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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
_________________
表格10-Q
_________________
(标记一)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末June 24, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号:001-39675
_________________
快板微系统公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
_________________
| | | | | | | | |
| | |
特拉华州 | 46-2405937 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (税务局雇主 识别号码) |
| | |
周长路955号 | |
曼彻斯特, | 新汉普郡 | 03103 |
(主要执行办公室地址) | (邮政编码) |
(603) 626-2300
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
_________________
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易 符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值0.01美元 | | ALGM | | 纳斯达克全球精选市场 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒
截至2022年7月22日,注册人拥有191,269,633普通股,每股面值0.01美元,已发行。
目录
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| | 页面 |
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| 前瞻性陈述 | 2 |
第一部分: | 财务信息 | 4 |
第1项。 | 简明合并财务报表 | 4 |
| 截至2022年6月24日和2022年3月25日的简明综合资产负债表(未经审计) | 4 |
| 截至2022年6月24日和2021年6月25日止三个月期间的简明综合业务报表(未经审计) | 5 |
| 截至2022年6月24日和2021年6月25日止三个月简明综合全面收益表(未经审计) | 6 |
| 截至2022年6月24日和2021年6月25日止三个月期间的简明综合权益变动表(未经审计) | 7 |
| 截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月现金流量表简明综合报表(未经审计) | 8 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 9 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 24 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 40 |
第四项。 | 控制和程序 | 41 |
第二部分。 | 其他信息 | 41 |
第1项。 | 法律诉讼 | 42 |
第1A项。 | 风险因素 | 42 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 42 |
第三项。 | 高级证券违约 | 42 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 42 |
第五项。 | 其他信息 | 42 |
第六项。 | 陈列品 | 43 |
签名 | 44 |
前瞻性陈述
这份Form 10-Q季度报告(“季度报告”)包含符合1995年“私人证券诉讼改革法”的前瞻性陈述。我们打算将这类前瞻性陈述纳入修订后的1933年《证券法》第27A节和修订后的1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第21E节中有关前瞻性陈述的安全港条款。除本季度报告中包含的历史事实的声明外,其他所有声明,包括有关我们未来的运营业绩和财务状况、业务战略、持续的全球新冠肺炎大流行对我们业务的影响、预期产品以及未来运营的管理计划和目标的声明,均属前瞻性声明。这些表述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素,可能导致我们的实际结果、业绩或成就与前瞻性表述中明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。
有关我们未来的经营结果和财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述,包括有关流动性、增长和盈利战略以及影响我们业务的因素和趋势的陈述,都是前瞻性陈述。在不限制前述内容的情况下,在某些情况下,您可以通过诸如“目标”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“探索”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“寻求”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“寻求”等术语来识别前瞻性陈述。或“继续”或这些术语的否定或其他类似表述,尽管并不是所有前瞻性表述都包含这些词语。任何前瞻性陈述都不是对未来结果、业绩或成就的保证,应避免过度依赖此类陈述。
前瞻性陈述是基于我们管理层的信念和假设以及我们目前掌握的信息。这种信念和假设可能被证明是正确的,也可能不被证明是正确的。此外,此类前瞻性陈述受许多已知和未知风险、不确定性和假设的影响,由于各种因素,包括但不限于第一部分第2项中确定的因素,实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和第二部分,项目1A。本季度报告和第二部分第1A项中的“风险因素”。我们在截至2022年3月25日的10-K表格年度报告(“2022年年报”)中列出“风险因素”。这些风险和不确定性包括但不限于:
•一般经济状况的低迷或波动,包括新冠肺炎大流行,特别是汽车市场的衰退或波动;
•我们有效竞争的能力,扩大我们的市场份额,增加我们的净销售额和盈利能力;
•我们对有限数量的第三方晶圆制造设施和其他材料供应商的依赖;
•未能根据不断变化的市场状况或客户需求调整采购承诺和库存管理;
•产品组合或客户组合的变化,这可能会对我们的毛利率产生负面影响;
•模拟半导体行业的周期性;
•汽车市场的任何低迷;
•我们弥补产品平均销售价格下降和投入成本增加的能力;
•我们所在市场的通货膨胀率上升或持续的通货膨胀率;
•我们的主要第三方晶片制造设施的任何中断;
•我们有能力在我们的第三方晶片制造工厂或在我们产品的最终组装和测试中管理任何持续的良率问题或其他延迟;
•我们有能力充分实现过去和未来旨在提高我们的竞争力、增长和盈利能力的举措的好处;
•我们准确预测季度净销售额和经营业绩的能力;
•我们能够调整我们的供应链数量,以适应不断变化的市场条件和客户需求;
•我们对有限数量的第三方晶圆制造设施和其他材料供应商的依赖;
•我们对菲律宾制造业务的依赖;
•我们依赖分销商来创造销售;
•新冠肺炎对我们的供应链和客户需求造成锁定和压制;
•我们有能力以及时和具有成本效益的方式开发新产品功能或新产品;
•我们管理增长的能力;
•我们终端市场增长的任何放缓;
•失去一个或多个重要客户;
•我们满足客户质量要求的能力;
•与设计制胜过程相关的不确定性,以及我们收回设计和开发费用并及时或足够产生净销售额或利润率的能力;
•政府贸易政策的变化,包括征收关税和出口限制;
•我们对保修索赔、产品责任索赔和产品召回的风险;
•我们对国际客户和运营的依赖;
•对某些产品的最终用户需求提供退税、税收抵免和其他财政奖励;
•与政府监管和其他法律义务有关的风险,包括隐私、数据保护、信息安全、消费者保护、环境和职业健康与安全、反腐败和反贿赂以及贸易管制;
•货币汇率的波动性;
•我们有能力筹集资金来支持我们的增长战略;
•我们的负债可能会限制我们经营业务的灵活性;
•我们有能力有效地管理我们的增长并留住关键和高技能人员;
•我们通过专利或商业秘密保护我们的专有技术和发明的能力;
•我们能够在不侵犯第三方知识产权的情况下将我们的产品商业化;
•我们的信息技术系统或我们的第三方服务提供商的系统中断或被破坏;
•我们的主要股东对我们有很大的控制权;
•“公司机会”原则不适用于任何董事或非我们雇用的股东;
•我们未来发行股票或我们股东未来出售股票时对我们股票价格的稀释影响;
•我们缺乏在可预见的未来宣布或支付股息的意图;
•我们的组织文件和特拉华州公司法中的反收购条款;
•公司注册证书中有关与股东发生纠纷的专属法庭条款;
•我们没有能力设计、实施或维持对财务报告的有效内部控制;
•税率的变化或通过新的税收立法;以及
•其他超出我们控制范围的事件。
此外,我们在一个不断发展的环境中运营。新的风险因素和不确定因素可能不时出现,管理层不可能预测到所有的风险因素和不确定因素。
您应该完整地阅读本季度报告和我们在本季度报告中引用的文件,并了解我们未来的实际结果可能与我们预期的大不相同。我们通过这些警告性声明来限定我们所有的前瞻性声明。除非适用法律要求,我们不打算公开更新或修改本季度报告中包含的任何前瞻性陈述,无论是由于任何新信息、未来事件还是其他原因。
除文意另有所指外,凡提及“我们”、“本公司”和“Allegro”时,均指Allegro MicroSystems,Inc.及其合并子公司的业务。
第一部分-财务信息
项目1.简明合并财务报表
快板微系统公司
简明合并资产负债表
(以千为单位,面值和股份除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 286,557 | | | $ | 282,383 | |
受限现金 | 9,715 | | | 7,416 | |
应收贸易账款,扣除预期信贷损失准备金#美元149及$105分别于2022年6月24日和2022年3月25日 | 91,552 | | | 87,359 | |
应收关联方贸易及其他应收账款 | 30,109 | | | 27,360 | |
应收账款-其他 | 1,430 | | | 4,144 | |
盘存 | 88,933 | | | 86,160 | |
预付费用和其他流动资产 | 18,863 | | | 14,995 | |
应收关联方票据的当期部分 | 1,875 | | | 1,875 | |
| | | |
流动资产总额 | 529,034 | | | 511,692 | |
财产、厂房和设备、净值 | 214,808 | | | 210,028 | |
经营性租赁使用权资产 | 15,158 | | | 16,049 | |
递延所得税资产 | 25,505 | | | 17,967 | |
商誉 | 19,953 | | | 20,009 | |
无形资产,净额 | 36,142 | | | 35,970 | |
关联方应收票据,较少的流动部分 | 5,156 | | | 5,625 | |
对关联方的股权投资 | 26,807 | | | 27,671 | |
其他资产,净额 | 53,550 | | | 47,609 | |
总资产 | $ | 926,113 | | | $ | 892,620 | |
负债、非控股权益与股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付贸易帐款 | $ | 34,492 | | | $ | 29,836 | |
应付关联方的金额 | 4,704 | | | 5,222 | |
应计费用和其他流动负债 | 68,952 | | | 65,459 | |
经营租赁负债的当期部分 | 3,656 | | | 3,706 | |
| | | |
| | | |
| | | |
流动负债总额 | 111,804 | | | 104,223 | |
高级担保信贷安排项下的到期债务 | 25,000 | | | 25,000 | |
经营租赁负债减去流动部分 | 11,893 | | | 12,748 | |
| | | |
其他长期负债 | 14,056 | | | 15,286 | |
总负债 | 162,753 | | | 157,257 | |
承付款和或有事项(附注13) | | | |
股东权益: | | | |
| | | |
优先股,$0.01票面价值;20,000,000授权股份,不是于2022年6月24日及2022年3月25日发行或发行的股份 | — | | | — | |
普通股,$0.01票面价值;1,000,000,000授权股份,191,180,179于2022年6月24日发行及发行的股份;1,000,000,000授权股份,190,473,595已发行并于2022年3月25日未偿还 | 1,912 | | | 1,905 | |
| | | |
| | | |
额外实收资本 | 652,317 | | | 627,792 | |
留存收益 | 133,205 | | | 122,958 | |
累计其他综合损失 | (25,198) | | | (18,448) | |
Allegro MicroSystems,Inc.的股权。 | 762,236 | | | 734,207 | |
非控制性权益 | 1,124 | | | 1,156 | |
股东权益总额 | 763,360 | | | 735,363 | |
总负债、非控股权益和股东权益 | $ | 926,113 | | | $ | 892,620 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
快板微系统公司
简明合并业务报表
(单位为千,不包括每股和每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
净销售额 | $ | 176,044 | | | $ | 152,689 | | | | | |
对关联方的净销售额 | 41,709 | | | 35,453 | | | | | |
总净销售额 | 217,753 | | | 188,142 | | | | | |
销货成本(附注17) | 99,379 | | | 93,982 | | | | | |
毛利 | 118,374 | | | 94,160 | | | | | |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 33,857 | | | 29,554 | | | | | |
销售、一般和行政 | 69,980 | | | 32,064 | | | | | |
| | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | (200) | | | 300 | | | | | |
总运营费用 | 103,637 | | | 61,918 | | | | | |
营业收入 | 14,737 | | | 32,242 | | | | | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | (120) | | | (345) | | | | | |
外币交易损益 | 1,924 | | | (254) | | | | | |
股权投资收益中的(亏损)收益 | (864) | | | 279 | | | | | |
其他,净额 | (3,429) | | | 48 | | | | | |
所得税前收入 | 12,248 | | | 31,970 | | | | | |
所得税拨备 | 1,965 | | | 4,263 | | | | | |
净收入 | 10,283 | | | 27,707 | | | | | |
可归于非控股权益的净收入 | 36 | | | 38 | | | | | |
Allegro微系统公司的净收入。 | $ | 10,247 | | | $ | 27,669 | | | | | |
Allegro微系统公司每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.05 | | | $ | 0.15 | | | | | |
稀释 | $ | 0.05 | | | $ | 0.14 | | | | | |
加权平均流通股: | | | | | | | |
基本信息 | 190,638,135 | | | 189,585,381 | | | | | |
稀释 | 192,406,276 | | | 191,163,074 | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
快板微系统公司
简明综合全面收益表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
净收入 | $ | 10,283 | | | $ | 27,707 | | | | | |
可归因于非控股权益的净收入 | 36 | | | 38 | | | | | |
Allegro微系统公司的净收入。 | 10,247 | | | 27,669 | | | | | |
其他全面亏损: | | | | | | | |
外币折算调整 | (6,818) | | | (30) | | | | | |
| | | | | | | |
综合收益 | 3,429 | | | 27,639 | | | | | |
可归因于非控股权益的其他全面亏损 | 68 | | | 30 | | | | | |
Allegro MicroSystems,Inc.的全面收入 | $ | 3,497 | | | $ | 27,669 | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
快板微系统公司
简明合并权益变动表
