目录表
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
关于从到的过渡期
委托文件编号：
(注册人的确切姓名载于其章程)
| ||
注册人的电话号码，包括区号(
根据该法第12(B)条登记的证券： | ||
每一类的瓷砖 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
“ |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐ | ||
非加速文件服务器☐ | 规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2022年7月28日，注册人拥有
目录表
Form 10-Q季度报告
目录
页面 | ||
第一部分 | 财务信息 | |
第1项。 | 海恩斯国际公司及其子公司未经审计的简明合并财务报表 | 2 |
截至2021年9月30日和2022年6月30日的合并资产负债表(未经审计) | 2 | |
截至2021年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的综合业务报表(未经审计)2 | 3 | |
截至2021年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的综合全面收益(亏损)表(未经审计)2 | 4 | |
截至2021年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的股东权益综合报表(未经审计)2 | 5 | |
截至2021年6月30日和2022年6月30日的9个月的综合现金流量表(未经审计)2 | 6 | |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 7 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 17 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 27 |
第四项。 | 控制和程序 | 27 |
第II部 | 其他信息 | 28 |
第1项。 | 法律诉讼 | 28 |
第1A项。 | 风险因素 | 28 |
第六项。 | 陈列品 | 29 |
展品索引 | 29 | |
签名 | 30 |
1
目录表
第一部分财务信息
项目1.未经审计的简明合并财务报表
海恩斯国际公司。及附属公司
合并资产负债表
(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
| 9月30日， |
| 6月30日， |
| |||
2021 | 2022 |
| |||||
资产 | |||||||
流动资产： | |||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | |||
应收账款减去坏账准备#美元 |
| |
| | |||
盘存 |
| |
| | |||
应收所得税 |
| |
| | |||
其他流动资产 |
| |
| | |||
流动资产总额 |
| |
| | |||
财产、厂房和设备、净值 |
| |
| | |||
递延所得税 |
| |
| | |||
其他资产 |
| |
| | |||
商誉 | | | |||||
其他无形资产，净额 |
| |
| | |||
总资产 | $ | | $ | | |||
负债和股东权益 | |||||||
流动负债： | |||||||
应付帐款 | $ | | $ | | |||
应计费用 |
| |
| | |||
应付所得税 |
| |
| | |||
应计养恤金和退休后福利 |
| |
| | |||
循环信贷安排 | — |
| | ||||
递延收入--当期部分 |
| |
| | |||
流动负债总额 |
| |
| | |||
长期债务(减去流动部分) |
| |
| | |||
递延收入(减去当期部分) |
| |
| | |||
递延所得税 | | | |||||
经营租赁负债 | | | |||||
应计养恤金福利(减去当期部分) |
| |
| | |||
应计退休后福利(减去当期部分) | | | |||||
总负债 |
| |
| | |||
承付款和或有事项 |
|
| |||||
股东权益： | |||||||
普通股，$ |
| |
| | |||
优先股，$ |
|
| |||||
额外实收资本 |
| |
| | |||
累计收益 |
| |
| | |||
国库股， |
| ( |
| ( | |||
累计其他综合损失 |
| ( |
| ( | |||
股东权益总额 |
| |
| | |||
总负债和股东权益 | $ | | $ | | |||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
2
目录表
海恩斯国际公司。及附属公司
合并业务报表
(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
|
| ||||||||||||
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的9个月， | ||||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| |||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
| ||||
销售成本 |
| | | | | ||||||||
毛利 |
| |
| |
| | | ||||||
销售、一般和行政费用 |
| | | | | ||||||||
研究和技术费用 |
| | | | | ||||||||
营业收入(亏损) |
| |
| | ( | | |||||||
非经营性退休福利支出(收入) | | ( | | ( | |||||||||
利息收入 |
| ( | ( | ( | ( | ||||||||
利息支出 |
| | | | | ||||||||
所得税前收入(亏损) |
| |
| |
| ( | | ||||||
所得税准备金(受益于) |
| | | ( | | ||||||||
净收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
每股净收益(亏损)： | |||||||||||||
基本信息 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
稀释 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
加权平均未偿还普通股 | |||||||||||||
基本信息 | | | | | |||||||||
稀释 | | | | | |||||||||
宣布的每股普通股股息 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。.
3
目录表
海恩斯国际公司。及附属公司
综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
(单位：千)
|
| ||||||||||||
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的9个月， | ||||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| |||||
净收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
其他综合收益(亏损)，税后净额： | |||||||||||||
退休金和退休后 |
| |
| — | | ( | |||||||
外币折算调整 |
| |
| ( | | ( | |||||||
其他全面收益(亏损) | | ( | | ( | |||||||||
综合收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | | |||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
4
目录表
海恩斯国际公司。及附属公司
合并股东权益报表
(未经审计)
(单位：千，共享数据除外)
截至2021年和2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||
累计 | ||||||||||||||||||||
其他内容 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||
普通股 | 已缴费 | 累计 | 财务处 | 全面 | 股东的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 帕尔 |
| 资本 |
| 收益 |
| 库存 |
| 收入(亏损) |
| 权益 | |||||||
余额2021年3月31日 |
| | $ | | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||
净收益(亏损) | |
| | |||||||||||||||||
已支付和应计股息(美元 | ( |
| ( | |||||||||||||||||
其他全面收益(亏损) | |
| | |||||||||||||||||
股票薪酬 | |
| | |||||||||||||||||
余额2021年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
余额2022年3月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
净收益(亏损) | |
| | |||||||||||||||||
已支付和应计股息(美元 | ( |
| ( | |||||||||||||||||
其他全面收益(亏损) | ( |
| ( | |||||||||||||||||
股票期权的行使 |
| | |
| | |||||||||||||||
发行限制性股票(罚没较少) |
| | — | |||||||||||||||||
股票薪酬 | |
| | |||||||||||||||||
余额2022年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
截至2021年和2022年6月30日的9个月 | ||||||||||||||||||||
累计 | ||||||||||||||||||||
其他内容 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||
普通股 | 已缴费 | 累计 | 财务处 | 全面 | 股东的 | |||||||||||||||
| 股票 |
| 帕尔 |
| 资本 |
| 收益 |
| 库存 |
| 收入(亏损) |
| 权益 | |||||||
余额2020年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
净收益(亏损) | ( |
| ( | |||||||||||||||||
已支付和应计股息(美元 | ( |
| ( | |||||||||||||||||
其他全面收益(亏损) | |
| | |||||||||||||||||
发行限制性股票(罚没较少) |
| | — | |||||||||||||||||
限制性股票的归属 | | — | ||||||||||||||||||
购买库存股 |
| ( | ( |
| ( | |||||||||||||||
股票薪酬 | |
| | |||||||||||||||||
余额2021年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
余额2021年9月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
净收益(亏损) | |
| | |||||||||||||||||
已支付和应计股息(美元 | ( |
| ( | |||||||||||||||||
其他全面收益(亏损) | ( |
| ( | |||||||||||||||||
股票期权的行使 |
| | |
| | |||||||||||||||
发行限制性股票(罚没较少) |
| | — | |||||||||||||||||
限制性股票的归属 | | — | ||||||||||||||||||
购买库存股 |
| ( | ( |
| ( | |||||||||||||||
股票薪酬 | |
| | |||||||||||||||||
余额2022年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
5
目录表
海恩斯国际公司。及附属公司
合并现金流量表
(未经审计)
(单位：千)
| |||||||
截至6月30日的9个月， | |||||||
| 2021 |
| 2022 |
| |||
经营活动的现金流： | |||||||
净收益(亏损) | $ | ( | $ | | |||
将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： | |||||||
