附件99.1
OneSpan报告2022年第二季度财务业绩
● | 总收入同比增长1%,达到5280万美元;订阅收入增长26%,达到1980万美元 |
● | 年度经常性收入(ARR)增长21%,达到1.343亿美元1 |
● | 按美元计算的净扩张率(DBNE)为116%2 |
芝加哥,2022年8月2日-数字协议安全公司OneSpan Inc.(纳斯达克:OSPN)今天公布了截至2022年6月30日的第二季度财务业绩。
OneSpan首席执行官马特·莫伊纳汉表示:“尽管面临着巨大的外汇逆风,我们还是实现了稳健的季度业绩,ARR增长了21%,订阅收入增长了26%。我们刚刚开始使用OneSpan 2.0,现在正在报告我们两个运营部门的业绩:数字协议和安全解决方案,我们计划管理数字协议以实现加速增长,安全解决方案我们计划管理现金流。我相信,随着我们推进推动增长和盈利的战略计划,我们将释放股东价值。“
有关我们可报告的运营部门、数字协议和安全解决方案的更多详细信息,请参阅本新闻稿中的“部门信息”。
2022年第二季度财务亮点
● | 总收入为5280万美元,与2021年同期的5230万美元相比增长了1%。数字协议收入为1050万美元,同比增长10%。安全解决方案的收入为4230万美元,同比下降不到1%。 |
● | 毛利率为67%,而去年同期为67%。数字协议和安全解决方案的毛利率分别为73%和66%,而去年同期分别为70%和66%。 |
● | 总运营亏损为820万美元,而去年同期的运营亏损为890万美元。数字协议的营业收入为10万美元,而去年同期的营业亏损为80万美元。安全解决方案公司的营业收入为860万美元,而去年同期的营业收入为1000万美元。 |
● | GAAP净亏损为940万美元,或每股摊薄亏损0.23美元,而去年同期为670万美元,或每股摊薄亏损0.17美元。 |
● | 非GAAP净亏损为400万美元,或每股摊薄亏损0.10美元,而去年同期为180万美元,或每股摊薄亏损0.04美元。 |
● | 调整后的EBITDA为150万美元,而去年同期为100万美元。 |
● | 截至2022年6月30日,现金、现金等价物和短期投资为9780万美元。在截至2022年6月30日的6个月中,我们回购了570万美元的普通股,而在截至2021年6月30日的6个月中,我们回购了290万美元的普通股。 |
展望
对于2022年全年,OneSpan预计:
● | 收入要达到或超过2021年全年收入。 |
● | ARR增长率为16%-18%。 |
● | 调整后的EBITDA在负500万美元到负700万美元的范围内。3 |
电话会议详细信息
在宣布这一消息的同时,OneSpan Inc.将于2022年8月2日下午4:30主持电话会议。东部夏令时。在电话会议期间,首席执行官Matthew Moynahan先生和临时CFO Jan Kees van Gaalen先生将讨论OneSpan公司2022年第二季度的业绩。
要收听电话会议,请拨打844-200-6205,拨打美国或加拿大的电话;拨打1-929-526-1599接听国际电话。接入码是842970。
这次电话会议也可以在Investors.onepan.com上以只听模式收看。电话会议的录音版本将在电话会议结束后尽快在OneSpan网站上提供,并将在大约一年内重播。
1 | ARR是我们的客户定期合同的年化价值,截至衡量日期,合同的期限至少为一年。这些合同包括订阅、基于期限的许可和维护合同,不包括一次性费用。就我们在经常性合同到期后与客户谈判续签事宜而言,如果我们正在积极与客户讨论新的经常性合同或续订,或者直到该客户通知我们它不会续签其经常性合同,我们将继续将该收入计入ARR。 |
2 | DBNE被定义为上一年期末同一组客户的ARR同比增长。 |