(单位为千,不包括份额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 优先股 | | 普通股 | | 其他内容 实收资本 | | 留存收益 | | 累计 其他 全面 损失 | | 非控制性权益 | | 总股本 |
| | | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | | |
2021年3月26日的余额 | | | | | | | | | | — | | | $ | — | | | 189,588,161 | | | $ | 1,896 | | | $ | 592,170 | | | $ | 3,551 | | | $ | (11,865) | | | $ | 1,119 | | | $ | 586,871 | |
净收入 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27,669 | | | — | | | 38 | | | 27,707 | |
股票薪酬,扣除罚金后的净额 | | | | | | | | | | — | | | — | | | (6,540) | | | — | | | 4,831 | | | — | | | — | | | — | | | 4,831 | |
外币折算调整 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30) | | | (30) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年6月25日的余额 | | | | | | | | | | — | | | $ | — | | | 189,581,621 | | | $ | 1,896 | | | $ | 597,001 | | | $ | 31,220 | | | $ | (11,865) | | | $ | 1,127 | | | $ | 619,379 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 优先股 | | 普通股 | | 其他内容 实收资本 | | 留存收益 | | 累计 其他 全面 损失 | | 非控制性权益 | | 总股本 |
| | | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | | |
2022年3月25日的余额 | | | | | | | | | | — | | | $ | — | | | 190,473,595 | | | $ | 1,905 | | | $ | 627,792 | | | $ | 122,958 | | | $ | (18,448) | | | $ | 1,156 | | | $ | 735,363 | |
净收入 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,247 | | | — | | | 36 | | | 10,283 | |
股票薪酬,扣除罚金后的净额 | | | | | | | | | | — | | | — | | | 706,584 | | | 7 | | | 34,131 | | | — | | | — | | | — | | | 34,138 | |
支付在股权奖励净额结算时预扣的税款 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,606) | | | — | | | — | | | — | | | (9,606) | |
外币折算调整 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,750) | | | (68) | | | (6,818) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年6月24日的余额 | | | | | | | | | | — | | | $ | — | | | 191,180,179 | | | $ | 1,912 | | | $ | 652,317 | | | $ | 133,205 | | | $ | (25,198) | | | $ | 1,124 | | | $ | 763,360 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
快板微系统公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 |
经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 10,283 | | | $ | 27,707 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 11,918 | | | 12,172 | |
递延融资成本摊销 | 24 | | | 25 | |
递延所得税 | (7,784) | | | (1,454) | |
基于股票的薪酬 | 34,136 | | | 4,831 | |
处置资产的收益 | (3) | | | (35) | |
| | | |
(收益)公允价值变动或有对价损失 | (200) | | | 300 | |
| | | |
存货和预期信贷损失准备金 | 2,640 | | | 1,613 | |
有价证券未实现亏损 | 3,486 | | | — | |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
应收贸易账款 | (4,718) | | | (9,956) | |
应收账款-其他 | 2,714 | | | (97) | |
盘存 | (4,888) | | | 5,142 | |
预付费用和其他资产 | (13,102) | | | 1,719 | |
应付贸易帐款 | 4,075 | | | (2,993) | |
应付给关联方/来自关联方 | (3,267) | | | 1,917 | |
应计费用及其他流动和长期负债 | 1,239 | | | (2,396) | |
| | | |
经营活动提供的净现金 | 36,553 | | | 38,495 | |
投资活动产生的现金流: | | | |
购买房产、厂房和设备 | (14,389) | | | (15,346) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
用于投资活动的现金净额 | (14,389) | | | (15,346) | |
融资活动的现金流: | | | |
应收关联方票据收据 | 469 | | | — | |
| | | |
| | | |
支付与股权奖励的股票净额结算相关的税款 | (9,606) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
用于融资活动的现金净额 | (9,137) | | | — | |
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响 | (6,554) | | | 2,608 | |
现金和现金等价物及限制性现金净增加 | 6,473 | | | 25,757 | |
期初现金及现金等价物和限制性现金 | 289,799 | | | 203,875 | |
期末现金及现金等价物和限制性现金: | $ | 296,272 | | | $ | 229,632 | |
现金和现金等价物及限制性现金的对账: | | | |
期初现金及现金等价物 | $ | 282,383 | | | $ | 197,214 | |
期初受限现金 | 7,416 | | | 6,661 | |
期初现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 289,799 | | | $ | 203,875 | |
期末现金及现金等价物 | 286,557 | | | 221,934 | |
期末受限现金 | 9,715 | | | 7,698 | |
期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 296,272 | | | $ | 229,632 | |
| | | |
现金流量信息的补充披露: | | | |
支付利息的现金 | $ | 452 | | | $ | 269 | |
退还所得税的现金 | (1,027) | | | (538) | |
非现金交易: | | | |
与财产、厂房和设备有关的应付贸易账款,净额 | $ | (2,602) | | | $ | (5,535) | |
| | | |
| | | |
取得使用权资产产生的非现金租赁负债 | 150 | | | 356 | |
| | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
快板微系统公司
未经审计的简明合并财务报表附注
(以千为单位,不包括每股和每股)
1. 业务性质和列报依据
Allegro MicroSystems,Inc.及其合并子公司(“AMI”或“公司”)是为汽车和工业市场的运动控制和节能系统设计、开发和制造传感和电源解决方案的全球领先企业。该公司总部设在新罕布夏州曼彻斯特,业务遍及多个大洲。
随附的未经审核简明综合财务报表由本公司编制。根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定,按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被精简或遗漏。未经审计的简明综合财务报表包括本公司及其子公司的账目。所有公司间余额都已在合并中冲销。这些未经审计的简明综合财务报表应与本公司于2022年5月18日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年报(“2022年年报”)中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。公司管理层认为,提交的中期财务信息反映了对公司财务状况、经营成果和现金的公允陈述所需的所有调整。这些未经审计的简明综合财务报表中报告的结果不一定代表全年可能预期的结果。
财政期间
该公司第一季度的三个月期间是一个13周的期间,截止于最接近6月份最后一天的星期五。公司2023财年第一季度截至2022年6月24日,公司2022财年第一季度截至2021年6月25日。
2. 重要会计政策摘要
预算的使用
根据美国公认会计原则编制综合财务报表时,管理层须作出估计和假设,以影响未经审计的简明综合财务报表日期的资产、负债及或有事项的呈报金额,以及报告期内已呈报的销售及开支净额。该等估计涉及固定资产及无形资产的使用年限、预期信贷损失准备、客户退货及销售津贴。这类估计还可能涉及已取得的资产和负债的公允价值,包括商誉和无形资产、存货的可变现净值、应计负债、基于股票的奖励的估值、递延税额估值免税额和其他准备金。管理层会持续评估其估计数。实际结果可能与这些估计不同,这种差异可能会对未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。
信用风险和重要客户的集中度
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金、现金等价物和应收账款。本公司与金融机构保持现金和现金等价物,管理层认为这些现金和现金等价物具有较高的信用质量。为管理与应收账款相关的信贷风险,本公司评估其客户的信誉,并根据其应收账款余额的账龄和已知的收款问题,在必要的范围内为潜在的信贷损失保留备抵。在过去的两年中,该公司没有发生任何重大的信贷损失。
截至2022年6月24日和2022年3月25日,三肯电气股份有限公司(以下简称三肯)24.7%和23.8本公司未清偿贸易应收账款的%,分别为净额,包括关联方贸易应收账款。在该期间内,没有其他客户占未偿还贸易应收账款净额的10%或更多。
在截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月里,Sanken占了19.2%和18.8分别占总净销售额的%。在截至2022年6月24日或2021年6月25日的三个月中,没有其他客户占总净销售额的10%或更多。
快板微系统公司
未经审计的简明合并财务报表附注-(续)
(以千为单位,不包括每股和每股)
在截至2022年6月24日的三个月中,来自美国以外客户的销售额总计占87.0占公司总净销售额的%,其中大中华区占25.3%,日本占19.2%。在截至2022年6月24日的三个月里,没有其他国家的净销售额占总净销售额的10%以上。
在截至2021年6月25日的三个月中,来自美国以外客户的总销售额占85.7占公司总净销售额的%,其中大中华区占22.7%,日本占18.8%,韩国占11.7%。在截至2021年6月25日的三个月里,没有其他国家的净销售额占总净销售额的10%以上。
最近采用的会计准则
2021年10月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2021-08号,企业合并(主题805),从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(“ASU 2021-08”),它消除了实践中的多样性和与业务合并中客户获得的收入合同的会计处理方面的不一致之处。ASU 2021-08中的修改要求获取实体应用ASC主题606,与客户签订合同(“ASC 606”),确认和计量业务合并中的合同资产和合同负债,犹如收购的客户合同是由收购实体在收购日期发起的。收购方可评估被收购方如何运用ASC 606,一般应按照被收购方根据美国公认会计准则编制的财务报表中的确认和计量确认和计量收购的合同资产和合同负债。如果由于错误、不符合美国公认会计原则或会计政策差异而无法依赖被收购方的会计核算,收购方应考虑收购合同的条款,如付款时间,确定合同中的每项履约义务,并在合同开始时(即被收购方签订合同之日)或合同修改时,按相对独立的销售价格将总交易价格分配给每项已确定的履约义务,以确定应在收购日期记录什么。该公司很早就采用了ASU 2021-08,从2022年3月26日起生效,并得出结论,采用这一ASU不会对其财务状况、经营业绩、现金流或相关披露产生实质性影响。公司将在ASU 2021-08中应用本指南预期适用于自采用之日起发生的所有业务合并。
2021年5月,FASB发布了ASU 2021-04号,每股收益(主题260)、债务修改和清偿(分主题470-50)、补偿--股票补偿(主题718)、衍生工具和对冲--实体自身权益合同(分主题815-40)(“ASU 2021-04”)。ASU 2021-04概述了实体应如何考虑对股权分类书面看涨期权的修改,包括购买实体自己的普通股的股票期权和认股权证。ASU中的指导要求实体处理对股权分类书面看涨期权的修改,而该修改不会导致期权成为负债分类,即以原始期权交换新期权。无论修改是作为对股权分类书面认购期权的条款和条件的修改,还是作为终止原始期权和发行新期权的结构,本指南都适用。该公司采用了ASU 2021-04,从2022年3月26日起生效,并得出结论认为,它对其财务状况、运营结果、现金流或相关披露没有实质性影响。
最近发布的尚未采用的会计准则
都不适用。
3. 与客户签订合同的收入
该公司的收入来自销售磁性传感器集成电路(“IC”)和专用模拟功率半导体。下表汇总了截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月按应用、产品和地理位置分类的净销售额。按应用程序对净销售额进行分类是根据产品的各种特性以及将纳入公司产品的应用程序来确定的。按地理位置划分的净销售额是根据产品运往的地点确定的。
快板微系统公司
未经审计的简明合并财务报表附注-(续)
(以千为单位,不包括每股和每股)
按应用程序划分的净销售额:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | | | | | | |
汽车 | $ | 149,649 | | | $ | 133,523 | | | | | |
工业 | 40,140 | | | 30,309 | | | | | |
其他 | 27,964 | | | 24,310 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总净销售额 | $ | 217,753 | | | $ | 188,142 | | | | | |
按产品划分的净销售额:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
功率集成电路 | $ | 80,660 | | | $ | 66,672 | | | | | |
磁性传感器 | 137,050 | | | 120,642 | | | | | |
光子学 | 43 | | | 828 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总净销售额 | $ | 217,753 | | | $ | 188,142 | | | | | |
按地理位置划分的净销售额:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
美洲: | | | | | | | |
美国 | $ | 28,391 | | | $ | 26,841 | | | | | |
其他美洲 | 6,487 | | | 6,349 | | | | | |
欧洲、中东和非洲地区: | | | | | | | |
欧洲 | 35,333 | | | 34,751 | | | | | |
亚洲: | | | | | | | |
日本 | 41,709 | | | 35,453 | | | | | |
大中华区 | 55,116 | | | 42,779 | | | | | |
韩国 | 20,979 | | | 21,933 | | | | | |
其他亚洲 | 29,738 | | | 20,036 | | | | | |
总净销售额 | $ | 217,753 | | | $ | 188,142 | | | | | |