折旧 |
| |
| | |||
摊销 |
| |
| | |||
养老金和退休后支出-美国和英国 |
| |
| | |||
长期债务的变化 |
| ( |
| ( | |||
股票补偿费用 |
| |
| | |||
递延收入 |
| ( |
| ( | |||
递延所得税 |
| ( |
| | |||
财产处置损失 |
| |
| | |||
资产和负债变动情况： | |||||||
应收账款 |
| |
| ( | |||
盘存 |
| |
| ( | |||
其他资产 |
| ( |
| | |||
应付账款和应计费用 |
| |
| | |||
所得税 |
| |
| | |||
应计养恤金和退休后福利 |
| ( |
| ( | |||
经营活动提供(用于)的现金净额 |
| |
| ( | |||
投资活动产生的现金流： | |||||||
物业、厂房和设备的附加费 |
| ( |
| ( | |||
用于投资活动的现金净额 |
| ( |
| ( | |||
融资活动的现金流： | |||||||
循环信贷工具借款 | — |
| | ||||
循环信贷安排偿还 | — |
| ( | ||||
已支付的股息 |
| ( |
| ( | |||
行使股票期权所得收益 |
| — |
| | |||
购买库存股的付款 |
| ( |
| ( | |||
支付债务发行成本 |
| ( |
| — | |||
长期债务的付款 | ( | ( | |||||
用于融资活动的现金净额 |
| ( |
| | |||
汇率对现金的影响 |
| |
| ( | |||
增加(减少)现金和现金等价物： |
| |
| ( | |||
现金和现金等价物： | |||||||
期初 |
| |
| | |||
期末 | $ | | $ | | |||
现金流量信息的补充披露： | |||||||
利息(扣除资本化利息后的净额) | $ | | $ | | |||
已缴纳(已退还)的所得税，净额 | $ | ( | $ | | |||
已发生但尚未支付的资本支出 | $ | | $ | | |||
已宣布但尚未支付的股息 | $ | | $ | | |||
附注是这些财务报表不可分割的一部分。
6
目录表
海恩斯国际公司。及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
注1.列报依据
中期财务报表
随附的未经审计简明中期综合财务报表是按照美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制的，该等原则的应用与公司提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的截至2021年9月30日的10-K表格年度报告中反映的信息一致。按照公认会计准则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露，已根据美国证券交易委员会发布的中期财务报表相关规则和规定进行了浓缩或遗漏。管理层认为，中期财务信息包括公平列报各中期业绩所需的所有调整和应计项目。截至2022年6月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明截至2022年9月30日的整个会计年度或任何其他过渡时期的预期结果。
合并原则
合并财务报表包括海恩斯国际公司和直接或间接全资拥有的子公司(统称为“本公司”)的账目。所有公司间交易和余额都将被冲销。
附注2.最近发布的会计准则
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)。这一新的更新提供了可选的权宜之计，以减轻就参考利率改革的影响进行会计的潜在负担，因为它与合同、对冲关系和受伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)中断或预计将被终止的另一个参考利率影响的其他交易有关。这些修正案立即生效，并可能适用于在2022年12月31日或之前进行的修改或建立或评估的关系。该公司正在评估这一声明的影响。
注3.与客户签订合同的收入
合同余额
截至2021年9月30日和2022年6月30日，与客户的应收账款为$
当公司收到客户的对价，在公司根据采购订单或合同履行的未来时间点转移货物或服务时，合同债务即被确认。截至2021年9月30日和2022年6月30日，除#美元外，未记录任何合同负债。
7
目录表
收入的分类
收入按最终用途市场分列。下表包括截至2021年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月该公司服务的市场的净收入细目。
截至三个月 | 九个月结束 | |||||||||||
6月30日， | 6月30日， | |||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 | |||||
净收入 | ||||||||||||
航空航天 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
化学加工 |
| |
| |
| |
| | ||||
工业燃气轮机 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他市场 |
| |
| |
| |
| | ||||
产品总收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
净收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
注4.库存
以下是主要库存类别的摘要：
9月30日， | 6月30日， |
| ||||||
| 2021 |
| 2022 |
|
| |||
原材料 | $ | | $ | | ||||
在制品 |
| |
| | ||||
成品 |
| |
| | ||||
其他 |
| |
| | ||||
$ | | $ | | |||||
注5.所得税
截至2021年和2022年6月30日的三个月和九个月的所得税(福利)费用不同于美国联邦法定税率
8
目录表
注6.养恤金和退休后福利
截至2021年6月30日和2022年6月30日的三个月和九个月的定期养恤金和退休后福利费用净额构成如下：
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的9个月， | ||||||||||||||||||||||||
养老金福利 | 其他好处 | 养老金福利 | 其他好处 | ||||||||||||||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| |||||||||
服务成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
利息成本 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | | ||||||||||
预期收益 |
| ( |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| — | — | ||||||||||
摊销 |
| |
| |
| — |
| ( |
| |
| |
| — | ( | ||||||||||
定期净收益成本 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||||||
该公司贡献了$
附注7.法律、环境和其他或有事项
法律
该公司经常作为原告和被告卷入与其业务和运营有关的诉讼，包括环境、商业、石棉、就业以及联邦和/或州平等就业机会委员会的行政行动。未来用于环境、就业、知识产权和其他法律事务的支出不能以任何程度的确定性来确定。
环境
该公司已获得印第安纳州环境管理部和北卡罗来纳州环境和自然资源部的许可，可以分别关闭印第安纳州科科莫和北卡罗来纳州Mountain Home工厂的某些区域，并在关闭后为其提供环境监测和护理。
除其他事项外，该公司还须监测地下水，并在关闭后继续对每个地点的旧处置区进行维修。因此，公司意识到地下水中某些污染物的水平上升，公司可能需要采取额外的测试和纠正措施。如有需要，本公司无法估计在这些地点采取任何进一步纠正行动的成本。因此，本公司不能保证这些或任何其他现有或以前场地未来的任何纠正行动的成本不会对本公司的财务状况、经营结果或流动资金产生重大影响。
截至2021年9月30日和2022年6月30日，公司已累计应计美元
9
目录表
截至2022年6月30日，包括在长期债务中的关闭后监测和维护活动(贴现)的预期到期日如下。
关闭后监测和维护活动的预期到期日(贴现) |
|
| |
截至九月三十日止的年度： | |||
2023 | $ | | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 | | ||
2027年及其后 |
| | |
$ | |
附注8.递延收入
2006年11月17日，本公司签订了一项向钛金属公司(TIMET)提供转换服务的协议
附注9.商誉和其他无形资产，净额
该公司拥有商誉、商标、客户关系和其他无形资产。客户关系具有确定的生命期，并在一段时间内摊销
截至1月31日商誉和商标(年度减值测试日期)至少每年进行一次商誉和商标减值测试，如果存在减值指标，则更频繁。如果商标的账面价值超过其公允价值(使用收益法确定，基于假设使用费费率的贴现现金流)，则可能存在商标减值，导致在减值程度上计入收益。商誉减值测试是通过将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较，并在账面金额大于公允价值时确认减值损失来进行的。已确认的任何商誉减值损失不会超过分配给该报告单位的商誉账面总额。
在2022财年的前九个月，
10
目录表
客户关系和其他无形资产的摊销为#美元。
| 毛收入 |
| 累计 |
| 携带 |
| ||||
2021年9月30日 | 金额 | 摊销 | 金额 |
| ||||||
商标 | $ | | $ | — | $ | | ||||
客户关系 | | ( | | |||||||
其他 |
| | ( | | ||||||
$ | | $ | ( | $ | | |||||
| 毛收入 |
| 累计 |
| 携带 |
| ||||
June 30, 2022 | 金额 | 摊销 | 金额 |
| ||||||
商标 | $ | | $ | — | $ | | ||||
客户关系 | | ( | | |||||||
其他 |
| | ( | | ||||||
$ | | $ | ( | $ | | |||||
预计未来总摊销费用： |
|
| |
截至九月三十日止的年度： | |||
2022 | $ | | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
此后 |
| |
附注10.每股净收益(亏损)
该公司采用两级法核算每股收益。两级法是一种收益分配方法，根据未分配收益的参与权确定每类普通股和参与证券的每股净收益。包括不可没收股息权的非既得限制性股票奖励被视为参与证券。每股基本收益的计算方法是将当期普通股股东可获得的净收入除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释后每股收益的计算与基本每股收益类似，只是分母增加以包括如果潜在摊薄普通股已经发行将会发行的额外普通股的数量。
11
目录表
下表列出了所列期间基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算方法：
截至三个月 | 九个月结束 | ||||||||||||
6月30日， | 6月30日， | ||||||||||||
(以千为单位，不包括每股和每股数据) |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| ||||
分子：碱性和稀释性 | |||||||||||||
净收益(亏损) |
| | |
| ( |
| | ||||||
已支付和应计股息 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
未分配收入(亏损) |
| ( |
| |
| ( |
| | |||||
分配给普通股的百分比(a) |
| | % |
| | % |
| | % |
| | % | |
分配给普通股的未分配收入(亏损) | ( | | ( | | |||||||||
已发行普通股支付的股息 |
| |
| |
| |
| | |||||
普通股可用净收益(亏损) |
| |
| |
| ( |
| | |||||
分母：碱性和稀释性 | |||||||||||||
加权平均已发行普通股 |
| |
| |
| |
| | |||||
稀释潜在普通股的调整 |
| |
| |
| — |
| | |||||
加权平均流通股-稀释 |
| |
| |
| |
| | |||||
每股基本净收益(亏损) |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | | |
每股摊薄净收益(亏损) |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | | |
被排除在外的股票期权股票数量，因为它们的影响将是反稀释的 |
