美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
截至本季度末
或
由_至_的过渡期
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
这个 |
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不适用 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(国际税务局雇主身分证号码) |
|
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这个 |
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不适用 |
(主要执行办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码，包括区号)
无
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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普通股(面值0.02欧元) |
|
CLB |
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泛欧交易所阿姆斯特丹证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
加速的文件服务器☐ |
非加速文件服务器☐ |
规模较小的报告公司 |
新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
是，☐不是
注册人的普通股数量，每股面值0.02欧元，于2022年7月27日发行
核心实验室公司。
截至2022年6月30日的季度10-Q表
工业前任
第一部分-财务信息
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页面 |
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第1项。 |
财务报表 |
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截至2022年6月30日(未经审计)和2021年12月31日的合并资产负债表 |
3 |
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截至2022年和2021年6月30日止三个月和六个月的综合业务报表 (未经审计) |
4 |
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截至2022年6月30日及2021年6月30日止三个月及六个月综合全面收益(亏损表)(未经审计) |
6 |
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截至2022年和2021年6月30日的三个月和六个月的综合权益变动表 (未经审计) |
7 |
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截至2022年和2021年6月30日止六个月合并现金流量表 (未经审计) |
9 |
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|
中期合并财务报表附注 (未经审计) |
10 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
21 |
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|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
35 |
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第四项。 |
控制和程序 |
35 |
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第二部分--其他资料 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
36 |
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第1A项。 |
风险因素 |
36 |
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
38 |
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第六项。 |
陈列品 |
39 |
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签名 |
40 |
第一部分--融资AL信息
项目1.融资AL报表
核心实验室公司。
合并B配额单
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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资产 |
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(未经审计) |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元 |
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盘存 |
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预付费用 |
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应收所得税 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备，累计净额 |
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使用权资产 |
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无形资产，扣除累计摊销净额#美元 |
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商誉 |
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递延税项资产，净额 |
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其他资产 |
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总资产 |
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负债和权益 |
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流动负债： |
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应付帐款 |
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应计工资总额及相关费用 |
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工资和收入以外的其他税种 |
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未赚取收入 |
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经营租赁负债 |
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应付所得税 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务，净额 |
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长期经营租赁负债 |
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递延补偿 |
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递延税项负债，净额 |
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其他长期负债 |
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股本： |
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优先股，欧元 |
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普通股，欧元 |
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额外实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合收益(亏损) |
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库存股(按成本计算)， |
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CORE LABERATES N.V.股东权益总额 |
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非控制性权益 |
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总股本 |
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负债和权益总额 |
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$ |
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||
附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
3
返回索引
核心实验室公司。
整合状态运营要素
(单位为千，每股数据除外)
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截至三个月 |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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(未经审计) |
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收入： |
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服务 |
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产品销售 |
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总收入 |
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运营费用： |
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服务成本，不包括如下所示的折旧费用 |
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产品销售成本，不包括如下所示的折旧费用 |
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一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
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折旧 |
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摊销 |
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其他(收入)费用，净额 |
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营业收入(亏损) |
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利息支出 |
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所得税前持续经营的收入(亏损) |
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所得税支出(福利) |
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持续经营的收入(亏损) |
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净收益(亏损) |
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可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
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可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
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$ |
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每股收益(亏损)信息： |
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持续经营的基本每股收益(亏损) |
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可归因于Core实验室公司的每股基本收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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持续经营摊薄后每股收益(亏损) |
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$ |
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可归因于Core实验室公司的稀释后每股收益(亏损) |
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加权平均已发行普通股： |
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基本信息 |
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稀释 |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
4
返回索引
核心实验室公司。
合并业务报表
(单位为千，每股数据除外)
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截至六个月 |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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(未经审计) |
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收入： |
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服务 |
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产品销售 |
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总收入 |
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运营费用： |
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服务成本，不包括如下所示的折旧费用 |
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产品销售成本，不包括如下所示的折旧费用 |
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一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
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折旧 |
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摊销 |
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其他(收入)费用，净额 |
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营业收入(亏损) |
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利息支出 |
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所得税前持续经营的收入(亏损) |
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所得税支出(福利) |
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持续经营的收入(亏损) |
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净收益(亏损) |
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可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
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可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
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每股收益(亏损)信息： |
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持续经营的基本每股收益(亏损) |
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可归因于Core实验室公司的每股基本收益(亏损) |
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持续经营摊薄后每股收益(亏损) |
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可归因于Core实验室公司的稀释后每股收益(亏损) |
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加权平均已发行普通股： |
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基本信息 |
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稀释 |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
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返回索引
核心实验室公司。
合并报表综合收益(亏损)
(单位：千)
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2022 |
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2021 |
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(未经审计) |
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净收益(亏损) |
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其他全面收益(亏损)： |
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利率互换： |
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利率互换的公允价值损益 |
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利率互换金额重新分类为净收益(亏损) |
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利率互换所得税支出(收益) |
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总利率互换 |
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其他全面收益(亏损)合计 |
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综合收益(亏损) |
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非控股权益综合收益(亏损) |
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可归因于核心实验室公司的全面收益(亏损) |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
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返回索引
核心实验室公司。
张的合并报表Es in Equity
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(未经审计) |
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普通股 |
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期初余额 |
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新股发行 |
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期末余额 |
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额外实收资本 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬 |
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新股发行 |
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期末余额 |
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留存收益 |
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期初余额 |
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已支付的股息 |
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可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
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期末余额 |
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累计其他综合收益(亏损) |
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期初余额 |
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扣除所得税后的利率互换 |
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期末余额 |
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国库股 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬 |
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普通股回购 |
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非控制性权益股息 |
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可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
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期末余额 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬 |
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普通股回购 |
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非控制性权益股息 |
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新股发行 |
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扣除所得税后的利率互换 |
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净收益(亏损) |
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期末余额 |
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每股现金股息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
7
返回索引
核心实验室公司。
合并权益变动表(续)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
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6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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(未经审计) |
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普通股-已发行的股份数量 |
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期初余额 |
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新股发行 |
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期末余额 |
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库存股-股份数量 |
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期初余额 |
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基于股票的薪酬 |
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普通股回购 |
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期末余额 |
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普通股--已发行股数 |
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期初余额 |
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新股发行 |
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基于股票的薪酬 |
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普通股回购 |
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( |
) |
期末余额 |
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|
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|
||||
附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
8
返回索引
核心实验室公司。
合并状态现金流项目
(单位：千)
|
|
截至六个月 |
|
|||||
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|
6月30日， |
|
|||||
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2022 |
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2021 |
|
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|
(未经审计) |
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经营活动的现金流： |
|
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净收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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||
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额： |
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基于股票的薪酬 |
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折旧及摊销 |
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人寿保险保单价值的变动 |
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递延所得税 |
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出售业务的收益 |
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) |
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其他非现金项目 |
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( |
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) |
资产和负债变动情况： |
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应收账款 |
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( |
) |
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( |
) |
盘存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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( |
) |
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( |
) |
其他资产 |
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( |
) |
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( |
) |
应付帐款 |
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应计费用 |
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( |
) |
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( |
) |
未赚取收入 |
|
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( |
) |
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其他负债 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
经营活动提供的净现金 |
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投资活动产生的现金流： |
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资本支出 |
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) |
专利和其他无形资产 |
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出售资产所得收益 |
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保险追讨收益 |
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寿险保单净收益 |
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出售业务所得，扣除售出现金后的净额 |
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投资活动提供(用于)的现金净额 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动的现金流： |
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偿还长期债务 |
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长期债务收益 |
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发行普通股所得款项 |
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发行普通股的交易成本 |
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已支付的股息 |
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普通股回购 |
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( |
) |
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( |
) |
其他融资活动 |
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( |
) |
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( |
) |
融资活动提供(用于)的现金净额 |
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( |
) |
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现金及现金等价物净变化 |
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( |
) |
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期初现金及现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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$ |
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现金流量信息的补充披露： |
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现金支付利息 |
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支付现金缴纳所得税 |
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附注是这些中期合并财务报表的组成部分。
9
返回索引
核心实验室公司。
临时合并委员会须知TED财务报表(未经审计)
1.陈述依据
随附的未经审计的中期综合财务报表包括我们拥有控股权和/或控股权的Core实验室N.V.及其子公司的账目。这些财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)使用表格10-Q的说明和S-X规则第10条编制的。酷睿实验室截至2021年12月31日止年度的资产负债表资料来自2021年经审计综合财务报表。因此，该等财务报表并不包括美国公认会计准则对年度财务报表所要求的所有资料及注脚披露，应与经审计财务报表及包括在截至2021年12月31日止年度报告(下称“2021年年报”)的Form 10-K年度报告(“2021年年报”)中所载的主要会计政策摘要及附注一并阅读。
核心实验室公司对其持有不到多数股权、不行使控制权但具有重大影响力的投资采用权益会计方法。非控股权益已被记录，以反映合并子公司的外部所有权低于
在本季度报告的10-Q表格中，对“核心实验室”、“核心实验室”、“公司”、“我们”、“我们”及类似术语的提及统称为“核心实验室”及其合并子公司。
我们在中国经营我们的业务
为符合本期列报，对上期数额进行了某些重新分类。这些重新分类对截至2021年6月30日的三个月和六个月的报告净收入或现金流没有影响.
