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最大成员RAD：Seniorsecuredredreving信贷额度将于2026年8月到期会员美国公认会计准则：基准利率成员2021-08-202021-08-200000084129RAD: FiloTermloandLoandue2026 年 8 月到期会员US-GAAP：伦敦同业银行向LIBOR成员提供利率2021-08-202021-08-200000084129RAD: FiloTermloandLoandue2026 年 8 月到期会员美国公认会计准则：基准利率成员2021-08-202021-08-200000084129Rad: 零售药房会员2022-05-280000084129Rad: 零售药房会员2022-02-2600000841292021-05-2900000841292021-02-270000084129Rad: Bartell Drug CompanUS-GAAP：商标会员2020-12-180000084129Rad: Bartell Drug CompanRAD: 处方文件成员2020-12-180000084129Rad: Bartell Drug Compan2020-12-182020-12-180000084129Rad: Bartell Drug Compan2020-11-292021-02-270000084129Rad: Bartell Drug Compan2022-02-272022-05-280000084129Rad: Bartell Drug Compan2021-02-282021-05-290000084129US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2022-05-280000084129US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2021-05-290000084129US-GAAP：运营部门成员Rad: 零售药房会员2022-05-280000084129US-GAAP：运营部门成员rad: 药房服务会员2022-05-280000084129US-GAAP：运营部门成员Rad: 零售药房会员2022-02-260000084129US-GAAP：运营部门成员rad: 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最低成员RAD：Seniorsecuredredreving信贷额度将于2023年12月到期会员2022-02-272022-05-280000084129SRT: 最大成员RAD：Seniorsecuredredreving信贷额度将于2023年12月到期会员2022-02-272022-05-280000084129US-GAAP：设施关闭成员2022-02-272022-05-280000084129RAD：资产减值成员2022-02-272022-05-280000084129US-GAAP：设施关闭成员2021-02-282021-05-290000084129RAD：资产减值成员2021-02-282021-05-290000084129Rad: seniorNotes 6.125% 2023dueMember2022-02-272022-05-280000084129SRT: 最低成员RAD：高级担保信贷额度会员2022-05-2800000841292022-05-2800000841292022-02-260000084129RAD: seniorNotes 7.5% 会员2022-06-132022-06-130000084129RAD：Seniorsecuredredreving信贷额度将于2026年8月到期会员2021-08-202021-08-200000084129RAD：高级担保信贷额度会员2022-02-272022-05-280000084129Rad: Bartell Drug Compan2020-12-180000084129US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2022-05-280000084129US-GAAP：公允价值计量非经常性会员2022-05-280000084129US-GAAP：运营部门成员Rad: 零售药房会员2022-02-272022-05-280000084129US-GAAP：运营部门成员rad: 药房服务会员2022-02-272022-05-280000084129US-GAAP：运营部门成员Rad: 零售药房会员2021-02-282021-05-290000084129US-GAAP：运营部门成员rad: 药房服务会员2021-02-282021-05-2900000841292021-02-282021-05-290000084129RAD：出售本日历年度应收账款会员2022-01-242022-01-240000084129RAD: 最新可收款购买协议会员2021-08-122021-08-1200000841292022-06-2200000841292022-02-272022-05-28xbrli: 股票iso421:USDxbrli: purerad: pointrad: itemrad: stateiso421:USDxbrli: 股票rad: 诉讼rad: 分段

目录

​

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单 10-Q

​

☒根据 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告

​

在截至的季度期间 2022年5月28日

​

或者

​

☐根据1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条提交的过渡报告

​

在从到的过渡期间

​

​

委员会档案编号： 1-5742

​

RITE AID C演讲

（注册人的确切姓名如其章程所示）

​

特拉华（州或其他司法管辖区
公司或组织）

23-1614034（美国国税局雇主
证件号）

​

​

猎人巷 30 号,
坎普希尔, 宾夕法尼亚州（主要行政办公室地址）

17011（邮政编码）

​

​

注册人的电话号码，包括区号： (717) 761-2633.

​

（以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度，如果自上次报告以来发生了变化）：

不适用

​

根据该法第12（b）条注册的证券：

​

每个班级的标题

    

交易品种

    

注册的每个交易所的名称

普通股，面值1.00美元

​

RAD

​

纽约证券交易所

​

用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的90天内是否受此类申报要求的约束。是的 ⌧没有◻

​

用复选标记表示注册人在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ⌧没有◻

​

用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

​

大型加速过滤器 ⌧

加速文件管理器◻

非加速文件管理器◻

规模较小的申报公司☐

新兴成长型公司☐

​

​

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ◻

​

用复选标记表示注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐没有⌧

​

注册人有 55,626,790截至2022年6月22日，其面值为1.00美元的已发行普通股。

​

​

​

​

目录

RITE AID 公司

​

目录

​

​

​

关于前瞻性陈述的警示声明

3

​

​

​

​

第一部分
财务信息

​

​

​

​

第 1 项。

财务报表（未经审计）:

​

​

截至2022年5月28日和2022年2月26日的简明合并资产负债表

6

​

截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的简明合并经营报表

7

​

截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的综合亏损简明合并报表

8

​

截至2022年5月28日的十三周期间的简明合并股东权益报表

9

​

截至2021年5月29日的十三周期间的简明合并股东权益报表

10

​

截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的简明合并现金流量表

11

​

简明合并财务报表附注

12

第 2 项。

管理层对财务状况和业绩的讨论与分析

37

第 3 项。

关于市场风险的定量和定性披露

51

第 4 项。

控制和程序

52

​

​

​

​

第二部分
其他信息

​

​

​

​

第 1 项。

法律诉讼

53

第 1A 项。

风险因素

53

第 2 项。

未注册的股权证券销售和所得款项的使用

53

第 3 项。

优先证券违约

53

第 4 项。

矿山安全披露

53

第 5 项。

其他信息

53

第 6 项。

展品

53

​

​

2

目录

关于前瞻性陈述的警示性声明

​

这份报告以及我们的其他公开文件或公开声明包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述通常用 “预期”、“相信”、“打算”、“估计”、“期望”、“继续”、“应该”、“可以”、“可能”、“计划”、“项目”、“预测”、“将” 等术语和短语来识别，包括对假设的提及，与我们的未来前景、发展和业务战略有关。

​

可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异的因素包括但不限于：

​

●广泛健康发展的影响，包括全球冠状病毒（“COVID-19”）疫情的持续影响、不断变化的消费者行为和偏好（包括首选购物地点、疫苗犹豫不决和新变种的出现），以及这些因素对整个经济、金融和劳动力市场、工资、信贷和资本供应以及我们的前端和药房运营和服务、包括运输延误在内的供应链、集装箱和卡车司机短缺、港口拥堵的影响和其他物流问题、我们的员工、行政和管理人员、我们的第三方服务提供商（包括供应商、供应商和业务合作伙伴）以及客户。此外，由于整个经济体持续出现的 “大规模辞职”，以及我们运营的市场中潜在疫苗强制规定的影响，药剂师、药房技术人员和其他员工流失持续短缺，可能会抑制我们将门店时间维持在首选水平的能力。任何这些事态发展都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响；

​

●我们有能力成功实施我们的RxEvolution战略，吸引和留住足够数量的目标消费者，整合Elixir等业务和任何收购，实施和整合信息技术和数字服务，获得门店改造所需的许可证，以及改善门店和药房福利管理（“PBM”）运营的运营业绩；

​

●我们的高额债务、以可接受的条件为此类债务再融资的能力（包括美联储最近行动的影响），以及我们履行债务协议中所载义务和其他契约的能力；

​

●未决和未来诉讼、其他法律或监管程序或政府调查（包括与阿片类药物、“通常和惯例” 定价或其他事项有关的调查）的性质、成本和结果；

​

●总体竞争、经济、行业、市场、政治（包括医疗改革）和监管条件，包括通货膨胀或其他定价环境因素对我们的成本和将价格上涨转嫁给客户的能力的影响，包括通货膨胀和通货紧缩压力、消费者支出下降或消费者财务状况恶化，无论是由于通货膨胀还是其他因素，以及我们运营所在市场特有的其他因素；

​

●咳嗽、感冒和流感季节的严重程度和由此产生的影响；

​

●PBM付款人激励或强制从零售药房转移到PBM邮购药房对零售药房业务的影响；

​

●我们有能力从降低仿制药成本的努力中获益；

​

●联邦或州法律或法规发生变化的风险，包括与劳动或工资有关的法律或法规、《医疗保健教育负担能力和解法》、废除《患者保护平价医疗法案》（或 “ACA”）的全部或部分，以及包括美国最高法院在内的各机构和法院关于这些问题和其他与公司或其运营相关的问题的裁决，以及根据该法颁布的任何法规；

3

目录

​

●一份或多份主要的第三方付款人合同丢失的影响以及供应商和州合同可能发生变更的风险；

​

●如果我们的未来业绩不符合我们的预期，我们可能需要收取进一步的减值费用；

​

●我们能够全部或部分出售我们的医疗保险和医疗补助服务中心（“CMS”）应收账款，如果我们不完成出售，这可能会对我们的流动性和杠杆率产生负面影响；

​

●我们增加处方数量、实现前端销售增长以及改善和发展我们的 PBM 运营的能力；

​

●如果有的话，我们有能力在预期的时间范围内实现组织重组的成本节约和其他好处；

​

●决定关闭更多的商店和配送中心或开展额外的再融资活动，这可能会导致进一步的费用；

​

●我们管理开支和营运资金投资的能力；

​

●由于持续整合，以及客户要求降低价格，同时提供更好的服务，PBM行业毛利率压力的持续影响；

​

●与我们（或我们的供应商）的信息或支付系统遭到泄露或未经授权访问我们的员工或客户的机密或个人信息相关的风险；

​

●我们维持当前的药房服务业务和获得新的药房服务业务的能力，包括继续续订即将到期的合同，避免可能允许我们的某些客户在合同到期之前终止合同的合同终止权，在合同到期之前提前进行价格重新谈判，以及我们无法兑现客户担保的风险；

​

●我们管理我们的Medicare D部分计划医疗损失比率（“MLR”）和履行计划财务义务的能力；

​

●我们可能面临当前CMS星级评级下降或受到CMS处罚和/或制裁的风险；

​

●联邦或州政府对我们的医疗保险或医疗补助管理式医疗合同到期或终止；

​

●未来汇率或利率的变化（包括对我们浮动利率负债的影响）或信用评级的变化，税法、法规、利率和政策的变化；以及

​

●我们在向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件中不时描述的其他风险和不确定性。

​

在本报告发布之日之后，我们没有义务更新或修改本报告中包含的前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。我们的实际业绩、业绩或成就可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。本文中标题为 “管理层对财务状况和业绩的讨论与分析” 的章节、截至2022年2月26日的财年10-K表年度报告（“2022财年10-K”）以及 “第一部分——项目1A” 中讨论了可能导致或促成此类差异的因素。我们于2022年4月25日向美国证券交易委员会提交的2022财年10-K财年的 “风险因素”。在 COVID-19 对我们的业务产生不利影响的范围内

4

目录

财务业绩，它还可能加剧本文和我们的2022财年10-K中描述的许多风险因素。

​

5

目录

第一部分财务信息

​

第 1 项。财务报表

​

RITE AID 公司和子公司

​

简明的合并资产负债表

​

（以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

5月28日

​

2月26日

​

    

2022

    

2022

资产

​

​

​

​

​

​

流动资产：

​

​

​

​

​

​

现金和现金等价物

​

$

56,060

​

$

39,721

应收账款，净额

​

 

1,449,745

​

 

1,343,496

库存，扣除后进先出储备金美元487,173和 $487,173

​

 

1,974,759

​

 

1,959,389

预付费用和其他流动资产

​

 

88,860

​

 

106,749

流动资产总额

​

 

3,569,424

​

 

3,449,355

不动产、厂房和设备，净额

​

 

985,121

​

 

989,167

经营租赁使用权资产

​

​

2,723,405

​

​

2,813,535

善意

​

​

879,136

​

​

879,136

其他无形资产，净额

​

 

282,950

​

 

291,196

递延所得税资产

​

​

20,071

​

​

20,071

其他资产

​

 

89,666

​

 

86,543

总资产

​

$

8,549,773

​

$

8,529,003

负债和股东权益

​

​

​

​

​

​

流动负债：

​

​

​

​

​

​

长期债务和租赁融资义务的当前到期日

​

$

5,016

​

$

5,544

应付账款

​

 

1,461,238

​

 

1,571,261

应计薪金、工资和其他流动负债

​

 

787,591

​

 

780,632

经营租赁负债的流动部分

​

​

574,392

​

​

575,651

流动负债总额

​

 

2,828,237

​

 

2,933,088

长期债务，减去当前到期日

​

 

3,026,456

​

 

2,732,986

长期经营租赁负债

​

​

2,526,607

​

​

2,597,090

租赁融资债务，减去当前到期日

​

 

14,392

​

 

14,830

其他非流动负债

​

 

162,457

​

 

151,976

负债总额

​

 

8,558,149

​

 

8,429,970

承付款和意外开支

​

 

—

​

 

—

股东权益：

​

​

​

​

​

​

普通股，面值 $1每股； 75,000授权股份；股份 发行的和 杰出的 55,623和 55,752

​

 

55,623

​

 

55,752

额外的实收资本

​

 

5,913,210

​

 

5,910,299

累计赤字

​

 

(5,961,772)

​

 

(5,851,581)

累计其他综合亏损

​

 

(15,437)

​

 

(15,437)

股东权益总额

​

 

(8,376)

​

 

99,033

负债和股东权益总额

​

$

8,549,773

​

$

8,529,003

​

参见简明合并财务报表的附注。

​

6

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并运营报表

​

（以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

    

2022年5月28日

    

2021年5月29日

收入

​

$

6,014,583

​

$

6,160,985

成本和支出：

​

​

​

​

​

​

收入成本

​

 

4,817,854

​

 

4,876,110

销售、一般和管理费用

​

 

1,217,929

​

 

1,245,362

设施退出和减值费用

​

 

66,571

​

 

8,831

利息支出

​

 

48,119

​

 

49,121

债务报废损失，净额

​

 

—

​

 

396

出售资产的收益，净额

​

 

(29,196)

​

 

(6,558)

​

​

 

6,121,277

​

 

6,173,262

所得税前亏损

​

 

(106,694)

​

 

(12,277)

所得税支出

​

 

3,497

​

 

780

净亏损

​

$

(110,191)

​

$

(13,057)

归属于普通股股东的损失的计算：

​

​

​

​

​

​

归属于普通股股东的净亏损——基本亏损和摊薄后亏损

​

$

(110,191)

​

$

(13,057)

​

​

​

​

​

​

​

每股基本亏损和摊薄后亏损

​

$

(2.03)

​

$

(0.24)

​

参见简明合并财务报表的附注。

​

​

7

目录

RITE AID 公司和子公司

​

综合亏损的简明合并报表

​

（以千计）

​

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

    

2022年5月28日

    

2021年5月29日

净亏损

​

$

(110,191)

​

$

(13,057)

其他综合收入：

​

​

​

​

​

​

固定福利养老金计划：

​

​

​

​

​

​

定期养老金净成本中包含的精算损失净额摊销，扣除美元0和 $0所得税支出

​

 

—

​

 

123

利率上限公允价值的变化

​

​

—

​

​

27

其他综合收入总额

​

 

—

​

 

150

综合损失

​

$

(110,191)

​

$

(12,907)

​

参见简明合并财务报表的附注。

​

​

8

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明的股东权益合并报表

​

（以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

累积的

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

额外

​

​

​

​

其他

​

​

​

​

​

普通股

​

付费

​

累积的

​

全面

​

​

​

​

    

股份

    

金额

    

资本

    

赤字

    

损失

    

总计

余额 2022 年 2 月 26 日

​

55,752

​

$

55,752

​

$

5,910,299

​

$

(5,851,581)

​

$

(15,437)

​

$

99,033

净亏损

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

(110,191)

​

​

​

​

​

(110,191)

其他综合损失：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

综合损失

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(110,191)

发行限制性股票

​

61

​

​

61

​

​

(61)

​

​

​

​

​

​

​

​

—

用限制性股票换税款

​

(63)

​

​

(63)

​

​

(490)

​

​

​

​

​

​

​

​

(553)

取消限制性股票

​

(127)

​

​

(127)

​

​

127

​

​

​

​

​

​

​

​

—

限制性股票余额的摊销

​

​

​

​

​

​

​

3,324

​

​

​

​

​

​

​

​

3,324

股票薪酬支出

​

​

​

​

​

​

​

201

​

​

​

​

​

​

​

​

201

基于绩效的激励计划的摊销

​

​

​

​

​

​

​

(190)

​

​

​

​

​

​

​

​

(190)

余额 2022 年 5 月 28 日

​

55,623

​

$

55,623

​

$

5,913,210

​

$

(5,961,772)

​

$

(15,437)

​

$

(8,376)

​

参见简明合并财务报表的附注。

​

​

9

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明的股东权益合并报表

​

（以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

累积的

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

额外

​

​

​

​

其他

​

​

​

​

​

普通股

​

付费

​

累积的

​

全面

​

​

​

​

    

股份

    

金额

    

资本

    

赤字

    

损失

    

总计

余额 2021 年 2 月 27 日

 

55,143

​

$

55,143

​

$

5,897,168

​

$

(5,313,103)

​

$

(24,054)

​

$

615,154

净亏损

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

(13,057)

​

​

​

​

​

(13,057)

