美国 个州
证券 和交易委员会
华盛顿, 哥伦比亚特区 20549
表格 6-K
外国私人发行人的报告
根据第 13a-16 或 15d-16 条
1934 年《证券 交易法》
对于 2022 年 8 月
委员会 文件编号 001-40517
BON 自然生命有限公司
(将注册人姓名的 翻译成英文)
荣成云谷25楼,
中国西安市西安高新区
人民的 中华民国
(主要行政办公室的地址 )
用勾号指明 注册人是在 20-F 表格或 40-F 表的封面下提交年度报告:表格 20-F ☒ 表格 40-F ☐
用复选标记注明 注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (1) 允许的情况下以纸质形式提交 6-K 表格:☐
注意: 条例S-T规则101 (b) (1) 仅允许以纸质形式提交6-K表格,前提是仅为了向证券持有人提供所附年度报告 。
用复选标记注明 注册人是否在法规 S-T 规则 101 (b) (7) 允许的情况下以纸质形式提交 6-K 表格:☐
注意: 法规 S-T 规则 101 (b) (7) 仅允许提交纸质表格 6-K 表格,以提供 注册人外国私人发行人必须根据注册人注册所在司法管辖区的法律、 住所或合法组织(注册人的 “本国”)法律或本国的规定提供和公开的报告或其他文件只要报告或其他文件不是新闻稿,就不需要 在注册人证券交易所交易的 上进行交易,也从未进行过已分发给注册人的证券持有人,如果讨论重大事件,则已经是 提交的 6-K 表格或委员会向 EDGAR 提交的其他文件的主题。
本报告的附录 99.1 中包括 ,其中包括我们截至2022年3月31日的六 (6) 个月未经审计的财务业绩和报表。 管理层对截至2022年3月31日的半年度财务状况和经营业绩的讨论和分析如下:
管理层 对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对我们公司财务状况和经营业绩的讨论和分析的 应与我们的简明合并财务报表和本文件其他地方包含的相关附注一起阅读。本讨论包含涉及风险和不确定性的 前瞻性陈述。由于各种因素,实际结果和选定事件的时间可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异 。
关于前瞻性陈述的特别说明
此 报告包含前瞻性陈述。除历史事实陈述外,本报告中包含的所有陈述,包括有关我们未来经营业绩和财务状况、业务战略和计划以及 未来运营目标的 陈述,均为前瞻性陈述。“相信”、“可能”、“将”、“估计”、 “继续”、“预期”、“打算”、“期望” 等词语以及类似的表达方式旨在 识别前瞻性陈述。我们的这些前瞻性陈述主要基于我们当前对未来事件和趋势的预期和预测 ,我们认为这些事件和趋势可能会影响我们的财务状况、经营业绩、业务战略、短期 和长期业务运营和目标以及财务需求。这些前瞻性陈述受多种风险、 的不确定性和假设的影响,包括 “风险因素” 部分中描述的风险和假设。此外,我们在竞争激烈的 和瞬息万变的环境中运营。新的风险不时出现。我们的管理层无法预测所有风险, 我们也无法评估所有因素对我们业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合在多大程度上可能导致实际的 业绩与我们可能发表的任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异。鉴于这些风险、不确定性 和假设,本报告中讨论的未来事件和趋势可能不会发生,实际结果可能与前瞻性陈述中的预期或暗示存在重大和不利差异 。
概述
我们 是天然、健康和个人护理行业的生物成分解决方案提供商,从事从天然草本植物中提取的功能性活性成分的研发、 制造和销售,这些成分被制造商客户 广泛用于功能性食品、个人护理、化妆品和制药行业。我们向中国 和国际市场的客户销售我们的产品。
最近的事态发展
新成立的子公司
2021 年 9 月 8 日,西安优品萃生物技术有限公司(“西安优品翠”)作为外商独资 企业(“WFOE”)在中华人民共和国(“中国”)成立。Tea Essence Limited是我们在香港注册的 直接全资子公司,拥有西安优品翠 100% 的股权。
终止 公司重组的 VIE 协议
由于中国法律限制在中国从事在线销售的公司的外国所有权,我们最初是通过持有增值电信牌照的中国国内公司西安App-Chem通过可变利益实体 结构开展业务 ,因为中国增值电信服务行业的外国投资受到广泛监管, 受到许多限制。但是,从历史上看,我们的在线销售产生的收入微乎其微。2021 年 9 月 28 日,我们的 董事会批准了对公司结构的重组,以终止最初的 VIE 合同协议,将西安 App-Chem 从中国本土公司转变为中外合资企业,并将西安 App-Chem 的 100% 所有权从其原始股东转让给西安 CMIT 和西安优品翠。2021年10月21日,西安爱普化学的 原始股东签署了股份转让协议,将其在西安 App-Chem 的 100% 所有权转让给西安 CMIT 和西安优品翠。2021 年 10 月 22 日,西安 App-Chem 完成了在中国政府的营业执照注册, 成为一家中外合资企业。
自 2021 年 11 月 1 日起,我们在中国完成了公司结构的重组,是西安 App-Chem 的间接唯一股东。西安App-Chem由两家外资企业西安CMIT和西安优品翠全资拥有。反过来,每家外资企业都由我们在香港的直接全资子公司Tea Essence全资拥有 。根据美国公认会计原则,西安App-Chem的财务业绩将 合并到我们的合并财务报表中,因为我们通过Tea Essence拥有100%的股权 ,进而控制该实体,进而控制西安CMIT和西安优品翠。如上述 所述 VIE 协议的终止不会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响,因为在重组之前和之后,我们以及我们全资拥有的 子公司均由同一股东有效控制。因此, 重组被认为是对共同控制下的实体的资本重组。公司重组后,西安App-Chem持有的增值电信 许可证已被吊销,我们正在研究探索在线销售业务的其他可行方法。
