附件99.1
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Cohu,Inc. 12367克罗斯韦特圆圈 加州波威,邮编:92064 FAX (858) 848-8185 PHONE (858) 858-8100 Www.cohu.com |
Cohu报告2022年第二季度业绩
● |
第二季度营收217.2美元 100万美元,环比增长9.8% |
● |
毛利率为46.5%;非公认会计准则毛利率为46.5% |
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美国领先半导体制造商精选钻石x |
加利福尼亚州鲍威,2022年7月28日-后端半导体设备和服务的全球领先企业Cohu,Inc.(纳斯达克代码:COHU)今天公布,2022财年第二季度净销售额为2.172亿美元,公认会计准则收入为2880万美元,合每股0.59美元。2022年前六个月的净销售额为4.15亿美元,GAAP收入为5030万美元,合每股1.02美元。
Cohu还公布了非GAAP业绩,2022年第二季度收入为3970万美元,合每股0.81美元,2022年前六个月的收入为7230万美元,合每股1.47美元。
GAAP结果 |
第二季度财年 | 第一季度财年 | 第二季度财年 | 6个月 | 6个月 | ||||||||||||||||
(单位:百万,每股除外) |
2022 |
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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净销售额 |
$ | 217.2 | $ | 197.8 | $ | 244.8 | $ | 415.0 | $ | 470.3 | |||||||||||
净收入 |
$ | 28.8 | $ | 21.6 | $ | 95.1 | $ | 50.3 | $ | 122.7 | |||||||||||
每股净收益 |
$ | 0.59 | $ | 0.44 | $ | 1.92 | $ | 1.02 | $ | 2.58 | |||||||||||
非GAAP结果 |
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(单位:百万,每股除外) |
Q2 FY 2022 |
Q1 FY 2022 |
Q2 FY 2021 |
2022年6个月 |
2021年6个月 |
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净收入 |
$ | 39.7 | $ | 32.6 | $ | 44.2 | $ | 72.3 | $ | 84.8 | |||||||||||
每股净收益 |
$ | 0.81 | $ | 0.66 | $ | 0.89 | $ | 1.47 | $ | 1.79 | |||||||||||
截至2022年第二季度末,现金和投资总额为3.681亿美元,定期贷款B本金金额为7930万美元。Cohu在第二季度回购了504,102股普通股,总金额为1,400万美元。
我们报告了又一个出色的季度,毛利率正在向我们的中期目标财务模式迈进,并受益于我们半导体测试业务的增长和接触器制造的内购增加。Cohu的测试电池利用率估计约为84%,经常性收入占第二季度收入的39%,Cohu将继续构建一个平衡且富有弹性的商业模式,“Cohu总裁和首席执行官Luis Müler说。通过增加钻石的渗透率,我们继续吸引新客户,并使我们的测试仪业务多样化x面向中端混合信号客户。
Cohu预计2022年第三季度销售额将在1.98亿美元至2.12亿美元之间。
电话会议信息:
该公司将于下午1:25主持现场电话会议和带有幻灯片的网络直播,讨论2022年第二季度的业绩。太平洋时间/下午4:25东部时间2022年7月28日。感兴趣的各方可以在Cohu的投资者关系网站https://cohu.gcs-web.com/news-events/event-calendar.上通过网络直播进行现场收听要通过电话参与并现场加入电话会议,请提前在https://register.vevent.com/register/BI0bf4c05ab99f4800b14c0560949325e1注册,以获得拨入号码以及可用于接入电话会议的唯一个人识别码。
关于Cohu:
COHU(纳斯达克代码:COHU)是后端半导体设备和服务领域的全球领先企业,为半导体制造提供领先的解决方案。欲了解更多信息,请访问www.cohu.com。
非公认会计准则财务信息的使用:
