附件99.1
科学享乐报告2022年第一季度未经审计的财务业绩
第一季度营收同比增长27.0%
北京，2022年6月30日/美通社/--中国领先的移动直播娱乐流媒体平台本公司(纳斯达克：SJ)今天公布了截至2022年3月31日的第一季度财务业绩。
2022年第一季度运营和财务亮点
| ● | 净收入总额由2021年同期的人民币3.65亿元增长27.0%至人民币4.634亿元(7,310万美元)，超过本公司于2022年5月17日公布的净收入总额估计区间的高端。 |
| ● | 毛利由2021年同期的人民币8010万元增长至人民币1.145亿元(合1810万美元)，增幅为42.8%。毛利率从2021年同期的22.0%增至24.7%。 |
| ● | 净收入由2021年同期的人民币7,100万元增长至人民币8,320万元(合1,310万美元)，增幅为17.3%。 |
| ● | 调整后的净收入从2021年同期的人民币8350万元降至人民币7770万元(合1230万美元)。 |
| ● | 付费用户总数从2021年同期的291,949人减少到248,988人。 |
| ● | 活跃的广播公司总数从2021年同期的143,980人减少到50,317人。 |
| ● | 截至2022年3月31日，本公司现金及现金等价物为人民币2.054亿元(3,240万美元)，较截至2021年12月31日的人民币2.409亿元有所减少。 |
本公司董事长兼首席执行官何伟民先生表示：“在中国新冠肺炎案件卷土重来和复杂的宏观环境下，我们在新的财年开始时取得了坚实的业绩。在2022年第一季度，我们的财务指标显示了对市场波动的强大韧性，并证明了我们的业务战略，因为我们通过我们的平台向用户提供了高质量的内容。收购宏乐电视显示了我们在扩大平台类别方面的持续执行。我们对我们的业务模式和为我们的广播公司和用户增加额外价值的能力保持信心。我们将继续利用我们在市场上的强大地位来加强和扩大与我们用户的关系，并向他们提供高质量的内容 。此外，开发元宇宙项目仍是我们的重点，这将把用户体验与先进技术相结合， 吸引更多用户，并提高我们的品牌知名度。展望2022年的剩余时间，在我们继续专注于研究和开发(R&D)的推动下，我们相信，我们的多个直播平台与我们的先进技术和内容投资相结合， 将使本公司处于有利地位，从长远来看，为我们的股东创造更多价值。“
本公司首席财务官Denny Tang先生补充道：“2022年第一季度，我们实现了强劲的财务业绩，与2021年同期相比，总收入增长了27%。我们保持了健康的增长势头，这得益于数字经济的显著崛起和我们商业战略的成功执行。为了增强我们的竞争优势，我们扩展了我们的能力，以改善用户在我们平台上的体验，包括2021年12月以我们的优势内容收购的红乐电视。 我们继续努力，通过技术创新进一步优化内容和在线基础设施能力，以满足用户对我们平台上高质量内容的需求。此外，我们在开发元宇宙直播和升级平台品牌方面的研发投资仍然是我们未来增长的根本支撑。由于近期宏观经济仍存在不确定性， 我们将优先提高运营效率，长期目标是实现可持续盈利，同时使我们的商业模式与中国数字经济的趋势保持同步。我们相信，我们的财务状况为支持我们的增长目标和战略业务发展奠定了坚实的基础。
2022年第一季度财务业绩
2022年第一季度净收入总额从2021年同期的3.65亿元人民币增长27.0%至4.634亿元人民币(7310万美元)，这是因为我们通过整合的多个直播平台提供了更多优质内容，包括我们在2021年12月收购的宏仁平台，我们2022年第一季度的ARPPU较2021年同期增长了46%，部分被付费用户数量的减少所抵消。
2022年第一季度收入成本 从2021年同期的人民币2.849亿元增长至3.49亿元人民币(5500万美元)，增幅为22.5%。这一增长主要是由于本公司的收入分享费和内容成本同比增加人民币6,590万元，即27.1%，这与本公司直播业务在2022年第一季度的增长一致。
2022年第一季度毛利从2021年同期的8,010万元人民币增长至1.145亿元人民币(合1,810万美元)，增幅为42.8%。
2022年第一季度的总运营费用从2021年同期的2000万元人民币增长到3620万元人民币(570万美元)，增幅为81.6%。
| ● | 2022年第一季度的销售和营销费用从2021年同期的人民币110万元下降到人民币60万元(合92,000美元)，降幅为47.1%，这主要是由于营销活动减少所致。 |
| ● | 2022年第一季度的一般和行政费用从2021年同期的人民币880万元增加到人民币1910万元(合300万美元)，增幅为116.0%。这一增长主要是由于公司扩张导致咨询费和专业费用增加，以及与2021年同期相比员工工资和福利增加所致。 |
| ● | 2022年第一季度的研发费用从2021年同期的人民币960万元增加到1680万元(270万美元)，增幅为75.8%。这一增长是由于研发人员增加所致，本公司于2022年第一季度的股份薪酬为人民币2,000,000元，2021年同期并未产生该等支出。 |
