52 | | | $ | 167.16 | |
B.养恤金计划
本公司有固定收益现金余额养老金计划。目前对新进入者关闭的美国养老金计划于2020年7月1日起被冻结。自2020年7月1日起，参与者将保留其应计福利，不会因薪酬和/或服务而积累任何未来的福利。根据十年期美国国债利率，计划的利率信贷利率每年都不同。本公司的政策是在公认的精算原则所确定的范围内缴费。
该公司还为其非美国员工制定了各种退休计划，并维持了一项补充高级管理人员退休计划(“SORP”)。SORP是一种固定福利计划，根据该计划，公司根据某些公司高管的服务年限和薪酬，在退休时向该等高管支付补充养老金福利。目前对新进入者关闭的SORP被冻结生效July 1, 2019，未来不会因支付和/或服务而产生应计费用。
6月30日的计量日期被用来确定公司的福利义务和计划资产的公允价值。
公司必须(A)在其综合资产负债表中确认计划资金净超支状态的资产或计划净资金不足状态的负债，(B)衡量计划的资产及其在雇主会计年度结束时决定其资金状况的债务，以及(C)确认固定福利计划的资金状况在累计其他全面收益(亏损)发生变化的年度内的变化。
截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司养老金计划的资金状况如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 计划资产变动： | | | | |
| 年初计划资产的公允价值 | | $ | 2,306.3 | | | $ | 1,988.8 | |
| 计划资产的实际回报率 | | (406.7) | | | 385.2 | |
| 雇主供款 | | 10.7 | | | 10.9 | |
| 货币换算调整 | | (16.4) | | | 21.8 | |
| 已支付的福利 | | (93.4) | | | (100.4) | |
| 计划资产年终公允价值 | | $ | 1,800.5 | | | $ | 2,306.3 | |
| | | | |
| 福利义务的变化： | | | | |
| 年初的福利义务 | | $ | 2,149.3 | | | $ | 2,180.1 | |
| 服务成本 | | 5.7 | | | 4.9 | |
| 利息成本 | | 52.3 | | | 51.4 | |
| 精算损失(A) | | (319.2) | | | (11.8) | |
| 货币换算调整 | | (22.5) | | | 25.1 | |
| 计划更改 | | 6.8 | | | — | |
| | | | |
| 已支付的福利 | | (93.4) | | | (100.4) | |
| 年底的预计福利义务 | | $ | 1,779.0 | | | $ | 2,149.3 | |
| | | | |
| 资金状况--计划资产减去福利债务 | | $ | 21.5 | | | $ | 157.0 | |
(A)2022财政年度精算损失的主要原因是资产回报率低于预期。
截至2022年6月30日和2021年6月30日在综合资产负债表上确认的金额包括： | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 非流动资产 | | $ | 148.5 | | | $ | 320.5 | |
| 流动负债 | | (5.3) | | | (6.0) | |
| 非流动负债 | | (121.7) | | | (157.5) | |
| 确认净额 | | $ | 21.5 | | | $ | 157.0 | |
所有固定福利养恤金计划的累计福利义务为#美元。1,765.3百万美元和美元2,135.0百万 分别于2022年、2022年和2021年6月30日。
截至2022年6月30日和2021年6月30日，预计福利义务超过计划资产的公司养老金计划具有以下计划资产的预计福利义务和公允价值： | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 预计福利义务 | | $ | 145.5 | | | $ | 182.2 | |
| | | | |
| 计划资产的公允价值 | | $ | 18.5 | | | $ | 18.7 | |
截至2022年和2021年6月30日，公司累计福利义务超过计划资产的养老金计划有以下累积福利义务和计划资产公允价值： | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 累积利益义务 | | $ | 132.0 | | | $ | 168.3 | |
| 计划资产的公允价值 | | $ | 18.5 | | | $ | 18.7 | |
养恤金(收入)/支出净额构成如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 服务成本--期内赚取的收益 | | $ | 5.7 | | | $ | 4.9 | | | $ | 59.7 | |
| 预期收益的利息成本 | | 52.3 | | | 51.4 | | | 61.8 | |
| 计划资产的预期回报 | | (127.9) | | | (121.3) | | | (117.9) | |
| 净摊销和递延 | | 7.5 | | | 9.3 | | | 6.8 | |
| 特殊解雇福利、计划削减和和解费用 | | 9.0 | | | 2.9 | | | (22.0) | |
| 养老金(收入)净额/支出 | | $ | (53.4) | | | $ | (52.8) | | | $ | (11.6) | |
由于上文所述的冻结美国养恤金计划，本公司确认了#美元。17.02020财政年度其他(收入)/支出(净额)内的上期服务贷项，以前在累计其他全面收入(损失)内确认(见附注13)。
已列入尚未确认为定期福利净成本组成部分的累积其他全面收入(损失)的固定福利养恤金计划的精算净损失和先前服务费用为#美元。340.9百万美元和美元7.42022年6月30日，分别为100万人。包括在累计其他全面收益(损失)中的固定收益养恤金计划没有剩余的过渡债务。
用于确定福利债务精算现值的假设为： | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 贴现率 | | 4.60 | % | | 2.55 | % |
| 利息贷记利率 | | 3.25 | % | | 3.25 | % |
| 提高补偿水平 | | 不适用 | | 不适用 |
用于确定养老金净支出的假设通常为： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 贴现率 | | 2.55 | % | | 2.45 | % | | 3.40 | % |
| 利息贷记利率 | | 3.25 | % | | 3.25 | % | | 3.25 | % |
| 预期长期资产收益率 | | 6.75 | % | | 6.75 | % | | 6.75 | % |
| 提高补偿水平 | | 不适用 | | 4.00 | % | | 4.00 | % |
贴现率基于高质量固定收益投资的公布利率，这些投资产生的现金流与预期未来福利支付的时间和金额大致相同。
利率基于当前和预期的未来10年期美国国债利率，最低3.25%.
