10-Q
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4217：美元Xbrli：共享Xbrli：共享ISO 4217：美元

 

 

美联航 州政府

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

 

表格10-Q

 

(标记一)

☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告

截至本季度末6月30日，2022

或

☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期 至

委托文件编号：1-2116

 

阿姆斯特朗世界工业公司。

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

 

宾夕法尼亚州

23-0366390

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

(税务局雇主
识别号码)

 

 

哥伦比亚大道2500号, 兰开斯特, 宾夕法尼亚州

17603

(主要执行办公室地址)

(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：(717) 397-0611

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每个班级的标题

 

交易

符号

 

注册的每个交易所的名称

普通股，每股面值0.01美元

 

AWI

 

纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ No ☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
 

大型加速文件服务器

☒

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☐

规模较小的报告公司

☐

新兴成长型公司

☐

 

 

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是☐ No ☒

阿姆斯特朗世界工业公司截至2022年7月21日已发行普通股数量-46,390,741.

 

 

 

目录

 

 

 

 

 

页

有关前瞻性陈述的注意事项

 

3

 

 

 

第一部分-财务信息

 

 

第1项。

 

财务报表

 

5

第二项。

 

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

23

第三项。

 

关于市场风险的定量和定性披露

 

30

第四项。

 

控制和程序

 

30

 

 

 

第二部分--其他资料

 

 

第1项。

 

法律诉讼

 

31

第1A项。

 

风险因素

 

31

第二项。

 

未登记的股权证券销售和收益的使用

 

31

第三项。

 

高级证券违约

 

31

第四项。

 

煤矿安全信息披露

 

31

第五项。

 

其他信息

 

31

第六项。

 

陈列品

 

32

签名

 

33

 

 

 

2

 

当我们提到“AWI”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”时，我们指的是阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司。

关于F的警告注意事项前瞻性陈述

本季度报告中关于Form 10-Q的某些陈述和本文引用的文件可能构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述会受到各种风险和不确定性的影响，包括所有非历史事实陈述，以及与我们的意图、信念或预期有关的陈述，包括但不限于我们对这些市场的预期及其对我们经营业绩的影响；新冠肺炎对我们业务的影响；我们对股息支付的预期；以及我们提高收入、收益和未计利息、税项、折旧及摊销前收益的能力(如下所述)。诸如“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“项目”、“预测”、“相信”、“可能”、“将会”、“可能”、“应该”、“寻求”、“估计”等词语以及类似的表述旨在识别此类前瞻性陈述。这些陈述是基于管理层目前的预期和信念，并受到一些因素的影响，这些因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中描述的结果大相径庭。尽管我们认为前瞻性陈述所依据的假设是合理的，但我们不能保证我们的期望一定会实现。可能对我们的财务状况、流动性、经营结果或未来前景产生重大不利影响，或可能导致实际结果与我们的预期大不相同的因素包括但不限于：

与我们的运营相关的风险

•
主要客户；
•
生产投入品或来源产品的可用性和成本；
•
沃辛顿阿姆斯特朗合资企业，我们与沃辛顿工业公司的合资企业；
•
劳动；
•
节约成本和提高生产率的举措；
•
可持续性；

与我们的战略相关的风险

•
数字化倡议和新技术；
•
战略交易；

与财务相关的风险

•
负面的税收后果；
•
我们的债务；
•
我们的流动性；
•
我们债务协议中的契约；
•
确定的福利计划义务；
•
我们的地板业务与天花板业务分离的税收后果；

与法律和监管事项有关的风险

•
环境问题；
•
诉讼；
•
索赔；
•
知识产权；
•
国际业务；

与一般经济和其他因素有关的风险

•
经济状况；
•
建筑活动；
•
竞争；
•
客户整合；
•
信息技术中断和网络安全漏洞；
•
地理集中度；
•
股息支付；

3

 

•
公共卫生流行病或流行病(如新冠肺炎)；以及
•
其他风险，在我们提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的文件、新闻稿和其他通信中不时详细说明，包括我们在截至2021年12月31日的10-K表格年度报告中包含的“风险因素”项下阐述的那些风险，以及通过引用并入本文和本文中的文件中陈述的那些风险因素。

这类前瞻性陈述仅在发表之日起发表。我们明确表示，没有义务公开发布对任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映我们对此的预期的任何变化，或任何陈述所基于的事件、条件或情况的变化。

4

 

第I部分-融资IAL信息

项目1.融资ALI报表

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并收益表和全面收益表

(以百万为单位，每股数据除外)

未经审计

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

净销售额

 

$

321.0

 

 

$

280.0

 

 

$

603.6

 

 

$

531.9

 

销货成本

 

 

203.1

 

 

 

175.1

 

 

 

383.5

 

 

 

339.5

 

毛利

 

 

117.9

 

 

 

104.9

 

 

 

220.1

 

 

 

192.4

 

销售、一般和行政费用

 

 

61.5

 

 

 

60.0

 

 

 

118.6

 

 

 

114.2

 

与或有公允价值变动相关的损失(收益)
考虑

 

 

6.1

 

 

 

(9.7

)

 

 

6.2

 

 

 

(9.5

)

合资企业的权益(收益)

 

 

(21.3

)

 

 

(23.7

)

 

 

(39.5

)

 

 

(44.7

)

营业收入

 

 

71.6

 

 

 

78.3

 

 

 

134.8

 

 

 

132.4

 

利息支出

 

 

5.8

 

 

 

5.6

 

 

 

10.9

 

 

 

11.3

 

其他营业外(收入)，净额

 

 

(1.4

)

 

 

(1.6

)

 

 

(2.7

)

 

 

(2.9

)

所得税前持续经营收益

 

 

67.2

 

 

 

74.3

 

 

 

126.6

 

 

 

124.0

 

所得税费用

 

 

15.0

 

 

 

19.2

 

 

 

30.0

 

 

 

31.4

 

持续经营收益

 

 

52.2

 

 

 

55.1

 

 

 

96.6

 

 

 

92.6

 

处置停产业务的亏损，扣除税费
of $-, $-, $-及$1.7

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2.1

)

非持续经营的净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2.1

)

净收益

 

$

52.2

 

 

$

55.1

 

 

$

96.6

 

 

$

90.5

 

其他综合收入，税后净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算调整

 

 

(0.9

)

 

 

0.5

 

 

 

(0.2

)

 

 

1.1

 

衍生收益，净额

 

 

3.0

 

 

 

1.1

 

 

 

13.6

 

 

 

4.9

 

养恤金和退休后调整

 

 

0.1

 

 

 

0.2

 

 

 

0.7

 

 

 

0.4

 

其他全面收入合计

 

 

2.2

 

 

 

1.8

 

 

 

14.1

 

 

 

6.4

 

综合收益总额

 

$

54.4

 

 

$

56.9

 

 

$

110.7

 

 

$

96.9

 

普通股每股收益，持续运营：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

1.12

 

 

$

1.15

 

 

$

2.06

 

 

$

1.93

 

稀释

 

$

1.11

 

 

$

1.14

 

 

$

2.05

 

 

$

1.92

 

普通股每股亏损，非持续经营：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(0.04

)

稀释

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(0.04

)

普通股每股净收益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

1.12

 

 

$

1.15

 

 

$

2.06

 

 

$

1.89

 

稀释

 

$

1.11

 

 

$

1.14

 

 

$

2.05

 

 

$

1.88

 

已发行普通股的平均数量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

46.6

 

 

 

47.7

 

 

 

46.9

 

 

 

47.8

 

稀释

 

 

46.7

 

 

 

48.1

 

 

 

47.0

 

 

 

48.1

 

 

见从第9页开始的简明合并财务报表附注。

 

 

5

 

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明综合资产负债表

(以百万为单位，不包括每股和每股数据)

 

 

 

未经审计

 

 

 

 

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

79.3

 

 

$

98.1

 

应收账款和票据，净额

 

 

130.0

 

 

 

109.1

 

库存，净额

 

 

108.8

 

 

 

90.2

 

应收所得税

 

 

3.8

 

 

 

1.4

 

其他流动资产

 

 

22.5

 

 

 

23.1

 

流动资产总额

 

 

344.4

 

 

 

321.9

 

财产、厂房和设备减去累计折旧和摊销
   $519.7及$494.0，分别

 

 

539.5

 

 

 

542.8

 

经营性租赁资产

 

 

20.4

 

 

 

21.0

 

融资租赁资产

 

 

17.2

 

 

 

18.4

 

预付养老金成本

 

 

111.5

 

 

 

109.0

 

对合资企业的投资

 

 

63.7

 

 

 

50.0

 

商誉

 

 

166.9

 

 

 

167.0

 

无形资产，净额

 

 

412.7

 

 

 

421.4

 

应收所得税

 

 

-

 

 

 

0.6

 

其他非流动资产

 

 

57.7

 

 

 

57.9

 

总资产

 

$

1,734.0

 

 

$

1,710.0

 

负债与股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

长期债务的当期分期付款

 

 

25.0

 

 

 

25.0

 

应付账款和应计费用

 

 

172.7

 

 

 

174.9

 

经营租赁负债

 

 

6.2

 

 

 

5.6

 

融资租赁负债

 

 

2.3

 

 

 

2.2

 

应付所得税

 

 

1.0

 

 

 

1.9

 

流动负债总额

 

 

207.2

 

 

 

209.6

 

长期债务，较少的本期分期付款

 

 

644.3

 

 

 

606.4

 

经营租赁负债

 

 

14.5

 

 

 

15.6

 

融资租赁负债

 

 

15.7

 

 

 

16.8

 

退休后福利负债

 

 

69.6

 

 

 

71.1

 

养老金福利负债

 

 

35.9

 

 

 

36.9

 

其他长期负债

 

 

27.9

 

 

 

46.7

 

应付所得税

 

 

19.6

 

 

 

20.3

 

递延所得税

 

 

171.5

 

 

 

166.9

 

非流动负债总额

 

 

999.0

 

 

 

980.7

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

普通股，$0.01每股面值，200授权的百万股，62,875,832
已发行及已发行股份46,462,821截至2022年6月30日的已发行股票和
   62,775,155已发行及已发行股份47,302,299截至2021年12月31日的已发行股票

 

 

0.6

 

 

 

0.6

 

超出票面价值的资本

 

 

565.7

 

 

 

561.3

 

留存收益

 

 

1,086.0

 

 

 

1,011.4

 

国库股，按成本价计算，16,413,011截至2022年6月30日的股票和15,472,856 
截至2021年12月31日的股票

 

 

(1,029.0

)

 

 

(944.0

)

累计其他综合损失

 

 

(95.5

)

 

 

(109.6

)

股东权益总额

 

 

527.8

 

 

 

519.7

 

总负债和股东权益

 

$

1,734.0

 

 

$

1,710.0

 

 

见从第9页开始的简明合并财务报表附注。

6

 

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明股东权益综合报表

(金额以百万为单位，共享数据除外)

未经审计

 

 

 

截至2022年6月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

已缴费

 

 

保留

 

 

库存股

 

 

全面

 

 

 

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

收益

 

 

股票

 

 

金额

 

 

(亏损)

 

 

总计

 

March 31, 2022

 

 

47,018,645

 

 

$

0.6

 

 

$

563.9

 

 

$

1,044.8

 

 

 

15,773,861

 

 

$

(974.0

)

 

$

(97.7

)

 

$

537.6

 

股票发行，净额

 

 

83,326

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

现金股息--$0.231每股普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(11.0

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(11.0

)

