美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
(标记一)
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末的季度
或
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
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(税务局雇主 识别号码) |
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(主要执行办公室地址) |
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(邮政编码) |
(注册人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每个班级的标题 |
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交易 符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件服务器 |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
As of July 20, 2022,
目录
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第一部分-财务信息 |
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1 |
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第1项。 |
财务报表 |
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1 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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26 |
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第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
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41 |
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第四项。 |
控制和程序 |
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41 |
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第二部分--其他资料 |
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42 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
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42 |
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第1A项。 |
风险因素 |
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42 |
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第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
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43 |
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第六项。 |
陈列品 |
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44 |
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签名 |
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45 |
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前瞻性陈述
本报告包含有关未来事件和预期的陈述，因此构成1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。前瞻性表述包括“目标”、“雄心”、“预期”、“相信”、“可能”、“发展”、“努力”、“估计”、“预期”、“预测”、“目标”、“打算”、“可能”、“展望”、“潜力”、“计划”、“项目”、“范围”、“寻求”、“看到”等词汇。“应该”、“努力”、“目标”、“将”、“正在工作”、“将会”或其他意思相似的词。除有关历史事实的声明外，美国铝业公司所有反映对未来预期、假设或预测的声明均为前瞻性声明，包括但不限于有关铝土矿、氧化铝和铝的全球需求增长及供需平衡的预测；对未来或目标财务结果或经营或可持续发展表现(包括我们执行与环境、社会及治理事宜相关战略的能力)的声明、预测或预测；有关战略、展望及业务及财务前景的声明；有关资本分配及资本回流的声明。这些陈述反映了基于美国铝业公司对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法以及管理层认为在这种情况下合适的其他因素的信念和假设。前瞻性陈述不是对未来业绩的保证，可能会受到已知和未知风险、不确定性的影响。, 以及难以预测的环境变化。尽管美国铝业公司认为，任何前瞻性陈述中反映的预期都是基于合理的假设，但它不能保证这些预期一定会实现，而且由于各种风险和不确定因素，实际结果可能与这些前瞻性陈述中显示的结果大不相同。此类风险和不确定性包括但不限于：(A)各种世界性或宏观经济事件，如新冠肺炎疫情和俄罗斯与乌克兰之间的持续冲突，以及相关监管事态发展，对全球经济和我们的行业、业务和财务状况造成当前和潜在的未来影响；(B)铝行业状况的重大不利变化，包括全球供求状况和伦敦金属交易所原铝和其他产品价格和溢价的波动，以及氧化铝指数化和现货价格的波动；(C)全球经济和金融市场状况的总体变化，如通货膨胀和利率上升，这也可能影响美国铝业公司以可接受的条件获得信贷或融资的能力，或根本影响；(D)美国铝业公司服务的市场的不利变化；(E)外币汇率和税率的变化对成本和结果的影响；(F)能源或原材料成本增加，或能源或原材料供应的不确定性或中断，以及对包括物流在内的供应链的影响；(G)无法执行与盈利和利润率、成本节约、现金产生、收入增长、财政纪律有关的战略或实现这些战略的改善, 与环境和社会有关的目标和具体目标(包括由于科学和技术开发方面的拖延)，或加强竞争力和预期从投资组合行动、业务和生产力改进、技术进步和其他举措中获得的业务；(H)无法按计划和在预定完成日期之前实现收购、资产剥离、重组活动、设施关闭、削减、重新启动、扩建或合资企业的预期效益；(I)美国铝业公司经营或销售产品所在国家的政治、经济、贸易、法律、公共卫生和安全以及监管风险；(J)劳资纠纷和/或停工和罢工；(K)意外事件的结果，包括法律和税务诉讼、政府或监管调查和环境补救；(L)网络攻击和潜在的信息技术或数据安全漏洞的影响；(M)与长期债务义务有关的风险；(N)未来现金股息和股票回购的时间和金额；(O)用于衡量养老金和其他退休后福利负债或养老金资产投资回报低于预期的贴现率下降，或管理养老金计划资金的法律或法规的不利变化；以及(P)美国铝业公司提交给美国证券交易委员会的截至2021年12月31日的财政年度10-K表格年度报告第I部分第1A项、截至2022年3月31日的10-Q表格季度报告以及美国铝业公司提交给美国证券交易委员会的其他报告中讨论的其他风险因素。美国铝业公司没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是针对新信息、未来事件或其他情况, 除非适用法律另有要求。市场预测受制于上述风险和市场中的其他风险。
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
美国铝业公司及其子公司
合并业务表(未经审计)
(单位：百万，每股除外)
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第二季度结束 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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销售额(E) |
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售出货物成本(不包括以下费用) |
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销售、一般管理和其他费用 |
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研发费用 |
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计提折旧、损耗和摊销准备 |
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重组和其他费用，净额(D) |
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利息支出 |
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其他收入，净额(Q) |
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总成本和费用 |
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所得税前收入 |
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所得税拨备 |
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净收入 |
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减去：可归因于非控股权益的净收入 |
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美国铝业的净收入 公司 |
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美国铝业每股收益 公司普通股股东(F)： |
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基本信息 |
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稀释 |
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$ |
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$ |
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|
附注是综合财务报表的组成部分。
1
美国铝业公司及其子公司
综合全面收益表(未经审计)
(单位：百万)
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美国铝业公司 |
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非控制性 利息 |
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总计 |
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第二季度结束 6月30日， |
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第二季度结束 6月30日， |
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第二季度结束 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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净收入 |
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其他综合收益(亏损)，税后净额(G)： |
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未确认的精算净亏损变动和 与养恤金有关的先前服务成本/收益 和其他退休后福利 |
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— |
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外币折算调整 |
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现金未确认损益净变化 流动套期保值 |
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扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 |
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综合收益(亏损) |
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美国铝业公司 |
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非控制性 利息 |
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总计 |
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截至六个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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净收入 |
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其他综合收益(亏损)，税后净额(G)： |
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未确认的精算净亏损变动和 与养恤金有关的先前服务成本/收益 和其他退休后福利 |
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外币折算调整 |
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( |
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未确认损益净变化 现金流对冲 |
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扣除税后的其他综合收益(亏损)合计 |
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( |
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( |
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( |
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综合收益 |
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附注是综合财务报表的组成部分。
2
美国铝业公司及其子公司
合并资产负债表(未经审计)
(单位：百万)
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6月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物(L) |
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客户应收账款 |
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其他应收账款 |
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库存(一) |
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衍生工具的公允价值(L) |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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物业、厂房和设备 |
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减去：累计折旧、损耗和摊销 |
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物业、厂房和设备、净值 |
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投资(H) |
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递延所得税 |
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衍生工具的公允价值(L) |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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负债 |
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流动负债： |
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应付帐款、贸易 |
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应计薪酬和退休费用 |
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税收，包括所得税 |
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衍生工具的公允价值(L) |
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其他流动负债 |
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一年内到期的长期债务(J&L) |
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流动负债总额 |
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长期债务，减去一年内到期的金额(J&L) |
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|
累算退休金利益(K) |
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应计其他退休后福利(K) |
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资产报废债务(O) |
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环境整治(P) |
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衍生工具的公允价值(L) |
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非流动所得税 |
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其他非流动负债和递延信贷 |
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总负债 |
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或有事项和承付款项(P) |
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股权 |
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美国铝业公司股东权益： |
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普通股 |
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额外资本 |
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留存收益(亏损) |
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( |
) |
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累计其他综合损失(G) |
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( |
) |
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( |
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美国铝业公司股东权益总额 |
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非控股权益 |
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总股本 |
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负债和权益总额 |
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$ |
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$ |
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|
附注是综合财务报表的组成部分。
3
美国铝业公司及其子公司
合并现金流量表(未经审计)
(单位：百万)
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截至6月30日的六个月， |
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2022 |
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2021 |
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运营现金 |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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将净收入与业务现金进行核对的调整： |
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折旧、损耗和摊销 |
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递延所得税 |
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扣除股息后的净股本收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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重组和其他费用，净额(D) |
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投资活动净亏损(收益)--资产出售(Q) |
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( |
) |
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定期养恤金福利净成本(K) |
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基于股票的薪酬 |
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坏账准备 |
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— |
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因提前赎回债务而支付的溢价 |
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— |
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按市值计价衍生金融合约的收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他 |
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资产和负债变动，不包括资产剥离和 外币折算调整： |
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应收账款增加 |
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( |
) |
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库存增加 |
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( |
) |
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( |
) |
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预付费用和其他流动资产减少 |
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应付账款、贸易增加 |
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应计费用减少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
增(减)税，包括所得税 |
|
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( |
) |
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|
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退休金供款(K) |
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( |
) |
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( |