预期长期资产回报率是根据计划资产的历史回报率和预期未来回报率确定的，考虑到目标资产组合和长期投资战略。
计划资产
本公司养老金计划于2022年、2022年和2021年6月30日按资产类别进行的资产配置如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 现金和现金等价物 | | 2 | % | | 1 | % |
| 固定收益证券 | | 39 | % | | 38 | % |
| 美国股票证券 | | 19 | % | | 19 | % |
| 国际股权证券 | | 15 | % | | 15 | % |
| 全球股权证券 | | 25 | % | | 27 | % |
| | 100 | % | | 100 | % |
公司养老金计划的资产投资战略旨在确保审慎管理资产，与长期回报目标保持一致，并迅速履行所有养老金计划义务。投资战略和资产组合是与外部顾问进行的一项资产负债研究协调制定的，目的是以最小的波动性最大限度地提高筹资比率。
养老金计划的资产目前投资于不同的资产类别，具有不同的预期回报率、相关性和波动性，包括大盘股和小盘股美国股票、国际股票、美国固定收益证券和现金。
美国计划的目标资产配置范围一般如下： | | | | | |
| 美国固定收益证券 | 35% - 45% |
| 美国股票证券 | 14% - 24% |
| 国际股权证券 | 11% - 21% |
| 全球股权证券 | 20% - 30% |
截至2022年6月30日和2021年6月30日，美国养老金计划资产配置在目标区间内。
养老金计划的固定收益投资组合旨在与养老金计划负债的期限和流动性特征相匹配。此外，养老金计划只投资于投资级债务证券，以确保资本保值。养老金计划的股票投资组合受到多元化指导方针的约束，以减少单一投资损失的影响。禁止投资经理买卖商品和卖空证券。
养老金计划的任何资产都不直接投资于公司的股票，尽管养老金计划可能在公司参与股票指数的范围内持有最低数量的公司股票。
包括在一级的养老金计划的投资使用在活跃交易所交易的相同工具的收盘价进行估值。包括在第2级的退休金计划的投资是利用从独立定价服务获得的投入进行估值的，该投入由本公司审查其合理性。为了确定我们二级计划资产的公允价值，我们使用了各种信息，包括基准收益率、报告的交易、非约束性经纪商/交易商报价、发行人利差、双边市场、基准证券、投标、要约、参考数据、新发行数据和月度付款信息。截至2022年6月30日，养老金计划没有3级投资。
下表列出了在2022年6月30日按公允价值计量的养老金计划的投资： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
| 混合型信托 | | $ | — | | | $ | 798.2 | | | $ | — | | | $ | 798.2 | |
| 政府证券 | | — | | | 350.7 | | | — | | | 350.7 | |
| 共同基金 | | 11.0 | | | 252.6 | | | — | | | 263.6 | |
| 公司债券和市政债券 | | — | | | 322.4 | | | — | | | 322.4 | |
| 抵押贷款支持证券债券 | | — | | | 32.8 | | | — | | | 32.8 | |
| 养老金资产投资总额 | | $ | 11.0 | | | $ | 1,756.7 | | | $ | — | | | $ | 1,767.7 | |
除上表所列投资外，养恤金计划还持有现金和现金等价物#美元。32.8截至2022年6月30日，已被归类为公允价值层次结构中的第一级。
下表列出了在2021年6月30日按公允价值计量的养老金计划的投资： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| | | | | | | | |
| 混合型信托 | | $ | — | | | $ | 1,060.2 | | | $ | — | | | $ | 1,060.2 | |
| 美国政府证券 | | — | | | 426.2 | | | — | | | 426.2 | |
| 共同基金 | | 10.2 | | | 345.7 | | | — | | | 355.9 | |
| 公司债券和市政债券 | | — | | | 417.2 | | | — | | | 417.2 | |
| 抵押贷款支持证券债券 | | — | | | 38.6 | | | — | | | 38.6 | |
| 养老金资产投资总额 | | $ | 10.2 | | | $ | 2,287.9 | | | $ | — | | | $ | 2,298.1 | |
除上表所列投资外，养恤金计划还持有现金和现金等价物#美元。8.2截至2021年6月30日，已被归类为公允价值层次结构中的第一级。
投稿
在2022财年，该公司贡献了10.7给养老金计划一百万美元。该公司预计将贡献$9.7在2023财年向养老金计划提供100万美元。
预计未来的福利支付
预计从2023财年到截至2027年6月30日的财年每年支付的福利为122.3百万，$128.6百万，$135.2百万，$115.9百万美元，以及$126.0分别为100万美元。预计在截至2028年6月30日的年度至截至2032年6月30日的年度的五个财政年度内支付的福利总额为644.1百万美元。预计将支付的福利基于用于衡量公司在2022年6月30日的养老金计划福利义务的相同假设，并包括估计的未来员工服务。
C.退休和储蓄计划。该公司有401(K)退休和储蓄计划，允许符合条件的员工缴纳最高50每年薪酬的%，并允许高薪员工贡献高达12他们每年报酬的%。该公司匹配员工缴费的一部分，总额约为$153.1百万，$130.8百万美元，以及$112.7截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的日历年分别为100万欧元。
注11.所得税
以下所示的所得税前收益是基于该等收益可归因于的地理位置。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 所得税前收益： | | | | | | |
| 美国 | | $ | 3,461.8 | | | $ | 3,010.9 | | | $ | 2,815.4 | |
| 外国 | | 342.3 | | | 350.3 | | | 367.2 | |
| | $ | 3,804.1 | | | $ | 3,361.2 | | | $ | 3,182.6 | |
所得税拨备(福利)由以下部分组成： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 当前： | | | | | | |
| 联邦制 | | $ | 620.7 | | | $ | 749.3 | | | $ | 468.3 | |
| 外国 | | 97.5 | | | 121.9 | | | 119.5 | |
| 状态 | | 100.4 | | | 142.6 | | | 102.3 | |
| 总电流 | | 818.6 | | | 1,013.8 | | | 690.1 | |
| | | | | | |
| 延期： | | | | | | |
| 联邦制 | | 20.7 | | | (182.6) | | | 23.7 | |
| 外国 | | (12.9) | | | (19.1) | | | (5.4) | |
| 状态 | | 28.8 | | | (49.4) | | | 7.7 | |
| 延期合计 | | 36.6 | | | (251.1) | | | 26.0 | |
| 所得税拨备总额 | | $ | 855.2 | | | $ | 762.7 | | | $ | 716.1 | |
本公司的有效税率与美国联邦法定税率之间的对账如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | % | | 2021 | | % | | 2020 | | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 按美国法定税率计提的税款拨备 | | $ | 798.9 | | | 21.0 | | | $ | 705.9 | | | 21.0 | | | $ | 668.4 | | | 21.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 从以下方面增加/(减少)拨款： | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 扣除联邦税收优惠后的州税 | | 91.8 | | | 2.4 | | | 67.2 | | | 2.0 | | | 85.6 | | | 2.7 | |
| 对外国税收抵免的估值免税额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (20.3) | | | (0.6) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 外币利差 | | 41.3 | | | 1.1 | | | 34.0 | | | 1.0 | | | 44.9 | | | 1.4 | |
| 超额税收优惠--基于股票的薪酬 | | (19.9) | | | (0.5) | | | (8.8) | | | (0.2) | | | (26.9) | | | (0.8) | |
| 其他 | | (56.9) | | | (1.5) | | | (35.6) | | | (1.1) | | | (35.6) | | | (1.2) | |
| | $ | 855.2 | | | 22.5 | | | $ | 762.7 | | | 22.7 | | | $ | 716.1 | | | 22.5 | |
2022财年和2021财年的有效税率为22.5%和22.7%。有效税率的下降主要是由于有利的收益组合、对不确定的税收状况的较低准备金以及2022财年某些资产的公司间转移，但被上一财年税收负债的有利调整和2021财年的外国税收选举部分抵消。
2021财年和2020财年的有效税率为22.7%和22.5%。实际税率的增加主要是由于2020财年与外国税收抵免结转有关的估值准备释放和外国税法变化以及股票薪酬的超额税收优惠的减少带来的综合好处，但被2021财年对上一财年税收负债的有利调整部分抵消。
递延所得税资产和负债的重要组成部分及其资产负债表分类如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， | | 2022 | | 2021 |
| | | | |
| 递延税项资产： | | | | |
| 应计费用目前不可扣除 | | $ | 212.1 | | | $ | 244.2 | |
| 基于股票的薪酬费用 | | 43.5 | | | 38.4 | |
| 外国税收抵免 | | 5.9 | | | 21.3 | |
| | | | |
| 净营业亏损 | | 34.1 | | | 46.3 | |
| 预付版税 | | 33.7 | | | — | |
| 未实现投资损失，净额 | | 407.2 | | | — | |
| | | | |
| 其他 | | 38.3 | | | 34.7 | |
| | 774.8 | | | 384.9 | |
| 减去：估值免税额 | | (18.9) | | | (13.4) | |
| 递延税项资产，净额 | | $ | 755.9 | | | $ | 371.5 | |
| | | | |
| 递延税项负债： | | | | |
| 递延收入 | | $ | 529.9 | | | $ | 494.5 | |
| 固定资产和无形资产 | | 6.5 | | | 119.4 | |
| 预付费用 | | 94.8 | | | 27.9 | |
| 预付退休福利 | | 4.6 | | | 37.7 | |
| 未实现投资收益，净额 | | — | | | 101.7 | |
| 对未汇回的收入征税 | | 11.5 | | | 11.4 | |
| 其他 | | 18.2 | | | 13.6 | |
| 递延税项负债 | | 665.5 | | | 806.2 | |
| 递延税金(资产)/负债净额 | | $ | (90.4) | | | $ | 434.7 | |
确实有$157.4百万及$48.3分别于2022年、2022年和2021年6月30日，将长期递延税项资产计入综合资产负债表中的其他资产。
某些外国子公司的未分配收益未计提所得税，总额约为$53.0百万因为公司认为这类收益将永久再投资于美国以外的地区。截至2022年6月30日，估计分配时将发生的未确认纳税义务是不可行的。
该公司已估计结转的海外净营业亏损约为$55.1百万截至2022年6月30日，其中$1.5百万终止投掷GH 2032年6月和$53.6百万小时有无限期的使用期。截至2022年6月30日，该公司约有$23.8百万从被收购公司结转的联邦净营业亏损。根据《国税法》第382条，净营业亏损有年度使用限制，并于2036年6月.