基于股份的员工薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.8

 

净收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

52.2

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

52.2

 

其他综合收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2.2

 

 

 

2.2

 

收购库存股

 

 

(639,150

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

639,150

 

 

 

(55.0

)

 

 

-

 

 

 

(55.0

)

June 30, 2022

 

 

46,462,821

 

 

$

0.6

 

 

$

565.7

 

 

$

1,086.0

 

 

 

16,413,011

 

 

$

(1,029.0

)

 

$

(95.5

)

 

$

527.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年6月30日的六个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

已缴费

 

 

保留

 

 

库存股

 

 

全面

 

 

 

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

收益

 

 

股票

 

 

金额

 

 

(亏损)

 

 

总计

 

2021年12月31日

 

 

47,302,299

 

 

$

0.6

 

 

$

561.3

 

 

$

1,011.4

 

 

 

15,472,856

 

 

$

(944.0

)

 

$

(109.6

)

 

$

519.7

 

股票发行，净额

 

 

100,677

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

现金股息--$0.462每股普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(22.0

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(22.0

)

基于股份的员工薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4.4

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4.4

 

净收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

96.6

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

96.6

 

其他综合收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

14.1

 

 

 

14.1

 

收购库存股

 

 

(940,155

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

940,155

 

 

 

(85.0

)

 

 

-

 

 

 

(85.0

)

June 30, 2022

 

 

46,462,821

 

 

$

0.6

 

 

$

565.7

 

 

$

1,086.0

 

 

 

16,413,011

 

 

$

(1,029.0

)

 

$

(95.5

)

 

$

527.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

已缴费

 

 

保留

 

 

库存股

 

 

全面

 

 

 

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

收益

 

 

股票

 

 

金额

 

 

(亏损)

 

 

总计

 

March 31, 2021

 

 

47,828,464

 

 

$

0.6

 

 

$

556.6

 

 

$

895.0

 

 

 

14,811,145

 

 

$

(873.9

)

 

$

(104.7

)

 

$

473.6

 

股票发行，净额

 

 

98,937

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

现金股息--$0.21每股普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(10.3

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(10.3

)

基于股份的员工薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1.9

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1.9

)

净收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

55.1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

55.1

 

其他综合收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.8

 

 

 

1.8

 

收购库存股

 

 

(194,458

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

194,458

 

 

 

(20.0

)

 

 

-

 

 

 

(20.0

)

June 30, 2021

 

 

47,732,943

 

 

$

0.6

 

 

$

554.7

 

 

$

939.8

 

 

 

15,005,603

 

 

$

(893.9

)

 

$

(102.9

)

 

$

498.3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2021年6月30日的六个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

已缴费

 

 

保留

 

 

库存股

 

 

全面

 

 

 

 

 

 

股票

 

 

金额

 

 

资本

 

 

收益

 

 

股票

 

 

金额

 

 

(亏损)

 

 

总计

 

2020年12月31日

 

 

47,913,821

 

 

$

0.6

 

 

$

553.7

 

 

$

869.8

 

 

 

14,685,510

 

 

$

(863.9

)

 

$

(109.3

)

 

$

450.9

 

股票发行，净额

 

 

139,215

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

现金股息--$0.42每股普通股

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(20.5

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(20.5

)

基于股份的员工薪酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.0

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.0

 

净收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

90.5

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

90.5

 

其他综合收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6.4

 

 

 

6.4

 

收购库存股

 

 

(320,093

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

320,093

 

 

 

(30.0

)

 

 

-

 

 

 

(30.0

)

June 30, 2021

 

 

47,732,943

 

 

$

0.6

 

 

$

554.7

 

 

$

939.8

 

 

 

15,005,603

 

 

$

(893.9

)

 

$

(102.9

)

 

$

498.3

 

 

见从第9页开始的简明合并财务报表附注。

7

 

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

现金流量表简明合并报表

(以百万为单位)

未经审计

 

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

净收益

 

$

96.6

 

 

$

90.5

 

将净收益与经营活动提供的现金净额进行调整：

 

折旧及摊销

 

 

42.1

 

 

 

51.3

 

递延所得税

 

 

(0.3

)

 

 

5.4

 

基于股份的薪酬

 

 

7.3

 

 

 

5.5

 

停产业务处置损失

 

 

-

 

 

 

0.4

 

来自合资企业的股权收益

 

 

(39.5

)

 

 

(44.7

)

美国养老金(信贷)成本

 

 

(0.4

)

 

 

0.1

 

或有对价公允价值变动造成的损失(收益)

 

 

6.2

 

 

 

(9.5

)

超过收购日期公允价值的或有对价的支付

 

 

(1.9

)

 

 

-

 

其他非现金调整，净额

 

 

0.4

 

 

 

0.5

 

经营性资产和负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(27.2

)

 

 

(14.3

)

盘存

 

 

(18.6

)

 

 

(3.3

)

应付账款和应计费用

 

 

4.4

 

 

 

8.2

 

应收和应付所得税，净额

 

 

(3.4

)

 

 

2.6

 

其他资产和负债

 

 

(2.6

)

 

 

(10.8

)

经营活动提供的净现金

 

 

63.1

 

 

 

81.9

 

投资活动产生的现金流：

 

 

 

 

 

 

购买房产、厂房和设备

 

 

(27.9

)

 

 

(30.7

)

合资企业的投资回报

 

 

26.3

 

 

 

36.4

 

在处置停产业务时向可耐福支付的款项

 

 

-

 

 

 

(11.8

)

其他投资活动

 

 

-

 

 

 

(0.7

)

用于投资活动的现金净额

 

 

(1.6

)

 

 

(6.8

)

融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

来自循环信贷安排的收益

 

 

75.0

 

 

 

75.0

 

循环信贷安排的付款

 

 

(25.0

)

 

 

(100.0

)

偿还长期债务

 

 

(12.5

)

 

 

(12.5

)

已支付的股息

 

 

(22.0

)

 

 

(20.4

)

从基于股份的薪酬计划支付的税后净额

 

 

(2.9

)

 

 

(4.5

)

融资租赁的付款

 

 

(1.1

)

 

 

(1.0

)

与收购有关的或有对价的支付

 

 

(6.7

)

 

 

-

 

收购库存股的付款

 

 

(85.0

)

 

 

(30.0

)

(用于)融资活动的现金净额

 

 

(80.2

)

 

 

(93.4

)

汇率变动对现金及现金等价物的影响

 

 

(0.1

)

 

 

0.4

 

现金及现金等价物净额(减少)

 

 

(18.8

)

 

 

(17.9

)

年初现金及现金等价物

 

 

98.1

 

 

 

136.9

 

期末现金及现金等价物

 

$

79.3

 

 

$

119.0

 

补充现金流披露：

 

 

 

 

 

 

支付的利息

 

$

10.3

 

 

$

11.1

 

所得税支付，净额

 

 

33.7

 

 

 

25.1

 

资本支出的应付帐款金额

 

 

0.3

 

 

 

1.9

 

见从第9页开始的简明合并财务报表附注。

 

8

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

注1.业务和列报依据

阿姆斯特朗世界工业公司(“AWI”)是宾夕法尼亚州的一家公司，成立于1891年。当我们在这些附注中提到“AWI”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”时，我们指的是AWI及其子公司。

除本附注所披露者外，编制本10-Q表合并财务报表所采用的会计政策与编制截至2021年12月31日止年度的综合财务报表所采用的会计政策相同。因此，这些报表应与截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表和附注结合起来阅读。管理层认为，所有正常经常性调整都已列入，以便公平说明所列各报告期的结果。本报告包括的2022年和2021年第二季度和前六个月的经营业绩未经审计。季度业绩不一定代表年度收益，主要是因为今年每个季度的销售水平不同，以及总体经济状况可能发生变化。

这些简明综合财务报表是根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的。在适当的情况下，报表包括管理层的估计和判断。管理层使用估计数来记录许多项目，包括某些资产价值、或有购买价格负债、坏账准备、存货陈旧以及成本和可变现净值费用、保修准备金、工人赔偿、一般负债和环境索赔以及所得税。在编制估计数时，管理层根据对相关信息的考虑来确定数额，并可与外部各方，包括外部律师协商。实际结果可能与这些估计不同。

“新冠肺炎”的思考

新冠肺炎疫情对我们未来综合运营结果的影响仍不确定。新冠肺炎对我们的员工、运营、客户、供应商和财务业绩的影响程度取决于许多我们可能无法准确预测的不断变化的因素，包括：疫情的持续时间和范围(以及未来是否会卷土重来或多次卷土重来，包括新变种的影响)；政府为应对大流行病采取的行动，包括要求关闭或疫苗或检测任务；疫苗的可用性、接受度、分发和持续有效性；对建筑活动的影响，包括对客户对我们的天花板和墙壁系统的需求的影响；供应链中断；通胀上升；劳动力短缺；持续的远程或混合工作模式；我们制造和销售产品的能力；以及客户为我们的产品买单的能力。虽然我们的许多产品支持维持生命的活动和必要的建筑，但我们和我们的某些客户或供应商可能会受到与新冠肺炎大流行有关的州行动、订单和政策的影响，包括非维持生命的企业暂时关闭、就地避难所订单以及旅行、社会隔离和隔离政策，这些政策的实施和执行因美国各州和美洲个别国家而异。在2022年和2021年的第二季度和前六个月，我们没有记录任何与新冠肺炎相关的资产减值、库存费用或重大坏账准备，但未来的事件可能需要此类费用，这可能会对我们的财务状况、流动性或运营业绩产生重大不利影响。

注2.细分结果

 

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

净销售额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

矿物纤维

 

$

234.5

 

 

$

208.1

 

 

$

437.7

 

 

$

396.8

 

建筑专业

 

 

86.5

 

 

 

71.9

 

 

 

165.9

 

 

 

135.1

 

总净销售额

 

$

321.0

 

 

$

280.0

 

 

$

603.6

 

 

$

531.9

 

 

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

分部营业收入(亏损)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

矿物纤维

 

$

71.4

 

 

$

72.1

 

 

$

129.1

 

 

$

132.7

 

建筑专业

 

 

1.1

 

 

 

7.4

 

 

 

7.6

 

 

 

2.5

 

未分配的公司

 

 

(0.9

)

 

 

(1.2

)

 

 

(1.9

)

 

 

(2.8

)

综合营业收入总额

 

$

71.6

 

 

$

78.3

 

 

$

134.8

 

 

$

132.4

 

 

9

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

综合营业收入总额

 

$

71.6

 

 

$

78.3

 

 

$

134.8

 

 

$

132.4

 

利息支出

 

 

5.8

 

 

 

5.6

 

 

 

10.9

 

 

 

11.3

 

其他营业外(收入)，净额

 

 

(1.4

)

 

 

(1.6

)

 

 

(2.7

)

 

 

(2.9

)

所得税前持续经营收益

 

$

67.2

 

 

$

74.3

 

 

$

126.6

 

 

$

124.0

 

 

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

细分资产

 

 

 

 

 

 

矿物纤维

 

$

1,153.5

 

 

$

1,133.9

 

建筑专业

 

 

385.3

 

 

 

366.3

 

未分配的公司

 

 

195.2

 

 

 

209.8

 

合并资产总额

 

$

1,734.0

 

 

$

1,710.0

 

 