3 | 关于使用非公认会计准则财务措施的解释载于下文“非公认会计准则财务措施”标题下。下表还提供了每项非公认会计准则财务计量与最直接可比的公认会计准则财务计量的对账。我们没有提供调整后的EBITDA指导与GAAP净收入(GAAP最直接的可比性衡量标准)的对账,因为我们无法预测GAAP净收入中包含的某些项目,除非做出不合理的努力。 |
关于OneSpan
OneSpan通过实现安全、合规且令人耳目一新的轻松客户协议和交易体验,帮助组织加速数字化转型。需要高安全性保证的组织,包括最终用户的完整性和每个协议背后的交易记录的保真度,选择OneSpan来简化和保护与其合作伙伴和客户的业务流程。OneSpan受到全球蓝筹企业的信任,其中包括全球最大的100家银行中的60%以上,OneSpan每年在100多个国家/地区处理数百万份数字协议和数十亿笔交易。
欲了解更多信息,请访问www.ones pan.com。你也可以在Twitter上关注@OneSpan,或者在LinkedIn和Facebook上访问我们。
前瞻性陈述
本新闻稿包含符合适用的美国证券法的前瞻性陈述,包括有关我们管理数字协议和安全解决方案部门的计划的陈述;我们期望从我们的战略转型计划中获得的结果(包括我们释放股东价值和推动加速增长和盈利的能力);我们对2022年全年的预期财务业绩;潜在的好处、业绩和
产品和解决方案的功能性,包括未来提供的产品;与我们的业务和业务的未来相关的预期、信念、计划、运营和战略;产品的改进和介绍;未来的销售和营销支出;扩大我们销售队伍的计划;外汇汇率的影响;以及我们对未来财务表现的总体预期。前瞻性陈述可用“寻求”、“相信”、“计划”、“估计”、“预期”、“预期”、“打算”、“继续”、“展望”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”或“可能”等词语来识别,以及其他类似的表述。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性,以及一些假设,如果它们不能完全实现或被证明是不正确的,可能会导致我们的结果与这些前瞻性陈述明示或暗示的结果大不相同。可能对我们的业务和财务业绩产生实质性影响的因素包括但不限于:我们执行战略转型计划的能力;我们招聘和培训实施战略转型计划所需的销售人员和其他员工的能力;市场对我们产品和解决方案的接受度;对可能无法实现预期回报的新产品或业务的投资;竞争;客户需求的变化;技术变化的潜在影响;经济衰退、通胀和政治不稳定;新冠肺炎疫情的影响和采取的遏制行动;我们有效管理收购、资产剥离、联盟、合资企业和其他投资组合行动的能力;网络攻击的日益频繁和复杂;声称我们侵犯了他人的知识产权;价格竞标;改变法律, 这些风险因素包括:政府法规或政策;价格水平的压力;零部件短缺;全球运输和供应链的延误和中断;某些产品和数据中心服务对第三方的依赖;商誉或可摊销无形资产的减值,导致重大收益计入;维权股东的行动;在经营全球业务过程中面临的更多经济和运营不确定性,以及我们在Form 10-K年度报告中“风险因素”部分描述的那些因素。我们向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的文件和其他重要信息可以在我们网站的投资者关系部分找到,网址是:Investors.onespan.com。除法律要求外,我们无意也不承担任何义务更新前瞻性信息,以反映本10-Q表日后发生的事件、存在的情况或我们预期的变化。
除非另有说明,本新闻稿中提及的“OneSpan”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”均指OneSpan Inc.及其子公司。
OneSpan Inc.