该公司确认扣除退货、信用、价格保护调整和股票轮换权利后的净销售额。截至2022年6月24日和2022年3月25日,这些调整为#美元14,399及$14,924分别在未经审计的简明综合资产负债表中抵销应收贸易账款。这些数额代表收入活动#美元。525及$1,613分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月。
未履行的履约义务主要是指具有未来交货日期的产品的合同。公司决定不披露未履行的履约金额,因为这些合同最初的预期期限不到一年。
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(以千为单位,不包括每股和每股)
4. 公允价值计量
下表列出了公司截至2022年6月24日和2022年3月25日的金融资产和负债的信息,按公允价值经常性计量,并显示了用于确定此类公允价值的公允价值等级:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月24日的公允价值计量使用: |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金存款 | $ | 96,395 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 96,395 | |
受限现金: | | | | | | | |
货币市场基金存款 | 9,715 | | | — | | | — | | | 9,715 | |
其他资产净额(长期): | | | | | | | |
有价证券投资 | 8,538 | | | — | | | — | | | 8,538 | |
总资产 | $ | 114,648 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 114,648 | |
负债: | | | | | | | |
其他长期负债: | | | | | | | |
或有对价 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,600 | | | $ | 2,600 | |
总负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,600 | | | $ | 2,600 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月25日的公允价值计量使用: |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | |
现金等价物: | | | | | | | |
货币市场基金存款 | $ | 16,927 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,927 | |
受限现金: | | | | | | | |
货币市场基金存款 | 7,416 | | | — | | | — | | | 7,416 | |
其他资产净额(长期): | | | | | | | |
有价证券投资 | 12,346 | | | — | | | — | | | 12,346 | |
总资产 | $ | 36,689 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36,689 | |
负债: | | | | | | | |
其他长期负债: | | | | | | | |
或有对价 | — | | | — | | | 2,800 | | | 2,800 | |
总负债 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,800 | | | $ | 2,800 | |
下表为截至2022年6月24日的三个月,持有公允价值易于确定的有价证券投资的未实现损益:
| | | | | | | |
| | | |
期内确认的权益证券净亏损 | $ | (3,486) | | | |
减去:期内出售的权益证券在期内确认的净损益 | — | | | |
报告期内确认的截至报告日仍持有的股权证券的未实现损失 | $ | (3,486) | | | |
除了上表中的未实现收益外,权益证券的公允价值变动还受到未实现外币汇兑损失#美元的影响。323截至2022年6月24日的三个月。有几个不是在截至2021年6月25日的三个月内对有价证券的投资。
关于2021财年收购Voxtel,Inc.(“Voxtel”),这是一家位于俄勒冈州比弗顿的私人持股技术公司,开发、制造和供应光子和先进的3D成像技术(“Voxtel收购”),公司被要求支付或有付款,但实体必须达到一定的销售和收入门槛。或有对价最高可达$。15,000。收购Voxtel时确认的或有付款负债的公允价值,作为采购会计期初资产负债表的一部分
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(以千为单位,不包括每股和每股)
总额为$7,300并通过将预期支付的概率加权或有付款的现值贴现来估计。计算中使用的假设是销售量、预期收入、贴现率和各种概率因素。或有对价的最终结算可能偏离基于这些财务措施的实际结果的当前估计数。这一负债被视为在每个报告期内重新计量的三级财务负债。收购Voxtel的或有代价的公允价值变动计入未经审核的简明综合经营报表的或有代价的公允价值变动。
下表显示了截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月期间,与2021财年收购相关的3级或有对价的公允价值变化:
| | | | | |
| 3级 或有条件 考虑事项 |
2022年3月25日的余额 | $ | 2,800 | |
或有对价的公允价值变动 | (200) | |
| |
2022年6月24日的余额 | $ | 2,600 | |
| |
2021年3月26日的余额 | $ | 4,800 | |
或有对价的公允价值变动 | 300 | |
| |
2021年6月25日的余额 | $ | 5,100 | |
按公允价值经常性计量的资产和负债还包括有价证券、单位投资信托基金、贷款、债券、股票和其他投资,这些都是本公司的固定收益计划资产。这些资产和负债的公允价值信息,包括它们在公允价值层次结构中的分类,包括在附注12“退休计划”中。
在截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月内,一级、二级和三级资产或负债之间没有转移。
5. 应收贸易账款净额
应收贸易账款净额(包括关联方应收贸易账款)包括:
| | | | | | | | | | | |
| 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 |
应收贸易账款 | $ | 136,032 | | | $ | 129,539 | |
更少: | | | |
预期信贷损失准备金 | (149) | | | (105) | |
退货和销售津贴 | (14,250) | | | (14,819) | |
关联方贸易应收账款 | (30,081) | | | (27,256) | |
总计 | $ | 91,552 | | | $ | 87,359 | |
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(以千为单位,不包括每股和每股)
本公司主要因贸易和收入交易产生的其他融资应收账款而面临信贷损失。本公司使用账龄进度法根据拖欠天数估计当前预期信贷损失(“CECL”),包括有关过去事件和当前经济状况的信息。该公司的应收账款采用投资组合方法,根据销售分类和客户的类似信用质量和价值,在CECL减值模型下评估拨备:原始设备制造商(“OEM”)和经销商。每一类别的应收款具有相似的风险特征。当公司确定全部或部分应收账款无法收回时,公司会增加预期信贷损失拨备,并将收回的款项确认为预期信贷损失准备金的减少。
本公司预期信贷损失、回报及销售津贴的变动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
描述 | | 预期信贷损失准备 | | 退货 和销售量 津贴 | | 总计 |
2022年3月25日的余额 | | $ | 105 | | | $ | 14,819 | | | $ | 14,924 | |
记入成本和开支或收入 | | 44 | | | 27,753 | | | 27,797 | |
定居点,扣除回收后的净额 | | — | | | (28,322) | | | (28,322) | |
2022年6月24日的余额 | | $ | 149 | | | $ | 14,250 | | | $ | 14,399 | |
| | | | | | |
2021年3月26日的余额 | | $ | 138 | | | $ | 15,274 | | | $ | 15,412 | |
记入成本和开支或收入 | | 635 | | | 40,582 | | | 41,217 | |
定居点,扣除回收后的净额 | | — | | | (42,830) | | | (42,830) | |
2021年6月25日的余额 | | $ | 773 | | | $ | 13,026 | | | $ | 13,799 | |
6. 盘存
库存包括材料、人工和间接费用,包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 |
原材料和供应品 | $ | 12,334 | | | $ | 11,941 | |
Oracle Work in Process | 57,661 | | | 55,855 | |
成品 | 18,938 | | | 18,364 | |
| | | |
总计 | $ | 88,933 | | | $ | 86,160 | |
该公司记录的存货核销总额为#美元。2,115及$3,189分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月。
7. 财产、厂房和设备、净值
财产、厂房和设备净额按成本列报,由下列部分组成:
| | | | | | | | | | | |
| 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 |
土地 | $ | 15,374 | | | $ | 15,775 | |
建筑物、建筑物改进和租赁权改进 | 58,518 | | | 59,816 | |
机器和设备 | 558,373 | | | 542,745 | |
办公设备 | 6,128 | | | 6,247 | |
在建工程 | 22,229 | | | 22,428 | |
总计 | 660,622 | | | 647,011 | |
减去累计折旧 | (445,814) | | | (436,983) | |
总计 | $ | 214,808 | | | $ | 210,028 | |
总计 折旧费用总计为$10,850及$11,120分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月。
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(以千为单位,不包括每股和每股)
长期资产包括财产、厂房和设备以及此类资产的相关保证金,以及资本化的工具成本。截至2022年6月24日和2022年3月25日,公司长期资产的地理位置(基于资产的实际位置)净额如下:
| | | | | | | | | | | |
| 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 |
美国 | $ | 35,606 | | | $ | 35,221 | |
菲律宾 | 171,318 | | | 167,488 | |
| | | |
其他 | 8,491 | | | 7,746 | |
总计 | $ | 215,415 | | | $ | 210,455 | |
预付工装费用摊销金额为#美元32及$33分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月。
8. 商誉与无形资产
下表汇总商誉账面金额变动情况如下:
| | | | | |
| 总计 |
2022年3月25日的余额 | $ | 20,009 | |
| |
外币折算 | (56) | |
2022年6月24日的余额 | $ | 19,953 | |
| |
2021年3月26日的余额 | $ | 20,106 | |
| |
外币折算 | 12 | |
2021年6月25日的余额 | $ | 20,118 | |
无形资产,净额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | June 24, 2022 |
描述 | | 毛收入 | | 累计 摊销 | | 净载运 金额 | | 加权平均寿命 |
专利 | | $ | 37,604 | | | $ | 15,860 | | | $ | 21,744 | | | 10年份 |
客户关系 | | 6,806 | | | 6,590 | | | 216 | | | 9年份 |
加工技术 | | 13,100 | | | 2,015 | | | 11,085 | | | 12年份 |
无限期存在和遗留的工艺技术 | | 4,050 | | | 1,650 | | | 2,400 | | | |
商标 | | 200 | | | 74 | | | 126 | | | 5年份 |
遗留商标 | | 629 | | | 58 | | | 571 | | | |
其他 | | 32 | | | 32 | | | — | | | |
总计 | | $ | 62,421 | | | $ | 26,279 | | | $ | 36,142 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 25, 2022 |
描述 | | 毛收入 | | 累计 摊销 | | 净载运 金额 | | 加权平均寿命 |
专利 | | $ | 36,577 | | | $ | 15,304 | | | $ | 21,273 | | | 10年份 |
客户关系 | | 6,582 | | | 6,348 | | | 234 | | | 9年份 |
加工技术 | | 13,100 | | | 1,742 | | | 11,358 | | | 12年份 |
无限期存在和遗留的工艺技术 | | 4,050 | | | 1,650 | | | 2,400 | | | |
商标 | | 200 | | | 64 | | | 136 | | | 5年份 |
遗留商标 | | 627 | | | 58 | | | 569 | | | |
其他 | | 32 | | | 32 | | | — | | | |
总计 | | $ | 61,168 | | | $ | 25,198 | | | $ | 35,970 | | | |
无形资产摊销费用为#美元。1,036及$1,019分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月。如上所述,该公司的大部分无形资产与专利有关。
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未经审计的简明合并财务报表附注-(续)
(以千为单位,不包括每股和每股)
截至2022年6月24日,预计未来五个会计年度的无形资产年度摊销费用如下:
| | | | | |
2023年剩余时间 | $ | 2,942 | |
2024 | 3,758 | |
2025 | 3,499 | |
2026 | 3,240 | |
2027 | 2,926 | |
此后 | 16,806 | |
总计 | $ | 33,171 | |
9. 应计费用和其他流动负债
应计费用和其他流动负债的构成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 |
| | | |
应计管理激励 | $ | 9,814 | | | $ | 33,607 | |
应计薪金和工资 | 23,313 | | | 14,699 | |
| | | |
| | | |
应计假期 | 7,140 | | | 5,715 | |
应计遣散费 | 4,308 | | | 839 | |
应计专业费用 | 5,219 | | | 1,252 | |
应计所得税 | 11,161 | | | 1,831 | |
应计公用事业 | 2,157 | | | 607 | |
其他流动负债 | 5,840 | | | 6,909 | |
总计 | $ | 68,952 | | | $ | 65,459 | |
10. 债务和其他借款
于二零二零年九月三十日,本公司与瑞士信贷集团开曼群岛分行作为行政代理及抵押品代理,以及其他代理、安排人及贷款方订立定期贷款信贷协议,提供$325,0002028年到期的优先担保定期贷款安排(“定期贷款安排”)。2020年9月30日,本公司还与作为行政代理和抵押品代理的瑞穗银行以及其他代理、安排人和贷款方签订了循环融资信贷协议,提供1美元50,000高级担保循环信贷安排将于2023年到期(“循环信贷安排”,与定期贷款安排一起,称为“高级担保信贷安排”)。该公司的未偿还借款的利率为4.812022年6月24日。截至2022年6月24日和2022年3月25日,该公司拥有25,000在定期贷款安排下尚未偿还,并已不是It‘我没有在循环信贷安排上借到钱。自.起2022年6月24日和2022年3月25日,与循环信贷安排相关的递延融资费用的未摊销部分为#美元124及$149,相关的短期和长期部分在其未经审计的“预付费用和其他流动资产”和“其他资产”中分类浓缩的合并资产负债表.
于2019年11月26日,本公司透过其附属公司与一间金融机构订立信贷额度协议,规定最高借款能力为60,000菲律宾比索(约合美元)1,1022022年6月24日),按银行现行利率计算。该信贷额度将于2022年8月31日到期。有几个不是截至2022年6月24日和2022年3月25日,该信用额度下的未偿还借款。