| |
| |
| |
| | |||||
被排除在外的限制性股票数量，因为它们的影响将是反稀释的 |
| |
| |
| |
| | |||||
不包括递延限制性股票的数量，因为其影响将是反摊薄的 | |
| | | | ||||||||
被排除在外的业绩股票奖励的数量，因为其影响将是反稀释的 | |
| | | | ||||||||
(a)分配给普通股的百分比-加权平均 | |||||||||||||
已发行普通股 |
| |
| |
| |
| | |||||
未归属参股 |
| — |
| |
| — |
| | |||||
| |
| |
| |
| | ||||||
注11.基于股票的薪酬
限制性股票
下表汇总了截至2022年6月30日的9个月的2016和2020年激励薪酬计划下与限制性股票有关的活动：
|
| 加权 |
| |||
平均公平 |
| |||||
数量 | 价值在 |
| ||||
股票 | 授予日期 |
| ||||
未归属于2021年9月30日 |
| | $ | |||
授与 |
| | $ | |||
被没收/取消 |
| ( | $ | |||
既得 |
| ( | $ | |||
未归属于2022年6月30日 |
| | $ | |||
预计将授予 |
| | $ | |||
截至2021年和2022年6月30日的三个月，与限制性股票相关的薪酬支出为$
12
目录表
递延限制性股票
下表汇总了截至2022年6月30日的9个月根据2016和2020激励薪酬计划与递延限制性股票有关的活动。
|
| 加权 |
| |||
平均公平 |
| |||||
数量 | 价值在 |
| ||||
股票 | 授予日期 |
| ||||
未归属和延期至2021年9月30日 |
| | $ | |||
授与 |
| | $ | |||
既得和递延 | ( | $ | ||||
未归属和延期至2022年6月30日 |
| | $ | |||
于2022年6月30日既得及递延 |
| | $ | |||
截至2021年和2022年6月30日的三个月，与递延限制性股票相关的薪酬支出为$
业绩股
下表汇总了截至2022年6月30日的9个月的2016和2020年激励薪酬计划下与绩效股票有关的活动。
|
| 加权 |
| |||
平均公平 |
| |||||
数量 | 价值在 |
| ||||
股票 | 授予日期 |
| ||||
未归属于2021年9月30日 |
| | $ | |||
授与 |
| | $ | |||
既得 | ( | $ | ||||
被没收/取消 | ( | $ | ||||
未归属于2022年6月30日 |
| | $ | |||
截至2021年和2022年6月30日止三个月与业绩股相关的薪酬支出为$
股票期权
该公司选择使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来估计公允价值，该模型结合了各种假设，包括波动性、预期寿命、无风险利率和股息收益率。波动率是基于公司普通股在最近一段时间的历史波动性，与授予的股票期权的估计预期期限相称。该公司使用历史波动率是因为管理层认为这种波动性代表了未来的趋势。获奖的预期期限是基于历史演练数据。无风险利率假设是基于适用于奖励的预期期限的观察利率。股息率假设是基于该公司在授予时有关股息支付的历史和预期。2022财政年度的赠款采用了以下假设：
| 公平 |
| 分红 |
| 无风险 |
| 预期 |
| 预期 |
| |||
授予日期 | 价值 | 产率 | 利率 | 波动率 | 生命 |
| |||||||
2021年11月23日 | $ |
| % | % | | % | 年份 | ||||||
截至2021年和2022年6月30日的三个月，股票期权的基于股票的员工薪酬支出为$
13
目录表
下表汇总了截至2022年6月30日的9个月在2016年和2020年激励薪酬计划下与股票期权有关的活动，并提供了有关未偿还股票期权的信息：
|
|
|
| 加权 |
| |||||||
集料 | 加权 | 平均值 |
| |||||||||
固有的 | 平均值 | 剩余 |
| |||||||||
数量 | 价值 | 锻炼 | 合同 |
| ||||||||
股票 | (000s) | 价格 | 生命 |
| ||||||||
截至2021年9月30日的未偿还债务 |
| | $ | | ||||||||
授与 |
| | $ | |||||||||
已锻炼 |
| ( | ||||||||||
被没收/取消 |
| ( | $ | |||||||||
截至2022年6月30日的未偿还债务 |
| | $ | | $ |
| 几年前。 | |||||
归属的或预期归属的 |
| | $ | | $ |
| 几年前。 | |||||
可于2022年6月30日行使 |
| | $ | | $ |
| 几年前。 | |||||
附注12.股息
在2022财年第一季度、第二季度和第三季度，公司宣布并支付了季度现金股息$
2022年7月28日，公司宣布董事会宣布定期季度现金股息为$
附注13.公允价值计量
根据用于确定公允价值的投入，公允价值层次结构有三个级别。
● 第1级--相同、不受限制的资产或负债在活跃市场上的报价，该报价在计量日期未经调整且可获得；
● 第2级--非活跃市场中相同资产和负债的报价，活跃市场或直接或间接可观察到重大投入的金融工具中类似资产和负债的报价；以及
● 第3级--价格或估值需要对公允价值计量有重大意义且不可观察的投入。
当可用时，公司使用未经调整的报价市场价格来衡量公允价值。如果没有报价的市场价格，公允价值基于内部开发的模型，在可能的情况下，使用当前基于市场或独立来源的市场参数，如利率和货币汇率。使用内部生成模型进行估值的项目根据对估值有重要意义的最低级别的投入或价值驱动因素进行分类。所使用的估值模型取决于被估值的特定资产或负债。
固定收益证券作为个人债券持有，在活跃的市场中作为一级资产报价，或者作为二级资产进行估值。在公司养老金计划中持有的美国和国际股票以及其他投资以个人债券或共同基金和共同/集体基金的形式持有，这些基金以基金管理人提供的资产净值(NAV)进行估值。资产净值是基于基金拥有的标的资产的价值减去其负债，然后除以流通股数量。这些投资没有按照ASU 2015-07中包含的指导原则在公允价值层次中进行分类，公允价值计量(主题820)：对计算每股资产净值(或其等值)的某些实体的投资的披露.
附注14.按组成部分划分的累计其他全面收益(亏损)变动
综合收益(亏损)包括非所有者来源的交易和经济事件导致的权益变动。综合收益(亏损)包括净收益(亏损)和其他综合收益(亏损)项目，包括养老金、退休后和外币换算调整，主要是由于美元对英镑的升值或贬值造成的，如果适用，则为税后净额。
14
目录表
累计其他综合收益(亏损)
截至2021年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 养老金 |
| 退休后 |
| 外国 |
| ||||||
平面图 | 平面图 | 交易所 | 总计 | |||||||||
截至2021年3月31日的累计其他综合收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
| — |
| — |
| |
| | ||||
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额 |
|
|
|
| ||||||||
养恤金和退休后计划项目摊销(1) | | — | — | | ||||||||
精算损失(1) | | — | — | | ||||||||
税收优惠 | ( | — | — | ( | ||||||||
当期其他综合收益(亏损)净额 |
| |
| — |
| |
| | ||||
截至2021年6月30日的累计其他综合收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
截至2022年6月30日的三个月 | ||||||||||||
| 养老金 |
| 退休后 |
| 外国 |
| ||||||
平面图 | 平面图 | 交易所 | 总计 | |||||||||
截至2022年3月31日的累计其他综合收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额 |
|
|
|
| ||||||||
养恤金和退休后计划项目摊销(1) | | — | — | | ||||||||
精算损失(1) | | ( | — | ( | ||||||||
税收优惠 | ( | | — | | ||||||||
当期其他综合收益(亏损)净额 |
| |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
截至2022年6月30日的累计其他综合收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
截至2021年6月30日的9个月 | ||||||||||||
| 养老金 |
| 退休后 |
| 外国 |
| ||||||
平面图 | 平面图 | 交易所 | 总计 | |||||||||
截至2020年9月30日的累计其他综合收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
| — |
| — |
| |
| | ||||
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额 |
|
|
|
| ||||||||
养恤金和退休后计划项目摊销(1) | | — | — | | ||||||||
精算损失(1) | | — | — | | ||||||||
税收拨备(优惠) | ( | — | — | ( | ||||||||
当期其他综合收益(亏损)净额 |
| |
| — |
| |
| | ||||
截至2021年6月30日的累计其他综合收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
截至2022年6月30日的9个月 | ||||||||||||
| 养老金 |
| 退休后 |
| 外国 |
| ||||||
平面图 | 平面图 | 交易所 | 总计 | |||||||||
截至2021年9月30日的累计其他综合收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
重新分类前的其他综合收益(亏损) |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额 |
|
|
|
| ||||||||
养恤金和退休后计划项目摊销(1) | | — | — | | ||||||||
精算损失(1) | | ( | — | ( | ||||||||
税收拨备(优惠) | ( | | — | — | ||||||||
当期其他综合收益(亏损)净额 |
| |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
截至2022年6月30日的累计其他综合收益(亏损) | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||
| (1) | 这些累积的其他综合收入部分计入定期退休金净额c。Ost. |
15
目录表
附注15.长期债务
下表列出了公司长期债务的组成部分。
9月30日， | 6月30日， | ||||||
| 2021 |
| 2022 |
| |||
融资租赁义务 | $ | | $ | | |||
关闭后的环境监测和维护活动 | | | |||||
长期残疾 | | | |||||
递延股息 | | | |||||
减少一年内到期的金额 |
| ( |
| ( | |||
长期债务(减去流动部分) | $ | | $ | | |||
附注16.外币远期合约
本公司订立外币远期合约，以减少外币交易引起的损益表波动。本公司并未将该等合约指定为套期保值，因此，公允价值的变动在收益中确认。所有这些合同都是在它们签订的同一财政季度内结算的，因此，截至2022年6月30日，没有未结算的合同。因此，截至2021年9月30日或2022年6月30日，这些合约对资产负债表没有影响。外汇合同损益计入综合经营报表的销售费用、一般费用和行政费用以及外币交易损益如下。
|
| ||||||||||||
截至6月30日的三个月， | 截至6月30日的9个月， | ||||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| |||||
外币交易损益 | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
| ||||
外汇远期合约损益 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
| ||||
计入销售、一般和行政费用的净收益(亏损) | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
| ● |
16
目录表
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
除非另有说明，管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析中提及的年度或部分年度是指公司截至9月30日的会计年度.