其他综合损失：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定福利计划的变动，扣除美元0税收支出

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

123

​

​

123

利率上限公允价值的变化

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

27

​

​

27

综合损失

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(12,907)

用限制性股票换税款

​

(2)

​

​

(2)

​

​

(33)

​

​

​

​

​

​

​

​

(35)

取消限制性股票

​

(48)

​

​

(48)

​

​

48

​

​

​

​

​

​

​

​

—

限制性股票余额的摊销

​

​

​

​

​

​

​

1,618

​

​

​

​

​

​

​

​

1,618

股票薪酬支出

​

​

​

​

​

​

​

150

​

​

​

​

​

​

​

​

150

余额 2021 年 5 月 29 日

​

55,093

​

$

55,093

​

$

5,898,951

​

$

(5,326,160)

​

$

(23,904)

​

$

603,980

​

参见简明合并财务报表的附注。

​

​

10

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明的合并现金流量表

​

（以千计）

​

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

    

2022年5月28日

    

2021年5月29日

经营活动：

​

​

​

​

​

​

净亏损

​

$

(110,191)

​

$

(13,057)

为与经营活动提供的净现金（用于）对账而进行的调整：

​

​

​

​

​

​

折旧和摊销

​

 

70,073

​

 

75,859

设施退出和减值费用

​

 

66,571

​

 

8,831

LIFO 积分

​

 

—

​

 

(3,993)

出售资产的收益，净额

​

 

(29,196)

​

 

(6,558)

无法收回的应收账款备抵变动

​

​

3,763

​

​

—

股票薪酬支出

​

 

3,334

​

 

2,811

债务报废损失，净额

​

 

—

​

 

396

运营资产和负债的变化：

​

​

​

​

​

​

应收账款

​

 

(104,458)

​

 

(149,487)

库存

​

 

(15,827)

​

 

11,918

应付账款

​

 

(137,572)

​

 

50,527

经营租赁使用权资产和经营租赁负债

​

​

(14,812)

​

​

(5,909)

其他资产

​

 

751

​

 

7,978

其他负债

​

​

15,327

​

​

34,559

经营活动提供的（用于）净现金

​

 

(252,237)

​

 

13,875

投资活动：

​

​

​

​

​

​

不动产、厂房和设备的付款

​

 

(73,176)

​

 

(59,164)

收购的无形资产

​

​

(12,248)

​

​

(5,436)

处置资产和投资的收益

​

​

30,839

​

​

2,448

售后回租交易的收益

​

 

—

​

 

7,456

用于投资活动的净现金

​

 

(54,585)

​

 

(54,696)

筹资活动：

​

​

​

​

​

​

左轮手枪的净收入

​

 

291,000

​

 

39,000

长期债务的本金支付

​

 

(977)

​

 

(91,941)

零余额现金账户的变化

​

 

33,691

​

 

51,957

为提前偿还债务支付的融资费

​

 

—

​

 

(2)

支付与股权奖励净股结算相关的税款

​

​

(553)

​

​

(35)

已支付的递延融资费用

​

 

—

​

 

(580)

由（用于）融资活动提供的净现金

​

 

323,161

​

 

(1,601)

现金和现金等价物的增加（减少）

​

 

16,339

​

 

(42,422)

现金和现金等价物，期初

​

 

39,721

​

 

160,902

现金和现金等价物，期末

​

$

56,060

​

$

118,480

​

参见简明合并财务报表的附注。

​

​

11

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

1。列报基础和重要会计政策

​

随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国公认的临时财务信息会计原则以及10-Q表格和S-X条例第10条的指示编制的，因此不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则要求的完整年度财务报表所要求的所有信息和脚注。随附的财务信息反映了所有经常性调整，管理层认为这些调整是公允列报过渡时期业绩所必需的。截至2022年5月28日的十三周期间的经营业绩不一定代表全年的预期业绩。这些简明的合并财务报表应与Rite Aid Corporation（“Rite Aid”）和子公司（以及Rite Aid，“公司”）2022财年10-K财年中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

​

收入确认

​

下表按主要来源细分了截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间公司在每个细分市场的收入：

​

​

​

​

​

​

​

​

5月28日

    

5月29日

​

2022

​

2021

以千计

(13 个星期)

    

（13 周）

零售药房板块：

​

  

 

​

  

药房销售

$

3,053,449

​

$

2,997,044

前端销售

 

1,261,206

​

 

1,321,699

其他收入

 

30,701

​

 

32,939

零售药房板块合计

​

4,345,356

​

​

4,351,682

药房服务板块

 

1,725,857

​

 

1,872,282

分段间消除

 

(56,630)

​

 

(62,979)

总收入

$

6,014,583

​

$

6,160,985

​

零售药房板块提供了一项名为wellness+的全连锁会员卡计划。个人客户能够成为 wellness+ 计划的会员。参加 wellness+ 忠诚卡计划的会员购买符合条件的前端商品和符合条件的处方药可按日历年赚取积分。wellness+计划已于2020年7月1日终止，截至该日已获得的福利可在2020年日历年底之前使用。从2020年12月开始，公司暂时延长了某些以前有资格享受折扣的会员的福利 6 个月这样之前的会员就有资格在后续期间购买时继续获得该折扣 6 个月无需额外购买。尚无资格享受计划福利的新客户和现有客户也有机会在通过每种方式购买的商品时获得额外折扣 6 个月时期。最后一次延期于2021年12月31日至2022年2月26日获得批准，届时所有折扣均已终止。

​

一项名为Rite Aid Rewards的新忠诚度计划于2022年2月27日启动。注册新计划的客户在商店门前购买的每花一美元以及符合条件的药房处方即可获得积分。然后，积分可以转换为 “Rite Aid Rewards” 优惠券，可以在以后的购买中作为付款进行投标。每个积分都值得 $0.002。客户必须积累 1,000积分并创建一个在线账户以进行兑换

12

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

使用 “Rite Aid Rewards” 优惠券赚取积分。未使用/未转换的积分将在之后过期 90 天。未兑换的 “Rite Aid 奖励” 优惠券已过期 30 天从获得的积分转换后。

​

根据 Rite Aid Rewards 计划获得的积分即为绩效义务。未兑换的Rite Aid Rewards积分的价值作为合同负债（包含在其他流动负债中）递延。当会员以Rite Aid Rewards优惠券的形式兑换积分时，或者当积分或未兑换的Rite Aid Rewards优惠券到期时，零售药房部门将延期合同负债中已兑换/到期的部分计入收入。在截至2022年5月28日的十三周内，公司确认了$713将递延合同负债转化为收入。零售药房板块的应计合同负债为美元5,577和 $0分别截至2022年5月28日和2022年2月26日。

​

最近通过的会计公告

​

2019年12月，财务会计准则委员会发布了ASU 2019-12， 简化所得税会计（主题 740）。该亚利桑那州立大学取消了主题740中与期内税收分配方法、递延所得税负债确认和过渡期所得税计算方法有关的一般原则的某些例外情况，从而简化了所得税的会计。修正案还通过澄清和修改现有指导方针，改善了对主题740其他领域的GAAP的一致适用并简化了GAAP。该亚利桑那州立大学在2020年12月15日之后的财政年度（2022财年）生效。公司自2021年2月28日起采用亚利桑那州立大学2019-12年度，该标准的采用并未对公司的财务状况产生重大影响。

​

​

2。收购

​

2020年12月18日，根据公司与巴特尔制药公司（“Bartell”）之间签订的截至2020年10月7日的某些股票购买协议，公司以约美元的价格收购了华盛顿公司Bartell（“收购”）89,724现金，但须按惯例在收盘后进行营运资金调整。该公司通过其优先担保循环信贷额度下的借款以及手头现金为收购融资。Bartell 经营 67零售药店和 一位于华盛顿州大西雅图地区的配送中心。Bartell 的运营方式是 100该公司零售药房板块的子公司持有百分之百的股份。

​

公司截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的简明合并财务报表包括Bartell的经营业绩。公司的简明合并财务报表反映了根据ASC 805 “业务合并” 进行的最终收购会计调整，根据该调整，收购价格是根据收购日的估计公允价值分配给收购的资产和承担的负债。

​

13

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

以下购买价格和估计交易成本的分配是最终的：

​

​

​

​

最终购买价格

​

现金对价

$

89,724

总计

 

89,724

最终购买价格分配

​

​

现金和现金等价物

$

3,494

应收账款

 

23,860

库存

​

67,745

预付费用和其他流动资产

​

1,857

流动资产总额

​

96,956

财产和设备

​

28,229

经营租赁使用权资产

​

143,651

无形资产 (1)

​

68,700

其他资产

​

1,805

收购的资产总额

​

339,341

应付账款

​

24,166

应计薪金、工资和其他流动负债

​

20,335

经营租赁负债的流动部分

​

24,617

流动负债总额

​

69,118

长期经营租赁负债

​

124,023

其他长期负债

​

166

承担的负债总额

​

193,307

购买时记录的递延所得税负债

​

13,951

收购的净资产

​

132,083

讨价还价的收益

​

(42,359)

总购买价格

$

89,724

(1)            无形资产按估计的公允价值入账，由管理层根据现有信息（包括独立第三方编制的最终估值）确定。分配给可识别的无形资产的公允价值是通过使用收益法确定的，特别是特许权使用费减免法和多期超额收益法。在计算估计的可识别无形资产价值时使用的主要假设包括管理层对未来现金流的最终估计，该估计按适当的回报率进行贴现，该估算基于公司和其他市场参与者的加权平均资本成本、预计的客户流失率以及可比资产的适用特许权使用费率。无形资产的使用寿命是根据预计将直接或间接贡献未来现金流的无形资产的剩余有用经济寿命来确定的。最终收购价格分配中包含的无形资产和相关使用寿命的估计公允价值包括：

14

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

估计公允价值

​

预计使用寿命
（以年为单位）

处方档案

$

54,300

​

10

商标名称

 

14,400

​

无限期

总计

$

68,700

​

​

​

在截至2021年2月27日的十三周内，该公司收购Bartell的收益为美元47,705这主要是由于与处方文件相关的公允价值调整以及与账面价值相比的商品名称。在截至2021年11月27日的十三周内，在确定其最终收购价格分配方面，该公司记录了收购Bartell的亏损为美元5,346主要是由于合同终止费、库存估值调整和递延所得税的变化，导致净低价购买收益为美元42,359。该公司认为，低价收购收益主要是巴爹利股东决定出售其权益的结果，因为巴爹利根据信贷协议为满足其运营需求而借款不断增加，净亏损也在增加。商定的收购价格反映了这样一个事实，即卖方需要承担更多的巨额债务来支付巴爹利的运营成本，这需要修改其信贷安排。凭借公司现有的基础设施、规模和专业知识，公司认为自己可以获得必要的协同效应，从而比卖方更有效地实施必要的运营改进。

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周内，收购成本为美元0和 $3,886已按实际发生费用记为支出。

​

​

3。重组

​

从2019财年开始，公司启动了一系列重组计划，旨在重组其执行管理团队，减少管理层次并整合职位。2020年3月，该公司宣布了其RxEvolution战略的细节，其中包括开发与区域健康计划合作的工具以改善患者的健康结果，合理调整前端产品中的SKU以腾出营运资金并更新其商品种类，评估其定价和促销策略，重塑其零售药房和药房服务业务的品牌，推出未来商店形式以及进一步减少销售和收购和员工人数，包括将某些后台职能整合到药房服务中分段无论是在细分市场内还是在整个 Rite Aid 中。其他战略举措包括扩大公司的数字业务，更换和更新公司的财务系统以提高效率，以及迁移到Elixir的通用客户平台。2022年4月，公司宣布了进一步的战略举措，通过关闭无利可图的门店、减少公司管理费用、提高工作工资和其他门店劳动力成本的效率以及降低药房服务领域的开支来降低成本。预计这些和未来的重组活动将带来未来的增长和支出效率方面的收益。无法保证公司当前和未来的重组费用将在预期的金额或时间内实现成本节约和再销售收益。

​

15

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

在截至2022年5月28日的十三周内，公司承担的重组相关成本总额为美元22,646，这些费用作为销售和收购的组成部分包括在内。这些费用如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

零售药房

​

药房

​

​

​

​

    

段

    

服务板块

    

总计

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

与重组相关的成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

与正在进行的重组工作相关的遣散费和相关费用 (a)

 

$

11,288

 

$

616

 

$

11,904

与重组活动有关的专业费用和其他费用 (b)

​

 

6,083

​

 

4,659

​

 

10,742

与重组相关的总成本

 

$

17,371

 

$

5,275

 

$

22,646

​

在截至2021年5月29日的十三周内，公司承担的重组相关成本总额为美元5,932，这些费用作为销售和收购的组成部分包括在内。这些费用如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

零售药房

​

药房

​

​

​

​

    

段

    

服务板块

    

总计

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

与重组相关的成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

与正在进行的重组工作相关的遣散费和相关费用 (a)

 

$

—

 

$

506

 

$

506

与重组活动有关的专业费用和其他费用 (b)

​

 

1,621

​

 

3,805

​

 

5,426

与重组相关的总成本

 

$

1,621

 

$

4,311

 

$

5,932

​

​

截至2022年5月28日的十三周期间，与上述计划相关的重组相关负债（包含在应计工资、工资和其他流动负债中）的活动摘要如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

遣散费及相关费用

​

专业和

​

​

​

​

    

成本 (a)

    

其他费用 (b)

    

总计

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 2 月 26 日的余额

$

4,257

 

$

4,463

 

$

8,720

计入开支的追加费用

​

​

11,904

​

​

10,742

​

​

22,646

现金支付

​

​

(5,231)

​

​

(11,727)

​

​

(16,958)

截至2022年5月28日的余额

 

$

10,930

 

$

3,478

 

$

14,408

(a)— 遣散费和相关费用反映了与正在进行的重组工作相关的应计遣散费、猎头费、再就业服务和其他类似费用。
(b)— 专业费用和其他费用包括与确定和实施与重组活动相关的举措所产生的成本。

​

该公司预计将产生大约 $60,000在2023财年期间，与其持续的重组活动有关。

16

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

​

​

4。每股收益（亏损）

​

每股基本收益（亏损）的计算方法是将普通股股东可获得的收入除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益（亏损）反映了如果证券或其他发行普通股的合约被行使或转换为普通股，或者导致发行普通股，然后在遵守反稀释限制的前提下分享公司收益，则可能发生的稀释。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

​

5月28日

​

5月29日

​

​

    

2022

    

2021

​

每股基本亏损和摊薄后亏损：

    

​

    

    

​

    

    

分子：

​

​

​

​

​

​

​

归属于普通股股东的净亏损——基本亏损和摊薄后亏损

​

$

(110,191)

​

$

(13,057)

​

分母：

​

​

​

​

​

​

​

基本和摊薄后的加权平均股

​

 

54,348

​

 

53,852

​

​

​

​

​

​

​

​

​

每股基本亏损和摊薄后亏损

​

$

(2.03)

​

$

(0.24)

​

​

由于其抗稀释作用， 700和 773在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间，与股票期权相关的潜在股票已被排除在摊薄后每股收益（亏损）的计算之外。此外，截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的摊薄后每股收益（亏损）的计算中不包括以下限制性股票 1,247和 1,240，分别包含在已发行股份中。

​

5。设施退出和减值费用

​

设施退出和减值费用包括以下金额：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

为期十三周

​

 

已结束

​

​

5月28日

 

5月29日

​

    

2022

    

2021

减值费用

​

$

35,036

 

$

4,313

设施退出费

​

 

31,535

​

 

4,518

​

​

$

66,571

 

$

8,831

​

减值费用

​

这些金额包括因管理层打算搬迁或关闭该地点或情况变化表明资产的账面价值可能无法收回而被评估为减值的地点的长期资产的减记。

17

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

公司利用三级估值层次结构来确认和披露公允价值衡量标准。该层次结构中资产和负债的分类基于对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平。层次结构的三个级别包括以下内容：

​

●第 1 级 — 估值方法的输入是活跃市场中公司在衡量日有能力获得的相同资产或负债的未经调整的报价。

​

●第 2 级 — 估值方法的输入是活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场的报价，或者在工具的整个期限内可以直接或间接观察到的资产或负债的投入。

​

●3级——估值方法的输入是不可观察的输入，其依据是管理层对市场参与者在衡量日可用于资产或负债定价的投入的最佳估计，包括风险假设。

​

以非经常性方式计量的非金融资产

​

长期非金融资产在非经常性基础上按公允价值计量，以便使用公允价值层次结构中定义的二级和三级投入来计算减值。使用二级投入的长期资产的公允价值是通过评估该地理区域中类似用途资产的当前经济状况来确定的。使用三级投入的长期资产的公允价值是通过估算未来净现金流（不可观察的投入）的金额和时间并使用风险调整后的利率（即1级）对其进行贴现来确定的。公司根据其经验和对门店所在市场的了解来估算未来的现金流。实际现金流的显著增加或减少可能会导致估值变化。在截至2022年5月28日的十三周内，账面价值为美元的长期资产39,228，主要是与商店或租赁办公空间相关的使用权资产，减记为其公允价值美元4,192，导致减值费用为 $35,036。在截至2021年5月29日的十三周内，账面价值为美元的长期资产4,313, 主要是与租赁办公空间相关的使用权资产, 减记为其公允价值美元0，导致减值费用为 $4,313。如果我们的未来实际现金流与我们的预测存在重大差异，那么某些在本期没有减值或部分减值的门店在未来时期可能会进一步减值。

​

下表列出了截至2022年5月28日和2021年5月29日按非经常性公允价值计量的资产的公允价值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允价值