于2019年11月20日,本公司透过其附属公司与一间金融机构订立信贷额度协议,规定最高信贷额度为75,000菲律宾比索(约合美元)1,3782022年6月24日),按银行现行利率计算。该信贷额度将于2023年6月30日到期。有几个不是截至2022年6月24日和2022年3月25日,该信用额度下的未偿还借款。
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(以千为单位,不包括每股和每股)
11. 其他长期负债
其他长期负债的构成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 |
| | | |
应计管理激励 | $ | 31 | | | $ | 826 | |
应计退休 | 8,646 | | | 8,903 | |
应计或有对价 | 2,600 | | | 2,800 | |
不确定税收头寸准备金(净额) | 2,779 | | | 2,757 | |
| | | |
总计 | $ | 14,056 | | | $ | 15,286 | |
12. 退休计划
本公司在其未经审计的简明综合资产负债表中确认其固定收益养老金计划的资金状况(即计划资产的公允价值与福利义务之间的差额),并对累计的其他综合收益进行相应的税后调整。根据公司过去的做法,这些金额将继续被确认为未来定期净收益成本的组成部分。此外,未来期间产生的精算损益和以前的服务费用不被确认为同一期间的定期福利净成本,将被确认为其他全面收入的组成部分。根据公司过去的做法,这些金额也将被确认为未来定期净收益成本的组成部分。该公司对其固定收益养老金计划和其他退休后福利计划使用相当于其财政年度末的衡量日期。
计划说明
非美国定义福利计划
公司通过其全资子公司阿莱格罗微系统菲律宾公司(“AMPI”)制定了一项固定收益养老金计划,这是一项非供款计划,基本上覆盖了各自子公司的所有员工。该计划的资产投资于共同信托基金、债券和其他债务工具和股票。
对未经审计的经营报表的影响
与非美国有关的费用(“美国”)确定的福利计划如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
服务成本 | $ | 328 | | | $ | 383 | | | | | |
利息成本 | 197 | | | 166 | | | | | |
计划资产的预期回报 | (78) | | | (79) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
摊销先前服务费用 | (2) | | | — | | | | | |
精算损失 | 21 | | | 53 | | | | | |
定期养老金净额 | $ | 466 | | | $ | 523 | | | | | |
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(以千为单位,不包括每股和每股)
有关计划资产的信息
下表列出了截至2022年6月24日和2022年3月25日的实体计划资产的公允价值,采用本公司2022年年报中包括的重要会计政策中描述的公允价值投入的相同三级层次结构。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值于6月24日, 2022 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
非美国固定收益计划的资产: | | | | | | | |
政府证券 | $ | 1,834 | | | $ | 1,834 | | | $ | — | | | $ | — | |
单位投资信托基金 | 1,194 | | | — | | | 1,194 | | | — | |
贷款 | 555 | | | — | | | — | | | 555 | |
债券 | 607 | | | — | | | 607 | | | — | |
股票和其他投资 | 2,193 | | | 1,166 | | | 2 | | | 1,025 | |
总计 | $ | 6,383 | | | $ | 3,000 | | | $ | 1,803 | | | $ | 1,580 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值于3月25日, 2022 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
非美国固定收益计划的资产: | | | | | | | |
政府证券 | $ | 1,920 | | | $ | 1,920 | | | $ | — | | | $ | — | |
单位投资信托基金 | 1,165 | | | — | | | 1,165 | | | — | |
贷款 | 553 | | | — | | | — | | | 553 | |
债券 | 676 | | | — | | | 676 | | | — | |
股票和其他投资 | 2,783 | | | 1,716 | | | 2 | | | 1,065 | |
总计 | $ | 7,097 | | | $ | 3,636 | | | $ | 1,843 | | | $ | 1,618 | |
下表显示了截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月3级计划资产的公允价值变化:
| | | | | | | | | | | |
| 第3级非美国定义 计划资产 |
| 贷款 | | 股票 |
2022年3月25日的余额 | $ | 553 | | | $ | 1,065 | |
年内增加的项目 | 171 | | | — | |
年内的赎回 | (152) | | | — | |
股权证券的重估 | 4 | | | — | |
外币汇率的变动 | (21) | | | (40) | |
2022年6月24日的余额 | $ | 555 | | | $ | 1,025 | |
| | | |
2021年3月26日的余额 | $ | 584 | | | $ | 1,133 | |
年内增加的项目 | 159 | | | — | |
年内的赎回 | (107) | | | — | |
股权证券的重估 | (1) | | | — | |
外币汇率的变动 | (2) | | | (3) | |
2021年6月25日的余额 | $ | 633 | | | $ | 1,130 | |
该公司主要受益计划的投资主要由低成本、广阔市场指数基金组成,以减轻集中在市场部门的风险。近年来,公司的投资政策已转向更紧密地匹配计划资产和负债的利率敏感度。股票和债券投资的适当组合主要是通过使用详细的资产负债建模研究来确定的,这些研究旨在平衡贴现率变化的影响与提供资产增长以覆盖未来服务成本的需要。本公司,
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(以千为单位,不包括每股和每股)
通过其全资子公司Allegro MicroSystems,LLC的非美国固定收益计划(“AML”)增加了更大比例的固定收益证券,其回报特征与贴现率波动导致的负债变化更紧密地一致。对这些计划可能获得或持有的投资的金额或性质没有重大限制。
在截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月内,该公司贡献了约$372及$353分别加入其非美国养老金计划。该公司预计将贡献约$1,546在2023财年增加到其非美国养老金计划。
其他固定福利计划
1993年12月,该公司启动了一项展期养老金承诺协议(“养老金承诺”),为当时的欧洲雇员在其年龄退休时提供保险年金65。该雇员是养老金承诺的唯一合格参与者。在2022年和2021年财政年度,与养恤金承诺相关的支出和相关其他收入的影响分别微乎其微。养老金承诺的总价值,金额为684和661分别为2022年6月24日和2022年3月25日的英镑(约合美元838及$875分别于2022年6月24日及2022年3月25日)在本公司未经审核的简明综合资产负债表中与其他资产、其他长期负债的净额及应计摊销项一起分类。
确定缴费计划
该公司有一项401(K)计划,涵盖所有符合某些服务和年龄要求的员工。在满足服务和年龄要求时,员工在受雇时有资格参加该计划。雇员最高可供款至35%的补偿,但以国税局允许的最高缴款为准。所有员工都是100在计划录入时归属于其缴费的百分比。
符合条件的AML美国员工最高可缴款50%的税前补偿用于确定的缴费计划,但受某些限制,AML可酌情匹配,100参与者税前缴费的%,最高可达5他们符合条件的补偿的%。按AML合计的匹配捐款总数y $1,430及$1,256分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月。
该公司通过其AML子公司Allegro MicroSystems Europe,Ltd.(“Allegro Europe”)还制定了一项固定缴费计划(“AME计划”),涵盖了Allegro Europe的几乎所有员工。该公司对AME计划的捐款总额约为$256和 $218分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月。
13. 承付款和或有事项
保险
该公司通过其子公司,为在美国的员工提供自我保险的员工健康计划。本公司根据第三方计划管理人提供的信息、历史索赔经验和已发生但未报告的索赔预期成本,记录其自我保险健康计划的估计负债。该公司每季度监测其估计负债情况。随着事实的变化,可能需要对公司未经审计的简明综合财务状况和经营结果进行重大调整。
法律程序
该公司受到各种法律诉讼和索赔的影响,其结果存在重大不确定性。本公司在确定可能已发生负债且损失金额可合理估计时,记录法律或有事项的应计项目。在作出此等决定时,除其他事项外,本公司会评估不利结果的可能性程度,以及在可能已招致负债时,对损失作出合理估计的能力。如果可能发生责任,本公司将披露或有事项的性质,如果可以估计,将提供此类损失的可能金额或损失范围。此外,本公司认为不存在任何可能对财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的事项。
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(以千为单位,不包括每股和每股)
赔偿
对于因使用其产品而可能受到的侵犯知识产权和专利的指控,本公司已不时同意对某些客户进行赔偿并使其不受损害。到目前为止,本公司尚未确认或产生任何与该等赔偿安排有关的费用;因此,不是此类款项于2022年6月24日或2022年3月25日应计。
环境问题
当很可能发生了一项负债,并且该负债的金额可以合理估计时,本公司就环境事项确定应计负债。如果或有事项得到解决的金额大于或少于应计项目,或公司在或有事项增加或减少中的份额或与估计的发展有关的其他假设发生变化,则公司将在作出此类决定的期间在未经审计的简明综合经营报表中确认额外费用或收益。不是重大环境应计项目于2022年6月24日或2022年3月25日建立。
14. 每股净收益
下表列出了可归因于Allegro微系统公司的每股基本和稀释后净收入。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
Allegro微系统公司的净收入。 | $ | 10,247 | | | $ | 27,669 | | | | | |
普通股股东应占净收益 | 10,283 | | | 27,707 | | | | | |
普通股基本加权平均份额 | 190,638,135 | | | 189,585,381 | | | | | |
普通股等价物的稀释效应 | 1,768,141 | | | 1,577,693 | | | | | |
普通股摊薄加权平均股份 | 192,406,276 | | | 191,163,074 | | | | | |
Allegro MicroSystems,Inc.每股基本净收入 | $ | 0.05 | | | $ | 0.15 | | | | | |
每股普通股股东应占基本净收入 | $ | 0.05 | | | $ | 0.15 | | | | | |
Allegro MicroSystems,Inc.每股摊薄后净收益 | $ | 0.05 | | | $ | 0.14 | | | | | |
每股普通股股东应占摊薄净收益 | $ | 0.05 | | | $ | 0.14 | | | | | |
截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月的计算每股净收益不假设证券转换将对每股收益产生反稀释效应。截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月,19,272和1,988由于转换该等证券将对每股收益产生反摊薄作用,因此应分别剔除受限股份单位(“RSU”)。截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月,46,991和不是业绩份额单位(“PSU”)分别被剔除,因为该等证券的转换将对每股收益产生反摊薄作用。
下表代表了各个时期的可发行加权平均股票信息:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
限制性股票单位 | 668,259 | | | 820,221 | | | | | |
业绩存量单位 | 1,080,201 | | | 752,235 | | | | | |
员工购股计划 | 19,681 | | | 5,237 | | | | | |
| | | | | | | |
总计 | 1,768,141 | | | 1,577,693 | | | | | |
15. 普通股和基于股票的薪酬
本公司通过计量和确认在相关必要服务期间向员工支付的基于股票的奖励的补偿费用,包括PSU、RSU和限制性股票(均为我们股权激励计划的一部分),对基于股票的薪酬进行会计处理。
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(以千为单位,不包括每股和每股)
在截至2022年6月24日的三个月内和2021年6月25日,公司向以下员工发放了RSU1,959,952和894,876,估计授出日期公允价值为$22.89和$24.79,分别为。在截至2022年6月24日的三个月内和2021年6月25日, 1,031,565和3,217分别归属的股份和120,270和28,152股票分别被注销。截至2022年6月24日,与非既得奖励相关的基于股票的薪酬支出为$47,863,预计将在加权平均值为1.73年份.
PSU包含在87% - 200目标目标的百分比。在截至2022年6月24日的三个月内,PSU既得的内在价值和2021年6月25日曾经是$27,002及$30,490,分别为。总计855,916和不是截至2022年6月24日止三个月内归属的股份和2021年6月25日。截至2022年6月24日尚未记录的与非既得赔偿有关的总补偿费用为$14,024,预计将在加权平均值为1.52好几年了。
在截至2022年6月24日的三个月内和2021年6月25日, 18,953和54,729公司的限制性普通股分别归属。此外,不是股票和9,757股票分别被没收,这减少了同期已发行的普通股。该公司拥有121,5732022年6月24日的限制性普通股的未归属股份,加权平均授予日期公允价值为$14.00及余下的归属期间0.82年份.
该公司在其未经审计的简明合并经营报表的下列费用类别中记录了基于股票的补偿费用:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
销售成本 | $ | 832 | | | $ | 528 | | | | | |
研发 | 1,128 | | | 752 | | | | | |
销售、一般和行政 | 32,176 | | | 3,551 | | | | | |
基于股票的薪酬总额 | $ | 34,136 | | | $ | 4,831 | | | | | |
在2023年第一财季,公司(前)总裁兼首席执行官拉维·维格发出了从2022年6月13日起从公司及其董事会(“董事会”)退休的通知。此外,本公司与Vig先生订立了第二份经修订及重述的遣散费协议(“第二份A&R遣散费协议”),该协议自2020年9月30日起修订及重述经修订的协议。如第二份A&R补偿协议所述,除其他现金结算及与健康保险相关的补偿外,本公司同意对Vig先生的股票薪酬作出修订,包括:(I)加快所有未归属RSU的归属速度;(Ii)以截至退役日期已达到的表现条件修订若干PSU,使该等奖励仍未偿还,并有资格根据其条款归属;及(Iii)没收若干于退休日期仍未达到绩效条件的未归属PSU,并以新的即时归属RSU取代。这些修改对基于股票的薪酬支出的影响为#美元。26,349截至2022年6月24日的三个月,在公司未经审计的简明综合经营报表中计入销售、一般和行政费用。
16. 所得税
该公司在其未经审计的简明综合经营报表中记录了以下税务准备:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税拨备 | $ | 1,965 | | | $ | 4,263 | | | | | |
年营业税率 | 16.3 | % | | 15.9 % | | | | |
实际税率 | 16.0 | % | | 13.3 | % | | | | |
该公司的所得税准备金由基于年度有效税率估计的年初至今税款加上不同项目的税收影响组成。
该公司在美国和多个外国司法管辖区均须缴税。该公司的有效税率可能主要基于:其美国和国外收入的组合;离散交易的影响;以及差额
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(以千为单位,不包括每股和每股)
外国衍生的无形收入扣除(“FDII”)产生的税收优惠金额与由全球无形低税收入的附加税抵消的研究抵免之间的差额。
截至2021年6月25日的季度,有效税率受到了一次性州退税的有利影响。本年度IRC第174条资本化(“174资本化”)导致美国应税收入和现金税增加:然而,它也产生了额外的FDII福利$9,000子部分F中包含的偏移量为$2,837。本年度净资本收益174美元被本年度不可扣除的高管薪酬增加约#美元所抵消。6,721.