这份关于Form 10-Q的季度报告(“Form 10-Q”)包含的陈述构成了1995年“私人证券诉讼改革法”、1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”第21E节所指的“前瞻性陈述”。除有关历史事实的陈述外，在本10-Q表格中所作的所有陈述，包括有关市场和行业前景以及未来经营业绩或财务状况的陈述，均为前瞻性陈述。在许多情况下，你可以通过“可能”、“应该”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等术语或这些术语和其他类似术语的否定词来识别前瞻性陈述。前瞻性信息可能包括但不限于有关公司对2022财年及以后财政年度的展望、总体销量和定价趋势、降低成本战略及其对我们业绩的预期影响、资本支出、资本配置战略及其预期结果、对我们产品和业务的需求、股息和新冠肺炎对经济和我们业务的影响，包括政府当局为解决这一问题而采取的措施，这可能会导致或加剧其他风险和/或不确定性。也可能有其他关于预期、信念、未来计划和战略、预期事件或趋势的陈述，以及关于非历史事实的类似表述。提醒读者，任何此类前瞻性陈述都不是对未来业绩的保证，涉及风险和不确定因素。由于各种因素，实际结果可能与前瞻性陈述中的结果大相径庭。, 其中许多都超出了公司的控制范围。
本公司基于对未来事件的当前预期和预测做出这些前瞻性陈述，包括我们对新冠肺炎疫情影响的预期。尽管公司认为本文中包含的前瞻性陈述所基于的假设是合理的，但这些假设中的任何一个都可能被证明是不准确的。因此，基于这些假设的前瞻性陈述也可能是不正确的。风险和不确定性可能会影响前瞻性陈述的准确性。这些风险中的一些，但不是全部，在第1A项中有描述。该公司截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告的第一部分。
公司不承担公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
业务概述
海恩斯国际公司(“海恩斯”或“本公司”)是世界上最大的板材、卷材和板材高性能镍钴合金生产商之一。该公司专注于开发、制造、营销和分销技术先进的高性能合金，这些合金主要在航空航天、化学加工和工业燃气轮机行业销售。该公司的产品包括耐高温合金(HTA产品)和耐腐蚀合金(CRA产品)。HTA产品由承受极高温度的设备制造商使用，如喷气发动机、燃气轮机发动机以及工业加热和热处理设备。CRA产品用于需要耐化学处理、发电厂排放控制和危险废物处理中的强腐蚀性介质的应用。管理层认为，海恩斯公司是板材、卷材和板材等高性能合金平板产品的主要生产商之一，这些产品的销售总额约占2021财年产品净收入的60%。该公司还生产无缝钢管和焊管产品，约占2021财年产品净收入的14%，生产线材产品，约占2021财年产品净收入的10%。该公司还生产板坯、棒材和方坯形式的产品，这些形式的销售总额约占2021财年产品净收入的16%。
该公司在印第安纳州的科科莫、路易斯安那州的阿卡迪亚和北卡罗来纳州的Mountain Home设有制造工厂。Kokomo工厂专门生产扁平产品，Arcadia工厂专门生产管材产品，Mountain Home工厂专门生产线材产品。该公司的产品主要通过其直销机构销售，该直销机构包括在美国、欧洲和亚洲的11个服务和/或销售中心。所有这些中心都是公司运营的。
原材料来源和供应情况
最近俄罗斯入侵乌克兰引发的地缘政治事件促使俄罗斯受到经济制裁。在乌克兰战争之前，该公司大约95%的镍需求来自加拿大，其余5%来自俄罗斯。作为对俄罗斯入侵乌克兰的回应，该公司已停止未来从俄罗斯以及其他国家购买镍
17
目录表
铬等原材料。目前，该公司相信它已从俄罗斯以外的来源获得了足够的原材料供应，以满足其镍需求。
新冠肺炎大流行
与新冠肺炎相关的中断对公司在2020财年下半年和2021财年上半年的财务和经营业绩产生了负面影响。该公司在2021财年第三季度恢复盈利，并在2021财年第四季度和2022财年前九个月继续扩大盈利能力。该公司预计销量和盈利能力将继续增长，这主要是受航空航天市场预期持续复苏的推动。航空航天供应链尤其受到大流行病的负面影响。根据已公布的飞机发动机制造预测，该公司目前预计，到2022财年结束时，每月航空航天收入将恢复到大流行前的水平。
已支付和宣布的股息
在2022财政年度的第一季度、第二季度和第三季度，公司宣布并支付了定期季度现金股息，每股公司普通股流通股0.22美元。第一季度股息于2021年12月15日支付给在2021年12月1日收盘时登记在册的股东，第二季度股息于2022年3月15日向2022年3月1日收盘时登记在册的股东支付，第三季度股息于2022年6月15日向2022年6月1日收盘时登记在册的股东支付。根据已发行股票的数量，第一季度、第二季度和第三季度的股息现金支出总额约为280万美元。
2022年7月28日，公司宣布董事会宣布定期派发季度现金股息，每股公司普通股流通股0.22美元。红利将于2022年9月15日支付给2022年9月1日收盘时登记在册的股东。未来的任何股息将由董事会酌情决定。
资本支出
在2022财年的前9个月，资本投资为1,150万美元，预计2022财年的计划资本支出总额约为1,500万美元，由于设备供应限制，这一数字低于之前估计的1,770万美元。该公司预计这些限制不会对运营造成任何影响。
退休金和退休后计划
该公司于2021财年采用的美国养老金滑动路径战略已经到位，资产配置发生了变化，包括定制的负债驱动型投资战略，旨在降低利率和股权风险。该公司预计，未来与养老金融资百分比(美国养老金计划目前大约92%的融资)以及养老金和退休后支出(2021财年比2022财年减少600万美元)相关的波动性将显著降低。截至2022财年第三季度末，美国的养老金净负债约为2070万美元，比2021财年初资产负债表上的1.058亿美元减少了8510万美元。包括退休人员医疗保健负债和英国养老金资产在内，自2021财年开始以来，净负债减少了9810万美元。
数量和定价
需求继续改善，销量继续增加，2022财年第三季度发货量为450万磅，环比增长4.7%，同比增长21.7%。该季度航空航天业务量为210万磅，环比增长18.5%，同比增长58.2%。本季度的航空航天销量是2019财年平均疫情前水平的83%(航空航天净销售额是2019年疫情前平均水平的95%)。该公司继续预计到2022财年结束时，月度运行率发货量将恢复到2019财年的水平。化学品加工量环比增长1.4%，同比增长8.4%，这是由于大流行的持续复苏和化工部门资本支出的增加。工业燃气轮机出货量环比下降(23.0%)，上一季度环比增长77%，由于某些出货量的时间安排，同比下降(5.0%)。由于上一季度进入烟气脱硫市场的出货量减少，其他市场环比增长75.0%，同比增长2.9%。总体而言，随着收到的订单数量极高，预计销量将继续增长。
该公司有一个持续的战略，即提高定价和利润率，承认其提供的高价值、差异化的产品和服务。随着市场状况的改善和通货膨胀的加剧，公司对合同业务和非合同业务进行了多次提价。客户长期协议对特定的原材料价格和生产者价格指数的变化进行了调整，以帮助涵盖一般的通胀项目。第三季度产品每磅平均售价
18
目录表
2022财年第四季度为27.23美元，环比增长7.1%，同比增长23.1%，原因是显著的价格上涨、原材料调整以及更高价值的产品组合。
以下是与公司净收入、毛利润、积压、伦敦金属交易所报告的每磅30天平均镍价以及公司所服务市场的净收入、发货量和平均销售价格有关的精选数据。这些数据应与合并财务报表及其相关附注以及本表格10-Q中“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”的其余部分一并阅读。
净收入和毛利率表现
按季度比较净收入、毛利率和 | ||||||||||||||||||||||
2021财年和2022财年毛利率百分比 | ||||||||||||||||||||||
截至的季度 | ||||||||||||||||||||||
十二月三十一日， | 3月31日， | 6月30日， | 9月30日， | 十二月三十一日， | 3月31日， | 6月30日， | ||||||||||||||||
(千美元) | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
净收入 |
| $ | 72,177 | $ | 82,063 | $ | 88,143 | $ | 95,278 | $ | 99,430 | $ | 117,056 | $ | 130,165 | |||||||
毛利率 | $ | 987 | $ | 8,385 | $ | 13,658 | $ | 16,700 | $ | 17,777 | $ | 23,413 | $ | 33,222 | ||||||||
毛利率% |
| 1.4 | % |
| 10.2 | % |
| 15.5 | % |
| 17.5 | % |
| 17.9 | % |
| 20.0 | % |
| 25.5 | % | |
本季度显示出显著的盈利优势，发货量增加到450万磅，随着产量随着原材料顺风的上升而回升，显示出持续的牵引力和势头。本季度毛利率继续增长，毛利率为25.5%，而上一季度毛利率为20.0%(改善550个基点)，去年第三季度毛利率为15.5%(改善1000个基点)。该公司实施了旨在提高定价和降低成本的Focus计划。与去年同期相比，这些举措加上销量的改善，推动了毛利率和盈利能力的增长，而销量盈亏平衡点要低得多。该公司此前需要出售500多万英镑才能盈利。最近几个季度表明，该公司成功地将盈亏平衡点降低了约25%。
积压
截至的季度 | ||||||||||||||||||||||