合并业务报表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
| | 截至三个月 | | 截至六个月 | | ||||||||
| | 6月30日, | | 6月30日, | | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 (1) |
| 2022 |
| 2021 (1) | | ||||
收入 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
产品和许可证 | | $ | 28,731 | | $ | 28,378 | | $ | 58,216 | | $ | 56,823 | |
服务和其他 | |
| 24,059 | |
| 23,899 | |
| 47,021 | |
| 46,229 | |
总收入 | |
| 52,790 | |
| 52,277 | |
| 105,237 | |
| 103,052 | |
| | | | | | | | | | | | | |
销货成本 | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
产品和许可证 | |
| 10,947 | |
| 10,565 | |
| 20,026 | |
| 21,317 | |
服务和其他 | |
| 6,337 | |
| 6,881 | |
| 13,027 | |
| 12,662 | |
商品销售总成本 | |
| 17,284 | |
| 17,446 | |
| 33,053 | |
| 33,979 | |
| | | | | | | | | | | | | |
毛利 | |
| 35,506 | |
| 34,831 | |
| 72,184 | |
| 69,073 | |
| | | | | | | | | | | | | |
运营成本 | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
销售和市场营销 | |
| 16,381 | |
| 15,021 | |
| 32,276 | |
| 32,189 | |
研发 | |
| 12,876 | |
| 12,096 | |
| 26,625 | |
| 24,340 | |
一般和行政 | |
| 13,270 | |
| 15,039 | |
| 28,165 | |
| 27,590 | |
无形资产摊销 | |
| 1,217 | |
| 1,534 | |
| 2,599 | |
| 3,107 | |
总运营成本 | |
| 43,744 | |
| 43,690 | |
| 89,665 | |
| 87,226 | |
| | | | | | | | | | | | | |
营业亏损 | |
| (8,238) | |
| (8,859) | |
| (17,481) | |
| (18,153) | |
| | | | | | | | | | | | | |
利息收入,净额 | |
| 35 | |
| 2 | |
| 18 | |
| 6 | |
其他收入(费用),净额 | |
| (675) | |
| 1,029 | |
| 14,972 | |
| 667 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所得税前亏损 | |
| (8,878) | |
| (7,828) | |
| (2,491) | |
| (17,480) | |
所得税拨备(福利) | |
| 472 | |
| (1,143) | |
| 1,645 | |
| (1,644) | |
| | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (9,350) | | $ | (6,685) | | $ | (4,136) | | $ | (15,836) | |
| | | | | | | | | | | | | |
每股净亏损 | |
|
| |
| | |
|
| |
|
| |
基本信息 | | $ | (0.23) | | $ | (0.17) | | $ | (0.10) | | $ | (0.40) | |
稀释 | | $ | (0.23) | | $ | (0.17) | | $ | (0.10) | | $ | (0.40) | |
| | | | | | | | | | | | | |
加权平均已发行普通股 | |
|
| |
|
| |
|
| |
|
| |
基本信息 | |
| 40,157 | |
| 39,694 | |
| 39,870 | |
| 39,692 | |
稀释 | |
| 40,157 | |
| 39,694 | |
| 39,870 | |
| 39,692 | |
(1) | 已对2021年的结果进行了修订,以纠正某些非实质性的错误陈述。欲了解更多信息,请参阅本新闻稿的“修订前期财务报表”部分。 |