) |
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非流动资产增加 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
非流动负债减少 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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从经营活动中提供(用于)的现金 |
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( |
) |
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融资活动 |
|
|
|
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|
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新增债务(原始到期日超过三个月) |
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— |
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偿还债务(原始到期日超过三个月) |
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( |
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行使员工股票期权所得收益 |
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普通股回购 |
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美国铝业普通股支付的股息 |
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与股票薪酬奖励的预扣税有关的付款 |
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( |
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为剥离业务提供的财政捐助(D) |
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( |
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非控股权益的贡献 |
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对非控股权益的分配 |
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其他 |
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用于融资活动的现金 |
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( |
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投资活动 |
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资本支出 |
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( |
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出售资产所得收益 |
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对投资的补充 |
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出售投资 |
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— |
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其他 |
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— |
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(用于)投资活动提供的现金 |
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( |
) |
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汇率变动对现金和现金的影响 等价物和受限现金 |
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( |
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现金及现金等价物和限制性现金的净变化 |
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) |
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年初现金及现金等价物和限制性现金 |
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|
现金及现金等价物和限制性现金(Q)AT 期末 |
|
$ |
|
|
|
$ |
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|
附注是综合财务报表的组成部分。
4
美国铝业公司及其子公司
合并权益变动表(未经审计)
(单位：百万)
|
|
|
美国铝业公司股东 |
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普普通通 库存 |
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其他内容 资本 |
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留存收益 (赤字) |
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累计 其他 全面 (亏损)收入 |
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非- 控管 利息 |
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总计 股权 |
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2021年1月1日的余额 |
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$ |
( |
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净收入 |
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其他全面损失(G) |
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基于股票的薪酬 |
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已发行普通股：补偿 平面图 |
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分配 |
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( |
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其他 |
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( |
) |
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— |
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— |
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— |
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( |
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2021年3月31日的余额 |
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净收入 |
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其他全面收入(G) |
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基于股票的薪酬 |
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已发行普通股：补偿 平面图 |
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分配 |
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其他 |
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2021年6月30日的余额 |
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2022年1月1日的余额 |
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净收入 |
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其他综合(亏损)收益(G) |
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基于股票的薪酬 |
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已发行普通股：补偿 平面图 |
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普通股回购 |
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美国铝业普通股支付的股息(美元 |
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投稿 |
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分配 |
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( |
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其他 |
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2022年3月31日的余额 |
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( |
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净收入 |
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其他全面收益(亏损)(G) |
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基于股票的薪酬 |
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已发行普通股：补偿 平面图 |
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普通股回购 |
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美国铝业普通股支付的股息(美元 |
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投稿 |
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分配 |
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2022年6月30日的余额 |
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( |
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附注是综合财务报表的组成部分。
5
美国铝业公司及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)
(百万美元，每股除外；公吨千吨(国民党))
A. 陈述的基础-美国铝业公司及其子公司(美国铝业公司、美国铝业公司或本公司)的中期合并财务报表未经审计。这些综合财务报表包括所有调整，只包括正常的经常性调整，管理层认为这些调整是公平陈述公司经营结果、财务状况和现金流量所必需的。这些综合财务报表中报告的结果不一定代表全年的预期结果。2021年年终资产负债表数据来自经审计的财务报表，但不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有披露。本Form 10-Q季度报告应与公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度报告一起阅读，其中包括GAAP要求的披露。
根据公认会计准则，在某些情况下，管理层需要根据判断和假设作出估计，这可能会影响到在财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露。它们还可能影响报告期内报告的收入和支出金额。管理层使用历史经验和所有可用信息来做出这些估计。管理层定期评估其估计中使用的判断和假设，结果可能与对未来事件及其影响或新信息的估计不同。
巩固原则。美国铝业公司的合并财务报表包括美国铝业公司和美国铝业公司拥有控股权的公司的账目，包括组成美国铝业世界氧化铝和化学品(AWAC)合资企业的那些公司(见下文)。公司间的交易已被取消。权益会计方法用于对美国铝业公司有重大影响但没有有效控制的附属公司和其他合资企业的投资。对美国铝业公司不能施加重大影响的联营公司的投资，根据公认会计原则使用计量替代方案进行会计处理。这些投资是按成本减去任何减值来计量的。
AWAC是美国铝业公司和Alumina Limited未注册成立的全球合资企业，由几个关联经营实体组成，这些经营实体拥有或拥有或运营美国铝业公司铝土矿和氧化铝部门内的铝土矿和氧化铝精炼厂(但不包括Poços de Caldas矿和炼油厂、圣路易斯炼油厂的部分业务，以及在2022年4月出售之前对Mineração Rio do Norte S.A(MRN)的投资，全部位于巴西)和澳大利亚波特兰冶炼厂的铝业部门。美国铝业公司和氧化铝有限公司最终拥有
B.最近通过和最近发布的会计准则
通过
管理层考虑所有会计准则更新(ASU)的适用性和影响。管理层对华硕的评估并未披露，并确定其不适用或预计不会对公司的综合财务报表产生重大影响。
已发布
2020年3月和2021年1月，财务会计准则委员会分别发布了ASU第2020-04号和ASU第2021-01号。总而言之，华硕为GAAP关于合同修改和对冲会计的指导提供了临时的可选权宜之计和例外，以减轻与预期的市场从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和其他银行间同业拆借利率向替代参考利率过渡相关的财务报告负担。该公司正在努力从伦敦银行同业拆借利率过渡到替代参考利率。管理层已经确定了受影响金融工具和合同的公司总库存，已采取行动将某些与伦敦银行间同业拆借利率挂钩的遗留合同转换为替代参考利率，并打算在2022年对新合同使用替代参考利率。从伦敦银行间同业拆借利率的过渡预计不会对美国铝业产生实质性影响。适用条款的通过将与受影响合同的修改同时进行。
6
C.资产剥离
Eastalco土地销售
2021年6月，公司完成了之前关闭的位于马里兰州的Eastalco铝冶炼厂的出售，交易价值为1美元。
华瑞克轧钢厂
2021年3月31日，美国铝业完成将其位于印第安纳州埃文斯维尔附近综合铝制造基地沃里克运营(Warrick Rolling Mill)的轧钢厂出售给凯撒铝业公司(Kaiser)，总对价约为美元
在这笔交易中，美国铝业和Kaiser就美国铝业继续拥有的Warrick Rolling Mill物业达成了一项基于市场的金属供应协议和一项地面租赁协议。大致
D.重组和其他费用，净额--美国铝业公司录得净收益$
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• |
美元的逆转 |
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净费用为$ |
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• |
净费用为$ |
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• |
收取$的费用 |
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• |
收取$的费用 |
在2021年第二季度和六个月期间，美国铝业公司记录了重组和其他费用，净额为$
|
|
• |
净费用为$ |
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• |
美元的逆转 |
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• |
美元的逆转 |
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• |
收取$的费用 |
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• |
净费用为$ |
|
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• |
A $ |
7
|
|
• |
净费用为$ |
美国铝业公司不包括重组和其他费用，净额计入其可报告部门的业绩。将此类费用分配到细分结果的影响如下：
|
|
|
第二季度结束 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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铝土矿 |
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— |
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— |
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氧化铝 |
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铝 |
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细分市场合计 |
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公司 |
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总重组和其他费用，净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021年12月，公司宣布为期两年的削减
重组费用的活动和准备金余额如下：
|
|
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遣散费 和 员工 终端 费用 |
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其他 费用 |
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总计 |
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2020年12月31日余额 |
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重组和其他费用，净额 |
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现金支付 |
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反转和其他 |
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( |
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2021年12月31日的余额 |
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重组和其他费用，净额 |
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现金支付 |
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( |
) |
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反转和其他 |
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2022年6月30日的余额 |
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T活动和准备金余额仅包括重组和其他费用，影响离职准备金和员工离职费用及其他费用的净额。影响其他账户的重组和其他费用，如其他非流动资产(见附注Q)、环境债务(见附注P)和投资(见附注H)，不包括在上述活动和余额中。冲销和其他包括以前记录的负债的冲销和外币换算影响。
准备金的非流动部分是 $
8
E.细分市场信息-美国铝业公司是铝土矿、氧化铝和铝产品的生产商。该公司拥有
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|
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铝土矿 |
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氧化铝 |
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铝 |
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总计 |
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截至2022年6月30日的第二季度 |
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销售： |
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第三方销售 |
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细分市场销售 |
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总销售额 |
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分部调整后的EBITDA |
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补充信息： |
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折旧、损耗和摊销 |
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权益(亏损)收入 |
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— |
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( |
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$ |
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截至2021年6月30日的第二季度 |
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销售： |
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第三方销售 |
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细分市场销售 |
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总销售额 |
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分部调整后的EBITDA |
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补充信息： |
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折旧、损耗和摊销 |
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铝土矿 |
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氧化铝 |
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铝 |
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总计 |
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截至2022年6月30日的六个月 |
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销售： |
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第三方销售 |
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细分市场销售 |
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总销售额 |
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$ |
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分部调整后的EBITDA |
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$ |
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补充信息： |
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折旧、损耗和摊销 |
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$ |
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$ |
