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FalseClaimsActMembersTRN：高速公路产品诉讼成员2015-06-092015-06-090000099780TRN：马萨诸塞州奎坦姆成员TRN：高速公路产品诉讼成员2022-06-300000099780TRN：州/县和市/市行动成员TRN：高速公路产品诉讼成员2022-06-300000099780TRN：MisSouriClassActionMemberTRN：高速公路产品诉讼成员2021-12-310000099780美国公认会计准则：应计负债成员2022-06-300000099780TRN：环境和工作场所问题成员2022-06-300000099780美国公认会计准则：灾难造成的损失成员2021-03-262022-06-300000099780Us-gaap:DamageFromFireExplosionOrOtherHazardMember2021-03-262022-06-300000099780美国公认会计准则：灾难造成的损失成员2022-03-310000099780美国公认会计准则：灾难造成的损失成员2022-04-012022-06-300000099780美国公认会计准则：灾难造成的损失成员2022-06-30

美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☑
依据第13条提交的季度报告 或证券交易所法案第15(D)条 OF 1934
截至本季度末JUNE 30, 2022
或
☐
根据以下规定提交过渡报告 条例第13或15(D)条 1934年《证券交易法》
由_至_的过渡期。
佣金文件编号1-6903
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/99780/000009978022000105/trn-20220630_g1.jpg
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州75-0225040
(法团或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主身分证号码)
达拉斯大道北14221号，1100套房
达拉斯,德克萨斯州75254-2957
(主要执行办公室地址)
(邮政编码)
(214) 631-4420
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每个班级的标题
交易代码
各交易所名称
在其上注册的
普通股TRN纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否已提交所需的所有报告 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条在 在此之前的12个月内(或注册人较短的期间 需要提交该等报告)，以及(2)已提交该等报告 过去90天的要求。是 þ 不是¨
用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了所需的每一份互动数据文件 根据S-T规则405提交 (本章第232.405节)在过去12个月内(或 注册人被要求提交的较短的期限 文件)。是þ  不是¨
用复选标记表示注册者是否是大型加速文件管理器、 加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件服务器”、“加速文件服务器”、“较小报告”的定义 交易法第12b-2条中的“新兴成长公司”和“新兴成长型公司”。
大型加速文件服务器 þ 加速文件管理器¨ 非加速文件服务器¨
规模较小的报告公司☐ 新兴成长型公司 ☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为外壳 公司(定义见《交易法》第12b-2条)。
是☐不是þ
截至2022年7月20日，已发行普通股数量为面值0.01美元82,008,444.


利邦实业公司。
表格10-Q
目录
 
标题页面
第一部分财务信息
项目1.财务报表
3
项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
32
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
53
项目4.控制和程序
53
第二部分其他资料
项目1.法律诉讼
54
第1A项。风险因素
54
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
54
项目3.高级证券违约
54
项目4.矿山安全信息披露
54
项目5.其他信息
55
项目6.展品
56
签名
57



2
目录表
第一部分
第1项。财务报表
利邦工业公司及其子公司
合并业务报表
(未经审计)
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万，每股除外)
收入：
制造业$221.7 $108.3 $511.5 $255.7 
租赁195.1 185.0 378.0 368.3 
416.8 293.3 889.5 624.0 
运营成本：
收入成本：
制造业220.8 99.6 516.4 249.2 
租赁104.8 102.5 207.7 199.2 
325.6 202.1 724.1 448.4 
销售、工程和管理费用：
制造业7.0 8.5 16.7 17.1 
租赁12.6 13.2 25.4 24.5 
其他25.4 24.5 47.6 49.3 
45.0 46.2 89.7 90.9 
财产处置收益：
租赁组合销售26.9 11.1 38.7 12.8 
其他0.9 1.0 14.4 10.8 
27.8 12.1 53.1 23.6 
重组活动，净额1.0 (0.7)1.0 (1.0)
营业利润总额73.0 57.8 127.8 109.3 
其他(收入)支出：
利息支出，净额49.7 51.0 93.2 102.3 
债务清偿损失1.5 11.7 1.5 11.7 
其他，净额(0.5)0.8 (2.1)2.0 
50.7 63.5 92.6 116.0 
所得税前持续经营的收入(亏损)22.3 (5.7)35.2 (6.7)
所得税拨备(福利)：
当前2.0 0.5 3.8 5.2 
延期3.8 (3.4)5.0 (4.1)
5.8 (2.9)8.8 1.1 
持续经营的收入(亏损)16.5 (2.8)26.4 (7.8)
非持续经营的收入(亏损)，扣除所得税准备金(收益)$(0.5), $2.1, $(2.5), and $4.4
(3.4)7.6 (10.3)13.9 
非连续性业务的销售亏损，扣除所得税收益净额#美元1.0, $—, $1.4、和$—
(4.6)— (5.7)— 
净收入8.5 4.8 10.4 6.1 
可归因于非控股权益的净收益(亏损)4.8 (7.9)7.4 (9.9)
利邦工业公司的净收入。$3.7 $12.7 $3.0 $16.0 
普通股基本每股收益：
持续经营收入$0.14 $0.05 $0.23 $0.02 
非持续经营的收益(亏损)(0.10)0.07 (0.19)0.13 
利邦工业公司的基本净收入。$0.04 $0.12 $0.04 $0.15 
稀释后每股普通股收益：
持续经营收入$0.14 $0.05 $0.23 $0.02 
非持续经营的收益(亏损)(0.10)0.07 (0.19)0.13 
利邦工业公司的稀释后净收入。$0.04 $0.12 $0.04 $0.15 
加权平均流通股数量：
基本信息82.4 102.8 82.7 106.4 
稀释84.4 105.1 84.9 108.9 
请参阅合并财务报表附注。
3
目录表
利邦工业公司及其子公司
综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)
净收入$8.5 $4.8 $10.4 $6.1 
其他全面收益(亏损)：
衍生金融工具：
期间产生的未实现收益(亏损)，扣除税收优惠(费用)净额$(1.0), $0.3, $(5.4), and $(1.7)
2.1 (0.4)16.8 5.8 
净收益扣除税收优惠(费用)后净额为#美元的亏损的重新分类调整0.4, $(0.6),$1.3、和$0.3
1.9 2.0 4.4 1.1 
确定的福利计划：
精算损失净额摊销，扣除税收优惠净额#美元—, $0.1, $—、和$0.1
— — 0.1 0.1 
货币换算调整：
对包括在非连续性业务中的损失的重新定级调整，扣除税收优惠#美元—, $—, $—、和$—
1.3 — 1.3 — 
5.3 1.6 22.6 7.0 
综合收益13.8 6.4 33.0 13.1 
减去：可归因于非控股权益的综合收益(亏损)3.8 (7.5)6.6 (9.2)
利邦工业公司的全面收入。$10.0 $13.9 $26.4 $22.3 
请参阅合并财务报表附注。
4
目录表
利邦工业公司及其子公司
合并资产负债表
June 30, 20222021年12月31日
(未经审计)
 (单位：百万)
资产
现金和现金等价物$49.7 $167.3 
应收账款，扣除准备后的净额270.2 227.6 
应收所得税8.5 5.4 
库存：
原材料和供应品433.2 278.4 
Oracle Work in Process151.5 91.6 
成品46.0 62.9 
630.7 432.9 
限制性现金，包括部分拥有的子公司$77.4及$58.6
256.8 135.1 
房地产、厂房和设备，按成本计算，包括部分拥有的子公司#美元1,909.9及$1,927.7
9,278.2 9,105.6 
减去累计折旧，包括部分拥有的子公司#美元581.3及$568.4
(2,334.1)(2,258.7)
6,944.1 6,846.9 
商誉159.2 154.2 
其他资产305.6 266.5 
总资产$8,624.8 $8,235.9 
负债和股东权益
应付帐款$285.4 $206.4 
应计负债283.9 307.4 
债务：
追索权518.9 398.7 
无追索权：
全资子公司3,813.6 3,555.8 
部分持股的子公司1,206.6 1,216.1 
5,539.1 5,170.6 
递延所得税1,115.3 1,106.8 
其他负债144.9 147.9 
总负债7,368.6 6,939.1 
优先股-1.5授权股份及未发行股份
— — 
普通股-400.0授权股份
0.8 0.8 
超出票面价值的资本— — 
留存收益991.1 1,046.6 
累计其他综合收益(亏损)6.4 (17.0)
库存股(0.7)(0.6)
997.6 1,029.8 
非控股权益258.6 267.0 
股东权益总额1,256.2 1,296.8 
总负债和股东权益$8,624.8 $8,235.9 
请参阅合并财务报表附注。
5
目录表
利邦工业公司及其子公司
合并现金流量表
(未经审计)
截至六个月
6月30日，
 20222021
 (单位：百万)
经营活动：
净收入$10.4 $6.1 
(所得税)非持续经营造成的损失，扣除所得税10.3 (13.9)
非连续性业务销售亏损，扣除所得税后的净额5.7 — 
将净收入与持续经营活动提供(用于)的现金净额进行调整：
折旧及摊销136.2 131.8 
基于股票的薪酬费用10.8 9.1 
递延所得税准备(利益)5.0 (4.1)
租赁组合销售的净收益(37.4)(12.8)
处置财产和其他资产的收益(8.3)(12.2)
从财产损失中获得的保险赔偿收益(6.4)— 
非现金利息支出7.2 6.6 
提前清偿债务损失1.5 11.7 
其他(2.9)6.8 
经营性资产和负债变动情况：
应收(增)款减少(42.0)(7.0)
应收所得税(增加)减少(3.1)208.6 
库存(增加)减少(197.8)(33.2)
(增加)其他资产减少(5.7)13.3 
应付帐款增加(减少)77.9 19.4 
应计负债增加(减少)(18.7)(6.3)
其他负债增加(减少)(4.0)1.0 
经营活动提供(用于)的现金净额--持续经营(61.3)324.9 
业务活动提供(用于)的现金净额--非连续性业务(12.0)9.8 
经营活动提供(用于)的现金净额(73.3)334.7 
投资活动：
处置财产和其他资产所得收益23.8 24.0 
出售租赁组合的收益215.2 88.8 
资本支出--租赁(414.1)(251.7)
资本支出--制造业和其他(18.8)(14.3)
收购，扣除收购现金后的净额(9.4)(16.6)
保险追讨收益4.8 — 
其他— (0.1)
用于投资活动的现金净额--持续经营(198.5)(169.9)
与出售停产业务有关的付款(2.7)— 
用于投资活动的现金净额--非连续性业务— (3.1)
用于投资活动的现金净额(201.2)(173.0)
融资活动：
偿还债务的付款(833.3)(1,925.2)
发行债券所得款项1,194.1 2,176.7 
回购股份(22.4)(329.4)
支付给普通股股东的股息(39.3)(47.4)
购买股份以支付既得股票的雇员税(5.5)(9.1)
对非控股权益的分配(15.0)— 
融资活动提供(用于)的现金净额278.6 (134.4)
现金、现金等价物和限制性现金净增加4.1 27.3 
期初现金、现金等价物和限制性现金302.4 228.4 
期末现金、现金等价物和限制性现金$306.5 $255.7 
请参阅合并财务报表附注。
6
目录表
利邦工业公司及其子公司
股东权益合并报表
(未经审计)
普通股资本流入
超过
面值		保留
收益		累计
其他
全面
收入(亏损)		库存股三位一体
股东的
权益		非控制性
利息		总计
股东的
权益
 股票
$0.01面值
股票金额
 (百万，不包括面值和每股普通股金额)
余额为
2021年12月31日
83.3 $0.8 $— $1,046.6 $(17.0)— $(0.6)$1,029.8 $267.0 $1,296.8 
净收益(亏损)— — — (0.7)— — — (0.7)2.6 1.9 
其他综合收益— — — — 17.1 — — 17.1 0.2 17.3 
普通股宣布的现金股利(1)
— — — (19.3)— — — (19.3)— (19.3)
基于股票的薪酬费用
— — 5.1 — — — — 5.1 — 5.1 
以股份为基础的赔偿结算，净额— — 0.2 — — — (0.2)— — — 
对非控股权益的分配
— — — — — — — — (6.2)(6.2)
余额为
March 31, 2022
83.3 $0.8 $5.3 $1,026.6 $0.1 — $(0.8)$1,032.0 $263.6 $1,295.6 
净收入— — — 3.7 — — — 3.7 4.8 8.5 
其他全面收益(亏损)— — — — 6.3 — — 6.3 (1.0)5.3 
普通股宣布的现金股利 (1)
— — — (19.1)— — — (19.1)— (19.1)
对非控股权益的分配
— — — — — — — — (8.8)(8.8)
基于股票的薪酬费用
— — 5.7 — — — — 5.7 — 5.7 
以股份为基础的赔偿结算，净额0.8 — 0.4 — — (0.2)(6.1)(5.7)— (5.7)
回购股份— — — — — (1.0)(25.3)(25.3)— (25.3)
加速股份回购协议— — 25.0 — — (0.8)(25.0)— — — 
库存股报废
(2.0)— (36.4)(20.1)— 2.0 56.5 — — — 
余额为
June 30, 2022
82.1 $0.8 $— $991.1 $6.4 — $(0.7)$997.6 $258.6 $1,256.2 
(1)股息$0.232022年列报的所有期间的每股普通股。
7
目录表
普通股资本流入
超过
面值		保留
收益		累计
其他
全面
损失		库存股三位一体
股东的
权益		非控制性
利息		总计
股东的
权益
 股票
$0.01面值
股票金额
 (百万，不包括面值和每股普通股金额)
余额为
2020年12月31日
111.2 $1.1 $— $1,769.4 $(30.9)(0.1)$(0.8)$1,738.8 $277.2 $2,016.0 
净收益(亏损)— — — 3.3 — — — 3.3 (2.0)1.3 
其他综合收益— — — — 5.1 — — 5.1 0.3 5.4 
普通股宣布的现金股利 (1)
— — — (23.3)— — — (23.3)— (23.3)
基于股票的薪酬费用
— — 5.1 — — — — 5.1 — 5.1 
以股份为基础的赔偿结算，净额— — 1.0 — — — (0.8)0.2 — 0.2 
回购股份— — — — — (1.3)(36.8)(36.8)— (36.8)
余额为
March 31, 2021
111.2 $1.1 $6.1 $1,749.4 $(25.8)(1.4)$(38.4)$1,692.4 $275.5 $1,967.9 
净收益(亏损)— — — 12.7 — — — 12.7 (7.9)4.8 
其他综合收益— — — — 1.2 — — 1.2 0.4 1.6 
普通股宣布的现金股利 (1)
— — — (21.0)— — — (21.0)— (21.0)
基于股票的薪酬费用
— — 4.1 — — — — 4.1 — 4.1 
以股份为基础的赔偿结算，净额1.1 — 0.4 — — (0.3)(9.1)(8.7)— (8.7)
回购股份— — — — — (10.5)(290.8)(290.8)— (290.8)
库存股报废
(12.2)(0.1)(10.6)(327.0)— 12.2 337.7 — — — 
余额为
June 30, 2021
100.1 $1.0 $— $1,414.1 $(24.6)— $(0.6)$1,389.9 $268.0 $1,657.9 
(1)红利$0.212021年列报的所有期间的每股普通股。