COVID-19 Inmact
我们的业务运营 已经受到影响,并可能继续受到持续的 COVID-19 疫情的影响。复苏可能导致城市封锁, 对客户合同的执行、客户付款的收取产生负面影响或中断我们的供应链,而且 与 COVID 19 相关的持续不确定性可能导致我们的收入和现金流在自 发布截至2022年3月31日的六个月未经审计的简明合并中期财务报表之日起,在未来 12 个月内表现不佳。 疫情对我们业务和经营业绩的未来影响程度仍不确定。COVID-19
截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月的经营业绩比较
下表分别汇总了我们在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月中的运营业绩,并提供了有关在此期间美元和百分比增长或(减少)的 信息。
在 截至 3 月 31 日的六个月中, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 方差 | ||||||||||||||||||||||
金额 | % 的收入 | 金额 | % 的收入 | 金额 | % | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 13,688,400 | 100.0 | % | $ | 11,698,830 | 100.0 | % | $ | 1,989,570 | 17.0 | % | ||||||||||||
收入成本 | 9,652,453 | 70.5 | % | 8,325,148 | 71.2 | % | 1,327,305 | 15.9 | % | |||||||||||||||
总利润 | 4,035,947 | 29.5 | % | 3,373,682 | 28.8 | % | 662,265 | 19.6 | % | |||||||||||||||
运营 费用 | ||||||||||||||||||||||||
出售 的费用 | 83,970 | 0.6 | % | 52,666 | 0.5 | % | 31,304 | 59.4 | % | |||||||||||||||
一般 和管理费用 | 998,943 | 7.3 | % | 679,635 | 5.8 | % | 319,308 | 47.0 | % | |||||||||||||||
研究 和开发费用 | 164,675 | 1.2 | % | 106,998 | 0.9 | % | 57,677 | 53.9 | % | |||||||||||||||
运营费用总计 | 1,247,588 | 9.1 | % | 839,299 | 7.2 | % | 408,289 | 48.6 | % | |||||||||||||||
运营收入 | 2,788,359 | 20.4 | % | 2,534,383 | 21.7 | % | 253,976 | 10.0 | % | |||||||||||||||
其他 收入(支出) | ||||||||||||||||||||||||
利息 支出,净额 | (277,175 | ) | (2.0 | )% | (196,874 | ) | (1.7 | )% | (80,301 | ) | (40.8 | )% | ||||||||||||
其他 收入,净额 | 581,213 | 4.2 | % | 422,767 | 3.6 | % | 158,446 | 37.5 | % | |||||||||||||||
其他收入(支出)总额,净额 | 304,038 | 2.2 | % | 225,893 | 1.9 | % | 78,145 | 34.6 | % | |||||||||||||||
所得税准备金前的收入 | 3,092,397 | 22.6 | % | 2,760,276 | 23.6 | % | 332,121 | 12.0 | % | |||||||||||||||
所得税准备金 | 562,737 | 4.1 | % | 465,077 | 4.0 | % | 97,660 | 21.0 | % | |||||||||||||||
净收入 | $ | 2,529,660 | 18.5 | % | $ | 2,295,199 | 19.6 | % | $ | 234,461 | 10.2 | % |
收入
我们 目前为我们的客户生产三大类产品:香精化合物、健康补充剂(粉末 饮料)和生物活性食品原料。
在截至2022年3月31日的六个月中, 的总收入为13,688,400美元,与2021年同期的 11,698,830美元相比增加了1,989,570美元,增长了约17.0%。具体而言,收入增长主要归因于(i)香精化合物、健康补充剂粉末饮料和生物活性食品原料 的平均销售价格分别上涨了64.1%、11.2%和 79.2%,这是因为我们提高了销售价格,以应对受 COVID-19 影响的原材料成本上涨和市场变化,以及香精化合物和生物活性食品原料的产品组合变化;(ii) 由于强劲的客户需求和我们, 生物活性食品原料的销售量增长了47.5%销售工作旨在促进具有保护肝脏和降低血糖功效的奶蓟 提取物的销售;(iii) 在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个 个月中,我们分别向87和86名客户销售了我们的产品。