本新闻稿和附带材料包括非GAAP财务指标,包括非GAAP毛利率/利润、收入和每股收益(调整后收益)、营业收入、营业费用、有效税率、自由现金流量和调整后的EBITDA,它们是对根据公认会计原则(GAAP)编制的公司简明综合经营报表的补充。这些非GAAP财务指标对公司根据GAAP编制的实际业绩进行了调整,以排除以下费用和相关所得税影响:基于股份的薪酬、购买的无形资产的摊销、重组成本、出售业务的收益、与加速归属股份奖励有关的雇主工资税、购买折旧、对物业、厂房和设备的会计调整、基于云的软件实施成本的摊销(仅限于调整后的EBITDA)和债务清偿损失(仅限于调整后的EBITDA)。本文所述期间的GAAP与非GAAP金额的对账列于本新闻稿所附的附表中,应与简明综合经营报表一并考虑。关于任何前瞻性的非公认会计准则数字,如果没有不合理的努力,我们目前无法提供任何前瞻性数字的公认会计准则与非公认会计准则的对账,因为它们本身存在不确定性。
这些非GAAP衡量标准并不是用来替代GAAP的,而仅仅是为了提供信息和进行比较。公司管理层相信,这些信息可以帮助投资者评估公司的经营趋势、财务业绩和现金产生能力。管理层出于各种原因使用非GAAP衡量标准,包括做出运营决策、确定部分高管薪酬、预测未来运营结果以及与我们的年度运营计划进行比较。然而,非GAAP财务计量不应被视为替代(或优于)相应的、标题类似的GAAP计量。
前瞻性陈述:
本新闻稿和附带材料中包含的某些陈述可能被视为1995年《美国私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,包括有关测试仪设计的胜利和增长、预计将在多个季度发货的积压、预计测试单元利用率、对我们产品的日益增长的需求、Diamondx测试仪的机会、接触器/接口产品的扩展、DI-Core的持续资格、测试仪业务的多样化、实现我们中期财务目标(中期意味着3-5年的时间范围)、提高毛利率的进展、接触器制造的内包、平衡而有弹性的商业模式,Cohu的2022财年展望,预计将下降到运营收入的增量收入的百分比,估计的系统与经常性销售,Cohu的2022年第三季度销售预测,指导,销售组合,非GAAP运营费用,毛利率,运营收入,调整后的EBITDA,有效税率,自由现金流,资本支出,现金和流通股,估计最低现金需求,估计EBITDA盈亏平衡点,任何未来定期贷款B本金减少,金额,任何股票回购的时间或方式,以及任何其他具有预测性的陈述,取决于或提及未来的事件或条件,和/或包括诸如“可能”、“将”、“应该”、“将”、“预期”、“预期”、“计划”、“可能”、“相信”、“估计”、“计划”、“打算”等词语, “和/或其他类似的表达。非历史事实的陈述属于前瞻性陈述。前瞻性陈述基于当前的信念和假设,这些信念和假设受到风险和不确定性的影响,不能保证未来的业绩。引用的任何第三方行业分析师预测仅供参考,Cohu不采纳或确认任何此类预测。
由于各种因素,实际结果和未来业务条件可能与任何前瞻性声明中包含的内容大不相同,这些因素包括但不限于:俄罗斯军事入侵乌克兰造成的政治和经济不稳定以及不利的全球影响,包括欧洲潜在的能源短缺;持续的全球新冠肺炎大流行及其对我们的业务和我们的主要供应商、客户及其他业务合作伙伴的业务的影响;我们正在对新产品和产品增强进行投资,这可能对我们的经营业绩产生不利影响,这些投资可能在商业上不成功;我们在亚洲有制造业务,任何未能有效管理多个制造地点并确保原材料符合我们的质量、成本和其他要求的情况,或供应商未能执行的情况,都可能损害我们的销售、服务水平和声誉;我们的唯一合同制造商在某些半导体自动测试设备上遇到的任何失败或意外停机;任何关键供应商未能及时且具有成本效益地交付足够数量的部件,包括我们系统产品中使用的半导体器件持续短缺;持续的高通胀;我们可能无法提高价格来完全抵消成本上的通胀压力,如原材料和包装材料、零部件和组件、劳动力和分销成本;我们所服务的半导体行业是季节性、周期性、不稳定和不可预测的;半导体设备行业竞争激烈;半导体设备受到快速技术变化、产品推出和过渡的影响,这可能导致库存注销。, 我们的新产品开发涉及许多风险和不确定性;半导体设备行业的季节性对我们的员工、运营和基础设施提出了巨大的要求;有限的客户数量占我们净销售额的相当大比例;客户可能推迟发货或取消订单的固有不确定性;我们的大部分收入来自对外国(主要是亚洲)的出口,这些国家受到经济和政治不稳定的影响,我们与一些总部位于亚洲的测试接触器、测试处理机和自动测试设备供应商竞争;我们面临在Cohu生产某些产品的某些外国地点运营的风险,并支持我们对全球半导体行业的销售和服务;日益严格的贸易和出口法规可能会对Cohu的业务和销售其产品的能力造成实质性损害或限制;与我们为收购Xcerra融资有关的剩余债务可能会对Cohu的流动性、获得资本和业务灵活性产生不利影响;我们面临与其他潜在收购、投资和资产剥离相关的其他风险,如整合困难、核心业务中断、股东价值稀释和管理层注意力转移;我们的财务和经营业绩可能会发生变化,低于分析师的预期,或者信用评级机构可能会改变对Cohu的评级,其中任何一项都可能导致我们的普通股价格下跌或难以获得其他融资;我们的股价经历了大幅波动;美国的法律、法规和政府政策可能存在变化和不确定性;以及在发生网络安全漏洞时的影响。