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权益(亏损)收入 |
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— |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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截至2021年6月30日的六个月 |
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销售： |
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第三方销售 |
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$ |
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$ |
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细分市场销售 |
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总销售额 |
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$ |
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分部调整后的EBITDA |
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$ |
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补充信息： |
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折旧、损耗和摊销 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
权益(亏损)收入 |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
9
下表将调整后的EBITDA总额与美国铝业公司的合并净收入进行了核对：
|
|
|
第二季度结束 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
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2022 |
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2021 |
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2022 |
|
|
2021 |
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||||
|
分部调整后EBITDA合计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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未分配金额： |
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转化(1) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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部门间抵销 |
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|
公司费用(2) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
计提折旧、损耗和摊销准备 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
重组和其他费用，净额(D) |
|
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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其他收入，净额(Q) |
|
|
|
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|
|
其他(3) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
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( |
) |
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所得税前综合所得 |
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所得税拨备 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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可归因于非控股权益的净收入 |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
美国铝业公司的合并净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
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$ |
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|
(1) |
除其他项目外，转换包括以前关闭的业务的调整后EBITDA。 |
|
(2) |
公司费用包括运营公司总部和其他全球行政设施的一般行政费用和其他费用，以及公司技术中心的研发费用。 |
|
(3) |
其他包括未包括在可报告分部的调整后EBITDA中的某些项目。 |
下表详细说明了美国铝业公司按产品部门划分的销售额：
|
|
|
第二季度结束 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
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|
2022 |
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2021 |
|
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2022 |
|
|
2021 |
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原铝 |
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$ |
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|
$ |
|
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$ |
|
|
|
$ |
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氧化铝 |
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能量 |
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铝土矿 |
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|
平轧铝材(1) |
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— |
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|
— |
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— |
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其他(2) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) |
2021年3月31日，平轧铝厂通过出售工厂销售了Warrick Rolling Mill(见附注C)。 |
|
(2) |
其他包括与被指定为铝远期销售现金流对冲的嵌入式衍生工具相关的已实现损益。 |
F.每股收益-基本每股收益(EPS)金额是通过将收益除以已发行普通股的平均数量来计算的。摊薄每股收益金额假设发行所有潜在摊薄已发行股份等价物的普通股。
用于计算美国铝业公司普通股股东应占基本每股收益和稀释每股收益的信息如下(百万股)：
|
|
|
第二季度结束 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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|
美国铝业公司的净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
平均流通股-基本 |
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稀释性证券的影响： |
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股票期权 |
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库存单位 |
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平均流通股-稀释后 |
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10
购买2022年6月30日已发行普通股的所有期权都包括在稀释后每股收益的计算中。没有任何期权的行权价格高于美国铝业公司普通股的平均市场价格。
购买少于以下的选项
G.累计其他综合亏损
下表详细说明了构成美国铝业公司股东和非控股权益的累计其他综合损失的三个组成部分的活动：
|
|
|
美国铝业公司 |
|
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非控股权益 |
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||||||||||
|
|
|
第二季度结束 6月30日， |
|
|
第二季度结束 6月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
退休金及其他退休后福利(K) |
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|
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|
期初余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他全面收益(亏损)： |
|
|
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|
|
未确认的精算净损失和以前的服务 成本/收益 |
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|
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|
|
|
|
|
|
税费支出(2) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他全面收入合计 重新分类前的税后净额 |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
精算损失净额和前期摊销 服务成本/收益(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
税费支出(2) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
从累计中重新分类的总金额 其他综合亏损，税后净额(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
其他全面收入合计 |
|
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|
— |
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|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
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外币折算 |
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|
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他综合(亏损)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金流对冲(L) |
|
|
|
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|
|
|
|
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
其他全面收益(亏损)： |
|
|
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|
|
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|
|
定期重估的净变化 |
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税收(费用)优惠(2) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
其他全面收益(亏损)合计 重新分类前的税后净额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
重新分类为收益的净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
铝合约(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
金融合同(4) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
利率合约(5) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
外汇合约(3) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
小计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
税收(费用)优惠(2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
总额从以下项目重新分类 累计的其他综合 税后净亏损(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
其他全面收益(亏损)合计 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
累计其他综合亏损合计 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
11
|
|
|
美国铝业公司 |
|
|
非控股权益 |
|
||||||||||
|
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
退休金及其他退休后福利(K) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他全面收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未确认的精算净损失和以前的服务 成本/收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
税收(费用)优惠(2) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他全面收入合计 重新分类前的税后净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
精算损失净额和前期摊销 服务成本/收益(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
税费支出(2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
从累计中重新分类的总金额 其他综合亏损，税后净额(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
其他全面收入合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币折算 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他综合(亏损)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金流对冲(L) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期初余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他综合(亏损)收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
定期重估的净变化 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
税收(费用)优惠(2) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
其他全面收益(亏损)合计 重新分类前的税后净额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
重新分类为收益的净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
铝合约(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
金融合同(4) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
利率合约(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
外汇合约(3) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
小计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
税费支出(2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
总额从以下项目重新分类 累计的其他综合 税后净亏损(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
其他全面收益(亏损)合计 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
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累计其他综合亏损合计 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
(1) |
这些数额包括在计算养恤金和其他退休后福利的定期福利净额时(见附注K)。 |
|
(2) |
这些数额在所附合并业务报表的所得税准备金中列报。 |
|
(3) |
这些金额主要在所附的综合业务表的销售额中报告。 |
|
(4) |
这些金额在所附的合并业务报表中列于销货成本中。 |
|
(5) |
这些数额在扣除所附合并业务报表后的其他收入中列报。 |
|
(6) |
正金额表示对应的收益费用，负金额表示对应的收益收益。 |
12
H.投资–
|
截至2022年6月30日的第二季度 |
|
沙特阿拉伯 合资企业 |
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采矿 |
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能量 |
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其他 |
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销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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销货成本 |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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关联公司净收益(亏损)中的权益， 在调整调整之前 |
|
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|
|
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|
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( |
) |
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其他 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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美国铝业公司净收益中的权益为 关联公司 |
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|
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截至2021年6月30日的第二季度 |
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销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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销货成本 |
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净收益(亏损) |
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( |
) |
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关联公司净收益(亏损)中的权益， 在调整调整之前 |
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( |
) |
|
其他 |
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|
— |
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( |
) |
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|
— |
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|
|
美国铝业公司净收益中的权益为 关联公司 |
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|
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|
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截至2022年6月30日的六个月 |
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销售额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
销货成本 |
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净收益(亏损) |
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|
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( |
) |
|
关联公司净收益(亏损)中的权益， 在调整调整之前 |
|
|
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|
( |
) |
|
其他 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
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|
|
美国铝业公司净收益(亏损)中的权益 关联公司 |
|
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|
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( |
) |
|
|
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|
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|
截至2021年6月30日的六个月 |
|
|
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|
|
销售额 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
|
销货成本 |
|
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|
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|
净收益(亏损) |
|
|
|
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|
|
|
( |
) |
|
关联公司净收益(亏损)中的权益， 在调整调整之前 |
|
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|
( |
) |
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其他 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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|
— |
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|
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|
美国铝业公司净收益中的权益为 关联公司 |
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由铝土矿和氧化铝精炼厂(MBAC)和冶炼厂(MAC)组成的沙特阿拉伯合资企业