​

总计

​

​

​

​

​

​

​

​

截至

​

收费

​

    

第 1 级

    

第 2 级

    

第 3 级

    

减值日期

    

2022年5月28日

持有待使用的长期资产

​

$

—

​

$

4,192

​

$

—

​

$

4,192

​

$

(35,036)

待售的长期资产

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

总计

​

$

—

​

$

4,192

​

$

—

​

$

4,192

​

$

(35,036)

​

18

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允价值

​

总计

​

​

​

​

​

​

​

​

截至

​

收费

​

    

第 1 级

    

第 2 级

    

第 3 级

    

减值日期

    

2021年5月29日

持有待使用的长期资产

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

(4,313)

待售的长期资产

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

总计

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

(4,313)

​

标题中反映的上述资产持有待售的长期资产与待售资产是分开的，并且由于其非物质性，未被重新归类为持有的待售资产。

设施出口费

​

作为公司持续业务活动的一部分，公司评估门店和配送中心是否可能关闭或搬迁。决定在未来关闭或搬迁商店或配送中心将导致设施退出费用和库存清算费用，以及这些地点的资产减值。当门店或配送中心关闭时，公司记录不可收回的成本支出，并累积负债等于按当前信用调整后的无风险利率计算的任何预期执行成本的现值，这些费用未包含在门店或配送中心根据主题842的相应租赁负债中。其他门店或配送中心的关闭和清算费用在发生时记为支出。

​

下表反映了公司封闭门店负债的变化，这些负债与新关闭门店和配送中心收费、假设变化和利息增加有关：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

为期十三周

​

​

​

已结束

​

​

​

5月28日

​

5月29日

​

​

    

2022

    

2021

    

余额—期初

​

$

18,688

​

$

3,443

​

已退出租赁执行费用的现值准备金

​

 

26,499

​

 

1,708

​

假设变动和其他调整

​

​

(191)

​

​

1,493

​

利息增加

​

 

98

​

 

7

​

现金支付

​

 

(1,692)

​

 

(516)

​

余额—期末

​

$

43,402

​

$

6,135

​

​

​

6。公允价值测量

​

如附注5所述，公司采用三级估值层次结构， 设施退出和减值费用， 用于确认和披露公允价值衡量标准。

​

长期负债以外的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款和应付账款。这些工具按账面价值入账，由于其短期性质，我们认为账面价值接近其公允价值。此外，截至2022年5月28日和2022年2月26日，该公司拥有美元7,186和 $7,406，分别是这些投资持有至到期时按摊余成本记账的投资，这些投资列为其他资产的一部分。公司认为，这些投资的账面价值接近其公允价值。

19

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

​

公司优先担保信贷额度下基于伦敦银行同业拆借利率的借款的公允价值是根据该金融工具的报价估算的，该金融工具被视为公允价值层次结构的第一级。公司几乎所有其他长期负债的公允价值是根据被视为公允价值等级制度第一级的金融工具的报价估算的。公司长期负债总额的账面金额和估计公允价值为美元3,026,456和 $2,677,190，分别截至2022年5月28日。公司长期负债总额的账面金额和估计公允价值为美元2,732,986和 $2,661,122，分别截至2022年2月26日。

​

7。所得税

​

公司记录的所得税支出为美元3,497和 $780分别为截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间。截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的有效税率为（3.3)% 和 (6.4) 分别为%。截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的有效税率是扣除调整后的净税率（37.6)% 和 (18.5)% 分别用于调整递延所得税资产的估值补贴。

​

公司根据不确定税收状况的指导方针确认纳税负债，管理层根据评估先前未获得的新信息后判断的变化来调整这些负债。由于其中一些不确定性的复杂性，最终解决方案可能导致的付款与当前的纳税义务估计存在重大差异。

​

该公司认为，减少最多可达 $ 是合理的25,130在未来十二个月内，可能需要与国家风险敞口相关的未确认的税收优惠；但是，管理层预计这一变化不会对公司的经营业绩或财务状况产生重大影响。

​

公司定期评估为未来变现不确定的递延所得税资产设定的估值补贴。管理层将继续监测与递延所得税净资产有关的所有现有证据，这些证据可能会改变最新评估，包括已经发生或预计发生的事件。公司继续将递延所得税净资产的估值补贴维持在$1,862,823和 $1,822,710，这涉及联邦和州的递延所得税资产，根据公司分别对2022年5月28日和2022年2月26日的应纳税所得额的未来预测，这些资产可能无法变现。

​

8。医疗保险 D 部分

​

该公司通过Elixir Insurance（“EI”）提供Medicare D部分福利，Elixir Insurance（“EI”）已与CMS签订了处方药计划（“PDP”）的合同，并且根据2003年《医疗保险处方药、改进和现代化法》，必须是受州保险法或类似法规监管的风险承受实体。

​

根据适用的法律和法规，EI是一家持牌的国内保险公司。根据这些法律法规，EI必须向全国保险专员协会（“NAIC”）和某些州监管机构提交季度和年度报告，必须根据某些州制定的公式维持一定的最低资本和盈余，在某些情况下，在向公司支付股息或其他资本分配之前，必须申请并获得某些州监管机构的批准。该公司没有

20

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

相信这些对股息和分配的限制会对其财务状况产生重大影响。在某些州，EI受最低资本和盈余要求的约束。满足这些州的监管要求所需的最低资本和盈余金额为美元8,323截至2022年3月31日。截至2022年5月28日，EI已超过这些州的最低要求金额。

​

该公司根据其索赔管理和登记系统中的信息，记录了因参与Medicare D部分计划而产生的各种资产和负债的估计。其参与该计划所产生的重要估计包括：（i）根据下一年将进行的详细索赔对账估算出最终应付给CMS或应收的低收入成本补贴、再保险金额和保险缺口折扣金额；（ii）根据Medicare D部分计划设计的风险分担特征（称为风险走廊）对CMS应收金额的估计；（iii）对已报告和正在申报的索赔的估计获得报酬或竞赛的过程以及我们的已发生但尚未报告的索赔的估计。​

2021年8月12日，公司与北卡罗来纳州美国银行（“买方”）签订了应收账款购买协议（“2021年8月应收账款购买协议”）。

​

根据2021年8月应收账款购买协议中规定的条款和条件，公司出售了 $271,829，其2021年日历CMS应收账款的一部分，售价为美元258,116，其中 $239,360已于 2021 年 8 月 12 日收到。剩下的 $18,756，包含在应收账款中，截至2022年5月28日的净额，在收到CMS的最终汇款后，应支付给公司，但须经过CMS的最终索赔对账调整。与此相关的是，公司确认亏损为美元13,713，作为资产出售亏损（收益）的一部分，在截至2021年8月28日的十三周内净额。

2021年8月12日，在签订2021年8月应收账款购买协议的同时，公司签订了赔偿协议（“2021年8月赔偿协议”），根据该协议，公司同意赔偿、补偿买方因发生2021年8月赔偿协议中规定的某些事件而实际承受或产生的某些负债和费用，并使买方免受其损害。根据对2021年8月赔偿协议的评估，公司确定2021年8月赔偿协议所涵盖的事件发生的可能性极小，因此，公司没有记录与2021年8月赔偿协议相关的任何赔偿责任。

2022年1月24日，公司与买方签订了应收账款购买协议（“2022年1月应收账款购买协议”）。

根据2022年1月应收账款购买协议中规定的条款和条件，公司出售了 $400,680，其2021年日历CMS应收账款的一部分，售价为美元387,035，其中 $359,388已于 2022 年 1 月 24 日收到。剩下的 $27,647，包含在应收账款中，截至2022年5月28日的净额，在收到CMS的最终汇款后，应支付给公司，但须经过CMS的最终索赔对账调整。与此相关的是，公司确认亏损为美元13,645，作为资产出售亏损（收益）的一部分，在截至2022年2月26日的十三周内净额。

2022年1月24日，在签订2022年1月应收账款购买协议的同时，公司签订了赔偿协议（“2022年1月的赔偿协议”），根据该协议，公司同意

21

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

按照 2022 年 1 月赔偿协议的规定，向买方提供赔偿、报销并使买方免受因某些事件而实际蒙受或产生的某些负债和开支的损失。根据对2022年1月赔偿协议的评估，公司确定发生2022年1月赔偿协议所涵盖的事件的可能性极小，因此，公司没有记录与2022年1月的赔偿协议相关的任何赔偿责任。

截至2022年5月28日和2022年2月26日的应收账款，净额包括美元36,147和 $34,898在收到CMS相应日历年度的最终汇款后，应由买方支付，但须视CMS的最终索赔核对调整而定。

​

截至2022年5月28日和2022年2月26日，应收账款，净额包括美元155,397和 $63,203应由 CMS 支付。

​

9。制造商回扣应收账款

​

药房服务板块的制造商回扣应收账款直接来自制造商和我们的回扣汇总器 $563,389和 $535,620包含在应收账款中，扣除无法收回的回扣备抵金15,295和 $18,796，分别截至2022年5月28日和2022年2月26日。

​

10。商誉和其他无形资产

​

截至2022年5月28日，如果该板块及其关联资产的公允价值因经营业绩进一步下降或无法执行管理层的业务战略而导致该板块的公允价值下降，则该板块的商誉将面临未来减值的风险。就其本质而言，未来的现金流估计是主观的，实际结果可能与公司的估计存在重大差异。如果公司的持续现金流预测未得到满足，或者减值测试中使用的市场因素恶化，包括终端增长率或加权平均资本成本的不利变化，则公司可能不得不在未来时期记录减值费用。截至2022年5月28日，药房服务板块的商誉为美元835,644.

​

有 不截至2022年5月28日的十三周期间的商誉减值费用。截至2022年5月28日和2022年2月26日，药房服务板块的累计减值亏损为美元803,712.

​

22

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

该公司的无形资产主要是有限寿命的，并在其使用寿命内摊销。以下是公司截至2022年5月28日和2022年2月26日的有限寿命和无限期无形资产摘要。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年5月28日

​

2022年2月26日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

剩余的

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

剩余的

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加权

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加权

​

​

格罗斯

​

​

​

​

​

​

​

平均值

​

格罗斯

​

​

​

​

​

​

​

平均值

​

​

携带

​

累积的

​

​

​

​

摊销

​

携带

​

累积的

​

​

​

​

摊销

​

    

金额

    

摊销

    

网

    

时期

    

金额

    

摊销

    

网

    

时期

竞业禁止协议和其他 (a)

​

$

199,351

​

$

(179,046)

​

$

20,305

​

3

年份

​

$

197,651

​

$

(178,958)

​

$

18,693

​

3

年份

处方档案

​

 

1,026,342

​

​

(914,911)

​

​

111,431

 

5

年份

​

 

1,030,169

​

 

(918,773)

​

​

111,396

 

6

年份

客户关系 (a)

​

​

388,000

​

​

(291,770)

​

​

96,230

​

9

年份

​

​

388,000

​

​

(286,090)

​

​

101,910

​

10

年份

CMS 许可证

​

​

57,500

​

​

(17,478)

​

​

40,022

​

4

年份

​

​

57,500

​

​

(15,372)

​

​

42,128

​

5

年份

索赔裁决和其他开发的软件

​

​

58,985

​

​

(58,423)

​

​

562

​

0

年份

​

​

58,985

​

​

(56,316)

​

​

2,669

​

1

年份

待办事项

​

​

11,500

​

​

(11,500)

​

​

—

​

0

年份

​

​

11,500

​

​

(11,500)

​

​

—

​

0

年份

完全有限

​

$

1,741,678

​

$

(1,473,128)

​

​

268,550

​

​

​

​

$

1,743,805

​

$

(1,467,009)

​

$

276,796

​

​

​

商标

​

​

14,400

​

​

—

​

​

14,400

​

无限期

​

​

​

14,400

​

​

—

​

​

14,400

​

无限期

​

总计

​

$

1,756,078

​

$

(1,473,128)

​

$

282,950

​

​

​

​

$

1,758,205

​

$

(1,467,009)

​

$

291,196

​

​

​

(a)加速摊销，摊销是根据预计将直接或间接为未来现金流做出贡献的客户关系的剩余有用经济寿命确定的。

​

该公司将继续重新定位其对Elixir Insurance D部分业务的方针，包括预计该业务将有目的地萎缩。因此，在2022财年末，该公司将CMS许可证的剩余摊销期调整为 5 年。在此类调整之前，剩余寿命为 19 年了.

这些无形资产和负债的摊销费用为美元20,626和 $20,460分别为截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间。这些无形资产和负债的预计年度摊销费用为2023年—美元71,185; 2024—$57,613; 2025—$46,393; 2026—$35,802还有 2027—$28,815.

​

23

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

11。债务和信贷协议

​

以下是截至2022年5月28日和2022年2月26日的债务和租赁融资义务摘要：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

5月28日

​

2月26日

​

    

2022

    

2022

有担保债务：

​

​

​

​

​

​

2026年8月到期的优先担保循环信贷额度（美元）1,000,000和 $709,000面值减去未摊销的债务发行成本16,992和 $18,010)

​

​

983,008

​

​

690,990

FILO 定期贷款 2026 年 8 月到期（美元）350,000面值减去未摊销的债务发行成本2,211和 $2,344)

​

​

347,789

​

​

347,656

​

​

 

1,330,797

​

 

1,038,646

第二留置权有担保债务：

​

​

​

​

​

​

7.52025 年 7 月到期的优先有担保票据百分比（美元600,000面值减去未摊销的债务发行成本6,311和 $6,824)

​

 

593,689

​

 

593,176

8.02026年11月到期的优先有抵押票据百分比（美元）849,918面值减去未摊销的债务发行成本13,628和 $14,397)

​

​

836,290

​

​

835,521

​

​

​

1,429,979

​

​

1,428,697

无担保无抵押债务：

​

​

​

​

​

​

7.72027 年 2 月到期的票据百分比 ($237,386面值减去未摊销的债务发行成本609和 $642)

​

 

236,777

​

 

236,744

6.8752028 年 12 月到期的固定利率优先票据百分比 ($29,001面值减去未摊销的债务发行成本98和 $102)

​

 

28,903

​

 

28,899

​

​

 

265,680

​

 

265,643

租赁融资义务

​

 

19,408

​

 

20,374

债务总额

​

 

3,045,864

​

 

2,753,360

长期债务和租赁融资义务的当前到期日

​

 

(5,016)

​

 

(5,544)

长期债务和租赁融资债务，减去当期到期日

​

$

3,040,848

​

$

2,747,816

​

信贷额度

​

2018年12月20日，公司签订了优先担保信贷协议（经截至2020年1月6日的《信贷协议第一修正案》修订，即 “信贷协议”；以及经第二修正案（定义见下文）进一步修订的信贷协议，即 “修订后的信贷协议”），其中信贷协议规定了由美元组成的贷款2,700,000基于优先担保资产的循环信贷额度（“初始优先担保循环信贷额度”）和一美元450,000“先入后出” 的优先担保定期贷款机制（“初始优先担保定期贷款”，连同初始优先担保循环信贷额度，统称为 “初始贷款”）。2018年12月，该公司使用初始融资的收益为其之前的美元再融资2,700,000现有的信贷协议。

​

2021年8月20日，公司签订了《信贷协议第二修正案》（“第二修正案”），除其他外，该修正案对信贷协议进行了修订，规定了美元2,800,000基于优先担保资产的循环信贷额度（“优先担保循环信贷额度” 或 “循环贷款”）和一美元350,000“先进，

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

last out” 优先有担保定期贷款机制（“优先担保定期贷款” 或 “定期贷款”，与优先担保循环信贷额度一起统称为 “经修订的贷款”），并纳入了惯常的 “硬连接” 伦敦银行同业拆借利率过渡条款。修订后的融资机制延长了公司的债务到期日状况并提供了额外的流动性。优先担保循环信贷额度下的借款按年利率计息，该利率等于公司选择的基准利率（按惯例确定）加上介于两者之间的差额 0.25% 至 0.75% 或 (y) 调整后的伦敦银行同业拆借利率（按惯例确定）加上介于两者之间的保证金 1.25% 和 1.75%，每种情况下均基于平均ABL可用性（定义见修订后的信贷协议）。优先担保定期贷款下的借款按年利率计息，公司可选择等于 (x) 基本利率（按惯例确定）加上保证金为 1.75% 或 (y) 调整后的伦敦银行同业拆借利率（按惯例确定）加上保证金 2.75%。公司需要在两者之间支付费用 0.250% 和 0.375优先担保循环信贷额度下每日未使用金额的年百分比，具体取决于平均ABL可用性（定义见修订后的信贷协议）。 经修订的融资计划于2026年8月20日到期（如果公司现有的某些有担保票据在该日期之前没有再融资或偿还，则该贷款将提前到期） 91 天在规定的到期日之前）。

​

公司在优先担保循环信贷额度下的借款能力基于由应收账款、库存和处方档案组成的特定借款基础。截至2022年5月28日，该公司拥有美元1,350,000根据经修订的融资机制未偿还的借款，并且在优先担保循环信贷额度下有未偿还的信用证，面值为美元127,696, 这导致优先担保循环信贷额度下的剩余借款能力为美元1,672,304。如果优先担保循环信贷额度下未偿还的信用敞口总额在任何时候超过借款基数，则公司将被要求偿还未偿还的款项以弥补此类短缺。