这些和其他风险和不确定性在COHU提交给美国证券交易委员会的文件中得到了更充分的讨论,包括最近提交给美国证券交易委员会的10-K表和10-Q表,以及COHU不时提交给美国证券交易委员会的其他文件,这些文件可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上查阅。除适用法律另有要求外,Cohu不承担任何义务修改或更新任何前瞻性陈述,或做出任何其他前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
有关新闻稿和其他投资者感兴趣的信息,请访问Cohu的网站:www.cohu.com。
联系方式:
Cohu,Inc.
Jeffrey D.Jones-投资者关系
858-848-8106
Cohu,Inc. |
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合并损益表 |
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(未经审计) |
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(以千为单位,每股除外) |
截至三个月(1) |
截至六个月 (1) |
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6月25日, |
6月26日, |
6月25日, |
6月26日, |
|||||||||||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
|||||||||||||
净销售额 |
$ | 217,226 | $ | 244,803 | $ | 414,983 | $ | 470,291 | ||||||||
成本和费用: |
||||||||||||||||
销售成本(不包括摊销) |
116,273 | 140,146 | 222,874 | 263,429 | ||||||||||||
研发 |
23,160 | 23,423 | 46,266 | 46,575 | ||||||||||||
销售、一般和行政 |
32,531 | 32,834 | 63,777 | 65,458 | ||||||||||||
购入无形资产摊销 |
8,341 | 9,045 | 16,876 | 18,289 | ||||||||||||
出售印刷电路板测试业务的收益 (2) |
- | (75,779 | ) | - | (75,664 | ) | ||||||||||
重组费用 |
7 | 617 | 583 | 1,957 | ||||||||||||
180,312 | 130,286 | 350,376 | 320,044 | |||||||||||||
营业收入 |
36,914 | 114,517 | 64,607 | 150,247 | ||||||||||||
其他(费用)收入: |
||||||||||||||||
利息支出 |
(919 | ) | (1,831 | ) | (1,900 | ) | (4,406 | ) | ||||||||
利息收入 |
308 | 94 | 419 | 144 | ||||||||||||
对外交易损益 |
1,491 | (25 | ) | 2,635 | (287 | ) | ||||||||||
债务清偿损失 (3) |
(128 | ) | - | (232 | ) | (1,761 | ) | |||||||||
税前营业收入 |
37,666 | 112,755 | 65,529 | 143,937 | ||||||||||||
所得税拨备 |
8,898 | 17,659 | 15,192 | 21,234 | ||||||||||||
净收入 |
$ | 28,768 | $ | 95,096 | $ | 50,337 | $ | 122,703 | ||||||||
每股收益: |
||||||||||||||||
基本信息: |
$ | 0.59 | $ | 1.96 | $ | 1.04 | $ | 2.66 | ||||||||
稀释: |
$ | 0.59 | $ | 1.92 | $ | 1.02 | $ | 2.58 | ||||||||
计算每股收益时使用的加权平均股份: |
||||||||||||||||
基本信息 |