该公司结转的国家净营业亏损约为$204.2百万自2022年6月30日起，有效期至2041年6月。本公司已记入估值免税额共$18.9百万和$13.4百万分别为2022年6月30日和2021年6月30日，以反映可能无法变现的境内和境外递延税项资产的估计金额。
缴纳的所得税大约是$856.8百万, $973.7百万美元，以及$677.12022财年、2021财年和2020财年分别为100万。
自.起2022年6月30日、2021年6月30日和2020年6月30日，公司对未确认的税收优惠(包括利息和罚款)的负债为$98.1百万, $99.9百万美元，以及$62.3分别为百万美元。如果确认，将影响实际税率的金额为$68.1百万, $68.5百万美元，以及$49.9分别为100万美元。其余部分如果得到确认，将主要影响递延税金。
未确认的税收优惠的期初和期末金额的对账如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | |
| 年初未确认的税收优惠 | | $ | 99.9 | | | $ | 62.3 | | | $ | 54.2 | |
| 增加税务头寸 | | 8.0 | | | 18.8 | | | 13.2 | |
| | | | | | |
| 对上期税额的补充 | | 11.6 | | | 32.5 | | | 6.3 | |
| 前期税额减少额 | | (8.5) | | | (11.0) | | | (4.3) | |
| 与税务机关结算 | | (2.0) | | | (1.3) | | | (4.0) | |
| 诉讼时效期满 | | (9.2) | | | (1.5) | | | (2.8) | |
| 汇率波动的影响 | | (1.7) | | | 0.1 | | | (0.3) | |
| 年底未确认的税收优惠 | | $ | 98.1 | | | $ | 99.9 | | | $ | 62.3 | |
与不确定的税务状况相关的利息、支出和罚金已记录在综合收益表的所得税准备中。在2022年、2021年和2020财年，公司记录的利息支出为$3.5百万，$10.8百万美元，以及$1.6分别为100万美元。2022财年和2020财年记录的罚款并不严重。在2021财年，公司记录了以下罚款$0.3百万.
于2022年6月30日，本公司已累计利息#美元。21.9综合资产负债表记录的百万美元，其中#美元4.5100万美元计入应付所得税，其余部分计入其他负债。于2021年6月30日，本公司已累计利息#美元。19.2综合资产负债表记录的百万美元，其中#美元3.9100万美元计入应付所得税，其余部分计入其他负债。在2022年6月30日和2021年6月30日，公司的应计罚款为$0.3百万美元和美元0.3在综合资产负债表中，应缴所得税中分别计入了100万欧元。
该公司定期接受美国国税局和在其开展业务的外国税务当局以及在其有重要业务运营的州的税务当局的检查。目前正在审查的纳税年度因司法管辖区而异。公司有重大业务活动的正在进行的检查如下：
| | | | | | | | | | | |
| 征税管辖权 | | 审查中的财政年度 | |
| 伊利诺伊州 | | 2019 - 2020 | |
| 亚利桑那州 | | 2018 - 2020 | |
| 马萨诸塞州 | | 2013 - 2014, 2016 - 2018 | |
| | | |
| 纽约州 | | 2016 - 2018 | |
| 纽约市 | | 2016 - 2018 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 印度 | | 2011, 2014 - 2020 | |
| | | |
本公司定期考虑每个司法管辖区考试所产生的评估的可能性。税务事宜的解决预计不会对本公司的综合财务状况产生重大影响，尽管该决议可能会对本公司特定未来期间的综合收益表和本公司的实际税率产生重大影响。
若若干未决税务事项于未来12个月内结清，则所有未确认税务年度及司法管辖区的未确认税务优惠总额可能会增加或减少。根据目前的估计，与不同司法管辖区和税期相关的和解可能会使收入增加高达#美元。2百万美元，预计现金付款可能高达$15在接下来的12个月里。与预期在未来12个月内支付的现金付款有关的负债已从综合资产负债表上的其他负债重新分类为流动负债。审计结果和审计结算的时间受到重大不确定性的影响。我们不断评估潜在调整的可能性和金额，并在引起修订的事实已知期间调整所得税拨备、当前税项负债和递延税款。
注12.承付款和或有事项
自.起June 30, 2022，公司有采购委托书企业价值约为$796.7百万美元，包括2023财年向Chubb支付的再保险费，以及与软件许可协议以及软件、设备和其他资产的购买和维护协议相关的义务，其中455.0与2023财年相关的百万美元，282.2100万与截至2024年6月30日至2025财年的财年有关，其余与截至2026年6月30日至2027财年的财年有关。
In May 2020, 二美国新泽西州地区法院可能对ADP、TotalSource和相关被告提起集体诉讼。起诉书声称，在ADP TotalSource退休储蓄计划的受托管理和投资决策方面，违反了1974年《雇员退休收入保障法》(ERISA)。这些申诉寻求法定和其他未指明的金钱损害赔偿、禁令救济和律师费。这些索赔仍处于早期阶段，公司无法估计与这些事项有关的任何合理可能的损失或损失范围。该公司打算对这些诉讼进行积极抗辩。
在正常业务过程中，公司会受到各种索赔、诉讼和监管合规问题的影响。当损失被认为是可能的并可合理估计时，本公司以其对最终损失的最佳估计金额记录负债。管理层目前相信，这些针对我们的索赔、诉讼和监管合规问题的解决，无论是个别或整体，都不会对我们的综合运营结果、财务状况或现金流产生重大不利影响。这些事项存在固有的不确定性，管理层对这些事项的看法未来可能会改变。
达成表外安排并不是公司的商业惯例。在正常业务过程中，公司可以签订合同，在合同中作出与公司服务和产品性能有关的陈述和保证。该公司预计不会有任何与此类陈述和保证相关的重大损失。
注13.从累积的其他全面收益中重新分类(“AOCI”)
综合收益是衡量收入的指标，包括净收益和其他综合收益(亏损)。其他综合(亏损)/收益来自综合资产负债表股东权益中递延的项目。其他综合(亏损)/收入为$(2,004.3)，百万，$25.4百万美元，以及$242.52022财年、2021财年和2020财年分别为100万人。按组成部分划分的累积其他全面收益变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 货币换算调整 | | 可供出售证券的净收益/(亏损) | | | 现金流量套期保值活动 | | 养老金负债 | | | 累计其他综合(亏损)/收益 |
| | | | | | | | | | | | |
| 2019年6月30日的余额 | | $ | (269.2) | | | $ | 224.6 | | | | $ | — | | | $ | (212.7) | | | | $ | (257.3) | |
| 重新分类调整前的其他综合收益/(亏损) | | (53.0) | | | 602.2 | | | | (40.3) | | | (160.8) | | | | 348.1 | |
| 税收效应 | | — | | | (136.4) | | | | 10.0 | | | 39.5 | | | | (86.9) | |
| 对净收益的重新分类调整 | | — | | | (12.9) | | (A) | | — | | | (11.8) | | (B) | | (24.7) | |
| 税收效应 | | — | | | 2.9 | | | | — | | | 3.1 | | | | 6.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日的余额 | | $ | (322.2) | | | $ | 680.4 | | | | $ | (30.3) | | | $ | (342.7) | | | | $ | (14.8) | |
| 重新分类调整前的其他综合收益/(亏损) | | 95.4 | | | (363.3) | | | | (3.3) | | | 281.5 | | | | 10.3 | |
| 税收效应 | | — | | | 82.6 | | | | 0.8 | | | (69.0) | | | | 14.4 | |
| 对净收益的重新分类调整 | | — | | | (11.3) | | (A) | | 3.8 | | (C) | 9.3 | | (B) | | 1.8 | |
| 税收效应 | | — | | | 2.5 | | | | (0.9) | | | (2.7) | | | | (1.1) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日的余额 | | $ | (226.8) | | | $ | 390.9 | | | | $ | (29.9) | | | $ | (123.6) | | | | $ | 10.6 | |
