文本-摘录
2
Filename2.txt
美国证券交易委员会标志
March 21, 2022
埃德加德·马龙
首席执行官
Anghami Inc.
WeWork Hub71，Al-Khatem大厦16楼
阿布扎比全球市场广场，Al Maryah岛
阿布扎比，阿拉伯联合酋长国
Re: Anghami Inc
Amendment No. 1 to
表格F-1上的注册声明
Filed March 2, 2022
File No. 333-262719
尊敬的马龙先生：
我们对您的注册声明的审查仅限于
我们面临的那些问题
在我们的评论中得到了解决。在我们的一些评论中，我们可能会要求您
为我们提供
信息，以便我们更好地了解您的信息披露。
请通过修改您的注册来回复这封信
语句，并提供
要求提供的信息。如果您不相信我们的意见适用于您的
事实和
情况或不相信修改是适当的，请告诉
我们为什么在你的
回应。
在审查了对您的注册声明的任何修订后，以及
您提供的信息
提供对这些评论的回应，我们可能会有其他评论。
表格F-1上登记声明的第1号修订
封面页
1. Disclose the exercise
权证价格与Anghami的市场价格比较
ordinary shares. If the
认股权证没钱了，请透露一下
warrant holders will
而不是行使他们的授权证。提供类似的信息披露
prospectus summary,
风险因素、MD&A和收益的使用部分，并披露
cash proceeds
与认股权证的行使相关联的是股票
price. As applicable,
描述对您的流动性的影响，并更新关于
the ability of your
公司为您的未来运营提供资金，
current cash on hand.
埃德加德·马龙
Anghami Inc.
March 21, 2022
第2页
2.我们注意到VMAC A类普通股的大量赎回
库存
与业务合并有关，而股份是
已注册转售
将占Anghami公开流通股的相当大比例。
修订为
突出突出股票抛售的重大负面影响
在本登记簿上
声明可能会对Anghami普通股的公开交易价格产生影响
股份。
风险因素
未来我们普通股和/或认股权证的转售可能会导致市场
此类产品的价格
证券价格大幅下跌...，第37页
3.你在第37页上声明，你的普通品将被转售
股份及认股权证可
导致此类证券的市场价格大幅下跌。这
语句应为
鉴于这份招股说明书正在为这些销售提供便利，更新了。请
修改以突出显示
负压可能据此出售股份
注册声明可以
对Anghami普通股的公开交易价格产生影响。至
说明这一风险，
披露正在登记的证券的购买价格
转售和百分比
这些股份目前占股份总数的
太棒了。还有
披露，即使目前的交易价格接近SPAC
IPO价格，确定
出售证券持有人可能会有出售的动机，因为他们
仍将从销售中获利
以较低的价格购买的股票，与
公众投资者。
管理
董事及高级职员的薪酬，第97页
4.请披露支付给贵公司高管的薪酬，并
年度最佳董事
截至2021年12月31日。请参阅表格20-F(已合并)的项目6.B
加入第4项
Form F-1).
管理层对公司财务状况及业绩的探讨与分析
运营，第页
100
5.我们注意到，Anghami预计2021年的收入在48至
5010万美元，
如未经审核的预期财务资料所载
管理层已做好准备并
年内提供予董事会、公司财务顾问及VMAC
与
企业合并的评估。我们还注意到，您的
年实际收入
截至2021年6月30日的6个月约为1600万美元。使用一个
查看方向
修改后的披露，请告知我们您是否预计会错过您的
2021年收入
投射。在适用的范围内，请更新您在
流动资金和
名字姓氏Edgard Maroun
Capital Resources和其他网站，提供有关以下内容的最新信息
该公司的
公司名称Anghami
财务状况和公司。
业务运营的进一步风险以及
考虑到这些因素的流动性
三月的情况。
21, 2022 Page 2
名字姓氏
埃德加德·马龙
名字姓氏Edgard Maroun
Anghami Inc.
公司
三月NameAnghami Inc.
21, 2022
2022年3月21日第3页
页面
名字姓氏
流动性和资本资源，第116页
6.鉴于与以下项目有关的赎回数量巨大
这个行业
合并和该公司不太可能收到
从以下方面获得可观的收益
认股权证的行使，因为
行权价格
认股权证和Anghami普通股的当前交易价格，
扩展您的
讨论资本资源，以应对公司的任何变化
的流动资金状况
自从业务合并后。如果公司很可能不得不
寻求额外的资本，
讨论此次发行对公司以下能力的影响
筹集额外资本。
一般信息
7.修改招股说明书，披露每笔交易的价格
证券持有人为
登记转售的证券。突出显示以下方面的任何差异
目前的交易情况
价格，赞助商和其他卖家的价格
证券持有人获得了他们的
股票和认股权证，以及公共证券持有人
获得了他们的
股份和认股权证。披露赞助商和其他卖家
证券持有人可能会体验到基于以下因素的正回报率
目前的交易价格，
公共证券持有人可能不会经历类似的回报率
关于证券
他们购买是因为购买价格和价格的差异
当前交易价格。
请同时披露出售证券持有人的潜在利润。
将根据以下条件赚取
当前交易价格。最后，请包括适当的风险因素
披露。
我们提醒您，公司及其管理层有责任
精确度
以及其披露的充分性，尽管有任何审查、评论、行动
或缺少
工作人员的行动。
关于加速请求，请参阅规则460和461。请
允许足够
我们有时间在所要求的生效日期之前审查任何修正案
注册
陈述。
请联系工作人员律师马修·克里斯皮诺，电话：(202)551-3456或
约书亚·谢尼斯
法律科科长，电话(202)551-7951，有任何问题。
Sincerely,
Division of
公司财务
Office of
技术