| ● | 由于本公司加大催收力度，2022年第一季度的坏账收回金额为人民币30万元(41,000美元)，而2021年同期的坏账拨备为人民币40万元。 |
2022年第一季度的运营收入从2021年同期的人民币6020万元增加到7820万元(1230万美元)，增幅为30.0%。
2022年第一季度或有对价的公允价值变动 录得收益人民币470万元(748,000美元) ，而2021年同期亏损人民币1180万元。或有代价的公允价值变动来自本公司于2020年5月7日与WealthBridge Acquisition Limited进行的反向资本重组、于2020年8月10日收购Beellive及于2021年12月29日收购宏仁，当中涉及于实现若干财务业绩目标及特定市价水平时支付未来或有代价。收益负债按合并日或有对价的估计公允价值 入账。或有对价的公允价值在每个报告期重新计量， 公允价值的变动确认为收入或费用。
权证负债公允价值变动 于2022年第一季度录得收益人民币450万元(710,000美元)，而2021年同期则录得亏损人民币70万元。本公司因收购SPAC而承担的认股权证具有复杂条款，例如认股权证协议包含现金结算条款的条款，根据该条款，持有人可在管理层无法控制的基本交易中结算现金认股权证，该权证被视为按公允价值记录为负债的衍生产品 。权证衍生负债于每个报告期结束时调整至其公允价值，变动记为其他开支或收益。
2
2022年第一季度投资公允价值变动 由2021年同期的2620万元减少至人民币70万元(合11.2万美元)，降幅为97.3%。投资公允价值变动主要与有价证券投资有关。于2021年1月，本公司透过其全资附属公司本公司向与本公司两名董事有关的实体Cross Wealth Investment Holding Limited购入金桥收购有限公司(“金桥”)606,061股普通股，总代价为2,000,000美元。金桥成立时是一家特殊目的的收购公司。投资被归类为有价证券投资，在每个报告期结束时调整为其公允价值，并将变化 记为其他费用或收益。
2022年第一季度的净收入从2021年同期的人民币7,100万元增长至人民币8,320万元(合1,310万美元)，增幅为17.3%。
2022年第一季度经调整的净收入从2021年同期的人民币8350万元降至人民币7770万元(合1230万美元)。
2022年第一季度基本和稀释后每股普通股净收入均为人民币2.34元(0.37美元)。相比之下，2021年同期每股普通股的基本和稀释后净收益均为人民币2.32元。
2022年第一季度经调整的每股普通股基本和稀释后净收益均为人民币2.18元(0.34美元)。相比之下，2021年同期经调整的基本及摊薄每股普通股净收入均为人民币2.73元。
本公司于2022年1月1日采用ASU 2016-02租赁(主题 842)。指导意见要求承租人在资产负债表上记录经营性租赁，包括使用权资产和未来付款义务的相应负债。截至2022年3月31日，公司确认使用权资产和租赁负债约人民币1,220万元和人民币1,170万元。
截至2022年3月31日，公司的现金及现金等价物为人民币2.054亿元(合3,240万美元)，而截至2021年12月31日的现金及现金等价物为人民币2.409亿元。
业务 展望
本公司 预计其2022年第二季度的总净收入将在人民币4.38亿元至人民币4.78亿元之间。 这一预测反映了公司对市场和经营状况的当前和初步看法，这些情况可能会 发生变化，特别是关于新冠肺炎对中国和全球其他市场经济的潜在影响。
最新发展动态
于2021年12月29日，本公司已订立股权收购框架协议(“该协议”)，以总代价人民币2.8亿元(约4,380万美元)收购持有弘乐电视的北京微联通科技有限公司(“微联通”)的100%股权及持有NFT业务的金盾企业有限公司(“金盾”)的100%股权。该协议的目标是支持公司收购顶级在线直播平台红乐电视并扩大NFT业务范围的战略增长举措。这笔交易于2022年1月1日完成。
关于科学享乐 控股公司
优享直播成立于2011年，是中国领先的移动直播平台，其核心使命是构建一个取悦和娱乐用户的直播服务生态圈。拥有超过3亿注册用户的Scienest目前运营着五个直播平台品牌，包括Showself、乐海、海秀、 和同时拥有米风中文版和BeeLive国际版的BeeLive以及红乐.tv。ScienJoy独一无二地将游戏化的商业直播方式、对直播行业的深入了解，以及区块链、增强现实(AR)、虚拟现实(VR)和大数据等尖端技术相结合，创造了独特的用户体验。本享网致力于打造一个为用户提供极致沉浸式体验的直播元宇宙、一个跨越时空的社交媒体网络、一个跨越虚拟现实和物理现实的数字社区，以及一个内容丰富的生态系统。欲了解更多信息，请访问网址：http://ir.scienjoy.com/.。
3
非公认会计准则的使用 财务指标