OneSpan Inc.
合并资产负债表
(单位:千,未经审计)
| | 6月30日, | | 十二月三十一日, | ||
| | 2022 |
| 2021 | ||
资产 |
| | | | | |
流动资产 |
| |
|
| |
|
现金及现金等价物 | | $ | 77,583 | | $ | 63,380 |
短期投资 | |
| 20,226 | |
| 35,108 |
2022年应收账款净额为2,048美元,2021年为1,419美元 | |
| 39,863 | |
| 56,612 |
库存,净额 | |
| 9,997 | |
| 10,345 |
预付费用 | |
| 7,117 | |
| 7,594 |
合同资产 | | | 5,147 | | | 4,694 |
其他流动资产 | |
| 10,586 | |
| 9,356 |
流动资产总额 | |
| 170,519 | |
| 187,089 |
财产和设备,净额 | |
| 10,130 | |
| 10,757 |
经营性租赁使用权资产 | | | 8,138 | | | 9,197 |
商誉 | |
| 90,421 | |
| 96,174 |
无形资产,累计摊销净额 | |
| 18,117 | |
| 21,270 |
递延所得税 | | | 3,515 | | | 3,786 |
合同资产-非流动资产 | | | 522 | | | 195 |
其他资产 | |
| 10,547 | |
| 13,803 |
总资产 | | $ | 311,909 | | $ | 342,271 |
负债和股东权益 | |
|
| |
|
|
流动负债 | |
|
| |
|
|
应付帐款 | | $ | 9,119 | | $ | 8,204 |
递延收入 | |
| 48,342 | |
| 54,617 |
应计工资和工资税 | |
| 13,425 | |
| 16,607 |
应付短期所得税 | |
| 1,434 | |
| 1,103 |
其他应计费用 | |
| 6,612 | |
| 7,668 |
递延补偿 | |
| 113 | |
| 877 |
流动负债总额 | |
| 79,045 | |
| 89,076 |
长期递延收入 | | | 7,030 | | | 9,125 |
长期租赁负债 | | | 9,193 | | | 10,180 |
其他长期负债 | |
| 7,277 | |
| 7,770 |
长期应缴所得税 | | | 3,080 | | | 5,054 |
递延所得税 | |
| 1,942 | |
| 1,286 |
总负债 | |
| 107,567 | |
| 122,491 |
股东权益 | |
|
| |
|
|
优先股:截至2022年6月30日和2021年12月31日,500股授权股票,未发行和未发行 | |
| — | |
| — |
普通股:每股面值.001美元,授权发行75,000股;已发行40,635股和40,593股;分别于2022年6月30日和2021年12月31日发行39,597股和40,001股 | |
| 40 | |
| 40 |
额外实收资本 | |
| 102,140 | |
| 100,250 |
库存股,按成本计算,分别于2022年6月30日及2021年12月31日已发行1,038股及592股 | | | (18,222) | | | (12,501) |
留存收益 | |
| 139,037 | |
| 143,173 |
累计其他综合损失 | |
| (18,653) | |
| (11,182) |
股东权益总额 | |
| 204,342 | |
| 219,780 |
总负债和股东权益 | | $ | 311,909 | | $ | 342,271 |
OneSpan Inc.
合并现金流量表
(单位:千,未经审计)
| | 截至6月30日的六个月, | ||||
|
| 2022 |
| 2021 | ||
经营活动的现金流: |
| |
|
| |
|
运营净亏损 | | $ | (4,136) | | $ | (15,836) |
对业务净亏损与业务提供(用于)现金净额的调整: | |
| | |
| |
无形资产的折旧和摊销 | |
| 4,043 | |
| 4,582 |
资产处置损失 | |
| 1 | |
| 19 |
出售权益法投资的收益 | | | (14,810) | | | — |
递延税项优惠 | |
| 729 | |
| (2,194) |
基于股票的薪酬 | |
| 2,613 | |
| 2,634 |
经营性资产和负债变动情况: | |
| | |
| |
应收账款 | |
| 14,798 | |
| 12,009 |
坏账准备 | | | 631 | | | (988) |
库存,净额 | |
| (465) | |
| 3,585 |
合同资产 | |
| (1,033) | |
| 1,974 |