在采购订单规模方面,我们的客户 的平均采购订单增长了15.7%,从截至2021年3月31日的六个月中每位客户的约13.6万美元增加到截至2022年3月31日的六个月中每位 客户约15.7万美元;在截至2022年3月31日的六个月中,三名客户分别占公司总收入的44.0%、24.4%和 11.2%。在截至2021年3月31日的六个月中,两个客户分别占公司总收入的40.2% 和37.1%;(iv)当在截至2021年3月31日的六个月中, 用于将人民币兑换成美元的平均汇率从1美元变为人民币6.5541元人民币时,外汇波动产生了2.8%的积极影响,以及(v) 在截至3月31日的六个月中,我们的香精化合物和 健康补充粉末饮料的销量分别下降了26.0%和37.5%,部分抵消了这一情况,2022 年,与 2021 年同期 相比,这是由于异常潮湿天气导致的物资供应短缺,以及 2022 年初 COVID-19 疫情卷土重来造成的物流中断。
下表 汇总了所示时期内按类别分列的收入明细。
收入 | ||||||||||||||||||||||||
在 截至 3 月 31 日的六个月中, | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | 改变 | 改变 | |||||||||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | |||||||||||||||||||
香水 化合物 | $ | 7,438,950 | 54.3 | % | $ | 5,957,386 | 50.9 | % | $ | 1,481,564 | 24.9 | % | ||||||||||||
健康 补充剂(粉末饮料) | 3,340,530 | 24.4 | % | 4,671,082 | 39.9 | % | (1,330,552 | ) | (28.5 | )% | ||||||||||||||
生物活性 食品原料 | 2,908,920 | 21.3 | % | 1,070,362 | 9.2 | % | 1,838,558 | 171.8 | % | |||||||||||||||
总收入 | $ | 13,688,400 | 100.0 | % | $ | 11,698,830 | 100.0 | % | $ | 1,989,570 | 17.0 | % |
来自我们香精化合物产品销售的收入
我们的 香精化合物产品主要包括从植物中提取的用于化妆品应用的天然化合物,例如 sclareolide 和氨溴氧化物,它是抹香鲸的分泌物龙涎香的可持续替代品。
在截至2022年3月31日的六个月中,我们的香精化合物产品销售收入 从2021年同期的 5,957,386美元增长了24.9%,即1,481,564美元,至7,438,950美元。这一增长归因于以下原因:(i)我们的香精化合物产品的平均销售 价格上涨了64.1%,这是由于受 COVID-19 影响和产品 组合变化影响的原材料购买价格上涨,我们将更多的销售精力放在销售价格更高的高附加值产品氨溴氧化物的销售上。在截至2022年3月31日的六个月中,该产品类别的加权平均 单位成本与 2021 年同期相比增长了 54.8%,这主要是由于2022年原材料购买成本增加和产品组合变化;(ii) 在截至2022年3月31日的六个月中,我们的客户平均购买 订单增加了15.7%,如上所述; } (iii) 将人民币兑换成美元时使用的平均汇率 从1美元变为6元人民币时,外币波动产生了2.8%的积极影响在截至2021年3月31日的六个月中,.5541至2022年同期的1美元至6.3712元人民币;(iv) 销量从截至2021年3月31日的六个月的26,678千克降至2022年同期的19,729千克 ,下降了26.0%,部分抵消了 。我们的主要原料 clareolide 和 ambroxide 是我们的主要原料 clareolide 和 ambroxide,主要种植在华北,华北地区在 2021 年下半年出现异常潮湿天气。除了 2022 年初 COVID-19 疫情卷土重来导致物流中断 之外,在截至 2022 年 3 月 31 日的六个月中,我们的香水 化合物的材料供应也出现了短缺。
来自我们健康补充剂(粉末饮料)产品销售的收入
我们的 健康补充剂(粉末饮料)产品主要包括益生元系列,其功效包括肠道恢复和益生菌 增殖加速。
在截至2022年3月31日的六个月中,来自健康补充剂(粉末饮料)产品销售的收入 从2021年同期的4671,082美元下降了28.5%,即1330,552美元,至3,340,530美元。这一下降归因于以下原因:(i)销量从截至2021年3月31日的六个月中的207,994箱下降了37.5% ,至2022年同期的13万箱。我们的 主要原料 stachys affinis 用于生产益生元,主要种植在华北, 在 2021 年下半年出现异常潮湿天气。除了 2022 年初 COVID-19 疫情卷土重来 造成的物流中断外,在截至 2022 年 3 月 31 日的六个月中,我们的健康补充粉末饮料的材料供应短缺;(ii) 健康补充剂(粉末饮料)产品的平均销售价格上涨了 11.2%,这部分抵消了部分抵消,这是由于受 COVID-19 影响和总体通货膨胀影响的原材料购买价格上涨。在截至2022年3月31日的六个月中,该产品类别的加权平均单位成本 与2021年同期相比增长了19.2%,这主要是由于2022年原材料购买成本上涨;(iii) 在截至2021年3月31日的六个月中,用于将人民币兑换成美元的平均汇率 从1美元变为人民币6.5541美元,这产生了2.8%的积极影响 2022 年同期 升至 6.3712 元人民币。
来自我们生物活性食品原料产品销售的收入