十二月三十一日， | 3月31日， | 6月30日， | 9月30日， | 十二月三十一日， | 3月31日， | 6月30日， | ||||||||||||||||
| 2020 | 2021 |
| 2021 |
| 2021 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2022 | ||||||||||
积压(1) | ||||||||||||||||||||||
美元(千美元) |
| $ | 145,143 |
| $ | 140,892 |
| $ | 150,915 |
| $ | 175,299 |
| $ | 217,477 |
| $ | 280,687 |
| $ | 338,178 |
|
英镑(千英镑) |
| 5,607 |
| 5,622 |
| 6,642 |
| 7,084 |
| 8,931 |
| 10,654 |
| 12,125 | ||||||||
每磅平均售价 | $ | 25.89 | $ | 25.06 | $ | 22.72 | $ | 24.75 | $ | 24.35 | $ | 26.35 | $ | 27.89 | ||||||||
每磅平均镍价 | ||||||||||||||||||||||
伦敦金属交易所(2) | $ | 7.62 | $ | 7.47 | $ | 8.14 | $ | 8.80 | $ | 9.10 | $ | 15.47 | $ | 11.71 | ||||||||
(1) | 在积压的订单中，大约50%的订单包括可能根据原材料成本变化进行调整的价格。从历史上看，大约70%的积压订单在6个月内发货，约90%在12个月内发货。积压的数据没有反映在服务和销售中心现场或“准时”进行的那部分业务。 |
(2) | 表示伦敦金属交易所报告的截至提交期间最后一天的30天内现金买家的平均价格。 |
过去一个季度，该公司在其每个核心市场的订单数量持续居高不下，总额达1.815亿美元，其中以航空航天为首，订单数量为1.001亿美元，帐单与账单的比率(客户订单除以净收入)为1.6。截至2022年6月30日，积压的订单达到创纪录的3.382亿美元，比2022年3月31日的2.807亿美元增加了5750万美元，增幅20.5%。截至2022年6月30日，第三季度的积压英镑增加了13.8%，达到约1210万英镑，这是该公司历史上积压英镑的最高水平。公司积压的产品的平均售价从2022年3月30日的每磅26.35美元增加到2022年6月30日的每磅27.89美元。
19
目录表
季度市场信息
截至的季度 | ||||||||||||||||||||||
十二月三十一日， | 3月31日， | 6月30日， | 9月30日， | 十二月三十一日， | 3月31日， | 6月30日， | ||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2021 | 2021 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2022 |
| |||||||||||
净收入(千) | ||||||||||||||||||||||
航空航天 | $ | 24,555 | $ | 30,601 | $ | 33,950 | $ | 38,966 | $ | 48,455 | $ | 52,918 | $ | 60,981 | ||||||||
化学加工 |
| 15,256 | 15,068 | 17,010 | 15,813 | 17,450 | 22,850 | 24,180 | ||||||||||||||
工业燃气轮机 |
| 13,967 | 16,436 | 17,835 | 18,534 | 14,598 | 24,788 | 23,991 | ||||||||||||||
其他市场 |
| 12,779 | 15,546 | 13,709 | 16,056 | 14,487 | 9,755 | 14,518 | ||||||||||||||
产品总收入 |
| 66,557 | 77,651 |
| 82,504 |
| 89,369 |
| 94,990 | 110,311 | 123,670 | |||||||||||
其他收入 |
| 5,620 | 4,412 | 5,639 | 5,909 | 4,440 | 6,745 | 6,495 | ||||||||||||||
净收入 | $ | 72,177 | $ | 82,063 | $ | 88,143 | $ | 95,278 | $ | 99,430 | $ | 117,056 | $ | 130,165 | ||||||||
按市场划分的出货量(以千磅为单位) | ||||||||||||||||||||||
航空航天 |
| 904 | 1,177 | 1,354 | 1,528 | 1,864 | 1,808 | 2,142 | ||||||||||||||
化学加工 |
| 601 | 682 | 814 | 722 | 794 | 870 | 882 | ||||||||||||||
工业燃气轮机 |
| 798 | 1,064 | 1,147 | 1,178 | 799 | 1,416 | 1,090 | ||||||||||||||
其他市场 |
| 489 | 599 | 415 | 538 | 420 | 244 | 427 | ||||||||||||||
总出货量 |
| 2,792 |
| 3,522 |
| 3,730 |
| 3,966 |
| 3,877 |
| 4,338 |
| 4,541 | ||||||||
每磅平均售价 | ||||||||||||||||||||||
航空航天 | $ | 27.16 | $ | 26.00 | $ | 25.07 | $ | 25.50 | $ | 26.00 | $ | 29.27 | $ | 28.47 | ||||||||
化学加工 |
| 25.38 |
| 22.09 |
| 20.90 |
| 21.90 |
| 21.98 |
| 26.26 |
| 27.41 | ||||||||
工业燃气轮机 |
| 17.50 |
| 15.45 |
| 15.55 |
| 15.73 |
| 18.27 |
| 17.51 |
| 22.01 | ||||||||
其他市场 |
| 26.13 |
| 25.95 |
| 33.03 |
| 29.84 |
| 34.49 |
| 39.98 |
| 34.00 | ||||||||
产品总额(仅限产品；不包括其他收入) |
| 23.84 |
| 22.05 |
| 22.12 |
| 22.53 |
| 24.50 |
| 25.43 |
| 27.23 | ||||||||
总平均售价(包括其他收入) | $ | 25.85 | $ | 23.30 | $ | 23.63 | $ | 24.02 | $ | 25.65 | $ | 26.98 | $ | 28.66 | ||||||||
20
目录表
截至2022年6月30日的三个月的经营业绩与截至2021年6月30日的三个月的经营业绩
下表列出了所示期间内某些财务信息占净收入的百分比，并对不同期间的此类信息进行了比较。
截至6月30日的三个月， | 变化 |
| ||||||||||||||
2021 |
| 2022 |
| 金额 |
| % |
| |||||||||
净收入 |
| $ | 88,143 |
| 100.0 | % | $ | 130,165 |
| 100.0 | % | $ | 42,022 |
| 47.7 | % |
销售成本 |
| 74,485 |
| 84.5 | % |
| 96,943 |
| 74.5 | % |
| 22,458 |
| 30.2 | % | |
毛利 |
| 13,658 |
| 15.5 | % |
| 33,222 |
| 25.5 | % |
| 19,564 |
| 143.2 | % | |
销售、一般和行政费用 |
| 11,475 |
| 13.0 | % |
| 11,847 |
| 9.1 | % |
| 372 |
| 3.2 | % | |
研究和技术费用 |
| 831 |
| 0.9 | % |
| 957 |
| 0.7 | % |
| 126 |
| 15.2 | % | |
营业收入 |
| 1,352 |
| 1.5 | % |
| 20,418 |
| 15.7 | % |
| 19,066 |
| 1,410.2 | % | |
非经营性退休福利支出(收入) | 359 |
| 0.4 | % |
| (1,088) |
| (0.8) | % |
| (1,447) |
| (403.1) | % | ||
利息收入 |
| (4) |
| (0.0) | % |
| (1) |
| (0.0) | % |
| 3 |
| (75.0) | % | |
利息支出 |
| 298 |
| 0.3 | % |
| 750 |
| 0.6 | % |
| 452 |
| 151.7 | % | |
所得税前收入 |
| 699 |
| 0.8 | % |
| 20,757 |
| 15.9 | % |
| 20,058 |
| 2,869.5 | % | |
所得税拨备 |
| 277 |
| 0.3 | % |
| 5,149 |
| 4.0 | % |
| 4,872 |
| 1,758.8 | % | |
净收入 | $ | 422 |
| 0.5 | % | $ | 15,608 |
| 12.0 | % | $ | 15,186 |
| 3,598.6 | % | |
下表包括本公司所服务市场的净收入、出货量和平均销售价格在所示期间的细目。
截至三个月 |
| |||||||||||