请参阅合并财务报表附注。
8
目录表
利邦工业公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
附注1.主要会计政策摘要
陈述的基础
上述综合财务报表未经审核，乃根据利邦实业有限公司及其综合附属公司(“利邦”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)的账簿及纪录编制，包括我们全资附属公司及部分拥有权益的附属公司Trip Rail Holdings LLC(“Trip Holdings”)及RIV 2013 Rail Holdings LLC(“RIV 2013”)的账目。我们认为，为公平地列报我们截至2022年6月30日的财务状况、截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的经营业绩以及截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的现金流量，所有必要的正常和经常性调整都是按照公认的会计原则进行的。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。上一年的某些余额已重新分类，以符合2022年的列报方式。
由于季节性和其他因素，包括冠状病毒大流行(“新冠肺炎”)的持续影响，截至2022年6月30日的六个月的业务结果可能不能表明截至2022年12月31日的年度的预期业务结果。这些中期财务报表和附注在Form 10-Q表的说明允许的情况下被压缩，并应与我们截至2021年12月31日的Form 10-K中包含的经审计的综合财务报表一起阅读。
出售骇维金属加工产品业务
于二零二一年第四季，本公司完成将利邦骇维金属加工产品有限公司(本公司之全资附属公司)及其若干直接及间接附属公司出售予尖峰时刻中级企业II(“尖峰时刻”)(由Monomoy Capital Partners之关连投资基金拥有)，收购总价为$375.0百万美元，但需要进行某些调整。
我们的结论是，出售THP代表着一种战略转变，将对公司的运营和财务业绩产生重大影响。因此，我们在这份Form 10-Q季度报告中将THP的经营业绩和现金流作为所有时期的非连续性业务列报。对以往期间的结果进行了重新预测，以反映这些变化，并在可比基础上列报结果。有关出售THP的更多信息，请参见附注2。
收入确认
收入是根据合同中为履行履约义务而分配的交易价格来衡量的。交易价格不包括代表第三方收取的任何金额。当我们通过将产品或服务的控制权转移给客户来履行履行义务时，我们就会确认收入。我们的产品和服务的付款通常是在正常的商业条款下支付的。以下是对我们产生收入的主要活动的描述，按应报告的部门分开。有关我们的可报告部门的进一步讨论，请参见附注4。
轨道车辆租赁和管理服务集团
在我们的轨道车辆租赁和管理服务集团(“租赁集团”)，来自租赁和运营租赁的收入，包括包含非水平固定租赁付款的合同，以直线方式按月确认。未归类为经营性租赁的租赁通常被视为可供选择购买的销售型租赁。
我们会考虑承租人的付款历史、承租人的财务状况以及承租人所处行业的商业和经济状况等因素的变化，定期审查我们的经营租赁应收账款。如果任何承租人的应收账款不再可能收回，我们将不再确认收入和相关应收账款，只有在承租人支付租金时才确认未来的收入。或有租金在或有事项解决后确认。
与销售型租赁相关的销售损益在租赁开始时确认，销售型租赁的净投资计入综合资产负债表。与销售型租赁相关的利息收入按实际利息法在租赁期内确认。有关截至2022年6月30日的销售类型租赁的其他信息，请参阅下面的“租赁会计”。截至2021年12月31日，我们没有销售型租约。
9
目录表
我们根据ASC 610-20将租赁车队中的所有轨道车辆销售以及与销售型租赁相关的销售损益报告为处置长期资产的净收益或净亏损。非金融资产解除确认的损益。这些销售显示在我们的综合经营报表中的租赁投资组合销售行中。
我们将运输和搬运成本作为履行转让货物承诺的活动来核算；因此，这些费用被记录在收入中。运输和搬运活动的费用和成本在相关履约义务履行完毕后应计。
铁道产品集团
我们的轨道车辆制造业务在客户提交验收证书并且轨道车辆的合法所有权转移给客户时，确认与新轨道车辆相关的收入。某些有轨电车销售合同包括基于钢材价格指数的价格调整；这一数额是可变对价，在有轨电车交付之前，我们无法估计最终对价。
收入随着维修和维护项目以及可持续轨道车改装的完成而随着时间的推移而确认，采用的投入方法是根据项目执行的总估计成本产生的成本。我们记录的合同资产为#美元。4.5截至2022年6月30日和2021年12月31日，与已执行但整个项目尚未完成且轨道车辆尚未发货的维修和维护服务以及可持续轨道车辆转换相关的未开账单收入相关的百万美元。这些合同资产包括在我们综合资产负债表的应收账款中，扣除备抵额度。
未履行的履约义务
下表包括预计在与截至2022年6月30日未履行或部分履行的履约义务有关的未来期间确认的估计收入，以及截至2022年6月30日预计将在2022年剩余时间内交付的未偿履约债务的百分比：
截至2022年6月30日未履行的履约义务
总计
金额
预计在2022年交付的百分比
 (单位：百万)
铁道产品集团：
新的火车车厢：
外部客户$1,432.1 
租赁集团762.6 
$2,194.7 48.0 %
可持续的轨道车辆改装$188.6 45.3 %
维修服务$0.4 100.0 %
轨道车辆租赁和管理服务集团$70.8 13.3 %
Rail Products Group未履行的业绩义务的其余部分预计将在2025年之前交付。铁路产品集团从租赁集团获得的积压订单完全得到与外部客户的租赁承诺的支持。由于客户可能选择改变其采购决定，租赁集团的最终积压金额可能会因交付时间而异。
轨道车辆租赁和管理服务集团未履行的业绩义务与维修、维护和管理协议有关，预计将履行到2029年。
租赁会计
承租人
我们是运营租赁的承租人，主要承租火车车厢以及办公楼、制造设备和办公设备。我们的经营租约有剩余的租赁条款，范围为一年至十五年，其中一些选项最多可扩展到五年，其中一些选项包括在一年。截至2022年6月30日，我们拥有不是我们是承租人的材料融资租赁。在适用情况下，租赁负债减去出租人尚未偿还的租赁奖励金额。
10
目录表
下表汇总了营业租赁对合并财务报表的影响(单位：百万，租期和贴现率除外)：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
合并业务报表
经营租赁费用$4.7 $3.8 $8.9 $7.3 
短期租赁费用$0.1 $0.2 $0.2 $0.2 
合并现金流量表
经营活动的现金流$8.9 $7.3 
确认使用权资产以换取新的租赁负债$17.8 $19.7 
June 30, 20222021年12月31日
合并资产负债表
使用权资产(1)
$90.8 $82.8 
租赁负债(2)
$113.6 $106.3 
加权平均剩余租期10.1年份10.8年份
加权平均贴现率2.8 %3.0 %
(1) 包括在我们综合资产负债表的其他资产中。
(2) 包括在我们综合资产负债表的其他负债中。
未来合同最低经营租赁负债将到期如下(以百万计)：
租赁集团非租赁集团总计
2022年剩余6个月$6.6 $4.1 $10.7 
202311.4 7.8 19.2 
20247.5 6.7 14.2 
20255.4 6.0 11.4 
20265.1 5.6 10.7 
此后8.2 57.8 66.0 
经营租赁支付总额$44.2 $88.0 $132.2 
减去：现值调整(18.6)
经营租赁负债总额$113.6 
出租人
我们租赁集团与第三方签订有轨电车运营租赁合同，租赁条款一般在一年和十年。我们的大部分机队以租赁方式运营，赚取固定的每月租金。一般情况下，租赁付款应在适用的月份初到期。我们机队的一部分按日租赁运营，赚取基于使用量的可变租赁报酬。我们的一些租约包括将租约延长最多五年，我们的租约中有一小部分包括提前终止选项，带有一定的通知要求和提前终止处罚。截至2022年6月30日，非租赁集团运营租赁并不重要，我们有不是直接融资租赁。
我们通过投资于不同的轨道车辆类型组合，错开任何给定轨道车辆类型的租赁到期日，避免轨道车辆类型和行业的集中，以及积极参与二级市场，来管理与租赁轨道车辆残值相关的风险。此外，我们的租赁协议包含正常损耗返还条件条款和高里程门槛，旨在保护我们剩余资产的价值。我们的租赁协议不包含任何实质性的剩余价值保证或限制性契约。
11
目录表
下表汇总了租赁对我们的合并运营报表的影响：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
(单位：百万)
经营租赁收入$169.7 $165.0 $333.3 $328.0 
可变经营租赁收入$18.1 $12.5 $31.3 $25.9 
销售类租赁应收账款利息收入$0.2 $— $0.3 $— 
销售型租赁开始时确认的利润(1)
$— $— $1.3 $— 
(1) 包括在我们的综合经营报表上的资产租赁组合销售处置收益中。
未来经营租赁的合同最低收入将到期如下(以百万为单位)(1):
2022年剩余6个月$295.5 
2023474.3 
2024361.7 
2025263.7 
2026180.5 
此后304.2 
总计$1,879.9 
(1) 经营租赁的合同最低租金收入总额涉及我们全资和部分拥有的子公司以及与租赁集团的经营租赁义务相关的分租租金收入。
未来销售型租赁的合同最低应收租款将到期如下(单位：百万)(1):
2022年剩余6个月$0.7 
20231.1 
20241.1 
20251.1 
20261.1 
此后11.0 
总计16.1 
减去：未赚取利息收入(5.3)
销售型租赁净投资(1)
$10.8 
(1) 包括在我们综合资产负债表的其他资产中。
金融工具
我们将所有高流动性债务工具视为现金或现金等价物(如果购买的期限为三个月或以下)，或短期有价证券(如果购买的期限超过三个月但少于一年)。
可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要是现金投资，包括受限现金和应收账款。我们将现金投资于银行存款、投资级、短期债务工具和评级较高的商业票据。我们限制对任何一家商业发行人的信贷敞口。现金、应收账款和应付账款的账面价值被认为代表了它们各自的公允价值。
12
目录表
与应收账款有关的信用风险的集中度有限，这是由于监控客户信用的控制程序、我们客户基础中的大量客户以及他们在不同终端市场和地理区域的分散。应收账款一般根据这些特点在投资组合层面进行评估。由于应收账款通常是无抵押的，我们采用基于历史损失和考虑当前和预期未来经济状况的前瞻性方法来维持信贷损失拨备。从历史上看，我们观察到，当应收账款的账龄超过180天时，损失的可能性会增加。当应收账款被认为无法收回时，核销被记录为信贷损失准备的减少。在截至2022年6月30日的六个月内，我们确认了大约0.8百万美元的信贷损失费用，并注销了$1.0在ASC 326范围内与我们的贸易应收账款相关的百万美元，金融工具--信贷损失，使信贷损失准备金余额从#美元增加到#美元10.52021年12月31日为百万美元至10.32022年6月30日为100万人。这一余额不包括ASC 450允许的营业租赁应收账款的普通准备金，或有事件.
收购
2022年6月，租赁集团从一个无关的卖家手中以#美元的价格收购了一个有轨电车组合。132.1百万现金。此项交易于租赁集团内记录为资产收购，按收购日期所收购资产及负债的估值计算，并采用第3级投入的公允价值。作为购买交易的结果，租赁集团购买了大约3,800辆火车车厢，基本上所有这些车厢目前都租赁给了第三方。我们记录了购买的火车车厢#美元。125.0百万美元，与租赁相关的无形资产7.8于购入日，本公司综合资产负债表内的其他无形资产及负债为百万元。
2022年5月，我们完成了对一家拥有和运营端到端铁路物流软件平台的公司的收购，该软件平台为货运铁路托运人和运营商提供实时数据宇宙。此项交易按租赁集团内的业务合并入账，按收购日期所收购资产及负债的估值计算，并采用第3级投入的公允价值。此次收购并未对我们的综合财务报表产生重大影响。根据我们的初步采购价格分配，我们记录的知识产权为#美元。5.2百万美元，将在五年内摊销，商誉为$5.0百万美元，以及某些其他无形资产和负债。
2021年1月，我们完成了对一家拥有和运营专有轨道车辆清洁技术系统的公司的收购。此项交易按收购日期所收购资产及负债的估值，按采用第3级投入的公允价值，记为铁路产品集团内的业务合并。此次收购并未对我们的综合财务报表产生重大影响。这笔交易的商誉为#美元。7.0百万美元。
商誉
截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们商誉的账面价值总计为美元159.2百万美元和美元154.2这主要归因于Rail Products Group。
保修
我们提供各种快速、有限的产品保修，保修范围一般为一年至五年视产品而定。使用两步法估算保修成本。首先，对客户提出的所有索赔的费用进行工程估算。其次，根据历史索赔经验，所有仍在保修期内且未提出索赔的产品都应计入成本。我们在确认与保修覆盖的产品相关的收入时计入产品保修的估计成本，并按季度评估由此产生的准备金的充分性。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的保修应计费用变动如下：
 截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
 (单位：百万)
期初余额$3.2 $6.9 $3.1 $11.3 
产生的保修成本(0.9)(2.3)(2.1)(2.8)
保修的起源和修订0.6 1.1 2.2 (2.6)
保修过期(0.2)(0.2)(0.5)(0.4)
期末余额$2.7 $5.5 $2.7 $5.5 
13
目录表
注2.停产运营
出售骇维金属加工产品业务
2021年第四季度，我们完成了骇维金属加工产品业务THP的出售。这笔交易于2021年12月31日完成，我们收到的净收益约为$364.7百万美元，在某些调整和结账费用后。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们记录了停产业务的销售亏损$4.3百万(美元)3.3百万美元(扣除所得税后)和美元5.8百万(美元)4.4分别为100万美元)，其中包括一美元2.7在截至2022年6月30日的三个月内，向高峰时间支付了100万美元，这是最终的营运资金调整，以及在此期间产生的额外交易成本。我们的结论是，出售THP代表着一种战略转变，将对公司的运营和财务业绩产生重大影响。因此，我们在这份Form 10-Q季度报告中将THP的经营业绩和现金流作为所有时期的非连续性业务列报。
关于出售，利邦和尖峰时刻签订了各种协议，以实现交易并为分离后的关系提供框架，包括买卖协议、过渡服务协议和租赁协议。过渡服务的期限从1个月到18个月不等。我们已确定，这些协议产生的持续现金流不构成对THP业务的重大持续参与。过渡服务的账单金额对我们截至2022年6月30日的三个月和六个月的运营结果并不重要。此外，在出售骇维金属加工护栏终端系统方面，本公司已同意就与骇维金属加工产品业务有关的某些责任向尖峰时间作出弥偿，包括因骇维金属加工护栏终端系统(“骇维金属加工护栏”)而产生或产生的某些责任。因此，以下非持续运营的结果包括直接可归因于骇维金属加工产品业务的某些法律费用，这些费用以前在持续运营中报告。在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间发生的与这些留存债务相关的类似费用，以及未来可能发生的费用，将同样在非连续性业务中报告。有关与出售THP有关的保留义务的进一步信息，请参见附注14。
以下是THP截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的经营业绩摘要，包括非持续经营的收益(亏损)：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
(单位：百万)
收入$— $78.2 $— $146.3 
收入成本— 55.3 — 104.8 
销售、工程和管理费用3.9 13.2 12.8 23.2 
所得税前非持续经营的收益(亏损)(3.9)9.7 (12.8)18.3 
所得税拨备(福利)(0.5)2.1 (2.5)4.0 
非持续经营所得(亏损)，扣除所得税后的净额$(3.4)$7.6 $(10.3)$14.3 
其他已中止的业务
除上述THP活动外，截至2022年6月30日的三个月和六个月的结果包括$1.3与先前处置的业务相关的停产业务的销售亏损数百万美元。此外，还损失了$0.4在截至2021年6月30日的6个月中，扣除与ArCosa，Inc.剥离相关的所得税后，包括非连续性业务的收入(亏损)。
14
目录表
附注3.衍生工具和公允价值计量
衍生工具
我们使用衍生工具来降低利率风险，包括与预期未来债务发行的利率变化的影响相关的风险，以及抵消某些未偿还浮息债务发行的利率波动。我们还使用衍生品工具来缓解外币汇率变化的影响。被指定为现金流量对冲并符合现金流量对冲资格的衍生工具，通过将衍生工具的收益或亏损的有效部分计入累计其他全面收益或亏损(“AOCI”)作为股东权益的单独组成部分来入账。在套期保值交易影响收益的期间，这些累积的收益或损失被重新归类为收益。我们不断监测我们的衍生品头寸和我们交易对手的信用评级，不会预计因业绩不佳而造成的损失。有关我们的债务工具的说明，请参阅附注8。
利率对冲
   
包括在随附的资产负债表中
at June 30, 2022
Aoci-亏损/(收入)
 名义金额
利率(1)
资产/(负债)控股权非控股权益
 (百万美元)
到期套期保值：
2018年担保轨道车辆设备票据$249.3 4.41 %$— $0.5 $— 
Trip Holdings仓库贷款$788.5 3.60 %$— $0.3 $0.3 
ATRATE Rail安全轨道车设备说明(2)
$256.0 2.86 %$— $0.9 $1.3 
2017年本票--利率上限$169.3 3.00 %$— $(0.3)$— 
打开对冲：
2017年本票--利率互换$448.0 2.39 %$6.9 $(7.2)$— 
(1) 加权平均固定利率，2017年本票利率上限除外.
(2)于2022年5月，Trip Holdings的间接全资附属公司ATTRY Rail LLC(“ATTRIBE Rail”)订立及其后终止一项远期起始利率掉期合约，以对冲2022年5月ATTRY Rail债券发行前可能加息的风险。
 对利息支出的影响-增加/(减少)
 截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，		预期在未来12个月内生效
 2022202120222021
 (单位：百万)
到期套期保值：
2018年担保轨道车辆设备票据
$0.1 $— $0.1 $0.1 $0.2 
Trip Holdings仓库贷款$0.3 $0.5 $0.7 $1.0 $0.6 
凯旋铁路确保轨道车辆设备的附注$— $0.1 $— $0.1 $— 
ATRATE Rail安全轨道车设备说明$0.1 $— $0.1 $— $0.7 
2017年本票--利率上限$— $— $— $— $(0.1)
开放的树篱(1):
2017年本票--利率互换$2.2 $3.1 $5.0 $6.2 $10.0 
(1) 基于截至2022年6月30日的未平仓套期保值的公允价值。
15
目录表
外币对冲
我们与外币交易相关的风险敞口目前最长可对冲12个月。与我们的外汇对冲有关的信息如下：
 