应付帐款 | |
| 1,202 | |
| 1,280 |
应付所得税 | |
| (1,608) | |
| (2,652) |
应计费用 | |
| (3,454) | |
| 3,660 |
递延补偿 | |
| (764) | |
| (1,031) |
递延收入 | |
| (7,160) | |
| (931) |
其他资产和负债 | |
| (1,871) | |
| (4,927) |
经营活动提供(用于)的现金净额 | |
| (11,284) | |
| 1,184 |
| | | | | | |
投资活动产生的现金流: | |
|
| |
|
|
| | | | | | |
购买短期投资 | |
| (15,812) | |
| (32,253) |
短期投资到期日 | |
| 30,550 | |
| 16,100 |
物业和设备的附加费 | |
| (1,039) | |
| (1,208) |
无形资产的附加值 | |
| (13) | |
| (17) |
出售股权--方法投资 | |
| 18,874 | |
| — |
投资活动提供(用于)的现金净额 | |
| 32,560 | |
| (17,378) |
| | | | | | |
融资活动的现金流: | |
|
| |
|
|
普通股回购 | | | (5,721) | | | (2,908) |
限制性股票发行的纳税问题 | |
| (722) | |
| (2,230) |
用于融资活动的现金净额 | |
| (6,443) | | | (5,138) |
| | | | | | |
汇率变动对现金的影响 | |
| (631) | |
| (511) |
| | | | | | |
现金净增(减) | |
| 14,202 | |
| (21,843) |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | |
| 64,228 | |
| 89,241 |
现金、现金等价物和受限现金,期末 | | $ | 78,430 | | $ | 67,398 |
细分市场信息
2022年5月,我们宣布了一项为期三年的战略转型计划,我们相信该计划将使我们能够在强大的解决方案组合和市场地位的基础上,增强我们的企业入市战略,加快收入增长,并提高效率,以支持利润率扩大和盈利能力提高。为了配合战略转型计划,并实现更高效的资本部署模式,从截至2022年6月30日的季度起生效,我们将开始在以下两个业务线下报告,这两个业务线将是我们的可报告运营部门:数字协议和安全解决方案。鉴于其增长较为温和,我们预计将管理加速增长和市场份额增长的数字协议,以及现金流的安全解决方案。
● | 数字协议。数字协议包括解决方案,使我们的客户能够保护和自动化与其数字协议和客户交易生命周期相关的业务流程,这些业务流程需要征得同意、不可否认和合规。这些解决方案主要基于云,包括我们的电子签名解决方案和虚拟房间解决方案。随着我们转型计划的推进,我们预计将在数字协议部分包括与身份验证、身份验证、虚拟交互、电子交易和电子保险存储(存储)的安全交易生命周期相关的其他基于云的安全模块。这部分还包括可归因于我们交易云平台的成本。 |
● | 安全解决方案。安全解决方案包括我们广泛的软件产品和/或软件开发工具包(SDK)组合,用于构建旨在防御跨在线环境、设备和应用程序的数字交易攻击的应用程序。这些解决方案主要是本地软件产品,包括身份验证、多因素身份验证和交易签名,例如移动应用安全、移动软件令牌和非云连接设备的DIGIPASS令牌。 |
分部营业收入由分部产生的收入减去由分部直接产生的收入、销售和营销以及研发费用的直接成本构成。未分配的公司成本包括与以集中方式执行的行政职能有关的成本,这些成本不能归因于某一特定部门。按经营分部划分的财务业绩列于下文分部及综合经营业绩项下。
分部和合并经营业绩(以千计,未经审计):
| | 截至三个月 | | 截至六个月 | ||||||||
| | 6月30日, | | 6月30日, | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
数字协议 | | | | | | | | | | | | |
收入 |
| $ | 10,454 |
| $ | 9,527 | | $ | 23,755 | | $ | 19,591 |
毛利 | | $ | 7,647 |
| $ | 6,626 | | $ | 17,933 | | $ | 14,080 |
毛利率 | | | 73% | | | 70% | | | 75% | | | 72% |
营业收入(亏损) | | $ | 101 |
| $ | (795) | | $ | 1,789 | | $ | (731) |
| | | | | | | | | | | | |
安全解决方案 | | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 42,336 |