| 重新分类调整前的其他综合收益/(亏损) | | (127.4) | | | (2,228.0) | | | | — | | | (229.8) | | | | (2,585.2) | |
| 税收效应 | | — | | | 503.7 | | | | — | | | 57.3 | | | | 561.0 | |
| 对净收益的重新分类调整 | | — | | | 4.4 | | (A) | | 4.4 | | (C) | 18.1 | | (B) | | 26.9 | |
| 税收效应 | | — | | | (1.0) | | | | (1.1) | | | (4.9) | | | | (7.0) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日的余额 | | $ | (354.2) | | | $ | (1,330.0) | | | | $ | (26.6) | | | $ | (282.9) | | | | $ | (1,993.7) | |
(A)AOCI的重新分类调整计入综合收益表中的其他(收入)/费用净额。
(B)来自Aocci的重新定级调整计入养恤金(收入)/支出净额(见附注10)。在2020财政年度，重新定级包括#美元17.0由于美国养老金计划冻结，被确认为净养老金(收入)/支出组成部分的先前服务信用。
(C)AOCI的重新分类调整计入综合收益表的利息开支(见附注9)。
注14.按细分市场和地理区域划分的财务数据
根据类似的经济和运营特点，公司的战略业务部门汇总为二可报告的细分市场：雇主服务和PEO服务。“其他”分部的主要组成部分是尚未分配到可报告分部的某些公司管理费用和支出，包括公司职能、与我们转型办公室相关的成本、法律和解、遣散费、非经常性损益、消除公司间交易以及利息收入和支出。出于管理原因，某些收入和支出按标准费率计入可报告分部。其他费用根据管理责任入账。公司首席运营决策者没有在可报告的部门层面审查资产，因此没有提供与总资产有关的部门披露.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 雇主服务 | | PEO服务 | | 其他 | | | | 总计 |
| 截至2022年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 10,967.7 | | | $ | 5,545.7 | | | $ | (15.1) | | | | | $ | 16,498.3 | |
| 所得税前收益 | | 3,406.3 | | | 871.2 | | | (473.4) | | | | | 3,804.1 | |
| | | | | | | | | | |
| 资本支出 | | 125.4 | | | — | | | 51.7 | | | | | 177.1 | |
| 折旧及摊销 | | 428.5 | | | 8.3 | | | 78.3 | | | | | 515.1 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 10,195.2 | | | $ | 4,818.3 | | | $ | (8.1) | | | | | $ | 15,005.4 | |
| 所得税前收益 | | 3,052.1 | | | 718.8 | | | (409.7) | | | | | 3,361.2 | |
| | | | | | | | | | |
| 资本支出 | | 116.7 | | | — | | | 61.6 | | | | | 178.3 | |
| 折旧及摊销 | | 421.7 | | | 7.4 | | | 81.6 | | | | | 510.7 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 10,086.6 | | | $ | 4,511.5 | | | $ | (8.3) | | | | | $ | 14,589.8 | |
| 所得税前收益 | | 3,058.2 | | | 609.3 | | | (484.9) | | | | | 3,182.6 | |
| | | | | | | | | | |
| 资本支出 | | 115.7 | | | — | | | 52.6 | | | | | 168.3 | |
| 折旧及摊销 | | 388.0 | | | 3.4 | | | 88.6 | | | | | 480.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 美国 | | 欧洲 | | 加拿大 | | 其他 | | 总计 |
| 截至2022年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 14,503.3 | | | $ | 1,304.2 | | | $ | 389.3 | | | $ | 301.5 | | | $ | 16,498.3 | |
| 资产 | | $ | 56,856.2 | | | $ | 2,452.9 | | | $ | 2,987.9 | | | $ | 771.2 | | | $ | 63,068.2 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 13,081.7 | | | $ | 1,307.9 | | | $ | 337.3 | | | $ | 278.5 | | | $ | 15,005.4 | |
| 资产 | | $ | 42,137.1 | | | $ | 2,425.1 | | | $ | 3,360.5 | | | $ | 849.8 | | | $ | 48,772.5 | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的年度 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | $ | 12,740.1 | | | $ | 1,236.3 | | | $ | 329.8 | | | $ | 283.6 | | | $ | 14,589.8 | |
| 资产 | | $ | 33,891.0 | | | $ | 2,162.7 | | | $ | 2,435.3 | | | $ | 676.5 | | | $ | 39,165.5 | |
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
作为表格10-K的本年度报告的附件31.1和31.2是ADP首席执行官和首席财务官的证书，这些证书是1934年修订的《证券交易法》规则13a-14(A)所要求的(
《交易法》)。本“控制和程序”一节应与德勤律师事务所的报告一并阅读，该报告以10-K表格的形式出现在本年度报告中，并以引用方式并入本文。
管理层对信息披露控制和程序的评估
公司在包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对公司的披露控制和程序的有效性进行了评估(“评估”)，这些控制和程序的定义见《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给公司管理层(包括首席执行官和首席财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序，以便及时做出关于要求披露的决定。根据评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序截至2022年6月30日有效，以确保(I)积累公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息，并将其传达给公司管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时决定要求披露的信息，以及(Ii)在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告此类信息。
管理层关于财务报告内部控制的报告
自动数据处理公司(“ADP”)管理层有责任建立和维护对财务报告的有效内部控制(如交易法规则13a-15(F)所定义)。对财务报告的内部控制旨在根据公认的会计原则向ADP管理层和董事会提供合理保证，为外部目的编制可靠的财务报表。