注3.收入

收入分解

我们的矿物纤维和建筑专业经营部门在整个美洲制造和销售天花板和墙体系统(主要是矿物纤维、玻璃纤维、金属、木材、木纤维、玻璃纤维增强石膏和毛毡)。我们根据基于产品的部门和主要客户渠道对收入进行细分，因为它们最恰当地描述了收入和现金流的性质、金额和时机如何受到经济因素的影响。按主要客户渠道划分的净销售额如下：

 

总代理商-代表对建筑材料分销商的净销售额，这些分销商将我们的产品转售给承包商、分包商联盟、大型建筑和设计公司以及主要设施所有者。从地域上看，这一类别包括美国、加拿大和拉丁美洲的销售额。

 

主场中心-代表对Lowe‘s Companies，Inc.和Home Depot，Inc.等家庭中心的净销售额。这一类别包括主要面向美国客户的销售额。

 

直接客户-代表对承包商、分包商以及大型建筑和设计公司的净销售额。这一类别主要包括对美国客户的销售。

 

零售商和其他-代表对独立零售商和某些国民账户客户的净销售额，包括将我们的产品转售给为建筑商、承包商和消费者、在线客户、主要设施所有者、团购组织以及维护、维修和运营实体提供服务的经销商的批发商。从地理位置上看，这一类别包括美国和加拿大的销售额。

 

下表提供了截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月，我们的矿物纤维和建筑特种产品部门按主要客户渠道划分的净销售额：

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

矿物纤维

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

总代理商

 

$

177.7

 

 

$

156.7

 

 

$

321.2

 

 

$

292.0

 

主场中心

 

 

23.5

 

 

 

21.4

 

 

 

51.6

 

 

 

48.2

 

直接客户

 

 

16.3

 

 

 

15.2

 

 

 

30.6

 

 

 

28.0

 

零售商和其他

 

 

17.0

 

 

 

14.8

 

 

 

34.3

 

 

 

28.6

 

总计

 

$

234.5

 

 

$

208.1

 

 

$

437.7

 

 

$

396.8

 

 

10

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

建筑专业

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

总代理商

 

$

45.9

 

 

$

40.3

 

 

$

84.7

 

 

$

74.6

 

直接客户

 

 

40.3

 

 

 

30.8

 

 

 

79.7

 

 

 

58.9

 

零售商和其他

 

 

0.3

 

 

 

0.8

 

 

 

1.5

 

 

 

1.6

 

总计

 

$

86.5

 

 

$

71.9

 

 

$

165.9

 

 

$

135.1

 

 

注4.停产业务

欧洲、中东和非洲及环太平洋地区业务

于2019年，吾等完成向可耐福国际有限公司(“可耐福”)出售若干附属公司，该等附属公司包括我们于欧洲、中东及非洲(包括俄罗斯)及环太平洋地区的业务及业务，包括由我们与沃辛顿工业公司(“沃辛顿”)的合资企业Worthington Armstrong Venture(“Wave”)进行的相应业务及业务，AWI持有该等合资企业50%的权益(统称为“出售”)。我们做到了不是It‘在截至2021年6月30日的三个月里，我们没有记录收益或亏损。在截至2021年6月30日的六个月内，我们录得税前销售亏损$0.4百万美元，用于与出售中包括的某些养老金负债相关的最终购买价格调整，并支付$11.8与此次收购价格调整相关的可耐福百万美元。我们做到了不是在截至2022年6月30日的三个月或六个月内，我们没有记录任何收益或亏损。

 

停产业务财务信息汇总

下表详细说明了构成简明综合收益表和全面收益表的非连续性业务的细列项目。

 

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

 

2021

 

处置停产业务的亏损，未计所得税

 

$

(0.4

)

所得税费用

 

 

1.7

 

处置停产业务的亏损，税后净额

 

 

(2.1

)

 

 

 

 

非持续经营的净亏损

 

$

(2.1

)

 

附注5.应收账款和票据

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

客户应收账款

 

$

123.8

 

 

$

104.7

 

杂项应收账款

 

 

9.7

 

 

 

7.9

 

减少保修、折扣和损失的津贴

 

 

(3.5

)

 

 

(3.5

)

应收账款和票据，净额

 

$

130.0

 

 

$

109.1

 

 

我们将我们的产品销售给经过预先批准的客户，这些客户的业务受到经济和市场状况变化的影响。在建立坏账损失准备时，我们会考虑这些因素和每个客户的财务状况。

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日，杂项应收款包括#美元。5.7百万美元和美元5.9根据冠状病毒援助、救济和经济复苏法案，2020年和2021年支付给我们员工的符合条件的工资可退还工资税抵免。

 

注6.库存

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

成品

 

$

62.4

 

 

$

49.9

 

在制品

 

 

7.0

 

 

 

6.4

 

原材料和供应品

 

 

58.3

 

 

 

48.4

 

后进先出储备量减少

 

 

(18.9

)

 

 

(14.5

)

总库存，净额

 

$

108.8

 

 

$

90.2

 

 

11

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

附注7.其他流动资产

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

预付费用

 

$

16.0

 

 

$

17.2

 

持有待售资产

 

 

4.6

 

 

 

4.6

 

其他

 

 

1.9

 

 

 

1.3

 

其他流动资产总额

 

$

22.5

 

 

$

23.1

 

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日，待售资产包括我们位于俄勒冈州圣海伦斯的闲置矿物纤维工厂的物业、厂房和设备。在2022年第二季度，我们就闲置的矿物纤维工厂达成了一项销售协议，预计在未来12个月内完成交易。

 

注8.股权投资

对合资企业的投资反映了我们的50%股权在浪潮中。浪潮合资企业在我们的简明合并财务报表中反映在矿物纤维部门，采用权益会计方法。WAVE的简明财务报表数据摘要如下。

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

净销售额

 

$

129.0

 

 

$

108.7

 

 

$

239.4

 

 

$

207.3

 

毛利

 

 

61.3

 

 

 

64.6

 

 

 

116.1

 

 

 

123.5

 

净收益

 

 

45.1

 

 

 

49.5

 

 

 

83.3

 

 

 

94.1

 

 

附注9.商誉和无形资产

下表详细说明了截至以下日期我们的商誉和无形资产相关金额2022年6月30日和2021年12月31日。

 

 

 

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

 

 

估计数
使用寿命

 

毛收入
携带
金额

 

 

累计摊销

 

 

毛收入
携带
金额

 

 

累计摊销

 

摊销无形资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户关系

 

1-20年份

 

$

189.3

 

 

$

144.6

 

 

$

196.7

 

 

$

144.8

 

发达的技术

 

13-20 年份

 

 

93.3

 

 

 

83.0

 

 

 

92.9

 

 

 

82.6

 

软件

 

3-7年份

 

 

9.1

 

 

 

1.9

 

 

 

9.1

 

 

 

1.3

 

商标和品牌名称

 

5-10年份

 

 

4.0

 

 

 

2.4

 

 

 

4.0

 

 

 

2.0

 

竞业禁止协议

 

3-5年份

 

 

5.6

 

 

 

2.0

 

 

 

5.6

 

 

 

1.4

 

其他

 

五花八门

 

 

0.4

 

 

 

0.1

 

 

 

0.4

 

 

 

0.1

 

总计

 

 

 

$

301.7

 

 

$

234.0

 

 

$

308.7

 

 

$

232.2

 

未摊销无形资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商标和品牌名称

 

不定

 

 

345.0

 

 

 

 

 

 

344.9

 

 

 

 

无形资产总额

 

 

 

$

646.7

 

 

 

 

 

$

653.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商誉

 

不定

 

$

166.9

 

 

 

 

 

$

167.0

 

 

 

 

 

自2021年12月31日以来商誉的下降是由于外汇变动造成的。

 

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

摊销费用

 

$

9.1

 

 

$

20.7

 

 

12

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

附注10.应付账款和应计费用

 

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

应付款、贸易和其他

 

$

107.7

 

 

$

105.8

 

雇佣成本

 

 

20.0

 

 

 

30.3

 

养恤金和退休后负债的流动部分

 

 

9.9

 

 

 

9.9

 

与收购相关的或有对价

 

 

10.4

 

 

 

8.6

 

其他

 

 

24.7

 

 

 

20.3

 

应付账款和应计费用总额

 

$

172.7

 

 

$

174.9

 

 

附注11.所得税支出

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

所得税前持续经营收益

 

$

67.2

 

 

$

74.3

 

 

$

126.6

 

 

$

124.0

 

所得税费用

 

 

15.0

 

 

 

19.2

 

 

 

30.0

 

 

 

31.4

 

实际税率

 

 

22.3

%

 

 

25.8

%

 

 

23.7

%

 

 

25.3

%

 

与2021年同期相比，2022年第二季度和前六个月的实际税率较低，主要是由于我们在2022年第二季度记录的资本损失结转计值准备减少。

 

未确认的税收优惠金额在未来12个月内可能大幅增加或减少，这是合理的。然而，目前还不能可靠地估计合理可能的结果范围。未确认的税收优惠的变化可能是由于诉讼时效到期、完成正在进行的审查或其他不可预见的情况造成的。

 

注12.债务

我们的长期债务由美元以下的未偿还借款组成。1,000.0百万美元的可变利率高级信贷安排，其中包括$500.0百万美元的循环信贷安排(包括#美元150.0百万元信用证)和一美元500.0百万美元定期贷款A截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们定期贷款A的本金余额为$456.2百万美元和美元468.7分别为100万美元。自.起2022年6月30日和2021年12月31日，我们循环信贷安排下的未偿还借款为$215.0百万美元和美元165.0分别为100万美元。此外，我们还有一笔$25.0 百万信用证融资，也被称为我们的双边融资。

我们利用信贷额度和其他商业承诺来确保有足够的资金来满足运营需求。信用证目前是通过我们的循环信贷安排和双边安排安排的。信用证可以向第三方供应商、保险和金融机构开具，通常只有在AWI未能向受益人支付义务的情况下才能使用。下表列出了与我们的信用证融资相关的详细信息：

 

 

 

June 30, 2022

 

融资安排

 

限值

 

 

使用

 

 

可用

 

双边设施

 

$

25.0

 

 

$

8.1

 

 

$

16.9

 

循环信贷安排

 

 

150.0

 

 

 

-

 

 

 

150.0

 

总计

 

$

175.0

 

 

$

8.1

 

 

$

166.9

 

 

 

13

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

注13.养老金和其他福利计划

以下是定期福利净成本(积分)的组成部分：

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

美国固定福利计划：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

养老金福利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

本期间所赚取福利的服务成本

 

$

0.9

 

 

$

1.2

 

 

$

1.8

 

 

$

2.4

 

预计福利债务的利息成本

 

 

2.6

 

 

 

2.3

 

 

 

5.3

 

 

 

4.5

 

计划资产的预期回报

 

 

(4.6

)

 

 

(4.2

)

 

 

(9.2

)

 

 

(8.3

)

精算损失净额摊销

 

 

1.1

 

 

 

0.9

 

 

 

2.1

 

 

 

1.8

 

定期养老金净成本

 

$

-

 

 

$

0.2

 

 

$

-

 

 

$

0.4

 

退休人员健康和人寿保险福利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

预计福利债务的利息成本

 

$

0.3

 

 

$

0.3

 

 

$

0.7

 

 

$

0.6

 

摊销先前服务信贷

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

精算净收益摊销

 

 

(0.7

)

 

 

(0.6

)

 

 

(1.4

)

 

 

(1.1

)

退休后定期净额(学分)

 

$

(0.4

)

 