公司在ELYSIS中的基础TM截至2022年6月30日和2021年6月30日的有限合伙，包括在上表中的其他部分，已减少到
2022年2月15日，公司签署了一项协议，以#美元的价格出售其在巴西MRN的投资份额。
13
一、库存清单
|
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|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
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|
成品 |
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$ |
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$ |
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在制品 |
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铝土矿和氧化铝 |
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采购的原材料 |
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运营用品 |
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$ |
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$ |
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J.债务
信贷安排
循环信贷安排
2022年6月27日，美国铝业公司和借款人的全资子公司美国铝业荷兰控股公司(ANHBV)签订了一项修订和重述协议(第三修正案和重述)(经修订和重述，循环信贷安排)这为公司和澳新银行提供了额外的灵活性，因为：(I)将循环信贷安排的到期日从
如果美国铝业公司或ANHBV未能获得穆迪至少Ba1级和标普BB+级的评级，则该公司将被要求签署所有证券文件，以重新获得循环信贷安排下的抵押品。
截至2022年6月30日，该公司遵守了所有公约。本公司可获得循环信贷安排下的全部承诺额。有几个
K.养恤金和其他退休后福利
定期效益净成本的构成如下：
|
|
|
第二季度结束 6月30日， |
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|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
养老金福利 |
|
2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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||||
|
服务成本 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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利息成本(1) |
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|
计划资产的预期回报(1) |
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
确认精算损失净额(1) |
|
|
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|
聚落(2) |
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— |
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— |
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|
定期净收益成本 |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
第二季度结束 6月30日， |
|
|
截至六个月 6月30日， |
|
||||||||||
|
其他退休后福利 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
服务成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
利息成本(1) |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
确认精算损失净额(1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
以前任职福利的摊销(1) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
聚落(2) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
削减开支(2) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
定期净收益成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
14
|
(1) |
这些数额在所附合并业务报表中的其他收入净额中列报(见附注Q)。 |
|
(2) |
这些数额在重组和其他费用中报告，扣除所附的合并业务报表(见附注D)和现金流量后的净额。 |
资金和现金流。美国铝业的政策是为固定收益养老金计划提供足够的资金，以满足每个适用国家/地区的福利法和税法(包括针对美国计划的1974年《雇员退休收入保障法》(ERISA))中规定的最低要求。本公司不时会按其认为适当的情况提供额外款项。
根据ERISA的规定，通过对美国固定收益养老金计划进行可自由支配的缴费来建立预筹资金余额的计划发起人，可以选择将这一余额的全部或部分用于未来几年对相关计划的最低缴费义务。
在2022年第二季度，管理层做出了与公司在美国的计划相关的选择，并打算在2022年剩余时间这样做。因此，美国铝业2022年对固定收益养老金计划的最低要求缴费估计约为#美元。
2021年第二季度，美元
L.衍生工具和其他金融工具
公允价值
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间的有序交易中出售一项资产或支付转移一项负债而收到的价格。公允价值分级区分(I)基于从独立来源获得的市场数据开发的市场参与者假设(可观察到的投入)和(Ii)实体自身对基于当时可获得的最佳信息开发的市场参与者假设(不可观察的投入)的假设。公允价值等级由三个大的等级组成，对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(第1级)，对不可观察到的投入给予最低优先权(第3级)。公允价值层次的三个层次如下所述：
|
|
• |
第1级-活跃市场的未调整报价，在计量日期可获得相同的、不受限制的资产或负债的报价。 |
|
|
• |
第2级--可直接或间接观察到的资产或负债在第1级内的报价以外的投入，包括活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；资产或负债可观测到的报价以外的投入(例如利率)；主要来自可观测市场数据或以相关或其他方式证实的投入。 |
|
|
• |
第3级--既对公允价值计量有重要意义又不可观察的投入。 |
衍生品
美国铝业公司面临与其正在进行的业务运营相关的某些风险，包括大宗商品价格、外币汇率和利率变化的风险。美国铝业公司的商品和衍生品活动包括铝、能源、外汇和利率合约，这些合约是为了交易以外的目的而持有的。它们主要用于缓解不确定性和波动性，并掩盖潜在的风险敞口。虽然美国铝业一般不会订立衍生合约以减轻铝价变动所带来的风险，但公司可能会在个别情况下订立衍生合约，以应付个别的商业或营运情况。美国铝业不参与能源、天气衍生品或其他非交易所大宗商品交易活动。
根据公允价值等级，美国铝业公司的铝、能源和外汇合同主要被归类为1级。所有一级合约均被指定为公允价值或现金流量对冲工具。根据公允价值等级，美国铝业公司也有几种被归类为3级的衍生工具，这些工具要么被指定为现金流量对冲，要么被指定为非指定。美国铝业在合并资产负债表中计入了权益法的变化，被投资方的二级衍生品计入了累计的其他全面亏损。
下表提供了1级和3级衍生品的详细信息(请参阅下表中的其他3级信息)：
15
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
|
资产 |
|
|
负债 |
|
|
资产 |
|
|
负债 |
|
||||
|
一级衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
第三级衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
减：当前 |
|
|
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|
|
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|
|
|
非电流 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
截至6月30日的第二季度， |
|
在其他综合亏损中确认的未实现收益 |
|
|
已实现亏损从其他全面亏损重新归类为收益 |
|
|
在其他综合亏损中确认的未实现(亏损)收益 |
|
|
已实现亏损从其他全面亏损重新归类为收益 |
|
||||
|
一级衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
第三级衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
非控股和股权(二级) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
截至2022年6月30日的季度，已实现亏损1美元
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
|
截至6月30日的六个月， |
|
在其他综合亏损中确认的未实现收益 |
|
|
已实现亏损从其他全面亏损重新归类为收益 |
|
|
在其他综合亏损中确认的未实现(亏损)收益 |
|
|
已实现亏损从其他全面亏损重新归类为收益 |
|
||||
|
一级衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
第三级衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
非控股和股权(二级) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
截至2022年6月30日的6个月，已实现亏损1美元
下表列出了被归类为一级的衍生工具的未偿还数量：
|
|
分类 |
|
June 30, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
||
|
铝(国民党) |
商品远期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币(百万欧元) |
外汇远期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币(百万挪威克朗) |
外汇远期 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
外币(百万巴西雷亚尔) |
外汇远期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
美国铝业经常使用1级铝衍生工具来管理对购买或销售铝的确定客户承诺的公允价值变化的风险敞口。此外，美国铝业使用1级铝衍生工具来管理与Alumar(巴西)重启相关的LME变化的风险敞口(
美国铝业公司使用1级外汇远期合约缓解与挪威欧元购电相关的外汇敞口风险(到期
2021年3月，美国铝业进入
16
管理层选择不这么做对其他t应用套期会计处理HREE金融合同因为这些合同的价值并不大. 这些金融合同的未实现和已实现损益是包括在其他收入中，在所附的合并业务报表中的净额。
额外的3级披露
下表提供了与上述3级导数仪表的重要不可观测输入(兆瓦时)相关的定量信息：
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
无法观察到的输入 |
|
不可观测的输入范围 |
|||
|
资产衍生品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财务合同 |
|
|
|
|
|
的相互关系 |
|
电力(每兆瓦时) |
|
2022: $185.58 |
|
(未指定) |
|
|
|
|
|
远期能源价格，LME |
|
|
|
2022: $95.22 |
|
|
|
|
|
|
|
远期价格和 |
|
LME(每公吨) |
|
2022: $2,433 |
|
|
|
|
|
|
|
消费者物价指数 |
|
|
|
2022: $2,444 |
|
总资产衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
负债衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
电力合同 |
|
$ |
|
|
|
所需能源的兆瓦时 |
|
LME(每公吨) |
|
2022: $2,433 |
|
|
|
|
|
|
|
来制作预测的 |
|
|
|
2027: $2,544 |
|
|
|
|
|
|
|
公吨铝 |
|
电 |
|
每年400万兆瓦时的速度 |
|
电力合同 |
|
|
|
|
|
所需能源的兆瓦时 来制作预测的 公吨铝 |
|
LME(每公吨) |
|
2022: $2,433 2029: $2,617 2036: $2,912 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
中西部保费 (每磅) |
|
2022: $0.3120 2029: $0.2820 2036: $0.2820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
电 |
|
每年1800万兆瓦时的速度 |
|
电力合同(未指定) |
|
|
|
|
估计的价差 30年期国债收益率 美国铝业和交易对手 |
|
信用利差 |
|
1.49%：30年期公债收益率差 6.32%：美国铝业(估计) 4.83%：交易对手 |
|
|
总负债衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
随附的综合资产负债表中记录的3级衍生工具的公允价值如下：
|
资产衍生品 |
|
June 30, 2022 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
|
未被指定为对冲工具的衍生工具： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
活期财务合同 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
未被指定为对冲工具的衍生品总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
总资产衍生工具 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
负债衍生工具 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
电流-电力合同 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
非现货电力合同 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
指定为对冲工具的衍生工具总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
未被指定为对冲工具的衍生工具： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当前嵌入的信用衍生品 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
非流动嵌入信用衍生品 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
未被指定为对冲工具的衍生品总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
总负债衍生工具 |
|
$ |
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$ |
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假设市场汇率保持不变，2022年6月30日的汇率保持不变，则实现的亏损为$
于2022年6月30日及2021年12月31日，电力合约与指定为现金流对冲的嵌入衍生品对冲预测的铝销售
17
下表列出了3级衍生工具活动的对账情况：
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资产 |
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负债 |
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截至2022年6月30日的第二季度 |
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金融 合同 |
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电力合同 |
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嵌入式 学分 导数 |
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April 1, 2022 |
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包括的损益合计： |
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销售额(已实现) |
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— |
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( |
) |
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— |
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其他收入净额(未实现/已实现) |
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— |
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— |
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其他全面亏损(未实现) |
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— |
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( |
) |
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— |
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其他 |
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( |
) |
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— |
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— |
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June 30, 2022 |
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$ |
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$ |
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$ |
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计入收益的未实现损益变动 于2022年6月30日持有的衍生工具： |
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其他收入，净额 |
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$ |
— |
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资产 |
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负债 |
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截至2022年6月30日的六个月 |
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金融 合同 |
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电力合同 |
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嵌入式 学分 导数 |
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2022年1月1日 |
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$ |
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包括的损益合计： |
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销售额(已实现) |
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— |
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( |
) |
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— |
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其他收入净额(未实现/已实现) |
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— |
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( |
) |
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其他全面亏损(未实现) |
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— |
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( |
) |
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— |
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其他 |
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( |
) |
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— |
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— |
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June 30, 2022 |
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$ |
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$ |
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$ |
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计入收益的未实现损益变动 于2022年6月30日持有的衍生工具： |
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其他收入，净额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
报告期内并无购买、出售或结算3级衍生工具。
其他金融工具
美国铝业公司其他金融工具的账面价值和公允价值如下：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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携带 价值 |
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公平 价值 |
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携带 价值 |
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公平 价值 |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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受限现金 |
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短期借款 |
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一年内到期的长期债务 |
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长期债务，减去一年内到期的金额 |
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下列方法用于估计其他金融工具的公允价值：
现金和现金等价物以及限制性现金。由于票据到期日较短，账面金额接近公允价值。现金和现金等价物以及限制性现金的公允价值金额被归入公允价值层次结构的第一级。
短期借款和长期债务，包括一年内到期的金额。公允价值是基于公共债务的报价市场价格以及美国铝业公司目前可用于发行类似条款和到期日的非公共债务的利率。所有长期债务的公允价值金额被归入公允价值等级的第二级。
18
M.所得税-美国铝业公司截至2022年6月30日的2022年估计年化有效税率(Aetr)不同于美国联邦法定税率
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截至6月30日的六个月， |
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2022 |
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2021 |
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所得税前收入 |