包括在
随行余额
页码：2022年6月30日
对收入成本的影响--增加/(减少)
概念上的
金额		资产/(负债)Aoci-
亏损/(收入)		截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
预期在未来12个月内生效(1)
2022202120222021
(单位：百万)
$42.5 $0.8 $(1.3)$(0.4)$(2.3)$(0.2)$(6.0)$(1.3)
(1) 基于截至2022年6月30日的未平仓套期保值的公允价值。
公允价值计量
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中为该资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取或支付的交换价格(退出价格)。一个实体需要建立一个公允价值等级，在计量公允价值时最大限度地使用可观察到的投入，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。可用于计量公允价值的三种投入水平如下所列。
级别1-该级别定义为相同资产或负债在活跃市场上的报价。我们的现金等价物和限制性现金是美国财政部或高评级货币市场共同基金的工具。在公允价值层次结构中作为第一级计量的资产摘要如下：
1级
 June 30, 20222021年12月31日
(单位：百万)
资产：
现金等价物$32.5 $11.4 
受限现金256.8 135.1 
总资产$289.3 $146.5 
第二级--这一水平被定义为除第一级价格以外的可观察的投入，例如类似资产或负债的报价；不活跃的市场的报价；或基本上整个资产或负债的可观察到的或可被可观测的市场数据证实的其他投入。利率套期保值是根据从每一方获得的退出价格进行估值的。外币套期保值是根据从每个交易对手那里获得的退出价格进行估值的，该价格基于货币现货、远期汇率和远期点数。在公允价值层次中作为第二级计量的资产和负债摘要如下：
2级
 June 30, 20222021年12月31日
(单位：百万)
资产：
外币对冲(1)
$0.8 $— 
利率对冲(1)
6.9 — 
总资产$7.7 $— 
负债：
利率对冲(2)
$— $21.0 
外币对冲(2)
— 0.1 
总负债$— $21.1 
(1) 包括在我们综合资产负债表的其他资产中。
(2) 计入本公司综合资产负债表的应计负债。

16
目录表
第3级--这一水平被定义为市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们有不是按经常性基础计量的资产，在公允价值层次结构中为第三级。
有关非经常性公允价值计量的更多信息，见附注1，涉及收购活动产生的第三级投入。有关我们债务工具的估计公允价值，请参阅附注8。所有其他金融工具的公允价值估计为接近账面价值。
注4.细分市场信息
我们在以下位置报告我们的经营业绩二可报告的部门：(1)轨道车辆租赁和管理服务集团，拥有和运营轨道车辆车队，并提供第三方车队租赁、管理和行政服务；(2)轨道产品集团，制造和销售轨道车辆及相关零部件，并提供轨道车辆维护和改装服务。在出售THP之后，我们将以前的公司和所有其他组的结果合并为一个公司组和其他组。以前在所有其他项目中报告的剩余活动主要包括与非运营设施相关的法律、环境和维护成本。对以往期间的结果进行了重新预测，以反映这些变化，并在可比基础上列报结果。
出售物业、厂房和设备的损益计入各分部的营业利润。我们的首席运营决策者(“CODM”)定期审查我们可报告部门的运营结果，以评估业绩和分配资源。我们的CODM在评估分部经营业绩时不考虑重组活动，因此，重组活动不计入分部损益。
钢轨产品集团对租赁集团的销售及相关净利润(“递延溢利”)于钢轨产品集团入账，并于综合账目中撇除，并于下表“抵销-租赁附属公司”中反映。这些集团之间的销售记录的价格与向外部客户收取的价格相当，并考虑到数量、特点和生产需求。出售给租赁集团的轨道车辆递延利润的摊销计入租赁集团的营业利润，因此折旧费用根据我们原始的轨道车辆制造成本进行确认。租赁组合销售计入租赁集团，相关损益根据轨道车原始制造成本的账面净值计算。
这些部门的财务信息见下表(以百万为单位)。我们主要在北美运营。
截至2022年6月30日的三个月
轨道车辆租赁和管理服务集团铁道产品集团抵销-租赁子公司淘汰--其他合并合计
对外收入$195.1 $221.7 $— $— $416.8 
部门间收入0.2 208.9 (208.9)(0.2)— 
总收入$195.3 $430.6 $(208.9)$(0.2)$416.8 
截至2021年6月30日的三个月
轨道车辆租赁和管理服务集团铁道产品集团抵销-租赁子公司淘汰--其他合并合计
对外收入$185.0 $108.3 $— $— $293.3 
部门间收入0.1 153.5 (151.0)(2.6)— 
总收入$185.1 $261.8 $(151.0)$(2.6)$293.3 

17
目录表
截至2022年6月30日的六个月
轨道车辆租赁和管理服务集团铁道产品集团抵销-租赁子公司淘汰--其他合并合计
对外收入$378.0 $511.5 $— $— $889.5 
部门间收入0.4 310.2 (310.2)(0.4)— 
总收入$378.4 $821.7 $(310.2)$(0.4)$889.5 
截至2021年6月30日的六个月
轨道车辆租赁和管理服务集团铁道产品集团抵销-租赁子公司淘汰--其他合并合计
对外收入$368.3 $255.7 $— $— $624.0 
部门间收入0.3 267.1 (262.3)(5.1)— 
总收入$368.6 $522.8 $(262.3)$(5.1)$624.0 
分部营业利润与合并净收入的对账如下：
 截至三个月
6月30日，		截至6月30日的六个月，
 2022202120222021
 (单位：百万)
营业利润：
轨道车辆租赁和管理服务集团$105.5 $81.1 $185.3 $159.4 
铁道产品集团13.7 3.2 14.5 (5.6)
分部合计119.2 84.3 199.8 153.8 
公司和其他(25.1)(23.9)(40.8)(40.0)
重组活动，净额(1.0)0.7 (1.0)1.0 
抵销-租赁子公司(20.3)(3.0)(29.1)(4.8)
淘汰--其他0.2 (0.3)(1.1)(0.7)
综合营业利润73.0 57.8 127.8 109.3 
其他(收入)支出50.7 63.5 92.6 116.0 
所得税拨备(福利)5.8 (2.9)8.8 1.1 
非持续经营所得(亏损)，扣除所得税后的净额(3.4)7.6 (10.3)13.9 
非连续性业务销售亏损，扣除所得税后的净额(4.6)— (5.7)— 
净收入$8.5 $4.8 $10.4 $6.1 
18
目录表
注5.部分股权的租赁子公司
通过我们的全资子公司利邦工业租赁公司(TILC)，我们成立了二Trip Holdings和RIV 2013的子公司，目的是为机构投资者提供北美的有轨电车租赁服务。Trip Holdings和RIV 2013都是TILC的直接、部分拥有的子公司，我们拥有这些子公司的控股权。每一个都由一个七-代表委员会成员，二其中一些人由TILC指定。TILC是Trip Holdings和RIV 2013各自的代理，因此已被授予代表各自公司采取某些行动的权力、权力和酌处权。
截至2022年6月30日，我们在Trip Holdings和RIV 2013的投资账面价值总计为$136.6百万美元。我们在Trip Holdings和RIV 2013的加权平均所有权权益为38%，而其余62%加权平均利息由第三方、投资者所有的基金拥有。对我们部分拥有的租赁子公司的投资在合并中被剔除。
Trip Holdings和RIV 2013都有全资子公司，这些子公司是从我们的Rail Products和Leending集团收购的轨道车辆的车主。Trip Holdings拥有名为Triumph Rail LLC(“Triumph Rail”)和ATTRIBUTE Rail的全资子公司。RIV 2013拥有一家名为TRP 2021 LLC(“TRP-2021”)的全资子公司。TILC是凯旋铁路、贡品铁路和TRP-2021的合同服务商，有权管理和服务每个实体的自有轨道车辆。我们在Trip Holdings和RIV 2013各自的控股权源于我们作为股权成员和代理/服务商的共同角色。随附的综合资产负债表所包括的非控股权益代表该等部分拥有附属公司的非利邦股权。
三一集团已经不是根据我们任何部分拥有的子公司(或其各自子公司)的债务协议，有义务保证业绩，保证任何轨道车辆的剩余价值，保护任何一方免受损失，或保证最低收益率。
凯旋铁路、致敬铁路和TRP-2021的资产只能用于偿还特定子公司的债务，凯旋铁路、致敬铁路和TRP-2021的债权人只能对特定子公司的资产有追索权。TILC和第三方股权投资者均可获得Trip Holdings和RIV 2013的分派，按其各自的股权比例分配，并在发生清算事件时按相同比例拥有部分拥有的子公司的净资产。TILC为凯旋铁路、贡品铁路和TRP-2021提供的服务收取费用，并有可能赚取一定的奖励费用。确实有不是与Trip Holdings或RIV 2013有关的剩余股权承诺。
见附注8，涉及Trip Holdings和RIV 2013，包括ATTRY Rail的债务发行和Trip Tracar Co.LLC(以下简称Trip Tracar Co.)的偿还未偿还定期贷款协议。
对未合并关联公司的投资
2021年8月，本公司和全球另类投资管理公司Wafra，Inc.(“Wafra”)宣布了利邦与Wafra管理的某些基金(“Wafra Funds”)之间的一项新的有轨电车投资工具(RIV)计划。作为该计划的一部分，成立了一家合资企业--Signal Rail Holdings LLC(Signal Rail Holdings LLC)，该公司拥有90由Wafra Funds和10%按TILC计算。预计Signal Rail或其子公司将投资于TILC发起的多元化租赁轨道车投资组合，目标是最高可达美元。1在预期的三年投资期内进行总计10亿美元的收购。TILC将为Signal Rail拥有的所有火车车厢提供服务。
利邦在考虑了ASC 810的可变权益实体(“VIE”)模式后，得出结论认为Signal Rail符合可变权益实体的定义。TILC在Signal Rail中拥有不同的权益，这是由于其10%股权状况及其作为服务提供商的角色。我们确定利邦不是主要受益者，因此不合并该实体，因为我们没有权力指导该实体的活动，而这些活动对其经济表现有最大影响。我们将承担Signal Rail的部分预期亏损和/或获得与我们的10Signal Rail的%股权。
我们对Signal Rail的投资按照权益会计方法入账。截至2022年6月30日，TILC在Signal Rail的股权投资的账面价值为$6.3100万美元，包括在我们综合资产负债表的其他资产中。这项投资的账面价值，连同上述任何潜在的未来投资，合共代表我们在Signal Rail的最大风险敞口。
19
目录表
注6.轨道车辆租赁和管理服务集团
轨道车辆租赁和管理服务集团拥有和运营一支轨道车辆车队，并提供第三方车队租赁、管理和行政服务。租赁集团的精选综合财务信息如下：
June 30, 2022
完全-
拥有
附属公司		部分持股的子公司道达尔租赁集团
抵销-租赁子公司(1)
调整后总租赁组
(单位：百万)
现金和现金等价物$2.2 $— $2.2 $— $2.2 
应收账款88.4 12.3 100.7 — 100.7 
财产、厂房和设备、净值5,844.4 1,534.8 7,379.2 (781.6)6,597.6 
受限现金179.4 77.4 256.8 — 256.8 
其他资产109.8 1.9 111.7 — 111.7 
总资产$6,224.2 $1,626.4 $7,850.6 $(781.6)$7,069.0 
应付账款和应计负债$109.8 $37.0 $146.8 $— $146.8 
债务，净额3,813.6 1,206.6 5,020.2 — 5,020.2 
递延所得税1,128.8 0.9 1,129.7 (184.6)945.1 
其他负债42.2 — 42.2 — 42.2 
总负债5,094.4 1,244.5 6,338.9 (184.6)6,154.3 
非控股权益— 258.6 258.6 — 258.6 
总股本$1,129.8 $123.3 $1,253.1 $(597.0)$656.1 
2021年12月31日
完全-
拥有
附属公司		部分持股的子公司道达尔租赁集团
抵销-租赁子公司(1)
调整后总租赁组
(单位：百万)
现金和现金等价物$3.4 $— $3.4 $— $3.4 
应收账款90.7 10.1 100.8 — 100.8 
财产、厂房和设备、净值5,706.1 1,570.6 7,276.7 (779.1)6,497.6 
受限现金76.5 58.6 135.1 — 135.1 
其他资产67.3 2.1 69.4 — 69.4 
总资产$5,944.0 $1,641.4 $7,585.4 $(779.1)$6,806.3 
应付账款和应计负债$113.4 $30.1 $143.5 $— $143.5 
债务，净额3,555.8 1,216.1 4,771.9 — 4,771.9 
递延所得税1,114.2 1.1 1,115.3 (176.6)938.7 
其他负债35.6 — 35.6 — 35.6 
总负债4,819.0 1,247.3 6,066.3 (176.6)5,889.7 
非控股权益— 267.0 267.0 — 267.0 
总股本$1,125.0 $127.1 $1,252.1 $(602.5)$649.6 
(1) 出售给租赁集团的铁路车辆递延净利润包括在合并中扣除的部门间利润。递延净利及相关递延税项影响分别作为对物业、厂房及设备、净所得税及递延所得税项目的调整计入上文抵销-租赁附属栏目，以反映租赁集团根据制造成本从铁路产品集团购买的轨道车辆的账面净值。关于我们对部分拥有的租赁子公司的投资和相关债务的进一步讨论，请参阅附注5和附注8。
20
目录表
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 20222021百分比20222021百分比
(百万美元)变化(百万美元)变化
收入：
租赁和管理$195.3 $185.1 5.5 %$378.4 $368.6 2.7 %
营业利润(1):
租赁和管理$78.6 $70.0 12.3 %$146.6 $146.6 — %
租赁组合销售(2)
26.9 11.1 *38.7 12.8 *
营业利润总额$105.5 $81.1 30.1 %$185.3 $159.4 16.2 %
总营业利润率54.0 %43.8 %49.0 %43.2 %
租赁和管理营业利润率
40.2 %37.8 %38.7 %39.8 %
选定的费用信息：
折旧(3)
$59.4 $57.2 3.8 %$116.6 $111.8 4.3 %
维护和合规$27.3 $25.3 7.9 %$56.5 $50.9 11.0 %
租金税和从价税$5.3 $4.7 12.8 %$10.3 $9.3 10.8 %
销售、工程和管理费用
$12.6 $13.2 (4.5)%$25.4 $24.5 3.7 %
利息(4)
$46.0 $57.0 (19.3)%$84.7 $102.7 (17.5)%
*没有意义
(1) 营业利润包括：折旧；车队运营成本，包括维护、合规、运费和仓储；租金和从价税；以及销售、工程和管理费用。从轨道产品集团出售给租赁集团的轨道车辆的递延利润摊销计入租赁集团的营业利润，从而根据轨道车辆的原始制造成本确认折旧费用。利息支出不是营业利润的组成部分，包括套期保值的影响。
(2) 包括$1.3截至2022年6月30日的六个月，与销售型租赁相关的销售利润为100万美元。
(3) 折旧费用包括$3.9百万美元和美元6.1截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元，与处置与我们的可持续轨道车辆转换计划相关的某些轨道车辆部件有关。此外，在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，折旧费用包括#美元。2.6与我们的可持续轨道车辆改装计划相关的100万美元。
(4)截至2022年6月30日的三个月和六个月的利息支出包括美元1.5与偿还Trip Tracar Co.的未偿还定期贷款协议有关的债务清偿损失100万美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息支出包括$11.7与我们部分拥有的子公司的债务再融资相关的债务清偿损失百万美元。
与租赁组合销售相关的信息如下：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
(百万美元)
租赁组合销售$144.1 $71.5 $215.2 $88.8 
租赁组合销售的营业利润(1)
$26.9 $11.1 $37.4 $12.8 
租赁组合销售的营业利润率18.7 %15.5 %17.4 %14.4 %
(1) 不包括$1.3截至2022年6月30日的六个月，与销售型租赁相关的销售利润为100万美元。