我们的 生物活性食品原料产品主要包括浓缩果汁和具有各种健康益处的提取物, 无法从日常膳食摄入中充分获取,例如浓缩水果、富含抗氧化剂的苹果多酚、具有保护肝脏和降低血糖功效的乳蓟提取物以及具有皮肤变色的抗氧化剂 phloretin 效果从苹果、梨和其他水果的叶子和根中提取。
在截至2022年3月31日的六个月中,我们的生物活性食品原料产品销售收入 从2021年同期的1,070,362美元增长了171.8%,即1,838,558美元,至2,908,920美元。增长主要归因于以下原因:(i)我们的生物活性成分产品的平均销售价格上涨了79.2%,这是受 COVID-19 影响 和市场变化的影响导致原材料购买价格上涨以及产品组合变化的影响,在截至2022年3月31日的六个月中 售出了更多价格较高的奶蓟提取物产品;(ii)销量比增长了47.5% 由于客户需求强劲,截至2021年3月31日的六个月中为33,352千克,至2022年同期的49,178千克 以及我们的销售努力促进具有保护肝脏和降低血糖功效 的乳蓟提取物的销售;(iii) 在截至 的六个月中,如上所述,与截至2021年3月31日的六个月相比,我们的客户的平均采购订单增加了15.7%;(iv) 当用于将人民币兑换成美元的平均汇率从1美元变为时,国外 货币波动产生了 2.8% 的积极影响在截至2021年3月31日的六个月中,升至6.5541元人民币,至2022年同期的1美元兑6.3712元人民币。
收入成本
我们的 收入成本主要包括库存成本(原材料、劳动力、包装成本、折旧和摊销、运费 成本和管理费用)和营业税。收入成本通常会随着我们的生产成本的变化而变化,生产成本受包括原材料市场价格或劳动生产率在内的因素 的影响,以及客户和产品组合的变化。
我们的 收入成本增加了1327,305美元,增长了15.9%,从截至2021年3月31日的六个月的8,325,148美元增加到2022年同期 的9652,453美元。收入成本的增加主要归因于以下因素:(i)由于原材料购买成本的增加以及香精化合物 和生物活性食品成分的产品组合变化,我们的香精化合物产品、健康补充剂(粉末饮料)产品和生物活性食品原料 产品的平均单位成本分别增长了54.8%、19.2%和72.6% ;(ii)销售在截至2022年3月31日的六个月中 ,我们的生物活性食品原料产品的销量同比增长了47.5%2021年期间,由于客户需求强劲,而且我们努力促进具有保护肝脏和降低血糖功效的牛奶 蓟提取物的销售,以及(iii)由于异常潮湿天气导致的材料供应短缺,在截至2022年3月31日的六个月中, 我们的香精化合物和健康补充粉末饮料的销量与2021年同期相比分别下降了26.0%和37.5%,部分抵消了这一点在华北地区,2022 年初 COVID-19 疫情卷土重来导致物流中断 如上所述。
在 截至 3 月 31 日的六个月中, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 改变 | ||||||||||||||
金额 | 金额 | 金额 | % | |||||||||||||
收入成本 — 香水化合物产品 | $ | 5,636,789 | $ | 4,786,154 | $ | 850,635 | 17.8 | % | ||||||||
收入成本 — 健康补充剂(粉末饮料) | 2,171,757 | 2,834,500 | (662,743 | ) | (23.4 | )% | ||||||||||
收入成本 — 生物活性食品原料 | 1,843,907 | 704,494 | 1,139,413 | 161.7 | % | |||||||||||
总收入成本 | $ | 9,652,453 | $ | 8,325,148 | $ | 1,327,305 | 15.9 | % |
我们的香精化合物产品销售收入的成本
我们的香精化合物产品的收入成本从截至2021年3月31日的六个月的4,786,154美元增长了17.8%,增至2022年同期的5,636,789美元,这主要归因于以下原因:(i)该 产品类别的加权平均单位成本增长了54.8%,这主要是由于受到 COVID-19 影响和产品组合变化的影响,原材料购买成本增加,我们认为 在销售高附加值产品 ambroxide 方面加大销售力度,收入成本更高;(ii) 外币产生了 2.8% 的积极影响在截至2021年3月31日的六个月中,用于将人民币兑换成美元的平均汇率从1美元变为6.5541元人民币 变为2022年同期的1美元兑6.3712元人民币;(iii) 被销售量从截至2021年3月31日的六个月的26,678千克下降到2022年同期的19,729千克所部分抵消。我们的主要 原料 clary sage 用于生产 sclareolide 和 ambroxide,主要种植在华北, 在 2021 年下半年出现异常潮湿天气。除了 2022 年初 COVID-19 疫情卷土重来造成的物流中断外 ,在截至 2022 年 3 月 31 日的六个月中,我们的香精化合物的材料供应也出现了短缺。
我们的健康补充剂(粉末饮料)产品销售收入的成本
我们的健康补充剂(粉末饮料)产品的收入成本从截至2021年3月31日的六个月的2834,500美元下降了23.4% 至2022年同期的2171,757箱,这主要归因于以下原因:(i)销售量从截至2021年3月31日的六个月中的 207,994箱下降至同期销售的13万箱 2022 年期间。我们的主要原料 stachys affinis 用于生产益生元,主要种植在华北,该地区在 2021 年下半年出现了异常 潮湿天气。除了 2022 年初 COVID-19 疫情卷土重来造成的物流中断外, 在截至 2022 年 3 月 31 日的六个月中,我们的健康补充粉末饮料的材料供应短缺;(ii) 该产品类别的加权平均单位成本增加 19.2%,这主要是由于 COVID-19 影响和总体通货膨胀影响 原材料购买成本上涨所抵消;(iii) 2.8% 的积极影响当使用平均汇率将人民币兑换成美元时,来自外币 的波动在截至2021年3月31日的六个月中,从1美元变为6.5541元人民币,到2022年同期的1美元兑6.3712元人民币。