ADP对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)关于保存合理详细地准确和公平地反映ADP资产的交易和处置的记录；(Ii)提供合理保证，以记录必要的交易，以便根据公认会计原则编制财务报表，并且ADP的收入和支出仅根据ADP管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对ADP财务报表产生重大影响的ADP资产的未经授权的收购、使用或处置提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。因此，即使是那些被确定为有效的系统，也只能在编制和列报财务报表方面提供合理的保证。
管理层根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中规定的标准，对截至2022年6月30日ADP财务报告内部控制的有效性进行了评估。基于这一评估，管理层确定ADP对财务报告的内部控制自2022年6月30日起有效。
德勤会计师事务所是一家独立注册会计师事务所，曾对ADP的合并财务报表进行审计和报告，该报表包含在本Form 10-K年度报告中，该公司发布了一份关于ADP财务报告内部控制运行有效性的证明报告。德勤律师事务所的认证报告如下。
| | |
| 卡洛斯·A·罗德里格斯 |
| 卡洛斯·A·罗德里格斯 |
| 首席执行官 |
| |
| /s/Don McGuire |
| 唐·麦奎尔 |
| 首席财务官 |
新泽西州罗斯兰
2022年8月3日
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的季度内，ADP对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对ADP的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
独立注册会计师事务所报告
致本公司董事会及股东
自动数据处理公司
新泽西州罗斯兰
财务报告内部控制之我见
我司对自动数据处理公司及其子公司(以下简称本公司)截至2022年6月30日的财务报告内部控制进行了审计，基于在内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为，本公司在所有重大方面都对财务报告保持有效的内部控制，截至June 30, 2022，基于在内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了截至和截至该年度的综合财务报表。June 30, 2022，以及我们的报告日期为2022年8月3日，对这些财务报表发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
2022年8月3日
项目9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
没有。
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
公司高级管理人员、年龄、职位和受雇于ADP的年限如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 受雇于 |
| 名字 | | 年龄 | | 职位 | | ADP自 |
| 布罗克·阿尔宾森 | | 47 | | 公司财务总监兼首席会计官 | | 2007 |
| 约翰·阿亚拉 | | 55 | | 首席运营官 | | 2002 |
| 玛丽亚·布莱克 | | 48 | | 总裁，农业发展党 | | 1996 |
| 格斯·布兰查德 | | 59 | | 首席营销官 | | 1985 |
| 迈克尔·A·博纳蒂 | | 56 | | 首席行政官 | | 1997 |
| 劳拉·布朗 | | 50 | | 总裁，大客户服务和ADP加拿大 | | 2000 |
| 克里斯·德安布罗西奥 | | 41 | | 首席战略官 | | 2014 |
| 乔·德席尔瓦 | | 47 | | 总裁，全球销售部 | | 2003 |
| 迈克尔·C·埃伯哈德 | | 60 | | 总裁副秘书长兼司库 | | 1998 |
| 斯雷尼·库塔姆 | | 52 | | 首席人力资源官 | | 2014 |
| 权大卫 | | 52 | | 首席法律干事/总法律顾问 | | 2011 |
| 弗吉尼亚·马格利乌洛 | | 53 | | 总裁，国际雇主服务公司 | | 2015 |
| 唐·麦奎尔 | | 62 | | 首席财务官 | | 1998 |
| 布莱恩·米肖 | | 54 | | 总裁，智能合规解决方案 | | 1991 |
| 亚历克斯·奎维多 | | 50 | | 总裁，人力资源外包 | | 1997 |
| 卡洛斯·A·罗德里格斯 | | 57 | | 首席执行官 | | 1999 |
| 卡里姆·罗杰斯 | | 47 | | 总裁，国民账户服务 | | 2016 |
| 吉姆·斯珀杜托 | | 50 | | 总裁，小企业服务，退休服务和 | | 1994 |
| | | | 保险服务 | | |
| 唐纳德·温斯坦 | | 53 | | 全球产品与技术公司副总裁总裁 | | 2006 |
布罗克·阿尔宾森2007年加入ADP。于2015年3月获委任为企业财务总监及首席会计官之前，他曾于2011年12月至2015年2月出任企业财务总监助理，并于2011年1月至2011年12月出任企业财务副总裁总裁，以及于2007年3月至2011年1月出任财务政策副总裁总裁。
约翰·阿亚拉2002年加入ADP。于2022年1月被任命为首席运营官之前，于2020年3月至2021年12月担任北美雇主服务部总裁，于2017年1月至2020年2月担任大客户服务及ADP加拿大部总裁，于2014年7月至2016年12月担任小企业服务、退休服务及保险服务部总裁，于2012年11月至2014年6月担任总裁副主管，负责客户体验及持续改进，于2012年2月至2012年10月担任服务及营运-小企业服务高级副总裁总裁，于2011年7月至2012年1月担任总货源总裁，以及于2008年6月至2011年6月担任总货源服务及营运高级副总裁总裁。
玛丽亚·布莱克1996年加入ADP。在2022年1月被任命为ADP总裁之前，她于2020年3月至2021年12月担任总裁全球销售和市场部部长，2017年1月至2020年2月担任总裁小型企业解决方案和人力资源外包部门经理，2014年7月至2016年12月担任ADP TotalSource总裁，2013年4月至2014年6月担任ADP英国总经理，并于2008年1月至2013年3月担任雇主服务部总经理-TotalSource中西部地区总经理。
格斯·布兰查德1985年加入ADP。在2021年7月被任命为首席营销官之前，他曾于2014年5月至2021年6月担任全球企业销售高级副总裁总裁，并于2009年7月至2014年4月担任TotalSource销售高级副总裁总裁。
迈克尔·A·博纳蒂1997年加入ADP。在2021年7月被任命为首席行政官之前，他于2010年7月至2021年6月担任企业副总裁、总法律顾问兼秘书。
劳拉·布朗2000年加入ADP。在2020年3月被任命为大客户服务部和ADP加拿大公司的总裁之前，她于2019年3月至2020年3月担任下一代人力资本管理部高级副总裁总裁/总经理，于2016年9月至2019年3月担任大客户服务部高级事业部副总裁总裁，并于2014年4月至2016年8月担任小企业服务部事业部副总裁/总经理。
克里斯·德安布罗西奥2014年加入ADP。在2021年6月被任命为首席战略官之前，他于2019年1月至2021年6月担任小企业服务保险服务部高级副总裁总裁，2017年12月至2019年1月担任战略与业务发展、小企业服务及人力资源外包高级事业部副总裁总裁，2017年2月至2017年12月担任战略与业务发展、人力资源外包事业部副总裁，2016年3月至2017年2月担任人力资源外包战略事业部副总裁总裁。
乔·德席尔瓦2003年加入ADP。在2022年1月被任命为总裁之前，他于2020年2月至2021年12月担任总裁，于2020年2月至2021年12月担任小企业服务、退休服务及保险服务部高级副总裁总裁，于2017年5月至2020年2月担任小企业服务及营运高级副总裁总裁，于2015年6月至2017年5月担任退休服务部高级副总裁总裁/总经理，并于2013年5月至2015年6月担任销售、退休服务部高级副总裁总裁。
迈克尔·C·埃伯哈德1998年加入ADP。2009年11月起任总裁副秘书长、司库。
斯雷尼·库塔姆2014年加入ADP。在2018年6月被任命为首席人力资源官之前，他于2018年1月至2018年6月担任临时首席人力资源官，于2016年5月至2018年1月担任人力资源、大客户服务事业部副总裁，并于2014年1月至2016年4月担任人力资源战略和规划部副总裁。在加入ADP之前，他是一名人力资源顾问。
权大卫2011年加入ADP。在2021年7月被任命为企业副总裁首席法务官/总法律顾问之前，他于2019年3月至2021年6月担任工作人员副总裁兼副总法律顾问-全球合规，并于2012年7月至2019年3月担任工作人员副总裁和副总法律顾问-诉讼.