2.重大会计政策更新
我们的重要会计政策详见“附注2，重要会计政策摘要此外，在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间，我们更新了以下会计政策：
物业、厂房及设备
当事件或环境变化显示我们的长期资产(“LLA”)的账面净值在其剩余使用年限内可能无法收回时，我们会审查其减值。可能的减值指标可能包括特定资产或资产组所在地区的活动水平大幅下降、闲置使用时间延长、收入或现金流下降或总体市场状况的变化。
这个俄罗斯和乌克兰之间的地缘政治冲突始于2022年2月，一直持续到2022年6月30日，导致我们在乌克兰和俄罗斯的行动中断。该公司已经评估了截至2022年6月30日在俄罗斯和乌克兰进行LLA减值测试的必要性。截至2022年6月30日，俄罗斯的所有实验室设施、办公室和地点继续运营并保持盈利，这构成了我们评估减值的预测基础，没有发现具体的资产减值。关于公司在乌克兰的业务和相关固定资产，截至2022年6月30日，我们的设施没有损坏。然而，自2022年3月以来，我们的行动暂时
10
返回索引
挂起出于对员工安全的担忧。在截至2022年6月30日的三个月内，公司在情况允许的情况下在乌克兰开展了有限的业务，并打算在我们认为对我们的当地员工合适且安全的时间继续在乌克兰恢复业务。因此，我们确定截至2022年6月30日，乌克兰的LLA没有减值。
3.合同资产和负债
合同资产和负债余额由下列各项组成(以千计)：
|
|
6月30日， |
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十二月三十一日， |
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合同资产 |
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当前 |
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合同责任 |
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当前 |
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非当前 |
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$ |
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$ |
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6月30日， |
|
|
预计何时将合同负债确认为收入： |
|
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在 |
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$ |
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在 |
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大于 |
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|
|
|
截至2022年6月30日和2021年12月31日，合同资产的当前部分包括在我们的应收账款中。截至2022年6月30日和2021年12月31日，合同负债的当前部分计入未赚取收入，合同负债的非流动部分计入其他长期负债。
我们做到了
4.收购和撤资
我们有
5.库存
库存包括以下内容(以千计)：
|
|
6月30日， |
|
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十二月三十一日， |
|
||
成品 |
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$ |
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零部件和材料 |
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正在进行的工作 |
|
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总库存 |
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$ |
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$ |
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||
11
返回索引
我们将向客户发运库存所产生的运费计入所附综合经营报表的产品销售成本标题中。
6.租契
我们的运营租赁主要包括办公和实验室空间、机器设备和车辆。
|
|
截至三个月 |
|
截至六个月 |
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|
6月30日， |
|
6月30日， |
|
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2022 |
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2021 |
|
2022 |
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2021 |
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||||
经营租赁费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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短期租赁费用 |
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可变租赁费用 |
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租赁总费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
其他信息： |
|
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来自经营租赁的经营现金流 |
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$ |
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||||
以新的经营租赁义务换取的使用权资产 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
||||
加权平均剩余租赁期限--经营租赁 |
|
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||||||||
加权平均贴现率-经营租赁 |
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|
% |
|
|
% |
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% |
|
|
% |
||||
不可取消租赁的预定未贴现租赁付款包括以下内容(以千计)：
|
|
6月30日， |
|
|
2022年剩余时间 |
|
$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
此后 |
|
|
|
|
未贴现的租赁付款总额 |
|
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|
减去：推定利息 |
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( |
) |
经营租赁负债总额 |
|
$ |
|
|
7.长期债务，净额
有
|
利率 |
|
到期日 |
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
二零一一年高级票据系列B(1) |
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$ |
|
|
$ |
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||||
2021年高级票据系列A(2) |
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|
|
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||||
2021年高级债券B系列(2) |
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信贷安排 |
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长期债务总额 |
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减去：债务发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
长期债务，净额 |
|
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$ |
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|
$ |
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||
(1)利息每半年支付一次，日期为3月30日和9月30日。
(2)利息每半年支付一次，日期为6月30日和12月30日。
12
返回索引
系列B于2021年1月12日发行及注资的2021年高级债券(下称“2021年高级债券”)。2021年高级债券及2011年高级债券，统称为“高级债券”。
在2020年，我们签订了于2018年6月19日签署的《第七次修订和重新签署的信贷协议》(经修订后的《信贷安排》)第1号修正案(下称《修正案》)，总借款承诺额为$
根据修正案，伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加
信贷安排及优先票据的条款规定吾等须符合若干契约，包括但不限于利息覆盖率(以综合EBITDA除以利息开支计算)及杠杆率(以综合净负债除以综合EBITDA计算)，其中综合EBITDA(如每项协议所界定)及利息开支以最近四个会计季度计算。信贷安排和高级票据包括交叉违约条款，根据该条款，一项协议下的违约可能会触发另一项协议的违约。信贷安排有更多限制性条款，最低利息覆盖率为
2022年7月25日，我们与我们的全资子公司Core实验室(美国)Interest Holdings，Inc.(“CLIH”)签订了第八份经修订和重新签署的信贷协议(经修订，“经修订信贷安排”)，修改和延长现有的信贷安排，总借款承诺为#美元。
13
返回索引
季度末 |
|
最高杠杆率 |
2022年6月30日和2022年9月30日 |
|
|
2022年12月31日及其后 |
|
见附注14，衍生工具和套期保值活动有关利率互换协议的更多信息，我们已签订协议，以确定我们的信贷安排和高级票据的基础无风险利率。
2022年6月30日和2021年12月31日债务总额的估计公允价值接近总债务的账面价值。公允价值是使用第2级投入通过计算截至到期日的贴现未来利息和本金付款的总和来估计的。
8.退休金
在2020年1月之前，我们提供了一项非缴费固定收益养老金计划，涵盖了我们在2000年前受雇的几乎所有荷兰员工(“荷兰计划”)。我们荷兰员工的荷兰计划被削减了，他们的养老金福利基于服务年限和最终工资或职业平均工资，这取决于员工开始参加计划的时间。这些员工已被转移到荷兰固定缴款计划。然而，只要这组参与者仍在公司服役，无条件指数化就会继续下去。有过
下表汇总了荷兰计划下定期养恤金净费用的组成部分(以千计)：
|
|
截至三个月 |
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截至六个月 |
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||||||||||
|
|
6月30日， |
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|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
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|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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||||
利息成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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计划资产的预期回报 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
定期养老金净成本 |
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$ |
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|
$ |
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||||
9.承付款和或有事项
在正常业务过程中出现的法律诉讼中，我们一直是，也可能会不时被点名为被告。这些索赔包括但不限于与雇佣有关的索赔和合同纠纷，以及因提供我们的服务和产品而发生的人身伤害或财产损失索赔。当损失既可能发生又可以合理估计时，应计负债。