经修订的信贷协议限制公司及其所有为其在修订后的融资机制、有担保票据和无抵押担保票据下的义务提供担保的子公司（统称为 “子公司担保人”）积累超过美元的手头现金200,000在循环贷款未偿还的任何时候（不包括存放在商店和密码箱存款账户中的现金以及支付流动负债所需的现金）。经修订的信贷协议还规定，如果在任何时候（除了在行使补救措施或加速偿还任何优先债务或第二优先债务以及高级抵押品代理人收到优先债务或第二优先债务代表的触发通知之外），(i) 经修订的融资机制下存在违约事件，或 (ii) 公司在优先担保循环信贷额度下的借款能力与存放在优先担保循环信贷额度下的某些金额的总和中的抵押代理人集中账户小于 $275,000连续三个工作日或小于或等于 $200,000在任何一天（“现金清算期”），公司存款账户中的资金都将存入高级抵押品代理人的集中账户，并将首先用于偿还修订后的融资机制下未偿还的循环贷款，然后作为优先债务的抵押品持有，直到根据修订后的融资机制的条款取消该现金转移期。

除了 EI 之外，几乎所有的 Rite Aid Corporation 100% 拥有的子公司为修订后的贷款、有担保票据和无抵押担保票据下的债务提供担保。公司在修订后的融资机制下的义务以及子公司担保人在相关担保下的义务由 (i) 对子公司担保人的所有现金和现金等价物、应收账款、库存、处方档案（包括符合条件的脚本清单）、知识产权（在偿还优先担保定期贷款之前）以及由此产生或与之相关的某些其他资产（包括其几乎所有的存款账户，统称为 “第一优先留置权” ABL 优先抵押品”）和（ii）a所有子公司的第二优先留置权

25

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

担保人的设备、固定装置、投资财产（子公司的股权除外）、知识产权（偿还优先担保定期贷款后）以及所有其他不构成ABL优先抵押品的资产，在每种情况下，都有惯例的例外情况和限制。与公司修订后的设施、有担保票据以及无抵押担保票据相关的子公司担保，是全额和无条件的，是连带担保。该公司没有独立的资产或业务。除EI外，不为修订后的设施和适用票据提供担保的子公司，包括合资企业，都是次要的。

经修订的信贷协议允许公司随时有未偿还的本金总额不超过$1,500,000除了经修订的融资机制下的借款和现有债务外，还包括有担保的第二优先债务、分割优先债务、无抵押债务和不合格的优先股，前提是金额不超过美元750,000在此类有担保的第二优先债务中，优先权分割债务、无抵押债务和取消资格的优先股应在此之前到期或需要定期支付本金 90任何定期贷款或其他循环承诺（均定义见修订后的信贷协议）的最近到期日后的天数（不包括允许根据惯例条款至少延期至该日期的过桥贷款） 90 天在这样的日期之后）。在不违反前一句所述限制的前提下，经修订的信贷协议还允许公司发行或承担无限额的无抵押债务和被取消资格的优先股，前提是财务契约有效期（定义见修订后的信贷协议）不生效；但是，前提是公司的某些其他未偿债务限制了当时未达到某些利息覆盖水平时可能产生的无抵押债务金额意外事件或其他不提供豁免。修订后的信贷协议还包含对公司能够承担的有担保第一优先债务金额的某些限制。经修订的信贷协议还允许自愿回购任何债务或其他可转换债务，前提是经修订的融资没有违约，并且公司的循环资金保持在美元以上365,000.

​

修订后的信贷协议有一项财务契约，要求公司将最低固定费用覆盖率维持在 1.00在优先担保循环信贷额度下的可用性低于$的任何日期升至1.00 (i)200,000或 (ii) 在优先担保循环信贷额度下的可用额度连续第三个工作日低于美元250,000而且，在每种情况下，均以之后的第一天（如果有）结束，即循环手枪下的可用性等于或大于 $ 的连续第 30 个日历日250,000。截至2022年5月28日，该公司的固定费用覆盖率大于 1.00至1.00，并且公司遵守了经修订的信贷协议的财务契约。经修订的信贷协议还包含对债务的产生、股息支付、投资、出售资产、兼并和收购以及留置权的授予施加限制的契约。

​

经修订的信贷协议规定了惯常的违约事件，包括不付款、虚假陈述、违反契约和破产。如果公司未能就本金超过$的债务支付任何必要的款项，则也属于违约事件50,000或发生任何使此类债务的持有人能够加快到期日或要求偿还、回购、赎回或清偿此类债务的事件，或者在发出通知或时间流逝后将使此类债务的持有人能够加快到期时间。

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

2022 财年和 2023 财年的交易

​

2021年4月28日，公司发布了所有股份的赎回通知 6.125根据契约条款，2021年5月28日未偿还的票据百分比 6.125% 笔记。2021 年 5 月 28 日，该公司兑换 100剩余未偿还款项的百分比 6.125% 票据按面值计算与此相关的是，该公司记录的债务清偿亏损为美元396其中包括未摊销的债务发行成本.债务偿还和偿还债务的相关损失包含在经营业绩和现金流中。

​

2021年8月20日，公司签订了第二修正案，除其他外，将优先担保循环信贷额度下的承诺本金总额从美元增加到美元2,700,000到 $2,800,000并将优先担保定期贷款项下未偿还的贷款本金总额从美元降低450,000到 $350,000。与此相关，公司因债务修改和退休而录得的亏损为美元2,839其中包括未摊销的债务发行成本.债务偿还以及债务调整和退休造成的相关损失包含在经营业绩和现金流中。

​

2022年6月13日，该公司宣布开始一系列现金招标要约，以购买不超过$的股份150,000公司本金总额 7.502025年到期的优先担保票据（“2025年票据”）的百分比， 8.02026年到期的优先担保票据百分比 7.702027年到期的票据百分比（“2027年票据”）和 6.8752028年到期的票据百分比（“2028年票据”），视优先接受程度而定，子上限为美元100,000关于2025年票据和按比例分配。2022年6月29日，根据提前和解，公司购买了本金总额为美元114,942在其 2025 年票据中，美元51,695其2027年票据的本金总额和美元26,955其2028年票据的本金总额。该公司预计，此次收购将被视为债务清偿，因此，预计2023财年第二季度债务清偿将获得收益。

​

到期日

​

2023财年剩余时间及以后的长期债务年度本金支付总额如下：2023—美元0; 2024—$0; 2025—$0; 2026—$600,000; 2027—$2,437,304和 $29,001其后。

​

12。租约

​

公司通过以下方式租赁其大部分零售商店和某些分销设施 不可取消 操作的和融资租赁，其中大多数的初始租赁期限从 5到 22 年了。该公司还根据不可取消的运营租赁租赁其某些设备和其他资产，初始条款不等 3到 10 年了。除了最低租金外，某些商店租赁还要求根据销售量支付额外款项，并报销税款、维护费和保险。大多数租约都包含续订选项，其中某些涉及租金上涨。

​

27

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

下表汇总了公司在净租赁成本中所占的组成部分 十三周截至2022年5月28日和2021年5月29日的期间：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

2022年5月28日

    

2021年5月29日

运营租赁成本

 

$

159,845

​

$

169,494

融资租赁成本：

​

​

​

​

​

​

使用权资产的摊销

​

 

809

​

​

1,011

长期融资租赁负债的利息

​

 

501

​

​

568

融资租赁成本总额

 

$

1,310

​

$

1,579

短期租赁成本

​

 

457

​

​

1,099

可变租赁成本

​

 

42,645

​

​

46,038

减去：转租收入

​

 

(3,223)

​

​

(3,343)

净租赁成本

 

$

201,034

​

$

214,867

​

截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间与租赁相关的补充现金流信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

    

2022年5月28日

    

2021年5月29日

 

为计量租赁负债所含金额支付的现金：

​

​

​

​

​

​

​

为经营租赁支付的运营现金流

 

$

175,414

 

$

176,591

​

为融资租赁的利息部分支付的运营现金流

​

 

501

​

 

568

​

为融资租赁本金部分支付的现金流融资

​

 

945

​

 

1,111

​

为换取租赁义务而获得的使用权资产：

​

​

​

​

​

​

​

经营租赁

​

 

57,986

​

 

76,314

​

融资租赁

​

 

—

​

 

—

​

​

28

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

截至2022年5月28日和2022年2月26日与租赁相关的补充资产负债表信息（以千计，租赁期限和贴现率除外）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

5月28日

 

2月26日

 

​

    

2022

 

2022

 

经营租赁：

​

​

​

​

​

​

​

经营租赁使用权资产

 

$

2,723,405

​

$

2,813,535

​

​

​

​

​

​

​

​

​

短期经营租赁负债

 

$

574,392

​

$

575,651

​

长期经营租赁负债

​

 

2,526,607

​

 

2,597,090

​

经营租赁负债总额

 

$

3,100,999

​

$

3,172,741

​

​

​

​

​

​

​

​

​

融资租赁：

​

​

​

​

​

​

​

不动产、厂房和设备，净额

 

$

13,151

​

$

13,950

​

​

​

​

​

​

​

​

​

长期债务和租赁融资债务的当前到期日

 

$

5,016

​

$

5,544

​

租赁融资债务，减去当期到期日

​

 

14,392

​

 

14,830

​

融资租赁负债总额

 

$

19,408

​

$

20,374

​

加权平均剩余租期

​

​

​

​

​

​

​

经营租赁

​

 

7.5

​

 

7.7

​

融资租赁

​

 

8.7

​

 

8.7

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加权平均折扣率

​

​

​

​

​

​

​

经营租赁

​

 

6.0

%

 

6.0

%

融资租赁

​

 

9.8

%

 

10.0

%

​

下表汇总了截至2022年5月28日融资租赁和经营租赁项下的租赁负债的到期日：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年5月28日

​

​

金融

​

正在运营

​

​

财政年度

    

租赁

    

租赁协议 (1)

    

总计

2023（剩下四十周）

 

$

6,065

 

$

519,021

 

$

525,086

2024

​

 

4,234

​

 

647,443

​

 

651,677

2025

​

 

3,149

​

 

554,618

​

 

557,767

2026

​

 

2,367

​

 

465,409

​

 

467,776

2027

​

 

1,500

​

 

383,097

​

 

384,597

此后

​

 

12,048

​

 

1,302,201

​

 

1,314,249

租赁付款总额

​

 

29,363

​

 

3,871,789

​

 

3,901,152

减去：估算利息

​

 

(9,955)

​

 

(770,790)

​

 

(780,745)

租赁负债总额

 

$

19,408

 

$

3,100,999

 

$

3,120,407

(1)— 未来的运营租赁付款并未因最低转租租金而减少 $34根据不可取消的租约，未来到期的百万美元。

​

29

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

D在十三周内截至 2022 年 5 月 28 日的期间， 该公司没有进行任何售后回租交易。在截至2021年5月29日的十三周内，该公司出售了 二拥有和经营商店给独立的第三方。销售净收益为 $7,456在截至2021年5月29日的十三周内。在进行这些出售的同时，公司签订了协议，从买方那里租回房产，最低租赁期限为 15 年了。根据租赁标准，公司将这些租赁记作经营租赁使用权资产和相应的经营租赁负债。该交易带来了$的收益3,688这包含在截至2021年5月29日的十三周期间的资产出售收益净额中。

​

根据其未偿债务协议，该公司有额外能力进行额外的售后回租交易。

​

​

​

​

13。退休计划

​

的定期养老金净支出 十三截至2022年5月28日的一周内 2021年5月29日，因为公司的固定福利计划包括以下组成部分：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定福利

​

​

​

养老金计划

​

​

​

十三周期已结束

​

​

​

5月28日

​

5月29日

​

​

    

2022

    

2021

    

服务成本

​

$

107

​

$

128

​

利息成本

​

 

1,264

​

 

1,232

​

计划资产的预期回报率

​

 

(1,402)

​

 

(1,313)

​

未确认的净亏损的摊销

​

 

—

​

 

123

​

定期养老金净支出

​

$

(31)

​

$

170

​

​

在 十三周截至2022年5月28日的期间，公司出资了美元0到固定福利养老金计划。在2023财年的剩余时间里，公司预计将出资美元0到固定福利养老金计划。

​

14。细分报告

​

该公司有 二应报告的细分市场、其零售药店（“零售药房”）和药房服务（“药房服务”）板块。

​

零售药房部门的主要业务是向其客户销售处方药和相关咨询。此外，零售药房部门还销售各种健康和美容辅助用品和个人护理产品、季节性商品和大型自有品牌产品线。药房服务部门提供全方位的药房福利管理服务，包括计划设计和管理、处方管理和索赔处理。此外，根据联邦政府的Medicare D部分计划，药房服务部门向符合条件的受益人提供专业和邮购服务以及药品福利。

​

30

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RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

公司的首席运营决策者是其首席执行官、首席财务官和高管领导团队（统称 “CODM”）的其他几位成员。CODM 对企业决策负有最终责任。CODM特别确定合并后的企业、零售药房板块和药房服务板块的资源分配并监督其业绩。零售药房和药房服务部门经理负责各自领域的运营决策、资源分配和绩效评估。CODM依赖内部管理报告，该报告根据某些关键绩效指标（即收入、毛利和调整后的息税折旧摊销前利润）来分析企业业绩。

​

以下是公司应报告细分市场的资产负债表信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

零售

    

药房

    

​

    

​

​

​

​

药房

​

服务

​

淘汰赛 (1)

​

合并

2022年5月28日：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

总资产

​

$

6,101,168

​

$

2,464,224

​

$

(15,619)

​

$

8,549,773

善意

​

 

43,492

​

​

835,644

​

 

—

​

 

879,136

2022年2月26日：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

总资产

​

$

6,068,594

​

$

2,482,232

​

$

(21,823)

​

$

8,529,003

善意

​

 

43,492

​

​

835,644

​

 

—

​

 

879,136

(1)截至2022年5月28日和2022年2月26日，分部间冲销包括净额扣除药房服务板块长期递延所得税负债的净额为美元0根据ASC 740，零售药房板块长期递延所得税资产用于合并，分部间应收账款为美元15,619和 $21,823，这分别代表药房服务板块欠零售药房板块的金额，这些金额是在药房服务板块的客户使用零售药房板块的门店购买承保产品时产生的。

​

下表是截至2022年5月28日的十三周期间公司业务部门与合并财务报表的对账情况 2021年5月29日:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

零售

​

药房

​

分段间

​

​

​

​

    

药房

    

服务

    

淘汰赛 (1)

    

合并

十三周期已结束

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年5月28日：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

$

4,345,356

​

$

1,725,857

​

$

(56,630)

​

$

6,014,583

毛利

​

​

1,097,357

​

​

99,372

​

​

—

​

​

1,196,729

调整后的息税折旧摊销前利润 (2)

​

​

73,682

​

​

26,448

​

​

—

​

​

100,130

不动产、设备和无形资产的增值

​

​

78,551

​

​

6,873

​

​

—

​

​

85,424

2021 年 5 月 29 日：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

$

4,351,682

​

$

1,872,282

​

$

(62,979)

​

$

6,160,985

毛利

​

​

1,169,934

​

​

114,941

​

​

—

​

​

1,284,875

调整后的息税折旧摊销前利润 (2)

​

​

94,914

​

​

43,963

​

​

—

​

​

138,877

不动产、设备和无形资产的增值

​

​

60,893

​

​

3,707

​

​

—

​

​

64,600

31

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

(1)细分市场间冲销包括分部间收入以及药房服务细分市场客户使用零售药房细分市场门店购买承保产品时产生的相应收入成本。发生这种情况时，零售药房和药房服务板块都会单独记录收入。

​

(2)更多详情请参阅MD&A中的 “调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄每股净收益（亏损）以及其他非公认会计准则指标”。

​

以下是净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账表 十三截至2022年5月28日的一周内 2021年5月29日:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

5月28日

    

5月29日

    

​

​

2022

    

2021

​

​

​

（13 周）

​

（13 周）

​

净亏损

​

$

(110,191)

​

$

(13,057)

​

利息支出

​

 

48,119

​

 

49,121

​

所得税支出

​

 

3,497

​

 

780

​

折旧和摊销

​

​

70,073

​

​

75,859

​

LIFO 积分

​

 

—

​

 

(3,993)

​

设施退出和减值费用

​

 

66,571

​

 

8,831

​

债务报废损失，净额

​

​

—

​

​

396

​

合并和收购相关成本

​

 

—

​

 

3,886

​

股票薪酬支出

​

​

3,334

​

​

2,811

​

与重组相关的成本

​

​

22,646

​

​

5,932

​

与门店关闭相关的库存减记

​

​

7,955

​

​

472

​

诉讼和其他合同和解

​

​

18,271

​

​

14,000

​

出售资产的收益，净额

​

​

(29,196)

​

​

(6,558)

​

其他

​

 

(949)

​

 

397

​

调整后 EBITDA

​

$

100,130

​

$

138,877

​

​

​

15。承诺、意外开支和担保

​

法律事务和监管程序

公司经常参与各种法律事务，包括仲裁、诉讼（和相关的和解讨论）、合同对手的审计以及其他索赔，并受监管程序的约束，包括审计、检查、询问、调查以及医疗保健、保险、药房、税务和其他政府机构在其正常业务过程中产生的类似行动，包括但不限于下述事项。几乎所有这些问题都要求公司作出重大赔偿。当公司认为可能蒙受损失并且可以合理估计金额时，公司会记录未决法律事务和适用的监管程序的应计款项。公司每季度评估可能影响任何现有应计金额或需要应计的法律事务和监管程序的进展。如果意外损失既不可能，也不可估计，则公司通常不会确定应计负债。关于所述的诉讼和其他法律程序