弗吉尼亚·马格利乌洛2015年加入ADP。在2021年10月被任命为雇主服务国际总裁之前，她曾于2019年10月至2021年9月担任环球视点总裁，并于2017年11月至2019年10月担任南欧总经理。
唐·麦奎尔1998年加入ADP。在2021年10月被任命为首席财务官之前，他于2018年6月至2021年9月担任国际雇主服务部门总裁，于2016年7月至2018年6月担任全球企业解决方案欧洲、中东和非洲地区/流水线部门总裁，于2012年12月至2016年6月担任亚太区高级副总裁总裁，并于2007年9月至2012年12月担任ADP英国/爱尔兰总经理。
布莱恩·米肖 1991年加入ADP。在2021年7月被任命为智能合规解决方案部总裁之前，他曾于2020年2月至2021年6月担任人力资源外包部门总裁，2016年8月至2020年2月担任TotalSource高级副总裁总裁，2015年6月至2016年8月担任客户服务高级副总裁总裁，并于2011年9月至2015年6月担任东北地区总经理。
亚历克斯·奎维多1997年加入ADP。在2021年7月被任命为总裁之前，他于2018年9月至2021年6月担任人力资源外包销售部高级副总裁总裁，2015年12月至2018年8月担任保险服务部高级副总裁总裁/总经理，2011年12月至2015年12月担任保险服务部事业部副总裁总裁.
卡洛斯·A·罗德里格斯1999年加入ADP。在2011年11月被任命为总裁兼首席执行官之前，他曾于2011年5月至2011年11月担任总裁兼首席运营官，并于2010年3月至2011年5月担任ADP加拿大雇主服务国际-国民账户服务以及GlobalView和雇主服务国际的总裁。
卡里姆·罗杰斯2016年加入ADP。在2022年7月被任命为全国客户服务总裁之前，他于2018年7月至2022年6月担任全国客户服务执行高级副总裁总裁，并于2016年3月至2018年7月担任全国客户服务运营高级副总裁总裁。在加入ADP之前，他是Equifax Inc.的全球高级管理人员和McKinsey&Company的管理顾问.
吉姆·斯珀杜托1994年加入ADP。在2022年1月被任命为总裁之前，他于2020年11月至2021年12月担任退休服务部高级副总裁总裁/总经理，2020年1月至2020年10月担任内部销售高级副总裁总裁，并于2015年7月至2020年1月担任大客户销售高级副总裁总裁。
唐纳德·温斯坦2006年加入ADP。在2018年7月被任命为全球产品和技术部企业副总裁总裁之前，他于2015年12月至2018年6月担任首席战略官，2010年10月至2015年11月担任产品管理部高级副总裁总裁，2007年9月至2010年9月担任战略与市场部事业部副总裁。
董事
见本公司2022年股东周年大会委托书中的“董事选举”，该信息以引用的方式并入本文。
道德守则
ADP通过了一项道德守则，适用于其主要执行干事、主要财务干事、主要会计干事和履行类似职能的人员。道德准则可在ADP网站www.adp.com的“公司治理”部分的“投资者关系”下在线查看。对道德准则的任何修订或豁免将在修订或豁免之日起四个工作日内在我们的网站上披露。
审计委员会；审计委员会财务专家
见本公司2022年年度股东大会委托书中的《公司治理-董事会委员会》和《审计委员会报告》，该信息以参考方式并入本文。
项目11.高管薪酬
见公司2022年年度股东大会委托书中的“公司治理”、“薪酬讨论与分析”、“薪酬与管理发展委员会报告”、“高管薪酬”和“非雇员董事薪酬”，这些信息在此并入作为参考。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
见本公司2022年股东周年大会委托书中的“某些实益拥有人和管理层的担保所有权”和“股权补偿计划信息”，这些信息在此并入作为参考。
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性
见公司2022年年度股东大会委托书中的“董事选举”和“公司治理”，这些信息以参考的方式并入本文。
项目14.主要会计费用和服务
请参阅本公司2022年股东周年大会委托书中的“独立注册会计师事务所费用”，该信息在此并入作为参考。
第IV部
1.项目15.物证、财务报表附表
(A)财务报表和财务报表附表
1. 财务报表
本公司的以下报告和合并财务报表载于本协议第二部分第8项：
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID号34)
综合收益表-截至2022年、2021年和2020年6月30日的年度
综合全面收益表--2022年、2021年和2020年6月30日终了年度
综合资产负债表-2022年6月30日和2021年6月
综合股东权益报表-截至2022年、2021年和2020年6月30日的年度
合并现金流量表--2022年、2021年和2020年6月30日终了年度
合并财务报表附注
2. 财务报表明细表 | | | | | | | | | | | |
| | | | 表格10-K中的页面 |
| | 附表二-估值及合资格账目 | | 93 |
所有其他附表都被省略，因为它们不适用、不是必需的，或者这些信息已列入财务报表或附注的其他部分。
(B)展品
以下证物以10-K表格形式与本年度报告一起存档，或通过参考下表中证物旁边的文件并入本报告：
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3.1 | 1998年11月10日修订和重新发布的公司注册证书-参照公司于1999年2月9日提交给证监会的表格S-4的第333-72023号注册说明书的附件3.1 |
3.2 | 修订和重新制定的公司章程，日期为2020年8月5日-通过引用纳入公司截至2020年6月30日的财政年度10-K表格年度报告的附件3.2 |
4.1 | 普通股说明 |
4.2 | 本公司与作为受托人的全国富国银行协会之间的契约表格--通过参考本公司于2015年8月28日提交的S-3表格注册说明书(第333-206631号)附件4.3而注册成立 |
4.3 | 自动数据处理公司与作为受托人的全国富国银行协会之间的第一补充契约表格-通过引用本公司于2015年9月15日提交的8-K表格当前报告的附件4.1合并 |
4.4 | 2025年到期的3.375%高级票据的格式--通过参考2015年9月15日提交的公司当前8-K报表的附件B的附件4.1并入 |
4.5 | 自动数据处理公司和作为受托人的美国银行全国协会之间的第一补充契约表格-通过引用附件4.1合并到公司于2020年8月11日提交的当前8-K表格中 |
4.6 | 2030年到期的1.250%高级票据的表格-通过引用本公司日期为2020年8月11日并于2020年8月13日提交的当前8-K表格的附件A至附件4.1并入 |
4.7 | 自动数据处理公司和作为受托人的美国银行全国协会之间的第二补充契约表格-通过引用本公司日期为2021年5月11日并于2021年5月14日提交的8-K表格的附件4.1而合并 |
4.8 | 2028年到期的1.700%高级票据的表格-通过引用本公司日期为2021年5月11日并于2021年5月14日提交的8-K表格的附件A至4.1%并入 |
10.1 | 364天信贷协议，日期为2022年7月1日，贷款人为自动数据处理公司，管理代理为摩根大通银行，辛迪加代理为法国巴黎银行，富国银行和德意志银行证券公司，巴克莱银行和三菱UFG银行为文件代理，通过引用本公司于2022年7月1日提交的8-K报表的附件10.1合并 |
10.2 | 五年信贷协议，日期为2019年6月12日，贷款方为自动数据处理公司，行政代理为摩根大通银行，美国银行，N.A.，法国巴黎银行，富国银行，N.A.，花旗银行，N.A.，三菱UFG银行和德意志银行证券公司为辛迪加代理，巴克莱银行PLC为文件代理，通过引用本公司日期为2019年6月12日的8-K报表的附件10.2合并，并于2019年6月13日提交 |