见注7，长期债务，净额对于信用证、履约保证和保证金项下承诺的金额。
10.权益
普通股
2021年，我们完成了
于2022年6月9日，我们与若干银行订立股权分配协议(“2022年股权分配协议”)，以发行及出售最多$
14
返回索引
使用为一般公司目的进行的任何发行所得的净收益。在这些用途之前，Core Lab打算将净收益投资于美利坚合众国的投资级计息债务、高流动性现金等价物、存单或直接或担保债务。截至2022年6月30日及2022年7月1日至2022年7月28日，本公司尚未根据2022年股权分配协议出售任何股份。
国库股
在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们分发了
股利政策
2022年3月和5月，我们支付了季度股息$
累计其他综合收益(亏损)
在累计其他全面收益(亏损)中确认的扣除所得税后的金额包括以下金额(以千计)：
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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养老金和其他退休后福利计划--未获承认 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
利率互换--公允价值净收益(亏损) |
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( |
) |
|
累计其他综合收益(亏损)合计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
我们计算每股普通股基本收益的方法是，将核心实验室公司应占的净收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益包括由业绩奖励和限制性股票奖励产生的或有可发行股票的增量影响，采用库存股方法确定。
|
|
截至三个月 |
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截至六个月 |
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||||||||||
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
|
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2021 |
|
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2022 |
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2021 |
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||||
加权平均已发行普通股-基本 |
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稀释性证券的影响： |
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业绩股 |
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限售股 |
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加权平均已发行普通股-稀释后 |
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15
返回索引
12.其他(收入)支出，净额
其他(收入)费用净额的构成如下(以千计)：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
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6月30日， |
|
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6月30日， |
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2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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(收益)出售资产的损失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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( |
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未合并子公司的业绩 |
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( |
) |
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( |
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净汇兑(收益)损失 |
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租金和版税 |
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( |
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养老金资产回报率和其他养老金成本 |
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出售业务的收益 |
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遣散费和其他费用 |
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保险和其他和解 |
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其他，净额 |
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其他(收入)费用合计，净额 |
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汇兑(收益)损失，按货币净额汇总如下(以千计)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2022 |
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2021 |
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英磅 |
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加元 |
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俄罗斯卢布 |
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哥伦比亚比索 |
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净汇兑(收益)损失 |
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13.所得税支出(福利)
该公司记录的所得税支出为#美元。
14.衍生工具和对冲活动
我们面临着与利率波动相关的市场风险。为了缓解这些风险，我们利用利率掉期形式的衍生品工具。我们不会出于投机目的进行衍生品交易。
利率风险
被指定为现金流对冲工具并符合资格的利率掉期按公允价值列账，并作为资产或负债记录在我们的综合资产负债表中。如果被套期保值项目的剩余期限超过12个月，套期保值衍生工具的全部公允价值被归类为非流动资产或负债，如果被套期项目的剩余期限少于12个月，则被归类为流动资产或负债。
未实现(收益)亏损在股东权益中递延，作为累计其他全面收益(亏损)的一部分。高效率的利率互换在收入中确认为被对冲的相关现金流量在费用中确认的期间的利息支出的增加或减少。
16
返回索引
我们的信贷工具根据伦敦银行同业拆借利率加利率支付浮动利息
2014年8月，我们签订了一项名义金额为#美元的掉期协议。
于2022年7月25日，本公司订立经修订信贷安排，并根据经修订信贷安排，SOFR PLUS
2020年3月，我们进入了
2021年3月，我们签订了一项新的远期利率互换协议，名义金额为#美元。
本公司预期预期交易的套期保值关系将会非常有效，累积的其他综合收益中的剩余金额将根据预测交易或未来长期固定利率债务的预定利息支出重新分类为利息支出。2022年4月8日，远期利率互换协议终止并达成和解，获得60万美元收益。终止远期利率互换的收益在累计其他全面收益(亏损)中确认，直至本公司在套期保值文件指定的期间发行新的长期固定利率债务。
At June 30, 2022，我们有固定利率的长期债务总额为$
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未偿还衍生工具的公允价值如下(单位：千)：
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衍生产品的公允价值 |
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6月30日， |
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十二月三十一日， |
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资产负债表 |
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指定为套期保值的衍生工具： |
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其他长期(负债) |
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所有未偿还衍生工具的公允价值是使用一个模型确定的，该模型的投入可以在市场上观察到，或者可以从可观察到的数据中得出或得到可观察数据的证实(第2级)。
利率互换对综合业务报表的影响如下(以千计)：
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日， |
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6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收益表 |
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指定为套期保值的衍生工具： |
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5年期利率互换 |
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增加(减少)利息支出 |
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10年期利率互换 |
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增加(减少)利息支出 |
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15.金融工具
本公司仅有的按公允价值经常性计量的金融资产和负债涉及本公司福利计划和我们的衍生工具的某些方面。我们使用市场法，在第三方专家的协助下，使用重要的其他可观察到的投入(第二级)来确定这些资产和负债的公允价值。本公司并无任何资产或负债按公允价值按经常性基准按活跃市场报价计量(第1级)或重大不可观察投入(第3级)。与递延补偿资产和负债的公允价值变动有关的损益在合并业务报表中记为一般费用和行政费用。与利率和远期利率互换的公允价值相关的损益计入其他全面收益(亏损)。
下表汇总了公允价值余额(单位：千)：
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按公允价值计量 |
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June 30, 2022 |
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总计 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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资产： |
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公司拥有的人寿保险保单(1) |
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负债： |
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递延补偿负债 |
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按公允价值计量 |
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2021年12月31日 |
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总计 |
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1级 |
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2级 |
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3级 |