48,475 | 48,555 | 48,626 | 46,155 | ||||||||||||
稀释 |
48,928 | 49,474 | 49,248 | 47,478 |
(1) |
截至2022年6月25日和2021年6月26日的三个月和六个月期间分别由13周和26周组成。 |
(2) |
2021年6月24日,该公司完成了对其印刷电路板测试业务的剥离。这项业务的撤资不符合列报资格,因为中止的业务和印刷电路板测试业务的结果都包括在列报的所有期间的持续业务中。 |
(3) |
偿还未偿还的定期贷款B造成债务清偿造成的损失。债务清偿损失是任何现金收益被资本化债务发行成本和原始发行折扣的必要减少所抵消后的净结果。 |
Cohu,Inc. |
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简明合并资产负债表 |
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(未经审计) |
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(单位:千) |
6月25日, |
12月25日, |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
资产: |
||||||||
流动资产: |
||||||||
现金和投资 |
$ | 368,081 | $ | 379,905 | ||||
应收账款 |
212,905 | 192,873 | ||||||
盘存 |
162,666 | 161,053 | ||||||
其他流动资产 |
23,644 | 16,962 | ||||||
流动资产总额 |
767,296 | 750,793 | ||||||
物业、厂房和设备、净值 |
62,147 | 63,957 | ||||||
商誉 |
211,534 | 219,791 | ||||||
无形资产,净额 |
155,797 | 177,320 | ||||||
经营性租赁使用权资产 |
23,519 | 25,060 | ||||||
其他资产 |
19,111 | 22,123 | ||||||
总资产 |
$ | 1,239,404 | $ | 1,259,044 | ||||
负债和股东权益: |
||||||||
流动负债: |
||||||||
短期借款 |
$ | 1,849 | $ | 3,059 | ||||
长期债务的当期分期付款 (1) |
14,329 | 11,338 | ||||||
递延利润 |
10,406 | 13,208 | ||||||
其他流动负债 |
167,684 | 164,854 | ||||||
流动负债总额 |
194,268 | 192,459 | ||||||
长期债务 |
75,378 | 103,393 | ||||||
非流动经营租赁负债 |
20,446 | 22,040 | ||||||
其他非流动负债 |
54,860 | 58,650 | ||||||
Cohu股东权益 |
894,452 | 882,502 | ||||||
总负债和股东权益 |
$ | 1,239,404 | $ | 1,259,044 |
(1) |
在2022年6月25日之后,该公司预付了1000万美元的定期贷款B债务安排。由于这种情况发生在2022年第三财季,截至2022年6月25日,这笔金额已被归类为长期债务的本期分期付款。 |
Cohu,Inc. |
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GAAP结果与非GAAP财务指标的补充对账(未经审计) |
||
(以千为单位,每股除外) |
截至三个月 |
||||||||||||
6月25日, |
3月26日, |
6月26日, |
||||||||||
2022 |
2022 |
2021 |
||||||||||
营业收入--以公认会计准则为基础(A) |
$ | 36,914 | $ | 27,693 | $ | 114,517 | ||||||
非GAAP调整: |
||||||||||||
(B)项所列按股份计算的薪酬: |
||||||||||||
销售成本(COS) |
172 | 145 | 191 | |||||||||
研发(R&D) |
826 | 752 | 763 | |||||||||
销售、一般和行政(SG&A) |
2,935 | 2,525 | 2,552 | |||||||||
3,933 | 3,422 | 3,506 | ||||||||||
购入无形资产摊销(C) |
8,341 | 8,535 | 9,045 | |||||||||
与COS库存调整相关的重组费用(D) |