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估计年化有效税率 |
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所得税费用 |
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与没有税收优惠的司法管辖区的亏损有关的不利(有利)税收影响 |
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离散税费(福利) |
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所得税拨备 |
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本公司于冰岛的附属公司于2015年及2017年设立递延税项资产的全额估值准备，因本公司相信该等税务优惠极有可能不会实现。如果目前的市场状况持续或改善，管理层可能会得出结论，冰岛的递延税项资产可能会变现，从而导致未来的估值津贴发生逆转，在所记录的期间产生非现金收益。冰岛的递延税金净资产，不包括估值津贴，为#美元。
N.租赁
管理层记录了几种类型的经营租赁的使用权资产和租赁负债，包括土地和建筑物、工厂设备、车辆和计算机设备。租约的剩余期限为少于一比一
租赁费用和运营现金流包括：
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第二季度结束 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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经营租赁成本 |
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可变租赁费 |
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短期租赁费 |
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加权平均租赁期限和加权平均贴现率截至June 30, 2022和2021年12月31日的情况如下：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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经营租赁加权平均租期(年) |
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经营租赁加权平均贴现率 |
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以下为在综合资产负债表中确认的使用权资产和相关租赁债务合计：
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June 30, 2022 |
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2021年12月31日 |
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物业、厂房和设备、净值 |
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其他流动负债 |
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其他非流动负债和递延信贷 |
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经营租赁负债总额 |
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$ |
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新租赁金额为$
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截至2022年6月30日，与经营租赁债务有关的未来现金流如下：
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2022年(不包括截至6月30日的六个月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此后 |
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租赁付款总额(未贴现) |
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减去：折价至净现值 |
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总计 |
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O.资产报废债务
美国铝业记录了与铝土矿、氧化铝精炼厂和铝冶炼厂标准运营相关的法律义务相关的资产报废义务(ARO)。这些ARO主要包括与矿山复垦、关闭铝土矿残留区、废弃锅衬处理和关闭垃圾填埋场相关的成本。如果租赁协议要求，本公司还确认ARO用于处置与拆除设施有关的受管制废物，以及任何重大的租赁恢复义务。
该公司记录了#美元的负债。
P.或有事项
环境修复事项
美国铝业公司参与多个地点的环境评估和清理工作。这些包括目前或以前拥有或运营的设施和毗邻物业，以及废物场地，包括Superfund(综合环境响应、补偿和责任法案)场地。
当清理计划成为可能并且成本可以合理估计时，环境补救的责任被记录下来。随着评估和清理工作的进行，负债将根据在确定补救行动范围和相关费用方面取得的进展进行调整。赔偿责任可能会因污染的性质和程度、补救要求的变化以及技术进步等因素而发生重大变化。
美国铝业公司的环境修复准备金余额反映了修复已确定的环境条件的最可能成本，这些成本可以合理地估计。
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2020年12月31日余额 |
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$ |
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已发生的负债 |
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现金支付 |
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( |
) |
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冲销以前记录的负债 |
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( |
) |
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外币折算及其他 |
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2021年12月31日的余额 |
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已发生的负债 |
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现金支付 |
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( |
) |
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冲销以前记录的负债 |
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( |
) |
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外币折算及其他 |
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— |
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2022年6月30日的余额 |
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$ |
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截至2022年6月30日和2021年12月31日，美国铝业公司环境修复准备金余额的当前部分为#美元
在2022年的六个月期间，该公司产生了#美元的负债。
20
分别。这些数额包括授权支出以及任何监管当局或第三方未要求的支出。此外，该公司还记录了一笔冲销准备金#美元。
在2021年的六个月期间，该公司产生了#美元的负债。
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$ |
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• |
$ |
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• |
$ |
2022年6月30日环境修复储备金的现金流出时间估计如下：
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2022年(不包括截至2022年6月30日的六个月) |
$ |
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2023 – 2027 |
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此后 |
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总计 |
$ |
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2022年6月30日的储备余额和2021年12月31日，与正在进行积极补救或未来补救的重要地点相关，为$
巴西，波索斯德卡尔达斯-与2015年关闭巴西波索斯卡尔达斯的美国铝业公司蔚来冶炼厂有关的储备，用于修复历史上使用过的陶瓷砖储存和处置区。目前正在审查最后的补救计划；这种审查可能需要调整准备金余额。
富西纳和波托维斯梅，意大利-美国铝业公司的子公司美国铝业公司。目前正在对其关闭的Fusina和Portovesme冶炼厂进行修复项目，这些项目已获得意大利生态过渡部(MET)的批准。富西纳遗址的土壤修复工作正在进行中，预计将于2024年完成。Portovesme遗址的土壤修复工作于2022年上半年完成。Portovesme地下水修复项目的最终补救设计已于2020年完成，目前正在等待气象局的批准。
苏里南-与2017年关闭Suralco炼油厂和铝土矿相关的储备用于处理和处置炼油厂废物和土壤修复。这项工作于2017年开始，预计2025年底完成。
阿肯色州飓风克里克-与1990年关闭阿肯色州飓风克里克附近的两个矿区和炼油厂有关的储备是用于持续监测和维护矿区和残渣处置区周围的水质。
马塞纳，纽约-与公司子公司雷诺金属公司2015年关闭Massena East冶炼厂有关的储备，用于拆除建筑物后进行地下土壤修复。补救工作于2021年开始，将需要
德克萨斯州，Point Comfort-与2019年关闭Point Comfort氧化铝炼油厂相关的储备用于处置现场包含的工业废物、地下补救以及关闭后的监测和维护。目前正在审查最后的补救计划，这可能会导致现有储备的变化。
舍温，德克萨斯州-关于2018年解决与之前拥有的Sherwin氧化铝炼油厂有关的纠纷，该公司的子公司Copano Enterprise LLC接受了最终关闭四个铝土矿残渣废物处理区(称为Copano设施)的责任。第一个残留物处置区的工作于2018年开始，根据其可能重复利用的性质，将需要长达四年的时间才能完成。 除了正在进行的维护和维修活动外，接下来三个地区的工作尚未开始，但预计将于2048年完成，这取决于其潜在的再利用能力。
朗维尤，华盛顿州-关于2018年与华盛顿州生态部达成的同意法令和清理行动计划，该公司的子公司西北合金作为土地所有者接受了未来的某些责任
21
位于华盛顿州朗维尤附近的污染土壤和沉积物的修复。2020年12月，土地的承租人，谁曾经是网站修复的合作伙伴申请破产 并于2021年1月离开现场。现场工业废物填埋场加固和修复的修复设计变更， 该工地的地下水修复、关闭后监测和维护工作已于2021年完成。
其他地点-该公司正在退役几个国家的各种其他工厂和补救地点，以进行潜在的重新开发或将土地恢复到自然状态。总体而言，大约有
税收
巴西(Awab)-2013年3月，Awab接到巴西联邦税务局(RFB)的通知，约为1美元
澳大利亚(Aofa)-2019年12月，Aofa收到澳大利亚税务局(ATO)的审计立场声明(Soap)，涉及某些历史性的第三方氧化铝销售的定价。SOPA提出了调整建议，这将导致Aofa支付额外的所得税。2020年期间，该肥皂是反兴奋剂组织内部的一个独立审查程序的主题。在这一过程结束时，ATO决定继续进行拟议的调整，并发布了Aofa于2020年7月7日收到的评估通知(通知)。这些通知声称，奥法应付的所得税索赔约为#美元。
2020年9月17日，ATO发布了一份立场文件，对向奥发下达的纳税评估相关行政处罚的实施提出了初步意见。这份文件提出了大约#美元的罚款。
Aofa不同意这些通知，也不同意ATO提出的处罚立场。2020年9月，奥发对这些通知提出了正式反对意见。在2020年第四季度，Aofa提交了一份关于ATO征收利息的意见书，并提交了对ATO关于处罚的立场文件的答复。在ATO完成对Aofa对处罚立场文件的回应的审查后，ATO可以发布处罚评估。
到目前为止，Aofa尚未收到对ATO征收利息的答复，也没有收到对ATO关于处罚的立场文件的回应。
截至2022年2月1日，Aofa尚未收到ATO就Aofa对通知提出的正式反对意见的回复，并于当日向ATO提交了法定通知，要求ATO在60天内就Aofa的反对做出决定。2022年4月1日，ATO发布了驳回公司关于所得税评估的反对意见的决定，而关于罚款和利息的立场仍然悬而未决。
2022年4月29日，澳大利亚奥法向澳大利亚行政上诉法庭提起诉讼，对ATO的通知提出异议，这一过程可能会持续数年。本公司坚持认为，受到ATO审查的销售，最终出售给巴林铝业公司，是Aofa二十年来公平交易的结果，是以与其他第三方氧化铝客户支付的价格一致的公平价格进行的。
根据ATO的争端解决做法，Aofa支付了
22
在这个问题最终解决之前。如果Aofa最终成功，作为ATO一部分支付给ATO的任何金额
在争端期间，对未缴税款和利息的进一步利息将继续增加。最初的利息评估和应计的额外利息可由Aofa从应税收入中扣除，但如果Aofa最终成功，则应在纠纷解决的当年作为收入纳税。Aofa从2020年第三季度开始应用这一扣减，减少了约美元的现金纳税。
本公司仍然相信奥发的税务状况很可能会持续，因此不会就此事确认任何税项支出。然而，由于此事的最终解决目前尚不确定，公司无法预测与结果相关的潜在损失或损失范围，这可能对其运营结果和财务状况产生重大影响. 与这一事项有关的任何分摊美元数额已根据各自期间的汇率从澳元换算成美元。
Aofa是本公司与Alumina Limited合资公司的一部分，Alumina Limited是一家在澳大利亚证券交易所上市的澳大利亚上市公司。本公司及氧化铝有限公司拥有
其他
西班牙-2019年7月，公司完成了将Avilés和La Coruña(西班牙)铝设施剥离给Parter Capital Group AG(Parter)的出售过程，这一出售过程得到了西班牙政府的认可，并在集体解雇过程后得到了工人代表的支持。
2020年初，Parter将这些设施的多数股权出售给了一家无关的公司。在宣布之前，美国铝业对随后的交易并不知情，2020年8月28日，美国铝业向西班牙马德里的初审法院提起诉讼，声称这笔交易违反了美国铝业与Parter之间的销售协议。
与随后的出售交易相关，设施的员工或应其要求对其当前雇主、当前雇主的新所有者和美国铝业发起了某些诉讼和调查，声称2019年集体解雇过程中的某些协议仍然有效，根据这些协议，美国铝业仍有责任获得某些相关的就业福利。其中一起诉讼是西班牙国家法院于2020年11月10日提起的集体诉讼，工人代表和员工正在寻求履行美国铝业与工人在2019年1月签署的集体解雇协议的条款。其他诉讼包括：代表未受2019年集体解雇程序影响的雇员向国家法院提起的第二次集体索赔，在Avilés和La Coruña劳工法院提起的大量个人劳工索赔，以及国家法院启动单独的刑事调查。
2021年6月15日，西班牙国家法院裁定，剥离的Avilés和La Coruña铝厂的集体解雇协议应适用于索赔工人的情况，美国铝业应对这些员工受2019年集体解雇程序影响的程度承担遣散费责任。美国铝业已就这一裁决向西班牙最高法院提出上诉。
2021年7月，西班牙国家法院任命了一名司法董事来监督这些设施，后来宣布这些设施破产。2022年初，法院任命的破产管理人(每个机构一人)宣布他们打算集体解雇这两个机构的所有雇员。
在2022年第一季度，公司记录了一笔#美元的费用
2022年4月，公司收到所有被剥离的Avilés和La Coruña工厂的在职工人一致接受的要约，并全面签署了全球和解协议(GSA)。该公司记录的费用为#美元。
23
一般信息
除以上讨论的事项外，已经或可能对美国铝业公司提起或提起各种其他诉讼、索赔和诉讼，包括与环境、安全和健康、商业、税收、产品责任、知识产权侵权、就业、员工和退休人员福利事项有关的诉讼、索赔和诉讼，以及正常业务过程中产生的其他诉讼和索赔。虽然在这些其他事项中索赔的金额可能很大，但由于存在相当大的不确定性，最终赔偿责任并不容易确定。因此，本公司于某一特定期间的流动资金或经营业绩可能会受到上述一项或多项其他事项的重大影响。然而，根据目前掌握的事实，管理层相信，处置这些待决或断言的其他事项不会对本公司的财务状况产生重大不利影响，无论是个别或整体影响。
问：其他财务信息
其他收入，净额
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第二季度结束 6月30日， |
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截至六个月 6月30日， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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股权收益 |
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外币(收益)损失，净额 |
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出售资产的净亏损(收益) |
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按市值计价衍生工具的净收益 |
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非服务成本--养恤金和OPEB |
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其他 |
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截至2021年6月30日的第二季度和六个月的资产出售净亏损(收益)包括净收益$
其他非流动资产
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6月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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供气预付款 |
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预付费输气合同 |
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增值税抵免 |
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递延采矿成本，净额 |
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预付养老金福利 |
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商誉 |
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非流动受限现金 |
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增值税抵免-2018年第四季度，在对已记录的巴西国家增值税抵免未来可变现进行评估后，该公司在累积的国家增值税抵免余额上建立了拨备，并停止记录任何未来的信贷利益。随着位于巴西圣路易斯的Alumar冶炼厂重新启动，并于2022年6月首次出售金属，该公司现在有能力将这些信贷货币化。2022年6月，该公司取消了津贴，贷方为#美元。
现金和现金等价物及限制性现金
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6月30日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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现金和现金等价物 |
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流动受限现金 |
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非流动受限现金 |
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$ |
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24
本期限制性现金金额于随附的综合资产负债表中于预付费用及其他流动资产中列报。非流动限制性现金金额在随附的综合资产负债表中在其他非流动资产中列报。
R.后来的事件
2022年7月1日，美国铝业削减了
从2022年7月开始，该公司减产约
2022年7月20日，美国铝业公司董事会批准了一项额外的普通股回购计划，根据该计划，公司可以购买其已发行普通股的股票，总交易价值不超过1美元
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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
(以百万美元为单位，每股金额、平均实现价格和平均成本金额除外；干公吨以百万计；公吨以千计)
商业动态
通过遵循全面的健康措施和危机应对计划，该公司在整个新冠肺炎大流行期间保持了所有业务，只有与员工和承包商有关的最低限度的中断。新冠肺炎大流行的持续时间仍然不得而知。疫情可能会对公司的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利的未来影响，这可能会对我们的财务状况产生负面影响，并导致资产减值费用，包括长期资产或商誉，或影响递延税项资产的变现。
该公司经历了供应来源的孤立中断，但已确定了替代解决方案，以避免严重的生产影响。此外，在2022年第一季度，该公司间歇性地面临挑战，主要是在北美，由于全球供应链中断，确保出境产品销售的有轨电车或船只的安全。虽然物流挑战仍然存在，但公司在2022年第二季度看到了一些改善，这促进了更高的出货量，如下文运营业绩所述。此外，该公司在北美的一家冶炼厂出现了劳动力短缺(见下文的分部信息，铝)。
除了新冠肺炎疫情期间全球经济出现通胀和供应中断外，俄罗斯和乌克兰之间的冲突也对全球经济造成了影响。这种不利和不确定的经济状况加剧了供应链的中断，增加了我们的能源成本，特别是在西班牙，并改变了我们某些原材料的来源。
2022年3月，作为对俄罗斯和乌克兰冲突的回应，该公司宣布停止从俄罗斯企业购买我们的原材料，并停止向俄罗斯企业销售我们的产品。该公司确定了替代来源，以确保从俄罗斯供应商购买的有限数量的材料不会造成任何供应中断或重大财务影响。由于从2022年第二季度开始停止向俄罗斯拥有的氧化铝精炼厂销售铝土矿，该公司放缓了其位于巴西的Juruti矿的生产，导致相关的成本效率低下。此外，大西洋铝土矿市场需求减少，影响了2022年第二季度的发货量(见下文铝土矿分部信息)。
关键操作
2022年6月，公司派发了普通股每股0.10美元的季度现金股息，总计19美元。同样在2022年第二季度，公司根据普通股回购计划，以275美元的价格回购了450万股股票；这些股票立即被注销。由于平均回购价格为60.69美元，超过了额外实缴资本中隐含的股价，因此股本影响中的3900万美元分配给了留存收益。有关更多信息，请参阅下文中的流动性和资本。
2022年6月27日，本公司成功地将其循环信贷额度从1,500美元修订并重述为1,250美元，并将到期日从2023年11月延长至2027年6月。尚未提取的循环信贷安排包括一些条款，这些条款为执行美国铝业的长期战略提供了更好的灵活性。 在其他改进中，循环信贷安排取消了先前对股票回购和支付股息的限制。它发布了之前的抵押品方案，基于该公司维持特定的信用评级。循环信贷安排现包括氧化铝及铝业的温室气体强度指标，以及铝业冶炼厂的可再生能源消耗百分比，这可能会导致利润率及承诺费根据指标的表现作出正面或负面的调整。
2022年第一季度，该公司记录了77美元的重组费用，以反映其向被剥离的Avilés和La Coruña工厂(西班牙)的工人提出的解决与2019年剥离相关的各种法律纠纷的提议的估计。提出这一要约是为了避免在接下来的几年里进行旷日持久的法律诉讼；这并不代表承认有不当行为，也不代表相信公司在法律程序中不会成功。2022年4月，本公司收到被剥离的Avilés和La Coruña工厂的所有在职工人一致接受的要约，并全面签署了GSA。该公司在截至2022年6月30日的季度记录了2美元的重组和其他费用净额，以反映其对GSA的估计负债的最新情况。该公司预计在完成某些行政和司法批准后，在2022年第三季度支付现金。
2021年12月29日，公司与圣西普兰(西班牙)铝和氧化铝工厂的工人代表达成协议，由于西班牙能源价格过高，暂时削减冶炼厂的22.8万吨年产能，并恢复炼油厂的正常运营。冶炼厂的削减于2022年1月安全完成，而赌场仍在继续运营。
26
2022年第二季度，公司偿还了与以下项目相关的二氧化碳信用圣西普里安冶炼厂. 西班牙对二氧化碳的间接成本有补偿机制，并提供相关的信用额度。在每一适用年度收到贷项后，公司将收到的现金记录为递延收入(负债)，这是由于基于持续经营和雇佣关系而计提的三年追回准备金。2021年6月，西班牙工业、贸易和旅游部(该部)启动程序，要求偿还2018年和2019年的信贷，原因是美国铝业决定实施集体解雇程序及其对圣西普里安的运营和就业的潜在影响。美国铝业不同意该部的立场，因为集体解雇程序尚未结束，相关三年期间圣西普里安的合格业务和就业仍保持不变。该公司要求暂停支付索赔的贷方(和利息)，以换取银行担保。2022年4月26日，西班牙国家法院驳回了该公司的请求该公司为2018和2019年的补偿抵免和利息支付了约41美元(37欧元)。
2022年4月30日，美国铝业以10美元的收益完成了其在MRN的投资出售。如果与未来MRN矿山开发相关的某些关闭后条件得到满足，未来可能会向公司额外支付30美元的现金。与这项交易相关，该公司在2022年第一季度在重组和其他费用中记录了58美元的资产减值，这是综合经营报表上的净额。此外，本公司与South 32 Minerals S.A.签订了多项铝土矿承购协议，为现有的长期供应合同提供铝土矿供应。
2022年3月31日，Ma‘den的看跌期权和本公司的看涨期权(与合资企业中的额外权益有关)到期，双方均未行使其期权。根据合资协议，认购期权和认沽期权可于2021年10月1日后六个月内行使。
有关上述操作的其他详细信息，请参阅以下各节。
经营成果
下面的讨论包括对我们在下表中概述的季度和年初至今的运营结果以及流动资金和资本资源的比较。
精选财务数据：
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截至的季度 |
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截至六个月 |
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序贯 |