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资产： |
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公司拥有的人寿保险保单(1) |
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负债： |
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递延补偿负债 |
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(1)递延补偿资产包括人寿保险单的现金退回价值，旨在协助为递延补偿负债提供资金。 |
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16.分部报告
我们在中国经营我们的业务
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我们使用与编制合并财务报表相同的会计政策来编制我们的部门业绩。所有利息和其他营业外收入(费用)应归属于公司及其他，并未分配给特定部门。下表(以千为单位)显示了有关我们部门的汇总财务信息：
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水库 |
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生产 |
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公司和 |
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已整合 |
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截至2022年6月30日的三个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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部门间收入 |
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分部营业收入(亏损) |
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总资产(期末) |
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资本支出 |
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折旧及摊销 |
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截至2021年6月30日的三个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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部门间收入 |
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分部营业收入(亏损) |
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总资产(期末) |
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资本支出 |
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折旧及摊销 |
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截至2022年6月30日的六个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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部门间收入 |
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分部营业收入(亏损) |
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总资产(期末) |
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资本支出 |
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折旧及摊销 |
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截至2021年6月30日的六个月 |
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来自非关联客户的收入 |
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部门间收入 |
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分部营业收入(亏损) |
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总资产(期末) |
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资本支出 |
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折旧及摊销 |
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(1)
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项目2.管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩
以下讨论重点介绍了目前的经营环境，并概述了Core实验室N.V.及其子公司截至2022年6月30日的财务状况，阅读时应与(I)本10-Q季度报告(“季度报告”)中其他部分包含的未经审计的中期综合财务报表及其附注以及(Ii)我们截至2021年12月31日的财务年度Form 10-K年度报告(“2021年年报”)的经审计综合财务报表及附注一并阅读。
一般信息
CORE LABERATES N.V.是一家在荷兰注册成立并注册的有限责任公司。该公司成立于1936年，是为石油和天然气行业提供专有和专利的油藏描述和增产服务及产品的世界领先供应商之一。这些服务和产品可以帮助我们的客户改善油藏动态，提高新油田和现有油田的油气采收率。核心实验室公司在50多个国家和地区设有70多个办事处，在全球拥有约3600名员工。
本季度报告中提及的“核心实验室”、“核心实验室”、“公司”、“我们”、“我们”及类似术语统称为核心实验室及其合并附属公司。
我们在两个可报告的细分领域经营我们的业务：油藏描述和增产。这些互补的细分市场提供不同的服务和产品，并利用不同的技术来评估和改善油藏动态，并提高新油田和现有油田的石油和天然气采收率。
关于前瞻性陈述的警告性声明
本季度报告包含符合1933年《证券法》第27A节和1934年《证券交易法》第21E节的前瞻性陈述。本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析部分所包含的某些陈述，包括“展望”和“流动性和资本资源”标题下的陈述，以及本季度报告其他部分中的陈述，均为前瞻性陈述。此外，我们可能会不时发布有关预期财务表现、业务前景、技术发展、新产品、研发活动等事项的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过使用“可能”、“将”、“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“继续”或其他类似词汇来识别，包括关于我们的董事、高级管理人员和管理层对我们未来运营、业绩或职位的意图、信念或当前预期的陈述，或者包含其他前瞻性信息的陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展及其对我们的潜在影响的期望和信念。虽然管理层认为这些前瞻性陈述在作出时是合理的，但不能保证所表明的未来结果将会实现，无论是明示的还是暗示的。虽然我们相信这些陈述是准确的，但由于各种风险和不确定性，我们的实际结果和经验可能与我们陈述中表达的预期结果或其他预期大不相同。
21
返回索引
我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。有关上述风险和不确定性的更详细讨论，请参阅本报告第二部分，第1A项-风险因素，以及我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2021年年报和其他报告中的第1A项-风险因素。
展望
与2020年开始的新冠肺炎大流行相关的事件持续到2021年和2022年。某些国际国家继续实行强制关闭、住房庇护和社会疏远政策，这些政策最初造成了原油及相关产品需求的不确定性，但对这些产品的需求恢复得比全球产量更快，导致原油商品价格大幅上涨。尽管美国的陆地钻探和完井活动在2021年期间继续显示出改善，并在2022年第一季度和第二季度得到加强，但活动仍远低于疫情前的水平。此外，2021年至2022年期间，与新的新冠肺炎变异株相关的感染率不断上升，继续对国际活动产生不利影响，这继续导致与政府强制关闭、旅行限制、检疫协议和多个国际地区的工作场所关闭相关的业务中断。
2022年2月爆发的俄罗斯和乌克兰之间的地缘政治冲突，也导致目前与原油流动相关的传统供应链中断，主要是降低了来自俄罗斯并进口到欧洲各港口的原油水平。然而，与原油流动相关的供应链已经开始，预计将继续重新调整，以适应新的物流模式，因为我们预计欧洲将找到新的原油供应国进口到该地区。这些事件导致整个欧洲的能源价格非常高，目前全球对原油和天然气的需求一直保持在较高水平；因此，Core Lab预计供应线将重新调整，公司的相关实验室服务量将随着原油进入欧洲和全球的贸易和运输而增加。2022年3月，由于货运服务中断，通过我们的增产部门交付到乌克兰的完井产品销售暂停，并继续受到限制。
我们正在积极监测乌克兰的局势，并评估其对我们在该地区的业务，包括我们的商业伙伴和客户的影响。我们的基础设施、供应或支持我们运营所需的网络没有发生任何实质性中断。然而，局势正在迅速演变，美国、欧盟、英国和其他国家可能对俄罗斯、白俄罗斯和各自领土上的其他国家、地区、官员、个人或行业实施额外的制裁、出口管制或其他措施。我们无法预测乌克兰冲突的进展或结果，也无法预测其对乌克兰、俄罗斯或白俄罗斯的影响，因为这场冲突以及由此产生的任何政府反应都是不稳定的，超出了我们的控制。
由于俄罗斯-乌克兰冲突以及原油和天然气供应的额外不确定性，原油大宗商品价格仍不稳定，并在2022年第一季度和第二季度继续大幅上涨。预计与石油和天然气生产相关的活动将在2022年剩余时间内增加，但增长可能会受到人员、设备、供应链中断以及石油和天然气生产公司配置资本资源的限制的影响。因此，预计近期原油大宗商品价格仍将居高不下，并受到需求增加的支撑，产量水平仅有温和增长。如果原油大宗商品价格保持在当前水平或上涨，我们的客户与能源市场相关的活动预计在2022年剩余时间里也将增加，这取决于全球经济前景、从新冠肺炎大流行中恢复的速度以及与俄罗斯-乌克兰冲突相关的考虑。
在新冠肺炎疫情期间，核心实验室继续作为一项基本业务运营，为我们的客户及时提供产品和服务。上述中断主要与差旅、产品交付以及客户项目暂停和延误所产生的业务工作流程有关。全球供应链挑战对我们的工作流程造成了某些中断，但通过增加库存，对我们运营的影响已降至最低，目前，我们预计我们的关键供应链不会出现重大中断
22
返回索引
2022年剩余时间。我们还继续在我们的全球组织内遵循既定的连续性计划，在为客户服务的同时保护员工的健康。此外，从2021年开始并在2022年第一季度和第二季度恶化的持续通胀影响，导致原材料、运输和运输以及人员成本增加，对产品销售和服务收入的利润率产生了负面影响。
我们的主要客户继续关注资本管理、投资资本回报、自由现金流和向股东返还资本，而不是关注产量增长。采用价值与数量衡量标准的公司往往是技术更成熟的运营商，构成了Core Lab全球客户基础。由于预计石油和天然气大宗商品价格在近期和中期内将保持高位，公司预计我们的客户与增加石油和天然气储量和产量水平相关的活动在未来几年将继续增加。此外，我们的一些主要客户已经开始投资和开发其他能源，包括可再生能源，并专注于减排倡议。其中一些举措包括部署与氢或锂电池相关的技术，以及碳捕获和封存。考虑到更长期的战略，我们预计将处于有利地位，因为我们的客户将继续专注于使用更高的技术解决方案，努力以最具成本效益和对环境负责的方式优化生产和估计最终回收。
我们相信，一些石油和天然气运营商将继续在自由现金流范围内管理其资本支出，并继续专注于改善和保持更强劲的资产负债表，这可能会限制未来与石油和天然气生产相关活动的增长。
作为我们长期增长战略的一部分，我们通过在战略地区开设或扩大设施，并根据客户需求和市场状况在我们的业务线内实现协同效应，继续扩大我们的市场份额。最近，我们扩大了在卡塔尔、沙特阿拉伯和巴西的实验室能力。我们相信，我们在战略领域的市场存在为我们提供了一个独特的机会，为我们拥有全球业务的客户提供服务，无论他们是国际石油公司、国家石油公司还是独立石油公司。
23
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经营成果
我们的运营结果占适用收入的百分比如下(以千为单位)：
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|
截至6月30日的三个月， |
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变化 |
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2022 |
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2021 |
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$ |