6月30日， | 变化 |
| ||||||||||
按市场划分 |
| 2021 |
| 2022 |
| 金额 |
| % |
| |||
净收入(千美元) | ||||||||||||
航空航天 | $ | 33,950 | $ | 60,981 | $ | 27,031 |
| 79.6 | % | |||
化学加工 |
| 17,010 |
| 24,180 |
| 7,170 |
| 42.2 | % | |||
工业燃气轮机 |
| 17,835 |
| 23,991 |
| 6,156 |
| 34.5 | % | |||
其他市场 |
| 13,709 |
| 14,518 |
| 809 |
| 5.9 | % | |||
产品总收入 |
| 82,504 |
| 123,670 |
| 41,166 |
| 49.9 | % | |||
其他收入 |
| 5,639 |
| 6,495 |
| 856 |
| 15.2 | % | |||
净收入 | $ | 88,143 | $ | 130,165 | $ | 42,022 |
| 47.7 | % | |||
按市场计算的英镑(以千为单位) | ||||||||||||
航空航天 |
| 1,354 |
| 2,142 |
| 788 |
| 58.2 | % | |||
化学加工 |
| 814 |
| 882 |
| 68 |
| 8.4 | % | |||
工业燃气轮机 |
| 1,147 |
| 1,090 |
| (57) |
| (5.0) | % | |||
其他市场 |
| 415 |
| 427 |
| 12 |
| 2.9 | % | |||
总出货量 |
| 3,730 |
| 4,541 |
| 811 |
| 21.7 | % | |||
每磅平均售价 | ||||||||||||
航空航天 | $ | 25.07 | $ | 28.47 | $ | 3.40 |
| 13.6 | % | |||
化学加工 |
| 20.90 |
| 27.41 |
| 6.51 |
| 31.1 | % | |||
工业燃气轮机 |
| 15.55 |
| 22.01 |
| 6.46 |
| 41.5 | % | |||
其他市场 |
| 33.03 |
| 34.00 |
| 0.97 |
| 2.9 | % | |||
产品总额(不包括其他收入) |
| 22.12 |
| 27.23 |
| 5.11 |
| 23.1 | % | |||
总平均售价(包括其他收入) | $ | 23.63 | $ | 28.66 | $ | 5.03 |
| 21.3 | % | |||
净收入。2022财年第三季度的净收入为1.302亿美元，比2021财年同期增长47.7%，这是由于关键市场的销量增加，加上所有市场每磅的平均售价都有所上升。销售额增长21.7%是由于航空航天市场需求复苏和销售强劲，增长了58.2%，以及化学加工市场比2021财年第三季度增长了8.4%。2022财年第三季度，产品平均售价为每磅27.23美元，比2021财年同期上涨23.1%。每磅产品平均售价的增加主要反映了原材料市场价格的上涨，使每磅平均售价增加了约3.40美元，价格上涨和其他销售因素使每磅平均售价增加了约1.03美元，以及更高价值的产品组合使每磅平均售价增加了约0.68美元。
21
目录表
航空航天市场的需求有所增加，因为整个航空航天供应链的库存继续得到补充，以应对发动机制造速度预期的增加。此外，2021财年第三季度的需求受到新冠肺炎疫情的抑制，航空旅行需求减少，导致对新飞机和维护部件的需求减少。每磅平均售价的增加主要是因为原材料的市场价格上涨，使每磅的平均售价提高了约3.36美元，以及价格上涨和其他定价因素，使每磅的平均售价提高了约0.97美元，但部分被较低价值的产品组合所抵消，这使每磅的平均售价降低了约0.93美元。
由于工业活动增加，各经济体继续从大流行病停摆中重新开放，以及石油价格上涨，导致该部门的资本支出扩大，化学品加工市场的交易量增加。每磅平均售价的增加反映了原材料市场价格的上涨，使每磅的平均售价增加了约3.26美元，价格上涨和其他销售因素使每磅的平均售价增加了约1.69美元，以及更高价值的产品组合使每磅的平均售价增加了约1.56美元。
工业燃气轮机市场销量下降的主要原因是2022财年第二季度发生了一些价值较低的发货量，导致2022财年第三季度可供发货量减少。每磅平均销售价格的增加反映了原材料市场价格的上涨，使每磅平均销售价格增加了约3.57美元，价格上涨和其他销售因素使每磅平均销售价格增加了约0.44美元，以及更高的产品组合使每磅平均销售价格增加了约2.45美元。
对其他市场的每磅平均销售价格上涨反映了原材料市场价格和其他定价因素的提高，这分别使每磅平均销售价格增加了约3.43美元和1.51美元，但部分被价值较低的产品组合抵消，每磅平均销售价格下降了约3.97美元。
其他收入。其他收入的增加主要是由于废旧材料的销售增加。
销售成本。销售成本占收入的10.0%的下降主要归因于可变成本节约措施，这些措施使公司能够在净收入较高的时期将成本增加降至最低。此外，本季度销售量的增加提高了固定成本的利用率，消除了直接计入固定成本的需要，2021财年第三季度的情况就是如此，其中200万美元的成本直接计入销售成本。
毛利。由于上述因素，2022财年第三季度的毛利润为3320万美元，比2021财年同期增加了1960万美元。毛利润占净收入的百分比在2022财年第三季度增至25.5%，而2021财年同期为15.5%。2021财年第三季度受到新冠肺炎疫情的不利影响，销量大幅下降。
销售、一般和行政费用。销售、一般和行政费用占净收入的百分比在2022财年第三季度降至9.1%，而2021财年同期为13.0%，这主要是由于净收入增加所致。与信息系统改进相关的咨询费用投资以及总体通货膨胀是2022财政年度第三季度支出增加的主要驱动因素。此外，公司增加了应收账款准备金，这也是费用增加的原因之一。
非经营性退休福利支出(收入)。非营业退休福利支出的差异主要是由于对截至2021年9月30日的美国养老金计划负债的有利精算估值，这是由于计划资产回报率高于预期，加上贴现率较高。这一有利估值的摊销被记录为非营业退休福利支出(收入)的福利。
所得税。所得税支出增加的主要原因是所得税前收入(亏损)的差额为2,010万美元。
22
目录表
截至2022年6月30日的9个月的经营业绩与截至2021年6月30日的9个月的经营业绩
截至6月30日的9个月， | 变化 |
| ||||||||||||||
2021 |
| 2022 |
| 金额 |
| % |
| |||||||||
净收入 |
| $ | 242,383 |
| 100.0 | % | $ | 346,651 |
| 100.0 | % | $ | 104,268 |
| 43.0 | % |
销售成本 |
| 219,353 |
| 90.5 | % |
| 272,239 |
| 78.5 | % |
| 52,886 |
| 24.1 | % | |
毛利 |
| 23,030 |
| 9.5 | % |
| 74,412 |
| 21.5 | % |
| 51,382 |
| 223.1 | % | |
销售、一般和行政费用 |
| 32,465 |
| 13.4 | % |
| 34,991 |
| 10.1 | % |
| 2,526 |
| 7.8 | % | |
研究和技术费用 |
| 2,482 |
| 1.0 | % |
| 2,806 |
| 0.8 | % |
| 324 |
| 13.1 | % | |
营业收入(亏损) |
| (11,917) |
| (4.9) | % |
| 36,615 |
| 10.6 | % |
| 48,532 |
| (407.3) | % | |
非经营性退休福利支出(收入) | 1,077 | 0.4 | % |
| (3,264) |
| (0.9) | % |
| (4,341) |
| (403.1) | % | |||
利息收入 |
| (9) |
| (0.0) | % |
| (15) |
| (0.0) | % |
| (6) |
| 66.7 | % | |
利息支出 |
| 900 |
| 0.4 | % |
| 1,564 |
| 0.5 | % |
| 664 |
| 73.8 | % | |
所得税前收入(亏损) |
| (13,885) |
| (5.7) | % |
| 38,330 |
| 11.1 | % |
| 52,215 |
| (376.1) | % | |
所得税准备金(受益于) |
| (2,648) |
| (1.1) | % |
| 9,579 |
| 2.8 | % |
| 12,227 |
| (461.7) | % | |
净收益(亏损) | $ | (11,237) |
| (4.6) | % | $ | 28,751 |
| 8.3 | % | $ | 39,988 |
| (355.9) | % | |
下表列出了所示期间内某些财务信息占净收入的百分比，并对不同期间的此类信息进行了比较。
九个月结束 |
| |||||||||||
6月30日， | 变化 |
| ||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 金额 |
| % |
| ||||
净收入(千美元) | ||||||||||||
航空航天 | $ | 89,106 | $ | 162,354 | $ | 73,248 |
| 82.2 | % | |||
化学加工 |
| 47,334 |
| 64,480 |
| 17,146 |
| 36.2 | % | |||
工业燃气轮机 |
| 48,238 |
| 63,377 |
| 15,139 |