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年初至今 |
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运营说明书 |
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6月30日， 2022 |
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3月31日， 2022 |
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|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
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|||||
|
销售额 |
|
$ |
3,644 |
|
|
$ |
3,293 |
|
|
$ |
6,937 |
|
|
$ |
5,703 |
|
|
|
售出货物成本(不包括以下费用) |
|
|
2,767 |
|
|
|
2,181 |
|
|
|
4,948 |
|
|
|
4,448 |
|
|
|
销售、一般管理和其他费用 |
|
|
52 |
|
|
|
44 |
|
|
|
96 |
|
|
|
106 |
|
|
|
研发费用 |
|
|
7 |
|
|
|
9 |
|
|
|
16 |
|
|
|
13 |
|
|
|
计提折旧、损耗和摊销准备 |
|
|
161 |
|
|
|
160 |
|
|
|
321 |
|
|
|
343 |
|
|
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
(75 |
) |
|
|
125 |
|
|
|
50 |
|
|
|
40 |
|
|
|
利息支出 |
|
|
30 |
|
|
|
25 |
|
|
|
55 |
|
|
|
109 |
|
|
|
其他收入，净额 |
|
|
(206 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(220 |
) |
|
|
(129 |
) |
|
|
总成本和费用 |
|
|
2,736 |
|
|
|
2,530 |
|
|
|
5,266 |
|
|
|
4,930 |
|
|
|
所得税前收入 |
|
|
908 |
|
|
|
763 |
|
|
|
1,671 |
|
|
|
773 |
|
|
|
所得税拨备 |
|
|
234 |
|
|
|
210 |
|
|
|
444 |
|
|
|
204 |
|
|
|
净收入 |
|
|
674 |
|
|
|
553 |
|
|
|
1,227 |
|
|
|
569 |
|
|
|
减去：可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
125 |
|
|
|
84 |
|
|
|
209 |
|
|
|
85 |
|
|
|
美国铝业公司的净收入 |
|
$ |
549 |
|
|
$ |
469 |
|
|
$ |
1,018 |
|
|
$ |
484 |
|
|
|
|
|
截至的季度 |
|
|
|
|
截至六个月 |
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||||||||||||||
|
精选财务指标 |
|
6月30日， 2022 |
|
|
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
美国铝业每股摊薄收益 公司普通股股东 |
|
$ |
2.95 |
|
|
|
|
$ |
2.49 |
|
|
|
|
$ |
5.44 |
|
|
|
|
$ |
2.56 |
|
|
氧化铝第三方发货(国民党) |
|
|
2,438 |
|
|
|
|
|
2,277 |
|
|
|
|
|
4,715 |
|
|
|
|
|
4,909 |
|
|
铝产品第三方出货量(国民党) |
|
|
674 |
|
|
|
|
|
634 |
|
|
|
|
|
1,308 |
|
|
|
|
|
1,598 |
|
|
每公吨氧化铝平均实现价格 |
|
$ |
442 |
|
|
|
|
$ |
375 |
|
|
|
|
$ |
410 |
|
|
|
|
$ |
295 |
|
|
每公吨原铝平均实现价格 |
|
$ |
3,864 |
|
|
|
|
$ |
3,861 |
|
|
|
|
$ |
3,863 |
|
|
|
|
$ |
2,533 |
|
|
氧化铝平均价格指数(API)(1) |
|
$ |
418 |
|
|
|
|
$ |
373 |
|
|
|
|
$ |
395 |
|
|
|
|
$ |
290 |
|
|
伦敦金属交易所(LME)平均15天滞后(2) |
|
$ |
3,062 |
|
|
|
|
$ |
3,147 |
|
|
|
|
$ |
3,104 |
|
|
|
|
$ |
2,210 |
|
27
|
(1) |
API(氧化铝价格指数)是本公司根据以下三个指数公布的上月每日现货价格的加权平均值计算的定价机制：CRU冶金级氧化铝价格；普氏金属日报氧化铝PAX价格；以及FastMarkets金属简报有色金属氧化铝指数。 |
|
(2) |
LME(伦敦金属交易所)是全球公认的大宗商品交易交易所，包括铝。LME定价成分代表基础贱金属成分，基于铝在交易所的报价。 |
|
|
顺序周期比较 |
年初至今比较 |
|
概述 |
美国铝业公司的净收入增加了80美元，主要是因为： •降低重组费用 •衍生品工具按市值计价的有利结果 •出货量增加主要是因为北美冶炼厂出口产品的轨道车或船只可用性提高，澳大利亚某些炼油厂的产量增加，巴西Alumar炼油厂没有出现天气延误2022年第一季度 •撤销巴西国家增值税(增值税)的估值免税额 部分偏移量： •更高的成本，主要与维护、直接材料使用、运输以及生产率较低的矿井的低效率有关 •由于通胀压力，原材料成本上升 •与Poços de Caldas炼油厂蓄水有关的费用 •能源成本上涨，主要是在欧洲 •对收入增加征收更高的税收 |
美国铝业公司的净收入增加了534美元，主要是因为： •铝和氧化铝的平均实现价格较高 •衍生品工具按市值计价的有利结果 •增值产品销售额的增长 部分偏移量： •由于通胀压力，原材料成本上升 •对收入增加征收更高的税收 •能源成本上涨，主要是在欧洲 •更高的成本，主要与维护、运输、人力和人力成本有关由于生产率较低而效率低下，采矿生产成本较高 •出售前Eastalco厂址和剥离Warrick Rolling Mill没有收益
|
|
销售额 |
销售额增加了351美元，主要是因为： •发货量增加主要是因为北美冶炼厂向外销售产品的火车车厢或船只的可用性增加，以及炼油厂 •氧化铝平均实现价格较高 •更高的交易活动 •有利的货币影响 |
销售额增加了1,234美元，主要原因是： •铝和氧化铝的平均实现价格较高 •增值产品销售额的增长 •更高的交易活动 部分偏移量： •被剥离的Warrick Rolling Mill没有销售，部分被Warrick冶炼厂新的第三方收入抵消 •圣西普里安冶炼厂销售减少，原因是冶炼厂削减和销售罢工累积库存的时机，但价格上涨部分抵消了这一影响 •所有三个细分市场的出货量均较低 •巴西水力发电设施价格下降，因为2021年上半年的干旱条件推高了去年同期的价格 |
|
销货成本 |
商品销售成本占销售额的百分比增加了10%，主要原因是： •更高的成本，主要与维护、直接材料使用、运输以及生产率较低的矿井的低效率有关 •由于通胀压力，原材料成本上升 •能源成本上涨，主要是在欧洲 •与蓄水相关的更高成本 部分偏移量： •氧化铝平均实现价格较高 •撤销巴西国家增值税的估值免税额
|
商品销售成本占销售额的百分比下降了7%，主要原因是： •铝和氧化铝的平均实现价格较高 •更高附加值的产品销售 •撤销巴西增值税的估值免税额 部分偏移量： •由于通胀压力，原材料成本上升 •能源成本上涨，主要是在欧洲 •更高的成本，主要与维护、运输、劳动力等相关更高的采矿生产成本，因为生产率较低且效率低下直接材料使用 •与蓄水相关的更高成本 |
28
|
|
顺序周期比较 |
年初至今比较 |
|
销售、一般管理和其他费用 |
销售、一般管理和其他销售费用增加了8美元，主要原因是： •高级订约承办事务、信息技术服务和差旅 •股票薪酬的应计项目更高 |
销售、一般管理和其他销售费用减少了10美元，主要原因是： •较低的可变薪酬、外部法律费用、保险和信息技术服务 •有利的货币影响 |
|
计提折旧、损耗和摊销准备 |
折旧增加1美元，主要原因是： •货币换算的影响 |
折旧减少22美元，主要原因是： •由于上一年矿场搬迁完成，澳大利亚矿场的折旧较低 •货币换算的影响 |
|
利息支出 |
利息支出增加5美元，主要原因是： •与偿还圣希普里安2018和2019年二氧化碳补偿抵免有关的利息支出 •与循环信贷安排有关的递延融资费摊销 •在这段时间里又有一天
|
利息支出减少54美元，主要原因是： •2021年4月初赎回的750元6.75%优先债券无利息及提前赎回成本 •2021年9月初赎回的$500 7.00%优先债券无利息 部分偏移量： •2021年3月发行的价值500元4.125厘优先债券的利息 •与偿还圣希普里安2018和2019年二氧化碳补偿抵免有关的利息支出 •与循环信贷安排有关的递延融资费摊销 |
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其他收入，净额 |
其他收入净增192美元，主要原因是： •衍生品工具按市值计价的有利结果，主要是由于本季度电价较高 •ELYSIS引发的损失确认缺失TM出资 •有利的货币影响，这是由于第二季度美元对大多数货币走强而确认的收益，以及第一季度没有因美元对相同货币走弱而出现亏损 部分偏移量： •沃里克场地分离储备的增加 •Ma‘den铝土矿和氧化铝合资企业的股权收益减少，主要原因是氧化铝价格下降
|
其他收入净增91美元，主要原因是： •衍生工具取得按市值计价的良好业绩，主要是由于本年度的电价较高。 •Ma‘den合资企业的股权收益增加，主要是因为铝和氧化铝价格上涨 •巴西增值税抵免收到的利息收入 部分偏移量： •出售Eastalco旧址和剥离Warrick Rolling Mill没有收益 •高等椭圆度TM资本出资，这引发了损失确认 •与养老金和OPEB相关的非服务成本较高 •沃里克场地分离储备的增加
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29
|
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顺序周期比较 |
年初至今比较 |
|
重组和其他费用，净额 |
2022年第二季度，重组和其他费用净额(75美元)主要涉及： •83美元，用于冲销与重启Alumar冶炼厂有关的国家增值税估值津贴 •1美元，用于更改已关闭的韦纳奇(华盛顿)冶炼厂的估计按需付费合同成本 部分偏移量： •4美元，用于关闭的Intalco(华盛顿)冶炼厂的额外按需付费合同费用 •3美元，用于调整以前关闭的地点的资产报废义务准备金 •2美元，用于为被剥离的Avilés和La Coruña设施的工人增加与GSA有关的应计收入
2022年第一季度，重组和其他费用净额为125美元，主要涉及： •77美元，用于为被剥离的Avilés和La Coruña设施的工人支付与GSA有关的应计费用 •58美元，用于与出售公司在MRN矿的权益有关的资产减值 •2美元，用于关闭的Intalco(华盛顿)冶炼厂的额外按需付费合同费用 部分偏移量： •11美元，用于更改已关闭的韦纳奇(华盛顿)冶炼厂的估计按需付费合同成本 |
在2022年6个月期间，重组和其他费用净额为50美元，主要涉及： •83美元，用于冲销与重启Alumar冶炼厂有关的国家增值税估值津贴 •12美元，用于更改已关闭的韦纳奇冶炼厂的估计按需付费合同费用 部分偏移量： •79美元，用于为剥离的Avilés和La Coruña设施的工人支付与GSA有关的应计费用 •58美元，用于与出售公司在MRN矿的权益有关的资产减值 •6美元，用于已关闭的Intalco冶炼厂的额外按需付费合同费用 •2美元，用于调整以前关闭的地点的资产报废债务准备金
在2021年的6个月期间，重组和其他费用净额为40美元，主要涉及： •$39，以了结某些退休金利益 •与出售Warrick轧钢厂有关的和解和削减某些其他退休后福利的90亿美元 •9美元，用于减少Intalco和Venatchee冶炼厂的额外收入或支付能源合同成本 部分偏移量： •22000美元已关闭地点的环境和资产报废债务准备金冲销 |
|
所得税拨备 |
2022年第二季度所得税拨备为234美元，税前收入为908美元，即25.8%。相比之下，2022年第一季度的所得税拨备为210美元，税前收入为763美元，即27.5%。
税项支出增加24美元，主要原因是上述整体较高的税前收入。具体地说，较高的税收支出，主要是在澳大利亚和巴西，与氧化铝价格上涨带来的额外利润以及澳大利亚衍生品工具按市值计价的有利结果有关。这部分被与铝价下跌相关的税收支出减少所抵消。 |
2022年6个月期间的所得税准备金为444美元，税前收入为1671美元，即26.6%。相比之下，2021年六个月期间的所得税拨备为204美元，税前收入为773美元，即26.4%。
税项支出增加是由于上述税前收入整体较高所致。 |
|
非控股权益 |
2022年第二季度，可归因于非控股权益的净收入为125美元，而2022年第一季度为84美元。该等金额完全与Alumina Limited于数个联营经营实体的40%权益有关。 这一增长主要是由于氧化铝价格上涨，主要与衍生品工具按市值计价的有利结果有关的其他收入增加，以及重组费用较低，主要是由于巴西国家增值税估值津贴逆转以及没有与出售公司在MRN的权益有关的资产减值，但被较高的公司内部库存利润抵销了部分抵消，以及由于税前利润增加而增加的税收。 |
可归因于非控股权益的净收入在2022年的6个月期间为209美元，而2021年的6个月期间为85美元。该等金额完全与Alumina Limited于数个联营经营实体的40%权益有关。 这一增长主要是由于氧化铝价格上涨、主要与衍生工具按市值计价的有利结果有关的其他收入增加、公司内部库存利润减少、重组费用下降(主要是由于巴西国家增值税估值津贴的冲销被与出售公司在MRN的权益有关的资产减值部分抵消)以及折旧减少，部分被较高税前利润的较高税收所抵消。 |
30
细分市场信息
美国铝业公司是铝土矿、氧化铝和铝产品的生产商。该公司的业务由三个全球可报告的部门组成：铝土矿、氧化铝和铝业。根据美国铝业公司的管理报告系统，部门业绩是根据一系列因素进行评估的；然而，业绩的主要衡量标准是每个部门的调整后的利息、税项、折旧和摊销前收益(调整后的EBITDA)。该公司将分部调整后的EBITDA计算为总销售额(第三方和部门间)减去以下项目：销售成本；销售、一般行政和其他费用；以及研究和开发费用。美国铝业公司调整后的EBITDA可能无法与其他公司的类似名称指标相比较。请参阅下面的重新调整某些段信息。
铝土矿
商业最新消息。 与2022年第一季度相比，第三方出货量减少20万干公吨，原因是大西洋铝土矿市场需求下降，部分抵消了承购协议。
2022年4月30日，美国铝业以10美元的收益完成了其在MRN的投资出售。如果与未来MRN矿山开发相关的某些关闭后条件得到满足，未来可能会向公司额外支付30美元的现金。与这项交易相关，该公司在2022年第一季度在重组和其他费用中记录了58美元的资产减值，这是综合经营报表上的净额。此外，本公司与South 32 Minerals S.A.签订了多项铝土矿承购协议，为现有的长期铝土矿供应提供铝土矿 供应合同。
采矿作业定期搬迁，以支持优化从铝土矿储量中提取的价值。2022年第二季度，本公司继续推进Juruti采矿作业，计划于2022年底完成。在2022年第二季度和六个月期间，该公司分别产生了6美元和9美元的与Juruti采矿作业搬迁有关的资本支出。
下表中的产量可能与总出货量不同，这主要是由于生产的股权分配、与相应股权投资的承购协议以及其他供应协议之间的差异。此外，总出货量包括非铝土矿部门生产的干公吨。购买这类铝土矿是为了满足某些客户的承诺。铝土矿部门承担所购买铝土矿的损失风险，直至产品控制权移交给该部门的客户。
下表中的运营成本包括所有与生产相关的成本：转换成本，如人工、材料和水电费；折旧、损耗和摊销；以及工厂管理费用。
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|
|
截至的季度 |
|
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截至六个月 |
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6月30日， 2022 |
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|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
生产 (Mdmt) |
|
|
10.2 |
|
|
|
11.0 |
|
|
|
21.2 |
|
|
|
24.1 |
|
|
第三方发货(MDMT) |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
2.6 |
|
|
部门间发货量(MDMT) |
|
|
10.0 |
|
|
|
10.1 |
|
|
|
20.1 |
|
|
|
21.3 |
|
|
总出货量(日) |
|
|
10.6 |
|
|
|
10.9 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
23.9 |
|
|
第三方销售 |
|
$ |
34 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
77 |
|
|
$ |
97 |
|
|
细分市场销售 |
|
|
165 |
|
|
|
170 |
|
|
|
335 |
|
|
|
364 |
|
|
总销售额 |
|
$ |
199 |
|
|
$ |
213 |
|
|
$ |
412 |
|
|
$ |
461 |
|
|
分部调整后的EBITDA |
|
$ |
5 |
|
|
$ |
38 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
100 |
|
|
运营成本 |
|
$ |
225 |
|
|
$ |
207 |
|
|
$ |
432 |
|
|
$ |
443 |
|
|
每干吨铝土矿的平均成本 |
|
$ |
21 |
|
|
$ |
19 |
|
|
$ |
20 |
|
|
$ |
19 |
|
31
|
|
顺序周期比较 |
年初至今比较 |
|
生产 |
产量下降了7%，主要原因是： •出售公司在MRN矿的权益 •停止向俄罗斯铝业企业出售铝土矿
|
产量下降了12%，主要原因是： •某些氧化铝部分炼油厂的需求较低 •停止向俄罗斯铝业企业出售铝土矿 •由于公司从澳大利亚出口铝土矿的许可证到期，需求下降 •出售公司在MRN矿的权益 |
|
第三方销售 |
第三方销售额下降9美元，主要原因是： •降低采矿特许权使用费 •出货量减少，原因是大西洋铝土矿市场需求下降 P按以下方式进行部分偏移: •更高的容量来自承购和供应协议
|
第三方销售额减少了20美元，主要原因是： •应发货量减少由于公司从澳大利亚出口铝土矿的许可证到期，Juruti降低了客户需求，停止了对俄罗斯铝企业的铝土矿销售，并减少了大西洋铝土矿市场的需求 部分偏移量： •更高的容量来自承购和供应协议 •更高的采矿特许权使用费 |
|
细分市场销售 |
部门间销售额下降5美元，主要原因是： •氧化铝部门的平均内部销售价格较低 •部门间出货量下降主要是由于某些氧化铝部门炼油厂的需求较低 |
部门间销售额下降29美元，主要原因是： •部门间发货量下降主要是由于某些氧化铝部门炼油厂的需求下降 •氧化铝部门的平均内部销售价格较低
|
|
分部调整后的EBITDA |
分部调整后的EBITDA减少33美元，主要原因是： •由于生产率和维护效率较低，西澳大利亚和巴西的生产成本较高 •降低采矿特许权使用费 •氧化铝部门的平均销售利润率较低 •出售公司在MRN矿的权益导致权益收益减少
|
分部调整后的EBITDA减少了57美元，主要原因是： •如上所述降低出货量 •氧化铝部门的平均销售利润率较低 •更高的生产成本，主要是因为生产率较低时效率低下 部分偏移量： •更高的股权投资收益 •更高的采矿特许权使用费
|
向前看。与第二季度相比，2022年第三季度，随着炼油厂需求的环比改善，该部门预计产量会更高。增加的生产成本预计将被大西洋地区较高的部门间价格所抵消。
由于大西洋铝土矿市场持续中断以及2022年上半年炼油厂需求下降，本公司已将2022年铝土矿出货量预测下调200万干公吨至4400万至4500万干公吨之间。
氧化铝
商业最新消息。在2022年第二季度，平均API为每公吨418美元，与上一季度相比趋势良好，反映出12%的环比增长。与2021年的6个月相比，平均空气污染指数趋势良好，同比增长36%。
2022年第二季度氧化铝产量较2022年第一季度增长1%，原因是澳大利亚某些炼油厂的产量增加，部分抵消了Alumar炼油厂因#年计划外维护而减产
32
第二个2022年第四季度 减少了来自存储区域网络的需求西普里安冶炼厂.氧化铝部门也经历了更高的能源成本,主要与San Ciprián炼油厂有关,以及更高的原材料成本。
在2022年第二季度，该公司记录了对巴西国家增值税46美元销售成本的估值津贴的冲销。(有关额外的逆转，请参阅上文净额的重组和其他费用)。2018年第四季度，在对国家增值税抵免的未来可变现进行评估后，美国铝业对累积的国家增值税抵免余额建立了拨备，并停止记录未来的任何信贷利益。随着巴西Alumar冶炼厂的重启和2022年6月的第一次金属销售，公司现在有能力将这些信用货币化并逆转估值津贴。
在2022年第二季度，该公司记录了39美元的销售货物成本费用和8美元的资本化资产报废成本增加，以增加Poços de Caldas炼油厂的资产报废义务，因为有了初步估计，需要改善运营和关闭的铝土矿残留区，以符合该地区最新的蓄水法规。美国铝业正在为其估计的工作获得监管部门的批准，当最终工作范围获得批准时，可能会确认额外的费用。截至2022年6月30日，氧化铝部门的基本产能为13,843英里/年，削减的精炼产能为214英里/年。缩减的运力没有变化。
总出货量包括不是氧化铝部门生产的公吨。购买这种氧化铝是为了满足某些客户的承诺。氧化铝部门承担购买的氧化铝的损失风险，直到产品的控制权移交给该部门的客户。此外，下表中的运营成本包括所有与生产相关的成本：消耗的原材料；转换成本，如人工、材料和水电费；折旧和摊销；以及工厂管理费用。
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
生产(国民党) |
|
|
3,226 |
|
|
|
3,209 |
|
|
|
6,435 |
|
|
|
6,715 |
|
|
第三方发货(KMT) |
|
|
2,438 |
|
|
|
2,277 |
|
|
|
4,715 |
|
|
|
4,909 |
|
|
部门间发货量(KMT) |
|
|
984 |
|
|
|
940 |
|
|
|
1,924 |
|
|
|
2,155 |
|
|
总出货量(KMT) |
|
|
3,422 |
|
|
|
3,217 |
|
|
|
6,639 |
|
|
|
7,064 |
|
|
第三方销售 |
|
$ |
1,077 |
|
|
$ |
855 |
|
|
$ |
1,932 |
|
|
$ |
1,448 |
|
|
细分市场销售 |
|
|
489 |
|
|
|
418 |
|
|
|
907 |
|
|
|
707 |
|
|
总销售额 |
|
$ |
1,566 |
|
|
$ |
1,273 |
|
|
$ |
2,839 |
|
|
$ |
2,155 |
|
|
分部调整后的EBITDA |
|
$ |
343 |
|
|
$ |
262 |
|
|
$ |
605 |
|
|
$ |
351 |
|
|
每吨氧化铝实现的第三方平均价格 |
|
$ |
442 |
|
|
$ |
375 |
|
|
$ |
410 |
|
|
$ |
295 |
|
|
运营成本 |
|
$ |
1,190 |
|
|
$ |
988 |
|
|
$ |
2,178 |
|
|
$ |
1,794 |
|
|
每吨氧化铝的平均成本 |
|
$ |
348 |
|
|
$ |
307 |
|
|
$ |
328 |
|
|
$ |
254 |
|
|
|
顺序周期比较 |
年初至今比较 |
|
生产 |
产量增加了1%，主要原因是： •由于计划外设备维护减少，澳大利亚某些炼油厂的产量增加 部分偏移量： •Alumar炼油厂因计划外设备维护而减产 •圣西普兰炼油厂产量减少，原因是圣西普兰冶炼厂的需求下降 |
产量下降了4%，主要原因是： •澳大利亚炼油厂氧化铝产量因计划外减少装备维修 部分偏移量： •圣西普里安炼油厂恢复正常运营后产量增加 |
|
第三方销售 |
第三方销售额增加了222美元，主要原因是： •较高的平均实现价格67美元/吨，主要是由较高的平均API推动的 •有利的货币影响 •出货量增加，原因是不会再次发生澳大利亚炼油厂的计划外设备维护和巴西的天气延误2022年第一季度 |
第三方销售额增加了484美元，主要原因是： •较高的平均实现价格115美元/吨，主要由较高的平均API推动 •客户组合的有利变化 部分偏移量： •由于澳大利亚炼油厂产量下降，发货量减少，但圣西普里安炼油厂产量和发货量的增加部分抵消了这一影响。包括 a 移位到2022年1月圣西普兰冶炼厂削减第三方销售 |
33
|
|
顺序周期比较 |
年初至今比较 |
|
细分市场销售 |
部门间销售额增加了71美元，主要是因为： •铝材部门销售的平均实现价格更高 •出货量增加主要是因为澳大利亚某些炼油厂产量增加，巴西没有天气延误2022年第一季度 |
部门间销售额增加了200美元，主要是因为： •铝材部门销售的平均实现价格更高 部分偏移量： •出货量减少，主要是在澳大利亚的炼油厂 |
|
分部调整后的EBITDA |
分部调整后的EBITDA增加了81美元，主要是因为： •较高的平均实现价格67美元/吨，主要是由较高的平均API推动的 •撤销与重启Alumar冶炼厂有关的巴西增值税估值津贴 •有利的货币影响 •出货量增加主要是因为澳大利亚炼油厂的计划外设备维护以及巴西没有天气延误2022年第一季度 部分偏移量： •能源价格上涨，主要是在西班牙 •与Poços de Caldas炼油厂的ARO有关的费用 •原材料成本上升，主要是因为苛性物质和石灰的市场价格较高 •更高的成本，主要与维护和运输成本相关 •客户合同组合的不利变化 |
分部调整后的EBITDA增加了254美元，主要是因为： •较高的平均实现价格115美元/吨，主要由较高的平均API推动 •客户组合的有利变化 •撤销巴西增值税的估值免税额 •有利的货币影响 部分偏移量： •所有地区的能源价格都在上涨 •原材料成本上升，主要是因为苛性物质和石灰的市场价格较高 •更高的成本主要与维护和更高的运输成本相关 •与Poços de Caldas炼油厂的ARO有关的费用 •出货量减少主要是因为澳大利亚炼油厂的计划外维护 |
向前看。从2022年7月开始，该公司在旧金山的产量减少了约15%西普里安以缓解天然气成本高企的影响。
与第二季度相比，2022年第三季度，该细分市场预计更高的能源和原材料成本将被更高的出货量部分抵消。
修订为以下项目确定的初始资产报废债务波索斯德·卡尔达斯蓄水工作预计也将在2022年下半年进行。
本公司已将其对2022年氧化铝出货量的年度预测下调60万公吨，至1360万公吨至1380万公吨之间，主要原因是2022年上半年的出货量较低。
铝
商业最新消息。 在2022年第二季度，尽管LME走低，但由于出货量增加和地区溢价上升，第三方销售额环比增长6%。金属价格下跌，LME价格滞后15天，平均为每吨3,062美元。铝材部门本季度的原材料和生产成本也有所上升。
2021年12月29日，本公司与西班牙圣西普里安铝厂的工人代表达成协议，要求由于西班牙过高的能源价格，将冶炼厂的22.8万吨年产能削减两年。缩减工程于2022年1月完成，而赌场仍在继续运营。在2022年第二季度和6个月期间，分别支付了6美元和8美元，以减少2021年第四季度记录的62美元的雇员假补偿和承担或支付合同债务。该公司尚未对资本投资承付款68美元和重新启动费用35美元作出任何支出。于本季度，本公司与一家可再生能源供应商签署了一项协议，以满足冶炼厂重新启动后约45%的电力需求，并继续与其他发电机谈判，以确保冶炼厂剩余的电力供应需求。
34
加上之前宣布的巴西圣路易斯Alumar冶炼厂的重启，美国铝业公司的重启费用为#美元。22及$34在2022年第二季度和六个月期间，分别。第一发生了金属销售 在2022年第二季度和满负荷预计将会具备可操作性2023年第一季度.