$

(0.3

)

 

$

(0.8

)

 

$

(0.6

)

 

我们在德国也有一个没有资金的固定收益养老金计划，该计划没有包括在之前的处置中。该计划被报告为我们未分配公司部门的一个组成部分。在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月里，该计划的定期净养老金成本并不重要。

 

净收益成本中的服务成本部分已列报于各列报期间的商品销售及销售成本内的简明综合收益及全面收益表、一般及行政开支(“SG&A”)，该等开支与有关雇员于该期间提供服务所产生的其他补偿成本相同。净收益成本的其他组成部分在简明综合收益和全面收益表中单独列示，与其他营业外(收入)费用净额中的服务成本组成部分分开列示。

 

附注14.金融工具和或有对价

我们不为交易目的持有或发行金融工具。我们的金融工具和或有对价的估计公允价值如下：

 

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

 

 

携带
金额

 

 

估计数
公允价值

 

 

携带
金额

 

 

估计数
公允价值

 

资产(负债)，净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

长期债务总额，包括当期部分

 

$

(669.3

)

 

$

(658.8

)

 

$

(631.4

)

 

$

(626.0

)

利率互换合约

 

 

4.4

 

 

 

4.4

 

 

 

(14.2

)

 

 

(14.2

)

与收购相关的或有对价

 

 

(10.4

)

 

 

(10.4

)

 

 

(12.8

)

 

 

(12.8

)

 

现金及现金等价物、应收账款、应付账款及应计费用的账面值因该等票据的短期到期日而接近公允价值。长期债务的公允价值估计是基于一家主要金融机构对我们最近观察到的定期贷款A债务交易水平的报价。利率互换合约的公允价值估计是通过获得主要金融机构的报价并经内部估值模型验证来估计的。我们聘请独立的第三方估值专家根据未来业绩确定与收购相关的或有对价的公允价值估计，该估计使用蒙特卡洛模拟来衡量。截至2021年12月31日，美元8.6于2020年8月收购Moz Design，Inc.(“Moz”)及于2020年7月收购Turf Design，Inc.(“Turf”)的若干财务及业绩里程碑于2021年12月31日前最终达致若干财务及业绩里程碑，应付或有代价负债账面值中的百万元与公允价值相等，因为里程碑成就已为人所知。

14

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取或支付的交换价格。可以使用三种水平的投入来衡量公允价值：

第1级--相同资产或负债在活跃市场的报价；

第2级--第1级中包括的报价以外的可观察的投入，例如活跃市场中类似资产和负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产和负债的报价；或可观测到或可由可观测市场数据证实的其他投入；或

第三级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，并且对资产或负债的公允价值具有重大意义。这包括某些定价模型、贴现现金流方法和使用重大不可观察投入的类似技术。

 

按公允价值经常性计量并在简明综合资产负债表中报告的资产和负债的公允价值计量摘要如下：

 

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

 

 

公允价值基于

 

 

公允价值基于

 

 

 

其他
可观察到的
输入

 

 

其他
看不见
输入

 

 

其他
可观察到的
输入

 

 

其他
看不见
输入

 

 

 

2级

 

 

3级

 

 

2级

 

 

3级

 

资产(负债)，净额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

 

$

4.4

 

 

$

-

 

 

$

(14.2

)

 

$

-

 

与收购相关的或有对价

 

 

-

 

 

 

(10.4

)

 

 

-

 

 

 

(4.2

)

 

截至2022年6月30日和2021年12月31日，与收购相关的或有对价负债是指在截至2022年12月31日实现某些财务和业绩里程碑时，与我们收购Turf相关的额外现金对价的估计公允价值。该负债是基于蒙特卡洛模拟进行衡量的，并于2022年6月30日被归类为流动负债。

 

与收购有关的或有对价#美元10.4百万美元和美元4.2截至2022年6月30日和2021年12月31日的600万美元分别是使用重大不可观察投入衡量的，其中包括盈利期间的财务预测、基础财务指标的波动性和估计贴现率。在最初的收购日期计量之后，或有对价负债的所有变化都作为营业收入的一个组成部分记录在我们的简明综合收益和全面收益表上。

 

下表汇总了截至2022年6月30日用于衡量Turf收购相关或有对价的重大不可观察投入的加权平均值：

 

无法观察到的输入

 

 

 

波动率

 

 

24.1

%

贴现率

 

 

2.8

%

 

不可观察到的投入是根据或有对价组成部分的相对公允价值进行加权的。

 

截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月与收购有关的或有对价负债的公允价值变动如下：

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

期初或有对价的公允价值

 

$

4.3

 

 

$

17.1

 

 

$

12.8

 

 

$

16.9

 

支付现金对价

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(8.6

)

 

 

-

 

与或有公允价值变动相关的损失(收益)
考虑

 

 

6.1

 

 

 

(9.7

)

 

 

6.2

 

 

 

(9.5

)

期末或有对价的公允价值

 

$

10.4

 

 

$

7.4

 

 

$

10.4

 

 

$

7.4

 

 

15

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

在截至2022年6月30日的六个月中，我们支付了8.6额外现金对价100万美元，这是截至2021年12月31日收购Moz和Turf的某些财务和业绩里程碑的最终成就。支付的额外现金代价在我们的简明综合现金流量表中被归类为融资活动的现金流量，截至收购日期公允价值。超出收购日期公允价值支付的额外现金对价部分在我们的简明综合现金流量表中被归类为来自经营活动的现金流量。

 

附注15.衍生金融工具

我们面临着外汇汇率、利率和大宗商品价格变化带来的市场风险，这些变化可能会影响我们的运营业绩、现金流和财务状况。我们使用利率衍生品来管理我们对利率的敞口。最初，我们指定为对冲工具的利率掉期衍生品被正式记录为对预测交易或现金流对冲的对冲。我们亦于开始时及其后至少每季度正式评估对冲交易中使用的衍生工具在抵销被对冲项目现金流变化方面是否非常有效。如果确定衍生品不再是一种高效的对冲工具，或者如果预期的交易不再可能发生，我们将停止对冲会计，任何未来按市值计价的调整都将在收益中确认。我们使用衍生金融工具作为风险管理工具，而不是用于投机交易目的。

交易对手风险

我们只与拥有投资级信用评级的成熟金融机构交易对手进行衍生品交易。我们定期监测交易对手的信用评级。我们与交易对手的所有衍生工具交易均受国际掉期及衍生工具协会总协议(“ISDA”)及净额结算安排所管限。这些协议可以限制我们在与单一交易对手有未平仓损益头寸的情况下的敞口。我们不会为我们的衍生品交易向任何交易对手提供现金抵押品，也不会收到现金抵押品。这些ISDA没有任何信用或有特征；然而，根据我们的银行信贷安排违约将触发这些协议下的违约。对个别交易对手的风险敞口受到控制，我们认为交易对手违约的风险可以忽略不计。

利率风险

我们利用利率互换将利率波动引起的收益波动降至最低。这些掉期被指定为针对我们部分浮动利率债务的伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)变化的现金流对冲。 下表总结了截至以下日期的利率互换June 30, 2022:

 

交易日期

 

概念上的
金额

 

覆盖期

 

风险承保范围

2018年11月28日

 

$

200.0

 

2018年11月至2023年11月

 

美元-伦敦银行同业拆借利率

2018年11月28日

 

$

100.0

 

2021年3月至2025年3月

 

美元-伦敦银行同业拆借利率

March 10, 2020

 

$

50.0

 

2021年3月至2024年3月

 

美元-伦敦银行同业拆借利率

March 11, 2020

 

$

50.0

 

2021年3月至2024年3月

 

美元-伦敦银行同业拆借利率

 

根据上述利率互换的条款，我们每月支付固定利率，并收到1个月的libor，包括0%地板。

 

16

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

财务报表影响

下表详细介绍了截至2022年6月30日和2021年12月31日与我们的衍生品相关的金额。截至2022年6月30日或2021年12月31日，我们没有任何未被指定为对冲工具的衍生品资产或负债。下面的衍生资产和负债金额显示为毛额，并未计入净额。
 

 

 

衍生资产

 

 

衍生负债

 

 

 

 

 

公允价值

 

 

 

 

公允价值

 

 

 

资产负债表
位置

 

6月30日，
2022

 

 

十二月三十一日，
2021

 

 

资产负债表
位置

 

6月30日，
2022

 

 

十二月三十一日，
2021

 

利率互换合约

 

其他流动资产

 

$

-

 

 

$

-

 

 

应付账款和应计费用

 

$

-

 

 

$

0.1

 

利率互换合约

 

其他非流动资产

 

 

4.7

 

 

 

0.4

 

 

其他长期负债

 

 

0.3

 

 

 

14.5

 

 

 

 

增益额
在AOCI中得到认可

 

 

增益的位置
 重新分类 从…
Aoci计入净收益

 

收益重新分类
从AOCI到净收益

 

 

 

截至六个月

 

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

现金流对冲关系中的衍生品

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约

 

$

21.7

 

 

$

10.7

 

 

利息支出

 

$

1.4

 

 

$

2.2

 

 

$

3.5

 

 

$

4.1

 

 

截至2022年6月30日，预计将在未来12个月的收益中确认的累计其他全面收益(“AOCI”)现有亏损金额为$3.7百万美元。

 

附注16.其他长期负债

 

 

 

June 30, 2022

 

 

2021年12月31日

 

长期递延补偿安排

 

$

17.0

 

 

$

17.6

 

衍生负债的公允价值

 

 

0.3

 

 

 

14.5

 

收到的环境保险赔偿金额超过已发生的累计费用

 

 

3.8

 

 

 

4.8

 

与收购相关的或有对价

 

 

-

 

 

 

4.2

 

其他

 

 

6.8

 

 

 

5.6

 

其他长期负债总额

 

$

27.9

 

 

$

46.7

 

 

附注17.股东权益

普通股回购计划

2016年7月29日，我们的董事会批准了我们的股票回购计划，根据该计划，我们被授权回购至多$1,200.0百万股我们的普通股流通股2023年12月31日(“程序”)。我们有一块钱428.8截至2022年6月30日，在董事会的回购授权下仍有100万欧元。

根据本计划，回购可以通过公开市场、大宗和私下协商的交易，包括规则10b5-1计划，在管理层认为适当的时间和金额进行，取决于市场和商业条件、监管要求和其他因素。本计划不强制AWI回购任何特定数量的普通股，并可随时暂停或终止，恕不另行通知。

在截至2022年6月30日的三个月内，我们回购了0.6该计划下的100万股，总成本为$55.0百万美元，不包括佣金，或平均价格为#美元86.06每股。在截至2022年6月30日的六个月内，我们回购了0.9该计划下的100万股，总成本为$85.0百万美元，不包括佣金，或平均价格为#美元90.42每股。自成立以来，我们一直在回购11.4该计划下的100万股，总成本为$771.2百万美元，不包括佣金，或平均价格为#美元67.37每股。

17

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

分红

2022年2月和4月，我们的董事会宣布0.231每股季度股息，于#年支付给股东三月和May 2022。2022年7月20日，我们的董事会宣布了一项美元0.231每股季度股息将于2022年8月.