本公司定期评估美国国税局和其他税务机关审查其纳税申报单以确定其所得税准备金和支出是否充足的可能性。如果实际事件或结果与公司当时的预期不同,可能需要对公司的所得税拨备进行收费或抵免。任何此类调整都可能对业务结果产生重大影响。
17. 关联方交易
涉及Sanken的交易
该公司向三建公司销售产品,并从三建公司购买在制品产品。截至2022年6月24日,Sanken持有约51.5占公司已发行普通股的%。
公司产品对Sanken的净销售额总计为$41,709及$35,453分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月内。尽管某些成本是混合、分摊或分摊的,但销售商品的成本和关联方销售的毛利率与第三方客户的毛利是一致的。贸易应收账款,扣除Sanken的津贴,总额为#美元。30,081及$27,256分别截至2022年6月24日和2022年3月25日。来自Sanken的其他应收账款总额为#美元。28及$104分别截至2022年6月24日和2022年3月25日。
三肯经销协议的终止
2022年5月,该公司与产健签订了一份意向书,以制定一项计划,将日本的供应链和销售活动从产研转移到本公司。在规划过程中,双方将确定客户沟通、供应链转移和销售覆盖的过渡时间表和方法。本公司和Sanken还将确定一种方法,以便在选定客户的支持下继续与Sanken接触。
涉及极地半导体公司的交易(“PSL”)
该公司从PSL采购在制品。PSL是三肯的子公司,70%的股份由Sanken和30%的股份由公司持有。
从PSL购买的各种产品总额为$14,671及$13,380分别截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月。应支付给PSL的账款包括在应付关联方的金额中,共计#美元4,704及$5,222分别截至2022年6月24日和2022年3月25日。
2021年12月2日,AML签订了一项贷款N与PSL达成协议,其中PSL向AML提供本金为#的初始本票$7,500(“初始PSL贷款”)。首笔私人按揭贷款将以等额分期偿还,本金及利息按1.26年利率,在一段任期内四年付款日期为每个日历年季度的第一天(4月1日、7月1日、10月1日和1月1日)。此外,PSL还可以选择借入最多一个额外的$7,500根据PSL贷款的相同条款(“二级PSL贷款”,以及与最初的PSL贷款一起,称为“PSL本票”)。贷款资金将由PSL用于采购深度紫外线扫描NER和其他相关制造工具,以提高晶片制造能力,以支持公司不断增长的晶片需求。截至2022年6月24日,PSL期票的未清余额为#美元。7,031。在截至2022年6月24日的三个月里,PSL每季度向AML支付#美元500,其中包括$31利息收入。2022年7月1日,PSL每季度向AML支付#美元491,其中包括$22利息收入。
在2023年第一季度,PSL通知公司它选择使用二级PSL贷款。第二笔PSL贷款于2022年7月1日提供给PSL。
转租协议
于二零一四年,本公司透过其一间附属公司与产建订立转租协议,据此,本公司向产建转租位于日本的若干写字楼。除非任何一方另有通知,转租合同每年自动续订一次,并可在提供通知后由任何一方终止。六
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(以千为单位,不包括每股和每股)
月份‘通知。公司支付的款项总额约为#美元。48及$56分别于截至2022年6月24日及2021年6月25日止三个月根据分租协议向三建出售。
咨询协议
于二零一七年九月,在Reza Kazerounian成为董事会成员前,本公司与Kazerounian先生订立经2018年6月修订的董事会执行顾问协议(“咨询协议”),据此,本公司聘请Kazerounian先生担任董事会执行顾问及行政总裁一职。咨询协议规定每月向Kazerounian先生支付费用,以换取他的服务。咨询协议规定,如果Kazerounian先生被董事会解雇,他将有权获得#美元的遣散费。180。董事会和Kazerounian先生各自有权随时终止咨询协议。在截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月内,公司支付的费用总额为72及$56根据《咨询协议》,分别向Kazerounian先生发出通知。
雇佣关系
2022年6月20日,董事会选举羽野幸二郎为董事会二级董事成员,任期至公司2022年年度股东大会召开,继任者正式选举产生并具备资格为止。根据本公司日期为2022年6月16日的经修订及重新签署的股东协议,Hatano先生获选为Sanken的指定董事。Hatano先生自2006年1月以来一直担任该公司的业务绩效经理。在截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月里,Hatano先生获得了补偿,包括工资、福利和生活费用报销约#美元。51及$48,分别来自本公司。这笔款项已由Sanken部分偿还给本公司。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营成果的讨论和分析应结合我们未经审计的简明综合财务报表和本季度报告其他部分包含的相关附注和其他信息,以及已审计的财务报表和相关附注,以及我们于2022年5月18日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(“2022年年报”)中“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”和“业务”项下的讨论来阅读。
除了历史数据外,这一讨论还包含关于我们的业务、经营结果、现金流、财务状况和前景的前瞻性陈述,这些陈述基于涉及风险、不确定性和假设的当前预期。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述大不相同。可能导致或促成这些差异的因素包括但不限于以下所列因素以及题为“前瞻性陈述”一节和第一部分第1A项所讨论的因素。我们2022年年度报告和第二部分的“风险因素”。第1A项。本季度报告的“风险因素”。此外,我们的历史结果不一定代表未来任何时期可能预期的结果。
我们的经营周期为52周或53周,截止日期为3月的最后一个星期五。每个财季有13周,但53周的一年除外,第四财季有14周,如2023财年。所有对截至三个月2022年6月24日和2021年6月25日分别涉及截至2022年6月24日和2021年6月25日的13周期间。凡提及“2022”、“2022财政年度”或类似事项,均与截至2022年3月25日的52周期间有关。
概述
Allegro MicroSystems,Inc.及其合并的子公司(“AMI”、“WE”、“US”或“OUR”)是传感器集成电路(IC)和专用模拟功率IC的全球领先设计商、开发商、制造商和营销商,这些IC支持汽车和工业市场中最重要的新兴技术。我们是全球领先的磁性传感器IC解决方案供应商,基于我们在汽车领域的市场领先地位,我们的市场占有率很高。我们专注于提供完整的IC解决方案,以检测、调节和驱动各种机械系统。这包括感测轴或执行器的角度或线性位置,驱动电机或执行器,以及调节应用于传感和驱动电路的功率,以使它们安全高效地运行。
我们的总部设在新罕布夏州的曼彻斯特,业务遍及全球17横跨四条连线的地点NTS。我们的产品组合包括1,000多种产品,每年向全球10,000多名客户发货超过10亿台。杜军铃声响起截至三个月2022年6月24日和2021年6月25日,我们产生了净销售额分别为2.178亿美元和1.881亿美元,净收入分别为1030万美元和2770万美元,净销售额为6670万美元D这些财政期间的调整后EBITDA分别为5380万美元。有关调整后的EBITDA这一非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅本文件中的“非公认会计准则财务指标”。
最近为改善经营成果而采取的措施
我们在2022财年和2023财年实施了几项倡议 旨在改善我们在该财年和未来的运营业绩。
我们继续实施提高毛利率的举措,毛利率的计算方法是毛利润除以总净销售额。我们的毛利率比2022年第一季度的50.0%有所提高,而2023年第一季度的毛利率为54.4%。毛利率的改善是由于我们的运营转型、更高附加值产品的平均售价(“ASP”)更高的产品组合、我们分销渠道的杠杆增加,以及更高产量的持续效率和杠杆。我们预计在不久的将来将继续实现这一较低的商品成本水平和运营收入的改善。此外,我们将继续利用我们的设施来提高产量,以满足对我们产品的需求。
我们通过专注于功能丰富的产品和有选择的涨价,成功地增加了我们的ASP。ASP的增加和制造效率的提高使我们能够在供应商产能有限和投入成本上升的环境下继续提高毛利率。对我们的许多产品和应用的有限供应和增加的需求,以及与新冠肺炎大流行相关的供应链中断,导致制造我们产品所需组件的投入成本增加。我们将继续考虑战略性提价和提高工艺效率的机会,以抵消我们生产中使用的材料和用品的投入成本增加。
随着我们努力利用我们的固定成本和运营利润率的改善,我们已经通过改善成本结构、简化制造和支持流程以及进一步利用过剩产能来实现效率。这些制造效率使我们能够利用更大的产量来跟上我们大多数应用程序不断增长的需求,同时降低销售商品的成本,并增加固定成本的吸收。尽管这些举措在前几个季度带来了毛利率和营业收入的改善,但我们不能确保这些趋势将长期持续下去。
2022年5月,我们达成协议,收购Heyday集成电路公司(“Heyday”),这是一家私人持股公司,专门从事紧凑型、完全集成的隔离栅极驱动器,使高压氮化镓和碳化硅宽带隙半导体设计能够实现能量转换(“Heyday收购”)。此次全盛时期的收购预计将补充我们现有的能源效率解决方案,包括我们市场领先的电流传感器解决方案。此外,预计它将显著扩大Allegro在XEV、太阳能逆变器、数据中心和5G电源以及广阔市场工业应用方面的潜在市场。我们目前正在等待监管机构对这笔交易的批准,我们预计收购将于2023财年第三季度完成。
影响我们经营业绩的其他关键因素和趋势
我们的财政状况和经营业绩一直并将继续受到许多其他因素和趋势的影响,包括:
通货膨胀率
我们经营的市场的通货膨胀率已经上升,并可能继续上升。过去几个月的通货膨胀导致我们经历了更高的成本,包括更高的劳动力成本、来自供应商的晶片和其他材料成本以及运输成本。我们的供应商已经提高了价格,并可能继续提高价格,在我们经营的竞争市场中,我们可能无法做出相应的价格上涨来保持我们的毛利率和盈利能力。如果通货膨胀率继续上升或持续高企一段时间,可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和利润产生重大不利影响。流动性。我们通常能够通过各种生产率和成本削减举措来抵消这些成本的增加,以及调整我们的销售价格,将一些较高的成本转嫁给我们的客户;然而,我们提高销售价格的能力取决于市场状况和竞争动态。考虑到我们采取行动的时机与这些通胀压力的时机相比,我们可能会有一段时间无法完全收回增加的成本。
设计赢得新老客户的青睐
我们的最终客户不断在现有和新的应用领域开发新产品,我们与大多数目标市场的重要OEM客户密切合作,了解他们的产品路线图和战略。对于新产品,从设计启动和制造到我们产生销售的时间可能很长,通常在两到四年之间。因此,我们未来的销售在很大程度上取决于我们在赢得客户设计委托方面的持续成功。此外,尽管目前通胀和定价状况不佳,但我们预计我们产品的ASP将随着时间的推移而下降,我们认为设计胜利对我们未来的成功至关重要,预计我们的新产品将越来越依赖于更新设计胜利带来的收入。选择过程通常是漫长的,可能需要我们在不保证我们的解决方案将被选中的情况下,为追求设计胜利而产生巨额设计和开发支出。因此,失去任何关键的设计胜利或客户产品量产的任何重大延迟都可能对我们的业务产生不利影响。此外,批量生产取决于我们客户终端产品的成功推出和市场接受度,这可能会受到几个我们无法控制的因素的影响。
客户需求、订单和预测
对我们产品的需求在很大程度上取决于我们的客户所在的终端市场的市场状况,这些市场通常受到季节性、周期性和竞争条件的影响。此外,我们总净销售额的很大一部分来自对大量购买我们产品的客户的销售。这些客户通常会定期提供他们的需求预测,但这些预测并不保证这些客户的最低购买量,客户可以修改这些预测,而不会受到惩罚。此外,按照半导体行业的惯例,客户通常被允许在指定时间内取消对我们产品的订单。虽然在历史上,我们允许大多数客户取消订单,但我们目前的大多数客户订单积压是不可取消的,这有助于减少我们面临意外订单取消的风险。然而,取消订单仍可能导致预期销售额的损失,而不给我们足够的时间来减少库存和运营费用。此外,预测的变化或客户订单的时间安排使我们面临库存短缺或库存过剩的风险。我们继续看到我们的产品供不应求,我们目前正处于通胀环境中。
制造成本和产品组合
毛利率一直并将继续受到各种因素的影响,包括我们产品的ASP、特定时期的产品组合、材料成本、产量、制造成本和效率。我们认为,毛利率的主要驱动力是我们与客户之间就材料成本和产量谈判达成的ASP。我们的定价和利润率取决于我们生产和销售给客户的产品的数量和功能。随着我们产品的成熟和单位产量的增加,尽管目前的价格杠杆作用,我们预计他们的ASP将在长期内下降。我们不断监测和努力降低我们产品的成本,提高我们的解决方案为客户提供的潜在价值,因为我们瞄准新的设计,赢得机会,并管理我们现有客户设计的产品生命周期。我们还与供应商和分包商保持密切关系,以提高质量、增加产量和降低制造成本。因此,这些下降往往与制造产量的改善以及晶片、组装和测试成本的降低相一致,这抵消了部分或全部因ASP下降而导致的利润率下降。然而,我们预计我们的毛利率将在季度基础上波动,这是由于产品组合、新产品推出、过渡到批量制造和制造成本导致的ASP的变化。如果需求减少导致生产量下降,毛利率通常会下降,这会减少我们固定制造成本的吸收。当相反的情况发生时,毛利率通常会增加。
半导体产业的周期性
半导体行业历史上一直是高度周期性的,其特点是技术变化越来越快,产品过时,价格竞争压力大,标准不断演变,产品生命周期短,产品供需波动。新技术可能会导致系统设计的突然变化或平台的变化,这可能会使我们的一些产品过时,并要求我们投入大量的研发资源来有效竞争。快速增长和产能的时期 扩张之后偶尔会出现重大的市场调整,销售下降,库存积累,设施未得到充分利用。在扩张期间,我们的利润率通常会提高,因为固定成本分摊到更高的生产量和单位销售额上。此外,我们可能会建立库存,以满足这些时期对我们产品日益增长的市场需求,这有助于进一步吸收固定成本,并增加我们的毛利率。在扩张周期中,我们可能会增加资本支出和招聘,以增加我们的产能。在增长放缓或行业收缩的时期,我们的销售、生产和生产率受到影响,利润率普遍下降。
我们运营结果的组成部分
净销售额
我们的总净销售额来自对直接客户和分销商的产品销售。我们通过我们的直销队伍、第三方和关联方分销商以及独立的销售代表在全球范围内销售产品。销售额来自不同应用的产品。我们的核心应用集中在汽车、工业等行业。
我们销售磁性传感器IC、电源IC和光电子产品在美洲、欧洲、中东和非洲和亚洲。收入一般在产品控制权转移到客户手中时确认,这通常发生在装运或交货后的某个时间点,具体取决于合同条款。当我们与经销商交易时,我们的合同安排是与经销商而不是与最终客户。无论我们是通过我们的直销团队和独立销售代表与分销商或直接从最终客户那里处理业务和接收订单,我们的收入确认政策和由此产生的订单收入确认模式都是相同的。我们确认扣除销售退货、价格保护调整、股票轮换权利和向客户提供的任何其他折扣或积分后的收入净额。
销货成本、毛利和毛利率
销售成本主要包括购买原材料的成本、与探测、组装、测试和运输我们的产品相关的成本、人员成本(包括基于库存的薪酬)、与制造、采购、计划和管理这些流程相关的设备成本、折旧和摊销成本、物流和质量保证成本、特许权使用费、增值税、公用事业、设备维修和维护成本,以及我们分配的一部分占用成本。
毛利的计算方法是总的净销售额减去销售成本。毛利润受到多种因素的影响,包括平均销售价格、按产品、渠道和客户划分的收入组合、汇率、季节性、制造成本和我们设施的有效利用。影响毛利的另一个因素是所需的时间
用于扩大现有设施,以达到全部产能。因此,毛利润因时期和年度的不同而不同。
我们很大一部分成本是固定的,因此,成本通常很难调整,或者可能需要时间来适应需求的变化。此外,随着我们扩大产能,我们的固定成本也会增加。如果我们扩大产能的速度快于销售增长的要求,我们的毛利率可能会受到负面影响。毛利的计算方法是毛利除以总净销售额。
运营费用
研究与开发(R&D)费用
研发费用主要包括研发组织的人员相关成本,包括基于库存的薪酬、晶片和掩膜的开发成本、计算机辅助设计软件的许可费、开发测试和评估的成本、开发自动测试程序的成本、设备折旧和相关占用和设备成本。虽然产生的大部分成本是用于新产品开发,但这些成本的很大一部分与工艺技术开发和专有包装开发有关。研发费用还包括外部各方进行技术开发的成本。我们预计,随着我们继续为新产品提供创新技术和流程,以及在未来几年增加我们的研发人员人数,以绝对美元计算,研发费用将进一步增加。
销售、一般和行政(“SG&A”)费用
SG&A费用主要包括与人员相关的成本,包括基于股票的薪酬,以及支付给独立销售代表的销售佣金,专业费用,包括会计、审计、法律、监管和税务合规成本。此外,与广告、贸易展会、企业营销相关的成本,以及我们的入住费中的一部分,也包括SG&A费用。
随着我们扩大销售队伍,增加销售和营销活动,我们预计销售和营销费用的绝对值将会增加。
或有对价的公允价值变动
或有对价的公允价值变动指截至2022年6月24日止三个月内因调整与或有对价有关的或有对价而录得的收益收购Voxtel,Inc.(“Voxtel”).