| $ | 42,750 | | $ | 81,482 | | $ | 83,461 |
毛利 | | $ | 27,859 |
| $ | 28,205 | | $ | 54,251 | | $ | 54,993 |
毛利率 | | | 66% | | | 66% | | | 67% | | | 66% |
营业收入 | | $ | 8,631 |
| $ | 10,035 | | $ | 17,118 | | $ | 16,599 |
| | | | | | | | | | | | |
公司总数: | | | | | | | | | | | | |
收入 | | $ | 52,790 |
| $ | 52,277 | | $ | 105,237 | | $ | 103,052 |
毛利 | | $ | 35,506 | | $ | 34,831 | | $ | 72,184 | | $ | 69,073 |
毛利率 | | | 67% | | | 67% | | | 69% | | | 67% |
| | | | | | | | | | | | |
业务对账报表: | | | | | | | | | | | | |
分部营业收入 | | $ | 8,732 |
| $ | 9,240 | | $ | 18,907 | | $ | 15,868 |
未在细分市场级别分配的运营费用: | | | | | | | | | | | | |
企业运营费用 | | $ | 15,753 |
| $ | 16,573 | | $ | 33,789 | | $ | 30,922 |
摊销 | | | 1,217 | | | 1,526 | | | 2,599 | | | 3,099 |
营业亏损 | | $ | (8,238) | | $ | (8,859) | | $ | (17,481) | | $ | (18,153) |
按主要产品和服务划分的收入(单位:千,未经审计):
| | 截至三个月 | |||||||
| | June 30, 2022 | | | June 30, 2021 | ||||
| | 数字协议 | | 安全解决方案 | | | 数字协议 | | 安全解决方案 |
| | | | | | | | | |
订阅(1) | $ | 8,736 | $ | 11,093 | | $ | 7,780 | $ | 7,966 |
维护和支持 | | 1,408 | | 10,770 | | | 1,512 | | 11,522 |
专业服务及其他(2) | | 310 | | 1,690 | | | 235 | | 3,811 |
硬件产品 | | - | | 18,783 | | | - | | 19,451 |
总收入 | $ | 10,454 | $ | 42,336 | | $ | 9,527 | $ | 42,750 |
| | 截至六个月 | |||||||
| | June 30, 2022 | | | June 30, 2021 | ||||
| | 数字协议 | | 安全解决方案 | | | 数字协议 | | 安全解决方案 |
| | | | | | | | | |
订阅(1) | $ | 20,407 | $ | 22,691 | | $ | 15,939 | $ | 16,189 |
维护和支持 | | 2,760 | | 21,364 | | | 2,889 | | 22,668 |
专业服务及其他(2) | | 588 | | 3,293 | | | 718 | | 7,530 |
硬件产品 | | - | | 34,134 | | | 45 | | 37,074 |
总收入 | $ | 23,755 | $ | 81,482 | | $ | 19,591 | $ | 83,461 |
(1) | 订阅包括云订阅收入和内部订阅收入,以前分别称为“订阅”和“基于期限的软件许可证”。 |
(2) | 专业服务和其他包括永久软件许可收入,在截至2022年6月30日的三个月和六个月中,这一收入占总收入的比例不到2%,在截至2021年6月30日的三个月和六个月中,占总收入的比例都不到6%。 |
非公认会计准则财务指标
我们根据公认会计准则报告财务结果。我们还使用某些非GAAP财务指标来评估我们的业绩,即调整后的EBITDA、非GAAP净收入(亏损)和非GAAP稀释后每股净收入。我们的管理层相信,当这些衡量标准与相应的GAAP财务指标一起使用时,将提供有关我们业务表现的有用补充信息,如下文对这些非GAAP指标的描述中进一步讨论的那样。
这些非公认会计原则财务衡量标准不是公认会计原则下的业绩衡量标准,不应单独考虑,也不应作为根据公认会计原则计算的最直接可比财务衡量标准的替代品或替代品。虽然我们认为这些非公认会计准则财务指标对于下文所述的目的是有用的,但它们的使用存在局限性,因为它们排除了可能对我们报告的业绩产生重大影响的项目,并且可能不同于其他公司使用的类似指标。关于非公认会计准则财务计量以及与其最直接可比的公认会计准则财务计量的对账的其他信息见下文。
调整后的EBITDA