累计其他综合(亏损)

 

 

外国
货币
翻译调整

 

 

导数
利得(1)

 

 

养恤金和退休后调整 (1)

 

 

总计
累计
其他
全面
(亏损) (1)

 

平衡，2022年3月31日

 

$

3.0

 

 

$

1.5

 

 

$

(102.2

)

 

$

(97.7

)

重新分类前的其他综合(亏损)收入，
扣除税金(费用)后的净额$-，($1.3), $- and ($1.3)

 

 

(0.9

)

 

 

4.1

 

 

 

(0.2

)

 

 

3.0

 

从累计其他金额重新分类的金额
全面(亏损)

 

 

-

 

 

 

(1.1

)

 

 

0.3

 

 

 

(0.8

)

本期其他综合(亏损)收入净额

 

 

(0.9

)

 

 

3.0

 

 

 

0.1

 

 

 

2.2

 

平衡，2022年6月30日

 

$

2.1

 

 

$

4.5

 

 

$

(102.1

)

 

$

(95.5

)

 

 

 

外国
货币
翻译调整

 

 

导数
(亏损)收益(1)

 

 

养恤金和退休后调整 (1)

 

 

总计
累计
其他
全面
(亏损) (1)

 

平衡，2021年12月31日

 

$

2.3

 

 

$

(9.1

)

 

$

(102.8

)

 

$

(109.6

)

重新分类前的其他综合(亏损)收入，
扣除税金(费用)后的净额$-，($5.3), ($0.1) and ($5.4)

 

 

(0.2

)

 

 

16.4

 

 

 

0.3

 

 

 

16.5

 

从累计其他金额重新分类的金额
全面(亏损)

 

 

-

 

 

 

(2.8

)

 

 

0.4

 

 

 

(2.4

)

本期其他综合(亏损)收入净额

 

 

(0.2

)

 

 

13.6

 

 

 

0.7

 

 

 

14.1

 

平衡，2022年6月30日

 

$

2.1

 

 

$

4.5

 

 

$

(102.1

)

 

$

(95.5

)

 

 

 

外国
货币
翻译调整

 

 

导数
(亏损)(1)

 

 

养恤金和退休后调整 (1)

 

 

总计
累计
其他
全面
(亏损)(1)

 

平衡，2021年3月31日

 

$

2.9

 

 

$

(15.2

)

 

$

(92.4

)

 

$

(104.7

)

重新分类前的其他全面收入，
扣除税金(费用)后的净额$-，($0.9), $- and ($0.9)

 

 

0.5

 

 

 

2.8

 

 

 

-

 

 

 

3.3

 

从累计其他金额重新分类的金额
全面(亏损)

 

 

-

 

 

 

(1.7

)

 

 

0.2

 

 

 

(1.5

)

本期其他综合收益净额

 

 

0.5

 

 

 

1.1

 

 

 

0.2

 

 

 

1.8

 

平衡，2021年6月30日

 

$

3.4

 

 

$

(14.1

)

 

$

(92.2

)

 

$

(102.9

)

 

 

 

 

外国
货币
翻译调整

 

 

导数
(亏损)(1)

 

 

养恤金和退休后调整 (1)

 

 

总计
累计
其他
全面
(亏损)(1)

 

平衡，2020年12月31日

 

$

2.3

 

 

$

(19.0

)

 

$

(92.6

)

 

$

(109.3

)

重新分类前的其他全面收入，
扣除税金(费用)后的净额$-，($2.6), $- and ($2.6)

 

 

1.1

 

 

 

8.1

 

 

 

-

 

 

 

9.2

 

从累计其他金额重新分类的金额
全面(亏损)

 

 

-

 

 

 

(3.2

)

 

 

0.4

 

 

 

(2.8

)

本期其他综合收益净额

 

 

1.1

 

 

 

4.9

 

 

 

0.4

 

 

 

6.4

 

平衡，2021年6月30日

 

$

3.4

 

 

$

(14.1

)

 

$

(92.2

)

 

$

(102.9

)

 

(1)
金额是扣除税后的净额

18

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

 

 

 

金额
重新分类，从
累计其他
全面
(亏损)

 

 

受影响的 中的行项目
《被浓缩的》
已整合
损益表
和全面
收入

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

截至6月30日的六个月，

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

派生调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利率互换合约，税前

 

$

(1.4

)

 

$

(2.2

)

 

$

(3.5

)

 

$

(4.1

)

 

利息支出

税收影响

 

 

0.3

 

 

 

0.5

 

 

 

0.7

 

 

 

0.9

 

 

所得税费用

总(收入)，税后净额

 

 

(1.1

)

 

 

(1.7

)

 

 

(2.8

)

 

 

(3.2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

养恤金和退休后调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期服务信用摊销

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

 

其他营业外(收入)，净额

精算损失净额摊销

 

 

0.4

 

 

 

0.3

 

 

 

0.7

 

 

 

0.7

 

 

其他营业外(收入)，净额

税前总亏损

 

 

0.4

 

 

 

0.3

 

 

 

0.6

 

 

 

0.6

 

 

 

税收影响

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

 

 

(0.2

)

 

 

(0.2

)

 

所得税费用

总亏损，税后净额

 

 

0.3

 

 

 

0.2

 

 

 

0.4

 

 

 

0.4

 

 

 

该期间的改叙总数

 

$

(0.8

)

 

$

(1.5

)

 

$

(2.4

)

 

$

(2.8

)

 

 

 

附注18.诉讼及有关事宜

环境问题

环境合规性

我们的制造和研究设施受到联邦、州和地方有关材料排放和环境保护的各种要求的影响。我们为每个运营设施符合适用的环境要求而进行必要的支出。虽然这些支出通常不是实质性的，但适用的监管要求不断变化，因此，我们无法确切地预测与环境合规相关的未来支出的金额、性质或时间。

环境工地

摘要

我们根据《全面环境响应、补偿和责任法案》(“CERCLA”)和国家超级基金以及类似的环境法，在两个据称由过去工业活动造成的国内拥有的地点，积极参与现有或潜在环境污染的调查和补救。

在每个地点，我们都是多个潜在责任方之一，并已同意共同资助所需的调查和补救，同时保留我们对责任的抗辩。根据适用的保险单，我们也可能有权从其他方或承保范围内获得缴费或报销。我们已就某些地点，包括佐治亚州梅肯的地点和北卡罗来纳州伊丽莎白城的地点，根据适用的保单进行承保和追回，详情如下。除以下披露外，吾等无法预测该等事宜的结果或任何未来追回的时间，不论是否透过和解或其他方式。我们也无法预测任何恢复可能在多大程度上支付我们对这些地点的调查和补救费用的最后份额。我们的调查和补救费用的最终份额可能超过任何此类赔偿，而扣除保险赔偿后的净额可能是很大的数额。

19

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

2017至2021年间，我们签署了和解协议，总金额为53.0与某些遗留保险公司合作，以解决正在进行的诉讼，并追回我们以前因某些环境场地而产生的费用和成本。这些结算最初被记录为销售货物成本和SG&A费用的减少，反映了历史上记录环境支出的相同损益表类别。从2020年开始，累计保险回收超过了迄今为止与各个环境场地相关的累计费用，超出的部分记录在我们的综合资产负债表的长期负债中。截至2022年6月30日和2021年12月31日，超过累计费用的保险赔偿金额为3.8百万美元和美元4.8分别为100万美元。超额收回的款项将予以发放，以抵销日后在各环保工地发生的任何开支。我们可能会在未来与其他传统保险公司签订额外的和解协议，以获得环境工地费用的补偿或分担，这些协议可能是实质性的，也可能不是实质性的。

对我们未来在环境工地的责任的估计是基于对每个单独工地目前可用的事实的评估。我们会考虑与现场相关的活动、现有技术、目前制定的法律法规以及以前公司在修复受污染场地方面的经验等因素。尽管现行法律规定Superfund网站的所有各方都要承担连带责任，但我们对这些网站的补救工作的贡献预计将受到其他可能对网站补救负责的公司数量的限制。因此，我们的估计负债仅反映我们的预期份额。在确定出资的可能性时，我们考虑其他各方的偿付能力、其他各方的现场活动、是否存在责任争议、任何现有协议的条款和类似事项的经验，以及我们2006年10月根据破产法第11章重组对索赔有效性的影响(如果有)。

特定的重大事件

佐治亚州梅肯

美国环境保护局(EPA)已将二垃圾填埋场位于我们位于佐治亚州梅肯的设施的一部分，与我们酒店相邻的前梅肯海军兵工厂垃圾填埋场、落基溪的部分地区以及通往落基溪的某些支流(统称为“梅肯遗址”)由于污染物的存在，尤其是多氯联苯(“多氯联苯”)的存在，被列为国家优先考虑的超级基金地点。

2010年9月，我们与环保局签订了一项关于同意拆除行动的行政命令，以调查印刷电路板污染。一在我们酒店的垃圾填埋场中，污水处理厂垃圾填埋场(“污水处理厂垃圾填埋场”，也被称为“可操作单元1”)。在完成对污水处理厂堆填区的调查并提交我们的最终工程评估/成本分析后，环保局于2013年7月发布了一份行动备忘录，选择了我们建议的拆除行动的补救措施。可操作的单元1对污水处理厂垃圾填埋场的响应行动已经完成，最终报告已于#年提交给环境保护局2016年10月。环保局于2016年11月批准了最终报告，并于2017年3月向环保局提交了拆除后控制计划。

我们很可能会产生与超级基金场地其余部分的补救调查和可行性研究(“RI/FS”)相关的现场勘测、工程和监督费用，其中包括我们物业上的其他垃圾填埋场，以及我们物业和Rocky Creek(“可操作单元2”)上及其邻近的区域。2015年9月，AWI和其他潜在责任方(“PRPS”)收到环保局根据《环境影响报告法》发出的特别通知函，邀请AWI和PRPS就进行可操作2号机组RI/FS的协议进行谈判。作为对进行RI/FS的特别通知函的回应，我们和其他PRPS与EPA签订了一项和解协议，从2018年9月起生效。PRPS提交了一份完整的RI/FS工作计划，环境保护局于2019年9月批准了该计划。该网站这一部分的调查工作于2019年12月开始。2021年6月，PRPS向环保局提交了可运行的2号机组的现场特征总结报告(SCSR)。SCSR的目的是证明可操作单元2的现有数据对于风险评估和制定补救行动目标是足够的。2022年5月，PRPS向美国环保局提交了可运营2号机组的基线生态风险评估。可操作单元2的其他调查工作仍在继续，以编制将提交环境保护局的人类健康基线风险评估。我们最终可能会产生补救在RI/FS期间发现的任何污染的费用。目前对该地点未来责任的估计仅包括我们估计的环保局目前要求PRPS执行的调查工作的费用份额。我们无法合理估计与调查工作或由此产生的任何补救措施相关的总费用中我们的最终份额, 尽管这样的数额可能对未来任何一个季度或一年的运营结果都是重要的。我们预计未来的总成本不会对我们的流动资金或财务状况产生重大不利影响，因为现金可能会在多年内支付。