利息支出,净额
利息支出,净额由定期贷款债务的利息支出和我们与各金融机构维持的信贷安排组成。现金和现金等价物的收入部分减少了当期支出,这些收入主要包括购买时合同到期日不超过三个月的某些投资。
外币交易损益
我们因公司间交易以及与客户或供应商的交易而产生交易损益,交易以记录交易的法人实体的功能货币以外的货币计价。
股权投资收益中的(亏损)收益
股权投资收益中的(亏损)收益与我们在PSL的股权投资相关。
其他,净额
其他,净额主要包括与我们的核心业务无关的杂项收入和支出项目。
所得税拨备
我们的所得税拨备是基于对年度有效税率加上离散项目的税收影响的估计。
我们在美国和不同的外国司法管辖区都要纳税。我们的有效所得税税率波动的主要原因是:美国和外国收入构成的变化;离散交易和法律变化的影响;以及外国衍生无形收入扣除(FDII)产生的税收优惠金额与
研究抵免,被全球无形低税收入和不可扣除的基于股票的补偿费用相关的额外税收成本所抵消。
根据2017年《减税和就业法案》的影响,从2023财年开始,美国税法现在要求我们分别在5年和15年内将国内和国外的研发支出资本化和摊销(“174资本化”)。虽然国会可能会推迟、修改或废除这一条款,可能具有追溯效力,但我们不能保证这一条款会被推翻。尽管我们2023财年第一季度的运营现金没有受到实质性影响,但如果立法不能通过并具有追溯力,我们估计这一立法变化的影响将使我们的年度现金税增加2100万美元,并产生增加的FDII有效税率优惠。174资本化对现金税和有效税率的实际影响取决于国会是否通过了额外的立法,此类立法是否具有追溯力,公司在本财年发生的研发支出金额,以及美国国税局(IRS)可能发布的与本条款相关的额外指导。
我们定期评估美国国税局和其他税务机关审查我们的纳税申报单可能产生的结果的可能性,以确定我们的所得税准备金和支出是否充足。如果实际事件或结果与我们当时的预期不同,可能需要对我们的所得税拨备进行收费或抵免。任何此类调整都可能对我们的运营结果产生重大影响。
经营成果
截至2022年6月24日的三个月与截至2021年6月25日的三个月
下表总结了我们在截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月期间的运营结果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | 变化 |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | $ | | % |
| (千美元) |
总净销售额(1) | $ | 217,753 | | | $ | 188,142 | | | $ | 29,611 | | | 15.7 | % |
销货成本 | 99,379 | | | 93,982 | | | 5,397 | | | 5.7 | % |
毛利 | 118,374 | | | 94,160 | | | 24,214 | | | 25.7 | % |
运营费用: | | | | | | | |
研发 | 33,857 | | | 29,554 | | | 4,303 | | | 14.6 | % |
销售、一般和行政 | 69,980 | | | 32,064 | | | 37,916 | | | 118.3 | % |
| | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | (200) | | | 300 | | | (500) | | | (166.7) | % |
总运营费用 | 103,637 | | | 61,918 | | | 41,719 | | | 67.4 | % |
营业收入 | 14,737 | | | 32,242 | | | (17,505) | | | (54.3) | % |
其他收入(费用),净额: | | | | | | | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | (120) | | | (345) | | | 225 | | | (65.2) | % |
外币交易损益 | 1,924 | | | (254) | | | 2,178 | | | (857.5) | % |
股权投资收益中的(亏损)收益 | (864) | | | 279 | | | (1,143) | | | (409.7) | % |
其他,净额 | (3,429) | | | 48 | | | (3,477) | | | (7,243.8) | % |
其他费用合计(净额) | (2,489) | | | (272) | | | (2,217) | | | 815.1 | % |
所得税前收入拨备 | 12,248 | | | 31,970 | | | (19,722) | | | (61.7) | % |
所得税拨备 | 1,965 | | | 4,263 | | | (2,298) | | | (53.9) | % |
净收入 | 10,283 | | | 27,707 | | | (17,424) | | | (62.9) | % |
可归于非控股权益的净收入 | 36 | | | 38 | | | (2) | | | (5.3) | % |
Allegro微系统公司的净收入。 | $ | 10,247 | | | $ | 27,669 | | | $ | (17,422) | | | (63.0) | % |
(1)我们在上述期间的总净销售额包括通过我们与Sanken的经销协议产生的关联方净销售额。有关上述期间关联方净销售额的更多信息,请参阅本季度报告中其他部分包含的未经审计的简明综合财务报表。
下表列出了我们在所述期间的经营结果占总净销售额的百分比。
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| 结束的三个月期间 |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 |
总净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % |
销货成本 | 45.6 | % | | 50.0 | % |
毛利 | 54.4 | % | | 50.0 | % |
运营费用: | | | |
研发 | 15.5 | % | | 15.7 | % |
销售、一般和行政 | 32.1 | % | | 17.0 | % |
| | | |
或有对价的公允价值变动 | (0.1) | % | | 0.2 | % |
总运营费用 | 47.5 | % | | 32.9 | % |
营业收入 | 6.9 | % | | 17.1 | % |
其他收入(费用),净额: | | | |
| | | |
利息支出,净额 | (0.1) | % | | (0.2) | % |
外币交易损益 | 0.9 | % | | (0.2) | % |
股权投资收益中的(亏损)收益 | (0.4) | % | | 0.1 | % |
其他,净额 | (1.6) | % | | 0.1 | % |
其他费用合计(净额) | (1.2) | % | | (0.2) | % |
所得税前收入拨备 | 5.7 | % | | 16.9 | % |
所得税拨备 | 1.0 | % | | 2.3 | % |
净收入 | 4.7 | % | | 14.6 | % |
可归于非控股权益的净收入 | — | % | | — | % |
Allegro微系统公司的净收入。 | 4.7 | % | | 14.6 | % |
总净销售额
在截至2022年6月24日的三个月里,总净销售额增加了2960万美元,增幅为15.7%,从截至2021年6月25日的三个月的1.881亿美元增加到2.178亿美元。这一增长主要是由于我们的数据中心、先进的驾驶员辅助系统(“ADAS”)、电动汽车(“XEV”)和计算机应用程序的出货量增加。
按市场划分的销售趋势
下表汇总了按市场划分的总净销售额。按市场对净销售额进行分类是基于最终产品和我们的产品将被设计成的应用的特点。
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| 结束的三个月期间 | | 变化 |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | 金额 | | % |
| (千美元) |
汽车 | $ | 149,649 | | | $ | 133,523 | | | $ | 16,126 | | | 12.1 | % |
工业 | 40,140 | | | 30,309 | | | 9,831 | | | 32.4 | % |
其他 | 27,964 | | | 24,310 | | | 3,654 | | | 15.0 | % |
总净销售额 | $ | 217,753 | | | $ | 188,142 | | | $ | 29,611 | | | 15.7 | % |
对我们终端市场的净销售额的增长主要是由汽车业务的增长推动的。f 1610万美元,或12.1%、实业的980万美元,或32.4%及其他370万元或15.0%.
汽车净销售额在截至2022年6月24日的三个月期间,与截至2021年6月25日的三个月期间相比,主要是由于对我们的ADAS和XEV应用的更高需求。
在截至2022年6月24日的三个月期间,工业净销售额比截至2021年6月25日的三个月期间有所增长,主要是由于数据中心和行业4.0应用的需求增加。
在截至2022年6月24日的三个月期间,其他净销售额比截至2021年6月25日的三个月期间有所改善,这主要是由于对某些计算机产品的需求增加。
按产品划分的销售趋势
下表汇总了按产品划分的净销售额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | 变化 |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | 金额 | | % |
| (千美元) |
功率集成电路(PIC) | $ | 80,660 | | | $ | 66,672 | | | $ | 13,988 | | | 21.0 | % |
磁性传感器(“MS”) | 137,050 | | | 120,642 | | | 16,408 | | | 13.6 | % |
光子学 | 43 | | | 828 | | | (785) | | | (94.8) | % |
总净销售额 | $ | 217,753 | | | $ | 188,142 | | | $ | 29,611 | | | 15.7 | % |
按产品分类的净销售额的增长是由于MS产品销售额增加了1640万美元,或13.6%,PIC产品销售额增加了1400万美元,或21.0%,但被Photonics销售额减少80万美元部分抵消了。
按地理位置划分的销售趋势
下表汇总了基于收货地点的按地理位置划分的净销售额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 | | 变化 |
| 6月24日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | 金额 | | % |
| (千美元) |
美洲: | | | | | | | |
美国 | $ | 28,391 | | | $ | 26,841 | | | $ | 1,550 | | | 5.8 | % |
其他美洲 | 6,487 | | | 6,349 | | | 138 | | | 2.2 | % |
欧洲、中东和非洲地区: | | | | | | | |
欧洲 | 35,333 | | | 34,751 | | | 582 | | | 1.7 | % |
亚洲: | | | | | | | |
日本 | 41,709 | | | 35,453 | | | 6,256 | | | 17.6 | % |
大中华区 | 55,116 | | | 42,779 | | | 12,337 | | | 28.8 | % |
韩国 | 20,979 | | | 21,933 | | | (954) | | | (4.3) | % |
其他亚洲 | 29,738 | | | 20,036 | | | 9,702 | | | 48.4 | % |
总净销售额 | $ | 217,753 | | | $ | 188,142 | | | $ | 29,611 | | | 15.7 | % |
净销售额与截至2021年6月25日的三个月相比,在截至2022年6月24日的三个月期间,我们的大部分地理位置都出现了增长,这主要是由于内容和市场份额的增长,因为对我们许多产品和应用的需求继续上升。
大中华区净销售额增长1,230万美元,增幅28.8%,主要是由于汽车需求增加,主要是我们的ADAS和XEV产品。其他亚洲地区的销售额增长了970万美元,增幅为48.4%,主要集中在我们的数据中心领域。日本的净销售额增长了630万美元,增幅为17.6%,这主要是由于对我们的安全性、舒适性和便利性、XEV和工业应用的需求增加。在美国的净销售额增加了160万美元,增幅为5.8%,这主要是由于我们的ADAS应用程序的内容和市场份额的增加。
销货成本、毛利和毛利率
在截至2022年6月24日的三个月里,销售商品成本增加了540万美元,从截至2021年6月25日的三个月的9400万美元增加到9940万美元,增幅为5.7%。商品销售成本上升,主要是由于销售量增加。
毛利率在截至2022年6月24日的三个月里,Rofit增加了2420万美元,增幅为25.7%,从截至2021年6月25日的三个月的9420万美元增加到1.184亿美元。毛利润的增长是由29.6美元推动的
以上讨论的所有终端市场的总净销售额增加100万美元,但因上文讨论的对销售商品成本的影响而部分抵消。
研发费用
研发在截至2022年6月24日的三个月中,支出增加了430万美元,增幅为14.6%,从截至2021年6月25日的三个月的2960万美元增至3390万美元。增加的主要原因是人员费用增加380万美元,包括可变薪酬费用、一般业务费用和基于股票的薪酬支出增加40万美元。
R&D费用代表截至2022年6月24日的三个月期间,TED占我们总净销售额的15.5%,低于截至2021年6月25日的三个月期间我们总净销售额的15.7%。这一百分比的下降主要是由于截至2022年6月24日的三个月期间净销售额的增长。
SG&A费用
SG&A费用在截至2022年6月24日的三个月内,社会保障服务增加了3,800万美元,增幅为118.3%,从截至2021年6月25日的三个月的3,210万美元增至7,000万美元。这一增长主要是由于股票薪酬支出增加了2,860万美元,包括我们前首席执行官退休的加速支出约2,630万美元,以及包括可变薪酬成本在内的更高的人事成本440万美元,以及包括专业费用和会费以及认购成本在内的综合成本160万美元。此外,我们确认了380万美元的遣散费和其他过渡成本,这主要是由于我们最近领导层变动的综合影响。
SG&A费用占32.1%在截至2022年6月24日的三个月期间,我们的净销售额占我们总净销售额的17.0%,而截至2021年6月25日的三个月期间,我们的净销售额占总净销售额的17.0%。这一百分比的增长主要是由于上述影响,但部分被截至2022年6月24日的三个月期间净销售额的增长所抵消。
利息支出,净额
利息支出在截至2022年6月24日的三个月中,Ense的净额为10万美元,而截至2021年6月25日的三个月为30万美元。利息支出减少主要是由于2023年第一季度从关联方获得的利息收入增加。定期贷款安排的强制性利息支付保持相对一致。
外币交易损益
在截至2022年6月24日的三个月内,我们录得190万美元的外币交易收益,而截至2021年6月25日的三个月期间,我们录得亏损30万美元。每三个月期间录得的外币交易损益主要是由于我们在英国的已实现和未实现损益。
股权投资收益中的(亏损)收益
(亏损)股权投资收益中的收益反映了截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月期间分别亏损90万美元和收益30万美元,相当于我们在PSL投资30%的收益。
其他,净额
其他,在截至2022年6月24日的三个月内,净减少350万美元,亏损超过340万美元不足10万美元截至2021年6月25日的三个月期间的收益。在截至2022年6月24日的三个月期间,这一下降主要是由于有价证券的350万美元未实现亏损。
所得税拨备
所得税费用与有效所得税率沃尔在截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月内,分别为200万美元或16.0%和430万美元或13.3%。截至2021年6月25日的季度,有效税率受到了一次性州退税的有利影响。174本年度资本化导致美国应税收入和现金税增加;然而,它也产生了额外的FDII福利900万美元,抵消了F分部280万美元的包含。本年度净资本收益174美元被本年度不可扣除的高管薪酬增加约670万美元所抵消。
非公认会计准则财务指标
除了我们合并财务报表中列出的措施外,我们还定期审查其他措施,
被美国证券交易委员会定义为非公认会计准则的财务指标,用于评估我们的业务、衡量我们的业绩、识别趋势、编制财务预测和做出战略决策。我们考虑的主要衡量指标为非GAAP毛利、非GAAP毛利、非GAAP营运开支、非GAAP营运收入、非GAAP营运利润率、非GAAP税前溢利、非GAAP所得税拨备、非GAAP净收入、非GAAP每股净收益、EBITDA、经调整EBITDA及经调整EBITDA利润率(统称为“非GAAP财务措施”)。这些非GAAP财务指标在非GAAP基础上提供有关我们经营业绩的补充信息,不包括某些非现金性质的或相对较少发生的和/或管理层认为与我们的核心业务无关的收益、亏损和费用,对于非GAAP所得税拨备,管理层认为,这种非GAAP所得税计量使其能够在一致的基础上评估不同报告期的非GAAP所得税拨备,独立于特殊项目和离散项目,其规模和频率可能会有所不同。通过提出这些非GAAP财务指标,我们通过排除我们认为不能反映我们核心经营业绩的项目,为不同时期的业务运营提供了比较的基础,我们相信,通过我们提出这些非GAAP财务指标,投资者对我们业绩的理解得到了加强, 因为它们为比较我们正在进行的业务结果提供了合理的基础。管理层认为,跟踪和公布这些非公认会计准则财务指标为管理层和投资界提供了对以下事项的宝贵洞察力:我们正在进行的核心业务;我们产生现金偿还债务和为我们的业务提供资金的能力;以及影响我们业绩的潜在业务趋势。管理层和董事会都使用这些非GAAP财务指标以及可比的GAAP信息来评估我们目前的业绩和规划我们未来的业务活动。特别是,管理层发现排除非现金费用是有用的,以便更好地将我们的经营活动与我们从运营中产生现金的能力联系起来,并排除某些现金费用,以此作为更准确地预测我们的流动性需求的一种手段。我们相信,当这些非GAAP财务指标与我们的GAAP财务信息结合使用时,投资者也可以更好地评估我们与其他时期和我们行业其他公司相比的财务表现。
这些非公认会计准则财务指标作为分析工具有很大的局限性。其中一些限制是:
•此类措施不反映我们的现金支出,或未来资本支出或合同承诺的需求;
•这些衡量标准不包括某些成本,这些成本在分析我们的GAAP结果时是重要的;
•此类措施不反映我们营运资金需求的变化或现金需求;
•此类措施不反映利息支出,或偿还债务利息或本金所需的现金需求;
•此类措施不反映我们的税费支出或纳税的现金需求;
•虽然折旧和摊销是非现金费用,但正在折旧和摊销的资产将来往往必须更换;
•某些措施不反映此类更换所需的任何现金;以及