我们的生物活性食品原料产品销售收入的成本
生物活性食品原料产品的收入成本从截至2021年3月31日的六个月的704,494美元增长了161.7%,至2022年同期的 1,843,907 美元,这主要归因于以下原因:(i) 受到 COVID-19 影响和总体影响,我们的生物活性成分产品的加权平均单位成本上涨了 72.6% 通货膨胀以及产品结构的变化,在结束的六个月中,售出了更多平均单位成本更高的奶蓟提取物产品。 2022年3月31日;(ii)销售量从截至2021年3月31日的六个月的33,352千克增长了47.5%,增至2022年同期的49,178千克 ,这是由于强劲的客户需求以及我们的销售努力促进具有保护肝脏和降低血糖的功效的奶蓟提取物的销售;(iii)平均汇率时外汇波动产生了2.8%的积极影响 } 在截至2021年3月31日的六个月中,用于将人民币兑换成美元的1美元变为6.5541元人民币,在2022年同期 中从1美元变为6.3712元人民币。
总利润
在 截至 3 月 31 日的六个月中, | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | 改变 | ||||||||||||||
金额 | 金额 | 金额 | % | |||||||||||||
毛利润 — 香水化合物产品 | $ | 1,802,161 | $ | 1,171,232 | $ | 630,929 | 53.9 | % | ||||||||
毛利润 — 健康补充剂(粉末饮料) | 1,168,773 | 1,836,582 | (667,809 | ) | (36.4 | )% | ||||||||||
毛利润 — 生物活性食品原料 | 1,065,013 | 365,868 | 699,145 | 191.1 | % | |||||||||||
总毛利 | $ | 4,035,947 | $ | 3,373,682 | $ | 662,265 | 19.6 | % | ||||||||
毛利润率 | 29.5 | % | 28.8 | % | 0.7 | % |
在截至2022年3月31日的六个月中,我们的 毛利从2021年同期的3,373,682美元增长了662,266美元,增至4,035,947美元,增长了19.6%。我们的毛利率从截至2021年3月31日的六个月的28.8%增长到2022年同期的29.5%,增长了0.7%。 毛利增长是由于(i)需求强劲和上文讨论的销售策略变化导致生物活性食品原料产品的销量增长了47.5%;(ii)我们的香精化合物产品的毛利率增长了4.5个百分点 ,这是由于上述 所讨论的原材料购买价格上涨和产品组合变化导致平均销售价格上涨;(iii)被我们的香精化合物和健康补充粉 饮料的销量下降26.0%所抵消在截至2022年3月31日的六个月中,由于上文讨论的材料供应短缺 ,与2021年同期相比,分别为37.5%。我们的毛利率从截至2021年3月31日的六个月的28.8%增长了0.7%,到2022年同期的 29.5%,这是由于产品结构的变化和销售价格的上涨。
来自我们香精化合物产品销售的 总利润
我们的香精化合物产品的总利润从截至2021年3月31日的六个月的1,171,233美元增加到2022年同期的1,802,161美元,增长了630,929美元,增长了53.9%。增长的主要原因是 (i) 我们的香水 化合物产品的平均销售价格上涨了64.1%,这是由于上文讨论的 COVID-19 影响和产品组合变化影响的原材料购买价格上涨,而该产品类别的加权平均单位成本在2022年增长了54.8%;(ii) 当用于将人民币兑换成美元的平均汇率从以下变动时,国外 货币波动产生了 2.8% 的积极影响在截至2021年3月31日的六个月中,1美元兑人民币6.5541元,至1美元兑人民币6.3712元2022年同期;以及(iii)被上述材料供应短缺导致的销量下降26.0%部分抵消。综上所述,我们的香精化合物产品的毛利率从截至2021年3月31日的六个月的19.7%增长了4.5个百分点,至2022年同期的24.2%。
销售我们的健康补充剂(粉末饮料)产品的总利润
我们的健康补充剂(粉末饮料)产品的总利润从截至2021年3月31日的六个月的1,836,582美元下降至2022年同期的1,168,773美元,下降了667,808美元,下降了36.4%。下降的主要原因是:(i)如上所述,由于材料供应短缺,销量下降了37.5% ;(ii)该产品类别的加权平均单位成本增长了19.2%, ,而平均销售价格上涨了11.2%,部分抵消了(iii)将人民币兑换成美元的平均汇率从1美元变为外币波动的2.8%的积极影响 在截至2021年3月31日的六个月中,人民币为6.5541元,至2022年同期的 1美元兑6.3712元人民币。
销售我们的生物活性食品原料产品的 总利润
我们的生物活性食品原料产品的总利润从截至2021年3月31日的六个月的365,867美元增长了699,146美元,增长了191.1%, 增加到2022年同期的1,065,013美元。这一增长主要是由于(i)销售量从截至2021年3月31日的六个月的33,352千克 增长了47.5%,这是由于强劲的客户需求以及我们为促进具有保护肝脏和降低血糖功效的乳蓟提取物的销售所做的销售努力 所做的销售努力 ;(ii)我们的生物活性物平均销售价格 上涨了79.2% 受到 COVID-19 影响和市场 变化以及产品组合变化的影响,原材料购买价格上涨导致配料产品,牛奶增加毛利率更高的蓟提取物在截至2022年3月31日的六个月中售出,而加权平均单位成本与2021年同期相比增长了72.6%;(iii) 在截至2021年3月31日的六个月中 用于将人民币兑换成美元的平均汇率从1美元变为6.5541元人民币, 外币波动产生了 2.8% 的积极影响 2022 年同期有 12 个。