21
目录表
轨道车辆租赁设备组合。租赁集团的设备主要由第三方租用的轨道车辆组成。租赁集团购买主要由Rail Products Group制造的设备，并与第三方签订租赁合同，条款一般为一年和十年。租赁集团主要订立经营租约。与我们的全资和部分持股子公司相关的未来运营租赁的合同最低租金收入如下：
2022年剩余6个月2023202420252026此后总计
 (单位：百万)
未来合同最低租金收入$291.2 $468.3 $358.6 $261.7 $179.3 $304.1 $1,863.2 
债务。全资子公司。租赁集团于2022年6月30日的债务主要为无追索权债务。截至2022年6月30日，利邦包括在租赁集团内的全资子公司持有的设备账面净值为1美元5,253.1100万美元，仅作为这些子公司持有的租赁集团债务的抵押品。截至2022年6月30日，未认捐设备的账面净值为#美元579.2百万美元。有关租赁集团债务的更多信息，请参见附注8。
部分持股的子公司。Trip Holdings和RIV 2013及其各自子公司的债务对利邦和TILC没有追索权。Trip Holdings和RIV 2013及其各自子公司的债权人只能对特定子公司的资产有追索权。Trip Holdings持有的设备账面净值为$1,087.0100万美元，仅作为Trip Holdings由其子公司持有的债务的抵押品。账面净值为美元的TRP-2021设备447.8100万美元仅作为TRP-2021债务的抵押品。有关Trip Holdings和RIV 2013及其各自子公司的说明，请参阅附注5。
经营租赁义务。 与租赁集团的有轨电车运营租赁义务有关的未来到期金额以及未来合同最低租金收入如下：
2022年剩余6个月2023202420252026此后总计
 (单位：百万)
未来经营租赁义务
$6.5 $11.3 $7.4 $5.4 $5.1 $8.2 $43.9 
未来合同最低租金收入$4.3 $6.0 $3.1 $2.0 $1.2 $0.1 $16.7 
经营租赁债务总额为#美元1.4100万美元由利邦工业公司和某些子公司担保。租赁集团还有与办公空间有关的经营租赁义务的未来应付金额约为#美元。0.3百万美元，不包括在上表中。
22
目录表
注7.物业、厂房和设备
下表汇总了物业、厂房和设备的组成部分：
June 30, 20222021年12月31日
 (单位：百万)
制造业/公司：
土地$16.3 $17.4 
建筑物和改善措施385.2 377.4 
机械及其他410.9 415.1 
在建工程20.2 18.1 
832.6 828.0 
减去：累计折旧(486.1)(478.7)
346.5 349.3 
租赁：
全资子公司：
机械及其他22.0 20.7 
租赁设备7,262.4 7,061.3 
7,284.4 7,082.0 
减去：累计折旧(1,440.0)(1,375.9)
5,844.4 5,706.1 
部分拥有的子公司：
租赁设备2,223.2 2,242.9 
减去：累计折旧(688.4)(672.3)
1,534.8 1,570.6 
出售给租赁集团的轨道车辆递延利润(1,062.0)(1,047.3)
减去：累计摊销280.4 268.2 
(781.6)(779.1)
$6,944.1 $6,846.9 

23
目录表
注8.债务
我们债务的账面金额如下：
June 30, 20222021年12月31日
 (单位：百万)
企业-追索权：
循环信贷安排$120.0 $— 
优先票据，扣除未摊销折价$0.1及$0.1
399.9 399.9 
519.9 399.9 
减去：未摊销债务发行成本(1.0)(1.2)
追索权债务总额518.9 398.7 
租赁--无追索权：
全资子公司：
有担保的轨道车辆设备票据，扣除未摊销折扣#美元0.4及$0.5
2,443.9 2,257.5 
2017年本票，扣除未摊销贴现#美元6.7及$7.8
737.1 760.2 
TILC仓库设施656.3 561.8 
3,837.3 3,579.5 
减去：未摊销债务发行成本(23.7)(23.7)
3,813.6 3,555.8 
部分拥有的子公司：
有担保的轨道车辆设备票据，扣除未摊销折扣#美元0.4及$0.3
1,217.7 903.5 
Trip有轨电车公司定期贷款— 323.7 
1,217.7 1,227.2 
减去：未摊销债务发行成本(11.1)(11.1)
1,206.6 1,216.1 
无追索权债务总额5,020.2 4,771.9 
债务总额$5,539.1 $5,170.6 
债务的估计公允价值-我们的估计公允价值4.552024年到期的优先债券百分比(“优先债券”)是根据市场上的报价计算的，而市场上的交易量不大(2级投入)。我们的有担保轨道车辆设备票据的估计公允价值是基于我们使用第三方(第三级投入)提供的不可观察的输入值对其公允价值的估计。我们的循环信贷安排、2017年本票、TILC仓库安排和Trip Tracar Co.定期贷款的各自账面价值接近公允价值，因为利率根据市场利率进行调整。我们长期债务的估计公允价值如下：
June 30, 20222021年12月31日
(单位：百万)
1级$1,513.4 $1,645.7 
2级389.9 420.8 
3级3,439.9 3,215.4 
$5,343.2 $5,281.9 
循环信贷安排-我们有一美元450.0百万无担保公司循环信贷安排。在截至2022年6月30日的六个月内，我们的总借款为$315.0百万美元，偿还总额为$195.0在循环信贷安排下的100万美元。此外，我们还签发了总额为#美元的未偿还信用证。28.3百万美元。在美元中301.7未使用的百万剩余金额，$123.9截至2022年6月30日，可供借款的资金为100万英镑。截至2022年6月30日的未偿还信用证计划于2023年7月到期。循环信贷安排以浮动利率计息，利率为LIBOR加码。1.75%，LIBOR下限为0.30%，截至2022年6月30日。承诺费按循环设施日均未使用部分计提，费率为0.175%至0.40% (0.25% as of June 30, 2022).
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目录表
循环信贷安排要求维持与租赁和制造业务的最低利息覆盖率和最高杠杆有关的比率。2022年7月，我们修改了循环信贷安排，从2022年6月30日起提高最高杠杆率，以提供额外的灵活性。截至2022年6月30日，我们遵守了所有此类金融公约。
TILC仓库贷款安排-TILC有一个$1.010亿美元的仓库贷款安排，旨在为TILC拥有的轨道车辆提供资金。在截至2022年6月30日的六个月内，我们的总借款为$313.7百万美元，偿还总额为$219.2TILC仓库贷款安排下的100万美元。剩余未使用的设施金额为#美元343.7百万，$246.0根据符合仓库条件的未质押设备的数量，截至2022年6月30日，有100万台可用。该贷款项下的预付款按固定指数利率外加185个基点的贷款保证金计息，综合利率为2.91% at June 30, 2022.
TRL-2022 -2022年4月，特拉华州有限责任公司(“TRL-2022”)和通过TILC拥有的公司的有限目的间接全资子公司三一铁路租赁2022 LLC发行了本金总额为$244.82022-1系列A类绿色安全轨道车辆设备票据(“TRL-2022票据”)。TRL-2022年债券的固定息率为4.55%，按月支付，并有一个声明的最终到期日2052年5月20日。TRL-2022票据是TRL-2022的义务，对三位一体没有追索权。这些债务以一系列轨道车辆及其运营租赁、某些现金储备以及TRL-2022将收购和拥有的其他资产为担保。从与发行TRL-2022年票据有关的轨道车辆获得的净收益用于偿还约#美元。209.9根据TILC的仓库贷款安排和一般企业用途借款的百万美元。
贡品铁轨-2022年5月，Trip Holdings的间接全资子公司ATTRY Rail发行本金总额为(I)美元290.02022-1系列A类绿色保证轨道车辆设备票据(“A类票据”)百万元及(Ii)$37.02022-1系列B类绿色担保轨道车辆设备票据(“B类票据”)(A类票据和B类票据统称为“贡品铁路票据”)。A类债券的固定息率为4.76%，而B类票据的固定息率为5.75%。该批高铁债券按月支付，并注明最终到期日为2052年5月17日。我们招致了$3.4发债成本为百万元，将于贡铁票据的预期还款日摊销为利息开支。ATTRY Rail票据对利邦、TILC、Trip Holdings和Trip Holdings的其他股权投资者没有追索权，并以ATTRY Rail的火车车厢组合及其运营租赁、若干现金储备以及由ATTRY Rail收购和拥有的其他资产为抵押。
ATTRY Rail用出售ATRATE Rail票据所得资金从Trip Tracar Co.购买有轨电车和相关运营租赁。Trip Tracar Co.使用ATTRY Rail所得资金偿还2025年6月到期的未偿还定期贷款协议，其中1美元319.4在赎回日期，百万美元尚未偿还。关于赎回，我们确认了一笔债务清偿损失#美元。1.5100万美元，与核销未摊销债务发行成本有关。这一注销反映在截至2022年6月30日的三个月和六个月的综合运营报表的债务额度清偿损失中。
我们每份有抵押的轨道车辆设备票据，包括TRL-2022票据和贡品铁路票据，一般都有预期的还款日期和规定的最终到期日。虽然这些票据规定的最终到期日为2052年，但TRL-2022和Tate Rail各自担保资产的现金流将根据其各自契约的付款优先顺序加以运用，以便摊销其各自票据，以实现每月目标本金余额。如果确定目标余额时使用的现金流假设得到满足，预计票据将在其规定的最终到期日之前很久得到偿还。然而，不能保证这样的现金流假设会实现。若该等票据未能于预期还款日前偿还，则该等票据的利率将由上述固定利率上调。
我们其他长期债务的条款和条件，包括追索权和无追索权条款以及预定到期日，载于我们2021年年报的附注8 Form 10-K。
后续事件– 已修订 循环信贷安排-2022年7月25日，我们修改了我们的美元450.0百万无担保公司循环信贷安排将其到期日延长至(I)2027年7月25日或(Ii)2024年7月2日(如果我们的4.552024年到期的优先票据到2024年尚未全额偿还。我们还可以增加循环信贷安排下的承诺额，总额不超过#美元。200.0百万美元，但受某些条件的限制。循环信贷将以浮动利率计息，最初设定为有担保隔夜融资利率(SOFR)加1.85%。将按循环信贷安排的平均每日未使用部分收取承诺费0.175%至0.40%，初始设置为0.25%。此外，我们从2022年6月30日起提高了最高杠杆率，以提供更大的灵活性。有关进一步情况，见第二部分，项目5。
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注9.所得税
截至2022年6月30日的三个月和六个月持续经营的实际税率为26.0%和25.0%，这与美国法定税率不同21.0%主要由于国家所得税、外国税收、不可扣除的高管薪酬、与股权薪酬相关的超额税收优惠以及我们在部分拥有的子公司的非控股权益未记录的税款。
截至2021年6月30日的三个月，我们记录的所得税优惠为2.9所得税前持续运营亏损100万美元5.7百万美元，这与美国法定税率不同，主要是由于与基于股权的薪酬相关的额外税收优惠。截至2021年6月30日的六个月，我们记录的所得税支出为1.1所得税前持续运营亏损100万美元6.7这与美国法定税率不同，主要是因为对先前确认的冠状病毒援助、救济和经济安全法案结转福利进行了调整，但与基于股权的薪酬相关的额外税收优惠部分抵消了这一调整。
截至2022年6月30日的应收所得税总头寸为$8.5百万美元。
截至2019年的纳税年度已有效结清。我们已经收到了2020年纳税申报单的部分接受，预计将在2022年收到最终接受。我们有在正常业务过程中接受审计的州纳税申报单，我们墨西哥子公司的纳税申报单限制法规仍然适用于2017年后的审计。我们相信，我们对任何潜在的问题都有适当的保留。
注10.员工退休计划
截至2022年6月30日的三个月和六个月，我们的固定缴款支出为$2.2百万美元和美元4.3分别为100万美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的固定缴款支出为$1.9百万美元和美元4.3分别为100万美元。
与我们的补充高管退休计划相关的定期净福利成本为$0.1百万美元和美元0.3截至2022年6月30日的三个月和六个月，与我们的补充高管退休计划相关的定期净福利成本为$0.2百万美元和美元0.4截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。定期收益净成本中的非服务成本部分包括在我们的综合经营报表中的其他净(收益)费用中。
养老金计划终止
2019年9月，我们的董事会批准终止利邦实业公司的综合养老金计划(以下简称养老金计划)，自2019年12月31日起生效。养老金计划于2020年第四季度结算，导致本公司不再有任何剩余的基金养老金计划义务。在和解时，我们确认了2020年第四季度的税前非现金养老金结算费用为$151.5100万美元，其中包括AOCI以前记录的所有未摊销亏损。
在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，我们使用了$1.0百万美元和美元2.2这笔款项分别用于支付最终结算养恤金计划所需的养恤金管理费用，这笔费用已列入我们综合业务报表中的其他净(收益)支出。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们使用了$0.2100万美元，为养老金管理费用提供资金。养恤金计划的剩余盈余#美元。0.4100万美元将用于资助最终的养老金管理费用。
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目录表
注11.累计其他综合收益(亏损)
截至2022年6月30日的六个月AOCI变动如下：
货币换算调整衍生金融工具未实现收益/(亏损)固定福利计划的净精算收益/(损失)累计其他综合收益(亏损)
 (单位：百万)
2021年12月31日的余额
$(1.3)$(12.2)$(3.5)$(17.0)
其他综合收入，税后净额，重新分类前— 16.8 — 16.8 
从AOCI重新分类的金额，扣除税收优惠净额#美元—, $1.3, $—、和$1.3
— 4.4 0.1 4.5 
重新分类为非持续经营业务的税后净额1.3 — — 1.3 
减去：非控股权益— 0.8 — 0.8 
其他综合收益1.3 22.0 0.1 23.4 
2022年6月30日的余额
$— $9.8 $(3.4)$6.4 
有关将AOCI中的金额重新分类为收益的信息，请参阅附注3。衍生金融工具的未实现税前损益的重新分类计入利息支出、利率对冲净额和综合经营报表中的外币对冲收入成本。已定义福利计划的税前净精算收益/(损失)的重新分类包括在我们的综合经营报表的其他净(收益)费用中。上述货币换算调整的变化涉及与以前出售的业务相关的金额的最终解决，并包括在我们的综合经营报表中扣除所得税的非持续业务销售损失中。
注12.普通股和基于股票的薪酬
股东权益
2021年9月，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，有效期为2021年9月9日至2022年12月31日。新的股份回购计划授权公司回购最多$250.0百万股的普通股。于2021年12月，我们订立加速股份回购协议(“ASR”)，以回购$125.0百万股我们的普通股。大致3.32021年12月31日作为ASR的一部分回购的100万股股份于2022年1月按照正常结算惯例交付给本公司，约占ASR总面值的80%。ASR于2022年4月完成。授权计划下的股份回购活动如下：
回购股份用于回购的剩余授权
期间股份数量成本
(单位：百万)		成本
(单位：百万)
2021年9月9日授权$250.0 
2021年9月9日至2021年9月30日— $— $250.0 
2021年10月1日至2021年12月31日5,155,491 151.9 $98.1 
2022年1月1日至2022年3月31日— — $98.1 
2022年4月1日至2022年6月30日1,760,462 50.3 $47.8 (1)
总计6,915,953 $202.2 
(1) 2022年第二季度的股票回购包括760,602以$为代价的股票25.0100万美元是ASR的最终和解，ASR于2021年12月获得资金，但截至2021年12月31日，其中一部分仍未偿还。
在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，股票回购总额10.5百万美元和11.8分别为100万美元，成本约为$290.8百万美元和美元327.6根据2021年第三季度完成的前一项股票回购计划，分别为100万美元。截至2021年6月30日的三个月和六个月内的股票回购包括8.1百万股，成本约为$222.5100万美元，来自与ValueAct Capital Master Fund，L.P.的私下谈判交易。2022年6月期间回购的某些股票，总额为$2.9根据正常结算做法，于2022年7月现金结算。
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基于股票的薪酬
基于股票的薪酬支出总额约为$5.7百万美元和美元10.8截至2022年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。基于股票的薪酬支出总额约为$4.1百万美元和美元9.2截至2021年6月30日的三个月和六个月分别为100万美元。根据本公司2004年第四次修订及重订的股票期权及激励计划(“计划”)，本公司的年度股票奖励一般于第二季度进行。十年并在三年内成为可行使的。与股票期权相关的费用在归属期间以直线方式确认。发放给本计划下符合条件的员工的限制性股票单位(“RSU”)的相关费用在归属期间按比例确认，通常为三年和四年。从2020年开始，某些RSU赠款规定，获奖者在年满60岁并为公司提供至少10年服务后退休时，可全额转归，前提是奖励自授予之日起六个月内仍未支付。这些奖励的费用将在每个符合条件的获奖者的适用服务期内确认。与根据本计划授予非雇员董事的RSU和限制性股票奖励(RSA)相关的费用通常在归属期间按比例确认一年。与绩效单位有关的费用通常从其奖励之日起至绩效期间结束时按比例确认三年.
下表汇总了截至2022年6月30日的六个月内授予的股票薪酬：
已授予的股份数量每个奖项的加权平均授予日期公允价值
限制性股票单位609,736 $25.68 
限制性股票奖励22,730 $25.63 
绩效单位242,519 $29.90 
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目录表
注13.普通股每股收益
利邦实业公司每股普通股应占基本净收入(“EPS”)的计算方法是，将分配给未归属限制性股票后的利邦应占净收入除以当期已发行基本普通股的加权平均数。除非影响是反摊薄的，否则稀释后每股收益的计算包括潜在摊薄普通股的净影响。本公司拥有某些未归属的RSA，这些RSA在不可没收的基础上参与股息，因此被视为参与证券。因此，利邦实业公司应占每股普通股的摊薄净收入同时按两类法和库藏股法计算，并提出了两种计算方法中较具摊薄作用的一种。
下表列出了可归因于利邦工业公司的基本和摊薄净收入的计算方法。
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2022202120222021
(单位：百万，每股除外)
持续经营的收入(亏损)$16.5 $(2.8)$26.4 $(7.8)
减去：可归因于非控股权益的净(收益)亏损(4.8)7.9 (7.4)9.9 
可归因于利邦工业公司的持续业务净收入。11.7 5.1 19.0 2.1 
非持续经营所得(亏损)，扣除所得税后的净额(3.4)7.6 (10.3)13.9 
非连续性业务销售亏损，扣除所得税后的净额(4.6)— (5.7)— 
利邦实业公司停产业务的净收益(亏损)。(8.0)7.6 (16.0)13.9 
利邦工业公司的净收入。$3.7 $12.7 $3.0 $16.0 
基本加权平均流通股82.4 102.8 82.7 106.4 
稀释证券的影响2.0 2.3 2.2 2.5 
稀释加权平均流通股
84.4 105.1 84.9 108.9 
普通股基本每股收益：
持续经营收入$0.14 $0.05 $0.23 $0.02 
非持续经营的收益(亏损)(0.10)0.07 (0.19)0.13 
利邦工业公司的基本净收入。$0.04 $0.12 $0.04 $0.15 
稀释后每股普通股收益：
持续经营收入$0.14 $0.05 $0.23 $0.02 
非持续经营的收益(亏损)(0.10)0.07 (0.19)0.13 
利邦工业公司的稀释后净收入。$0.04 $0.12 $0.04 $0.15 
不包括在每股收益计算中的潜在稀释证券：
反稀释限制性股票0.1 0.1 0.1 0.1 
反稀释股票期权— — — — 
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目录表
注14.或有事件
骇维金属加工产品诉讼
我们之前曾报道过向美国德克萨斯州东区地方法院提起虚假索赔法案(FCA)的申诉，马歇尔分部(以下简称为地方法院)约书亚·哈曼，代表美利坚合众国，原告/亲属诉利邦工业公司，被告，案件编号2：12-cv-00089-jrg(E.D.德克萨斯州)。在这起美国政府拒绝干预的案件中，叙述者约书亚·哈曼先生指控该公司违反了与ET Plus销售有关的FCA。2014年10月20日，此案的审判以陪审团的裁决结束，陪审团裁定，公司和THP“明知而制作、使用或导致制作或使用对虚假或欺诈性索赔具有重要意义的虚假记录或陈述”，地区法院对该判决进行了判决，总金额为$682.4百万美元。2017年9月29日，美国第五巡回上诉法院(“第五巡回上诉法院”)推翻了地区法院对美元的判决。682.4百万美元的判决，并作出有利于本公司和THP的法律判决。2019年1月7日，美国最高法院驳回了哈曼要求对第五巡回法院的裁决进行复审的请求。拒绝哈曼先生的请愿书结束了这一行动。
根据与出售骇维金属加工产品有关的买卖协议，本公司已同意就与骇维金属加工产品业务有关的某些责任向尖峰时间作出弥偿，包括因(A)下文“州诉讼”及“密苏里州集体诉讼”所述的诉讼及(B)因(I)于2021年12月31日之前制造及(Ii)于2022年4月30日或之前在美国销售的(I)于2021年12月31日之前制造的ET Plus系统或指定的ET Plus零配件而导致或产生的任何其他诉讼所导致或产生的那些负债。
国家行为
根据弗吉尼亚州《针对纳税人的欺诈法案》(VFATA)，哈曼先生还有一项单独的州诉讼正在审理中。弗吉尼亚州联邦前版本。约书亚·M·哈曼诉利邦工业公司和利邦骇维金属加工产品公司，案件编号。CL13-698，弗吉尼亚州里士满巡回法院)。在这件事上，哈曼先生指控该公司违反了与销售ET Plus有关的VFATA，他正在寻求损害赔偿、民事处罚、律师费、费用和利息。弗吉尼亚州联邦总检察长已经介入了弗吉尼亚州的案件，该案件定于2023年4月17日开庭审理。本公司认为这件事的指控没有根据，并打算对所有指控进行有力的辩护。
在田纳西州提起的类似诉讼中，哈曼(田纳西州前版本。约书亚·M·哈曼诉利邦工业公司和利邦骇维金属加工产品公司在田纳西州戴维森县巡回法院的案件编号14C2652)中，Harman先生指控该公司违反了与销售ET Plus有关的田纳西州虚假索赔法案，他正在寻求损害赔偿、民事处罚、律师费、费用和利息。田纳西州总检察长提交了一份选举通知，拒绝干预这一问题。2022年1月10日，初审法院批准了利邦的动议，驳回了哈曼第二次修改后的申诉，并以偏见驳回了哈曼的申诉。2022年2月7日，哈曼先生就初审法院驳回该案的命令提交了上诉通知，该命令仍悬而未决。本公司认为这件事的指控没有根据，并打算对所有指控进行有力的辩护。
在新泽西州的一宗类似的诉讼中，Qui Tam(T.N：行情)新泽西州前版本。约书亚·M·哈曼诉利邦工业公司和利邦骇维金属加工产品公司在之前被初审法院驳回的新泽西州高等法院法律部(Mercer县)，案件编号l-1344-14中，Harman先生申请许可根据新泽西州虚假索赔法案提出修订后的申诉。2022年2月16日，初审法院驳回了哈曼的动议。2022年3月9日，哈曼提交了一项动议，要求重新考虑初审法院拒绝批准提出修改后的申诉的命令。2022年6月27日，初审法院驳回了哈曼的复议动议，该动议要求允许哈曼提出带有偏见的修改后的申诉。本公司认为这件事的指控没有根据，并打算对所有指控进行有力的辩护。
在马萨诸塞州提起的类似诉讼中，哈曼(前马萨诸塞州联邦。Joshua M.Harman Qui Tam诉利邦实业公司和利邦骇维金属加工产品公司在初审法院高等法院部门的第1484-CV-02364号案件中，Harman先生指控该公司违反了与销售ET Plus有关的马萨诸塞州虚假索赔法案，他正在寻求损害赔偿、民事处罚、律师费、费用和利息。马萨诸塞州总检察长提交了一份选举通知，拒绝干预这一问题。双方已达成协议，在不承认任何责任或过错的情况下解决此事的所有索赔，金额为#美元。5.0百万美元。被告否认并继续具体否认本案中指控的每一项和所有指控和争辩。被告的和解避免了继续诉讼的不确定性和费用。2022年6月22日，当事人提出了有偏见的撤职规定。于截至2022年6月30日止六个月内，本公司录得5.0这一事项的费用为100万美元，包括在我们的综合经营报表中扣除所得税后的非持续业务收入(亏损)中，并包括在下文“其他事项”项下描述的金额中。
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目录表
正如之前报道的那样，哈曼在特拉华州、佛罗里达州、佐治亚州、伊利诺伊州、印第安纳州、爱荷华州、明尼苏达州、蒙大拿州、内华达州、罗德岛州和加利福尼亚州提起的州准诉讼被驳回。
根据本公司目前掌握的和之前披露的信息，我们目前不认为弗吉尼亚州、田纳西州和新泽西州的诉讼可能会造成损失，因此不是应计项目已包括在随附的综合财务报表中。由于这些行动的复杂性以及其中某些行动的现状，我们无法估计其中任何一项或多项行动可能造成的损失范围。尽管这些国家行动的财务影响目前尚不清楚，但它们可能是实质性的。
密苏里州集体诉讼
2015年11月5日，针对该公司的诉讼名为密苏里州杰克逊县单独和代表一类类似案件的其他人诉利邦工业公司和利邦骇维金属加工产品公司，案件编号1516-CV23684(密苏里州杰克逊县巡回法院)。该案是由原告代表自己和密苏里州所有人口在10,000人或以上的县，包括圣路易斯市和密苏里州交通局提起的。原告声称，该公司和THP没有披露ET Plus的设计更改，这些据称未披露的设计更改使ET Plus据称存在缺陷、不安全和不合理的危险。原告指控产品责任过失、产品责任严格责任和过失为供应商的商业目的提供危险工具。原告寻求补偿性损害赔偿、利息、律师费和费用，在另一种情况下，原告寻求宣告性判决，证明ET Plus存在缺陷，公司的行为是非法的，以及与在密苏里州各地拆卸和更换ET Plus相关的全班成本和费用。2017年12月6日，法院批准了原告的等级认证动议，认证了密苏里州人口在10,000人或以上的一类县，包括圣路易斯市和密苏里州交通局，这些县已经或曾经在自己拥有或维护的道路上安装了4英寸宽的引导通道的ET Plus护栏末端终端。
双方已达成协议，在不承认任何责任或过错的情况下解决此案中的所有索赔。被告否认并继续具体否认本案中指控的每一项和所有指控和争辩。该公司与该集团达成和解，避免了持续诉讼的不确定性和费用。2022年5月30日，初审法院初步批准和解。最终批准听证会定于2022年8月30日举行。根据和解协议，该公司将支付过去更换某些ET Plus系统、定位和更换某些未损坏的ET Plus系统以及律师费和费用。根据美国会计准则第450条，或有事项，公司记录的税前费用为#美元23.9百万(美元)18.3在截至2021年12月31日的一年内，根据公司对可能达成和解的评估和解决这一诉讼的估计成本，包括在我们综合经营报表中的非持续业务收入中扣除所得税后的净额)。和解中涉及的某些金额目前无法准确确定，因为作为和解的一部分，将被更换的合格ET Plus系统的实际数量目前尚不清楚。因此，将根据若干因素，包括实际费用和估计费用之间的差异，定期审查和酌情调整相应的负债。与该事项有关的合理可能损失的应计和相关范围包括在下文“其他事项”项下所述的金额中。
产品责任案例
该公司目前正在为几个不同州的产品责任诉讼辩护，这些诉讼据称涉及ET Plus以及THP生产的其他产品。鉴于碰撞总体上的随机性，以及每一起涉及路边设备(如末端航站楼)或骇维金属加工沿线任何其他固定物的事故都有自己独特的事实和情况，这些案例各不相同。该公司提供一般责任保险，以减轻这些产品责任案件中不利判决暴露的影响。在本公司认为这些产品责任案件可能发生损失的范围内，此类损失的应计金额包括在下文“其他事项”项下所述的金额中。
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目录表
其他事项
本公司涉及与我们的业务相关的索赔和诉讼，这些索赔和诉讼涉及各种问题，包括产品保修、人身伤害、环境问题、工作场所法律和各种政府法规。该公司定期评估其对此类索赔和诉讼的风险，并在可以合理估计损失范围时确定这些或有事项的应计项目。这类事件的合理可能损失范围为$。47.7百万至美元66.1百万美元，其中包括我们对第三方的赔偿和追索权约为$20.4截至2022年6月30日，在我们的合并资产负债表中记录在其他资产中。这一范围包括与上文“骇维金属加工产品诉讼”部分所述的骇维金属加工产品诉讼事项有关的任何金额。截至2022年6月30日，应计总金额为48.71,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元，包括下文所述的环境和工作场所事项，列入所附综合资产负债表的应计负债。该公司认为，任何额外的负债都不会对其财务状况或经营结果造成重大影响。
利邦受到与环境和工作场所有关的补救令以及联邦、州、地方和外国法律和法规的约束。该公司已预留了$1.1考虑到目前可获得的信息和我们向第三方索赔和追索的合同权利，支付我们在调查、评估和对此类事件的补救反应方面可能承担的和可估量的责任。然而，对未来诉讼、评估或补救所产生的责任的估计本质上是不准确的。因此，我们不能保证我们不会卷入未来涉及环境和工作场所的诉讼或其他诉讼，或者，如果我们被发现在任何该等诉讼或诉讼中负有责任或法律责任，则不能保证该等费用对公司不会造成重大影响。我们相信，我们目前基本上遵守了环境和工作场所的法律和法规。
格鲁吉亚龙卷风
2021年3月26日，一场龙卷风损坏了该公司位于佐治亚州卡特斯维尔的铁路维护设施。我们已经产生了与清理和损坏补救活动相关的费用，以便该设施在2021年第二季度恢复运营。我们相信我们的保险范围足以支付与此次事件相关的财产损失费用。到目前为止，我们从保险公司收到的预付款总额约为$22.6百万美元，其中包括$8.1用于偿还清理和损坏补救费用的100万美元。截至2022年6月30日，我们已使用了14.5来自保险的预付款中有100万美元用于新的资本支出，以支持重建工作。
在2022年第一季度，我们记录了约1美元的应收保险7.3根据我们的保险单条款，我们预计将获得补偿的额外财产损失赔偿为100万美元，我们记录了相应的收益，扣除适用的免赔额后为#美元。6.4百万美元，这包括在我们的综合经营报表中处置其他财产的收益中。在2022年第二季度，我们收到了4.8赔偿财产损失偿款100万美元，剩余应收保险费#美元2.5截至2022年6月30日。收到的任何超过损失财产账面净值和相关清理费用的额外财产损失保险收益将计入未来几个季度的收益。
第二项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)旨在提供管理层对我们的财务状况、经营结果、流动性以及可能影响我们未来业绩的某些其他因素的看法。我们的MD&A应与本季度报告Form 10-Q第I部分第1项未经审计的综合财务报表和相关附注以及我们2021年年报Form 10-K的第8项财务报表和补充数据一起阅读。
本MD&A包括根据公认会计原则(“GAAP”)编制的财务指标和某些非GAAP指标。请参阅本文的非GAAP财务计量部分，了解MD&A中包括的非GAAP计量、与最直接可比的GAAP财务计量的对账情况，以及管理层认为每项计量对管理层和投资者有用的原因。