经调整净收益按经或有对价公允价值变动、认股权证负债公允价值变动及股份薪酬调整后的净收益计算。 经调整每股普通股基本及摊薄净收益为应占普通股股东的非GAAP净收益(亏损)除以用于计算非GAAP基本及摊薄每股普通股净收益的加权平均数。非GAAP财务指标旨在提高投资者对公司财务业绩的整体了解，不应被视为替代或优于根据美国GAAP编制和呈报的财务信息。鼓励投资者审查历史非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。由于非GAAP财务指标作为分析指标具有实质性限制，而且并非所有公司都以相同的方式计算，因此它们可能无法与其他公司使用的其他类似名称的指标进行比较。鉴于上述 限制，您不应根据美国公认会计原则将非GAAP财务指标视为此类指标的替代指标或高于此类指标。
有关这些非GAAP财务指标的更多信息，请参阅本新闻稿末尾标题为“非GAAP结果的调整”的表格。
汇率信息
本公告 包含以特定汇率将某些人民币金额转换为美元的内容，仅为方便读者。除非另有说明 ，所有人民币兑换成美元的汇率为6.3393元人民币兑1.00美元，这是2022年3月31日生效的中午买入汇率 ，美联储发布的H.10统计数据。本公司不表示人民币 金额可能或可能在2022年3月31日按该汇率或以任何其他汇率以美元兑换、变现或结算。
安全港 声明
本新闻稿中所作的某些 陈述属于《1995年美国私人证券诉讼改革法》中“安全港”条款所指的“前瞻性陈述”。在本新闻稿中使用的词语“估计”、“预计”、“预期”、“预测”、“计划”、“打算”、“相信”、“寻求”、“可能”、“将”、“应该”、“未来”、“建议” 以及这些词语或类似表达的变体(或此类词语或表达的否定版本)旨在识别 前瞻性陈述。这些前瞻性陈述不是对未来业绩、条件或结果的保证，涉及许多已知和未知的风险、不确定性、假设和其他重要因素，其中许多不在公司的控制范围之内，可能导致实际结果或结果与前瞻性陈述中讨论的大不相同。重要的 因素包括：管理增长的能力；识别和整合其他未来收购的能力；未来获得额外融资为资本支出提供资金的能力；总体经济和业务状况的波动；成本或其他对公司盈利能力产生不利影响的因素；涉及专利、知识产权和其他 事项的诉讼；立法和监管环境的潜在变化；流行病或流行病。本新闻稿中包含的前瞻性陈述还会受到其他风险和不确定性的影响，包括公司不时向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交的文件中更全面描述的风险和不确定性。本公司不承担更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论这些前瞻性陈述是否因新信息而产生, 未来事件或其他情况，除非适用法律要求。 此类信息仅说明截至本新闻稿发布之日。
投资者 关系联系人
丹尼·唐
首席财务官
科学享乐控股 公司
+86-10-64428188
邮箱：ir@soreny.com
蒂娜·肖 Ascent投资者关系部 +1(917)609-0333tina.xiao@ascent-ir.com
4
未经审计的简明综合资产负债表
(除Share和Per 共享数据或其他说明外，所有金额均以千为单位)
| 截至12月31日， | 截至3月31日， | |||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物 | ||||||||||||
| 应收账款净额 | ||||||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||||||
| 关联方应付款项 | ||||||||||||
| 对有价证券的投资 | ||||||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||||||
| 商誉 | ||||||||||||
| 长期投资 | ||||||||||||
| 长期存款和其他非流动资产 | ||||||||||||
| 递延税项资产--非流动 | ||||||||||||
| 使用权资产 | ||||||||||||
| 非流动资产总额 | ||||||||||||
| 总资产 | ||||||||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||
| 应付帐款 | ||||||||||||
| 应计薪金和雇员福利 | ||||||||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||||||
| 或有对价的当前部分--赚取负债 | ||||||||||||
| 认股权证负债 | ||||||||||||
| 应付所得税 | ||||||||||||
| 递延收入 | ||||||||||||