(186 | ) | (175 | ) | (263 | ) | ||||||
重组费用(D) |
7 | 576 | 617 | |||||||||
出售印刷电路板测试业务的收益(E) |
- | - | (75,779 | ) | ||||||||
SG&A(F)中包含的PP&E升级 |
- | - | 145 | |||||||||
与加速授予SG&A(G)中包含的基于股票的奖励相关的工资税 |
- | 132 | - | |||||||||
业务收入--非公认会计准则基础(H) |
$ | 49,009 | $ | 40,183 | $ | 51,788 | ||||||
运营收入--以公认会计原则为基础 |
$ | 28,768 | $ | 21,569 | $ | 95,096 | ||||||
非公认会计准则调整(如上所述) |
12,095 | 12,490 | (62,729 | ) | ||||||||
非公认会计原则调整的税收效应(一) |
(1,134 | ) | (1,483 | ) | 11,853 | |||||||
运营收入--非公认会计原则 |
$ | 39,729 | $ | 32,576 | $ | 44,220 | ||||||
GAAP每股运营收入-摊薄 |
$ | 0.59 | $ | 0.44 | $ | 1.92 | ||||||
每股营业非公认会计准则收入--摊薄(J) |
$ | 0.81 | $ | 0.66 | $ | 0.89 |
管理层相信,当这些非GAAP财务指标与相应的GAAP财务指标一起列报时,将提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理层使用这些非GAAP财务指标来评估公司的经营业绩,以及规划、预测和分析未来时期,这些非GAAP指标允许投资者使用与管理层相同的一些指标来评估公司的财务业绩。管理层将基于股份的薪酬视为与公司经营业绩无关的支出,因为它不需要现金支付,不同时期的金额可能不同,而且取消摊销费用使收购前和收购后的经营业绩以及利用内部开发的无形资产的业务的业绩具有更好的可比性。管理层启动了某些重组活动,包括裁员和其他组织变革,以根据与Xcerra的合并调整我们的业务战略。重组成本已被排除在外,因为管理层没有使用此类费用来评估Cohu业务运营的核心盈利能力。出售印刷电路板测试业务的影响已被排除在外,因为这笔金额很少发生,而且与Cohu的运营业绩无关。与基于加速遣散费的股票补偿相关的雇主工资税取决于公司的股票价格以及授予其限制性股票的时间和规模,管理层对此没有任何控制, 因此,管理层不认为这与公司的业务运营相关。管理层排除了PP&E增加成本,因为它们与公司的核心经营活动无关。剔除这一数据为投资者提供了一个基础,可以将Cohu的业绩与其他没有这种变异性的公司的业绩进行比较。然而,非GAAP财务计量不应被视为替代(或优于)相应的、标题类似的GAAP计量。上述非GAAP财务指标的列报可能无法与其他公司报告的类似标题指标相比,投资者在将我们的非GAAP财务指标与其他公司的非GAAP财务指标进行比较时应谨慎。
(a) |
分别占净销售额的17.0%、14.0%和46.8%。 |
(b) |
取消员工股票期权、股票单位和员工股票购买计划的补偿费用。 |
(c) |
取消已取得的无形资产的摊销。 |
(d) |
以消除与Xcerra与公司的德国业务整合相关的重组成本。 |
(e) |
以消除出售印刷电路板测试业务的影响。 |
(f) |
消除与收购Xcerra相关的财产、厂房和设备加速折旧。 |
(g) |
消除雇主工资税的影响,因为根据他的离职协议条款,加快了帕斯卡·朗德股票奖励的速度。 |
(h) |
分别占净销售额的22.6%、20.3%和21.2%。 |
(i) |
根据适用税率调整与上述调整有关的所得税拨备。 |
(j) |
列报的所有期间都是使用已发行的公认会计原则稀释后的股份数量计算的。 |
Cohu,Inc. |
||
GAAP结果与非GAAP财务指标的补充对账(未经审计) |
||
(以千为单位,每股除外) |
截至六个月 |
||||||||
6月25日, |
6月26日, |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
营业收入--以公认会计准则为基础(A) |
$ | 64,607 | $ | 150,247 | ||||
非GAAP调整: |
||||||||
(B)项所列按股份计算的薪酬: |
||||||||
销售成本(COS) |
317 | 453 | ||||||
研发(R&D) |
1,578 | 1,544 | ||||||
销售、一般和行政(SG&A) |
5,460 | 5,032 | ||||||
7,355 | 7,029 | |||||||
购入无形资产摊销(C) |