| 31.4 | % | |||
其他市场 |
| 42,034 |
| 38,760 |
| (3,274) |
| (7.8) | % | |||
产品总收入 |
| 226,712 |
| 328,971 |
| 102,259 |
| 45.1 | % | |||
其他收入 |
| 15,671 |
| 17,680 |
| 2,009 |
| 12.8 | % | |||
净收入 | $ | 242,383 | $ | 346,651 | $ | 104,268 |
| 43.0 | % | |||
按市场计算的英镑(以千为单位) | ||||||||||||
航空航天 |
| 3,435 |
| 5,814 |
| 2,379 |
| 69.3 | % | |||
化学加工 |
| 2,097 |
| 2,546 |
| 449 |
| 21.4 | % | |||
工业燃气轮机 |
| 3,009 |
| 3,305 |
| 296 |
| 9.8 | % | |||
其他市场 |
| 1,503 |
| 1,091 |
| (412) |
| (27.4) | % | |||
总出货量 |
| 10,044 |
| 12,756 |
| 2,712 |
| 27.0 | % | |||
每磅平均售价 | ||||||||||||
航空航天 | $ | 25.94 | $ | 27.92 | $ | 1.98 |
| 7.6 | % | |||
化学加工 |
| 22.57 |
| 25.33 |
| 2.76 |
| 12.2 | % | |||
工业燃气轮机 |
| 16.03 |
| 19.18 |
| 3.15 |
| 19.7 | % | |||
其他市场 |
| 27.97 |
| 35.53 |
| 7.56 |
| 27.0 | % | |||
产品总额(不包括其他收入) |
| 22.57 |
| 25.79 |
| 3.22 |
| 14.3 | % | |||
总平均售价(包括其他收入) | $ | 24.13 | $ | 27.18 | $ | 3.05 |
| 12.6 | % | |||
净收入。2022财年前9个月的净收入为3.467亿美元，比2021财年同期的2.424亿美元增长了43.0%，这主要是由于关键市场的销量增加以及所有市场每磅的平均售价上升。销售额增长27.0%是由于航空航天市场的需求复苏和强劲销售，以及化学加工和工业燃气轮机市场，与2021财年前9个月相比，这两个市场分别增长了21.4%和9.8%。2022财年前9个月，产品平均售价为每磅25.79美元，比2021财年同期上涨14.3%。每磅产品平均售价的增加在很大程度上反映了原材料市场价格的上涨，使每磅平均售价增加了约3.31美元，但部分被价值较低的产品组合抵消，这使每磅平均售价降低了约0.09美元。
23
目录表
航空航天市场的需求有所增加，因为整个航空航天供应链的库存继续得到补充，以应对发动机制造速度预期的增加。此外，2021财年前9个月的需求受到新冠肺炎疫情的抑制，航空旅行需求减少，导致对新飞机和维护部件的需求减少。每磅平均售价的增加在很大程度上反映了原材料市场价格的上涨，每磅平均售价增加了约3.15美元，部分被价值较低的产品组合抵消，这使每磅平均售价降低了约1.17美元。
由于工业活动增加，各经济体继续从大流行病停摆中重新开放，以及石油价格上涨，导致该部门的资本支出扩大，化学品加工市场的交易量增加。每磅平均售价的增加反映了原材料市场价格的上涨，这使每磅平均售价增加了约3.27美元，但部分被价值较低的产品组合所抵消，这使每磅平均售价降低了约0.51美元。
工业燃气轮机市场销量增加是由于市场总体需求增加以及向该公司较大客户之一交付的时间安排所致。每磅平均售价的增加反映了原材料市场价格的上涨，这使每磅平均售价增加了约3.39美元，但部分被价值较低的产品组合所抵消，这使每磅平均售价降低了约0.24美元。
出口到其他市场的数量减少的主要原因是进入烟气脱硫市场的出货量减少，这也有助于改善产品结构。每磅平均售价的上涨反映了原材料市场价格的上涨，使每磅平均售价增加了约4.03美元，以及更高价值的产品组合和其他定价因素，使每磅平均售价增加了约3.53美元。
其他收入。其他收入增长12.8%主要是由于废旧材料的销售增加。
销售成本。销售成本占收入的百分比的下降主要是由于可变成本节约措施，这些措施使公司在净收入较高的时期将成本增加降至最低。此外，2022财年前9个月的销量增加，消除了直接计入固定成本的需要，2021财年前9个月的情况也是如此，其中1070万美元的成本直接计入销售成本。
毛利。由于上述因素，2022财年前9个月的毛利润为7440万美元，比2021财年同期增加5140万美元。在2021财年前9个月，毛利润占净收入的百分比增至21.5%，而2021财年同期为9.5%，继续受到新冠肺炎疫情的影响。
销售、一般和行政费用。在2022财年前9个月，销售、一般和行政费用占净收入的百分比降至10.1%，而2021财年同期为13.4%，这主要是由于净收入增长了43.0%。更高的外汇损失以及总体通胀是2022财年前9个月支出增加的主要驱动因素。此外，2021财年第一季度为应对新冠肺炎疫情而实施的一些临时成本控制举措随后被终止，这导致2022财年前9个月的支出高于2021财年同期。
非经营性退休福利支出(收入)。非营业退休福利支出(收入)430万美元的差异主要是由于截至2021年9月30日美国养老金计划负债的有利精算估值，这是由于计划资产回报率高于预期，加上贴现率较高。这一有利估值的摊销被记录为非营业退休福利支出(收入)的福利。
所得税。2022财年前9个月的所得税支出为960万美元，与2021财年同期270万美元的所得税优惠相比，有1220万美元的差额，这主要是由于所得税前收入(亏损)的差额5220万美元。
营运资金
截至2022年6月30日，包括应收账款、库存、应付账款和应计费用在内的可控营运资本为3.393亿美元，较2021年9月30日的2.387亿美元增加1.07亿美元，增幅为42.2%。增加的主要原因是，在2022财政年度的前九个月期间，存货增加了9560万美元，应收账款增加了2160万美元，但增加的数额被同期增加的1650万美元的应付账款和应计费用部分抵销。该公司在这九个月期间继续建立在制品库存，以应对迅速增加的积压。
24
目录表
流动性与资本资源
比较现金流分析
截至2022年6月30日，该公司的现金和现金等价物为940万美元，其中包括由外国子公司以各种货币持有的910万美元，而截至2021年9月30日，该公司的现金和现金等价物为4770万美元。此外，截至2022年6月30日，该公司有4650万美元的借款与未偿还的信贷额度相抵销。
2022财年前9个月用于经营活动的现金净额为5760万美元，而2021财年前9个月经营活动提供的现金净额为4020万美元，两者相差9780万美元。2022财政年度前9个月经营活动中使用的现金是由于2022财政年度前9个月的存货增加了9890万美元，而2021财政年度同期的存货减少了1850万美元，2022财政年度前9个月的应收账款增加了2430万美元，而2021财政年度同期的应收账款减少了10万美元。2022财年前9个月的净收益为2880万美元，而2021财年同期的净亏损为1120万美元，部分抵消了这一数字。
2022财年前9个月，用于投资活动的现金净额为1,150万美元，高于2021财年同期用于投资活动的现金420万美元，原因是房地产、厂房和设备的增加。然而，2022财年的资本支出反映了更正常的投资水平，低于折旧率，而2021财年的投资水平低于历史水平。
2022财年前9个月，融资活动提供的现金净额为3150万美元，与2021财年前9个月用于融资活动的现金980万美元相比，相差4130万美元。这一差额主要是由于2022财年前9个月相对于循环信贷额度净借款4650万美元，部分被2022财年前9个月680万美元的股票回购所抵消，而2021财年同期为20万美元。2022财年前9个月支付的830万美元股息与2021财年同期相当。
美国循环信贷安排
于二零二零年十月十九日，本公司与摩根大通银行订立信贷协议(“信贷协议”)及与若干其他贷款人订立相关质押及担保协议(“担保协议”，以及连同信贷协议一起订立的“信贷文件”)。信贷文件的有效期为三年，于2023年10月届满，取代了本公司、Wells Fargo Capital Finance，LLC及若干其他贷款人先前订立的日期为二零一一年七月十四日的第三份经修订及重新签署的贷款及担保协议及经修订的相关协议。信贷协议规定循环贷款的最高金额为1.00亿美元，但须有借款基础和某些准备金。信贷协议允许在满足某些条件的情况下，应借款人的要求将最高循环贷款额从1.00亿美元增加到1.7亿美元。信贷协议下的借款按摩根大通的“最优惠利率”加1.25%-1.75%的年利率或贷款人使用的调整后的欧洲美元利率加2.25%-2.75%的年利率(LIBOR下限为0.5%)计息，由本公司选择。截至2022年6月30日，信贷协议余额为4650万美元。
本公司必须每月拖欠美国循环信贷安排总承诺额的未使用金额的0.425%的承诺费。对于信用证，公司必须支付每年0.125%的预付费以及开具、修改和处理的惯常费用。
本公司须遵守有关固定收费覆盖率的某些契约及其他惯常契约，包括限制产生债务、授予留置权及出售资产的契约。关于固定费用覆盖率的契约仅在左轮手枪下的超额可用金额小于(I)最高信贷循环贷款额的12.5%和(Ii)1250万美元中的较大者时有效。如果满足某些财务指标，该公司被允许支付股息和回购普通股。只要公司没有在信贷文件中违约，公司可以在每个会计季度支付最高350万美元的季度现金股息。截至2022年6月30日，即信贷协议规定的最新计量日期，管理层认为本公司遵守了信贷协议下所有适用的财务契约。本公司目前相信，在未来12个月内，不存在无法履行其财务契约的重大风险。