出售 的费用
在 ,六个月结束了 | 改变 | |||||||||||||||
(以 美元计,百分比除外) | 2022 | 2021 | 金额 | % | ||||||||||||
销售 费用 | $ | 83,970 | $ | 52,666 | $ | 31,304 | 59.4 | % | ||||||||
作为 收入的百分比 | 0.6 | % | 0.5 | % | 0.1 | % |
销售 费用增加了31,304美元,增长了59.4%,从截至2021年3月31日的六个月的52,666美元增加到2022年同期的83,970美元。 COVID-19 的爆发和传播导致贸易展览和商务旅行减少,我们更加注重通过 在线和虚拟营销和销售促销来锁定客户,在截至2022年3月31日的六个月中,我们的在线广告支出与2021年同期相比增加了27,774美元。
一般 和管理费用
在 ,六个月结束了 | 改变 | |||||||||||||||
(以 美元计,百分比除外) | 2022 | 2021 | 金额 | % | ||||||||||||
一般 和管理费用 | $ | 998,943 | $ | 679,635 | $ | 319,308 | 47.0 | % | ||||||||
作为 收入的百分比 | 7.3 | % | 5.8 | % | 1.5 | % |
一般费用 和管理费用从截至2021年3月31日的六个月的679,635美元增加到2022年同期的998,943美元,增长了319,308美元,增长了47.0%,这主要是由于自我们完成首次公开募股以来我们成为一家上市公司后,专业服务费增加了335,265美元,例如董事和高级管理人员 责任保险、投资者关系管理等 2021 年 7 月。
研究 和开发(“研发”)费用
在 ,六个月结束了 | 改变 | |||||||||||||||
(以 美元计,百分比除外) | 2022 | 2021 | 金额 | % | ||||||||||||
研究 和开发费用 | $ | 164,675 | $ | 106,998 | $ | 57,677 | 53.9 | % | ||||||||
作为 收入的百分比 | 1.2 | % | 0.9 | % | 0.3 | % |
研究 和开发费用增加了57,677美元,约占53.9%,从截至2021年3月31日的六个月的106,998美元增加到2022年同期的164,675美元。增长的主要原因是将研发活动外包给外部咨询 公司增加了69,022美元。
其他 收入(支出)
其他 收入(支出)主要包括我们的银行存款产生的利息收入、我们从 各银行和金融机构借款产生的利息支出、政府补贴收入、租金收入、技术转让收入、出口销售产生的未实现的外国 货币兑换收益以及短期投资的投资收益。
在 ,六个月结束了 | 改变 | |||||||||||||||
(以 美元计,百分比除外) | 2022 | 2021 | 金额 | % | ||||||||||||
利息 支出,净额 | $ | (277,175 | ) | (196,874 | ) | (80,301 | ) | 40.8 | % | |||||||
外汇 货币汇兑收益(亏损) | (16,994 | ) | (65,691 | ) | (48,697 | ) | (74.1 | )% | ||||||||
其他 收入,净额 | ||||||||||||||||
-政府 补助金 | 542,256 | 446,910 | 95,346 | 21.3 | % | |||||||||||
-租金 收入 | 43,532 | 41,548 | 1,984 | 4.8 | % | |||||||||||
-投资 收入 | $ | 12,419 | $ | - | $ | 12,419 | 100 | % |
与2021年相比,在截至2022年3月31日的六个月中,净利息支出 增加了80,301美元,约为40.8%。增长主要归因于 与2021年同期相比,我们在截至2022年3月31日的六个月中持有的平均贷款余额增加。
政府 补贴收入主要与地方政府根据HNTE的财务表现向其发放的现金奖励有关,以促进企业家精神 和刺激当地经济。此类奖励由各地方政府逐案发放。我们的子公司西安 App-chem被批准为HNTE,并根据我们的年度 财务业绩,以出口销售退款和现金奖励的形式获得了政府补贴。我们在收到政府补贴时将其视为其他营业收入,因为它们不受 任何过去或未来条件的约束,没有绩效条件或使用条件,将来也不受退款的约束。 在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个 个月中,以补助金形式获得并确认为其他营业收入的政府补贴总额分别为542,256美元和446,910美元。
我们的 子公司西安 App-Chem 向第三方租赁了办公空间,在截至 2022 年 3 月 31 日和 2021 年 3 月 31 日的六个月中,其租金收入分别为 43,532 美元和 41,548 美元。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月中,与我们的短期投资产生的收入相关的投资 收入分别为12,419美元和零美元。
我们其他收入(支出)的总体变化反映了上述主要因素。
所得税准备金