16,876 | 18,289 | ||||||
与COS库存调整相关的重组费用(D) |
(361 | ) | 137 | |||||
重组费用(D) |
583 | 1,957 | ||||||
出售印刷电路板测试业务的收益(E) |
- | (75,664 | ) | |||||
SG&A(F)中包含的PP&E升级 |
- | 290 | ||||||
与加速授予SG&A(G)中包含的基于股票的奖励相关的工资税 |
132 | 300 | ||||||
业务收入--非公认会计准则基础(H) |
$ | 89,192 | $ | 102,585 | ||||
持续经营收入--以公认会计原则为基础 |
$ | 50,337 | $ | 122,703 | ||||
非公认会计准则调整(如上所述) |
24,585 | (47,662 | ) | |||||
非公认会计原则调整的税收效应(一) |
(2,617 | ) | 9,808 | |||||
持续经营收入--非公认会计原则 |
$ | 72,305 | $ | 84,849 | ||||
GAAP持续运营每股收益-摊薄 |
$ | 1.02 | $ | 2.58 | ||||
非公认会计准则每股收益-稀释后(J) |
$ | 1.47 | $ | 1.79 |
管理层相信,当这些非GAAP财务指标与相应的GAAP财务指标一起列报时,将提供有关公司经营业绩的有意义的补充信息。我们的管理层使用这些非GAAP财务指标来评估公司的经营业绩,以及规划、预测和分析未来时期,这些非GAAP指标允许投资者使用与管理层相同的一些指标来评估公司的财务业绩。管理层将基于股份的薪酬视为与公司经营业绩无关的支出,因为它不需要现金支付,不同时期的金额可能不同,而且取消摊销费用使收购前和收购后的经营业绩以及利用内部开发的无形资产的业务的业绩具有更好的可比性。管理层启动了某些重组活动,包括裁员和其他组织变革,以根据与Xcerra的合并调整我们的业务战略。重组成本已被排除在外,因为管理层没有使用此类费用来评估Cohu业务运营的核心盈利能力。出售印刷电路板测试业务的影响已被排除在外,因为这笔金额很少发生,而且与Cohu的运营业绩无关。与基于加速遣散费的股票补偿相关的雇主工资税取决于公司的股票价格以及授予其限制性股票的时间和规模,管理层对此没有任何控制, 因此,管理层不认为这与公司的业务运营相关。管理层排除了PP&E增加成本,因为它们与公司的核心经营活动无关。剔除这一数据为投资者提供了一个基础,可以将Cohu的业绩与其他没有这种变异性的公司的业绩进行比较。然而,非GAAP财务计量不应被视为替代(或优于)相应的、标题类似的GAAP计量。上述非GAAP财务指标的列报可能无法与其他公司报告的类似标题指标相比,投资者在将我们的非GAAP财务指标与其他公司的非GAAP财务指标进行比较时应谨慎。
(a) |
分别占净销售额的15.6%和31.9%。 |
(b) |
取消员工股票期权、股票单位和员工股票购买计划的补偿费用。 |
(c) |
取消已取得的无形资产的摊销。 |
(d) |
以消除与Xcerra与公司的德国业务整合相关的重组成本。 |
(e) |
以消除出售印刷电路板测试业务所产生的收益。 |
(f) |
为了消除与收购Xcerra相关的财产、厂房和设备加速折旧。 |
(g) |
消除雇主工资税的影响,因为根据他的离职协议条款,加快了帕斯卡·朗德股票奖励的速度。 |
(h) |
分别占净销售额的21.5%和21.8%。 |
(i) |
根据适用税率调整与上述调整有关的所得税拨备。 |
(j) |
列报的所有期间都是使用已发行的公认会计原则稀释后的股份数量计算的。 |
Cohu,Inc. |
||
GAAP结果与非GAAP财务指标的补充对账(未经审计) |
||
(单位:千) |
截至三个月 |
||||||||||||
6月25日, |
3月26日, |
6月26日, |
||||||||||
2022 |
2022 |
2021 |
||||||||||
毛利调节 |
||||||||||||
毛利-以公认会计原则为基础(不包括摊销) (1) |
$ | 100,953 | $ | 91,156 | $ | 104,657 | ||||||
销售成本的非公认会计准则调整(如上所述) |
(14 | ) | (30 | ) | (72 | ) | ||||||
毛利--非公认会计原则 |
$ | 100,939 | $ | 91,126 | $ | 104,585 | ||||||
占净销售额的百分比: |
||||||||||||
公认会计准则毛利 |
46.5 | % | 46.1 | % | 42.8 | % | ||||||
非公认会计准则毛利 |
46.5 | % | 46.1 | % | 42.7 | % | ||||||