25
目录表
信贷协议项下的借款以本公司几乎所有美国资产的质押为抵押，包括其美国子公司的股权，但不包括为保证本公司履行与TIMET签订的转换服务协议项下的义务而质押给钛金属公司(“TIMET”)的四辊炉卷轧钢机及相关资产(见本公司综合财务报表附注8中关于TIMET的讨论)。信贷文件项下的借款亦以本公司各直接外国附属公司100%股权的质押作为抵押。
流动性的未来用途
该公司未来12个月的流动资金来源预计将主要包括运营产生的现金、手头现金和美国循环信贷安排下的借款。截至2022年6月30日，本公司拥有现金940万美元，美国循环信贷安排(如上所述)的未偿还余额4650万美元，相对于循环信贷安排的剩余借款总额约为5350万美元，受借款基础公式和某些准备金的限制。管理层相信，上述资源将足以为未来12个月的计划资本支出、宣布的任何定期季度股息和营运资本需求提供资金。
该公司在未来12个月的主要现金用途预计包括与以下方面有关的支出：
● 为业务提供资金；
● 资本支出；
● 向股东分红；以及
● 养老金和退休后计划缴费。
该公司预计将用现有的手头现金、未来12个月的净收入产生的现金以及从循环信贷安排获得的额外借款为这些现金的使用提供资金。
2022财年前9个月的资本投资为1,150万美元，预计2022财年的资本支出总额为1,500万美元。
合同义务
下表列出了公司截至2022年6月30日所示期间的合同义务和现金的预期实际使用情况：
按期间到期的付款 |
| |||||||||||||||
少于 | 多过 |
| ||||||||||||||
合同义务 | 总计 | 1年 | 1-3年 | 3-5年 | 5年 |
| ||||||||||
(单位：千) |
| |||||||||||||||
信贷安排(1) |
| $ | 49,652 |
| $ | 49,521 |
| $ | 131 |
| $ | — |
| $ | — | |
经营租赁义务 |
| 3,237 |
| 1,695 |
| 1,192 |
| 350 |
| — | ||||||
融资租赁义务 |
| 13,932 |
| 1,021 |
| 2,066 |
| 2,090 |
| 8,755 | ||||||
原材料合同(主要是镍) |
| 43,427 |
| 43,427 |
| — |
| — |
| — | ||||||
资本项目和其他承担 |
| 1,833 |
| 1,833 |
| — |
| — |
| — | ||||||
养老金计划(2) |
| 20,793 |
| 6,095 |
| 12,000 |
| 2,698 |
| — | ||||||
不合格的养老金计划 |
| 551 |
| 95 |
| 190 |
| 190 |
| 76 | ||||||
其他退休后福利(3) |
| 83,990 |
| 3,459 |
| 6,817 |
| 6,234 |
| 67,480 | ||||||
关闭后的环境监测 |
| 566 |
| 71 |
| 163 |
| 144 |
| 188 | ||||||
总计 | $ | 217,981 | $ | 107,217 | $ | 22,559 | $ | 11,706 | $ | 76,499 | ||||||
(1) | 截至2022年6月30日，左轮手枪余额为46,500美元。目前的债务还包括未使用的线路费和左轮手枪余额的利息。 |
(2) | 该公司有资金义务向国内养老金计划捐助20,793美元。这些付款将是免税的。国内养老金计划下的所有福利支付都是由该计划而不是本公司提供的。 |
(3) | 仅根据预期的付款时间表示预期的退休后福利。 |
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新会计公告
见合并财务报表附注中最近发布的会计准则。
关键会计政策和估算
公司的综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制该等财务报表时，本公司须作出估计和判断，以影响于财务报表日期呈报的资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内呈报的收入和支出。假设和估计是基于2022年6月30日已知的事实和情况。然而，未来的事件很少会完全像预测的那样发展，最好的估计通常需要调整。公司在截至2021年9月30日的财政年度的10-K表格年度报告第7项中讨论的会计政策被管理层认为是对理解财务报表最重要的，因为它们的应用对管理层对内在不确定事项的影响的判断和估计提出了最重要的要求。该报告第8项所列合并财务报表附注2也讨论了这些政策。在截至2022年6月30日的季度，关键会计政策和估计没有重大变化。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
截至2022年6月30日，在公司截至2021年9月30日的财政年度的Form 10-K年度报告中，“关于市场风险的定量和定性披露”中描述的市场风险没有实质性变化。
第四项。控制和程序
截至本报告所述期间结束时，公司在包括公司首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，根据交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条的规定，对公司的披露控制和程序(由交易法规则13a-15(E)和15d-15(E)定义)的有效性以及设计和运作进行了评估。根据这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序自2022年6月30日起有效。
在与本报告相关的季度内，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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目录表
第二部分其他资料
项目1.法律诉讼
关于某些法律程序的讨论，见表格10-Q季度报告第一部分第1项所列简明综合财务报表附注7。
第1A项。风险因素
除本报告中列出的其他信息外，您还应考虑之前在截至2021年9月30日的财政年度Form 10-K年度报告的第I部分第1A项以及在截至2022年3月31日的Form 10-Q季度报告的第II部分第1A项风险因素中披露的风险因素，这些风险和不确定因素可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
本文以及我们的Form 10-K年度报告和Form 10-Q季度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。新的风险因素或我们目前认为不重要的风险不时出现，我们无法预测所有这些风险因素，也无法评估该等风险因素可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生的影响，或任何该等风险因素或风险因素的组合对我们的业务、财务状况和经营业绩可能产生的影响程度。
俄罗斯最近对乌克兰的入侵和国际社会的回应造成了重大的政治和经济混乱、不确定性和风险。
在地缘政治紧张局势升级以及俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突之后，美国和全球市场正在经历动荡和混乱。尽管正在进行的军事冲突的持续时间和影响非常不可预测，但乌克兰的冲突可能导致市场混乱，包括大宗商品价格、信贷和资本市场的大幅波动，以及我们开展业务的某些地区的供应链中断、网络攻击增加和社会动荡。尽管我们在俄罗斯或乌克兰没有业务，但我们正在继续关注局势，并评估其对我们业务的潜在影响。
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第六项。陈列品
展品。请参阅为展品编制索引。
展品索引
展品 | 描述 | |
3.1 | 海恩斯国际公司的第二次重新注册证书(通过参考2007年1月25日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册说明书第1号修正案的附件3.1，注册号333-140194合并而成)。 | |
3.2 | 经修订和重新修订的海恩斯国际公司章程(通过参考2020年4月30日提交给美国证券交易委员会的截至2020年3月31日的财政季度10-Q表季度报告的附件3.2而并入)。 | |
31.1 | 细则13a-14(A)/15d-4(A)首席执行干事的证明 | |
31.2 | 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明 | |
32.1 | 第1350节认证 | |
101 | 以下材料摘自公司截至2022年6月30日的财政季度Form 10-Q报表，格式为Inline Extensible Business Reporting Language(XBRL)综合资产负债表；(2)综合经营表；(3)综合全面收益表(亏损)；(4)综合股东权益表；(5)综合现金流量表；(6)相关附注。 | |
104 | 封面交互数据文件(嵌入内联XBRL文档中) | |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
海恩斯国际公司。 | |
/s/Michael Shor | |
迈克尔·肖尔 | |
总裁与首席执行官 | |
日期：2022年7月28日 | |
/s/Daniel Maudlin | |
丹尼尔·莫德林 | |
总裁副财务兼首席财务官 | |
日期：2022年7月28日 |
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