文本-摘录
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美国证券交易委员会标志
April 5, 2022
里克·丹尼斯
总法律顾问
Rigetti计算公司
亨氏大道775号
加利福尼亚州伯克利94710
Re: Rigetti Computing,
Inc.
Registration
表格S-1上的声明
Filed March 23,
2022
File No. 333-263798
尊敬的丹尼斯先生：
我们对您的注册声明的审查仅限于
我们面临的那些问题
在我们的评论中得到了解决。在我们的一些评论中，我们可能会要求您
为我们提供
信息，以便我们更好地了解您的信息披露。
请通过修改您的注册来回复这封信
语句，并提供
要求提供的信息。如果您不相信我们的意见适用于您的
事实和
情况或不相信修改是适当的，请告诉
我们为什么在你的
回应。
在审查了对您的注册声明的任何修订后，以及
您提供的信息
提供对这些评论的回应，我们可能会有其他评论。
2022年3月23日提交的S-1表格注册声明
封面页
1. For each of the shares
以及正在登记转售的认股权证，披露
selling securityholders
买入该等股份、认股权证或以该等证券为基础的单位。
2. Disclose the likelihood
权证持有人将不会行使他们的权证。提供
similar disclosure in
招股说明书摘要、风险因素、MD&A和收益的使用
section and disclose
与行使认股权证有关的现金收益为
dependent on the stock
价格。描述对您的流动性的影响并更新
discussion on the
贵公司是否有能力在预期的基础上为您的运营提供资金
with your current cash
就在手边。
里克·丹尼斯
名字姓氏Rick
Rigetti计算公司Danis
公司
4月NameRigetti计算公司
5, 2022
2022年4月25日第2页
页面
名字姓氏
3.我们注意到您的普通股在#年有大量赎回
与
您的业务组合以及正在登记的股份
转售将构成
相当大比例的公开上市股票。突出显示
重大负面影响
在此注册声明中出售的股票可能会在
股票的公开交易价
普通股。在这方面，突出强调某些股份
正在登记参加
转售由出售证券持有人以低于以下价格购买
当前市场
普通股的价格，这样的证券持有人将有一个
销售激励。
招股说明书摘要
背景资料，第1页
4.鉴于赎回的数量很大，而且不太可能
该公司
将从行使认股权证中获得可观的收益
因为贫富差距
权证的行权价与目前的交易之间
普通股的价格
股票，扩展您对资本资源的讨论，以解决任何
的变化
自业务合并以来公司的流动性状况。如果
公司很可能会
不得不寻求额外的资金，讨论此次发行的效果
论公司的能力
以筹集额外资本。
风险因素
与我们证券所有权相关的其他风险
未来销售，或我们或我们的股东对未来销售的看法
公开市场...，
第42页
5.为了说明根据本协议可能出售股票的风险
注册声明
可能对交易价格造成负面压力，披露
的购买价格
注册转售的证券以及这些证券的百分比
当前股票
占总流通股的比例。还披露了
那就是尽管
目前的交易价格明显低于SPAC的IPO价格，
某些私人投资者
可能有卖出的动机，因为他们是以
价格低于
公众投资者。
6.您在第42页上声明，普通股的未来转售
与以下内容相关发布
合并可能会导致你的证券的市场价格下跌
意义重大。这
鉴于本招股说明书有助于
那些销售。
里克·丹尼斯
名字姓氏Rick
Rigetti计算公司Danis
公司
4月NameRigetti计算公司
5, 2022
2022年4月35日第3页
页面
名字姓氏
我们提醒您，公司及其管理层有责任
精确度
以及其披露的充分性，尽管有任何审查、评论、行动
或缺少
工作人员的行动。
关于加速请求，请参阅规则460和461。请
允许足够
我们有时间在所要求的生效日期之前审查任何修正案
注册
陈述。
请联系工作人员律师奥斯汀·帕坦，电话：(202)551-6756或
约书亚·谢尼斯
法律科科长，电话(202)551-7951，有任何其他问题。
Sincerely,
Division of
公司财务
Office of Technology
抄送：鲁帕·布里格斯