32
目录表
前瞻性陈述
本季度报告Form 10-Q(或公司或代表公司不时在其他报告、提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)的文件、新闻稿、会议、网站张贴或其他内容中所作的陈述)包含符合1995年“私人证券诉讼改革法案”定义的前瞻性陈述。本文中包含的任何非历史事实的陈述都是前瞻性陈述，涉及风险和不确定性。这些前瞻性陈述包括预期、信念、计划、目标、未来财务业绩、估计、预测、目标和预测。利邦使用“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“预测”、“可能”、“将”、“应该”以及类似的表述来识别这些前瞻性陈述。可能导致我们的实际经营结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的潜在因素包括，除其他外：
•市场状况和客户对我们业务产品和服务的需求；
•我们参与竞争的行业的周期性；
•我们产品销售或使用地区的天气变化；
•自然发生的事件、流行病和/或灾难，导致我们的制造、产品交付和生产能力中断，从而导致费用增加、收入损失和财产损失；
•冠状病毒大流行(“新冠肺炎”)及其应对措施对我们产品和服务的需求、我们客户的支付能力、我们供应链的中断、我们的流动性和财务状况、经营结果、股票价格、股息支付、我们产生新铁路车辆订单的能力、我们以优惠费率发起和/或续订租约的能力、我们将积压订单转化为收入的能力以及我们设施的运营状态等方面的影响；
•用于交付我们产品的运输网络中断，这可能会影响我们及时向客户交付轨道车辆的能力；
•劳动力短缺；
•资产减值及相关费用的影响；
•推出新产品的时机；
•客户订单的时间安排和交付、租赁组合销售或违反客户合同；
•客户的信誉及其获得资金的途径；
•产品价格变动；
•销售产品结构的变化；
•使制造能力与需求相匹配所产生的成本及其利用程度；
•我们的制造企业可以实现的经营杠杆和效率；
•钢材、零部件、用品和其他原材料的可获得性和成本；
•竞争和其他竞争因素；
•技术日新月异；
•我们的信息技术(或提供信息技术或其他服务的第三方供应商)的重大故障、服务中断、数据安全受损、钓鱼电子邮件或网络安全漏洞；
•对钢材、零部件、供应品和其他原材料的固定定价协议增加的附加费和其他费用；
•利率和资本成本；
•金融工具的交易对手风险；
•为我们的业务提供长期资金；
•税收；
•某些外国，特别是墨西哥的政府以及政治和商业状况的稳定；
•包括武装冲突在内的地缘政治事件及其对供应链、定价和全球经济的影响；
•进出口配额和规定的变化；
•新兴经济体的商业状况；
•诉讼费用和结果，包括审判和上诉费用；
•会计准则变更或者会计政策应用中的估计或假设不准确；
•可能对我们的产品和服务的需求、我们的经营结果、财务状况或现金流产生不利影响的法律法规的变化；
•法律、法规和环境问题，包括我们的产品符合规定的规格、标准或测试标准，以及在安装后拆卸和更换我们的产品或召回我们的产品并安装我们或我们的竞争对手制造的不同产品的义务；
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目录表
•美国和/或外国政府(特别是墨西哥和加拿大)在联邦政府预算、税收政策、政府支出、借款/债务上限、关税和贸易政策方面的行动；
•使用社交或数字媒体传播虚假、误导性和/或不可靠或不准确的信息；以及
•无法充分保护我们的知识产权。
任何前瞻性陈述仅在该陈述发表之日起发表。除非联邦证券法要求，否则利邦没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映此类陈述发表之日之后的事件或情况。有关可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的结果不同的风险和不确定因素的讨论，请参阅我们关于Form 10-K、本Form 10-Q和未来Form 10-Q的2021年年度报告中的“风险因素”以及关于Form 8-K的当前报告。
公司概述
利邦工业公司及其合并子公司(“利邦”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)拥有的业务是北美领先的轨道车辆产品和服务供应商。我们与铁路相关的业务以商标名销售其轨道车辆产品和服务。TrinityRail®。这个TrinityRail平台提供轨道车辆租赁和管理服务、轨道车辆制造以及轨道车辆维修和改装服务。
于2021年第四季度，本公司完成将利邦骇维金属加工产品有限公司(本公司全资附属公司)及其若干直接及间接附属公司出售予尖峰时间中级公司(“尖峰时间”)(由Monomoy Capital Partners的关联投资基金拥有)，总收购价格为3.75亿美元，但须予若干调整。
我们的结论是，出售THP代表着一种战略转变，将对公司的运营和财务业绩产生重大影响。因此，我们在这份Form 10-Q季度报告中将THP的经营业绩和现金流作为所有时期的非连续性业务列报。对以往期间的结果进行了重新预测，以反映这些变化，并在可比基础上列报结果。关于出售天合光能，我们同意赔偿尖峰时段与骇维金属加工护栏终端系统®系统(下称“ET Plus”)相关的某些责任。因此，非持续经营的结果包括直接归因于骇维金属加工产品业务的某些法律费用，这些费用以前在持续经营中报告。在截至2022年6月30日的三个月和六个月期间发生的类似费用以及未来可能发生的与这些保留债务相关的费用将同样在非连续性业务中报告。有关出售THP的进一步资料见综合财务报表附注2，有关留存负债的资料见附注14。
出售THP后，我们分两个可报告的部门报告我们的经营业绩：(1)拥有和运营轨道车辆车队并提供第三方车队租赁、管理和行政服务的轨道车辆租赁和管理服务集团(“租赁集团”)；以及(2)制造和销售轨道车辆及相关零部件并提供轨道车辆维护和改装服务的Rail Products Group。此外，我们还将以前的公司分组和所有其他分组的结果合并为一个公司分组和其他分组。以前在所有其他项目中报告的剩余活动主要包括与非运营设施相关的法律、环境和维护成本。对以往期间的结果进行了重新预测，以反映这些变化，并在可比基础上列报结果。
执行摘要
近期市场动态
新冠肺炎
新冠肺炎大流行对全球和北美的经济状况产生了重大影响。大流行的社会和经济影响是广泛的，而且还在继续。我们继续监测大流行病和其他经济因素对业务和财务的影响。尽管我们的日常运营没有受到重大干扰，运营成本也没有受到实质性影响，但疫情造成的经济压力对我们截至2022年6月30日的三个月和六个月的运营业绩产生了负面影响。虽然我们继续看到经济复苏的迹象，但我们正在监测新冠肺炎变体对经济和我们劳动力的不断变化的影响，包括员工可用性的减少，并预计我们的运营结果 短期内可能仍面临压力。
有关新冠肺炎对我们业务的潜在影响的更多信息，请参阅上面的“前瞻性声明”部分和2021年年报的第I部分，第1A项，“风险因素”。
影响我们业务的其他周期性和季节性趋势
34
目录表
我们的客户经营的行业本质上是周期性的。北美和全球经济的某些部门的弱点可能会使销售或租赁某些类型的火车车厢变得更加困难。此外，商品价格的变化，包括原油市场的波动，或对某些商品的需求变化，可能会影响客户对各种类型的火车车厢的需求。此外，全球供应链的中断影响了我们某些产品和服务的需求和成本。我们不断评估对我们产品和服务的需求，并采取措施使我们的租赁轨道车组合合理化和多样化，并适当调整我们的运营能力。我们认真评估客户的信誉并监控相关市场部门的表现；然而，任何这些市场部门的疲软都可能影响我们基础租赁集团客户的财务生存能力，这可能继续对我们经常性的租赁收入和运营利润产生负面影响。
轨道车辆装载量、库存水平和新轨道车辆设备订单有所改善，轨道车辆租赁率和使用率正在回升。我们仍然相信，我们的轨道平台是为应对需求的周期性变化而设计的，并在整个轨道车周期中发挥作用。
自2020年第四季度以来，钢铁价格和劳动力成本大幅上升，是我们收入成本的主要组成部分。我们通常使用合同特定的采购做法、现有的供应商承诺、合同价格提升条款以及与客户的其他安排，以减少钢板和卷材价格波动对我们运营利润的影响。然而，钢价上涨导致某些轨道车辆部件的成本上升，并可能减少对新轨道车辆的需求。此外，尽管我们仍然致力于吸引和留住高技能和多样化的劳动力，但劳动力短缺、高流动率和劳动力成本上升对我们的运营产生了负面影响。我们继续关注这些因素带来的潜在利润率和营业利润逆风的影响。
由于全球供应链的中断，我们最近遇到了用于制造或维修某些类型的轨道车辆的材料的暂时短缺，以及用于交付我们产品的运输网络的中断，这影响了我们及时向客户交付这些轨道车辆的能力。虽然我们相信这些短缺是短期的，但我们将继续关注情况，并采取适当措施减轻对我们的生产计划和交货时间表的影响。
由于其交易性质，租赁组合销售是租赁集团业绩波动的主要驱动因素。
财务和运营亮点
•截至2022年6月30日的6个月，我们的收入为8.895亿美元，与截至2021年6月30日的6个月相比增长了42.5%。截至2022年6月30日的6个月，我们的营业利润为1.278亿美元，而截至2021年6月30日的6个月的营业利润为1.093亿美元。
•截至2022年6月30日，租赁集团拥有110,560辆公司所有的轨道车辆的租赁车队利用率为97.2%，而截至2021年6月30日，公司拥有的108,635辆轨道车辆的租赁车队利用率为94.3%。我们公司拥有的租赁车队包括全资、部分拥有和租赁进来的有轨电车。
•截至2022年6月30日的6个月，我们对租赁车队进行了约1.989亿美元的净投资，其中主要包括新增加的轨道车辆和轨道车辆改装、递延利润净额和二级市场购买；并且是扣除租赁组合销售收益的净额。
•截至2022年6月30日，新列车积压的总价值为22亿美元，而2021年6月30日为12亿美元。在截至2022年6月30日的六个月里，铁路产品集团收到了9,390辆火车车厢的订单，交付了4980辆火车车厢，而截至2021年6月30日的六个月，收到了5980辆火车车厢的订单和3660辆火车车厢的交付。
•轨道产品集团提供可持续的轨道车辆改装计划，通过对某些油罐车和货车进行改装或升级，以更好地满足不断变化的市场需求。在截至2022年6月30日的6个月中，可持续轨道车辆转换收入总计8900万美元，相当于930辆轨道车辆。
•截至2022年6月30日止六个月，持续经营的营运现金流量净使用6,130万美元，扣除投资及股息后的自由现金流量(“自由现金流量”)为4,250万美元(1)，相比之下，持续运营产生的运营现金流和自由现金流分别为3.249亿美元和3.518亿美元(1)分别为截至2021年6月30日的六个月。
(1) 非公认会计准则财务衡量标准。请参阅表10-Q中的非GAAP财务指标部分，了解与最直接可比的GAAP指标的对账情况，以及管理层为何认为这一指标对管理层和投资者有用。
35
目录表
有关我们的经营结果的更多信息，请参阅下面的“综合经营结果”和“部门讨论”。