北卡罗来纳州伊丽莎白市

这个地方以前是一个橱柜制造厂，从1977年到1996年由三角太平洋公司(现在称为阿姆斯特朗木制品公司(AWP))运营。该遗址以前由美国海军和西屋电气拥有，

20

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

它被派拉蒙全球(“派拉蒙”)(当时称为CBS公司)收购。当我们在1998年收购AWP的股票时，我们接管了该网站的所有权。在我们收购之前，北卡罗来纳州环境和自然资源部将该地点列为危险废物地点。1997年，AWP与西屋电气签订了一项费用分摊协议，双方同意平均分担与调查和可能的补救有关的费用。2000年，AWP和派拉蒙在同意的情况下签署了一项行政命令，以与环境保护局就该地点进行RI/FS。2007年，我们和派拉蒙与海军达成了一项协议，根据该协议，海军同意支付规定的过去和未来调查费用的三分之一，最高不超过一定数额，目前这笔费用已经用尽。环境保护局于2011年8月批准了国际扶轮/FS工作计划。2014年1月，我们提交了补救调查和风险评估报告草稿，并根据机构对这些报告的评论进行了补充调查工作。关于2016年阿姆斯特朗地板公司的分离，我们同意保留与AWP工地相关的任何遗留环境责任。环保局于2018年4月发布了该地点的临时行动建议计划，征求公众意见，截止日期为2018年6月。环保局对包括我们在内的评论进行了评估，并公布了选择临时清理方法的中期决定记录。2018年9月，AWI和派拉蒙收到了环保局根据CERCLA的特别通知函，邀请AWI和派拉蒙就和解协议进行谈判，以开展或资助现场的应对行动。作为对2018年9月特别通知信的回应，我们和派拉蒙于2019年5月向美国环保局提交了一份诚意报价。2021年6月, 我们与环保局和PRPS签订了协商达成的部分同意法令和现场参与协议，以便由现场各方完成补救设计和补救行动。部分同意法令是由美国北卡罗来纳州东区地区法院于2022年1月颁布的。该场地的补救设计工作计划已于2022年6月提交给环境保护局。目前对该场地未来责任的估计仅包括我们估计的临时补救行动的费用份额，目前，我们预计环保局将要求PRPS履行这些费用。我们无法合理地估计与最终补救或由此产生的任何补救措施相关的总成本中我们的最终份额，尽管这些金额可能对未来任何一个季度或一年的运营结果具有重要意义。我们预计未来的总成本不会对我们的流动资金或财务状况产生重大不利影响，因为现金可能会在多年内支付。

财务状况摘要

总负债为#美元0.4百万美元和美元0.7截至2022年6月30日和2021年12月31日，分别记录了我们认为可能的环境责任和可以对可能的责任做出合理估计的环境责任。截至2022年6月30日和2021年12月31日，美元0.1百万美元和美元0.2100万美元分别反映在应付账款和应计费用中。在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，我们录得0.6为潜在的环境责任增加百万美元的准备金。在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，我们录得0.2为潜在的环境责任增加百万美元的准备金。如上所述，2022年和2021年记录的额外准备金的相关费用通过发放超出累计费用的部分保险追回余额予以抵消。如果现有数据足以估计负债，则使用该估计；如果只有一个可能负债的范围，并且该范围内的任何金额都不比任何其他负债更有可能，则使用该范围的较低端。随着每个地点的评估和补救活动的进展，将审查这些负债，以反映可获得的新信息，并对其进行调整，以反映实际发生和支付的金额。这些负债是未贴现的。

上述估计的环境负债没有考虑到向保险公司或第三方提出的任何额外赔偿索赔。我们的政策是在可变现时，将保险回收作为资产记录在简明综合资产负债表中。我们为追求环境保险赔偿而产生的成本，这些成本在发生时计入费用。

在已确定地点发生的实际费用可能与我们的估计不同。根据我们对已确定地点的了解，不可能合理地估计未来成本超过已确认的金额。

其他申索

我们不时会涉及日常业务过程中出现的其他各种诉讼、索赔、调查和其他法律事项，包括涉及我们的产品、知识产权、与供应商的关系、与分销商的关系、与竞争对手的关系、员工和其他事项。对于这些事项，我们可能有权从其他方获得缴费或报销，或根据适用的保险单承保。在适用和适当的情况下，我们将根据这些政策寻求保险和追回，但无法预测这些需求的结果。虽然不能对与这些事项有关的任何诉讼的结果给予完全保证，但我们不相信任何当前的索赔，无论是个别索赔还是合计索赔，都不会对我们的财务状况、流动资金或经营业绩产生重大不利影响。

 

21

阿姆斯特朗世界工业公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

(以百万为单位的美元金额，股票数据除外)

 

注19.每股收益

下表是我们在计算基本和稀释后每股收益(“EPS”)时使用的收益与普通股应占收益的对账。截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月。由于四舍五入，EPS组件可能不会添加。

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

持续经营收益

 

$

52.2

 

 

$

55.1

 

 

$

96.6

 

 

$

92.6

 

(收益)分配给参与的既得股票奖励

 

 

(0.1

)

 

 

(0.1

)

 

 

(0.2

)

 

 

(0.2

)

可归因于普通股的持续运营收益
股票

 

$

52.1

 

 

$

55.0

 

 

$

96.4

 

 

$

92.4

 

 

下表是已发行基本股份与稀释后已发行股份的对账截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月(以百万计)：

 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

基本流通股

 

 

46.6

 

 

 

47.7

 

 

 

46.9

 

 

 

47.8

 

普通股等价物的稀释效应

 

 

0.1

 

 

 

0.4

 

 

 

0.1

 

 

 

0.3

 

稀释后的流通股

 

 

46.7

 

 

 

48.1

 

 

 

47.0

 

 

 

48.1

 

 

在截至2022年6月30日的三个月和六个月的稀释每股收益的计算中不包括反稀释股票奖励是7,117和7,397，分别为。在截至2021年6月30日的三个月和六个月的稀释每股收益的计算中不包括反稀释股票奖励是548和17,096，分别为。

22

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

项目2.管理层的讨论和分析F财务状况和业务成果

本讨论应与本报告和我们截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的财务报表、附注、有关前瞻性陈述和风险因素的警示说明一起阅读。

概述

AWI是美洲天花板和墙面解决方案的设计、创新和制造领域的领导者。我们的产品主要包括矿物纤维、玻璃纤维棉、金属、木材、木纤维、玻璃纤维石膏和毛毡。我们还通过与沃辛顿工业公司(“沃辛顿”)的合资企业沃辛顿·阿姆斯特朗合资公司(“WAVE”)生产天花板悬挂系统(格栅)产品。

新冠肺炎

新冠肺炎疫情对我们未来综合运营结果的影响仍不确定。2020年，我们注意到非必要业务暂时关闭导致的建设延误，受新冠肺炎影响最严重的是一些大城市地区。从2021年开始，市场状况开始改善，并在2022年上半年继续改善，尽管除了通胀上升的影响外，建设开工延迟和项目时间表延长也缓和了这种改善。我们继续监测和管理新冠肺炎的影响及其对我们业务的潜在影响。
 

截至2022年6月30日，我们的所有制造设施都已投入运营，不包括2018年第二季度闲置的俄勒冈州圣海伦斯工厂。为了安全和负责任地运营，我们继续在我们所有的设施中遵循政府卫生当局的指导方针。
 

在2022年前6个月或2021年全年，我们没有记录任何与新冠肺炎相关的资产减值、库存费用或重大坏账准备，尽管未来的事件可能需要这些费用。我们将继续评估新冠肺炎疫情对我们的财务状况、运营结果和现金流的影响的性质和程度。

制造厂

截至2022年6月30日，我们在两个国家和地区运营了16家制造工厂，其中14家工厂位于美国，两家工厂位于加拿大。我们于2018年第二季度关闭了位于俄勒冈州圣海伦斯的矿物纤维制造厂，截至2022年6月30日，该厂被归类为持有待售资产。在2022年第二季度，我们就闲置的矿物纤维工厂达成了一项销售协议，预计在未来12个月内完成交易。

浪潮在美国经营另外六家工厂，生产悬挂系统(电网)产品，我们在天花板系统中使用和销售这些产品。

可报告的细分市场

我们的经营领域如下：矿物纤维、建筑特产和未分配的公司。

矿物纤维-生产悬浮矿物纤维和软纤维天花板系统。我们的矿物纤维产品提供各种性能属性，如声学控制、额定防火、美观以及健康和可持续发展功能。天花板产品销售给转售分销商、天花板系统承包商以及批发商和零售商(包括大型家居中心)。矿物纤维部门还包括WAVE的业绩，WAVE制造和销售由AWI和WAVE开具发票的悬挂系统(格栅)产品和天花板部件产品。与浪潮有关的分部业绩主要由股本收益组成，并反映我们在合资企业中的50%股权。天花板构件产品包括天花板周长和饰边，以及支持石膏板天花板系统的格栅产品。对于一些客户，Wave将其悬挂系统产品出售给AWI，然后再转售给客户。矿物纤维部门的业绩反映了这些销售交易。矿物纤维部门还包括没有专门分配给我们的建筑专业或未分配公司部门的所有资产和负债，包括与我们位于宾夕法尼亚州兰开斯特的总部相关的所有财产和相关折旧。矿物纤维部门的经营业绩包括大部分已分配的公司管理费用，这些费用代表了支持其运营的一般服务的合理分配。

 

建筑专业-生产、设计和采购用于商业环境的天花板和墙壁。产品有多种材料可供选择，除了各种颜色、形状和设计外，还包括金属、毛毡和木材。产品提供各种

23

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

性能属性，如音响控制、额定防火和美学吸引力。我们销售标准的、优质的和定制的产品，其中一部分来自来源产品。建筑专业公司的产品主要销售给转售经销商和直接客户，主要是天花板系统承包商。这一细分市场的大部分收入是项目驱动的，这可能会由于项目进度的不确定性而导致更不稳定的销售模式。建筑专业部门的经营业绩包括已分配的公司管理费用的一部分，这代表了支持其运营的一般服务的合理分配。

未分配的公司-包括尚未分配给我们其他业务部门的某些资产、负债、收入和支出，包括：现金和现金等价物、我们的美国退休收入计划(RIP)的净资金状况、利率掉期合同的估计公允价值、我们的高级信贷安排下的未偿还借款和所得税余额。我们的未分配公司部分还包括与我们的德国固定收益养老金计划相关的所有费用，该计划以前在我们的欧洲、中东和非洲(包括俄罗斯)(“EMEA”)和环太平洋地区报告，并未包括在将我们在EMEA和环太平洋地区的业务和运营组成的某些子公司出售给可耐福国际有限公司的交易中。

影响收入的因素

有关我们各部门2022年按部门划分的净销售额的信息，请参阅简明合并财务报表附注2和3。

市场。我们在美洲的建筑产品建筑市场上展开竞争。我们密切关注公开的宏观经济趋势，这些趋势为商业建筑市场活动提供了洞察，包括GDP、写字楼空置率、建筑比林斯指数、新的商业建筑开工数、州和地方政府支出、企业利润和零售额。该公司继续监测全球事件的影响，包括乌克兰冲突，由于我们仅限于美洲的地理位置，这对我们2022年上半年的运营结果的直接影响微乎其微。

我们注意到我们市场中的几个因素和趋势直接影响了我们在2022年第二季度的业务表现，与2021年第二季度相比，最重要的是商业建筑活动从新冠肺炎大流行中继续复苏，但全球供应链和劳动力供应面临的持续挑战部分抵消了这一影响。我们的业绩还得益于我们建筑专业部门业绩的改善，这主要是由我们最近的收购推动的。需求继续受到建设开工延迟和项目时间表延长的影响，此外还有通胀上升的影响。在截至2022年6月30日的三个月和六个月里，与2021年同期相比，销售额的增加分别为收入贡献了1700万美元和2400万美元。