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% |
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收入： |
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|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
85,422 |
|
|
71% |
|
$ |
86,263 |
|
|
73% |
|
$ |
(841 |
) |
|
(1)% |
产品销售 |
|
|
35,476 |
|
|
29% |
|
|
32,482 |
|
|
27% |
|
|
2,994 |
|
|
9% |
总收入 |
|
|
120,898 |
|
|
100% |
|
|
118,745 |
|
|
100% |
|
|
2,153 |
|
|
2% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
68,166 |
|
|
80% |
|
|
67,098 |
|
|
78% |
|
|
1,068 |
|
|
2% |
产品销售成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
29,791 |
|
|
84% |
|
|
26,743 |
|
|
82% |
|
|
3,048 |
|
|
11% |
服务和产品销售的总成本 |
|
|
97,957 |
|
|
81% |
|
|
93,841 |
|
|
79% |
|
|
4,116 |
|
|
4% |
一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
|
|
6,847 |
|
|
6% |
|
|
9,670 |
|
|
8% |
|
|
(2,823 |
) |
|
(29)% |
折旧及摊销 |
|
|
4,360 |
|
|
4% |
|
|
4,751 |
|
|
4% |
|
|
(391 |
) |
|
(8)% |
其他(收入)费用，净额 |
|
|
82 |
|
|
—% |
|
|
(2,317 |
) |
|
(2)% |
|
|
2,399 |
|
|
NM |
营业收入(亏损) |
|
|
11,652 |
|
|
10% |
|
|
12,800 |
|
|
11% |
|
|
(1,148 |
) |
|
(9)% |
利息支出 |
|
|
2,707 |
|
|
2% |
|
|
2,530 |
|
|
2% |
|
|
177 |
|
|
7% |
所得税前持续经营的收入(亏损) |
|
|
8,945 |
|
|
7% |
|
|
10,270 |
|
|
9% |
|
|
(1,325 |
) |
|
(13)% |
所得税支出(福利) |
|
|
1,789 |
|
|
1% |
|
|
2,053 |
|
|
2% |
|
|
(264 |
) |
|
(13)% |
持续经营的收入(亏损) |
|
|
7,156 |
|
|
6% |
|
|
8,217 |
|
|
7% |
|
|
(1,061 |
) |
|
(13)% |
净收益(亏损) |
|
|
7,156 |
|
|
6% |
|
|
8,217 |
|
|
7% |
|
|
(1,061 |
) |
|
(13)% |
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
90 |
|
|
—% |
|
|
157 |
|
|
—% |
|
|
(67 |
) |
|
NM |
可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
|
$ |
7,066 |
|
|
6% |
|
$ |
8,060 |
|
|
7% |
|
$ |
(994 |
) |
|
(12)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电流比(1) |
|
2.08:1 |
|
|
|
|
2.21:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与EBITDA比率(2) |
|
3.23:1 |
|
|
|
|
2.24:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后EBITDA比率 (3) |
|
2.47:1 |
|
|
|
|
2.18:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是没有意义
*基于适用收入而不是总收入的百分比
24
返回索引
|
|
截至三个月 |
|
变化 |
||||||||||||||
|
|
June 30, 2022 |
|
March 31, 2022 |
|
$ |
|
|
% |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
85,422 |
|
|
71% |
|
$ |
84,723 |
|
|
73% |
|
$ |
699 |
|
|
1% |
产品销售 |
|
|
35,476 |
|
|
29% |
|
|
30,577 |
|
|
27% |
|
|
4,899 |
|
|
16% |
总收入 |
|
|
120,898 |
|
|
100% |
|
|
115,300 |
|
|
100% |
|
|
5,598 |
|
|
5% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
68,166 |
|
|
80% |
|
|
68,857 |
|
|
81% |
|
|
(691 |
) |
|
(1)% |
产品销售成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
29,791 |
|
|
84% |
|
|
28,095 |
|
|
92% |
|
|
1,696 |
|
|
6% |
服务和产品销售的总成本 |
|
|
97,957 |
|
|
81% |
|
|
96,952 |
|
|
84% |
|
|
1,005 |
|
|
1% |
一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
|
|
6,847 |
|
|
6% |
|
|
12,545 |
|
|
11% |
|
|
(5,698 |
) |
|
(45)% |
折旧及摊销 |
|
|
4,360 |
|
|
4% |
|
|
4,557 |
|
|
4% |
|
|
(197 |
) |
|
(4)% |
其他(收入)费用，净额 |
|
|
82 |
|
|
—% |
|
|
1,637 |
|
|
1% |
|
|
(1,555 |
) |
|
(95)% |
营业收入(亏损) |
|
|
11,652 |
|
|
10% |
|
|
(391 |
) |
|
—% |
|
|
12,043 |
|
|
NM |
利息支出 |
|
|
2,707 |
|
|
2% |
|
|
2,644 |
|
|
2% |
|
|
63 |
|
|
2% |
所得税前持续经营的收入(亏损) |
|
|
8,945 |
|
|
7% |
|
|
(3,035 |
) |
|
(3)% |
|
|
11,980 |
|
|
NM |
所得税支出(福利) |
|
|
1,789 |
|
|
1% |
|
|
(1,196 |
) |
|
(1)% |
|
|
2,985 |
|
|
NM |
持续经营的收入(亏损) |
|
|
7,156 |
|
|
6% |
|
|
(1,839 |
) |
|
(2)% |
|
|
8,995 |
|
|
NM |
净收益(亏损) |
|
|
7,156 |
|
|
6% |
|
|
(1,839 |
) |
|
(2)% |
|
|
8,995 |
|
|
NM |
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
90 |
|
|
—% |
|
|
49 |
|
|
—% |
|
|
41 |
|
|
NM |
可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
|
$ |
7,066 |
|
|
6% |
|
$ |
(1,888 |
) |
|
(2)% |
|
$ |
8,954 |
|
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电流比(1) |
|
2.08:1 |
|
|
|
|
2.03:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与EBITDA比率(2) |
|
3.23:1 |
|
|
|
|
3.08:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后EBITDA比率 (3) |
|
2.47:1 |
|
|
|
|
2.23:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是没有意义
*基于适用收入而不是总收入的百分比
25
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|
|
截至6月30日的六个月， |
|
变化 |
||||||||||||||
|
|
2022 |
|
2021 |
|
$ |
|
|
% |
|||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务 |
|
$ |
170,145 |
|
|
72% |
|
$ |
170,245 |
|
|
75% |
|
$ |
(100 |
) |
|
(0)% |
产品销售 |
|
|
66,053 |
|
|
28% |
|
|
56,883 |
|
|
25% |
|
|
9,170 |
|
|
16% |
总收入 |
|
|
236,198 |
|
|
100% |
|
|
227,128 |
|
|
100% |
|
|
9,070 |
|
|
4% |
运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
服务成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
137,023 |
|
|
81% |
|
|
130,631 |
|
|
77% |
|
|
6,392 |
|
|
5% |
产品销售成本，不包括如下所示的折旧费用* |
|
|
57,886 |
|
|
88% |
|
|
47,360 |
|
|
83% |
|
|
10,526 |
|
|
22% |
服务和产品销售的总成本 |
|
|
194,909 |
|
|
83% |
|
|
177,991 |
|
|
78% |
|
|
16,918 |
|
|
10% |
一般和行政费用，不包括如下所示的折旧费用 |
|
|
19,392 |
|
|
8% |
|
|
18,131 |
|
|
8% |
|
|
1,261 |
|
|
7% |
折旧及摊销 |
|
|
8,917 |
|
|
4% |
|
|
9,622 |
|
|
4% |
|
|
(705 |
) |
|
(7)% |
其他(收入)费用，净额 |
|
|
1,719 |
|
|
1% |
|
|
(3,038 |
) |
|
(1)% |
|
|
4,757 |
|
|
NM |
营业收入(亏损) |
|
|
11,261 |
|
|
5% |
|
|
24,422 |
|
|
11% |
|
|
(13,161 |
) |
|
(54)% |
利息支出 |
|
|
5,351 |
|
|
2% |
|
|
3,893 |
|
|
2% |
|
|
1,458 |
|
|
37% |
所得税前持续经营的收入(亏损) |
|
|
5,910 |
|
|
3% |
|
|
20,529 |
|
|
9% |
|
|
(14,619 |
) |
|
(71)% |
所得税支出(福利) |
|
|
593 |
|
|
—% |
|
|
4,105 |
|
|
2% |
|
|
(3,512 |
) |
|
(86)% |
持续经营的收入(亏损) |
|
|
5,317 |
|
|
2% |
|
|
16,424 |
|
|
7% |
|
|
(11,107 |
) |
|
(68)% |
净收益(亏损) |
|
|
5,317 |
|
|
2% |
|
|
16,424 |
|
|
7% |
|
|
(11,107 |
) |
|
(68)% |
可归因于非控股权益的净收益(亏损) |
|
|
139 |
|
|
—% |
|
|
259 |
|
|
—% |
|
|
(120 |
) |
|
NM |
可归因于核心实验室公司的净收益(亏损) |
|
$ |
5,178 |
|
|
2% |
|
$ |
16,165 |
|
|
7% |
|
$ |
(10,987 |
) |
|
(68)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
其他数据： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
电流比(1) |
|
2.08:1 |
|
|
|
|
2.21:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与EBITDA比率(2) |
|
3.23:1 |
|
|
|
|
2.24:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
债务与调整后EBITDA比率(3) |
|
2.47:1 |
|
|
|
|
2.18:1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
“NM”的意思是没有意义
*基于适用收入而不是总收入的百分比
截至2022年6月30日的三个月与截至2021年6月30日和2022年3月31日的三个月以及截至2022年6月30日的六个月与截至2021年6月30日的六个月的经营业绩比较
服务收入