36
目录表
向股东返还资本
以股息和股份回购的形式向股东返还的资本摘要如下：
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/99780/000009978022000105/trn-20220630_g2.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/99780/000009978022000105/trn-20220630_g3.jpg
(1) 股息率的计算方法是将前四个季度支付的股息除以每个季度最后一个交易日的收盘价。
(2)于2021年第二季度，我们与ValueAct Capital Master Fund，L.P.(“ValueAct”)以私下协商的方式签订了股票回购协议。
(3)2021年第三季度，我们完成了现有的股份回购计划，我们的董事会批准了一项新的2.5亿美元的股份回购计划。
(4)2021年第四季度，我们与ValueAct在一项私下谈判的交易中签订了额外的股票回购协议。此外，我们签订了加速股份回购协议(“ASR”)，回购1.25亿美元的普通股。有关ASR的更多信息，请参阅合并财务报表附注12。
(5)由于正在进行的ASR，2022年第一季度没有回购股票。
(6)2022年第二季度，我们完成了ASR的最终结算。有关ASR的更多信息，请参阅合并财务报表附注12。
资本结构更新
TRL-2022 -2022年4月，特拉华州有限责任公司(TRL-2022)和通过利邦工业租赁公司(TILC)拥有的公司的有限目的间接全资子公司利邦铁路租赁2022有限责任公司发行了2.448亿美元的2022-1系列绿色担保轨道车辆设备票据。这些票据的固定利率为4.55%，按月支付，并规定最终到期日为2052年。从交易中获得的净收益用于偿还TILC担保仓库贷款机制下的借款，并用于一般公司用途。
贡品铁轨-2022年5月，Trip Rail Holdings LLC(“Trip Holdings”)的间接全资子公司ATTRY Rail LLC(“ATTRY Rail”)发行了3.27亿美元的2022-1系列绿色担保轨道车辆设备票据。这些票据的利息为4.88%，并注明最终到期日为2052年。发行这些票据所得款项净额用于赎回Trip RAILCAR Co.LLC(“Trip RAILCAR Co.”)现有定期贷款协议，其中3.194亿美元在赎回日未偿还。
诉讼最新消息
关于与出售THP有关的某些诉讼的最新情况，见合并财务报表附注14。
37
目录表
后续事件
循环信贷安排-2022年7月25日，我们修改了我们4.5亿美元的无担保企业循环信贷安排，将其到期日延长至(I)2027年7月25日或(Ii)2024年7月2日，如果我们2024年到期的4.55%优先票据在该日期尚未全额偿还，则将其到期日延长至较早者。在某些条件下，我们还可以增加循环信贷安排下的承诺额，总额不超过2亿美元。循环信贷安排将按浮动利率计息，最初设定为有担保隔夜融资利率(SOFR)加1.85%。循环信贷安排的平均每日未使用部分将按0.175%至0.40%的比率应计承诺费，最初定为0.25%。此外，我们从2022年6月30日起提高了最高杠杆率，以提供更大的灵活性。有关进一步情况，见第二部分，项目5。
综合经营成果
下表汇总了我们截至三个月和六个月的综合运营结果 June 30, 2022 and 2021:
 截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)
收入$416.8 $293.3 $889.5 $624.0 
收入成本325.6 202.1 724.1 448.4 
销售、工程和管理费用45.0 46.2 89.7 90.9 
财产处分收益27.8 12.1 53.1 23.6 
重组活动，净额1.0 (0.7)1.0 (1.0)
营业利润总额73.0 57.8 127.8 109.3 
利息支出，净额49.7 51.0 93.2 102.3 
债务清偿损失1.5 11.7 1.5 11.7 
其他，净额(0.5)0.8 (2.1)2.0 
所得税前持续经营的收入(亏损)22.3 (5.7)35.2 (6.7)
所得税拨备(福利)5.8 (2.9)8.8 1.1 
持续经营的收入(亏损)$16.5 $(2.8)$26.4 $(7.8)
38
目录表
收入
下表按部门列出了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月的收入：
截至2022年6月30日的三个月
收入百分比
外部网段间总计变化
(单位：百万)
轨道车辆租赁和管理服务集团$195.1 $0.2 $195.3 5.5 %
铁道产品集团221.7 208.9 430.6 64.5 %
分部合计416.8 209.1 625.9 40.1 %
抵销-租赁子公司— (208.9)(208.9)
淘汰--其他— (0.2)(0.2)
合并合计$416.8 $— $416.8 42.1 %
截至2021年6月30日的三个月
收入
外部网段间总计
(单位：百万)
轨道车辆租赁和管理服务集团$185.0 $0.1 $185.1 
铁道产品集团108.3 153.5 261.8 
分部合计293.3 153.6 446.9 
抵销-租赁子公司— (151.0)(151.0)
淘汰--其他— (2.6)(2.6)
合并合计$293.3 $— $293.3 
 截至2022年6月30日的六个月
收入百分比
外部网段间总计变化
(单位：百万)
轨道车辆租赁和管理服务集团$378.0 $0.4 $378.4 2.7 %
铁道产品集团511.5 310.2 821.7 57.2 %
分部合计889.5 310.6 1,200.1 34.6 %
抵销-租赁子公司— (310.2)(310.2)
淘汰--其他— (0.4)(0.4)
合并合计$889.5 $— $889.5 42.5 %
截至2021年6月30日的六个月
收入
外部网段间总计
(单位：百万)
轨道车辆租赁和管理服务集团$368.3 $0.3 $368.6 
铁道产品集团255.7 267.1 522.8 
分部合计624.0 267.4 891.4 
抵销-租赁子公司— (262.3)(262.3)
淘汰--其他— (5.1)(5.1)
合并合计$624.0 $— $624.0 
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目录表
运营成本
运营成本包括收入成本；销售、工程和行政成本；财产处置的损益；以及重组活动。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月按细分市场划分的运营成本如下：
 截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)
轨道车辆租赁和管理服务集团$89.8 $104.0 $193.1 $209.2 
铁道产品集团416.9 258.6 807.2 528.4 
分部合计506.7 362.6 1,000.3 737.6 
公司和其他25.1 23.9 40.8 40.0 
重组活动，净额1.0 (0.7)1.0 (1.0)
抵销-租赁子公司(188.6)(148.0)(281.1)(257.5)
淘汰--其他(0.4)(2.3)0.7 (4.4)
合并合计$343.8 $235.5 $761.7 $514.7 
营业利润
截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月按部门划分的营业利润如下：
 截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
 (单位：百万)
轨道车辆租赁和管理服务集团$105.5 $81.1 $185.3 $159.4 
铁道产品集团13.7 3.2 14.5 (5.6)
分部合计119.2 84.3 199.8 153.8 
公司和其他(25.1)(23.9)(40.8)(40.0)
重组活动，净额(1.0)0.7 (1.0)1.0 
抵销-租赁子公司(20.3)(3.0)(29.1)(4.8)
淘汰--其他0.2 (0.3)(1.1)(0.7)
合并合计$73.0 $57.8 $127.8 $109.3 
关于合并结果的讨论
收入-截至2022年6月30日的三个月，我们的收入为4.168亿美元，比去年同期增加1.235亿美元，增幅为42.1%。截至2022年6月30日的6个月，我们的收入为8.895亿美元，比去年同期增加2.655亿美元，增幅为42.5%。收入的增长主要是由于铁路产品集团的对外交货量增加。
收入成本-截至2022年6月30日的三个月，我们的收入成本为3.256亿美元，比去年同期增加1.235亿美元，增幅为61.1%。截至2022年6月30日的6个月，我们的收入成本为7.241亿美元，比去年同期增加2.757亿美元，增幅为61.5%。收入成本增加的主要原因是与铁路产品集团对外交付相关的成本增加。
销售、工程和管理费用-与去年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的销售、工程和管理费用基本保持不变。
财产处分收益-与去年同期相比，截至2022年6月30日的三个月和六个月的财产处置收益分别增加了1570万美元和2950万美元，这主要是由于租赁组合销售活动增加。此外，在截至2022年6月30日的6个月中，我们记录了640万美元的收益，这与2021年第一季度公司位于佐治亚州卡特斯维尔的铁路维护设施因龙卷风损坏的资产的保险追回超过账面净值有关。更多信息见合并财务报表附注14。
40
目录表
营业利润-截至2022年6月30日的三个月的营业利润总额为7,300万美元，比上年同期增加1,520万美元，增幅为26.3%，主要原因是租赁组合销售活动增加和租赁集团的经营业绩改善，但部分被铁路产品集团在周期结束时接到的订单的交付以及租赁集团的折旧增加所抵消。
截至2022年6月30日止六个月的营业利润总额为1.278亿美元，较上年同期增加1,850万美元或16.9%，主要是由于租赁组合销售活动增加，但被铁路产品组对外交付相关成本增加(包括在周期底部交付订单的影响)以及租赁集团折旧增加所部分抵消。本年度的营业利润受到2021年第一季度公司位于佐治亚州卡特斯维尔的铁路维护设施受损的保险赔偿相关收益的有利影响。
有关个别分部经营业绩的进一步资料，请参阅下文“分部讨论”。
利息支出，净额-利息支出，截至2022年6月30日的三个月与去年同期持平。截至2022年6月30日的6个月，利息支出净额为9320万美元，而截至2021年6月30日的6个月，利息支出为1.023亿美元。截至2022年6月30日的6个月，利息支出净额的减少主要是由于2021年第二季度债务再融资活动导致与公司债务安排相关的总体借款成本下降，但总体平均债务增加部分抵消了这一影响。
债务清偿损失-截至2022年6月30日的三个月和六个月的债务清偿亏损为150万美元，原因是注销了与偿还Trip Tracar Co.的未偿还定期贷款协议相关的未摊销债务发行成本。截至2021年6月30日的三个月和六个月的债务清偿亏损为1170万美元，来自我们部分拥有的子公司债务的再融资，其中包括注销840万美元的未摊销债务发行成本和330万美元的提前赎回溢价。
所得税-截至2022年6月30日的三个月和六个月，持续运营的有效税率分别为26.0%和25.0%，不同于美国法定税率21.0%，主要原因是州所得税、外国税、不可扣除的高管薪酬、与股权薪酬相关的超额税收优惠，以及我们在部分持股子公司的非控股权益未记录的税款。
在截至2021年6月30日的三个月中，我们记录了290万美元的所得税收益，这是持续运营在所得税前的亏损570万美元，这与美国法定税率不同，主要是由于与基于股权的薪酬相关的超额税收收益。在截至2021年6月30日的六个月中，我们记录的所得税支出为110万美元，来自持续运营的所得税前亏损为670万美元，这与美国法定税率不同，这主要是由于对先前确认的冠状病毒援助、救济和经济安全法案结转福利的调整，部分被与基于股权的薪酬相关的超额税收优惠所抵消。
41
目录表
细分市场讨论
轨道车辆租赁和管理服务集团
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 20222021百分比20222021百分比
 (百万美元)变化(百万美元)变化
收入：
租赁和管理$195.3 $185.1 5.5 %$378.4 $368.6 2.7 %
营业利润(1):
租赁和管理$78.6 $70.0 12.3 %$146.6 $146.6 — %
租赁组合销售(2)
26.9 11.1 *38.7 12.8 *
营业利润总额$105.5 $81.1 30.1 %$185.3 $159.4 16.2 %
总营业利润率54.0 %43.8 %49.0 %43.2 %
租赁和管理营业利润率
40.2 %37.8 %38.7 %39.8 %
选定的费用信息：
折旧(3)
$59.4 $57.2 3.8 %$116.6 $111.8 4.3 %
维护和合规$27.3 $25.3 7.9 %$56.5 $50.9 11.0 %
租金税和从价税$5.3 $4.7 12.8 %$10.3 $9.3 10.8 %
销售、工程和管理费用
$12.6 $13.2 (4.5)%$25.4 $24.5 3.7 %
利息(4)
$46.0 $57.0 (19.3)%$84.7 $102.7 (17.5)%
*没有意义
(1) 营业利润包括：折旧；车队运营成本，包括维护、合规、运费和仓储；租金和从价税；以及销售、工程和管理费用。从轨道产品集团出售给租赁集团的轨道车辆递延利润的摊销计入租赁集团的营业利润，从而根据轨道车辆的原始制造成本确认折旧费用。利息支出不是营业利润的组成部分，包括套期保值的影响。
(2) 包括截至2022年6月30日的六个月与销售型租赁相关的130万美元销售利润。
(3)折旧费用包括截至2022年6月30日的三个月和六个月的折旧费用分别为390万美元和610万美元，这是出售与我们的可持续轨道车辆转换计划相关的某些轨道车辆部件的结果。此外，在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，折旧费用包括与我们的可持续轨道车辆转换计划相关的260万美元。
(4)截至2022年6月30日的三个月和六个月的利息支出包括与偿还Trip Tracar Co.的未偿还定期贷款协议相关的债务的150万美元损失。截至2021年6月30日的三个月和六个月的利息支出包括与我们部分拥有的子公司的债务再融资相关的债务清偿损失1170万美元。
与租赁组合销售相关的信息如下：
截至三个月
6月30日，		截至六个月
6月30日，
2022202120222021
(百万美元)
租赁组合销售$144.1 $71.5 $215.2 $88.8 
租赁组合销售的营业利润(1)
$26.9 $11.1 $37.4 $12.8 
租赁组合销售的营业利润率18.7 %15.5 %17.4 %14.4 %
(1) 不包括截至2022年6月30日的六个月与销售型租赁相关的130万美元销售利润。
截至2022年6月30日的三个月和六个月，轨道车辆租赁和管理服务集团的总收入与去年同期相比分别增长了5.5%和2.7%。截至2022年6月30日的三个月和六个月的租赁和管理收入受到利用率提高、租赁车队规模增加和续约率改善的有利影响，但净租赁车队投资活动的影响部分抵消了这一影响，与截至2021年6月30日的三个月和六个月相比，净租赁车队投资活动带来了更高的收入。
42
目录表
截至2022年6月30日止三个月及六个月，租赁集团的营业利润较上年同期分别增加30.1%及16.2%，并受到租赁组合销售活动增加的有利影响。截至2022年6月30日止三个月的租赁及管理营运溢利较上年同期增长12.3%，主要是由于使用率提高、租赁车队规模扩大及营运成本下降，但部分被折旧增加所抵销。截至2022年6月30日的六个月，租赁和管理运营利润与上年同期持平，主要原因是利用率提高和租赁车队规模增加，但主要与可持续轨道车改装有关的折旧增加大大抵消了这一影响。
租赁集团通常使用其无追索权的仓库贷款工具或现金为部分轨道车辆的购买价格提供初始资金。在初始融资后，租赁集团可通过无追索权资产支持证券、根据回租交易进行的长期无追索权经营租赁、设备信托证书等长期追索权债务、长期无追索权本票或第三方股权等方式为租赁车队中的轨道车辆获得长期融资。
有关租赁集团租赁车队的资料如下：
 June 30, 2022June 30, 2021
火车车厢数量：
全资拥有(1)
86,63084,115 
部分拥有23,93024,520 
110,560108,635 
投资者所有30,11526,490 
140,675135,125 
公司所有的有轨电车(2):
平均年龄(年)11.9 10.6 
平均剩余租赁年限(年)2.9 3.0 
机队利用率97.2 %94.3 %
(1) 包括截至2022年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日，租入安排下的2845节火车车厢和2177节火车车厢。
(2) 包括全资拥有的有轨电车、部分拥有的有轨电车和租入安排的有轨电车。
43
目录表
铁道产品集团
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 20222021百分比20222021百分比
 (百万美元)变化(百万美元)变化
收入：
钢轨产品(1)
$359.0 $208.1 72.5 %$697.4 $411.6 69.4 %
维修服务57.0 43.0 32.6 %100.0 91.1 9.8 %
其他14.6 10.7 36.4 %24.3 20.1 20.9 %
总收入$430.6 $261.8 64.5 %$821.7 $522.8 57.2 %
运营成本：
收入成本409.8 250.0 63.9 %796.8 511.2 55.9 %
销售、工程和管理费用
7.0 8.5 (17.6)%16.7 17.1 (2.3)%
(收益)财产处置损失0.1 0.1 *(6.3)0.1 *
营业利润(亏损)$13.7 $3.2 328.1 %$14.5 $(5.6)358.9 %
营业利润(亏损)边际3.2 %1.2 %1.8 %(1.1)%
*没有意义
(1) 包括截至2022年6月30日的三个月的可持续轨道车辆转换收入3920万美元，相当于485辆轨道车辆，以及截至2022年6月30日的六个月的可持续轨道车辆转换收入8900万美元，相当于930辆轨道车辆。包括1280万美元的可持续轨道车辆转换收入，相当于截至2021年6月30日的三个月和六个月的120辆轨道车辆。
截至2022年6月30日的三个月，铁路产品集团的收入和收入成本与去年同期相比分别增长了64.5%和63.9%。截至2022年6月30日的6个月，铁路产品集团的收入和收入成本与去年同期相比分别增长了57.2%和55.9%。由于我们的客户合同中包含了更高的交货量和价格上涨条款，我们的铁路产品业务的收入增加了，我们的维护服务业务的收入增加了，这是由于相对于其他维护服务收入而言，HM-251改装的比例更高。在我们的铁路产品业务中，收入成本的增加是由于交货量增加和投入成本上涨，以及与供应链中断和生产线引入更多产品相关的运营效率低下所推动的。在我们的维修服务业务中，由于HM-251的改进，收入成本增加，并继续受到劳动力短缺导致运营效率低下的负面影响。
截至2022年6月30日的三个月和六个月的营业利润受到更高的交货量和更好的定价的有利影响，部分抵消了在周期底部接受的订单的交付。此外，在截至2022年6月30日的6个月中，营业利润受到了与2021年第一季度该公司位于佐治亚州卡特斯维尔的铁路维护设施因龙卷风损坏的资产的保险追回超过账面净值相关的640万美元收益的有利影响。
44
目录表
关于我们铁路产品集团积压的新轨道车辆的信息如下。除以下金额外，截至2022年6月30日，我们与可持续轨道车改装相关的积压订单总额为1.886亿美元，相当于2350节轨道车。
 6月30日，
 20222021百分比
 (单位：百万)变化
外部客户$1,432.1 $891.3 
租赁集团762.6 286.4 
总计(1)
$2,194.7 $1,177.7 86.4 %
 截至6月30日的三个月，截至六个月
6月30日，
 2022202120222021百分比
变化
期初余额16,265 8,500 13,980 8,985 
收到的订单4,335 4,570 9,390 5,980 57.0 %
送货(2,510)(1,765)(4,980)(3,660)36.1 %
其他调整(1)
— — (300)— 
期末余额18,090 11,305 18,090 11,305 60.0 %
在结束积压中的平均售价$121,321 $104,175 16.5 %
(1) 截至2022年6月30日的六个月的调整包括300节火车车厢，价值3460万美元，从新的火车车厢积压中移除，转移到可持续的火车车厢转换积压。
与上一年同期相比，总积压美元增加了86.4%，主要是由于收到的订单数量和平均售价增加。我们预计在2022年交付约48.0%的轨道车辆积压价值，在2023年交付38.7%，其余部分将在2025年交付。我们来自租赁集团的积压订单完全得到了与外部客户的租赁承诺的支持。由于客户可能选择改变其采购决定，租赁集团的最终积压金额可能会因交付时间而异。
Rail Products Group与租赁集团之间的交易如下：
截至6月30日的三个月，截至六个月
6月30日，
 2022202120222021
(百万美元)
收入：
新型有轨电车$136.7 $115.9 $194.7 $208.4 
可持续的轨道车辆改装$38.3 $12.8 $60.3 $12.8 
其他维修服务$33.9 $22.3 $55.2 $41.1 
递延利润$20.3 $3.0 $29.1 $4.8 
新建轨道车辆数量(单位)1,015 1,125 1,470 2,071 
可持续轨道车辆改装数量(单位)365 120 560 120 
45
目录表
公司和其他
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 20222021百分比20222021百分比变化
 (百万美元)变化(百万美元)
运营成本：
销售、工程和管理费用
$25.4 $24.5 3.7 %$47.6 $49.3 (3.4)%
财产处分收益(0.3)(0.6)*(6.8)(9.3)*
营业亏损$(25.1)$(23.9)5.0 %$(40.8)$(40.0)2.0 %
*没有意义
截至2022年6月30日的三个月，销售、工程和管理费用与去年同期相比增长了3.7%，主要是由于咨询成本上升。与去年同期相比，截至2022年6月30日的6个月的销售、工程和行政费用下降了3.4%，这主要是由于与诉讼相关的费用减少。截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月，总运营成本受到与处置非运营设施相关的收益的有利影响。随着我们继续精简我们的运营足迹，我们在处置其他非运营设施方面可能会有额外的收益或损失。
46
目录表
流动性与资本资源
概述
我们预计将通过现金、现金等价物和短期有价证券、运营现金流以及短期债务、长期债务和股权为未来的运营需求提供资金。我们使用的债务工具包括TILC仓库贷款工具、优先票据、可转换次级票据、资产支持证券、无追索权本票、售后回租交易和我们的循环信贷工具。
截至2022年6月30日，我们的承诺流动资金总额为4.196亿美元。我们的总可用流动资金包括：4970万美元的无限制现金和现金等价物；1.239亿美元在我们的循环信贷安排下未使用和可用；以及2.46亿美元在TILC仓库贷款安排下未使用和可用，这取决于符合仓库条件的未质押设备的数量。我们相信，我们有足够的资本资源来满足运营要求，并积极参与资本市场。
流动性亮点
TRL-2022 -2022年4月，TRL-2022发行了2.448亿美元的2022-1系列绿色担保轨道车辆设备票据。这些票据的固定利率为4.55%，并声明最终到期日为2052年。从交易中获得的净收益用于偿还TILC担保仓库贷款机制下的借款，并用于一般公司用途。
股息支付-在截至2022年6月30日的6个月里，我们向普通股股东支付了3930万美元的股息。
股份回购授权-2021年9月，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，有效期为2021年9月9日至2022年12月31日。新的股票回购计划授权该公司回购最多2.5亿美元的普通股。2021年12月，我们使用出售THP所得的一部分，签订了一项ASR，回购了1.25亿美元的普通股。根据正常结算惯例，于2021年12月31日作为ASR一部分回购的约330万股股份于2022年1月交付本公司，约占ASR总面值的80%。ASR于2022年4月完成。授权计划下的股份回购活动如下：
回购股份用于回购的剩余授权
期间股份数量成本
(单位：百万)		成本
(单位：百万)
2021年9月9日授权$250.0 
2021年9月9日至2021年9月30日— $— $250.0 
2021年10月1日至2021年12月31日5,155,491 151.9 $98.1 
2022年1月1日至2022年3月31日— — $98.1 
2022年4月1日至2022年6月30日1,760,462 50.3 $47.8 
(1)
总计6,915,953 $202.2 
(1) 2022年第二季度的股票回购包括760,602股，成本为2,500万美元，代表着ASR的最终和解，ASR于2021年12月获得资金，但截至2021年12月31日，其中一部分仍未偿还。
现金流
下表汇总了我们截至2022年6月30日和2021年6月30日的六个月的运营、投资和融资活动的现金流：
 截至六个月
6月30日，
 20222021
 (单位：百万)
持续经营的净现金流：
经营活动$(61.3)$324.9 
投资活动(198.5)(169.9)
融资活动278.6 (134.4)
非持续经营产生的净现金流(14.7)6.7 
现金、现金等价物和限制性现金净增加$4.1 $27.3 
47
目录表
经营活动.截至2022年6月30日的6个月，持续经营活动中使用的净现金为6130万美元，而截至2021年6月30日的6个月，持续经营活动提供的经营活动净现金为3.249亿美元。我们的营业资产和负债的变化如下：
截至六个月
6月30日，
20222021
(单位：百万)
应收账款、存货和其他资产减少(增加)$(245.5)$(26.9)
应收所得税(增加)减少(3.1)208.6 
增加(减少)应付帐款、应计负债和其他负债55.2 14.1 
经营性资产和负债的变动$(193.4)$195.8 