我们将调整后的EBITDA定义为扣除利息、税项、折旧、摊销、长期激励薪酬和某些非经常性项目前的净收益,包括收购相关成本、租赁退出成本、品牌重塑成本和非常规股东事项。我们使用调整后的EBITDA作为业绩的简化衡量标准,用于向投资者和分析师传达我们的业绩,并与我们行业内的其他公司进行比较。作为一项业绩衡量指标,我们认为,调整后的EBITDA反映了我们与服务客户最密切相关的经营业绩。通过剔除利息、税项、折旧、摊销、长期激励性薪酬和某些非经常性项目,我们能够评估业绩,而不会考虑在大多数情况下与满足客户要求没有直接关系的决策,这些决策要么是在以前的时期做出的(例如折旧、摊销、长期激励性薪酬、非常规股东事项),要么是处理业务的结构或融资(例如利息、一次性战略行动成本),或者是反映我们管理团队无法控制的法规的应用(例如税收)。此外,剔除这些项目的影响有助于我们将核心业务表现与竞争对手进行比较
净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账
(单位:千,未经审计)
| | 截至三个月 | | 截至六个月 | ||||||||
| | 6月30日, | | 6月30日, | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
净收益(亏损) |
| $ | (9,350) |
| $ | (6,685) |
| $ | (4,136) |
| $ | (15,836) |
利息收入(费用),净额 |
| | (35) |
| | (2) |
| | (18) |
| | (6) |
所得税拨备(福利) |
| | 472 |
| | (1,143) |
| | 1,645 |
| | (1,644) |
无形资产的折旧和摊销 |
| | 1,946 |
| | 2,272 |
| | 4,043 |
| | 4,582 |
长期激励性薪酬 | | | 1,277 |
| | 1,567 |
| | 2,501 |
| | 3,109 |
非经常性项目(1) | | | 4,150 | | | 3,025 | | | (5,335) | | | 3,573 |
调整后的EBITDA |
| $ | (1,540) |
| $ | (966) |
| $ | (1,300) |
| $ | (6,222) |
(1) 这个 三 月份 告一段落 六月 30, 2022, 非复发性 物品 组成 的 $1.5 百万 的 外面 服务 相关 用于我们的战略行动计划以及与我们的重组计划相关的270万美元的遣散费和留任奖金成本。
为 这个 六 月份 告一段落 六月 30, 2022, 非复发性 物品 组成 的 $4.2 百万 的 外面 服务 相关 至 我们的战略行动计划,与我们的重组计划相关的530万美元的遣散费和留任奖金成本,以及出售我们在Promon AS的投资获得的(1480万美元)非营业收益。
为 这个 三 月份 告一段落 六月 30, 2021, 非复发性 物品 组成 的 $2.3 百万 的 外面 服务 费用 相关 2021年发生的代理权竞争,以及与Legion Partners达成的70万美元和解协议。
为 这个 六 月份 告一段落 六月 30, 2021, 非复发性 物品 组成 的 $2.8 百万 的 外面 服务 费用 相关 发送到 代理 对此提出异议 拿 地点 in 2021 以及 与Legion Partners达成70万美元的相关和解。
每股非GAAP净收益(亏损)和非GAAP稀释后净收益(亏损)
我们将非GAAP净收益(亏损)和非GAAP稀释净收益(亏损)定义为在考虑长期激励薪酬支出、无形资产摊销和某些非经常性项目之前的每股净收益(亏损)或稀释净收益(亏损)。我们使用这些衡量标准来评估我们业绩的影响,不包括可能显著影响我们在不同时期的业绩比较以及与竞争对手业绩比较的项目。
管理层和其他人的长期激励薪酬直接与业绩挂钩,这一措施使管理层能够直接看到激励成本与业务运营业绩的关系,如果这种激励是基于该时期的业绩的话。在某种程度上,这种奖励是以几年的业绩为基础的,因此,可能会有一些期间对该期间的应计项目进行重大调整,而这些期间涉及较长的时间段,这就使得难以评估本期业务活动的结果。此外,公司的长期激励一般反映使用限制性股票单位奖励或现金奖励,而其他公司可能使用不同形式的激励,具有不同的成本影响,这使得比较困难。我们不计入无形资产的摊销,因为我们相信,任何给定期间的此类支出金额可能与业务运营的表现没有直接关系,而且由于新收购、以前收购的无形资产的全额摊销或因减值事件而减记此类资产,这些支出可能在不同时期之间存在重大差异。然而,无形资产贡献了当期和未来的收入,相关的摊销费用将在未来期间重复出现,直到到期或减记。
我们还排除了某些非经常性项目,包括一次性战略行动成本和非经常性股东事项,因为这些项目与我们核心业务的运营无关。通过剔除这些项目,我们能够更好地比较我们的基础核心业务在一个报告期和下一个报告期的经营业绩。