调整后的EBITDA对账 |
||||||||||||
净收入-以公认会计原则为基础 |
$ | 28,768 | $ | 21,569 | $ | 95,096 | ||||||
所得税拨备 |
8,898 | 6,294 | 17,659 | |||||||||
利息支出 |
919 | 981 | 1,831 | |||||||||
利息收入 |
(308 | ) | (111 | ) | (94 | ) | ||||||
购入无形资产摊销 |
8,341 | 8,535 | 9,045 | |||||||||
折旧 |
3,191 | 3,132 | 3,385 | |||||||||
摊销基于云的软件实施成本 (2) |
478 | 478 | 378 | |||||||||
债务清偿损失 |
128 | 104 | - | |||||||||
其他非公认会计准则调整(如上所述) |
3,754 | 3,955 | (71,919 | ) | ||||||||
调整后的EBITDA |
$ | 54,169 | $ | 44,937 | $ | 55,381 | ||||||
占净销售额的百分比: |
||||||||||||
净收入-以公认会计原则为基础 |
13.2 | % | 10.9 | % | 38.8 | % | ||||||
调整后的EBITDA |
24.9 | % | 22.7 | % | 22.6 | % | ||||||
营业费用对账 |
||||||||||||
运营费用--以公认会计原则为基础 |
$ | 64,039 | $ | 63,463 | $ | 65,919 | ||||||
对业务费用的非公认会计准则调整(如上所述) |
(12,109 | ) | (12,520 | ) | (13,122 | ) | ||||||
运营费用--非公认会计原则 |
$ | 51,930 | $ | 50,943 | $ | 52,797 |
(1) |
不包括截至2022年6月25日、2022年3月26日和2021年6月26日的三个月分别为6,544美元、6,696美元和7,043美元的摊销。 |
|
(2) |
代表与SG&A中包含的基于云的软件安排相关的资本化实施成本摊销。 |
截至六个月 |
||||||||
6月25日, |
6月26日, |
|||||||
2022 |
2021 |
|||||||
毛利调节 |
||||||||
毛利-以公认会计原则为基础(不包括摊销) (1) |
$ | 192,109 | $ | 206,862 | ||||
销售成本的非公认会计准则调整(如上所述) |
(44 | ) | 590 | |||||
毛利--非公认会计原则 |
$ | 192,065 | $ | 207,452 | ||||
占净销售额的百分比: |
||||||||
公认会计准则毛利 |
46.3 | % | 44.0 | % | ||||
非公认会计准则毛利 |
46.3 | % | 44.1 | % | ||||
调整后的EBITDA对账 |
||||||||
净收入-以公认会计原则为基础 |
$ | 50,337 | $ | 122,703 | ||||
所得税拨备 |
15,192 | 21,234 | ||||||
利息支出 |
1,900 | 4,406 | ||||||
利息收入 |
(419 | ) | (144 | ) | ||||
购入无形资产摊销 |
16,876 | 18,289 | ||||||
折旧 |
6,323 | 6,708 | ||||||
摊销基于云的软件实施成本 (2) |
956 | 748 | ||||||
债务清偿损失 |
232 | 1,761 | ||||||
其他非公认会计准则调整(如上所述) |
7,709 | (66,241 | ) | |||||
调整后的EBITDA |
$ | 99,106 | $ | 109,464 | ||||
占净销售额的百分比: |
||||||||
净收入-以公认会计原则为基础 |
12.1 | % | 26.1 | % | ||||
调整后的EBITDA |
23.9 | % | 23.3 | % | ||||
营业费用对账 |
||||||||
运营费用--以公认会计原则为基础 |
$ | 127,502 | $ | 132,279 | ||||
对业务费用的非公认会计准则调整(如上所述) |
(24,629 | ) | (27,412 | ) | ||||
运营费用--非公认会计原则 |
$ | 102,873 | $ | 104,867 |
(1) |
不包括截至2022年6月25日和2021年6月26日的六个月分别摊销的13,240美元和14,144美元。 |
|
(2) |
代表与SG&A中包含的基于云的软件安排相关的资本化实施成本摊销。 |