在截至2022年6月30日的6个月中，我们的运营资产和负债的变化导致净使用1.934亿美元，而截至2021年6月30日的6个月净来源为1.958亿美元。本期间的运营资产受到周期性变化的影响，因为预期未来期间的轨道车交货量将会增加，以及供应链的持续挑战。上一年度应收所得税减少的主要原因是收取了约2.07亿美元的所得税退款，这些退税与最近税法中包含的亏损结转拨备有关。
投资活动。截至2022年6月30日的6个月，用于投资活动的现金净额为1.985亿美元，而截至2021年6月30日的6个月，用于投资活动的现金净额为1.699亿美元。重要的投资活动如下：
•在截至2022年6月30日的六个月里，我们对租赁机队的净投资为1.989亿美元，而去年同期为1.629亿美元。我们对租赁车队的投资主要包括新增轨道车辆和轨道车辆改装，扣除递延利润和二级市场购买；并且是扣除租赁组合销售收益的净额。
•在截至2022年6月30日的六个月中，我们收购了一家拥有和运营端到端铁路物流软件平台的公司，该软件平台为货运铁路托运人和运营商提供实时数据宇宙，净现金为940万美元。在截至2021年6月30日的六个月里，我们以1660万美元的净现金收购了一家拥有和运营专有轨道车辆清洁技术系统的公司。
融资活动。在截至2022年6月30日的6个月中，融资活动提供的净现金为2.786亿美元，而2021年同期融资活动中使用的现金净额为1.344亿美元。重要的融资活动如下：
•在截至2022年6月30日的六个月内，我们总共借款11.94亿美元，偿还总额8.333亿美元，净收益3.608亿美元，主要来自债务收益，以支持我们对租赁机队的投资。在截至2021年6月30日的六个月内，我们总共借款21.767亿美元，偿还总额19.252亿美元，净收益为2.515亿美元，主要来自债务收益，以支持我们对租赁机队的投资。
•在截至2022年和2021年6月30日的六个月里，我们分别向普通股股东支付了3930万美元和4740万美元的股息。
•在截至2022年和2021年6月30日的六个月里，我们分别回购了总计2240万美元和3.294亿美元的普通股。本年度期间不包括2,500万美元的ASR最后结算额，该结算额于2021年12月获得资金，但其中一部分仍未结清。2022年6月期间回购的某些股票，总计290万美元，按照正常的结算做法，于2022年7月进行了现金结算。上一年期间包括在与ValueAct私下谈判的交易中回购的股票，总额为2.225亿美元。
48
目录表
经常债务债务
循环信贷安排包含几个金融契约，要求维持与租赁和制造业务的最低利息覆盖范围和最大杠杆有关的比率。2022年7月，我们修改了循环信贷安排，从2022年6月30日起提高最高杠杆率，以提供额外的灵活性。我们的财政契约摘要详述如下：
比率圣约
实际在
June 30, 2022
最大杠杆(1)
不大于4.25到1.003.43
最低利息保障(2)
不少于2.25至1.006.34
(1) 定义为借款人及其受限附属公司截至2022年6月30日的连续四个季度的综合总负债与综合利息、税项、折旧及摊销前收益(“EBITDA”)的比率。
(2)定义为截至2022年6月30日的连续四个季度借款人及其受限制子公司的(A)综合EBITDA减去(B)综合资本支出-制造和其他支出与以现金支付的综合利息支出之间的差额的比率。
截至2022年6月30日，我们遵守了所有此类金融公约。请参阅综合财务报表附注8，以了解我们当前债务的说明。