32

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

下面，由于预测此类诉讼和法律诉讼的结果存在固有的困难以及不确定性，公司无法估计合理可能的损失金额或范围。

目前，公司因未决法律事务或监管程序而产生的应计款项均不对公司的合并财务状况产生重大影响，无论是单独还是总体而言。但是，在任何诉讼过程中，事态发展都可能导致可能重要的应计额的产生或增加。此外，未决法律事务或监管程序的不利或意想不到的结果可能会超过任何应计额，并影响公司的财务状况。此外，即使公司在法律诉讼中取得成功，公司也可能承担为自己或需要赔偿的他人辩护的巨额费用和开支，并且根据任何适用的保险，此类成本和开支不得超过报销。

公司的突发事件存在重大不确定性，其中许多不确定性是公司无法控制的，其中包括：（i）任何诉讼的阶段和日程安排的延迟；（ii）是否寻求集体诉讼或集体诉讼地位以及集体诉讼获得认证的可能性；（iii）待决或潜在的上诉、动议和和解讨论的结果；（iv）潜在损害、罚款或处罚的范围和幅度，通常未指明或不确定; (v) 发现对问题的影响; (vi)是否有新颖或悬而未决的法律理论存在争议或先进；（vii）是否有重大事实问题需要解决，包括陪审团的调查结果；（viii）在执法行动中行使自由裁量权，包括在某些政府机构的调查中，是否 qui TAM已提起诉讼（“举报人” 行动），以及政府机构在调查后是否决定干预诉讼；和/或（ix）在州或联邦一级政治管理发生任何变化后优先事项发生变化。

就业诉讼。

该公司目前是向加利福尼亚州法院提起的多起诉讼的被告，这些诉讼涉及违反《加州商业和职业法》、加州各种就业法律和法规、行业工资令、工资和工时法、规章制度，主要涉及未能支付加班费、未能为错过的膳食和休息时间支付保费、未能提供准确的工资报表以及未能报销业务费用（“加州案件”）。该公司还在为向纽约联邦法院提起的假定就业集体诉讼和集体诉讼辩护，该诉讼提出了类似的指控，此外还就某些员工的付款频率提出了其他指控（“纽约案”）。几乎所有这些问题都要求公司作出重大赔偿。这些问题中的一个或多个可能会不时得到解决。

​

加州的一些案件声称或可能被确定为《加州私人检察长法》下的集体诉讼或代表性诉讼，要求巨额赔偿和处罚。2021年6月，该公司同意达成和解 二在加利福尼亚州的案件中，原告提起了基于类别的索赔，指控他们和所有其他处境相似的同伙没有得到等待托运行李的时间的报酬。 一个一组涉及商店员工的案件以美元和解9百万美元并已结案，而另一起涉及配送中心员工的和解金额为美元1.75百万，仍有待法院批准。2021年10月1日，该公司同意以美元结算12一类所谓的加州商店同伙提出了数百万项指控，要求这些同伙购买制服，此事已经结论。该公司积极为自己辩护，并对诉讼的案情以及关于应认证为集体诉讼或代表诉讼的指控（如适用）提出质疑。

33

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

普通诉讼和习惯诉讼。

该公司被指定为多起诉讼的被告，包括以下案件，这些诉讼指控该公司的零售商店没有将向Rite Aid的处方药储蓄计划成员提供的价格作为药房的通常和惯常价格以及相关理论，从而多收了处方药费用。该公司正在为自己辩护免受这些索赔。几乎所有这些问题都要求公司作出重大赔偿。

该公司是美国加利福尼亚南区地方法院假定的消费者集体诉讼的被告，标题是 拜伦·斯塔福德诉 Rite Aid Corp。另一起诉讼， 罗伯特·乔斯滕诉仪式援助公司.，已于 2019 年 11 月与该诉讼合并。该诉讼包含以下指控：（i）公司有义务向原告的保险公司收取处方药的通常和惯常价格；（ii）该公司之所以未能这样做，是因为其报告的价格不等于Rite Aid通过其Rx Savings Program向没有保险和保险不足的客户提供的价格，也没有进行调整。尽管在公司试图强制仲裁失败之前的暂停令已经取消，但这些案件现在暂停审理，等待这些事项的调解，以及另一起向美国宾夕法尼亚州东区地方法院提起的关于通常和惯常定价指控的诉讼。

2019年2月6日，Humana, Inc. 根据双方协议中具有约束力的仲裁条款提起诉讼，指控该公司未能向Humana报告其处方储蓄计划价格作为通常和惯常价格，从而不当地提交了各种通常和惯常的多收费用。2021年11月就此事举行了仲裁听证会。

2022年4月22日，仲裁员对公司发布了意见和最终裁决，理由是该公司违反了授予Humana $的合同122.6百万，其中包括 $40.7百万美元的判决前利息（“仲裁裁决”）。公司认为，仲裁裁决包含许多重大事实和法律错误。2022年6月20日，该公司既反对Humana确认仲裁裁决的努力，又向美国肯塔基州西区地方法院请愿，要求撤销仲裁裁决，这是其在《联邦仲裁法》（“FAA”）下的权利。因此，公司已确定不太可能发生损失。

根据联邦法院的解释和适用，美国联邦航空局允许撤销仲裁员的裁决：（1）与双方之间的合同条款不可调和；（2）基于明显无视法律的明显法律错误；或（3）拒绝考虑相关的物证。同样，联邦法院解释和适用的美国联邦航空局允许修改仲裁员的决定，以纠正明显的重大数字计算错误。尽管公司无法保证其努力取得成功，但公司认为，仲裁裁决中的错误支持了美国联邦航空局规定的撤销和修改，这两者的影响都可能是撤销仲裁裁决，或者减少或消除仲裁裁决中规定的损害赔偿。

该公司是以下案件的被告 二2020 年，美国明尼苏达特区地方法院正在审理的合并诉讼，这些诉讼是由各种蓝十字/蓝盾计划在明尼苏达特区实施的 八不同的州（北卡罗来纳州、北达科他州、阿拉巴马州、犹他州、明尼苏达州、俄勒冈州、华盛顿州和新泽西州）指控该公司没有向几位与Rite Aid和保险公司签有独立合同的药房福利经理报告其处方储蓄计划的定价，从而不当提交了各种通常和惯常的多收费用。该公司还在为多家Centene实体于2019年在特拉华州法院提起的诉讼辩护，该诉讼称

34

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

公司不正确地报告了不包括处方储蓄计划定价的通常和惯常价格，从而多收了处方费。该公司正在为2022年WellCare在佛罗里达州法院提起的类似诉讼辩护。

药物使用审查和法规 1 诉讼

2012 年 6 月， qui TAM原告Loyd F. Schmuckley（“Relator”）对该公司提起了封存申诉，指控该公司在2007年至2014年期间未能遵守加州医疗补助计划的某些要求。2013年6月，美国加利福尼亚东区检察官办公室向该公司发出了民事调查要求（“CID”），内容涉及（1）该公司的药物使用审查和处方配药协议；以及（2）加利福尼亚州指定为 “代码1” 的药物的配发。具体而言，该关系人声称，该公司没有对某些被称为 “Code 1” 药物的药物进行特殊的验证和记录。尽管申诉仍处于封存状态，但美国司法部进行了广泛调查，最终拒绝干预。尽管许多州拒绝干预，但在2017年9月，加利福尼亚州提出了干预申诉。该公司于2018年1月提出动议，要求驳回Relator和加利福尼亚州司法部医疗欺诈和虐待老年人管理局各自的投诉，听证会于2018年3月23日举行。2018年9月5日，法院发布命令，驳回驳回动议。就此事向公司要求巨额赔偿。审判日期尚未确定，随着发现的继续，双方正在参与调解程序。

管制物质诉讼、审计和调查

在美国各县、市、市、美洲原住民部落、医院、第三方付款人和其他机构提起的多起与阿片类药物相关的诉讼中，该公司以及其他各种被告被点名。2017年12月，美国多地区诉讼司法小组（“JPML”）合并并移交了一千多起与阿片类药物相关的联邦诉讼，这些诉讼将公司列为美国俄亥俄州北区地方法院正在审理的多地区诉讼（“MDL”）的被告 关于全国处方阿片类药物诉讼（案例编号：17-MD-2804）。许多不属于MDL且将公司列为被告的类似案件也正在州法院待审。2022年6月1日，JPML下令不再将新提起的案件移交给MDL。这些与阿片类药物相关的诉讼的原告通常指控的索赔包括公共骚扰和疏忽责任理论，这些理论是由于广泛滥用阿片类药物对药品供应链上的被告（包括制造商、批发分销商和零售药房）造成的影响。在诉讼的现阶段，公司无法预测其仍然是被告的阿片类药物相关诉讼的结果，也无法估计诉讼的潜在损失范围，并且正在为所有相关索赔辩护。有时，其中一些案件可能会得到解决、驳回或以其他方式终止，还有其他此类案件可能会被提起诉讼。

该公司还收到了联邦和州政府关于阿片类药物和其他管制物质的逮捕令、传票、CID和其他索取文件和信息的请求，并正在接受联邦和州政府的调查。该公司一直在配合这些调查问询并作出回应。

几乎所有这些问题都要求公司作出重大赔偿。

2019年4月，该公司启动了一项名为 “保险行动” Rite Aid Corporation 等人诉 ACE American InsCo. 等人通过这一诉讼，该公司正在寻求追回辩护费用和/或判决

35

目录

RITE AID 公司和子公司

​

简明合并财务报表附注

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间

​

（美元和股票信息以千计，每股金额除外）

​

（未经审计）

​

可能为阿片类药物相关诉讼支付的费用。该诉讼要求就保险人根据诉讼中有争议的保单所承担的义务提供宣告性救济，并对其中一家保险公司提出违反合同和法定补救的索赔。尽管初审法院根据公司的部分即决判决动议裁定，该保险公司有义务向公司偿还辩护费用，但在2022年1月10日，特拉华州最高法院推翻了初审法院的命令，裁定保险公司没有义务根据这些案件中有争议的具体指控为定于审理的第一起MDL诉讼辩护。此事已发回下级法院进行进一步审理。

杂项诉讼和调查。

美国证券交易委员会（“SEC”）正在调查2017年1月左右发生的公司证券交易，并已传唤公司和某些员工提供与该调查有关的信息。该公司正在就此事与美国证券交易委员会合作。公司已收到CID和要求提供有关消费者保护法的信息的请求。该公司还在为一项诉讼辩护，该诉讼声称了多项索赔，这些指控涉及公司使用某种字体，包括公司更名徽标中的字体。

​

​

16。补充现金流数据

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

    

2022年5月28日

    

2021年5月29日

​

支付利息的现金

​

$

11,230

​

$

12,813

​

所得税的现金支付，净额

​

$

13,290

​

$

556

​

通过资本租赁融资的设备

​

$

—

​

$

1,585

​

来自左轮手枪的借款总额

​

$

860,000

​

$

1,546,000

​

对循环手枪的还款总额

​

$

569,000

​

$

1,507,000

​

​

其他负债提供的现金的重要组成部分为美元15,327对于 十三截至2022年5月28日的一周内包括与门店关闭和诉讼事项相关的应计费用增加所提供的现金。

​

​

​

​

36

目录

​

第 2 项。管理层对财务状况和业绩的讨论与分析

​

概述

​

我们是一家拥有零售足迹的医疗保健公司，通过我们两个应报告的业务领域，即零售药房部门和药房服务部门提供的各种计划，为我们的客户和社区提供高水平的护理和服务。我们实现了通过零售药店和PBM Elixir为客户提供全面护理的目标。我们还通过Elixir Pharmacy提供完全集成的邮购和专业药房服务。此外，通过Elixir Insurance（“EI”），Elixir还为注册Medicare D部分的老年人提供服务。与我们的零售平台相结合，这套全面的服务使我们能够为客户、患者和付款人提供价值和选择，并使我们能够在当今不断变化的医疗保健市场中竞争。

​

零售药房板块

​

我们的零售药房部门销售品牌和仿制处方药，并提供各种其他药房服务，以及各种前端产品，包括健康和美容辅助用品、个人护理产品、季节性商品和大型自有品牌产品线。我们的零售药房部门的大部分收入来自于我们在17个州的2300多个零售药房销售处方药和前端产品，以及通过我们的电子商务平台，网址为 www.riteaid.com。我们通过与McKesson签订的药品采购和交付协议促进药品的直接商店配送，以及通过我们的配送中心网络将大多数前端产品相结合，为零售商店补充补充。

​

药房服务板块

​

我们的药房服务部门提供一套完全集成的PBM产品，包括技术解决方案、邮件投递服务、专业药房、网络和折扣管理、索赔裁决和药房折扣计划。Elixir还为个人和团体提供处方折扣计划和Medicare D部分保险。Elixir为其不同业务领域的各种客户提供服务，包括主要的健康计划、商业雇主、劳工团体以及州和地方政府，涵盖约230万人受保人寿，其中包括通过我们的Medicare D部分保险产品提供的约70万人寿保险。Elixir继续将其工作和产品集中在中小型市场雇主、工会和区域健康计划的目标市场，包括提供者主导的健康计划以及政府赞助的医疗补助和医疗保险计划。

重组

​

从2019财年开始，我们启动了一系列重组计划，旨在重组我们的执行管理团队，减少管理层次并整合职位。2020年3月，我们宣布了RxEvolution战略的细节，其中包括构建与区域健康计划合作的工具以改善患者的健康结果，合理调整前端产品中的SKU以腾出营运资金并更新我们的商品种类，评估我们的定价和促销策略，重塑我们的零售药房和药房服务业务的品牌，推出我们的未来商店形式以及进一步减少销售和收购和员工人数，包括将某些后台职能整合到药房服务领域两者都在细分市场内和整个 Rite Aid 中。其他战略举措包括扩大我们的数字业务、更换和更新公司的财务系统以提高效率，以及迁移到Elixir的通用客户平台。2022年4月，我们宣布了进一步的战略举措，通过关闭无利可图的门店、减少公司管理费用、提高工作工资和其他门店劳动力成本的效率以及降低药房服务部门的开支来降低成本。预计这些和未来的重组活动将带来未来的增长和支出效率方面的收益。无法保证我们当前和未来的重组费用会在预期的金额或时间内实现成本节约和再销售收益。

​

37

目录

COVID-19 的影响

​

2020 年 3 月，由一种新型冠状病毒株引起的 COVID-19 疫情被世界卫生组织认定为大流行病。COVID-19 疫情严重影响了美国和世界其他国家的经济。

​

自 COVID-19 疫情爆发以来，Rite Aid 一直站在为社区提供基本护理、服务和产品的第一线，包括 COVID-19 测试和疫苗的管理。我们已经采取了许多措施来确保Rite Aid能够在紧急情况下继续提供这些重要服务，包括雇用更多的全职和兼职员工来支持我们的门店和配送中心团队，为我们的一线员工提供我们的Hero Pay和Hero Bonus计划，并制定了Pandemical Pay政策，确保员工在被诊断出感染病毒或因接触而被隔离时获得补偿。我们还实施了安全协议，以确保员工和客户的安全，并将办公室员工过渡到远程工作环境。我们强大的本地影响力和在市场社区中的规模使我们能够在应对 COVID-19 方面发挥核心作用，并通过我们的送货服务为客户提供无缝支持，无论是在门店还是在家中，我们都能为他们提供无缝支持。

​

COVID-19 疫情对我们在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的经营业绩产生了重大影响，并将继续影响我们2023财年经营业绩背后的几个因素。这些因素包括接种 COVID-19 疫苗或加强剂的人数；对 COVID-19 检测的需求；选择性手术恢复到疫情前水平的时间和程度；对流感和其他免疫接种的需求以及即将到来的咳嗽、感冒和流感季节的时间和严重程度。

​

财务业绩概述

​

截至2022年5月28日的十三周期间，我们的净亏损为1.102亿美元，合每股基本和摊薄后每股亏损2.03美元，而截至2021年5月29日的十三周期间，净亏损为1,310万美元，合每股基本和摊薄每股亏损0.24美元。截至2022年5月28日的十三周期间，净亏损的增加主要是由于公司先前宣布的门店关闭决定推动设施退出和减值费用增加以及调整后息税折旧摊销前利润下降。这些项目被某些门店关闭的脚本文件销售所带来的资产出售收益的增加所部分抵消。

​

截至2022年5月28日的十三周期间，我们调整后的息税折旧摊销前利润为1.001亿美元，占收入的1.7％，而截至2021年5月29日的十三周期间，调整后的息税折旧摊销前利润为1.389亿美元，占收入的2.3％。截至2022年5月28日的十三周内，调整后的息税折旧摊销前利润下降是由于零售药房板块和药房服务板块均出现下滑。零售药房板块调整后的息税折旧摊销前利润减少了2,120万美元，这主要是由于毛利下降，但部分被调整后的息税折旧摊销前利润销售、一般和管理费用减少4,050万美元所抵消。药房服务板块调整后的息税折旧摊销前利润减少了1,750万美元，这主要是由于与客户流失相关的收入下降以及EI医疗损失比率的上升，但部分被我们新的回扣汇总安排中留存回扣的增加所抵消。

​

有关更多详情，请参阅下文标题为 “细分市场分析” 和 “调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益（亏损）、摊薄后每股调整后净收益（亏损）以及其他非公认会计准则指标” 的部分。

​

38

目录

合并经营业绩

​

收入和其他运营数据

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

​

    

5月28日

    

5月29日

​

    

​

​

2022

​

2021

​

​

​

（以千美元计，每股金额除外）

收入 (a)

​

$

6,014,583

​

$

6,160,985

​

​

收入（下降）增长

​

 