加上之前宣布的波特兰冶炼厂1.9万吨(美国铝业份额)的重新启动，美国铝业在2022年第二季度和6个月期间发生了3美元的重新启动费用。金属生产预计将在2022年第三季度开始。
铝第三方总出货量和原铝总出货量包括非铝部门生产的公吨。该部门购买此类铝是为了满足某些客户承诺。铝部门承担购买的铝的损失风险，直到产品的控制权转移到该部门的客户为止。在2021年3月31日出售Warrick Rolling Mill之前，总铝信息包括平轧铝，而原铝信息不包括。原铝第三方销售不包括与被指定为铝远期销售现金流对冲的嵌入式衍生工具相关的已实现损益。
每公吨原铝的平均实现第三方价格包括三个要素：a)基础贱金属部件，基于LME的报价；b)区域溢价，表示与向特定地区实物交付金属相关的基本LME部件的增量价格(例如，在美国销售的金属的中西部溢价)；以及c)产品溢价，表示接收特定形状的实物金属(例如，钢坯、板坯、棒材等)的增量价格。或者是合金。
运营成本包括所有与生产相关的成本：消耗的原材料；转换成本，如人工、材料和水电费；折旧和摊销；以及工厂管理费用。
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
合计铝材信息 |
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
第三方铝出货量(KMT) |
|
|
674 |
|
|
|
634 |
|
|
|
1,308 |
|
|
|
1,598 |
|
|
第三方销售 |
|
$ |
2,539 |
|
|
$ |
2,388 |
|
|
$ |
4,927 |
|
|
$ |
4,149 |
|
|
细分市场销售 |
|
|
8 |
|
|
|
7 |
|
|
|
15 |
|
|
|
5 |
|
|
总销售额 |
|
$ |
2,547 |
|
|
$ |
2,395 |
|
|
$ |
4,942 |
|
|
$ |
4,154 |
|
|
分部调整后的EBITDA |
|
$ |
596 |
|
|
$ |
713 |
|
|
$ |
1,309 |
|
|
$ |
743 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
原铝信息 |
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
生产(国民党) |
|
|
499 |
|
|
|
498 |
|
|
|
997 |
|
|
|
1,094 |
|
|
第三方发货(KMT) |
|
|
674 |
|
|
|
634 |
|
|
|
1,308 |
|
|
|
1,515 |
|
|
第三方销售 |
|
$ |
2,624 |
|
|
$ |
2,447 |
|
|
$ |
5,071 |
|
|
$ |
3,839 |
|
|
每公吨已实现的第三方平均价格 |
|
$ |
3,864 |
|
|
$ |
3,861 |
|
|
$ |
3,863 |
|
|
$ |
2,533 |
|
|
总出货量(KMT) |
|
|
674 |
|
|
|
634 |
|
|
|
1,308 |
|
|
|
1,540 |
|
|
运营成本 |
|
$ |
1,936 |
|
|
$ |
1,677 |
|
|
$ |
3,613 |
|
|
$ |
3,166 |
|
|
每公吨平均成本 |
|
$ |
2,872 |
|
|
$ |
2,647 |
|
|
$ |
2,763 |
|
|
$ |
2,056 |
|
|
|
顺序周期比较 |
年初至今比较 |
|
生产 |
两个时期的产量持平。 |
产量下降了9%，主要原因是： •削减San Ciprián冶炼厂，2022年1月完成 |
35
|
|
顺序周期比较 |
年初至今比较 |
|
第三方销售 |
第三方销售额增加了151美元，主要原因是： •更高的交易收入 •发货量增加主要是因为北美冶炼厂出口产品的火车车厢或船只可用性提高 •有利的货币影响 部分偏移量： •较低的LME平均价格(滞后15天)部分被较高的地区溢价所抵消 •巴西水电设施价格较低 |
第三方销售额增加了778美元，主要原因是： •受伦敦金属交易所(LME)平均价格(滞后15天)和地区溢价上涨推动，平均实现价格上涨至每吨1330美元 •在更高的价格上增加附加值的产品销售 •更高的交易活动 部分偏移量： •被剥离的Warrick Rolling Mill没有销售，部分被Warrick冶炼厂新的第三方收入抵消 •圣西普里安冶炼厂销售减少，原因是冶炼厂削减和销售罢工累积库存的时机，但价格上涨部分抵消了这一影响 •较低的出货量主要是由于欧洲冶炼厂的维护时机 •巴西水力发电设施价格下降，因为2021年上半年的干旱条件推高了去年同期的价格 |
|
分部调整后的EBITDA |
分部调整后的EBITDA减少117美元，主要原因是： •较低的LME平均价格(滞后15天)部分被较高的地区溢价所抵消 •不利的原材料成本，主要是由于氧化铝平均投入成本和碳价格上涨 •更高的成本主要与维护成本、运输成本和直接材料使用相关 •交易保证金下降 •巴西水电设施价格较低 部分偏移量： •发货量增加主要是因为北美冶炼厂出口产品的火车车厢或船只可用性提高 •有利的货币影响 |
分部调整后的EBITDA增加了566美元，主要是因为： •由较高的平均LME(滞后15天)和地区溢价推动的较高的平均实现价格 增值产品销售额的增长被以下因素部分抵消： •不利的原材料成本，主要是由于氧化铝平均投入成本和碳的市场价格上升 •更高的成本主要与增加的维护成本、更高的运输成本和更高的人力成本相关 •削减San Ciprián冶炼厂 •巴西水电设施价格较低 •剥离沃里克轧钢厂 |
下表提供了美国铝业公司拥有的每个冶炼厂的合并产能和削减产能(单位分别为KMT)：
|
|
|
|
|
June 30, 2022 |
|
|
March 31, 2022 |
|
|
June 30, 2021 |
|
|||||||||||||||
|
设施 |
|
国家 |
|
容量 (1) |
|
|
缩水 |
|
|
容量 (1) |
|
|
缩水 |
|
|
容量 (1) |
|
|
缩水 |
|
||||||
|
波特兰(2) |
|
澳大利亚 |
|
|
197 |
|
|
|
30 |
|
|
|
197 |
|
|
|
30 |
|
|
|
197 |
|
|
|
30 |
|
|
圣路易斯(Alumar)(3) |
|
巴西 |
|
|
268 |
|
|
|
239 |
|
|
|
268 |
|
|
|
268 |
|
|
|
268 |
|
|
|
268 |
|
|
贝伊·科莫 |
|
加拿大 |
|
|
312 |
|
|
|
— |
|
|
|
312 |
|
|
|
— |
|
|
|
280 |
|
|
|
— |
|
|
Béancour |
|
加拿大 |
|
|
347 |
|
|
|
— |
|
|
|
347 |
|
|
|
— |
|
|
|
310 |
|
|
|
— |
|
|
德尚堡 |
|
加拿大 |
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
287 |
|
|
|
— |
|
|
|
260 |
|
|
|
— |
|
|
Fjar Ima aál |
|
冰岛 |
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
|
|
351 |
|
|
|
— |
|
|
|
344 |
|
|
|
— |
|
|
Lista |
|
挪威 |
|
|
94 |
|
|
|
— |
|
|
|
94 |
|
|
|
— |
|
|
|
94 |
|
|
|
— |
|
|
莫绍恩 |
|
挪威 |
|
|
200 |
|
|
|
— |
|
|
|
200 |
|
|
|
— |
|
|
|
188 |
|
|
|
— |
|
|
圣西普里安(4) |
|
西班牙 |
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
228 |
|
|
|
— |
|
|
Intalco |
|
美国 |
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
|
279 |
|
|
马塞纳·韦斯特 |
|
美国 |
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
|
|
130 |
|
|
|
— |
|
|
沃里克(5) |
|
美国 |
|
|
269 |
|
|
|
108 |
|
|
|
269 |
|
|
|
108 |
|
|
|
269 |
|
|
|
108 |
|
|
韦纳奇(6) |
|
美国 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
146 |
|
|
|
146 |
|
|
|
|
|
|
|
2,962 |
|
|
|
884 |
|
|
|
2,962 |
|
|
|
913 |
|
|
|
2,993 |
|
|
|
831 |
|
36
|
(1) |
这些数字代表了美国铝业公司根据其在各自冶炼厂的所有权权益在设施铭牌产能中所占的份额。 |
|
(2) |
2021年，本公司宣布，波特兰铝业合资企业将重启澳大利亚波特兰冶炼厂每年35,000吨的闲置冶炼产能(19,000吨美国铝业股份)，预计金属生产将于2022年第三季度开始。 |
|
(3) |
2021年，本公司宣布重启巴西Alumar冶炼厂268,000 Mt/年的闲置冶炼产能；预计2023年第一季度全面投产。 |
|
(4) |
2021年12月29日，本公司与西班牙圣西普里昂铝厂的工人代表达成协议，要求将该冶炼厂的22.8万吨年产能削减两年；削减工作于2022年1月完成。 |
|
(5) |
2022年7月1日，该公司宣布将印第安纳州沃里克冶炼厂的年产量削减约54,000吨。 |
|
(6) |
2021年12月，本公司永久关闭了华盛顿州韦纳奇冶炼厂闲置的146,000吨/年的冶炼产能。 |
向前看。2022年7月1日，该公司宣布，由于该地区劳动力短缺带来的运营挑战，其位于印第安纳州的Warrick运营设施削减了三条运营中的一条，年产量约为54,000 mtp。该公司预计，由于削减开支，第三季度的净收益将受到大约2000万美元的负面影响。
此外，与第二季度相比，2022年第三季度，该部门预计能源和原材料成本将上升，而生产成本节省无法完全抵消这一成本。
某些细分信息的对账
总细分第三方销售到合并销售的对账
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
铝土矿 |
|
$ |
34 |
|
|
$ |
43 |
|
|
$ |
77 |
|
|
$ |
97 |
|
|
氧化铝 |
|
|
1,077 |
|
|
|
855 |
|
|
|
1,932 |
|
|
|
1,448 |
|
|
铝： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
原铝 |
|
|
2,624 |
|
|
|
2,447 |
|
|
|
5,071 |
|
|
|
3,839 |
|
|
其他(1) |
|
|
(85 |
) |
|
|
(59 |
) |
|
|
(144 |
) |
|
|
310 |
|
|
总细分市场第三方销售额 |
|
|
3,650 |
|
|
|
3,286 |
|
|
|
6,936 |
|
|
|
5,694 |
|
|
其他 |
|
|
(6 |
) |
|
|
7 |
|
|
|
1 |
|
|
|
9 |
|
|
合并销售 |
|
$ |
3,644 |
|
|
$ |
3,293 |
|
|
$ |
6,937 |
|
|
$ |
5,703 |
|
|
(1) |
其他包括第三方销售平轧铝和能源，以及与被指定为铝远期销售现金流对冲的嵌入式衍生品工具相关的已实现损益。继2021年3月31日出售Warrick Rolling Mill之后，其他不再包括平轧铝的销售。 |
分部总经营成本与合并销货成本的对账
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
铝土矿 |
|
$ |
225 |
|
|
$ |
207 |
|
|
$ |
432 |
|
|
$ |
443 |
|
|
氧化铝 |
|
|
1,190 |
|
|
|
988 |
|
|
|
2,178 |
|
|
|
1,794 |
|
|
原铝 |
|
|
1,936 |
|
|
|
1,677 |
|
|
|
3,613 |
|
|
|
3,166 |
|
|
其他(1) |
|
|
149 |
|
|
|
127 |
|
|
|
276 |
|
|
|
442 |
|
|
部门总运营成本 |
|
|
3,500 |
|
|
|
2,999 |
|
|
|
6,499 |
|
|
|
5,845 |
|
|
淘汰(2) |
|
|
(682 |
) |
|
|
(697 |
) |
|
|
(1,379 |
) |
|
|
(1,104 |
) |
|
计提折旧、损耗、摊销准备(3) |
|
|
(156 |
) |
|
|
(153 |
) |
|
|
(309 |
) |
|
|
(330 |
) |
|
其他(4) |
|
|
105 |
|
|
|
32 |
|
|
|
137 |
|
|
|
37 |
|
|
销售货物的综合成本 |
|
$ |
2,767 |
|
|
$ |
2,181 |
|
|
$ |
4,948 |
|
|
$ |
4,448 |
|
37
|
(1) |
在2021年3月31日出售Warrick Rolling Mill之前，其他业务主要与铝业的平轧铝产品部门有关。 |
|
(2) |
代表与铝土矿和氧化铝之间以及氧化铝和铝业之间的部门间销售相关的销售成本的消除。 |
|
(3) |
折旧、损耗和摊销准备计入用于计算铝土矿、氧化铝和原铝产品各部门的平均成本的运营成本(见上文铝土矿、氧化铝和铝)。然而，出于财务报告的目的，折旧、损耗和摊销准备在美国铝业公司的综合经营报表中作为单独的项目列报。 |
|
(4) |
其他包括与转型相关的成本，以及未包括在分部运营成本中的某些其他项目(见下文分部调整后EBITDA总额与美国铝业公司合并净收入的对账脚注1和3)。 |
分部调整后EBITDA总额与美国铝业公司合并净收入的对账
|
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
3月31日， 2022 |
|
|
6月30日， 2022 |
|
|
6月30日， 2021 |
|
||||
|
分部调整后EBITDA合计 |
|
$ |
944 |
|
|
$ |
1,013 |
|
|
$ |
1,957 |
|
|
$ |
1,194 |
|
|
未分配金额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
转化(1) |
|
|
(11 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
(24 |
) |
|
部门间抵销 |
|
|
20 |
|
|
|
102 |
|
|
|
122 |
|
|
|
28 |
|
|
公司费用(2) |
|
|
(35 |
) |
|
|
(29 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
|
(54 |
) |
|
计提折旧、损耗和摊销准备 |
|
|
(161 |
) |
|
|
(160 |
) |
|
|
(321 |
) |
|
|
(343 |
) |
|
重组和其他费用，净额 |
|
|
75 |
|
|
|
(125 |
) |
|
|
(50 |
) |
|
|
(40 |
) |
|
利息支出 |
|
|
(30 |
) |
|
|
(25 |
) |
|
|
(55 |
) |
|
|
(109 |
) |
|
其他收入，净额 |
|
|
206 |
|
|
|
14 |
|
|
|
220 |
|
|
|
129 |
|
|
其他(3) |
|
|
(100 |
) |
|
|
(13 |
) |
|
|
(113 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
所得税前综合所得 |
|
|
908 |
|
|
|
763 |
|
|
|
1,671 |
|
|
|
773 |
|
|
所得税拨备 |
|
|
(234 |
) |
|
|
(210 |
) |
|
|
(444 |
) |
|
|
(204 |
) |
|
可归因于非控股权益的净收入 |
|
|
(125 |
) |
|
|
(84 |
) |
|
|
(209 |
) |
|
|
(85 |
) |
|
美国铝业的合并净收入 公司 |
|
$ |
549 |
|
|
$ |
469 |
|
|
$ |
1,018 |
|
|
$ |
484 |
|
|
(1) |
除其他项目外，转换包括以前关闭的业务的调整后EBITDA。 |
|
(2) |
公司费用包括运营公司总部和其他全球行政设施的一般行政费用和其他费用，以及公司技术中心的研发费用。 |
|
(3) |
其他包括未包括在可报告分部的调整后EBITDA中的某些项目。 |
38
环境问题
见本表格10-Q第I部分第1项综合财务报表附注P的环境事项一节。
流动性与资本资源