在截至2022年3月31日的六个月中,由于我们的应纳税所得额增加,我们的 所得税准备金为562,737美元,较2021年同期 的465,077美元增加了97,660美元,增长了21.0%。根据经济转型期法,国内企业和外商投资企业通常需要缴纳统一的 25% 的企业所得税税率,而优惠税率、免税期甚至免税可以根据具体情况提供。 EIT 向 “HNTE” 提供税收优惠待遇。根据这种优惠税收待遇,HNTE有权享受15%的所得税 ,但他们必须每三年重新申请一次HNTE身份。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月中, 的企业所得税按混合减税率申报,原因是西安App-Chem获批 为HNTE并享受15%的降低所得税税率,但西安App-Chem的子公司需缴纳25%的所得税税率。 上述免税期的影响,在截至2022年3月31日的六个月和 2021年3月31日的六个月中,国外税分别减少了375,177美元和302,123美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日的六个月中,每股净收益(基本和摊薄)的免税期收益分别为0.04美元和0.05美元。
净收入
由于 ,我们的净收入从截至2021年3月31日的六个月中的2,295,199美元增加到2022年同期 的2529,660美元。
流动性 和资本资源
正如 在我们未经审计的简明合并财务报表中所反映的那样,我们目前正在建造两座新的制造工厂。 截至 2022 年 3 月 31 日,我们在建工程(“CIP”)项目 的未来最低资本支出承诺在未来十二个月内约为 100 万美元。我们还有大约330万美元的巨额未缴纳税款负债, 预计将在一年内与当地税务机关结算。此外,持续的 COVID-19 疫情可能会继续 对我们的业务运营产生负面影响。复苏可能会对我们履行客户销售订单和及时收取 客户付款的能力产生负面影响,或者中断我们的供应链。因此,在未来 12 个月内,我们的收入和现金流有可能表现不佳 。
在 评估其流动性时,管理层会监控和分析我们的手头现金、我们在 未来创造足够收入来源的能力以及我们的运营和资本支出承诺。2021 年 6 月,我们完成了首次公开募股,获得了约 1130 万美元的净收益 。
截至2022年3月31日,我们 的手头现金为160万美元。我们还有大约750万美元的未清应收账款,截至本申报之日,其中约747万美元(占99.2%)已收取。
截至2022年3月31日 ,我们有来自几家中国银行的约450万美元的未偿银行贷款(包括160万美元的短期银行贷款 、约180万美元的长期银行贷款的流动部分和110万美元的长期贷款)。管理层 预计,根据过去的经验和我们的良好信用 历史,它将能够在到期时续订所有现有的银行贷款。除了目前的借款外,从2020年12月到2021年12月,我们以营运资金贷款的形式向中国银行共获得了650万美元(合4100万元人民币)的信贷额度(包括向渤海银行提供的为期一年的200万美元信贷额度, 向上海浦东发展银行提供的为期一年的250万美元信贷额度,以及向启商银行提供的为期三年的200万美元信贷额度。)截至提交本申请之日,我们已经从这些信贷额度中借入了200万美元(合人民币1300万元),并有能力在2023年12月之前在这些信贷额度下额外借入440万美元(合人民币2,800万元)的贷款。
根据目前的运营 计划,管理层认为,上述措施,包括160万美元的手头现金和上述440万美元的未使用信贷额度,共同将为我们提供足够的流动性,使我们能够偿还与地方政府的纳税负债, 从截至3月31日的六个月未经审计的简明合并财务报表之日起至少12个月内满足我们未来CIP项目的流动性和资本支出需求,2022 年已发行。
下表汇总了我们在指定期间的现金流量:
在 结束的六个月中 3 月 31, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
(用于)经营活动提供的 净现金 | $ | (130,577 | ) | $ | 1,999,769 | |||
用于投资活动的净额 现金 | (1,991,580 | ) | (715 | ) | ||||
由(用于)融资活动提供的 净现金 | 1,824,454 | (947,501 | ) | |||||
汇率变动对现金的影响 | 2,915 | (64,052 | ) | |||||
现金净增加(减少) | (294,788 | ) | 987,501 | |||||
现金, 期初 | 1,903,867 | 53,106 | ||||||
现金, 期末 | $ | 1,609,079 | $ | 1,040,607 |
来自运营活动的现金 流量
在截至2022年3月31日的六个月中,用于经营活动的净 现金为130,577美元,主要归因于截至2022年3月31日的六个月的净收入 为2,529,660美元,我们的应付税款减少了1,806,543美元,这主要是由于2022年3月31日缴纳的所得税和增值税 ,由于在截至2022年3月31日的六个月中销售额增加,应收账款增加了1,265,109美元, 库存增加了515,690美元,这是由于原材料库存的增加,为预期的产量增加做准备 客户销售订单的增加,被向供应商支付的原材料采购预付款减少977,033美元所抵消。