(2.4)

%  

 

2.2

%  

​

净亏损

​

$

(110,191)

​

$

(13,057)

​

​

摊薄后每股净亏损

​

$

(2.03)

​

$

(0.24)

​

​

调整后的息税折旧摊销前利润 (b)

​

$

100,130

​

$

138,877

​

​

调整后净（亏损）收益 (b)

​

$

(32,829)

​

$

20,934

​

​

调整后每股摊薄后净收益（亏损）(b)

​

$

(0.60)

​

$

0.38

​

​

(a)截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的收入分别不包括合并中取消的56,630美元和62,979美元的细分市场间活动。
(b)更多详情请参阅 “调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄每股净收益（亏损）以及其他非公认会计准则指标”。

​

收入

​

截至2022年5月28日的十三周内，收入下降了2.4％，而截至2021年5月29日的十三周收入增长了2.2％。截至2022年5月28日的十三周期间的收入受到零售药房板块收入减少630万美元和药房服务板块收入减少1.464亿美元的影响。

​

有关收入的更多详细信息，请参阅下文标题为 “细分分析” 的部分。

​

成本和开支

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

​

    

5月28日

    

5月29日

    

    

​

​

2022

​

2021

​

​

​

​

（千美元）

​

​

收入成本 (a)

​

$

4,817,854

​

$

4,876,110

​

​

毛利

​

 

1,196,729

​

 

1,284,875

​

​

毛利率

​

 

19.9

%  

 

20.9

%

​

销售、一般和管理费用

​

$

1,217,929

​

$

1,245,362

​

​

销售、一般和管理费用占收入的百分比

​

 

20.2

%  

 

20.2

%

​

设施退出和减值费用

​

 

66,571

​

 

8,831

​

​

利息支出

​

 

48,119

​

 

49,121

​

​

债务报废损失，净额

​

 

—

​

 

396

​

​

出售资产的收益，净额

​

 

(29,196)

​

 

(6,558)

​

​

(a)截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的收入成本分别不包括合并中取消的56,630美元和62,979美元的细分市场间活动。

​

毛利和收入成本

​

与截至2021年5月29日的十三周相比，截至2022年5月28日的十三周期间，毛利减少了8,810万美元。截至2022年5月28日的十三周期间的毛利包括零售药房板块减少7,250万美元和药房服务减少1,560万美元

39

目录

分段。截至2022年5月28日的十三周期间，毛利率为19.9％，而截至2021年5月29日的十三周期间，毛利率为20.9％。有关按细分市场划分的毛利和毛利率结果的更详细说明，请参阅标题为 “细分市场分析” 的部分。

​

销售、一般和管理费用

​

与截至2021年5月29日的十三周相比，截至2022年5月28日的十三周期间，销售和收购减少了2740万美元。截至2022年5月28日的十三周期间，销售和收购的减少包括与我们的零售药房板块相关的3,880万美元减少额，但部分被与我们的药房服务板块相关的1140万美元增长所抵消。有关销售和收购的更多详细信息，请参阅下面标题为 “细分市场分析” 的部分。

​

设施退出和减值费用

​

设施退出和减值费用包括以下金额：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

十三周

​

 

期限已结束

​

    

5月28日

    

5月29日

​

​

2022

 

2021

减值费用

​

$

35,036

 

$

4,313

设施退出费

​

 

31,535

​

 

4,518

​

​

$

66,571

 

$

8,831

​

有关我们的减值和终止租赁方法的详细描述，请参阅我们2022财年10-K财年中包含的 “管理层对财务状况和业绩的讨论与分析——设施退出和减值费用”。

​

利息支出

​

截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间，利息支出分别为4,810万美元和4,910万美元。截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间，我们的负债加权平均利率分别为5.6％和5.3％。

​

所得税

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间，我们分别记录了350万美元和80万美元的所得税支出。截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间，有效税率分别为（3.3）％和（6.4）％。截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间的有效税率分别扣除了（37.6）％和（18.5）％的调整，以调整递延所得税资产的估值补贴。

​

我们根据针对不确定税收状况的指导方针确认纳税负债，管理层根据评估先前未获得的新信息后判断的变化来调整这些负债。由于其中一些不确定性的复杂性，最终解决方案可能导致的付款与当前的纳税义务估计存在重大差异。

​

我们认为，在未来十二个月内，可能有必要减少与州风险敞口相关的未确认税收优惠高达2510万美元；但是，管理层预计这一变化不会对公司的经营业绩或财务状况产生重大影响。

​

我们会定期评估为未来变现不确定的递延所得税资产设立的估值补贴。我们将继续监测与递延所得税净资产有关的所有可用证据，这些证据可能会改变最近的评估，包括已经发生或预计将要发生的事件。我们继续维持递延所得税净资产的估值补贴为18.628亿美元和18.227亿美元，这与联邦和

40

目录

根据我们对2022年5月28日和2022年2月26日的应纳税所得额的未来预测，这些资产可能无法变现。

​

细分分析

​

我们根据收入、毛利和调整后息税折旧摊销前利润评估零售药房和药房服务板块的业绩。以下是我们各分部与简明合并财务报表的对账表：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

零售

    

药房

    

分段间

    

​

​

​

​

药房

​

服务

​

淘汰赛 (1)

​

合并

十三周期已结束

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年5月28日：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

$

4,345,356

​

$

1,725,857

​

$

(56,630)

​

$

6,014,583

毛利

​

 

1,097,357

​

 

99,372

​

 

—

​

 

1,196,729

调整后息税折旧摊销前利润 (*)

​

 

73,682

​

 

26,448

​

 

—

​

 

100,130

2021 年 5 月 29 日：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

$

4,351,682

​

$

1,872,282

​

$

(62,979)

​

$

6,160,985

毛利

​

 

1,169,934

​

 

114,941

​

 

—

​

 

1,284,875

调整后息税折旧摊销前利润 (*)

​

 

94,914

​

 

43,963

​

 

—

​

 

138,877

(1)细分市场间冲销包括分部间收入以及药房服务细分市场客户使用零售药房细分市场门店购买承保产品时产生的相应收入成本。发生这种情况时，零售药房和药房服务板块都会单独记录收入。

​

(*) 更多详情请参阅 “调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄每股净收益（亏损）以及其他非公认会计准则指标”。

​

41

目录

零售药房板块经营业绩

​

收入和其他运营数据

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

​

    

5月28日

    

5月29日

    

    

​

​

2022

​

2021

​

​

​

​

（千美元）

​

​

收入

​

$

4,345,356

​

$

4,351,682

​

​

收入（下降）增长

​

 

(0.1)

%  

 

5.5

%  

​

同店销售增长

​

 

4.6

%  

 

1.4

%  

​

药房销售增长

​

 

1.9

%  

 

14.1

%  

​

同店处方数量增长，调整至30天等值处方

​

 

0.9

%  

 

11.2

%  

​

同店药房销售增长

​

 

6.6

%  

 

8.2

%  

​

药房销售额占零售总额的百分比

​

 

70.8

%  

 

68.9

%  

​

前端销量下降

​

 

(4.6)

%  

 

(9.8)

%  

​

同店前端销量下降

​

 

(0.5)

%  

 

(12.0)

%  

​

前端销售额占零售总额的百分比

​

 

29.2

%  

 

31.1

%  

​

调整后息税折旧摊销前利润 (*)

​

$

73,682

​

$

94,914

​

​

存储数据：

​

 

​

​

 

  

​

​

门店总数（期初）

​

 

2,450

​

 

2,510

​

​

新门店

​

 

—

​

 

1

​

​

门店收购

​

 

—

​

 

—

​

​

已关闭的门店

​

 

(89)

​

 

(5)

​

​

门店总数（期末）

​

 

2,361

​

 

2,506

​

​

搬迁的门店

​

 

1

​

 

—

​

​

改造和扩建门店

​

 

2

​

 

6

​

​

(*) 更多详情请参阅 “调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄每股净收益（亏损）以及其他非公认会计准则指标”。

​

收入

​

截至2022年5月28日的十三周内，收入下降了0.1％，而截至2021年5月29日的十三周收入增长了5.5％。截至2022年5月28日的十三周期间，收入下降的原因是COVID疫苗和测试收入的减少以及门店关闭，但被非COVID处方的增加所抵消。

​

在截至2022年5月28日的十三周内，药房同店销售额增长了6.6％，而截至2021年5月29日的十三周内增长了8.2％。药房同店销售额的增长是由于同店处方数量的增加。在截至2022年5月28日的十三周内，经30天当量调整后，同店处方数量增长了0.9％，这主要是由于非COVID同店处方增加了3.7％，同店维护处方增加了1.4％，其他同店急性处方增加了11.9％。

​

在截至2022年5月28日的十三周内，前端同店销售额下降了0.5％，而截至2021年5月29日的十三周期间下降了12.0％。不包括香烟和烟草制品在内的前端同店销售额持平。非处方药的增加推动了前端同店的销售，但由于供应链中断，酒类和季节性销售的减少所抵消。

​

我们将所有开业至少一年的门店都包括在同一家商店的销售额中。在一年过去之前，搬迁和收购的门店不包括在同一家门店的销售额中。

​

42

目录

成本和开支

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

​

    

5月28日

    

5月29日

    

    

​

​

2022

​

2021

​

​

​

​

（千美元）

​

​

收入成本

​

$

3,247,999

    

$

3,181,748

    

​

毛利

​

 

1,097,357

​

 

1,169,934

​

​

毛利率

​

 

25.3

%  

 

26.9

%

​

FIFO 毛利 (*)

​

 

1,097,357

​

 

1,165,941

​

​

FIFO 毛利率 (*)

​

 

25.3

%  

 

26.8

%

​

销售、一般和管理费用

​

​

1,117,214

​

​

1,156,039

​

​

销售、一般和管理费用占收入的百分比

​

 

25.7

%  

 

26.6

%

​

(*) 更多详情请参阅 “调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄每股净收益（亏损）以及其他非公认会计准则指标”。

​

毛利和收入成本

​

与截至2021年5月29日的十三周相比，截至2022年5月28日的十三周期间，毛利减少了7,250万美元。毛利下降是由于 COVID-19 疫苗接种和检测的减少。减少COVID相关服务带来的毛利不利因素被开具的处方药的增加和前端毛利率的提高部分抵消。

​

截至2022年5月28日的十三周期间，毛利率为销售额的25.3％，而截至2021年5月29日的十三周期间，毛利率为销售额的26.9％。毛利率占收入百分比的下降主要是由于 COVID-19 疫苗接种和检测的减少。

​

我们使用后进先出（“LIFO”）的库存估值方法，该方法按季度估算，并在年底通货膨胀率和库存水平最终确定时最终确定。因此，估算了中期财务报表的后进先出成本。在截至2022年5月28日的十三周内，后进先出费用为0美元，而截至2021年5月29日的十三周期间，后进先出借额度为400万美元。在截至2022年5月28日的十三周内，LIFO信用额度的减少主要是由于2023财年的预期前端通货膨胀率将上升。

​

销售、一般和管理费用

​

在截至2022年5月28日的十三周内，销售和收购费用减少了3,880万美元，这主要是由于门店关闭和成本控制举措导致的工资、入住率和其他运营成本降低。截至2022年5月28日的十三周期间，销售和收购支出占收入的百分比为25.7％，而截至2021年5月29日的十三周期间为26.6％。减少的主要原因是上述项目。

​

药房服务板块经营业绩

​

收入和其他运营数据

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

十三周期已结束

    

    

​

​

5月28日

    

5月29日

​

​

​

    

2022

    

2021

​

​

​

​

（千美元）

​

​

收入

​

$

1,725,857

​

$

1,872,282

​

​

收入下降

​

 

(7.8)

%  

 

(5.3)

%

​

调整后息税折旧摊销前利润 (*)

​

$

26,448

​

$

43,963

​

​

(*) 更多详情请参阅 “调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄每股净收益（亏损）以及其他非公认会计准则指标”。

43

目录

​

收入

​

与截至2021年5月29日的十三周相比，截至2022年5月28日的十三周期间，收入减少了1.464亿美元。收入下降的主要原因是计划减少EI成员人数以及先前宣布的行业整合导致的客户流失，但被我们新的回扣汇总安排带来的更高留存回扣以及成本更高的药物使用率增加所抵消。

​

成本和开支

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

十三周期已结束

    

    

​

    

5月28日

    

5月29日

​

​

​

​

2022

​

2021

​

​

​

​

（千美元）

​

​

收入成本

​

$

1,626,485

​

$

1,757,341

​

​

毛利

​

 

99,372

​

 

114,941

​

​

毛利率

​

 

5.8

%  

 

6.1

%

​

销售、一般和管理费用

​

​

100,715

​

​

89,323

​

​

销售、一般和管理费用占收入的百分比

​

 

5.8

%  

 

4.8

%

​

​

毛利和收入成本

​

与截至2021年5月29日的十三周相比，截至2022年5月28日的十三周期间，毛利减少了1,560万美元。如上所述，毛利的下降主要是由于与客户流失相关的收入下降，以及EI医疗损失比率的增加，但部分被我们新的回扣汇总安排中留存回扣的增加所抵消。

​

截至2022年5月28日的十三周期间，毛利率为销售额的5.8％，而截至2021年5月29日的十三周期间，毛利率为销售额的6.1％。毛利率下降的主要原因是上述项目。

​

销售、一般和管理费用

​

截至2022年5月28日的十三周期间，销售和收购费用与截至2021年5月29日的十三周期间相比增加了1140万美元，这主要是由于与前折扣汇总业务的制造商审计纠纷相关的诉讼和其他合同和解以及重组费用增加，但部分被行政职能的进一步整合所抵消。截至2022年5月28日的十三周期间，销售和收购支出占收入的百分比为5.8％，而截至2021年5月29日的十三周期间为4.8％。十三周的销售、一般和管理费用占收入百分比的增加主要是由于上述项目和销售量的损失。

​

流动性和资本资源

​

普通的

​

我们有两个主要的流动性来源：（i）经营活动提供的现金和（ii）循环信贷额度下的借款。我们对现金的主要用途是为运营提供营运资金，偿还我们支付债务利息和本金的义务以及为资本支出提供资金。截至2022年5月28日，总流动性为17.095亿美元，其中包括16.723亿美元的循环借款能力和3,720万美元的投资现金。

​

信贷设施

​

2018年12月20日，我们签订了一份优先担保信贷协议（经截至2020年1月6日的信贷协议第一修正案修订，即 “信贷协议”；以及经第二修正案（定义见下文）进一步修订的信贷协议，即 “修订后的信贷协议”），其中信贷协议

44

目录

提供的贷款包括27亿美元的优先担保资产循环信贷额度（“初始优先担保循环信贷额度”）和4.5亿美元的 “先入后出” 优先担保定期贷款额度（“初始优先担保定期贷款”，连同初始优先担保循环信贷额度，统称为 “初始贷款”）。2018年12月，我们使用初始融资的收益为之前的27亿美元现有信贷协议再融资。

2021年8月20日，我们签署了《信贷协议第二修正案》（“第二修正案”），除其他外，该修正案修订了信贷协议，规定了28亿美元的优先担保资产循环信贷额度（“优先担保循环信贷额度”）和3.5亿美元的 “先入后出” 优先担保定期贷款额度（“优先担保定期贷款”，以及优先担保循环信贷额度，统称为 “经修订的贷款”），并纳入了惯常的 “硬连接” 伦敦银行同业拆借利率过渡条款。修订后的融资机制延长了我们的债务到期日状况并提供了额外的流动性。优先担保循环信贷额度下的借款的年利率等于（x）基准利率（按惯例确定）加上0.25％至0.75％的保证金，或（y）调整后的伦敦银行同业拆借利率（按惯例确定）加上1.25％至1.75％的保证金，在每种情况下均基于平均ABL可用性（定义见修订后的信贷协议）。优先担保定期贷款下的借款按年利率计息，我们可以选择等于 (x) 基准利率（按惯例确定）加上1.75％的保证金或（y）调整后的伦敦银行同业拆借利率（按惯例确定）加上2.75％的保证金。根据平均ABL可用性，我们需要为优先担保循环信贷额度的每日未使用金额支付0.250％至0.375％的费用。修订后的融资计划于2026年8月20日到期（如果我们现有的某些有担保票据在规定的到期日前91天之前没有进行再融资或偿还，则其到期日将提前到期）。

我们在优先担保循环信贷额度下的借款能力基于特定的借款基础，包括应收账款、库存和处方档案。截至2022年5月28日，我们在修订后的融资机制下有约13.5亿美元的未偿借款，优先担保循环信贷额度下未偿还的信用证面值约为1.277亿美元，这使得优先担保循环信贷额度下的剩余借款能力为16.723亿美元。如果优先担保循环信贷额度下未偿还的信用敞口总额在任何时候超过借款基数，我们将被要求偿还未偿还的款项以弥补此类短缺。

​

修订后的信贷协议限制我们和所有子公司，包括为我们在修订后的融资机制下义务提供担保的子公司、有担保票据和无抵押担保票据（统称为 “子公司担保人”），在循环贷款未偿还的任何时候（不包括商店和密码箱存款账户中的现金以及支付流动负债所需的现金），不得积累超过2亿美元的手头现金。经修订的信贷协议还规定，如果在任何时候（除了在行使补救措施或加速履行任何优先债务或第二优先债务以及高级抵押品代理人收到优先债务或第二优先债务代表的触发通知之外），(i) 经修订的融资机制下存在违约事件，或 (ii) 我们在优先担保循环信贷额度下的借款能力和存放在高级抵押代理人的某些金额之和集中精力连续三个工作日的账户少于2.75亿美元或任何一天（“现金清算期”）小于或等于2亿美元，我们的存款账户中的资金将存入高级抵押品代理人的集中账户，并将首先用于偿还修订后的融资机制下未偿还的循环贷款，然后作为优先债务的抵押品持有，直到根据该条款取消该现金清算期修改后的设施。