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10.3 | 自动数据处理公司及其贷款方、摩根大通银行为行政代理、美国银行为辛迪加代理、法国巴黎银行、富国银行和德意志银行证券公司为辛迪加代理、巴克莱银行和三菱UFG银行为文件代理之间于2021年6月9日签订的为期5年的信贷协议-通过引用本公司日期为2021年6月9日的8-K表格中的附件10.2合并而成，并于2021年6月10日提交 |
10.4 | 修订及重订高级人员退休补充计划-参考附件10.8并入公司截至2017年6月30日的财政年度10-K表格年报(管理层补偿计划) |
10.5 | 自动数据处理公司递延薪酬计划，自2020年10月14日起修订和重新生效-通过引用附件10.1并入公司截至2020年9月30日的财务季度10-Q表季度报告(管理层薪酬计划) |
10.6 | 自动数据处理公司，公司高级管理人员控制变更分离计划，经修订-通过引用附件10.8并入公司截至2014年6月30日的财政年度10-K表格(管理补偿计划)的年度报告中 |
10.7 | 自动数据处理公司修订和重新调整员工储蓄-股票购买计划-通过引用附件10.11并入公司截至2014年6月30日的财政年度10-K表格年度报告(管理层补偿计划) |
10.8 | 自动数据处理公司高管退休计划-参考本公司截至2015年3月31日的财务季度10-Q表格季度报告的附件10.1(管理层补偿计划) |
10.9 | 自动数据处理公司退休和储蓄恢复计划(自2020年2月3日起修订和重新启动)-通过引用附件10.2并入公司截至2020年9月30日的财政季度10-Q表季度报告(管理层补偿计划) |
10.10 | Automatic Data Processing，Inc.公司高级管理人员离职计划-参考公司截至2015年3月31日的财务季度10-Q表格季度报告的附件10.3(管理层薪酬计划) |
10.11 | Automatic Data Processing，Inc.公司高级管理人员控制变更补偿计划(修订)(管理补偿计划)-通过引用附件10.4并入公司2018年11月6日提交的8-K表格当前报告(管理补偿计划) |
10.12 | 自动数据处理公司修订和重述了2008年综合奖励计划(截至2018年4月11日经修订和重述的“2008综合奖励计划”)-通过引用附件10.1并入公司截至2018年3月31日的财务季度10-Q表季度报告(管理层补偿计划) |
10.13 | 2008年综合奖励计划下的法国次级计划，自2012年1月26日起生效-通过引用附件10.2并入公司截至2012年3月31日的财政季度10-Q表格季度报告(管理层补偿计划) |
10.14 | 经修订的2008年综合奖励计划(管理层补偿计划)下的法国次级计划，自2016年4月6日起生效(管理层补偿计划)-通过引用附件10.22并入公司截至2016年6月30日的财政年度10-K表格年度报告(管理层补偿计划) |
10.15 | 2008年综合奖励计划下的递延股票单位奖励协议表格-参考附件10.33并入公司截至2012年6月30日的财政年度10-K表格(管理层补偿计划)的年度报告中 |
10.16 | 2008年综合奖励计划下的股票期权授予协议表格(员工表格)-参考附件10.29并入公司截至2014年6月30日的财政年度10-K表格年报(管理层补偿计划) |
10.17 | 2008年综合奖励计划下的限制性股票奖励协议表格(公司高级管理人员表格)-参考公司截至2015年3月31日的财务季度10-Q表格季度报告的附件10.5(管理层补偿计划) |
10.18 | 2008年综合奖励计划下的股票期权授予协议表格(公司高级管理人员表格)-参考公司截至2015年3月31日的财政季度10-Q表格的附件10.6纳入(管理层补偿计划) |
10.19 | 2008年综合奖励计划下的股票期权授予协议表格(公司高级管理人员表格)-参考附件10.34并入公司截至2016年6月30日的财政年度10-K表格年报(管理层薪酬计划) |
10.20 | 2008年综合奖励计划(管理层补偿计划)下的股票期权授予协议格式-参考附件10.34并入公司截至2017年6月30日的财政年度10-K表格(管理层补偿计划) |
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10.21 | 自动数据处理公司2018年综合奖励计划(“2018综合奖励计划”)-通过引用公司于2018年9月20日发布的14A表格(管理层补偿计划)最终委托书的附录B并入。 |
10.22 | 2018年综合奖励计划(2019年1月15日通过)下的法国次级计划(管理补偿计划)-通过引用附件10.1并入公司截至2018年12月31日的财政季度10-Q表的季度报告(管理补偿计划) |
10.23 | 2018年综合奖励计划(管理层补偿计划)下的股票期权授予协议表格-通过引用附件10.1并入2018年11月6日提交的公司当前报告8-K表(管理层补偿计划) |
10.24 | 2018年综合奖励计划(管理层补偿计划)下的限制性股票和限制性股票单位奖励协议的格式-通过引用附件10.2并入2018年11月6日提交的公司当前报告8-K表(管理层补偿计划) |
10.25 | 2018年综合奖励计划(管理补偿计划)下的绩效股票单位奖励协议表格-通过引用附件10.3并入2018年11月6日提交的公司当前报告8-K表(管理补偿计划) |
10.26 | 2021年9月1日开始的2018年综合奖励计划下的股票期权授予协议表格-参考附件10.31并入公司截至2021年6月30日的财政年度10-K表格(管理层补偿计划)的年度报告中 |
10.27 | 2021年9月1日开始的2018年综合奖励计划下的限制性股票和限制性股票单位奖励协议的格式-通过引用附件10.32并入公司截至2021年6月30日的财政年度10-K表格(管理层补偿计划)的年度报告中 |
10.28 | 2021年9月1日开始的2018年综合奖励计划下的绩效股票单位奖励协议-通过引用附件10.33并入公司截至2021年6月30日的财政年度10-K表格(管理层补偿计划)的年度报告中 |
10.29 | 2022年9月1日开始的2018年综合奖励计划(管理层补偿计划)下的限制性股票单位奖励协议的格式 |
10.30 | 2022年9月1日开始的2018年综合奖励计划(管理补偿计划)下的绩效股票单位奖励协议格式 |
10.31 | 自动数据处理公司和凯瑟琳·温特斯之间的邀请函，日期为2019年3月1日-通过引用公司截至2019年3月31日的财务季度10-Q表格季度报告的附件10.1并入 |
10.32 | 2021年9月的Don McGuire补偿函和2021年10月26日的搬迁附录，由Automatic Data Procinging，Inc.和Don McGuire之间的补充文件--通过引用公司截至2021年9月30日的财务季度Form 10-Q季度报告的附件10.1并入 |
10.33 | John Ayala赔偿函，日期为2021年12月--参考附件10.1并入公司截至2021年12月31日的财政季度Form 10-Q季度报告 |
10.34 | 玛丽亚·布莱克的赔偿函，日期为2021年12月--参考附件10.2并入公司截至2021年12月31日的财政季度10-Q表格季度报告 |
21 | 本公司的附属公司 |
23 | 独立注册会计师事务所的同意 |
31.1 | 卡洛斯·A·罗德里格斯根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条进行的认证 |
31.2 | 唐·麦奎尔根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)条所作的证明 |
32.1 | 卡洛斯·A·罗德里格斯依据《美国法典》第18编第1350条所作的认证，该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 |
32.2 | 唐·麦奎尔依据《美国法典》第18编第1350条所作的认证，该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的 |