•我们行业中的其他公司计算此类指标的方式可能与我们不同,从而进一步限制了它们作为比较指标的有用性。
非GAAP财务指标是对我们业绩的补充指标,既不是GAAP要求的,也不是根据GAAP提出的。这些非GAAP财务指标不应被视为GAAP财务指标的替代品,如毛利、毛利、净收入或根据GAAP得出的任何其他业绩指标。此外,未来我们可能会产生费用或费用,例如在计算这些非公认会计准则财务指标时进行调整的费用或费用。我们对这些非GAAP财务指标的陈述不应被解释为推断未来的结果不会受到不寻常或非经常性项目的影响。
我们先前披露的非GAAP毛利和非GAAP毛利分别称为调整后毛利和调整后毛利。我们计算这些措施的方式没有任何变化。
非公认会计准则毛利和非公认会计准则毛利率
我们从适用期间的销售成本中计算非GAAP毛利和不包括以下项目的非GAAP毛利,我们计算非GAAP毛利为非GAAP毛利除以总净销售额。
•Voxtel库存减值-代表与我们由Voxtel制造的一条产品线停产相关的成本。
•基于股票的薪酬-代表授予基于股票的奖励所产生的非现金费用。2023财年包括的很大一部分成本与我们前首席执行官的退休有关。
•AMTC设施合并一次性成本-指与关闭AMTC设施以及将测试和组装功能转移到2020财年宣布的AMPI设施相关的一次性成本,包括:在设施之间移动设备、合同终止和其他非经常性费用。截至2021年3月底,AMTC设施的关闭和过渡基本完成,我们于2021年8月出售了AMTC设施。
•与收购相关的无形资产摊销-指与收购Voxtel相关的无形资产摊销相关的非现金支出,该交易于2020年8月完成。
•新冠肺炎相关费用-指可归因于新冠肺炎疫情的费用,主要与增加购买口罩、手套和其他防护材料有关,以及为在2022财年之前维持AMPI设施的24小时服务而支付的加班保险费补偿。
非GAAP营业费用、非GAAP营业收入和非GAAP营业利润率
我们计算非公认会计原则营业费用和非公认会计原则营业收入,不包括上述被分类为营业费用的相同项目,也不包括适用期间的下列项目。我们计算非GAAP营业利润率为非GAAP营业收入除以总净销售额。
•交易费-代表与交易相关的法律和咨询费,主要与 (i)与代表某些股票进行二次发行相关的一次性交易相关法律、咨询和注册费2022财年的老年人和(Ii)2023财年和2022财年的一次性交易相关法律和咨询费,与(I)无关。
•遣散费--指(1)与2020财年宣布和启动的关闭AMTC工厂以及将测试和组装职能转移到AMPI工厂有关的遣散费,(2)与Voxtel在本财年停产我们的一条产品线有关的遣散费2022年;(3)与2023年和2022年财政年度执行干事离职有关的非经常性离职费用。
•或有对价的公允价值变动--指与收购Voxtel相关的应付或有对价的公允价值变动。
EBITDA、调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
我们计算EBITDA的方法是净收入减去利息收入(费用)、税收准备(福利)以及折旧和摊销费用。我们将调整后的EBITDA计算为EBITDA,在适用期间不包括上述相同项目,也不包括以下项目。我们计算调整后EBITDA利润率为调整后EBITDA除以总净销售额。
•非核心(收益)设备销售损失--指非核心杂项损失和设备销售收益。
•外币折算(收益)损失--指重新计量和结算公司间债务和业务交易以及与外部客户或供应商的交易所产生的损失和收益,这些交易以记录交易的法人实体的功能货币以外的货币计价。
•(亏损)权益投资收益中的收益-代表我们对PSL的权益法投资。
•投资未实现亏损--按市价对公允价值易于确定的股权投资进行调整。
非GAAP税前利润、非GAAP净收入以及非GAAP基本和稀释每股收益
我们将非公认会计准则税前利润计算为所得税前收入,但不包括上述相同项目。我们将非公认会计原则下的净收入计算为净收益,在适用期间不包括上述相同项目,也不包括以下项目。
非公认会计准则所得税准备
在计算非GAAP所得税拨备时,我们在GAAP所得税拨备中增加了以下内容:
•对GAAP结果的调整的税收影响-表示对上述非GAAP税前利润的调整和取消离散税收调整的估计所得税影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 结束的三个月期间 | | |
| | 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | (千美元) |
非公认会计准则毛利的对账 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
公认会计准则毛利 | | $ | 118,374 | | $ | 109,603 | | $ | 94,160 | | | | |
| | | | | | | | | | |
Voxtel库存减值 | | — | | — | | 2,835 | | | | |
基于股票的薪酬 | | 832 | | 1,184 | | 528 | | | | |
AMTC设施整合一次性成本 | | — | | — | | 137 | | | | |
与收购相关的无形资产摊销 | | 273 | | 273 | | 273 | | | | |
新冠肺炎相关费用 | | — | | 296 | | 343 | | | | |
非GAAP调整总额 | | $ | 1,105 | | $ | 1,753 | | $ | 4,116 | | | | |
| | | | | | | | | | |
非公认会计准则毛利 | | $ | 119,479 | | $ | 111,356 | | $ | 98,276 | | | | |
非GAAP毛利率 | | 54.9% | | 55.6% | | 52.2% | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 结束的三个月期间 | | |
| | 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | (千美元) |
非公认会计准则营业费用的对账 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
公认会计准则运营费用 | | $ | 103,637 | | | $ | 79,354 | | | $ | 61,918 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
研究和开发费用 | | | | | | | | | | |
公认会计准则研究和开发费用 | | 33,857 | | | 32,432 | | | 29,554 | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 1,128 | | | 1,119 | | | 752 | | | | | |
AMTC设施整合一次性成本 | | — | | | — | | | 2 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
新冠肺炎相关费用 | | — | | | 3 | | | 6 | | | | | |
交易费 | | 202 | | | 5 | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非GAAP研发费用 | | 32,527 | | | 31,305 | | | 28,794 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | | | | | | | | | | |
GAAP销售、一般和管理费用 | | 69,980 | | | 46,822 | | | 32,064 | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 32,176 | | | 12,598 | | | 3,551 | | | | | |
AMTC设施整合一次性成本 | | 96 | | | 74 | | | 324 | | | | | |
与收购相关的无形资产摊销 | | 22 | | | 22 | | | 29 | | | | | |
新冠肺炎相关费用 | | — | | | 215 | | | 381 | | | | | |
交易费 | | 1,597 | | | 384 | | | 23 | | | | | |
遣散费 | | 4,186 | | | — | | | 168 | | | | | |
非公认会计准则销售、一般和行政费用 | | 31,903 | | | 33,529 | | | 27,588 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | | (200) | | | 100 | | | 300 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非GAAP调整总额 | | 39,207 | | | 14,520 | | | 5,536 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非公认会计准则运营费用 | | $ | 64,430 | | | $ | 64,834 | | | $ | 56,382 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 结束的三个月期间 | | |
| | 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | (千美元) |
非公认会计准则营业收入对账 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
公认会计准则营业收入 | | $ | 14,737 | | $ | 30,249 | | $ | 32,242 | | | | |
| | | | | | | | | | |
Voxtel库存减值 | | — | | — | | 2,835 | | | | |
基于股票的薪酬 | | 34,136 | | 14,901 | | 4,831 | | | | |
AMTC设施整合一次性成本 | | 96 | | 74 | | 463 | | | | |
与收购相关的无形资产摊销 | | 295 | | 295 | | 302 | | | | |
新冠肺炎相关费用 | | — | | 514 | | 730 | | | | |
| | | | | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | | (200) | | 100 | | 300 | | | | |
交易费 | | 1,799 | | 389 | | 23 | | | | |
遣散费 | | 4,186 | | — | | 168 | | | | |
非GAAP调整总额 | | $ | 40,312 | | $ | 16,273 | | $ | 9,652 | | | | |
| | | | | | | | | | |
非公认会计准则营业收入 | | $ | 55,049 | | $ | 46,522 | | $ | 41,894 | | | | |
非GAAP营业利润率(占净销售额的百分比) | | 25.3% | | 23.2% | | 22.3% | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 结束的三个月期间 | | |
| | 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | (千美元) |
EBITDA和调整后EBITDA的对账 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
公认会计准则净收益 | | $ | 10,283 | | $ | 25,652 | | $ | 27,707 | | | | |
| | | | | | | | | | |
利息支出(收入),净额 | | 120 | | (707) | | 345 | | | | |
所得税拨备 | | 1,965 | | 4,504 | | 4,263 | | | | |
折旧及摊销 | | 11,918 | | 12,006 | | 12,172 | | | | |
EBITDA | | $ | 24,286 | | $ | 41,455 | | $ | 44,487 | | | | |
| | | | | | | | | | |
出售设备的非核心(收益)损失 | | (3) | | 1 | | (35) | | | | |
Voxtel库存减值 | | — | | — | | 2,835 | | | | |
| | | | | | | | | | |
外币折算(收益)损失 | | (1,924) | | 513 | | 254 | | | | |
股权投资收益中的亏损(收益) | | 864 | | (215) | | (279) | | | | |
投资未实现亏损 | | 3,486 | | 760 | | — | | | | |
基于股票的薪酬 | | 34,136 | | 14,901 | | 4,831 | | | | |
AMTC设施整合一次性成本 | | 96 | | 74 | | 463 | | | | |
新冠肺炎相关费用 | | — | | 514 | | 730 | | | | |
| | | | | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | | (200) | | 100 | | 300 | | | | |
交易费 | | 1,799 | | 389 | | 23 | | | | |
遣散费 | | 4,186 | | — | | 168 | | | | |
调整后的EBITDA | | $ | 66,726 | | $ | 58,492 | | $ | 53,777 | | | | |
调整后的EBITDA利润率(占净销售额的百分比) | | 30.6% | | 29.2% | | 28.6% | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 结束的三个月期间 | | |
| | 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | (千美元) |
非公认会计原则税前利润的对账 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
公认会计准则税前收益拨备 | | $ | 12,248 | | | $ | 30,156 | | | $ | 31,970 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
出售设备的非核心(收益)损失 | | (3) | | | 1 | | | (35) | | | | | |
Voxtel库存减值 | | — | | | — | | | 2,835 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
外币折算(收益)损失 | | (1,924) | | | 513 | | | 254 | | | | | |
股权投资收益中的亏损(收益) | | 864 | | | (215) | | | (279) | | | | | |
投资未实现亏损 | | 3,486 | | | 760 | | | — | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 34,136 | | | 14,901 | | | 4,831 | | | | | |
AMTC设施整合一次性成本 | | 96 | | | 74 | | | 463 | | | | | |
与收购相关的无形资产摊销 | | 295 | | | 295 | | | 302 | | | | | |
新冠肺炎相关费用 | | — | | | 514 | | | 730 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | | (200) | | | 100 | | | 300 | | | | | |
交易费 | | 1,799 | | | 389 | | | 23 | | | | | |
遣散费 | | 4,186 | | | — | | | 168 | | | | | |
非GAAP调整总额 | | $ | 42,735 | | | $ | 17,332 | | | $ | 9,592 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非公认会计原则税前利润 | | $ | 54,983 | | | $ | 47,488 | | | $ | 41,562 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 结束的三个月期间 | | |
| | 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | (千美元) |
对非公认会计准则所得税拨备的对账 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
公认会计准则所得税拨备 | | $ | 1,965 | | $ | 4,504 | | $ | 4,263 | | | | |
公认会计原则有效税率 | | 16.0% | | 14.9% | | 13.3% | | | | |
| | | | | | | | | | |
对GAAP结果进行调整的税收影响 | | 5,900 | | 2,817 | | 2,091 | | | | |
| | | | | | | | | | |
非公认会计准则所得税拨备 | | $ | 7,865 | | $ | 7,321 | | $ | 6,354 | | | | |
非公认会计原则有效税率 | | 14.3% | | 15.4% | | 15.3% | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 结束的三个月期间 | | |
| | 6月24日, 2022 | | 3月25日, 2022 | | 6月25日, 2021 | | | | |
| | (千美元) |
非公认会计原则净收益对账 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
公认会计准则净收益 | | $ | 10,283 | | | $ | 25,652 | | | $ | 27,707 | | | | | |
公认会计准则基本每股收益 | | $ | 0.05 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.15 | | | | | |
公认会计准则稀释后每股收益 | | $ | 0.05 | | | $ | 0.13 | | | $ | 0.14 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
出售设备的非核心(收益)损失 | | (3) | | | 1 | | | (35) | | | | | |
Voxtel库存减值 | | — | | | — | | | 2,835 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