| 租赁负债--流动 | ||||||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||||||
| 非流动负债 | ||||||||||||
| 递延税项负债 | ||||||||||||
| 或有对价--赚取负债 | ||||||||||||
| 租赁负债--非流动负债 | ||||||||||||
| 非流动负债总额 | ||||||||||||
| 总负债 | ||||||||||||
| 承诺和或有事项股东权益 | ||||||||||||
| 普通股，面值， | ||||||||||||
| A类普通股 | ||||||||||||
| B类普通股 | ||||||||||||
| 拟发行的股份 | ||||||||||||
| 法定储备金 | ||||||||||||
| 留存收益 | ||||||||||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||||||
| 股东权益总额 | ||||||||||||
| 总负债和股东权益 | ||||||||||||
5
未经审计的收入和全面收益简明合并报表
(除Share和Per 共享数据或其他说明外，所有金额均以千为单位)
| 在三个月内 | ||||||||||||
| 3月31日， | 3月31日， | 3月31日， | ||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 直播--易耗品虚拟物品收入 | ||||||||||||
| 直播-基于时间的虚拟物品收入 | ||||||||||||
| 技术服务 | ||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 毛利 | ||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||
| 销售和市场营销费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 一般和行政费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 追讨可疑帐目(拨备) | ( | ) | ||||||||||
| 研发费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 总运营费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 营业收入 | ||||||||||||
| 或有对价的公允价值变动 | ( | ) | ||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||||||||||
| 投资公允价值变动 | ||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ||||||||||
| 其他费用，净额 | ||||||||||||
| 净汇兑收益(亏损) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前收入 | ||||||||||||
| 所得税费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 净收入 | ||||||||||||
| 其他全面收益--外币换算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 公司股东应占综合收益 | ||||||||||||
| 加权平均股数 | ||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||
6
非公认会计准则结果的对账
(除Share和Per 共享数据或其他说明外，所有金额均以千为单位)
| 截至以下三个月 | ||||||||||||
| 3月31日， | 3月31日， | 3月31日， | ||||||||||
| 2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
| 人民币 | 人民币 | 美元 | ||||||||||
| 净收入 | ||||||||||||
| 更少： | ||||||||||||
| 或有对价的公允价值变动 | ( | ) | ||||||||||
| 认股权证负债的公允价值变动 | ( | ) | ||||||||||
| 基于份额的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 调整后净收益* | ||||||||||||
| 调整后每股普通股净收入** | ||||||||||||
| 基本信息 | ||||||||||||
| 稀释 | ||||||||||||
“
7