| 101.INS | 实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构
|
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库
|
| | | | | |
| 101.LAB | 内联XBRL分类标签Linkbase
|
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase
|
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义文档 |
自动数据处理公司
及附属公司
附表二-估值及合资格账目
(单位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A栏 | | B栏 | | C栏 | | D栏 | | | E栏 |
| | | | 加法 | | | | | |
| | | | (1) | | (2) | | | | | |
| | 期初余额 | | 计入成本和费用 | | 记入其他账户(A) | | 扣除额 | | | 期末余额 |
| 截至2022年6月30日的年度： | | | | | | | | | | | |
| 坏账准备： | | | | | | | | | | | |
| 当前 | | $ | 79,568 | | | $ | (1,893) | | | $ | 1,413 | | | $ | (22,320) | | (B) | | $ | 56,768 | |
| 长期的 | | $ | 249 | | | $ | — | | | $ | (166) | | | $ | — | | (B) | | $ | 83 | |
| 递延税额估值免税额 | | $ | 13,377 | | | $ | 8,563 | | | $ | (250) | | | $ | (2,823) | | | | $ | 18,867 | |
| 截至2021年6月30日的年度： | | | | | | | | | | | |
| 坏账准备： | | | | | | | | | | | |
| 当前 | | $ | 92,472 | | | $ | 14,661 | | | $ | 2,185 | | | $ | (29,750) | | (B) | | $ | 79,568 | |
| 长期的 | | $ | 549 | | | $ | — | | | $ | (300) | | | $ | — | | (B) | | $ | 249 | |
| 递延税额估值免税额 | | $ | 11,992 | | | $ | 3,250 | | | $ | 226 | | | $ | (2,091) | | | | $ | 13,377 | |
| 截至2020年6月30日的年度： | | | | | | | | | | | |
| 坏账准备： | | | | | | | | | | | |
| 当前 | | $ | 54,850 | | | $ | 65,069 | | | $ | (4,536) | | | $ | (22,911) | | (B) | | $ | 92,472 | |
| 长期的 | | $ | 505 | | | $ | — | | | $ | 44 | | | $ | — | | (B) | | $ | 549 | |
| 递延税额估值免税额 | | $ | 31,627 | | | $ | (18,953) | | | $ | (204) | | | $ | (479) | | | | $ | 11,992 | |
(A) 包括与外汇波动有关的金额。
(B) 坏账核销，以前核销的账款收回较少.
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。 | | | | | | | | | | | |
| | 自动数据处理公司 |
| | (Registrant) |
| |
| 2022年8月3日 | 通过 | 卡洛斯·A·罗德里格斯 | |
| | 卡洛斯·A·罗德里格斯 |
| | 首席执行官 |
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下注册人以登记人的身份在指定日期签署。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 签名 | | 标题 | | 日期 |
| | | | | |
| | | | |
| 卡洛斯·A·罗德里格斯 | | 首席执行官， | | 2022年8月3日 |
| 卡洛斯·A·罗德里格斯 | | 董事 | | |
| | (首席行政主任) | | |
| | | | | |
| /s/Don McGuire | | 首席财务官 | | 2022年8月3日 |
| (唐·麦奎尔) | | (首席财务官) | | |
| | | | | |
| /s/布罗克·阿尔宾森 | | 企业控制器 | | 2022年8月3日 |
| (布罗克·阿尔宾森) | | (首席会计主任) | | |
| | | | | |
| /S/彼得·比森 | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (彼得·比森) | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 理查德·T·克拉克 | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| 理查德·T·克拉克 | | | | |
| | | | |
| 大卫·V·戈克勒 | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (大卫·V·戈克勒) | | | | |
| | | | |
| 琳妮·M·海恩斯沃斯 | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (林妮·M·海恩斯沃斯) | | | | |
| | | | | |
| 约翰·P·琼斯 | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| 约翰·P·琼斯 | | | | |
| | | | | |
| /s/Francine S.KatSoudas | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (弗朗辛·S·卡苏达斯) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| /s/纳齐克·S·基恩 | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (纳齐克·S·基恩) | | | | |
| | | | | |
| /S/托马斯·J·林奇 | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (托马斯·J·林奇) | | | | |
| | | | | |
| /s/Scott F.Power | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (斯科特·F·鲍尔斯) | | | | |
| | | | |
| /s/William J.Ready | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (威廉·J·雷迪) | | | | |
| | | | |
| /s/Sandra S.Wijnberg | | 董事 | | 2022年8月3日 |
| (桑德拉·S·维恩伯格) | | | | |
| | | | |
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