49
目录表
补充担保人财务信息
我们将于2024年到期的4.55%优先票据(“高级票据”)由利邦的若干100%拥有的附属公司提供全面、无条件及共同及个别担保：利邦工业租赁公司、利邦北美货运汽车有限公司、利邦铁路集团有限责任公司、利邦油罐车有限公司及三一铁路维修服务公司(统称为“担保人附属公司”)。
优先票据契约协议包括惯例条款，规定担保人子公司在发生某些允许的事件时解除担保，包括解除一家或多家合并担保人子公司作为我们循环信贷安排下的担保人的责任。请参阅我们2021年年度报告的附注8的Form 10-K。优先债券并不由我们余下的任何全资附属公司或部分拥有的附属公司(“非担保人附属公司”)担保。
截至2022年6月30日，非担保人子公司持有的资产包括2.415亿美元无法分配给利邦工业公司(“母公司”)的限制性现金，70.042亿美元担保某些无追索权债务的设备，以及5.649亿美元位于外国的资产。截至2021年12月31日，非担保人子公司持有的资产包括7960万美元无法分配给母公司的限制性现金，65.955亿美元的设备担保某些无追索权债务，以及4.148亿美元的位于外国的资产。
下表包括在消除债务人集团内部的公司间交易后，母公司和担保子公司(统称债务人集团)在合并基础上的汇总财务信息(单位：百万)。对非担保人子公司(非义务人组)的投资和收益权益已被排除在外。
截至2022年6月30日的六个月
运营摘要表：
收入(1)
$537.6 
收入成本(2)
$511.8 
持续经营的收入(亏损)$(44.4)
净收益(亏损)
$(59.3)
June 30, 20222021年12月31日
汇总资产负债表：
资产：
应收账款，扣除准备后的净额(3)
$283.8 $245.8 
盘存$589.0 $409.4 
财产、厂房和设备、净值$659.9 $953.3 
商誉和其他资产$404.4 $385.7 
负债：
应付账款和应计负债(4)
$384.2 $337.0 
债务$518.9 $398.7 
递延所得税$924.4 $926.2 
其他负债$144.0 $147.0 
非控股权益$258.6 $267.0 
(1) 在截至2022年6月30日的6个月内，债务人集团对非担保人子公司没有净销售。
(2)收入成本包括截至2022年6月30日的6个月从非担保人子公司购买的1.111亿美元。
(3)扣除备抵后的应收账款包括截至2022年6月30日和2021年12月31日分别来自非担保人子公司的9850万美元和9350万美元应收账款。
(4)截至2022年6月30日和2021年12月31日，应付账款分别包括支付给非担保人子公司的2570万美元和2970万美元。

50
目录表
资本支出
2022年全年，我们预计我们租赁机队的净投资在4.25亿美元至4.75亿美元之间。与制造和其他活动相关的资本支出，包括扩大我们的机队维护能力和系统升级，预计2022年全年将在3500万至4500万美元之间。
股权投资
有关我们对部分拥有的租赁子公司的投资信息，请参阅合并财务报表附注5。
表外安排
截至2022年6月30日，我们在循环信贷安排下签发的信用证总额为2830万美元，预计全部金额将于2023年7月到期。我们的信用证义务支持我们的各种保险计划，通常每年都按其条款续期。有关本公司循环信贷安排的进一步资料，请参阅综合财务报表附注8。
衍生工具
我们使用衍生工具来降低利率风险，包括与预期未来债务发行的利率变化的影响相关的风险，以及抵消某些未偿还浮息债务发行的利率波动。被指定为现金流量套期保值的衍生工具按照适用的会计准则入账。有关我们如何利用衍生工具的讨论，请参阅综合财务报表附注3。
Libor过渡
负责监管伦敦银行间拆放款利率(LIBOR)的英国金融市场行为监管局宣布，将不再说服或要求银行在2023年6月后提交计算LIBOR的利率。在美国，另类参考利率委员会已将SOFR确定为LIBOR的首选替代利率。我们目前拥有基于伦敦银行间同业拆借利率的合同，这些合同将持续到2023年6月以后，包括衍生品工具、利邦铁路租赁2017 LLC的本票，以及TILC的仓库贷款安排。在逐步取消伦敦银行同业拆借利率后，这些债务的利率可能会发生变化。以另一基准参考利率取代LIBOR可能会对利率产生不利影响，并导致这些协议和任何未来协议下的借款成本上升。
51
目录表
非公认会计准则财务指标
我们在这份Form 10-Q季度报告中包括了根据GAAP编制的财务指标和某些非GAAP指标，以向管理层和投资者提供有关我们财务业绩的更多信息。非GAAP指标不应被孤立地考虑，或作为我们根据GAAP编制的报告结果的替代品，并且根据计算，可能无法与其他公司的其他类似名称的指标相比较。对于每个非GAAP财务指标，我们提供了与最具可比性的GAAP指标的对账。
自由现金流
投资和分红后的自由现金流量总额(“自由现金流量”)是非公认会计准则的财务计量。我们相信，自由现金流对管理层和投资者都很有用，因为它提供了一种相关的流动性衡量标准，并为评估我们为运营提供资金和偿还债务的能力提供了有用的基础。自由现金流与持续经营活动提供(用于)持续经营活动的现金净额对账，这是公认会计准则财务指标中最直接的可比性指标，见下表。
自由现金流定义为根据公认会计原则计算的持续经营活动提供(用于)经营活动的现金净额，加上租赁组合销售的现金收益、制造资本支出减去制造资本支出、支付的股息和租赁轨道车辆的股权资本支出。租赁有轨电车的权益资本支出被定义为租赁资本支出，调整后不包括债务的净收益(偿还)。
截至六个月
6月30日，
20222021
(单位：百万)
经营活动提供(用于)的现金净额--持续经营$(61.3)$324.9 
出售租赁组合的收益215.2 88.8 
经调整的经营活动提供的现金净额153.9 413.7 
资本支出--制造业和其他(18.8)(14.3)
支付给普通股股东的股息(39.3)(47.4)
自由现金流(资本支出前-租赁)
95.8 352.0 
租赁轨道车辆的股本资本支出(53.3)(0.2)
投资和分红后的自由现金流量合计$42.5 $351.8 
资本支出--租赁$414.1 $251.7 
更少：
偿还债务的付款(833.3)(1,925.2)
发行债券所得款项1,194.1 2,176.7 
债务净收益(偿债)360.8 251.5 
租赁轨道车辆的股本资本支出$53.3 $0.2 
合同义务和商业承诺
除下文所述外，截至2022年6月30日，我们的合同义务自2021年12月31日起没有实质性变化：
•2022年4月，TRL-2022发行了2.448亿美元的2022-1系列绿色担保轨道车辆设备票据。这些票据的最终到期日为2052年。
•2022年5月，Attribute Rail发行了3.27亿美元的2022-1系列绿色安全轨道车辆设备票据。这些票据的最终到期日为2052年。发行这些票据所得的净收益用于赎回Trip Tracar Co.现有的定期贷款协议，其中1美元323.7截至2021年12月31日，未偿还的债务为100万美元。
有关这些债务交易的更多信息，见合并财务报表附注8。
近期会计公告
在截至2022年6月30日的六个月内，最近发布或采用的会计准则没有实质性变化。
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目录表
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
自2021年12月31日以来，我们的市场风险没有发生实质性变化，这在我们的2021年年报10-K表格中的第7A项中有所阐述。有关对冲活动和债务相关活动对截至2022年6月30日的三个月和六个月的影响的讨论，请参阅合并财务报表的附注3和附注8。
第四项。控制和程序
披露控制和程序
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们能够收集和记录我们提交给美国证券交易委员会的报告中要求我们披露的信息，并在美国证券交易委员会规则指定的时间段内处理、汇总和披露这些信息。我们的首席执行官和首席财务官负责建立和维护这些程序，并根据美国证券交易委员会规则的要求对其有效性进行评估。基于他们对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序的评估，首席执行官和首席财务官得出结论认为，这些程序有效地1)确保我们能够在规定的时间段内收集、处理和披露我们必须在提交给美国证券交易委员会的报告中披露的信息，2)积累这些信息并将这些信息传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就此披露做出决定。
财务报告的内部控制
在本报告所述期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

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目录表
第II部
第1项。 法律诉讼
兹将合并财务报表附注14中提供的资料并入本第二部分第1项，作为参考。
第1A项。 风险因素
与我们之前在Form 10-K的2021年年度报告第1A项中披露的风险因素相比，没有实质性的变化。
第二项。 未登记的股权证券销售和收益的使用
下表提供了公司在截至2022年6月30日的季度内购买其普通股的信息：
期间
购入的股份数量(1)
每股平均支付价格(1)
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(2)
根据计划或计划可购买的最大股票数量(或近似美元价值)(2)
(单位：百万)
2022年4月1日至2022年4月30日
811,368 $32.58 810,602 $71.7 
2022年5月1日至2022年5月31日
625,167 $25.91 410,000 $60.8 
2022年6月1日至2022年6月30日
541,249 $24.09 539,860 $47.8 
总计1,977,784 1,760,462 
(1) 这些栏目包括截至2022年6月30日的三个月内的以下交易：(I)向公司交出216,912股普通股，以履行与向员工发放的限制性股票归属有关的预扣税义务；(Ii)受托人购买410股普通股，以购买非合格员工利润分享计划信托基金持有的资产；以及(Iii)作为我们股票回购计划的一部分，在公开市场上购买1,760,462股普通股。其中760,602股普通股被购买，作为加速股份回购协议(“ASR”)最终结算的一部分，如下所述。
(2) 2021年9月，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，有效期为2021年9月9日至2022年12月31日。新的股票回购计划授权该公司回购最多2.5亿美元的普通股。2021年12月，我们签订了一项ASR，回购了1.25亿美元的普通股。2022年1月，作为ASR的一部分回购的约3,311,258股股份交付给我们，约占ASR总名义价值的80%。ASR于2022年4月完成。在截至2022年6月30日的三个月内回购的股票总数为1,760,462股，成本约为5,030万美元，其中包括760,602股，成本为2,500万美元，代表ASR的最终和解。截至2022年6月30日，根据股票回购计划，该公司拥有回购最多4780万美元普通股的剩余授权。2022年6月期间回购的某些股票，总计290万美元，按照正常结算惯例于2022年7月进行了现金结算。根据我们的股票回购计划，有资格回购的股票的大致美元价值显示为截至该月或季度末。
第三项。 高级证券违约
没有。
第四项。 煤矿安全信息披露
不适用。
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目录表
第五项。 其他信息
修订后的信贷协议
2022年7月25日，利邦工业股份有限公司签订了第二份修订和重新签署的信贷协议(“信贷协议”)，该协议由公司作为借款人和贷款方(“贷款人”)、摩根大通银行作为行政代理、美国银行和Truist银行作为联合辛迪加代理、富国银行、地区银行和PNC银行作为联合文件代理签署。信贷协议取代本公司于2018年11月1日生效的经修订及重订的现有信贷协议。
信贷协议规定一笔4.5亿美元的无担保循环信贷额度，到期日为(I)2027年7月25日或(Ii)2024年7月2日(如本公司于2024年到期的4.55%优先票据于该日期尚未悉数偿还)。本公司亦可将信贷协议项下的承诺额增加总额不超过2亿美元，惟须受若干条件规限，包括现有贷款人同意增加其承诺额或取得一个或多个新贷款人的承诺额。
截至2022年7月25日，根据信贷协议借入的未偿还贷款为3.1亿美元。贷款项下的利率根据借款时的经调整期限SOFR或替代基本利率以及利邦的杠杆率(以综合总负债与综合EBITDA比率衡量)而变动，最初设定为SOFR加1.85%。循环设施的日均未使用部分将按0.175%至0.40%的费率收取承诺费，最初定为0.25%。
关于信贷协议，本公司的若干主要国内子公司(定义见信贷协议)，包括利邦工业租赁公司、利邦铁路集团、有限责任公司、利邦油罐车公司、利邦北美货运汽车公司和TrilliityRail维护服务公司，为公司在信贷协议下的义务提供担保。
信贷协议的前述描述并不是完整的，而是通过参考作为附件10.3的信贷协议进行整体限定的，并通过引用将其并入本文。
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目录表
第六项。陈列品
不是的。描述
10.1
2022年4月20日由利邦铁路租赁公司、利邦工业租赁公司、瑞士信贷证券(美国)有限责任公司、富国银行证券有限责任公司、法国农业信贷证券(美国)有限公司、美国银行证券公司、公民资本市场公司、PNC资本市场有限责任公司和地区证券有限责任公司签订的票据购买协议(通过参考我们2022年4月25日提交的8-K表格的附件10.1合并而成)。
10.1.1
主契约日期为2022年4月28日，由利邦铁路租赁2022年有限责任公司和全美银行信托公司全国协会作为契约受托人(通过参考2022年5月3日提交的8-K表格附件10.1合并而成)。
10.1.2
2022-1系列附录日期为2022年4月28日，由利邦铁路租赁2022有限责任公司和美国银行信托公司全国协会作为契约受托人(通过参考2022年5月3日提交的8-K表格的附件10.2合并而成)。
10.1.3
购买和出资协议日期为2022年4月28日，由利邦铁路租赁仓库信托公司、利邦工业租赁公司和利邦铁路租赁2022有限责任公司签订(通过参考2022年5月3日提交的8-K表格中的附件10.3合并)。
10.2
票据购买协议日期为2022年5月19日，由ATUNT Rail LLC、利邦工业租赁公司、Trip Rail Holdings LLC、ATTRY Rail Holdings LLC、Wells Fargo Securities LLC、Credit Suisse Securities(USA)LLC、BofA Securities，Inc.、Deutsche Bank Securities Inc.和摩根士丹利&Co.LLC签署(通过引用附件10.1合并到2022年5月23日提交的8-K表格中)。
10.2.1
主契约日期为2022年5月25日，由ATTRY Rail LLC和美国银行信托公司、国家协会作为契约受托人(通过参考2022年5月31日提交的8-K表格中的附件10.1合并而成)。
10.2.2
2022-1系列补编，日期为2022年5月25日，由Attribute Rail LLC和美国银行信托公司，National Association(通过引用2022年5月31日提交的8-K表格的附件10.2并入)。
10.2.3
2022年5月25日由Trip Rail Holdings LLC、ATTRY Rail Holdings LLC、Trip RAIL Co.，LLC和ATTRY Rail LLC之间签订的买卖协议(通过引用附件10.3合并到我们于2022年5月31日提交的8-K表格中)。
10.3
第二次修订和重新签署的信贷协议，日期为2022年7月25日，由三一实业公司作为借款人和贷款人，摩根大通银行全国协会作为行政代理，美国银行和Truist银行作为联合辛迪加代理，富国银行，N.A.地区银行和PNC银行作为联合文件代理(随函存档)。
22.1
担保证券的附属担保人及发行人
31.1
第13a-15(E)和15d-15(E)条首席执行干事的证明(随函存档)。
31.2
第13a-15(E)条和第15d-15(E)条首席财务官证明(随函存档)。
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18U.S.C.第1350节的认证(特此提交)。
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的《美国法典》第18U.S.C.第1350节的认证(特此提交)。
101.INS内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档(电子存档)。
101.CAL内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档(电子存档)。
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档(电子存档)。
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档(电子存档)。
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档(电子存档)。
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。
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目录表
签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。
利邦实业公司。发信人：/s/Eric R.Marchetto
注册人 
 埃里克·R·马切托
 常务副总裁兼首席财务官
 July 27, 2022
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