外币折算(收益)损失 | | (1,924) | | | 513 | | | 254 | | | | | |
股权投资收益中的亏损(收益) | | 864 | | | (215) | | | (279) | | | | | |
投资未实现亏损 | | 3,486 | | | 760 | | | — | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 34,136 | | | 14,901 | | | 4,831 | | | | | |
AMTC设施整合一次性成本 | | 96 | | | 74 | | | 463 | | | | | |
与收购相关的无形资产摊销 | | 295 | | | 295 | | | 302 | | | | | |
新冠肺炎相关费用 | | — | | | 514 | | | 730 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
或有对价的公允价值变动 | | (200) | | | 100 | | | 300 | | | | | |
交易费 | | 1,799 | | | 389 | | | 23 | | | | | |
遣散费 | | 4,186 | | | — | | | 168 | | | | | |
对GAAP结果进行调整的税收影响 | | (5,900) | | | (2,817) | | | (2,091) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
非公认会计准则净收益 | | $ | 47,118 | | | $ | 40,167 | | | $ | 35,208 | | | | | |
基本加权平均普通股 | | 190,638,135 | | | 189,997,738 | | | 189,585,381 | | | | | |
稀释加权平均普通股 | | 192,406,276 | | | 192,125,252 | | | 191,163,074 | | | | | |
非公认会计准则基本每股收益 | | $ | 0.25 | | | $ | 0.21 | | | $ | 0.19 | | | | | |
非GAAP稀释后每股收益 | | $ | 0.24 | | | $ | 0.21 | | | $ | 0.18 | | | | | |
流动性与资本资源
截至2022年6月24日,我们拥有2.866亿美元现金和现金等价物以及4.172亿美元截至2022年3月25日,营运资本为2.824亿美元和现金及现金等价物,营运资本为4.075亿美元。营运资金受到我们业务需求的时间和范围的影响。
我们对流动性和资本的主要要求是营运资本、资本支出、未偿债务的本金和利息支付以及其他一般公司需求。从历史上看,这些现金需求是通过经营活动提供的现金以及现金和现金等价物来满足的。我们目前的2023年资本部署战略是投资手头的多余现金,以支持我们在选定市场的持续增长计划、计划的资本支出和战略安排,以及考虑潜在的收购。自.起June 24, 2022,公司不参与任何对我们的财务状况、经营结果、流动资金、资本支出或资本资源具有或合理地可能对当前或未来产生重大影响的表外安排。下一财年的现金需求与我们的运营租赁、运营和资本购买承诺以及对我们确定的福利和缴费计划的预期贡献有关。有关公司预期现金需求以及与租赁和不可撤销购买承诺相关的付款时间的信息,请参阅公司2022年年报附注17“承诺和或有事项”。此外,有关公司养老金和固定缴款计划的更多信息,请参阅公司2022年年报的附注16“退休计划”。
我们相信,我们现有的现金将足以为我们的持续运营、增长战略、计划中的资本支出以及我们预计在未来12个月内产生的额外费用提供资金。为了支持和实现我们未来的增长计划,我们可能需要或有利地寻求通过股权或债务融资获得额外资金。我们相信,我们目前的运营结构将促进来自运营的足够现金流,以满足我们未来12个月后预期的长期流动资金需求。如果由于情况变化,这些资源不足以满足我们的流动资金需求,我们可能需要寻求额外的融资。如果我们通过发行股权证券来筹集更多资金,我们的股东将会受到稀释。债务融资如果可行,可能包含极大地限制我们的业务或我们未来获得额外债务融资的能力的契约。我们筹集的任何额外融资都可能包含对我们或我们的股东不利的条款。我们不能向您保证,我们将能够以对我们或我们现有股东有利的条款,或根本不能获得额外的融资。
经营、投资和融资活动的现金流
下表汇总了截至2022年6月24日和2021年6月25日的三个月的现金流:
| | | | | | | | | | | |
| 结束的三个月期间 |
| June 24, 2022 | | June 25, 2021 |
| (千美元) |
经营活动提供的净现金 | $ | 36,553 | | | $ | 38,495 | |
用于投资活动的现金净额 | (14,389) | | | (15,346) | |
用于融资活动的现金净额 | (9,137) | | | — | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (6,554) | | | 2,608 | |
现金及现金等价物和限制性现金净增加 | $ | 6,473 | | | $ | 25,757 | |
经营活动
在截至2022年6月24日的三个月中,经营活动提供的净现金为3660万美元,主要来自我们1030万美元的净收入和4420万美元的非现金费用,但被1790万美元的运营资产和负债净减少部分抵消。经营资产和负债的净变化包括:预付费用增加1310万美元,存货增加490万美元,应收贸易账款净额增加470万美元,相关各方应收净额减少330万美元,但因应计费用及其他流动和长期负债增加120万美元、应付贸易账款增加410万美元和其他应收账款减少270万美元而部分抵销。预付费用和其他资产增加的主要原因是长期存款增加以及支付税款的时间安排,包括应收增值税、保险和合同费用。库存增加的主要原因是库存增加,以支持2023财年预期的销售增长。应收贸易账款净额增加的主要原因是销售额同比增加,以及客户收款的时间安排。应付相关方的净额减少的主要原因是,在正常业务过程中,这类付款的时间不同。应计费用及其他当期和长期负债增加的主要原因是应计所得税和应计人事费用增加,但因管理奖励付款增加而部分抵消。应付账款增加,主要是由于向供应商和供应商付款的时间安排,但因经营性采购增加而部分抵消, 包括260万美元的未付资本支出。应收账款-其他减少的主要原因是经销商销售额同比增加,以及从Sanken收到的时间安排。
在截至2021年6月25日的三个月中,经营活动提供的净现金为3850万美元,主要来自我们2770万美元的净收入和1750万美元的非现金费用,但部分被运营资产和负债净减少670万美元所抵消。经营资产和负债的净变化包括应收贸易账款净额增加1000万美元,应计费用及其他流动和长期负债减少240万美元,应付贸易账款减少300万美元,但被存货减少510万美元、预付费用减少170万美元以及相关各方应付净额增加190万美元部分抵销。应收贸易账款净额增加的主要原因是销售额同比增加,以及客户收款的时间安排。应计费用及其他流动和长期负债减少的主要原因是管理奖励付款,但应计人事费用增加部分抵消了这一减少额。应付账款减少的主要原因是向供应商和供应商付款的时间安排,但因业务采购增加而部分抵消,包括550万美元的未付资本支出。库存减少的主要原因是,在前期积累库存以支持预期的销售增长和从新冠肺炎疫情中复苏后,继续减少库存。预付费用和其他资产减少的主要原因是缴税时间,包括应收增值税,
保险费和合同费。应付有关各方的净额增加,主要是因为在正常业务过程中,这类付款的时间有所不同。
投资活动
用于投资活动的现金净额主要包括购买不动产、厂房和设备,但部分被出售不动产、厂房和设备所得抵销。
在截至2022年6月24日的三个月里,用于投资活动的现金净额为1,440万美元,其中包括购买房地产、厂房和设备。
在截至2021年6月25日的三个月中,用于投资活动的现金净额为1530万美元,其中包括购买房地产、厂房和设备。
融资活动
在截至2022年6月24日的三个月中,用于融资活动的现金净额为910万美元,其中包括与股权奖励净结算相关的税款,部分被与PSL就我们关联方贷款支付的季度付款有关的收益所抵消。
年内没有净现金用于融资活动。截至三个月 June 25, 2021.
债务义务
于二零二零年九月三十日,吾等与瑞士信贷集团开曼群岛分行(行政代理及抵押品代理)及其他代理、安排行及贷款方订立定期贷款信贷协议,提供于2027年到期的3.25亿美元优先担保定期贷款安排(“定期贷款安排”)。于2020年9月30日,吾等亦与作为行政代理及抵押品代理的瑞穗银行有限公司及其他代理、安排行及贷款方订立循环信贷协议,提供于2023年到期的5,000万美元优先担保循环信贷安排(“循环信贷安排”及连同定期贷款安排“高级担保信贷安排”)。截至2022年6月24日,我们的高级担保信贷安排下的未偿还债务本金总额为2500万美元。与我们2022年年报中披露的债务相比,我们的债务没有实质性变化。
AMPI信贷安排
有关我们菲律宾地区的信贷额度协议的信息,请参阅附注10,“债务和其他借款”。
近期会计公告
有关近期会计声明的完整描述,请参阅本季度报告其他部分包括的未经审计的简明综合财务报表中的附注2“重要会计政策摘要”,包括本季度报告第1项所载的采用或预期采用的日期以及对我们的简明综合财务报表的影响。
关键会计估计
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产、负债和或有事项的报告金额以及报告期内报告的收入和费用的报告金额。我们的重要会计政策在我们2022年年报中包含的综合财务报表的附注2“重要会计政策摘要”中进行了描述。自2022年3月25日以来,我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
自2022年3月25日以来,我们对市场风险的敞口没有实质性变化。有关本公司利率、外币兑换及通胀风险的详情,请参阅“第一部分,第7A项”。2022年年报中的《市场风险的定量和定性信息》。
项目4.控制和程序
对控制和程序有效性的限制
在设计和评估我们的披露控制和程序时(如《交易法》规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义),管理层认识到,任何控制和程序,无论设计和操作多么良好,都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外,披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官(分别是我们的首席执行官和首席财务官)的参与下,评估了截至2022年6月24日我们的披露控制程序的有效性。根据对我们截至2022年6月24日的披露控制和程序的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至该日期,我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本季度报告所涉期间,我们对财务报告的内部控制(定义见《外汇法案》第13a-15(F)和15(D)-15(F)条)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
在我们的正常业务过程中,我们可能会不时涉及索赔和诉讼。任何此类索赔或诉讼的结果,无论是非曲直,本质上都是不确定的。我们目前并未参与任何重大法律程序,我们亦不知道有任何我们认为可能对我们的业务、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响的未决或威胁针对我们的法律程序。
第1A项。风险因素。
下文提供的信息更新了第一部分第1A项中的风险因素,应结合其一并阅读。公司2022年年报中的“风险因素”。但如下所示除外。在截至2022年6月24日的季度内,公司的风险因素没有其他重大变化。
持续的通货膨胀可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和流动性产生实质性的不利影响。
我们经营的市场的通货膨胀率已经上升,并可能继续上升。过去几个月的通货膨胀导致我们经历了更高的成本,包括更高的劳动力成本、来自供应商的晶片和其他材料成本以及运输成本。我们的供应商已经提高了价格,并可能继续提高价格,在我们经营的竞争市场中,我们可能无法做出相应的价格上涨来保持我们的毛利率和盈利能力。如果通货膨胀率继续上升或在一段时间内保持高位,可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和流动性产生实质性的不利影响。
第二项股权证券的未登记销售和募集资金的使用。
没有。
第3项高级证券违约
没有。
第4项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
项目6.展品
(A)展品
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证物编号: | | 展品说明 | | | | | | | | | | |
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10.1 | | Allegro MicroSystems,Inc.和Ravi Vig之间于2022年5月6日第二次修订和重新签署的Severance协议(通过引用附件10.1并入该公司于2022年5月9日提交的当前8-K表格报告中).* | | | | | | | | | | |
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10.2 | | Allegro MicroSystems,Inc.和Ravi Vig之间的信函协议,日期为2022年5月6日(通过引用附件10.2并入公司于2022年5月9日提交的当前8-K表格报告中).* | | | | | | | | | | |
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10.3 | | Allegro MicroSystems,Inc.和Vineet Nargolwala之间的雇佣协议,日期为2022年5月2日(通过引用附件10.3并入公司于2022年5月9日提交的当前8-K表格报告中).* | | | | | | | | | | |
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10.4 | | 分离协议和全面发布,日期为2021年12月17日,由Allegro MicroSystems,Inc.和Christopher Brown签署。* | | | | | | | | | | |
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10.5 | | Allegro MicroSystems,Inc.修订和重新签署的股东协议,日期为2022年6月16日(通过引用附件10.1并入公司于2022年6月21日提交的当前8-K表格报告中). | | | | | | | | | | |
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31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行干事证书。 | | | | | | | | | | |
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31.2 | | 根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。 | | | | | | | | | | |
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32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 | | | | | | | | | | |
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32.2 | | 认证 首席财务官,依据《美国法典》第18编第1350条,根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过。 | | | | | | | | | | |
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101.INS | | 内联XBRL实例文档。实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | | | | | | | | | |
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101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | | | | | | | | | | |
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101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | | | | | | | | | | |
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101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | | | | | | | | | | |
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101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | | | | | | | | | | |
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101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | | | | | | | | | | |
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104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在随函提交的附件101中)。 | | | | | | | | | | |
*表示管理合同或补偿计划、合同或安排。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| | 快板微系统公司 |
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日期:2022年8月1日 | | 发信人: | /s/Vineet Nargolwala |
| | | Vineet Nargolwala |
| | | 总裁与首席执行官 (首席行政官) |
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日期:2022年8月1日 | | 发信人: | /s/德里克·P·D‘安蒂里奥 |
| | | 德里克·P·D‘安蒂里奥 |
| | | 首席财务官兼财务主管高级副总裁总裁 (首席财务会计官) |