在截至2021年3月31日的六个月中,经营活动提供的净 现金为1,999,769美元,主要归因于(i)截至2021年3月31日的六个月的净收入 为2,295,199美元;(ii)由于截至2021年3月31日的 六个月销售额增加,应收账款增加了2,898,493美元。截至2020年3月31日,公司的未清应收账款约为890万美元, 截至本申报之日,其中约870万美元(占97.4%)已收取,剩余余额 预计将于2021年8月收取;(iii) 由于 公司在截至3月的六个月内从供应商那里收到购买的原材料,预付给供应商的原材料减少了1738,442美元 2021 年 31 月 31 日;以及 (iv) 应缴税款增加了1,120,847美元,这主要是由于应计和未缴的增值所致应缴税款和所得税。截至2021年3月31日,我们有大约570万美元的纳税负债,主要与中国未缴的增值税和所得税有关。公司最初预计将在2021年5月结清 未缴的所得税负债,届时将向当地税务机关提交2020年年度所得税申报表,并在2021年9月30日之前结清 未缴的增值税负债。但是,根据政府为鼓励本地公司进行IPO 而发布的通知,对于未缴纳的纳税负债,管理层已经与当地税务机关进行了讨论,并预计将在2021年12月31日之前结清税收负债 ,不会受到任何处罚。
来自投资活动的现金 流量
在截至2022年3月31日的六个月中,用于投资活动的净 现金为1,991,580美元,这主要归因于(i)在建工程的资本 支出,金额为3,577,995美元。截至2022年3月31日,我们有两个CIP项目分别与铜川市和玉门市新制造设施的建设 有关(见注8),这两个 CIP 项目预计将于 2022 年底完成 。据估计,我们未来在这两个CIP项目上的最低资本支出约为200万美元,其中 未来12个月大约需要100万美元;(2)购买3,678,199美元的短期投资,因为我们从中国银行购买了财富管理金融产品以获得投资收益;(iii)在赎回5273,186美元的短期投资后,由收益 部分抵消。
在截至2021年3月31日的六个月中,用于投资活动的净现金为715美元,归因于购买不动产和设备。
来自融资活动的现金 流量
在截至2022年3月31日的六个月中,融资活动提供的净 现金为1,824,454美元,主要包括1,608,378美元 短期贷款的收益,594,864美元的长期贷款收益,被339,343美元的长期贷款还款所抵消。
在截至2021年3月31日的六个月中,用于融资活动的净 现金为947,501美元,主要包括偿还关联方借款 1,391,813美元,偿还第三方贷款716,574美元,偿还短期贷款457,729美元,以及为延期首次公开募股费用支付 155,557美元,由943,517美元的短期贷款收益和收益所抵消来自685,067美元 的长期 贷款。
在 截至2022年3月31日的六个月中,与2021年相比,我们的现金净减少了294,788美元。
关闭 资产负债表安排
截至2022年3月31日 ,没有资产负债表外安排。
表格 合同义务披露
截至2022年3月31日 ,我们有以下合同义务:
按期间到期的付款 | ||||||||||||||||||||
合同 义务 | 总计 | 小于 1 年 | 1-3 年 | 3-5 年 | 比 5 年了 | |||||||||||||||
(1) 债务债务 | $ | 4,541,180 | $ | 3,460,778 | $ | 1,080,402 | $ | - | $ | - | ||||||||||
(2) 租赁义务 | $ | 296,861 | 183,383 | 113,478 | - | - | ||||||||||||||
(3) CIP 项目的资本支出承诺义务 | $ | 2,009,653 | $ | 1,038,519 | $ | - | 971,134 | - | ||||||||||||
总计 | $ | 6,847,694 | $ | 4,682,680 | $ | 1,193,880 | $ | 971,134 | $ | - |
(1) 截至2022年3月31日,我们从几家中国银行和金融机构共获得4541,180美元的短期和长期借款(包括 1,615,503美元的短期贷款、1,845,275美元的长期贷款的流动部分和1,080,402美元的长期贷款)(详见脚注10——债务)。
(2) 与泰中银融资租赁(苏州)有限公司(“出租人”)签订的为期两年的资本租赁协议,以及我们在大理的工厂空间和西安办公空间的经营租赁 。
(3) 在建工程(“CIP”)代表我们的制造设施产生的直接施工成本。
2017 年 8 月 16 日,我们的子公司西安 App-Chem 生物(科技)有限公司,Ltd. 开始在陕西省铜川 市建造一座新的制造工厂(“铜川项目”),总预算为人民币9,500万元(约合1,500万美元),用于建造制造厂主体 、工厂装饰以及购买机械和设备。2021 年 7 月 2 日,由于材料和人工成本增加,以及 COVID-19 疫情导致施工周期延长,总预算增加到 人民币 1.14 亿元人民币(约合 1,800 万美元)。铜川项目的建设预计将于 2022 年 12 月全面完成并投产。
2021 年 5 月 10 日,西安 App-Chem 的子公司甘肃百美康生物工程有限公司获得了土地使用权,开始在甘肃省玉门市(“玉门项目”)建造一座新的制造工厂,总预算为4000万元人民币 (约合630万美元),包括制造厂主体的建设、厂房装饰和购买 机械和设备。玉门项目的建设预计将于2022年10月全面完成并投产。
截至2022年3月31日 ,我们已花费约1.304亿元人民币(约合2,060万美元)建造位于铜川和玉门的 制造工厂的主体,这两个CIP项目的未来最低资本支出估计约为200万美元,其中未来12个月需要约100万美元。我们目前计划通过运营现金流和银行借款支持 我们正在进行的CIP项目建设。
签名
根据 1934 年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签署人 代表其签署本报告。
日期: 2022 年 8 月 1 日 | Bon Natural Life | |
来自: | /s/ 胡永威 | |
Yongwei 胡勇威 | ||
董事长 兼首席执行官 |
附录 索引
附录 否。 | 描述 | |
99.1 | 截至2022年3月31日的六个月未经审计的财务报表 |