服务收入主要与美国以外的石油、天然气和衍生产品的勘探和生产活动有关。截至2022年6月30日的三个月，服务收入为8,540万美元，与去年同期和季度相比相对持平。与去年同期相比，如上所述，受俄罗斯-乌克兰地缘政治冲突影响的国际市场活动水平的下降，以及与COVID病例水平上升相关的业务中断，大大抵消了美国市场活动水平的温和增长。因此，美国市场和国际市场的活动水平都相对持平。截至2022年6月30日的6个月，服务收入为1.701亿美元，与截至2021年6月30日的6个月的1.702亿美元持平。
26
返回索引
我们继续专注于伊格尔福特、二叠纪盆地和墨西哥湾以及圭亚那、苏里南、马来西亚和其他国际地点(如南美洲近海、澳大利亚和中东，包括科威特和阿拉伯联合酋长国)的大规模岩心分析和储集层流体特征研究。对原油衍生产品的分析也在世界每个主要产区进行。
产品销售收入
在截至2022年6月30日的三个月里，产品销售收入为3550万美元，同比增长9%，环比增长16%。钻机数量是石油和天然气勘探和生产活动水平的指标之一。美国土地上的平均钻井平台数量同比和环比分别增加了约60%和13%。国际市场的平均钻机数量同比增长11%，环比持平。与去年同期相比，尽管美国本土和国际市场的平均钻机数量大幅增加，但我们的销售收入温和增长，这主要是由于俄罗斯-乌克兰冲突导致我们的产品暂停向乌克兰销售，以及我们产品交付的货运服务延误。因此，我们在国际市场的销售收入增长了26%，这主要是由于本季度交付的大量产品销售订单，这是上一季度没有出现的。美国市场的产品销售收入增长了约5%，这与预计的完井活动一致。在截至2022年6月30日的6个月中，产品销售收入为6610万美元，而截至2021年6月30日的6个月为5690万美元。如上所述，这一增长主要是由于美国土地和国际市场的活动水平都有所提高。
服务成本，不包括折旧
截至2022年6月30日的三个月，服务成本为6820万美元，同比增长2%，环比持平。截至2022年6月30日的三个月，服务成本占服务收入的百分比增至80%，而去年同期为78%，与上一季度持平。截至2022年6月30日的三个月，服务成本占服务收入的百分比同比上升，这与2022年恢复员工补偿和福利计划有关。截至2022年6月30日的6个月，服务成本增至1.37亿美元，而截至2021年6月30日的6个月，服务成本为1.306亿美元。截至2022年6月30日的6个月，服务成本占服务的百分比增至81%，而截至2021年6月30日的6个月为77%。在截至2022年6月30日的六个月内，服务费用增加的主要原因是如上所述恢复雇员补偿。
产品销售成本，不包括折旧
截至2022年6月30日的三个月，产品销售成本为2980万美元，同比增长11%，环比增长6%。截至2022年6月30日的三个月，产品销售成本占产品销售收入的百分比为84%，而去年同期为82%，上一季度为92%。与去年同期相比，销售成本占产品销售收入的百分比上升，部分原因是2022年恢复了员工薪酬和福利计划。此外，持续的供应链挑战和不断上升的通胀增加了我们的运输和原材料成本。因此，销售成本占产品销售收入的百分比较低，主要是由于制造生产率的变化以及在较高收入基础上吸收固定成本的效率。截至2022年6月30日的6个月，产品销售成本为5790万美元，而截至2021年6月30日的6个月为4740万美元。截至2022年6月30日的6个月，产品销售成本占产品销售收入的百分比为88%，而截至2021年6月30日的6个月为83%。截至2022年6月30日的六个月，产品销售成本占产品销售收入的百分比上升，主要原因是如上所述，员工薪酬成本增加，以及通货膨胀导致材料成本和运输成本上升。
27
返回索引
一般和行政费用，不包括折旧
一般和行政(“G&A”)费用包括公司管理和有利于我们运营的集中行政服务。截至2022年6月30日的三个月，并购费用为680万美元，同比下降29%，环比下降45%。这三个季度的差异主要是由于在这三个季度内对基于股票的薪酬支出的确认进行了调整。在截至2022年6月30日的三个月内，这一减少主要是由于先前确认的与计划于2022年12月31日授予的未归属业绩股票奖励相关的330万美元的股票补偿支出发生了逆转，因为相关的业绩条件被确定为无法实现。在截至2022年3月31日的三个月里，股票薪酬支出的确认增加了390万美元，因为最初授予有资格退休的员工的绩效股票立即得到全额奖励。截至2022年6月30日的6个月，G&A支出为1,940万美元，而截至2021年6月30日的6个月为1,810万美元。这一增长主要是由于这些期间薪酬支出的变化，包括截至2022年6月30日的6个月的股票薪酬支出加速390万美元，而截至2021年6月30日的6个月的股票薪酬支出为80万美元，完全恢复了2022年的员工薪酬成本，但如上所述，股票薪酬支出的逆转部分抵消了这一增长。
折旧及摊销费用
截至2022年6月30日的三个月的折旧和摊销费用为440万美元，同比下降8%，环比下降4%。截至2022年6月30日的6个月的折旧和摊销费用为890万美元，而截至2021年6月30日的6个月的折旧和摊销费用为960万美元。折旧和摊销费用减少的主要原因是过去两年的资本支出水平较低。
其他(收入)费用，净额
其他(收入)费用净额的构成如下(以千计)：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
(收益)出售资产的损失 |
|
$ |
(111 |
) |
|
$ |
(47 |
) |
|
$ |
(268 |
) |
|
$ |
(119 |
) |
未合并子公司的业绩 |
|
|
(21 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(114 |
) |
|
|
30 |
|
净汇兑(收益)损失 |
|
|
1,258 |
|
|
|
352 |
|
|
|
841 |
|
|
|
(56 |
) |
租金和版税 |
|
|
(126 |
) |
|
|
(153 |
) |
|
|
(297 |
) |
|
|
(281 |
) |
养老金资产回报率和其他养老金成本 |
|
|
(136 |
) |
|
|
(77 |
) |
|
|
(281 |
) |
|
|
(155 |
) |
出售业务的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(1,012 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,012 |
) |
遣散费和其他费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,332 |
|
|
|
— |
|
保险和其他和解 |
|
|
— |
|
|
|
(750 |
) |
|
|
(669 |
) |
|
|
(750 |
) |
其他，净额 |
|
|
(782 |
) |
|
|
(627 |
) |
|
|
(825 |
) |
|
|
(695 |
) |
其他(收入)费用合计，净额 |
|
$ |
82 |
|
|
$ |
(2,317 |
) |
|
$ |
1,719 |
|
|
$ |
(3,038 |
) |
汇兑(收益)损失，按币种净额汇总如下(以千计)：
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
英磅 |
|
$ |
28 |
|
|
$ |
(143 |
) |
|
$ |
(8 |
) |
|
$ |
(57 |
) |
加元 |
|
|
(44 |
) |
|
|
(36 |
) |
|
|
29 |
|
|
|
(35 |
) |
欧元 |
|
|
(357 |
) |
|
|
162 |
|
|
|
(455 |
) |
|
|
(191 |
) |
俄罗斯卢布 |
|
|
1,707 |
|
|
|
119 |
|
|
|
1,105 |
|
|
|
41 |
|
哥伦比亚比索 |
|
|
(187 |
) |
|
|
9 |
|
|
|
(89 |
) |
|
|
(183 |
) |
其他货币，净额 |
|
|
111 |
|
|
|
241 |
|
|
|
259 |
|
|
|
369 |
|
净汇兑(收益)损失 |
|
$ |
1,258 |
|
|
$ |
352 |
|
|
$ |
841 |
|
|
$ |
(56 |
) |
28
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利息支出
截至2022年6月30日的三个月的利息支出为270万美元，而截至2021年6月30日和2022年3月31日的三个月的利息支出分别为250万美元和260万美元。截至2022年6月30日的6个月的利息支出为540万美元，而截至2021年6月30日的6个月的利息支出为390万美元。差异主要是由于各季度与综合浮动利率债务相关的利率变化和总固定利率债务的变化，以及2021年第一季度利率互换协议的结算和重组的影响。
所得税支出(福利)
在截至2022年6月30日的三个月和六个月，公司分别记录了180万美元和60万美元的所得税支出，而截至2021年6月30日的三个月和六个月的所得税支出分别为210万美元和410万美元。截至2022年6月30日的三个月和六个月的有效税率分别为20%和10%。截至2021年6月30日的三个月和六个月的有效税率在这两个时期为20%。截至2022年6月30日的六个月的税率在很大程度上受到释放的60万美元预扣税的影响，这些预扣税与我们俄罗斯子公司总计1200万美元的未汇回收益有关，预计在可预见的未来不会分配。
细分市场分析
我们在两个可报告的细分市场运营我们的业务。这些互补的细分市场提供不同的服务和产品，并利用不同的技术来评估和改善油藏动态，并提高新油田和现有油田的石油和天然气采收率。下表按细分市场汇总了我们的结果(以千为单位)：
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
2022/2021 |
|
截至3月31日的三个月， |
|
|
Q2 / Q1 |
||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
2022 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
油藏描述 |
|
$ |
75,818 |
|
|
$ |
78,252 |
|
|
$ |
(2,434 |
) |
|
(3)% |
|
$ |
74,754 |
|
|
$ |
1,064 |
|
|
1% |
生产增强功能 |
|
|
45,080 |
|
|
|
40,493 |
|
|
|
4,587 |
|
|
11% |
|
|
40,546 |
|
|
|
4,534 |
|
|
11% |
已整合 |
|
$ |
120,898 |
|
|
$ |
118,745 |
|
|
$ |
2,153 |
|
|
2% |
|
$ |
115,300 |
|
|
$ |
5,598 |
|
|
5% |
营业收入(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
油藏描述 |
|
$ |
5,925 |
|
|
$ |
7,265 |
|
|
$ |
(1,340 |
) |
|
(18)% |
|
$ |
361 |
|
|
$ |
5,564 |
|
|
1541% |
生产增强功能 |
|
|
4,949 |
|
|
|
3,831 |
|
|
|
1,118 |
|
|
29% |
|
|
(918 |
) |
|
|
5,867 |
|
|
NM |
公司和其他(1) |
|
|
778 |
|
|
|
1,704 |
|
|
|
(926 |
) |
|
NM |
|
|
166 |
|
|
|
612 |
|
|
NM |
已整合 |
|
$ |
11,652 |
|
|
$ |
12,800 |
|
|
$ |
(1,148 |
) |
|
(9)% |
|
$ |
(391 |
) |
|
$ |
12,043 |
|
|
NM |
(1)“公司及其他”指与某一分部没有直接关系的项目。 |
||||||||||||||||||||||||
|
|
截至6月30日的六个月， |
||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
油藏描述 |
|
$ |
150,572 |
|
|
$ |
154,738 |
|
|
$ |
(4,166 |
) |
|
(3)% |
生产增强功能 |
|
|
85,626 |
|
|
|
72,390 |
|
|
|
13,236 |
|
|
18% |
已整合 |
|
$ |
236,198 |
|
|
$ |
227,128 |
|
|
$ |
9,070 |
|
|
4% |
营业收入(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
油藏描述 |
|
$ |
6,287 |
|
|
$ |
17,317 |
|
|
$ |
(11,030 |
) |
|
(64)% |
生产增强功能 |
|
|
4,030 |
|
|
|
5,391 |
|
|
|
(1,361 |
) |
|
(25)% |
公司和其他(1) |
|
|
944 |
|
|
|
1,714 |
|
|
|
(770 |
) |
|
NM |
已整合 |
|
$ |
11,261 |
|
|
$ |
24,422 |
|
|
$ |
(13,161 |
) |
|
(54)% |
(1)“公司及其他”指与某一分部没有直接关系的项目。 |
||||||||||||||
29
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油藏描述
油藏描述业务严重依赖国际和海上活动水平，包括现有的生产油田和全球原油运输，其收入的约80%来自生产油田、开发项目和美国以外的原油产品运输。截至2022年6月30日的六个月，全球新冠肺炎疫情和新病例激增继续对石油和天然气客户的项目活动产生不利影响，导致项目工作流程中断和延误，减缓了长期国际和海上项目的进度。此外，2022年2月爆发的俄罗斯-乌克兰地缘政治冲突导致原油供应的流动和后勤模式中断，主要是在乌克兰、俄罗斯和欧盟。
截至2022年6月30日的三个月，油藏描述部门的收入为7580万美元，同比下降3%，环比增长1%。收入同比减少的主要原因是上文讨论的俄罗斯-乌克兰地缘政治冲突的不利影响。收入的连续增长主要与活动水平的恢复有关，在每年第一季度出现典型的季节性下降之后。然而，如上所述，由于全球新的COVID病例激增以及俄罗斯-乌克兰冲突，下降幅度大于预期。截至2022年6月30日的6个月，储层描述部门的收入为1.506亿美元，低于截至2021年6月30日的6个月的1.547亿美元。如上文所述，2022年收入减少的主要原因是俄罗斯-乌克兰地缘政治冲突的不利影响和COVID病例较多。
