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June 14, 2022
美国证券交易委员会
公司财务部
英国能源与运输局
内华达州F街100号
华盛顿特区,20549
注意:杰森·L·德罗里、克里斯汀·威斯布鲁克、理想汽车·肖和珍妮·贝克
回复: | 布鲁克林资本收购公司 |
表格S-4登记说明书第2号修订
于2022年5月24日提交
File No. 333-264222
尊敬的德罗里先生、威斯布鲁克女士、肖女士、贝克女士:
以下是对委员会工作人员(工作人员)通过您2022年6月8日的信(评论信)向我们的客户Brookline Capital Acquisition Corp.(或公司)提供的关于上述申请的评论的答复。
备注信函中的备注文本包含在公司的回复中,供您参考。
除了对委员会意见的答复外,在提交本函的同时,BCAC还将提交一份经修订的表格S-4《登记说明》(《登记说明》),以反映对以下工作人员意见的修订。
关于企业合并的问答
问:谁是Apexigen?第13页
备注1.我们注意到您对之前备注7的回复,并重新发布了部分内容。我们注意到,您始终将您的APX601候选产品描述为具有强大的抗肿瘤活性。请修改本披露以及暗示您的候选产品有效或可能获得批准的类似声明。您可以提供从临床前和临床试验中得出的客观数据,但不能总结疗效。
答复:公司已按照员工在注册说明书第13-14、39、203和214页的要求修改了披露。
某些实益所有人和管理层的担保所有权
BCAC和合并后的公司,第200页
备注2: 请修改您的表格,以确定对第201页表格中所列实体持有的股份拥有投票权和/或处置权的自然人。
回应:公司已应员工要求修改了注册说明书第201页的表格,以确定对股份具有投票权和/或处分控制权的自然人 。
June 14, 2022
第2页
有关Apexigen的信息
我们全资拥有的管道,204页
评论3:我们注意到 您在第210页披露的情况,鉴于随后进行Sotiga与新辅助化疗联合治疗食道癌和GEJ癌的试验的成本,[y]我们目前为Sotiga和美国食道癌和GEJ癌的低发病率提供的资源和优先事项,[你]预计在可预见的未来[你]不会在这种组合和环境中独立开发Sotiga。请修改第204页上您的流水线表中的演示文稿,以明确您不希望追求这一目标。
回应:公司已应工作人员的要求修订了注册说明书第204页的流水线表 ,以明确在可预见的未来,公司预计不会独立开发Sotigalimab用于食道癌和GEJ癌患者的新辅助治疗 结合放化疗。
我们的外部许可关系,第217页
评论4:我们注意到您对先前评论24的答复,我们重新发布了该评论的一部分。在适用的情况下,对于任何许可使用费条款,披露根据协议许可的最后一项到期专利的预期 到期时间,以及首次商业销售后的年数。例如,我们注意到您披露,Simcere有义务向您支付里程碑式的付款,以实现 某些临床开发里程碑,以及BD0801在中国的净销售额的低至高个位数百分比的版税,直到根据许可知识产权提出的最后一项有效索赔到期的较晚时间或BD0801首次商业销售后的中间年数。
回应:公司 评估了授权给其每个被许可人的专利的有效期,并确定这些专利将在首次商业销售后的固定年数之前到期,该固定年数管辖相关许可协议下的许可期限。 由于专利到期与其每个许可下的许可期限的长度无关,公司修改了第218-219页的披露,删除了对专利到期的提法,因为它可能决定专利期限的长度。本公司还应工作人员的要求修改了注册说明书第218-219页上的披露,以披露首次商业销售后的年数,每个被许可人的特许权使用费期限将通过该年限 。
企业合并背景,第304页
评论5:我们注意到您对先前评论31的回应以及您的披露,即BCAC管理层指出,自上一轮融资以来,Apexigen的业务一直受到许多因素的负面影响,包括某些临床试验数据。为了使投资者能够评估BCAC董事会的结论,请修改以解释哪些临床试验数据被视为对Apexigen的业务产生了负面影响,以及Apexigen业务的这一方面是如何纳入估值的。
回应:本公司已应员工要求修订注册说明书第304页及第310页的披露,以解释哪些 临床试验数据被视为对Apexigen的业务产生负面影响,并将该因素上移,以显示与其他较小因素(如新冠肺炎疫情)相比,该因素在决定整体估值方面的重要性。
可比公司分析,第309页
备注6:我们 注意到您对第310页上的备注33和修订后的图表的回应,并重新发布了部分内容。图表仍然不清楚,也很难阅读。请修改以确保图形清晰易读。
回应:公司已应员工的要求修改了注册说明书,在注册说明书的第310页添加了更清晰的图形。
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June 14, 2022
第3页
公司及其管理层承认,他们对其披露的准确性和充分性负责 ,尽管员工进行了任何审查、评论、采取了行动或没有采取行动。
如果您对上述事项有任何疑问,请致电(415)615-6095或发送电子邮件至Jeffrey.Selman@us.dlapiper.com。
真诚地
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/s/杰弗里·塞尔曼 |
杰弗里·塞尔曼 |
抄送:塞缪尔·P·韦特海默
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