平均单位价值。由于原材料和能源成本、市场状况和竞争环境的变化，我们会定期调整产品的销售价格。通常，由于项目定价、竞争性调整和不断变化的市场条件，已实现的价格涨幅低于宣布的价格涨幅。我们还提供种类繁多的产品，根据款式、设计和性能属性进行区分。这类产品的定价和利润率各不相同。此外，以不同价位购买的产品相对数量的变化可能会影响净销售额和营业收入的同比比较。在我们的矿物纤维部门，我们专注于提高每单位销售的销售额，或平均单位价值(“AUV”)，以此来衡量影响我们收入的不同种类的产品和同类定价。我们估计，与2021年同期相比，有利的AUV使我们截至2022年6月30日的三个月和六个月的综合净销售额分别增加了约2400万美元和4800万美元。我们的建筑专业部门收入主要是基于个人合同获得的，这些合同包括由我们制造和从第三方采购的各种产品，这些产品因项目而异。因此，我们不跟踪这一细分市场的AUV表现，但将销售额的大部分变化归因于销量。

在2022年第一季度和第二季度，我们实施或宣布了未来矿物纤维天花板、格栅产品和某些建筑特色产品的涨价。2022年7月，我们对矿物纤维天花板瓷砖产品和某些建筑专用产品实施了额外涨价。我们可能会根据众多因素，即通胀对我们业务的影响速度和速度，来实施未来的定价行动。

季节性。从历史上看，由于更有利的天气条件、客户的商业周期以及翻新和新建筑的时机，我们的销售额在本财年的第二季度和第三季度往往会更强劲。

影响运营成本的因素

运营费用。我们的运营费用包括直接生产成本(主要是原材料、劳动力和能源)、制造管理费用、运费、采购来源产品和销售的成本、一般和行政(“SG&A”)费用。


我们最大的原材料支出主要是玻璃纤维、珍珠岩、再生纸和淀粉。其他原材料包括

24

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

铝、粘土、毛毡、颜料、钢材、木材和木纤维。我们的大部分矿棉需求都是在我们的一家制造工厂生产的。天然气和包装材料也是重要的投入成本。这些投入的价格波动通常不在我们的控制范围之内，对我们的财务业绩有直接影响。全球供应链和劳动力中断导致原材料和运输成本上涨。在截至2022年6月30日的三个月和六个月里，与2021年同期相比，原材料和能源成本的上升分别对营业收入产生了1100万美元和1800万美元的负面影响。

2020年收购相关费用和(收益)损失

关于我们在2020年7月收购Turf Design，Inc.，Inc.(“Turf”)，Moz Designs，Inc.(“Moz”)，以及2020年12月收购Arktura LLC(“Arktura”)，我们在截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月和六个月记录了某些与收购相关的费用和营业收入(收益)损失，摘要如下(以百万美元为单位)：
 

 

 

截至三个月

 

 

截至六个月

 

 

 

 

 

6月30日，

 

 

6月30日，

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

简明合并收益表和全面收益表中受影响的行项目

递延收入

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

0.7

 

 

净销售额

与公允价值变动相关的损失(收益)
或有对价的价值

 

 

6.1

 

 

 

(9.7

)

 

 

6.2

 

 

 

(9.5

)

 

与或有对价公允价值变动相关的损失(收益)

递延现金和限制性股票
费用

 

 

2.0

 

 

 

3.7

 

 

 

4.0

 

 

 

6.5

 

 

SG&A费用

库存

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.3

 

 

销货成本

净负面(正面)影响
营业收入

 

$

8.1

 

 

$

(6.0

)

 

$

10.2

 

 

$

(2.0

)

 

 

上述递延收入和存货金额反映了与按公允价值记录这些负债和资产相关的收购后费用，作为采购会计的一部分。或有对价的公允价值变动与我们的Moz和Turf收购有关，并在每次收购的各自收益期内按季度重新计量。进一步资料见简明合并财务报表附注14。与Arktura前所有者和员工的递延现金和限制性股票奖励相关的费用在各自的服务期内记录，因为此类付款取决于获奖者继续受雇于AWI。购置固定资产的折旧和购置无形资产的摊销已从上表中剔除。

员工

截至2022年6月30日和2021年12月31日，我们的全职和兼职员工分别约为2950人和2820人。

持续经营的结果

请参阅简明综合财务报表附注2和附注4，以核对营业收入与持续经营的综合收益、所得税前综合收益以及与非持续经营有关的其他财务信息。

持续运营的综合结果

(美元金额(百万美元))

 

 

2022

 

 

2021

 

 

变化是有利的/(不利的)

 

截至6月30日的三个月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合并净销售额合计

 

$

321.0

 

 

$

280.0

 

 

 

14.6

%

营业收入

 

$

71.6

 

 

$

78.3

 

 

 

(8.6

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的六个月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合并净销售额合计

 

$

603.6

 

 

$

531.9

 

 

 

13.5

%

营业收入

 

$

134.8

 

 

$

132.4

 

 

 

1.8

%

 

2022年第二季度的合并净销售额比上年同期增长了14.6%，其中有利的AUV贡献了2400万美元，更大的销量贡献了1700万美元。矿物纤维净销售额增加2600万美元，建筑专业净销售额增加

25

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

与2021年第二季度业绩相比，销售额增加了1500万美元。矿物纤维净销售额的增长主要是由于优惠的价格和更高的销量而改善的AUV。建筑专业的净销售额增长源于我们最近收购的业绩与2021年同期相比有所改善，以及价格上涨的积极影响。

 

2022年前六个月的合并净销售额增长了13.5%，有利的AUV贡献了4800万美元，更高的销量贡献了2400万美元。矿物纤维的净销售额比去年同期增加了4100万美元，建筑特产的净销售额增加了3100万美元。矿物纤维净销售额的增长主要是由于价格优惠，改善了AUV，但部分抵消了销量的下降，这主要是因为2022年初某些分销商客户的库存水平下降。由于定制项目销售额的增加，我们最近收购的业绩与2021年同期相比有所改善，以及价格上涨的积极影响，建筑专业的净销售额有所改善。

 

2022年第二季度的商品销售成本占净销售额的63.3%，而2021年同期为62.5%，原因是通胀上升，但良好的AUV性能和提高的制造生产率部分抵消了这一影响。2022年前六个月的商品销售成本占净销售额的63.5%，而2021年同期为63.8%。这一下降是由良好的AUV性能和提高的制造生产率推动的，但部分被更高的通胀所抵消。

 

2022年第二季度的SG&A费用为6,150万美元，占净销售额的19.2%，而2021年同期为6,000万美元，占净销售额的21.4%。2022年第二季度SG&A费用的增长主要是由于销售费用增加了500万美元，激励薪酬支出增加了200万美元，但与建筑专业部门相关的无形资产摊销和收购相关费用减少了600万美元，部分抵消了这一增长。

 

2022年前六个月的SG&A费用为1.186亿美元，占净销售额的19.6%，而2021年同期为1.142亿美元，占净销售额的21.5%。与2021年同期相比，2022年前六个月SG&A费用的增长是由于支持增加销售和增长计划的销售费用增加了1300万美元，以及激励薪酬支出增加了200万美元，但与建筑专业部门相关的无形资产摊销和收购相关费用减少了1100万美元，部分抵消了这一增长。

 

在2022年第二季度和前六个月，我们分别录得610万美元和620万美元的重新计量损失，以应对与收购Turf相关的或有对价的公允价值变化。在2021年同期，我们分别录得970万美元和950万美元的与收购Turf和Moz相关的重新计量收益。进一步资料见简明合并财务报表附注14。

2022年第二季度，浪潮合资企业的股权收益为2130万美元，而去年同期为2370万美元；2022年前六个月为3950万美元，而2021年前六个月为4470万美元。与2021年同期相比，2022年第二季度浪潮收益的下降主要是由于钢铁成本通胀上升，部分被价格推动的有利AUV所抵消。与2021年同期相比，2022年前六个月的浪潮收益下降主要是由于钢铁成本上涨和产量下降，主要是由于某些分销商客户在2022年初降低了库存水平，以及SG&A费用增加，但部分被价格推动的有利AUV所抵消。进一步资料见简明综合财务报表附注8。

2022年第二季度的利息支出为580万美元，而2021年第二季度为560万美元。2022年前六个月的利息支出为1090万美元，而2021年前六个月的利息支出为1130万美元。2022年前六个月的利息支出减少，主要是由于平均未偿还借款减少，但浮息债务利率上升部分抵消了这一影响。

2022年第二季度其他营业外收入净额为140万美元，而2021年第二季度为160万美元。2022年前六个月，其他营业外收入净额为270万美元，而2021年前六个月为290万美元。其他营业外收入净额主要由养恤金和退休后期间福利净成本的非服务成本部分组成。

2022年第二季度的所得税支出为1500万美元，而2021年第二季度为1920万美元。2022年第二季度的有效税率为22.3%，而2021年同期为25.8%。2022年前6个月的所得税支出为3,000万美元，而2021年前6个月为3,140万美元。2022年前6个月的有效税率为23.7%，而2021年同期为25.3%。与2021年同期相比，2022年第二季度和前六个月的实际税率较低，主要是由于我们在2022年第二季度记录的资本损失结转计值准备减少。

26

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

2022年第二季度的其他全面收入总额为220万美元，而2021年第二季度为180万美元。2022年前六个月的OCI为1410万美元，而2021年前六个月为640万美元。与2021年同期相比，2022年第二季度和前六个月保费收入的增长主要是由衍生品收益推动的。衍生工具收益是指我们的衍生工具资产和负债的按市值计算的调整，以及对先前在保监处递延的收益和亏损的确认。影响保费收入变化的还有外币换算调整以及养老金和退休后调整。外币折算调整是指以外币计价的资产和负债的美元价值的变化。2022年和2021年第二季度和前六个月的金额主要是受加元变化的推动。养恤金和退休后调整是指与我们的固定收益养恤金和退休后计划有关的精算收益和损失的摊销。

可报告的细分市场结果

 

矿物纤维

(美元金额(百万美元))

 

 

2022

 

 

2021

 

 

变化是有利的/(不利的)

 

截至6月30日的三个月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总细分市场净销售额

 

$

234.5

 

 

$

208.1

 

 

 

12.7

%

营业收入

 

$

71.4

 

 

$

72.1

 

 

 

(1.0

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的六个月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总细分市场净销售额

 

$

437.7

 

 

$

396.8

 

 

 

10.3

%

营业收入

 

$

129.1

 

 

$

132.7

 

 

 

(2.7

)%

2022年第二季度的净销售额增加了2600万美元，这是由于有利的AUV达到2400万美元，以及200万美元的更高销售额。2022年前六个月，由于有利的AUV达到4800万美元，净销售额比去年同期增加了4100万美元，但销售量下降带来的700万美元的负面影响部分抵消了这一影响。2022年第二季度和前六个月AUV的改善主要是由优惠的价格推动的。2022年初，某些分销商客户的库存水平下降，对2022年第二季度和前六个月的销量产生了负面影响。

 

与2021年同期相比，2022年第二季度的营业收入受益于2100万美元的有利AUV利润率影响，但被制造成本增加1400万美元所抵消，这是由原材料和能源成本上升、销售费用增加400万美元、钢铁成本通胀上升导致的股权收益减少200万美元以及激励薪酬支出增加200万美元所抵消的。

 

与2021年同期相比，2022年前六个月的运营收入受益于4000万美元的有利AUV利润率影响，但被原材料和能源成本增加导致的制造成本增加2100万美元、支持销售和增长计划的销售费用增加900万美元、销售量下降导致的500万美元减少、股权收益减少500万美元和激励薪酬支出增加200万美元所抵消。