我们在修订后的融资机制下的义务以及子公司担保人在相关担保下的义务由 (i) 对子公司担保人的所有现金和现金等价物、应收账款、库存、处方档案（包括符合条件的脚本清单）、知识产权（在偿还优先担保定期贷款之前）以及由此产生或与之相关的某些其他资产（包括其几乎所有的存款账户，统称为 “ABL”）的第一优先留置权担保优先抵押品”) 和 (ii) 第二种-子公司担保人的所有设备、固定装置、投资财产（子公司的股权除外）、知识产权（偿还优先担保定期贷款后）以及所有其他不构成ABL优先抵押品的资产的优先留置权，在每种情况下，都有惯例的例外情况和限制。

45

目录

经修订的信贷协议允许我们在任何时候拥有总额不超过15亿美元的有担保第二优先债务、分割优先债务、无抵押债务和不合格的优先股，以及修订后的融资机制下的借款和其他现有债务，前提是此类有担保的第二优先债务、分割优先债务、无抵押债务和被取消资格的优先股中不超过7.5亿美元的到期或按计划到期在最近到期日后的90天之前支付本金任何定期贷款或其他循环承诺的日期（均定义见修订后的信贷协议）（不包括允许根据惯例条款至少延期至该日期后90天的过桥贷款）。在不违反前一句所述限制的前提下，经修订的信贷协议还允许我们发行或承担无限额的无抵押债务和被取消资格的优先股，前提是财务契约有效期（定义见修订后的信贷协议）不生效；但是，前提是我们的某些其他未偿债务限制了在发生时未达到某些利息覆盖水平时可能产生的无抵押债务金额或者其他豁免不是可用。修订后的信贷协议还包含对我们能够承担的有担保第一优先债务金额的某些限制。修订后的信贷协议还允许自愿回购任何债务或其他可转换债务，前提是经修订的融资没有违约，并且我们的循环资金保持在3.65亿美元以上。

经修订的信贷协议有一项财务契约，要求我们在优先担保循环信贷额度下的可用额度低于2亿美元的任何日期，或（ii）在优先担保循环信贷额度下的可用性低于2.5亿美元的连续第三个工作日，将最低固定费用覆盖率维持在1.00比1.00（i），并且在每种情况下，都要在优先担保循环信贷额度下的可用性低于2.5亿美元的任何一天维持在1.00比1.00（i），如果 any，也就是连续第 30 个日历日左轮手枪下的可用性相等等于或大于2.5亿美元。截至2022年5月28日，我们的固定费用覆盖率大于1.00比1.00，并且我们遵守了经修订的信贷协议的财务契约。经修订的信贷协议还包含对债务的产生、股息支付、投资、出售资产、兼并和收购以及留置权的授予施加限制的契约。

经修订的信贷协议规定了惯常的违约事件，包括不付款、虚假陈述、违反契约和破产。如果我们未能按要求偿还本金超过5,000万美元的债务，或者发生任何使此类债务的持有人能够加快到期日或要求偿还回购、赎回或抵消此类债务的事件，或者随着通知或时间的推移，此类债务的持有人能够加快到期日或要求偿还回购、赎回或抵消此类债务，则也属于违约事件。

管理我们的无抵押票据和有担保票据的契约包含对我们可能承担的额外有担保和无抵押债务金额的限制。截至2022年5月28日，我们有能力根据管理无担保无抵押票据的契约发行额外的有担保和无抵押债务，包括能够提取优先担保循环信贷额度的全部金额并进行某些出售和回租交易。

担保人汇总财务信息

我们的某些子公司在本10-Q表季度报告附录22中列出，它们已为我们在6.125％的票据、7.500％的票据和8.00％的票据（统称为 “担保票据”）下的义务提供了担保。正如简明合并财务报表附注11所述，担保票据由我们作为母公司发行，由母公司除EI（“非担保人”）以外的几乎所有合并子公司（“担保人” 或 “子公司担保人”）提供担保。母公司和担保人被称为 “债务人集团”。子公司担保人对担保票据进行全额和无条件的共同和单独担保。6.125％的票据和相关担保下的债务是无抵押的。7.500% 票据、8.00% 票据和相关担保下的债务由 (i) 子公司担保人的所有设备、固定装置、投资财产（子公司的股权除外）、知识产权（偿还优先担保定期贷款后）和其他不构成ABL优先抵押品（定义见下文）的抵押品的第一优先留置权担保，以及 (ii) 所有抵押品的第二优先留置权，以及 (ii) 所有抵押品的第二优先留置权子公司担保人的现金和现金等价物, 应收账款, 无形付款,库存、处方档案（包括符合条件的脚本清单）和知识产权（在偿还优先担保定期贷款之前）（统称为 “ABL优先抵押品”），在每种情况下，它们也为修订后的贷款提供担保。

46

目录

在某些情况下，子公司可以在未经票据持有人同意的情况下解除担保。我们的子公司基本上负责我们的所有业务，并负有巨额负债，包括贸易应付账款。如果附属担保无效或无法执行，或者受到欺诈性转让或其他法律的限制，则注册债务将在结构上从属于我们子公司的巨额负债。

简明合并财务信息

下表包括债务人群体的财务信息汇总。不包括对不属于债务人集团成员的EI的投资和收益权益。债务人集团的汇总财务信息是结合公司间余额和债务人集团中各实体之间的交易列报的。债务人集团的应付/应付金额以及与EI的交易在单独的细列项目中列报（如果重要）。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

5月28日

    

2月26日

以百万计

​

2022

​

2022

应收自 EI

​

$

95.7

​

$

26.5

其他流动资产

​

​

3,361.0

​

​

3,314.9

流动资产总额

​

$

3,456.7

​

$

3,341.4

​

​

​

​

​

​

​

经营租赁使用权资产

​

$

2,723.4

​

$

2,813.5

善意

​

​

879.1

​

​

879.1

其他非流动资产

​

​

1,417.6

​

​

1,428.8

非流动资产总额

​

$

5,020.1

​

$

5,121.4

​

​

​

​

​

​

​

由于 EI

​

$

—

​

$

—

其他流动负债

​

 

2,779.4

​

 

2,891.1

流动负债总额

​

$

2,779.4

​

$

2,891.1

​

​

​

​

​

​

​

长期债务减去当前到期日

​

$

3,026.5

​

$

2,733.0

长期经营租赁负债

​

​

2,526.6

​

​

2,597.1

其他非流动负债

​

​

152.7

​

​

142.7

非流动负债总额

​

$

5,705.8

​

$

5,472.8

​

​

​

​

​

​

    

十三周期已结束

以百万计

    

2022年5月28日

收入 (a)

​

$

5,877.8

收入成本 (b)

​

 

4,682.1

毛利

​

 

1,195.7

​

​

​

​

净亏损

​

$

(105.8)

​

​

​

​

归属于Rite Aid的净亏损

​

$

(110.2)

(a)包括截至2022年5月28日的十三周内非担保人产生的3,610万美元收入。
(b)包括截至2022年5月28日的十三周期间与非担保人的交易所产生的3,600万美元收入成本。

​

经营、投资和融资活动提供/使用的净现金

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间，用于经营活动的现金为2.522亿美元，而经营活动提供的现金分别为1,390万美元。运营现金流为

47

目录

受CMS应收账款的增加、应收回扣的增加和应付账款支付时间的负面影响。

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周内，用于投资活动的现金分别为5,460万美元和5,470万美元。在截至2022年5月28日的十三周内，我们在购买不动产、厂房和设备上花费了7,320万美元，在购买处方档案上花费了1,220万美元，并从门店关闭推动的处方档案销售中获得了3,080万美元的收益。

​

融资活动提供的现金流为3.232亿美元，而截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间，融资活动使用的现金分别为160万美元。截至2022年5月28日的十三周内，融资活动提供的现金反映了循环借款的增量以及由于还款时间而导致的零余额账户的变化。

​

资本支出

​

在截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周内，资本支出如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

十三周期已结束

    

​

    

5月28日

    

5月29日

​

​

​

2022

​

2021

​

​

​

​

​

​

​

​

​

新店建设、门店搬迁和门店改造项目

​

$

11,775

​

$

33,294

​

技术改进、配送中心的改进和其他公司要求

​

 

61,401

​

 

25,870

​

从其他零售药房购买处方档案

​

 

12,248

​

 

5,436

​

资本支出总额

​

$

85,424

​

$

64,600

​

​

该公司预计在2023财年将产生约25万美元的资本支出。

​

48

目录

未来流动性

​

我们的杠杆率很高。我们的高额负债可能：（i）限制我们获得额外融资的能力；（ii）限制我们在规划或应对业务和行业变化的灵活性；（iii）使我们与债务较少的竞争对手相比处于竞争劣势；（iv）使我们更容易受到普遍不利的经济和行业状况的影响，包括由 COVID-19 或整体经济下滑造成的状况；以及（v）要求我们将我们现金流的很大一部分用于偿还债务。根据我们目前的运营水平，我们认为，至少在未来十二个月内，来自运营的现金流以及循环贷款和其他流动性来源下的可用借款将足以满足我们对营运资金、还本付息、资本支出和其他战略投资的需求。根据我们的流动性状况（我们预计流动性状况将保持强劲），我们预计在未来十二个月内不会受到修订后融资机制中最低固定费用契约的约束。我们将继续根据我们的经营业绩和其他相关情况评估我们的流动性状况和潜在的补充流动性来源，我们可能会评估其他流动性来源，包括与CMS、出售和回租交易以及其他交易中应付给我们的任何应收账款相关的更多机会，以优化我们的资产基础。我们可能会不时寻求额外的去杠杆化或再融资交易，包括进行交易以将债务兑换成普通股或其他债务证券（包括额外的有担保债务）、发行股权（包括优先股和可转换证券）、回购或赎回未偿债务，包括我们最近的现金招标要约，购买了2022年6月13日宣布的某些未偿还优先票据中的1.5亿美元，或者为我们的未偿债务再融资（包括经修订的贷款），或者可能以其他方式寻求交易以减少利息支出和延长债务到期日。我们还可能考虑对业务进行额外投资，以推进我们的战略目标，包括有针对性的收购或其他交易以优化我们的资产基础。这些交易中的任何一项都可能影响我们的财务业绩，包括额外的变化或取消债务收入的实现。

​

关键会计政策与估计

​

有关要求管理层使用重要判断和估算的关键会计政策的描述，请参阅我们于2022年4月25日向美国证券交易委员会提交的2022财年10-K中包含的 “管理层对财务状况和业绩的讨论与分析——关键会计政策和估计”。

​

影响我们未来前景的因素

​

有关与我们的财务状况、运营和行业相关的风险的讨论，请参阅我们2022财年10-K中包含的 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和业绩的讨论和分析”。

​

调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净收益（亏损）、调整后的摊薄每股净收益（亏损）以及其他非公认会计准则指标

​

除了根据公认会计原则确定的净收益（亏损）外，我们还使用某些非公认会计准则衡量标准，例如 “调整后的息税折旧摊销前利润” 来评估我们的经营业绩。我们认为，非公认会计准则指标是评估我们业务表现的适当衡量标准。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为净收益（亏损），不包括所得税、利息支出、折旧和摊销的影响、LIFO调整（消除了LIFO的全部影响，并有效地反映了业绩，就像我们按FIFO库存计算一样）、设施关闭和减值的费用或贷项、商誉和无形资产减值费用、与门店关闭相关的库存减记、债务修改和报废的损益，以及其他项目（包括股票薪酬支出、合并和收购-相关成本、非经常性诉讼和其他合同和解、遣散费、与重组相关的成本以及与设施关闭有关的成本、出售资产的损益和收购巴特尔的损失）。我们在决策中经常参考这种特殊的非公认会计准则财务指标，因为它提供了补充信息，便于内部与历史时期进行比较以及与竞争对手进行外部比较。此外，激励性薪酬主要基于调整后的息税折旧摊销前利润，我们的某些前瞻性估计基于调整后的息税折旧摊销前利润，以促进计划业务活动的量化，并通过将实际调整后的息税折旧摊销前利润与计划的调整后息税折旧摊销前利润进行比较，从而加强后续跟进。

​

49

目录

以下是截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间我们的净收益（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

    

5月28日

    

5月29日

    

​

​

2022

​

2021

​

​

​

（千美元）

​

净亏损

​

$

(110,191)

​

$

(13,057)

​

利息支出

​

 

48,119

​

 

49,121

​

所得税支出

​

 

3,497

​

 

780

​

折旧和摊销

​

 

70,073

​

 

75,859

​

LIFO 积分

​

 

—

​

 

(3,993)

​

设施退出和减值费用

​

 

66,571

​

 

8,831

​

债务报废损失，净额

​

 

—

​

 

396

​

与并购相关的成本

​

 

—

​

 

3,886

​

股票薪酬支出

​

 

3,334

​

 

2,811

​

与重组相关的成本

​

 

22,646

​

 

5,932

​

与门店关闭相关的库存减记

​

 

7,955

​

 

472

​

诉讼和其他合同和解

​

 

18,271

​

 

14,000

​

出售资产的收益，净额

​

 

(29,196)

​

 

(6,558)

​

其他

​

 

(949)

​

 

397

​

调整后 EBITDA

​

$

100,130

​

$

138,877

​

​

以下是截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周期间，我们的净收益（亏损）与调整后净收益（亏损）和摊薄后每股调整后净收益（亏损）的对账情况。调整后净收益（亏损）定义为净收益（亏损），不包括摊销费用、并购相关成本、非经常性诉讼和其他合同和解、债务修改和退休的损益、后进先出调整的损益（消除了后进先出先出的全部影响，并有效地反映了业绩，就像我们按先进先出库存计算一样）、商誉和无形资产减值费用、重组相关成本以及亏损收购巴特尔。我们使用上面引用的调整后净收益（亏损）定义来计算摊薄后每股调整后净收益（亏损）。我们认为，调整后净收益（亏损）和摊薄后每股调整后净收益（亏损）是衡量我们多个时期经营业绩的有用指标。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

十三周期已结束

​

​

    

5月28日

    

5月29日

    

​

​

2022

​

2021

​

​

​

（千美元）

​

净亏损

​

$

(110,191)

    

$

(13,057)

​

返回-所得税支出

​

 

3,497

​

 

780

​

所得税前亏损

​

 

(106,694)

​

 

(12,277)

​

调整：

​

 

  

​

 

  

​

摊销费用

​

 

20,626

​

 

20,460

​

LIFO 积分

​

 

—

​

 

(3,993)

​

债务报废损失，净额

​

 

—

​

 

396

​

与并购相关的成本

​

 

—

​

 

3,886

​

与重组相关的成本

​

 

22,646

​

 

5,932

​

诉讼和其他合同和解

​

 

18,271

​

 

14,000

​

所得税前调整后（亏损）收入

​

 

(45,151)

​

 

28,404

​

调整后的所得税（福利）支出 (a)

​

 

(12,322)

​

 

7,470

​

调整后的净（亏损）收益

​

$

(32,829)

​

$

20,934

​

摊薄后每股净亏损

​

$

(2.03)

​

$

(0.24)

​

调整后的摊薄后每股净（亏损）收益

​

$

(0.60)

​

$

0.38

​

50

目录

(a)2023财年和2022财年的年度有效税率分别用于截至2022年5月28日和2021年5月29日的十三周，使用联邦税率加上州净税率，其中不包括州NOL、州抵免和估值补贴的影响。

​

除了调整后的息税折旧摊销前利润、调整后净（亏损）收益和摊薄后每股调整后净（亏损）收益外，我们偶尔会以较低的频率提及其他几种非公认会计准则指标，以描述我们业务的某些组成部分以及我们如何利用它们来描述业绩。这些衡量标准包括但不限于调整后的息税折旧摊销前利润毛利率和毛利（毛利率/毛利，不包括未经调整的息税折旧摊销前利润项目）、调整后的息税折旧摊销前利润SG&A（不包括未经调整的息税折旧摊销前利润项目的销售和收购费用）、FIFO毛利率和FIFO毛利（扣除后进先出费用前的毛利率/毛利）以及自由现金流（调整后的息税折旧摊销前利润减去支付的现金、已关闭门店的租金、资本支出，与重组有关的成本和营运资金的变化）。

​

我们在财报公告中纳入了这些非公认会计准则财务指标，以便为投资者提供透明度，并使投资者能够更好地将我们的经营业绩与竞争对手的经营业绩进行比较，包括与资本结构不同的竞争对手的经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益（亏损）、调整后的摊薄后每股净收益（亏损）或其他非公认会计准则指标不应与根据公认会计原则确定的经营业绩或经营活动现金流的替代衡量标准分开考虑，也不应将其作为衡量经营业绩或经营活动现金流的替代衡量标准。我们对这些非公认会计准则指标的定义可能无法与其他公司报告的类似标题的衡量标准相提并论。

​

​

第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露

​

我们与金融工具相关的未来收益、现金流和公允价值取决于现行市场利率。市场风险是指市场价格和利率的不利变化造成的损失风险。我们的主要市场风险敞口是利率的变化。提高利率将增加我们的利息支出。我们承担债务以支持资本支出、收购、营运资金需求和一般公司用途。我们的政策是通过使用浮动利率信贷额度、固定利率长期债务和衍生品交易的组合来管理利率。