我们根据上述调整进行税项调整,从而在非公认会计原则的基础上产生实际税率,这可能与公认会计准则的税率不同。我们相信,我们在调整中使用的实际税率是对公司在其全球运营结构下的整体税率的合理估计。
净收益(亏损)与非公认会计准则净收益(亏损)的对账
(单位:千,未经审计)
| | 截至三个月 | | 截至六个月 | ||||||||
| | 6月30日, | | 6月30日, | ||||||||
|
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
净收益(亏损) |
| $ | (9,350) |
| $ | (6,685) |
| $ | (4,136) |
| $ | (15,836) |
长期激励性薪酬 | | | 1,277 |
| | 1,567 |
| | 2,501 |
| | 3,109 |
无形资产摊销 | | | 1,217 |
| | 1,534 |
| | 2,599 |
| | 3,107 |
非经常性项目(1) | | | 4,150 | | | 3,025 | | | (5,335) | | | 3,573 |
调整对税收的影响(2) | | | (1,329) | | | (1,225) | | | 47 | | | (1,958) |
非公认会计准则净收益(亏损) |
| $ | (4,035) |
| $ | (1,784) |
| $ | (4,324) |
| $ | (8,005) |
| | | | | | | | | | | | |
非公认会计准则稀释后每股净收益(亏损) |
| $ | (0.10) |
| $ | (0.04) |
| $ | (0.11) |
| $ | (0.20) |
| | | | | | | | | | | | |
用于计算非GAAP稀释后每股净收益(亏损)的加权平均股数 |
| | 40,157 |
| | 39,694 |
| | 39,870 |
| | 39,692 |
(1)见 这个 脚注 发送到 对账 的 网络 收入(亏损) 至 调整后的 EBITDA 为 a 描述 的 的组件 列报的每个期间的非经常性项目。
(2)调整对税收的影响按各期间调整金额的20%计算。
上期财务报表的修订
如之前披露的,该公司发现了与硬件产品的生产和分销直接相关的某些成本的非实质性错误。在以前的某些期间,这些费用没有适当地归类,导致少报了产品和销售货物的许可证费用,多报了销售和营销费用。
我们根据美国证券交易委员会员工会计公告第99号和第108号评估了这些错误对我们之前发布的财务报表的综合影响,并基于定量和定性因素,确定这些错误对我们之前发布的财务报表和包括在我们截至2021年6月30日的Form 10-Q季度报告和当前Form 8-K报告中的披露并不重要。有关前期调整的更多信息可在我们即将发布的截至2022年6月30日的季度10-Q表格中的财务报表附注中获得。
为了纠正这些与前期相关的非实质性错误,该公司在本财报新闻稿中调整了前期产品和销售商品的许可成本以及销售和营销费用,并预计在未来提交给美国证券交易委员会的文件中调整前期金额。
下表列出了上述修订对截至2022年6月30日的三个月和六个月综合业务报表的影响。
| | 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | ||||||||||||||
以千计 |
| 正如之前报道的那样 |
| 调整 | | 修订后的 |
| 正如之前报道的那样 |
| 调整 | | 修订后的 | ||||||
销货成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
产品和许可证 | | $ | 9,589 | | $ | 976 | | $ | 10,565 | | $ | 19,130 | | $ | 2,187 | | $ | 21,317 |
商品销售总成本 | |
| 16,470 | | | 976 | |
| 17,446 | |
| 31,792 | | | 2,187 | |
| 33,979 |
| |
| | | | | |
| | |
| | | | | |
| |
毛利 | | | 35,807 | | | (976) | | | 34,831 | | | 71,260 | | | (2,187) | | | 69,073 |
| |
| | | | | |
| | |
| | | | | |
| |
运营成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
销售和市场营销 | |
| 15,997 | | | (976) | |
| 15,021 | |
| 34,376 | | | (2,187) | |
| 32,189 |
总运营成本 | |
| 44,666 | | | (976) | |
| 43,690 | |
| 89,413 | | | (2,187) | |
| 87,226 |
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