我们继续专注于亚太地区、欧洲和非洲近海、南美近海、北美和中东的大规模岩心分析和储集层流体特征研究。我们还在澳大利亚、巴西、圭亚那、墨西哥湾、中东和北海等近海地区从事新开发的油田和棕地扩建项目。对原油衍生产品的分析也在世界每个主要产区进行。特别是，我们预计中东地区对我们的专有实验室技术服务的需求将会增加，这是几个因素的结果，包括Core Lab在卡塔尔多哈完成了一个全面的油藏流体实验室，位于科威特南部陆上分隔中立区内的Wafra油田恢复生产，以及卡塔尔北部气田的扩建。此外，2022年，岩心实验室在碳网项目的指导下，开始对从Gular-1评估井提取的常规岩心进行高级岩性分析的第二阶段，这与评估位于澳大利亚东南海岸近海吉普斯兰盆地的一个大型潜在地下地质结构有关，该结构可用于碳捕获和封存。
截至2022年6月30日的三个月，营业收入为590万美元，同比减少130万美元，环比增加560万美元。与去年同期相比，这一下降主要是由于恢复了2022年的员工补偿和某些福利计划。因此，营业收入的增长主要是由于与业绩股票奖励相关的业绩条件被确定为无法实现而对以前确认的210万美元的股票薪酬支出进行了冲销。此外，在截至2022年3月31日的三个月中，符合退休资格的员工的股票薪酬支出增加了250万美元，遣散费增加了150万美元。截至2022年6月30日的6个月的营业收入为630万美元，同比下降64%，而截至2021年6月30日的6个月的营业收入为1730万美元。营业收入减少的主要原因是恢复了2022年的员工补偿和某些福利计划，以及如上所述的股票补偿费用的变化。
截至2022年6月30日的三个月，营业利润率为8%，而去年同期为9%，环比为0.5%。与上年同期比较，营运利润率下降主要受2022年恢复雇员补偿及某些福利计划的影响。如上所述，这些额外费用被股票补偿费用的冲销部分抵消。因此，营业利润率增加的主要原因是如上所述的股票补偿费用的调整，以及截至2022年3月31日的三个月记录的150万美元的额外遣散费。截至2022年6月30日的6个月的营业利润率为4%，低于截至2021年6月30日的6个月的11%。如上所述，营业利润率下降的主要原因是恢复了雇员薪酬和股票薪酬支出的变化。
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生产增强功能
增产业务主要集中在美国非常规致密油藏以及全球常规项目的复杂完井上。2021年和2022年期间，美国陆上和国际市场的钻井和完井活动水平继续上升。然而，2022年美国在岸市场的增长速度比2021年的加速速度有所放缓。
截至2022年6月30日的三个月，生产增强部门的收入为4,510万美元，同比增长11%。与去年同期相比，这一增长主要是由于美国陆上钻井和完井数量的显著增加以及国际市场活动的改善。由于俄罗斯-乌克兰冲突，对乌克兰的产品销售中断，部分抵消了国际市场增长的影响。截至2022年6月30日的6个月，生产增强部门的收入为8,560万美元，高于截至2021年6月30日的6个月的7,240万美元。2022年收入的增长主要是由上述因素推动的。
我们的客户仍然专注于为他们的项目使用技术解决方案，以优化和改善日常生产，并估计从他们的油层中最终的采收率。我们继续开发新技术，并从我们的客户对新服务和产品的接受中受益，这些服务和产品以HEROTM PerFRAC、GoGunTM、FLOWPROFILER EDSTM和ReFRAC技术为首。Core Lab最近推出了GoTraceTM。GoTrace？是一项新的创新技术，它将我们的诊断服务整合到公司的能量系统产品中，使用Core Lab的Kodiak？推进剂辅助射孔系统和Core Lab的spectraChem？化学诊断示踪剂。
截至2022年6月30日的三个月的营业收入为490万美元，而去年同期为380万美元，上一季度的营业亏损为90万美元。营业收入的同比增长主要是由于在较高的收入基础上吸收固定成本而提高了制造效率，这部分抵消了员工薪酬成本水平上升以及通胀上升导致的材料成本和运输成本上升的影响。因此，营业收入的增长主要是由于：
截至2022年6月30日的6个月的营业收入为400万美元，同比下降25%，而截至2021年6月30日的6个月的营业收入为540万美元。营业收入减少的主要原因是上文讨论的雇员补偿成本增加的影响。
截至2022年6月30日的三个月的营业利润率为11%，而去年同期的营业利润率为9%，上一季度的营业利润率为2%。截至2022年6月30日止三个月的利润率较去年同期及按季上升，主要是由于制造效率的提高，以及上文所述的各项补偿成本及其他费用的影响。截至2022年6月30日的6个月的营业利润率为5%，低于截至2021年6月30日的6个月的7%。如上所述，营业利润率下降的主要原因是恢复了2022年的雇员补偿以及各种补偿成本的影响。
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流动性与资本资源
一般信息
我们历来通过手头现金、运营现金流、银行信贷安排、股权融资和发行债务来为我们的活动提供资金。来自经营活动的现金流提供了主要的资金来源，以满足运营需求、资本支出、我们的股息和股票回购计划。我们维持和增长营业收入和现金流的能力在很大程度上取决于持续的投资活动。我们相信，我们未来的运营现金流，加上我们的借款能力和发行额外股本和债务的能力，应该足以为我们的债务需求、资本支出、营运资本、股息支付和未来的收购提供资金。该公司将继续监测和评估债务和股票市场的可用性。
随着2021年下半年活动水平的增加，公司已逐步将某些员工成本恢复到公司的成本结构中，并于2022年1月全面恢复这些临时减薪措施。某些员工福利计划已于2022年4月部分恢复，随着油田服务公司的市场继续更加全面地复苏和稳定，公司将继续评估恢复这些福利的情况。此外，本公司维持自2020年第二季度批准并实施的减少股息计划，以将多余的自由现金流集中于债务削减。
我们是一家荷兰控股公司，因此我们几乎所有的业务都通过我们的子公司进行。我们的现金供应在很大程度上取决于我们的子公司支付现金股息或以其他方式向我们分配或预付资金的能力。没有任何限制阻止我们的任何子公司汇回收益，但我们俄罗斯子公司的未汇回收益除外，预计在可预见的未来不会分配，也没有限制或所得税与通过贷款或垫款向母公司分配现金有关。截至2022年6月30日，我们1610万美元的现金中有1090万美元由我们的海外子公司持有。
现金流
下表汇总了现金流(以千为单位)：
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
2022/2021 |
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
||
现金流由/(用于)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
经营活动 |
|
$ |
5,895 |
|
|
$ |
17,473 |
|
|
(66)% |
投资活动 |
|
|
(2,357 |
) |
|
|
(3,378 |
) |
|
(30)% |
融资活动 |
|
|
(5,093 |
) |
|
|
5,716 |
|
|
NM |
现金和现金等价物净变化 |
|
$ |
(1,555 |
) |
|
$ |
19,811 |
|
|
NM |
截至2022年6月30日的6个月，经营活动提供的现金流与2021年同期相比减少了约1160万美元。经营活动提供的现金流减少的主要原因是，在截至2022年6月30日的6个月中，经营活动产生的收入减少了1110万美元和某些非现金项目。
截至2022年6月30日的6个月，用于投资活动的现金流与2021年同期相比减少了约100万美元。投资活动的变化主要是由于2022年从公司拥有的人寿保险单收到的210万美元现金净收益，用于为我们的递延薪酬计划和离职后福利计划的分配提供资金，而2021年同期为160万美元。此外，在截至2022年6月30日的六个月内，我们从与2021年冬季风暴相关的保险赔偿中获得了60万美元的收益。
32
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截至2022年6月30日的6个月，融资活动使用的现金流为510万美元，而2021年同期融资活动提供的现金流为570万美元。截至2022年6月30日的6个月的融资活动反映出，与2021年同期相比，普通股回购金额增加了110万美元。此外，2021年的融资活动包括通过在市场上发行股票(“ATM”)计划筹集的5910万美元净收益，以及通过发行2021年优先票据筹集的5890万美元现金净额。自动柜员机计划和2021年优先票据的收益都用于减少公司在信贷安排下的未偿还借款1.11亿美元，而2022年公司在信贷安排下的借款净偿还为200万美元。
在截至2022年6月30日的6个月中，我们回购了83,995股普通股，总购买价为220万美元。
我们使用自由现金流的非GAAP财务衡量标准来评估我们的现金流和经营结果。自由现金流量的定义是经营活动提供的现金净额(这是公认会计准则最直接可比的衡量标准)减去为资本支出支付的现金。管理层认为，自由现金流为投资者提供了有用的信息，说明在此期间可用现金超过了我们为资本支出和经营活动提供资金的需要。自由现金流不是根据公认会计准则衡量经营业绩的指标，不应单独考虑，也不应被解释为营业利润、净收益(亏损)或经营、投资或融资活动的现金流量的替代方案，每一项都是根据公认会计准则确定的。自由现金流不代表可供分配的剩余现金，因为我们可能有其他未从衡量标准中扣除的非可自由支配支出。此外，由于自由现金流量不是根据公认会计原则确定的衡量标准，因此容易受到不同解释和计算的影响，因此，所列自由现金流量可能无法与其他公司提出的类似标题的衡量标准相比较。下表将这一非GAAP财务计量与根据GAAP计算和列报的最直接可比计量进行了核对(以千计)：
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
|
2022/2021 |
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
||
自由现金流计算： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
5,895 |
|
|
$ |
17,473 |
|
|
(66)% |
减去：资本支出支付的现金 |
|
|
(5,493 |
) |
|
|
(5,657 |
) |
|
(3)% |
自由现金流 |
|
$ |
402 |
|
|
$ |
11,816 |
|
|
(97)% |
上文讨论了截至2022年6月30日的6个月经营活动提供的现金与2021年同期相比减少的情况。与2021年同期相比，截至2022年6月30日的6个月的自由现金流下降，这与运营现金的减少一致。
优先票据、信贷安排和未来可用流动性
我们有三个系列的已发行优先债券，本金总额为1.35亿美元，是通过私募交易发行的。B系列优先债券于二零一一年发行(“二零一一年高级债券”)。B系列债券本金总额为7500万美元，固定利率为4.11%，将于2023年9月30日全额到期。二零一一年优先债券B组的利息每半年支付一次，日期为三月三十日及九月三十日。
2021年高级债券A系列及B系列已于2021年1月12日发行及注资(“2021年高级债券”及与2011年高级债券一起称为“高级债券”)。2021年发行的A系列高级债券本金总额为4,500万元，固定息率为4.09%，将于2026年1月12日全数到期。2021年发行的B系列高级债券本金总额为1,500万元，固定息率为4.38%，将于2028年1月12日全数到期。每个系列2021年优先债券的利息每半年支付一次，日期为六月三十日及十二月三十日。
于2020年，吾等于2018年6月19日订立第七份经修订及重订的信贷协议(经修订为“信贷安排”)的第1号修正案(“修正案”)。根据修正案的条款，总借款
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信贷安排的承诺额为2.25亿美元，我们可以选择将贷款规模增加5,000万美元，即“手风琴”功能，达到2.75亿美元，但须满足某些条件。
根据修订，伦敦银行同业拆息加伦敦银行同业拆息加1.500厘加2.875厘适用于信贷安排下的未偿还借款，而伦敦银行同业拆息下限为0.500厘。利息支付条款视信贷安排下借款的具体类型而定。信贷安排下的任何未偿还余额应于2023年6月19日到期。截至2022年6月30日，未偿还借款和未偿还信用证减去了任何时间点的可用能力，导致信贷安排下的可用借款能力为1.613亿美元。截至2022年6月30日，除了信贷安排下的债务外，我们还有530万美元的未偿信用证和履约担保以及其他来源的债券。
信贷安排是无担保的，并包含类似类型贷款的惯例陈述、担保以及条款和条件。
信贷安排及优先票据的条款规定吾等须符合若干契约，包括但不限于利息覆盖率(以综合EBITDA除以利息开支计算)及杠杆率(以综合净负债除以综合EBITDA计算)，其中综合EBITDA(如每项协议所界定)及利息开支以最近四个会计季度计算。信贷安排和高级票据包括交叉违约条款，根据该条款，一项协议下的违约可能会触发另一项协议的违约。信贷安排具有更多限制性契诺，最低利息覆盖率为3.00至1.00，并允许截至2022年3月31日止季度的最高杠杆率为2.50至1.00，根据经延长及修订的信贷安排，随后各季度的最高杠杆率已修订如下。信贷安排允许在计算综合EBITDA时重新计入非现金费用，如资产减值、股票补偿和其他非现金费用。我们的信贷安排的条款还允许我们在会计原则的任何变化会影响信贷安排的任何财务比率或契约的计算时，真诚地协商修改任何比率或要求，以保留协议的原始意图。根据信贷安排的条款，截至2022年6月30日的期间，我们的杠杆率为2.47，利息覆盖率为6.55。我们相信，我们遵守了我们的信贷安排和高级票据中包含的所有契约。我们的若干全资附属公司是信贷安排及优先票据的担保人或联席借款人。
2022年7月25日，我们与我们的全资子公司Core实验室(美国)Interest Holdings，Inc.(“CLIH”)签订了第八份经修订及重新签署的信贷协议(经修订，“经修订信贷安排”)，修订及扩展现有信贷安排，借债总额为1.35亿美元，并设有5,000万美元的“手风琴”功能。经修订的信贷安排以(1)CLIH和本公司某些美国和外国子公司的几乎所有有形和无形的个人财产和股权；以及(2)证明欠本公司、CLIH和本公司某些美国和某些外国子公司的公司间债务的票据的优先权益作为担保。根据经修订的信贷安排，有抵押隔夜融资利率(SOFR)加2.00%加SOFR加3.00%将适用于未偿还借款。如果2026年1月12日到期的公司2021年高级债券A系列本金总额4500万美元的任何部分在2025年7月12日仍未偿还，修订信贷安排下的任何未偿还余额将于2026年7月25日到期，2025年7月12日弹性到期，除非公司的流动资金等于或超过2021年高级债券A系列未偿还债券的本金金额。任何时间点的可用能力都会因未偿还借款和未偿还信用证而减少。经修订的信贷安排不会大幅改变净杠杆率或利息覆盖率的计算。根据经修订信贷安排的条款，信贷安排所容许的最高杠杆比率如下：