管理层相信，公司手头的现金、未来的经营现金流和流动资金选项，再加上其战略行动，足以满足其短期和长期运营和投资需求。此外，该公司在2027年之前没有重大的债务到期日，在可预见的未来也没有与其美国养老金计划义务相关的重大现金缴款要求。然而，该公司未来能否以可接受的条件获得融资将受到许多因素的影响，包括：(I)美国铝业公司的信用评级；(Ii)整个资本市场的流动性；以及(Iii)经济和大宗商品市场的现状。不能保证该公司将继续以美国铝业公司可以接受的条款进入资本市场。
新冠肺炎疫情和俄罗斯与乌克兰冲突等全球或宏观经济事件导致的市况变化，可能对美国铝业获得额外融资的能力和借款成本产生不利影响。无法产生足够的收益可能会影响公司履行我们的未偿债务和循环信贷安排协议中的财务契约的能力，并限制我们获得这些流动性来源的能力，或者以公司可以接受的条款对我们的未偿债务或信贷协议进行再融资或重新谈判的能力。此外，此类事件对市场状况的影响可能会对美国铝业的客户、供应商、合资伙伴和股权方法投资的流动性产生不利影响，从而可能对未偿还应收账款的可收回性和我们的现金流产生负面影响。
2022年3月，为了应对俄罗斯和乌克兰之间的冲突，该公司宣布停止从俄罗斯企业购买原材料和向俄罗斯企业销售我们的产品，并找到了替代来源，以确保从俄罗斯供应商购买的有限数量的材料。到目前为止，这些行动还没有对公司的流动资金选择或状况产生实质性影响，公司将继续监测情况，以应对未来的任何影响。
来自运营的现金
2022年6个月期间，业务提供的现金为570美元，而2021年同期用于业务的现金为80美元。现金来源和(用途)的显著变化包括：
|
|
• |
净收入增加658美元，主要是因为铝和氧化铝价格上涨； |
|
|
• |
某些周转资金账户(来自客户的应收账款、存货和应付账款、贸易)(290美元)；主要是由于原材料价格上涨导致库存增加，以及由于库存接收的时间安排导致原材料增加，以及为履行与Alumar(巴西)冶炼厂重启有关的年度合同而额外购买金属，部分抵消了因北美冶炼厂运出产品的轨道车或船只供应增加而产生的影响； |
|
|
• |
为上一年度收入以及较高的本年度税前收入支付的所得税(298美元)； |
|
|
• |
公司固定收益养老金计划缴费减少561美元 |
在2022年期间，友发将继续记录其税收拨备和纳税义务，不受ATO评估的影响，因为它预计会占上风。应缴税款将作为非流动负债保留在奥发的资产负债表上，并因后续期间利息扣除的税收影响而增加，直到纠纷解决为止，这预计需要几年时间。截至2022年6月30日，累计利息扣除产生的非流动负债约为171美元(248澳元)。见本表格10-Q第I部分第I项合并财务报表附注P对税务争议的说明。
融资活动
2022年6个月期间用于筹资活动的现金为558美元，而2021年6个月期间为421美元。
在2022年的6个月期间，现金的使用主要是向Alumina Limited支付162美元的现金净额，350美元用于回购普通股，以及支付37美元的股息。
在2021年的6个月期间，现金的使用主要是775美元，用于提前全额偿还其2024年债券的未偿还本金总额750美元(包括25美元的赎回溢价)，支付给Alumina Limited的现金净额137美元，以及与剥离的西班牙设施相关的13美元的财务贡献。ANHBV于2021年3月发行了本金总额为500美元的2029年票据，净收益约为493美元，部分抵消了现金的使用。公司可根据适用的美国证券交易委员会和其他法律要求，并考虑市场和其他条件，在未来不时决定回购部分未偿还票据。
39
信贷安排
于2022年6月27日，美国铝业公司与美国铝业公司的全资附属公司及借款人澳新银行订立修订及重述协议(经修订及重述)(经修订及重述，循环信贷安排)，为本公司及澳新银行提供额外的灵活性，包括(I)将循环信贷安排的到期日由2023年11月延长至2027年6月，(Ii)将循环信贷安排下的总承诺额由1,500美元减至1,250美元，(Iii)贷款人解除先前担保循环信贷安排的抵押品套餐，只要维持某些信贷评级，该套餐便会继续，(Iv)将最高杠杆率由2.75提高至1.00至3.25至1.00，在收购后连续四个财政季度进行重大收购后，最高杠杆率将提高；(V)提供不超过.60至1.00的债务与资本比率，以取代穆迪或标普将评级提升至投资级时的最高杠杆率；及(Vi)为股息和其他限制性付款、进行投资和招致额外债务提供灵活性。循环信贷机制对适用的保证金和承诺费进行可持续性调整，可能会根据本公司现有的两项可持续性指标进行积极或消极的调整。
如果美国铝业公司或ANHBV未能获得穆迪至少Ba1级和标普BB+级的评级，则该公司将被要求签署所有证券文件，以重新获得循环信贷安排下的抵押品。
截至2022年6月30日，该公司遵守了所有公约。本公司可获得循环信贷安排下的全部承诺额。截至2022年6月30日和2021年12月31日，没有未偿还的借款，在截至2022年和2021年的第二季度和六个月内，也没有与这一安排相关的借款金额。
分红
2022年5月4日，董事会宣布向2022年5月17日收盘时登记在册的股东发放现金股息，每股普通股0.10美元。2022年6月3日，公司派发现金股利19美元。
普通股回购计划
2022年第二季度，该公司以275美元的价格回购了453.2万股普通股；这些股票立即被注销。2022年7月，该公司宣布了一项额外的500美元的股票回购计划；2022年第二季度末，经事先授权，仍有150美元可用于股票回购。
投资活动
2022年6个月期间用于投资活动的现金为186美元，而2021年同期投资活动提供的现金为548美元。
在2022年的6个月期间，现金的使用主要归因于与资本支出有关的181美元和向ELYSIS提供的21美元现金捐款TM本公司出售MRN矿的权益10美元，部分抵销了该合资公司的投资。
在2021年6个月期间，现金来源主要是出售资产收益705美元，主要是Warrick Rolling Mill和Eastalco场地销售，但被资本支出154美元部分抵消。
最近采用和最近发布的会计准则
见本表格10-Q第I部分第1项合并财务报表附注B。
公司信息的传播
美国铝业公司打算通过其网站http://www.alcoa.com，以及新闻稿、提交给证券交易委员会的文件、电话会议和网络广播，发布有关公司发展和财务业绩的未来公告。
40
第3项关于市场风险的定量和定性披露。
见本表格10-Q第一部分综合财务报表附注L的衍生工具及其他金融工具一节。
项目4.控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
美国铝业公司首席执行官和首席财务官评估了截至本报告所述期间结束时，公司的披露控制和程序，这些控制和程序在1934年修订的美国证券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)规则中定义，他们得出的结论是，这些控制和程序自2022年6月30日起有效。
(B)财务报告内部控制的变化
于2022年第二季度，财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能重大影响本公司财务报告内部控制的变动。
41
第二部分--其他资料
项目1.法律诉讼
在正常的业务过程中，美国铝业卷入了许多诉讼和索赔，既有实际的，也有潜在的。除以下讨论的事项外，已经或可能对美国铝业公司提起或提起各种其他诉讼、索赔和诉讼，包括与环境、安全和健康、商业、税收、产品责任、知识产权侵权、就业、员工和退休福利事项有关的诉讼、索赔和诉讼，以及与正常业务过程有关的其他诉讼和索赔。虽然在这些其他事项中索赔的金额可能很大，但由于存在相当大的不确定性，最终赔偿责任并不容易确定。因此，本公司于某一特定期间的流动资金或经营业绩可能会受到上述一项或多项其他事项的重大影响。然而，根据目前掌握的事实，管理层相信，处置这些待决或断言的其他事项不会对本公司的财务状况产生重大不利影响，无论是个别或整体影响。有关法律诉讼的补充资料，见合并财务报表附注P中本表格10-Q第一部分第1项。
环境问题
加拿大集体诉讼--2005年8月，加拿大魁北克省Baie-Comeau居民Dany Lvoie向Baie-Comeau区魁北克区高等法院提出动议，要求授权提起集体诉讼，并指定一名集体代表，起诉美国铝业加拿大有限公司、Alcoa Limitée、SociétéCanada Reynolds Limitée和加拿大不列颠铝业公司，指控被告作为Baie-Comeau区一家铝冶炼厂的现任和过去所有者和经营者，玩忽职守地允许圣乔治及其周围地区土地和房屋上的冶炼厂排放某些污染物，造成财产损失和人身伤害。2007年5月，法院授权代表因该公司位于拜科莫的铝冶炼厂排放多环芳烃而遭受财产或人身伤害损害的所有人提起集体诉讼。2007年9月，原告对最初的被告提出了索赔。原告声称是令人担忧的排放源的Soderberg冶炼作业于2013年停止运营，并已被拆除。2019年5月，一名法院指定的专家根据各方商定的采样协议，受聘对排放的潜在影响进行分析，并向法院提交了报告。2021年，原告提交了修改后的权利要求和专家报告，被告提交了修改后的辩护和专家报告。2021年10月，当事人参与调解。2022年3月，双方达成损害赔偿和解协议，有待法院批准。2022年5月31日，法院作出判决，批准和解，正式审结诉讼。和解协议不会对公司的财务业绩产生实质性影响。
Intalco(华盛顿)违规通知-2022年5月，公司收到美国环境保护局(EPA)的违规通知(11月)。11月指控该公司的Intalco(华盛顿)冶炼厂自冶炼厂投入运营以来，违反了《清洁空气法》的规定。美国环保署已将此事提交给美国司法部、环境和自然资源司(DoJ)。美国司法部和该公司正在就解决这一问题进行讨论。
第1A项。风险因素。
我们面临着许多风险，这些风险可能会对我们的业务、运营结果、现金流、流动性或财务状况产生实质性的不利影响。关于我们的风险因素的全面讨论可以在第一部分第1A项中找到。美国铝业公司截至2021年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告和美国铝业公司截至2022年3月31日的季度报告第II部分Form 10-Q季度报告第1A项的风险因素。此外，持续的冠状病毒(新冠肺炎)大流行以及俄罗斯和乌克兰之间的冲突的影响可能会加剧我们先前报告中讨论的其他风险，其中任何一项都可能对我们产生实质性的不利影响。这种情况正在不断演变，可能会出现我们目前不知道的其他影响。
42
第二项。未注册股权证券的销售和收益的使用。
发行人购买股票证券
下表列出了有关在所述期间回购我们普通股股份的信息。
|
期间 |
|
购买的股份总数 |
|
|
加权平均每股支付价格 |
|
|
作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 |
|
|
根据该计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 (1) |
|
||||
|
4月1日至4月30日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
$ |
425,000,000 |
|
|
5月1日至5月31日 |
|
|
3,904,700 |
|
|
|
60.19 |
|
|
|
3,904,700 |
|
|
|
190,000,000 |
|
|
6月1日至6月30日 |
|
|
627,300 |
|
|
|
63.78 |
|
|
|
627,300 |
|
|
|
150,000,000 |
|
|
总计 |
|
|
4,532,000 |
|
|
|
60.69 |
|
|
|
4,532,000 |
|
|
|
|
|
|
(1) |
2021年10月14日，美国铝业公司宣布，其董事会批准了一项普通股回购计划，根据该计划，公司可以根据现金供应、市场状况和其他因素，从其已发行普通股中购买总交易价值不超过500美元的股票。 |
2022年第二季度，公司以275美元的价格回购了4,532,000股普通股(加权平均股价为1美元)。60.69(包括0.02元经纪佣金))。
2022年7月20日，美国铝业公司董事会批准了一项额外的普通股回购计划，根据该计划，公司可以根据公司对市场、财务和其他因素的持续分析，从其已发行普通股中购买总交易价值不超过500美元的股票。
根据这一授权，公司目前被授权回购总计650美元的普通股流通股，其中包括新授权的股份回购计划下的500美元和公司先前授权的股份回购计划下的剩余150美元。根据这些计划，可以使用各种方法进行回购，其中可能包括公开市场购买、私下协商的交易或根据规则10b5-1计划进行。这些计划 可以在任何时间暂停或停产，并且没有预先确定的有效期。美国铝业公司打算注销回购的普通股。
43
项目6.展品。
|
|
|
|
10.1 |
第三次修订和重述协议，日期为2022年6月27日，其中包括日期为2016年9月16日的循环信贷协议，日期为2016年9月16日，修订日期为2016年10月26日，修订日期为2017年11月14日，修订和重述日期为2018年11月21日，修订日期为2019年8月16日，修订日期为2020年4月24日，修订日期为2020年6月24日，修订日期为2021年3月4日，美国铝业公司，Alcoa Nederland Holding B.V.，贷款人和发行人，以及作为贷款人和发行人行政代理的摩根大通银行(通过参考2022年6月27日提交的公司当前8-K报表的附件10.1(1-37816号文件)合并) |
|
|
|
|
10.2 |
修订和重新签署的美国铝业公司与Arconic Inc.商标许可协议的第一修正案，日期为2022年4月1日，由美国铝业美国公司和Howmet AerSpace Inc.(F/k/a Arconic Inc.)签署。(随函送交存档) |
|
|
|
|
10.3 |
递延费用限制性股票单位董事奖励的条款和条件，2022年5月4日生效(特此备案) |
|
|
|
|
10.4 |
限售股年度董事奖励的条款和条件，2022年5月4日生效(特此备案) |
|
|
|
|
31.1 |
第13a-14(A)或15d-14(A)条规定的特等执行干事证书 |
|
|
|
|
31.2 |
第13a-14(A)或15d-14(A)条规定的首席财务干事的证明 |
|
|
|
|
32.1 |
《美国法典》第18编第63章第13a-14(B)条或第15d-14(B)条和第1350条规定的首席执行官的证明 |
|
|
|
|
32.2 |
美国法典第18章第13a-14(B)条或第15d-14(B)条和第63章第1350节规定的首席财务官证明 |
|
|
|
|
101.INS |
内联XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
|
|
|
|
101.SCH |
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|
|
|
|
101.CAL |
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
|
101.DEF |
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
|
|
|
101.LAB |
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
|
|
101.PRE |
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
|
|
|
104 |
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中) |
44
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美国铝业公司 |
|
|
|
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July 25, 2022 |
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/s/威廉·F·奥普林格 |
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日期 |
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威廉·F·奥普林格 |
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常务副秘书长总裁和 |
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首席财务官 |
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(首席财务官) |
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July 25, 2022 |
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/s/Molly S.Beerman |
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日期 |
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莫莉·S·比尔曼 |
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总裁高级副总裁兼主计长 |
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(首席会计主任) |
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