建筑专业

(美元金额(百万美元))

 

 

2022

 

 

2021

 

 

变化是有利的/(不利的)

 

截至6月30日的三个月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总细分市场净销售额

 

$

86.5

 

 

$

71.9

 

 

 

20.3

%

营业收入

 

$

1.1

 

 

$

7.4

 

 

 

(85.1

)%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的六个月，

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总细分市场净销售额

 

$

165.9

 

 

$

135.1

 

 

 

22.8

%

营业收入

 

$

7.6

 

 

$

2.5

 

 

 

204.0

%

2022年第二季度和前六个月的净销售额分别增加了1500万美元和3100万美元。这些增长主要是由于我们最近收购的业绩与2021年同期相比有所改善，受益于价格上涨和定制项目销售的增加。

 

与2021年同期相比，2022年第二季度的营业收入受到销售额增加500万美元和无形资产摊销减少500万美元的积极影响。这些对营业收入的增长被抵消了

27

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

收购相关支出及亏损增加1,400万美元，主要是由于与收购Turf和Moz有关的或有代价的公允价值变化，以及100万美元的销售费用增加。

 

与2021年同期相比，2022年前六个月的营业收入受到销售额增加1400万美元和无形资产摊销减少900万美元的积极影响。营业收入的这些增长被与收购相关的支出和亏损增加1300万美元所抵消，这主要是由于与收购Turf和Moz有关的或有对价的公允价值变化，以及500万美元的销售费用增加，主要与销售能力和激励薪酬方面的额外投资有关。

未分配的公司

2022年第二季度和2021年第二季度，未分配公司运营亏损为100万美元。2022年前六个月，未分配公司运营亏损为200万美元，而2021年前六个月为300万美元。

财务状况和流动性

现金流

2022年前六个月的运营活动提供了6,310万美元的现金，而2021年前六个月的现金为8,190万美元。减少的主要原因是应收账款和存货的营运资本出现负变化，这主要是由于时间安排，但现金收益增加部分抵消了这一影响。

2022年前六个月，投资活动使用的净现金为160万美元，而2021年前六个月为680万美元。与2021年同期相比，现金的有利变化主要是由于没有支付给可耐福的购买价格调整，以及物业、厂房和设备的购买量减少，但被浪潮股息的减少部分抵消。

2022年上半年用于融资活动的净现金为8020万美元，而2021年上半年为9340万美元。现金的有利变化主要是由于债务偿还减少，但部分被2022年已发行普通股回购增加和与收购相关的或有对价支付所抵消。

流动性

我们对业务的流动性需求在一年中有所不同。我们保留信贷额度，以满足我们的季节性现金流需求，因为我们的财年第一季度和第四季度的现金流从历史上来说是较低的。我们有1,000,000,000美元的浮动利率优先信贷安排，其中包括5,000,000,000美元的循环信贷安排(其中有15,000,000,000美元的信用证升格)和5,000,000,000美元的定期贷款A。循环信贷安排和定期贷款A目前的定价为较LIBOR高出1.25%。高级信贷安排还有2500万美元的信用证安排，也被称为我们的双边安排。循环信贷安排和定期贷款A将于2024年9月到期。1,0000百万美元的优先信贷安排由材料美国子公司的股本和我们在加拿大的材料一级外国子公司股票的65%的质押担保。循环信贷安排和定期贷款A的未付余额可在其各自的利息重整期到期时预付，无需支付违约金。定期贷款A支付的任何本金不得再借入。

截至2022年6月30日，我们的优先信贷安排下的未偿还借款总额为定期贷款A项下的4.562亿美元和循环信贷安排项下的2.15亿美元。

高级信贷安排包括两项金融契约，要求综合利息、税项、折旧及摊销前收益(“EBITDA”)与综合现金利息支出减去现金综合利息收入的比率大于或等于3.0至1.0，并要求综合融资负债减去AWI和国内子公司不受限制的现金及现金等价物与EBITDA的比率小于或等于3.75至1.0。截至2022年6月30日，我们遵守了高级信贷安排的所有条款。

28

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

定期贷款A目前以浮动利率定价。下表汇总了我们的利率互换(以百万美元为单位)：

 

交易日期

 

概念上的
金额

 

覆盖期

 

风险承保范围

2018年11月28日

 

$

                        200.0

 

2018年11月至2023年11月

 

美元-伦敦银行同业拆借利率

2018年11月28日

 

$

                        100.0

 

2021年3月至2025年3月

 

美元-伦敦银行同业拆借利率

March 10, 2020

 

$

                          50.0

 

2021年3月至2024年3月

 

美元-伦敦银行同业拆借利率

March 11, 2020

 

$

                          50.0

 

2021年3月至2024年3月

 

美元-伦敦银行同业拆借利率

 

根据上述利率互换条款，我们每月支付固定利率，并获得1个月期伦敦银行同业拆借利率，包括0%的下限。

 

这些掉期被指定为针对LIBOR变化的现金流对冲，用于我们的部分可变利率债务。
 

我们利用信贷额度和其他商业承诺来确保有足够的资金来满足运营需求。信用证目前是通过我们的循环信贷安排和双边安排安排的。信用证可以向第三方供应商、保险和金融机构开具，通常只有在AWI未能向受益人支付义务的情况下才能使用。下表列出了与我们的信用证融资相关的详细信息(以百万美元为单位)：

 

 

 

June 30, 2022

 

融资安排

 

限值

 

 

使用

 

 

可用

 

双边设施

 

$

25.0

 

 

$

8.1

 

 

$

16.9

 

循环信贷安排

 

 

150.0

 

 

 

-

 

 

 

150.0

 

总计

 

$

175.0

 

 

$

8.1

 

 

$

166.9

 

 

截至2022年6月30日，我们拥有7930万美元的现金和现金等价物，其中6530万美元在美国，1400万美元在多个外国司法管辖区，主要是加拿大。截至2022年6月30日，我们的循环信贷安排下也有2.85亿美元可用。我们相信，手头的现金和运营产生的现金，加上我们信贷安排下的借款能力，将足以满足我们根据目前对业务运营、资本支出和债务偿还计划的预期而产生的短期流动性需求。

 

关键会计估计

我们在2021年年报Form 10-K中披露的关键会计估计没有重大变化。

29

 

项目3.数量和质量IVE关于市场风险的披露

有关我们对某些市场风险敞口的信息，请参阅我们截至2021年12月31日的年度报告Form 10-K中的第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。

项目4.控制和程序

(a) 信息披露控制和程序的评估。美国证券交易委员会将“披露控制和程序”一词定义为公司的控制和其他程序，旨在确保公司根据1934年修订的《证券交易法》(以下简称《法案》)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。根据我们管理层在首席执行官和首席财务官的参与下对我们的披露控制和程序的有效性进行的评估，截至2022年6月30日，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据该法案提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。

(b) 财务报告内部控制的变化。在2022年第二季度，我们更改了企业资源规划系统。针对这一变化，我们已根据需要更新了构成公司财务报告内部控制的流程，以适应公司系统和业务流程的相关变化。到目前为止，这一变化还没有对公司财务报告的内部控制产生不利影响，公司认为未来也不会有。除上文所披露者外，于截至2022年6月30日的财政季度内，我们对财务报告的内部控制并无其他重大变动(如法案第13a-15(F)及15d-15(F)条所界定)，对我们的财务报告内部控制有重大影响，或有合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

 

 

 

 

30

 

第II部分--加班她的信息

见简明合并财务报表附注18，在此并入作为参考。

 

第1A项。国际扶轮SK因素

我们在Form 10-K的2021年年度报告中披露的风险因素没有实质性变化。

项目2.未登记的销售股权证券和收益的使用

 

(C)发行人购买股票证券

 

期间

 

总数
的股份
购得(1)

 

 

平均价格
按股支付

 

 

总人数
购入的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划
或程序

 

 

最大近似值
的股份可能
但仍将被购买
根据计划或
节目

 

April 1 – 30, 2022

 

 

195,340

 

 

$

91.88

 

 

 

163,565

 

 

$

468,780,401

 

May 1 – 31, 2022

 

 

475,540

 

 

$

84.12

 

 

 

475,402

 

 

$

428,787,933

 

June 1 – 30, 2022

 

 

-

 

 

$

-

 

 

 

-

 

 

$

428,787,933

 

总计

 

 

670,880

 

 

 

 

 

 

638,967

 

 

 

 

 

(1)
包括通过扣留股份重新获得的股份，以在行使期权或归属之前根据我们的长期激励计划授予的限制性股票时支付员工纳税义务。

2016年7月29日，我们的董事会批准了我们的股份回购计划，根据该计划，我们被授权回购最多12亿美元的流通股普通股，直至2023年12月31日(以下简称“计划”)。

根据本计划，回购可以通过公开市场、大宗和私下协商的交易，包括规则10b5-1计划，在管理层认为适当的时间和金额进行，取决于市场和商业条件、监管要求和其他因素。本计划不强制AWI回购任何特定数量的普通股，并可随时暂停或终止，恕不另行通知。

在截至2022年6月30日的三个月内，我们根据该计划回购了60万股票，总成本为5500万美元，不包括佣金，或平均价格为每股86.06美元。在截至2022年6月30日的六个月内，我们根据该计划回购了90万股票，总成本为8,500万美元，不包括佣金，或平均价格为每股90.42美元。自该计划成立至2022年6月30日，我们已根据该计划回购了1140万股票，总成本为7.712亿美元，不包括佣金，或平均价格为每股67.37美元。

项目3.默认使用庞氏高级证券

没有。

项目4.地雷S安全信息披露

不适用。

项目5.其他信息

没有。

31

 

第六项。展品

以下证据作为本季度报告10-Q表的一部分提交：

 

证物编号：

 

描述

 

 

 

  31.1

 

《证券交易法》第13a-15(E)或15d-15(E)条规定的首席执行官证书。安特卫普

 

 

 

  31.2

 

《证券交易法》第13a-15(E)或15d-15(E)条规定的首席财务官证明。安特卫普

 

 

 

  32.1

 

规则13a和《美国法典》第18编第1350节要求的首席执行官证书。安特卫普†

 

 

 

  32.2

 

规则13a和《美国法典》第18编第1350节要求的首席财务官证明。安格利希

 

 

 

101.INS

 

内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。安特卫普

 

 

 

101.SCH

 

内联XBRL分类扩展架构。安特卫普

 

 

 

101.CAL

 

内联XBRL分类扩展计算链接库。安特卫普

 

 

 

101.DEF

 

内联XBRL分类扩展定义Linkbase。安特卫普

 

 

 

101.LAB

 

内联XBRL分类扩展标签Linkbase。安特卫普

 

 

 

101.PRE

 

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase。安特卫普

 

 

 

  104

 

该公司截至2022年6月30日的季度报告Form 10-Q的封面已采用内联XBRL格式。

 

特此提交以下文件。

随函提供货柜。

 

 

32

 

标牌缝隙

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。

 

 

阿姆斯特朗世界工业公司

 

 

 

发信人：

 

/s/布莱恩·L·麦克尼尔

 

 

布莱恩·L·麦克尼尔、高级副总裁总裁和

 

 

首席财务官(首席财务官)

 

 

 

发信人：

 

/s/James T.Burge

 

 

詹姆斯·T·伯奇、总裁副局长和

 

 

财务总监(首席会计主任)

 

日期：2022年7月26日

 

33