季度末 |
|
最高杠杆率 |
2022年6月30日和2022年9月30日 |
|
2.75 |
2022年12月31日及其后 |
|
2.50 |
34
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于2021年3月，我们订立了一项新的远期利率掉期协议，名义金额为6,000万美元，并以“混合及延伸”结构性交易的形式，将已终止的2014及2020年浮动至固定掉期的公允价值计入新协议。这项远期利率互换协议的目的是确定与公司预期在未来期间发行新的长期债务相关的基础无风险利率。2022年4月8日，远期利率互换协议终止结算，净收益60万美元，计入累计其他综合收益(亏损)。见附注14，衍生工具和套期保值活动以获取更多信息。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
根据项目7A中提供的信息，市场风险没有发生实质性变化。在我们的2021年年报中，我们对市场风险进行了定量和定性的披露。
项目4.控制和程序
关于我们的控制和程序的完整讨论包含在我们的2021年年度报告中。
披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序的有效性，该词在1934年证券交易法(“交易法”)下的第13a-15(E)和15d-15(E)规则中定义。我们的披露控制和程序旨在提供合理的保证，确保我们在根据交易所法案提交或提交的报告中必须披露的信息经过积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时决定需要披露的信息，并在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内对其进行记录、处理、汇总和报告。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2022年6月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
我们的管理层不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。此外，财务报告的披露控制和内部控制的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被检测到。
财务报告内部控制的变化
在截至2022年6月30日的财政季度内，我们的财务报告内部控制系统没有发生变化，这一术语在《交易法》下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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核心实验室公司。
第二部分--其他R信息
项目1.法律法规法律程序文件
见注9，承付款和或有事项在本季度报告第一部分第1项中我们的中期合并财务报表。
第1A项。国际扶轮SK因素
我们的业务面临许多风险。本季度报告或我们提交给美国证券交易委员会的其他文件中讨论的任何风险都可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性影响。
我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务运营。有关任何有意投资我们证券的投资者应了解的风险因素的详细讨论，请参阅我们2021年年报中的“第1A项-风险因素”和2022年6月8日提交的本报告中的“第8.01项-其他事件”。除了我们在2021年年报和随后于2022年6月8日提交的Form 8-K报告中确定的风险因素外，我们还更新了以下风险因素：
我们的行动可能会受到针对俄罗斯和其他国家和地区的制裁、出口管制和类似措施的不利影响，以及对俄罗斯在乌克兰军事冲突的其他回应。
最近俄罗斯和乌克兰之间的地缘政治冲突导致美国政府、欧盟、英国和其他国家对俄罗斯、白俄罗斯、乌克兰克里米亚地区、所谓的顿涅茨克人民共和国和所谓的卢甘斯克人民共和国实施了广泛和协调的经济制裁和出口管制措施，其中包括：
由于我们的业务范围是国际化的，公司必须遵守各种法律法规，包括由美国财政部、美国国务院、工业和安全局(“BIS”)和外国资产控制办公室(“OFAC”)发布的法规，以及这些机构在外国的对应机构。本公司积极监测这些法规的变化，因为它们与我们提供的商品和服务有关，以及它们对我们的业务(包括我们的业务合作伙伴和客户)的影响。
随着乌克兰冲突的持续，这些制裁可能会改变并扩大，这可能会进一步阻碍公司在俄罗斯或与某些俄罗斯实体开展业务的能力，这可能会对公司的
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财务状况和经营结果。此外，为了报复新的国际制裁，并作为稳定和支持动荡的俄罗斯金融和货币市场的措施的一部分，俄罗斯当局实施了重要的货币管制措施，旨在限制外币和资本从俄罗斯流出，对与非俄罗斯方面的交易施加各种限制，禁止各种产品的出口，以及其他经济和金融限制。
该公司定期根据特别指定的国家/限制人士名单筛选全球现有的业务合作伙伴。在开始任何业务关系之前，所有与业务合作伙伴的新项目都会经过筛选。受到适用制裁的个人或实体将立即被禁止与公司进行进一步的商业活动，直到公司的法律顾问确认是否允许根据一般或特别许可证或其他豁免进行交易，或事实发生变化。
此外，虽然我们制定了政策、程序和内部控制措施，以确保遵守适用的制裁和贸易限制，尽管目前俄罗斯-乌克兰冲突的影响到目前为止尚未对公司的财务状况或运营结果造成实质性的不利影响，但我们的员工、承包商和代理可能会采取违反此类政策和适用法律的行动，我们可能要承担最终责任。我们依赖我们的员工遵守我们建立的政策、程序和内部控制，以保持对不断变化的制裁和出口管制的遵守。为此，我们实施了面对面和在线培训计划，以教育我们的员工有关适用的制裁和出口管制法律。如果我们被追究违反美国或其他国家制裁法律的责任，我们可能会受到各种惩罚，其中任何一种都可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生实质性的不利影响。
如果未来的制裁要求我们停止或结束我们在俄罗斯的业务，我们位于那里的资产可能会受到影响，并可能受到减值。截至2022年6月30日，该公司在俄罗斯的固定资产为440万美元，不到公司总固定资产的4%，不到公司总资产的1%。此外，该公司还租赁了其在俄罗斯的运营设施，截至2022年6月30日，退出这些租赁设施的合同义务约为100万美元。在截至2022年6月30日的6个月中，我们在俄罗斯业务的收入分别为1060万美元，约占公司每个时期总收入的4%。此外，在截至2022年6月30日的6个月里，我们释放了60万美元的应计预扣税，与我们俄罗斯子公司1200万美元的未分配收益相关，预计在可预见的未来不会分配。此外，由于未来的制裁导致我们停止在俄罗斯的业务，可能会导致我们产生当地劳动法法定要求的员工遣散费和其他相关费用。
在截至2022年6月30日的六个月内，公司乌克兰业务和位于乌克兰的固定资产的应占收入对公司总收入和固定资产总额并不重要。
我们正在积极监测乌克兰的局势，并评估其对我们在该地区的业务，包括我们的商业伙伴和客户的影响。我们的基础设施、供应或支持我们运营所需的网络没有发生任何实质性中断。然而，局势正在迅速演变，美国、欧盟、英国和其他国家可能对俄罗斯、白俄罗斯和各自领土上的其他国家、地区、官员、个人或行业实施额外的制裁、出口管制或其他措施。我们无法预测乌克兰冲突的进展或结果，也无法预测其对乌克兰、俄罗斯或白俄罗斯的影响，因为这场冲突以及由此产生的任何政府反应都是不稳定的，超出了我们的控制。
俄罗斯和乌克兰的冲突还可能加剧我们在2021年年报中披露的许多其他风险，任何这些风险都可能对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。这些风险包括但不限于对全球宏观经济状况的不利影响，包括通货膨胀加剧；石油和天然气价格和需求的波动加剧；受到网络攻击的风险增加；我们实施和执行业务战略的能力受到限制；我们在该地区的员工和承包商面临的风险；全球供应链的中断；对外汇的风险敞口。
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俄罗斯的波动和潜在的国有化和资产扣押，资本市场和我们的流动性来源的限制或中断，我们可能无法履行剩余的履约义务，以及潜在的合同违约和诉讼。
项目2.EQU的未登记销售富达证券及其收益的使用
股权证券的未登记销售
没有。
发行人回购股权证券
下表提供了我们根据交易法第12条登记的股权证券的购买信息：
期间 |
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总数 |
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平均价格 |
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股份总数 |
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最大数量 |
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April 1 - 30, 2022 (1) |
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1,982 |
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|
$ |
32.43 |
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— |
|
|
|
4,498,699 |
|
May 1 - 31, 2022 (1) |
|
|
6,993 |
|
|
$ |
26.00 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,515,969 |
|
June 1 - 30, 2022 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,515,969 |
|
总计 |
|
|
8,975 |
|
|
$ |
27.42 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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第六项。陈列品
展品 不是的。 |
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展品名称 |
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由以下公司合并 引用自 以下文件 |
31.1 |
- |
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席执行官的认证 |
|
随函存档 |
31.2 |
- |
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条对首席财务官的证明 |
|
随函存档 |
32.1 |
- |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明 |
|
随信提供 |
32.2 |
- |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明 |
|
随信提供 |
101.INS |
- |
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
|
随函存档 |
101.SCH |
- |
内联XBRL架构文档 |
|
随函存档 |
101.CAL |
- |
内联XBRL计算链接库文档 |
|
随函存档 |
101.LAB |
- |
内联XBRL标签Linkbase文档 |
|
随函存档 |
101.PRE |
- |
内联XBRL演示文稿Linkbase文档 |
|
随函存档 |
101.DEF |
- |
内联XBRL定义Linkbase文档 |
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随函存档 |
104 |
- |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
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随函存档 |
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标牌千真万确
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人Core实验室N.V.已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
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核心实验室公司。 |
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日期： |
July 28, 2022 |
发信人： |
/克里斯托弗·S·希尔 |
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克里斯托弗·S·希尔 |
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首席财务官 |
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(妥为授权的人员及 |
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首席财务官) |
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