​

下表提供了有关我们对利率变化敏感的金融工具的信息。该表按预计到期日列出了截至2022年5月28日的本金支付额和相关的加权平均利率。

​

​

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​

​

​

​

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​

​

​

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​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允价值为

​

    

2023

    

2024

    

2025

    

2026

    

2027

    

此后

    

总计

    

2022年5月28日

​

​

（千美元）

长期债务，包括流动部分，不包括融资租赁债务

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定利率

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

600,000

​

$

1,087,304

​

$

29,001

​

$

1,716,305

​

$

1,327,190

平均利率

​

 

0.00

%  

 

0.00

%  

 

0.00

%  

 

7.50

%  

 

7.93

%  

 

6.88

%  

 

7.76

%  

 

  

可变费率

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

$

1,350,000

​

$

—

​

$

1,350,000

​

$

1,350,000

平均利率

​

 

0.00

%  

 

0.00

%  

 

0.00

%  

 

0.00

%  

 

2.43

%  

 

0.00

%  

 

2.43

%  

 

  

​

我们履行未偿债务的利息支付义务的能力将在很大程度上取决于我们未来的表现，而未来的表现反过来又取决于当前的经济状况以及我们无法控制的金融、商业和其他因素。如果我们没有足够的现金流来偿还未偿债务的利息支付义务，如果我们无法借款或获得股权融资来偿还这些债务，我们的业务和经营业绩可能会受到重大不利影响。我们无法保证任何替代借款或股权融资都能成功完成。

​

我们的浮动利率借款（包括我们的循环信贷额度和定期贷款额度）的利率以伦敦银行同业拆借利率为基础。如果截至2022年5月28日，伦敦银行同业拆借利率的市场利率变化100个基点，那么我们的年度利息支出将变化约1,350万美元。

​

51

目录

利率的变化不会对我们未来固定利率债务工具的收益和现金流产生影响。但是，随着固定利率债务的到期，如果收购了额外的债务来偿还债务，未来的收益和现金流可能会受到利率变化的影响。这种影响将在债务到期后的时期内实现。利率的提高也将影响我们以优惠条件为现有到期日再融资的能力。

​

第 4 项。控制和程序

​

(a)  披露控制和程序

​

截至本报告所涉期末，我们的管理层在首席执行官兼首席财务官的参与下，评估了披露控制和程序（该术语定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条））的有效性。根据此类评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至该期限结束时，我们的披露控制和程序是有效的。

​

(b) 财务报告内部控制的变化

​

在本报告所涉及的财政季度中，我们对财务报告的内部控制（该术语在《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条中定义）没有任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。

​

52

目录

第二部分。其他信息

​

第 1 项。法律诉讼

​

本项目的回应信息参照本季度报告合并简明财务报表附注15（承诺、意外开支和担保）纳入此处。

​

第 1A 项。风险因素

​

除了本季度报告中列出的信息外，您还应仔细考虑 “第一部分——项目1A” 中讨论的因素。风险因素” 是我们2022财年10-K财年，这可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。

​

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

​

发行人回购股权证券。下表列出了2023财年第一季度普通股回购情况。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

总计

    

​

​

    

股票总数

    

最大数量

​

​

的数量

​

平均值

​

作为其中的一部分购买

​

可能还会上市的股票

​

​

股份

​

已支付的价格

​

公开宣布

​

在以下条件下购买

财政期：

​

已回购

​

每股

​

计划或计划

​

计划或计划

2022年2月27日至2022年3月26日

 

50

​

$

9.05

 

—

 

—

2022年3月27日至4月23日

 

13

​

$

7.46

 

—

 

—

2022年4月24日至5月28日

 

—

​

$

—

 

—

 

—

​

​

​

第 3 项。优先证券违约

​

不适用。

​

第 4 项。矿山安全披露

​

不适用。

​

第 5 项。其他信息

​

不适用。

​

第 6 项。展品

​

(a)以下证物作为本报告的一部分提交。

​

​

​

展览数字

         

描述

    

以引用方式纳入

2.1

**

Rite Aid Corporation、Walgreens Boots Alliance, Inc.和Walgreen Co于2017年9月18日签署的经修订和重述的资产购买协议.

​

2017 年 9 月 19 日提交的 8-K 表格附录 2.1

2.2

​

Envision Insurance Company与D部分应收账款信托2020-1签订的截至2021年8月12日的应收账款购买协议（D系列）

​

2021 年 8 月 13 日提交的 8-K 表格附录 2.1

2.3

​

赔偿协议，由Rite Aid Corporation与D部分应收账款信托2020-1签订的截至2021年8月12日（D系列）

​

2021 年 8 月 13 日提交的 8-K 表附录 2.2

53

目录

​

​

展览数字

         

描述

    

以引用方式纳入

2.4

​

Envision Insurance Company与D部分应收账款信托2020-1签订的截至2022年1月24日2020年2月19日的应收账款购买协议（E系列）

​

表格 8-K 附录 2.1，于 2022 年 1 月 24 日提交

2.5

​

赔偿协议，由Rite Aid Corporation与D部分应收账款信托2020-1签订的截至2022年1月24日（D系列）

​

表格 8-K 附录 2.2，于 2022 年 1 月 24 日提交

3.1

​

经修订和重述的公司注册证书

​

2019 年 4 月 18 日提交的 8-K 表附录 3.1

3.2

​

经修订和重述的章程

​

2020 年 4 月 17 日提交的 8-K 表附录 3.1

4.1

​

截至1993年8月1日，发行人Rite Aid Corporation与作为受托人的纽约摩根担保信托公司签订的契约，涉及该公司2027年到期的7.70％票据

​

1993 年 6 月 3 日提交的 S-3 表格注册声明附录 4A，文件编号 033-63794

4.2

​

截至2000年2月3日，Rite Aid Corporation与美国银行信托全国协会（作为纽约摩根担保信托公司的继任受托人）签订的关于Rite Aid Corporation和纽约摩根担保信托公司于1993年8月1日签订的关于该公司2027年到期的7.70％票据的契约的补充契约

​

2000 年 2 月 7 日提交的 8-K 表格附录 4.1

4.3

​

截至1998年12月21日，发行人Rite Aid Corporation与作为受托人的哈里斯信托和储蓄银行签订的契约，涉及该公司2028年到期的6.875％票据

​

1999 年 3 月 19 日提交的 S-4 表格注册声明附录 4.1，文件编号 333-74751

4.4

​

Rite Aid Corporation与Harris Trust and Savings Bank签订的截至2000年2月3日Rite Aid Corporation和Harris Trust and Savings Bank于1998年12月21日签订的与该公司2028年到期的6.875％票据有关的契约的补充契约

​

2000 年 2 月 7 日提交的 8-K 表附录 4.4

4.5

​

截至2020年2月5日，Rite Aid Corporation、其中提到的子公司担保人Rite Aid Corporation和北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司签订的契约，涉及该公司2025年到期的7.500％优先担保票据

​

2020 年 2 月 5 日提交的 8-K 表格附录 4.1

4.6

​

根据1934年《证券交易法》第12条注册的公司证券的描述

​

2020 年 4 月 27 日提交的 10-K 表格附录 4.9

4.7

​

截至2020年7月27日，Rite Aid Corporation、其中提到的子公司担保人Rite Aid Corporation和北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司签订的契约，涉及该公司2026年到期的8.000％优先担保票据

​

2020 年 7 月 27 日提交的 8-K 表格附录 4.1

4.8

​

截至2021年8月27日，Rite Aid Corporation、其中提及的子公司担保人Rite Aid Corporation和北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司签订的截至2020年2月5日的契约补充契约，涉及该公司2025年到期的7.500％优先担保票据

​

2021 年 10 月 5 日提交的 10-Q 表附录 4.12

4.9

​

截至2021年8月27日，Rite Aid Corporation、其中提及的子公司担保人Rite Aid Corporation和北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司签订的截至2020年7月27日的契约补充契约，涉及该公司2026年到期的8.000％优先担保票据

​

2021 年 10 月 5 日提交的 10-Q 表附录 4.13

54

目录

​

​

展览数字

         

描述

    

以引用方式纳入

4.10

​

截至2022年3月31日，Rite Aid Corporation、其中提及的子公司担保人Rite Aid Corporation和北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司签订的截至2020年2月5日的契约补充契约，涉及该公司2025年到期的7.500％优先担保票据

​

随函提交

4.11

​

截至2022年3月31日，Rite Aid Corporation、其中提及的子公司担保人Rite Aid Corporation和北卡罗来纳州纽约银行梅隆信托公司签订的截至2020年7月27日的契约补充契约，涉及该公司2026年到期的8.000％优先担保票据

​

随函提交

10.1

†

2010 年综合股票计划

​

2010 年 6 月 25 日提交的 8-K 表格附录 10.1

10.2

†

2010 年 9 月 21 日对 2010 年综合股票计划的第 1 号修正案

​

2010 年 10 月 7 日提交的 10-Q 表附录 10.7

10.3

†

2010 年综合股票计划第 2 号修正案，日期为 2013 年 1 月 16 日

​

2013 年 4 月 23 日提交的 10-K 表格附录 10.8

10.4

†

2012 年综合股票计划

​

2012 年 6 月 25 日提交的 8-K 表格附录 10.1

10.5

†

2013年1月16日对2012年综合股票计划的第1号修正案

​

2013 年 4 月 23 日提交的 10-K 表附录 10.10

10.6

†

2014 年综合股票计划

​

2014 年 6 月 23 日提交的 8-K 表格附录 10.1

10.7

†

奖励协议的形式

​

2012 年 5 月 15 日提交的 8-K 表格附录 10.2

10.8

†

Rite Aid Corporation 高管激励计划

​

2012 年 2 月 24 日提交的 8-K 表格附录 10.1

10.9

†

Rite Aid Corporation 与 Jocelyn Konrad 签订的雇佣协议，日期为 2015 年 8 月 18 日

​

2016 年 1 月 6 日提交的 10-Q 表附录 10.1

10.10

​

信贷协议，截至2018年12月20日，Rite Aid Corporation与作为行政代理人和抵押代理人的北卡罗来纳州美国银行签订了信贷协议。

​

2018 年 12 月 20 日提交的 8-K 表格附录 10.1

10.11

​

截至2020年1月6日，贷款方Rite Aid Corporation和作为行政代理人和抵押代理人的北卡罗来纳州美国银行签订的信贷协议第一修正案。

​

2020 年 1 月 7 日提交的 8-K 表格附录 10.1

10.12

​

第二修正案信贷协议，日期为2021年8月20日，由其贷款方Rite Aid Corporation和作为行政代理人和抵押代理人的北卡罗来纳州美国银行签订

​

2021 年 8 月 23 日提交的 8-K 表格附录 9.01

10.13

​

经修订和重述的抵押品信托和债权人间协议，包括相关定义附件，截至2009年6月5日，Rite Aid Corporation、其中指定或成为其一方的子公司、威尔明顿信托公司作为抵押品受托人、花旗集团北美作为高级抵押品处理代理人、纽约银行信托公司、根据2017年7.5％票据契约（定义见其中的定义）根据2016年10.375％的票据契约（定义见定义），纽约银行梅隆信托公司担任受托人（其中），以及成为其一方的第二优先代表和高级代表

​

2009 年 6 月 11 日提交的 8-K 表附录 10.3

55

目录

​

​

展览数字

         

描述

    

以引用方式纳入

10.14

†

Rite Aid Corporation 与 Jocelyn Z. Konrad 之间的《雇佣协议》修正案，日期为 2019 年 3 月 12 日

​

2019 年 7 月 11 日提交的 10-Q 表格附录 10.32

10.15

†

Rite Aid Corporation 与 Matthew C. Schroeder 之间的雇佣协议修正案，日期为 2019 年 3 月 12 日

​

2019 年 7 月 11 日提交的 10-Q 表附录 10.33

10.16

†

Rite Aid Corporation 和 Brian Hoover 之间的雇佣协议修正案，日期为 2019 年 3 月 12 日

​

2019 年 7 月 11 日提交的 10-Q 表附录 10.34

10.17

†

Rite Aid Corporation 和 Brian Hoover 之间的雇佣协议修正案，日期为 2017 年 12 月 5 日

​

2019 年 7 月 11 日提交的 10-Q 表附录 10.35

10.18

†

Rite Aid Corporation 和 Brian Hoover 之间的雇佣协议修正案，日期为 2016 年 8 月 10 日

​

2019 年 7 月 11 日提交的 10-Q 表附录 10.36

10.19

†

Rite Aid Corporation 与 Brian Hoover 签订的雇佣协议，日期为 2001 年 1 月 1 日

​

2019 年 7 月 11 日提交的 10-Q 表附录 10.37

10.20

†*

截至2019年2月28日，Rite Aid Corporation与McKesson Corporation签订的供应协议第十一修正案

​

2019 年 7 月 11 日提交的 10-Q 表附录 10.38

10.21

†**

Rite Aid Corporation 与 Heyward Donigan 签订的雇佣协议，日期为 2019 年 8 月 8 日

​

2019 年 8 月 12 日提交的 8-K 表格附录 10.1

10.22

†

Rite Aid Corporation 与 Heyward Donigan 签订的就业激励奖励协议，日期为 2019 年 8 月 12 日

​

2019 年 8 月 12 日提交的 8-K 表格附录 10.2

10.23

†

Rite Aid Corporation与詹姆斯·彼得斯于2019年10月2日签订的雇佣协议

​

2019 年 10 月 2 日提交的 8-K 表格附录 10.1

10.24

†

Rite Aid Corporation 与 Jessica Kazmaier 签订的雇佣协议，日期为 2019 年 3 月 12 日

​

2020 年 4 月 27 日提交的 10-K 表格附录 10.43

10.25

†

杰西卡·卡兹迈尔自2019年11月6日起对雇佣协议的修正案

​

2020 年 4 月 27 日提交的 10-K 表格附录 10.44

10.26

†

贾斯汀·门嫩之间签订的雇佣协议，日期为 2018 年 12 月 7 日

​

2020 年 4 月 27 日提交的 10-K 表格附录 10.45

10.27

†

贾斯汀·门嫩于2019年11月6日对雇佣协议的修正案

​

2020 年 4 月 27 日提交的 10-K 表格附录 10.46

10.28

†

Rite Aid Corporation 与 Andre Persaud 签订的雇佣协议，日期为 2020 年 1 月 28 日

​

2020 年 4 月 27 日提交的 10-K 表格附录 10.47

10.29

†

RxOptions, LLC与丹·罗布森之间的雇佣协议，日期为2019年12月12日

​

2020 年 4 月 27 日提交的 10-K 表格附录 10.48

10.30

†

截至2020年7月29日，Rite Aid Corporation与Paul D. Gilbert签订的雇佣协议

​

2020 年 10 月 6 日提交的 10-Q 表附录 10.46

10.31

†*

截至2021年1月27日，Rite Aid Corporation与丹·罗布森签订的分居协议

​

2021 年 4 月 27 日提交的 10-K 表格附录 10.32

10.32

†

Rite Aid Corporation 修订并重报了 2020 年综合股权计划

​

2021 年 5 月 20 日提交的附表 14A（最终委托书）附录 B-1

10.33

†

Rite Aid Corporation 2020 综合股权计划下的表单奖励协议（高管）

​

2020 年 7 月 8 日提交的 8-K 表格附录 10.2

10.34

†

Rite Aid Corporation 2020 综合股权计划下的表单奖励协议（非雇员董事）

​

2020 年 7 月 8 日提交的 8-K 表格附录 10.3

10.35

​

Rite Aid Corporation和Jocelyn Konrad之间的分居协议，日期为2022年3月7日

​

随函提交

56

目录

​

​

展览数字

         

描述

    

以引用方式纳入

10.36

​

截至2022年3月7日，Rite Aid Corporation与詹姆斯·彼得斯签订的分居协议

​

随函提交

22

​

附属担保人名单

​

随函提交

31.1

​

根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条对首席执行官进行认证

​

随函提交

31.2

​

根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证

​

随函提交

32

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条颁布的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证

​

随函提交

101.INS

​

XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中。

​

随函提交

101.SCH

​

XBRL 分类扩展架构文档。

​

随函提交

101.CAL

​

XBRL 分类扩展计算链接库文档。

​

随函提交

101.DEF

​

XBRL 分类法扩展定义链接库文档。

​

随函提交

101.LAB

​

XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。

​

随函提交

101.PRE

​

XBRL 分类扩展演示链接库文档。

​

随函提交

104

​

封面页交互式数据文件-封面页交互式数据文件不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中。

​

随函提交

* 本附录的机密部分是根据S-K法规第601 (b) (10) 项编辑的，Rite Aid Corporation同意根据要求向美国证券交易委员会补充提供任何遗漏附表和/或附录的副本。

** 根据S-K法规第601 (b) (2) 项，本协议的某些附表和附录已被省略，Rite Aid Corporation同意根据要求向美国证券交易委员会补充提供任何省略附表和/或附录的副本。

​

† 管理合同或补偿计划或安排。

​

​

​

57

目录

签名

​

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

​

​

​

​

日期：2022 年 7 月 6 日

RITE AID 公司

​

​

​

​

来自：

/s/ 马修·施罗德

​

​

马修·施罗德

​

​

执行副总裁兼首席财务官

​

​

​

日期：2022 年 7 月 6 日

来自：

/s/ 布莱恩·T·胡佛

​

​

Brian T. Hoover

​

​

高级副总裁兼首席会计官

​

​

58