美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
(标记一)
截至本财政年度止
或
关于从到的过渡期
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(述明或其他司法管辖权 |
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(税务局雇主 |
公司或组织) |
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识别号码) |
(主要执行机构地址,包括邮政编码)
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
交易代码 |
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注册所在的交易所名称 |
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根据该法第12(G)条登记的证券:
无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是的☐
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☑ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件服务器 |
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☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是
截至2021年10月29日,也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日,注册人的非关联公司持有的有投票权股票的总市值为$
On June 1, 2022,
以引用方式并入的文件
本10-K表格第III部分要求的信息在此引用自我们年度股东大会的最终委托书,该委托书将在2022年4月29日后120天内提交给证券交易委员会。
目录
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第一部分 |
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项目1 |
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业务 |
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第1A项 |
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风险因素 |
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15 |
项目1B |
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未解决的员工意见 |
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29 |
项目2 |
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属性 |
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29 |
第3项 |
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法律诉讼 |
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29 |
项目4 |
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煤矿安全信息披露 |
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29 |
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第II部 |
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第5项 |
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注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 |
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30 |
项目6 |
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[已保留] |
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33 |
第7项 |
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管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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34 |
第7A项 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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51 |
项目8 |
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财务报表和补充数据 |
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53 |
项目9 |
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会计与财务信息披露的变更与分歧 |
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92 |
第9A项 |
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控制和程序 |
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92 |
项目9B |
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其他信息 |
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92 |
项目9C |
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关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 |
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92 |
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第三部分 |
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第10项 |
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董事、高管与公司治理 |
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93 |
项目11 |
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高管薪酬 |
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93 |
项目12 |
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某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 |
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93 |
第13项 |
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某些关系和相关交易,以及董事的独立性 |
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93 |
项目14 |
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首席会计费及服务 |
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93 |
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第四部分 |
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项目15 |
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展示、财务报表明细表 |
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93 |
签名 |
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100 |
关于前瞻性陈述的警示说明
这份Form 10-K年度报告包含符合修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法(交易法)第21E节的前瞻性陈述。前瞻性陈述是本文件中包含的所有直接或间接提及未来事件或结果的陈述(及其基本假设),因此本质上不是事实,而只是反映了我们目前对未来的预测。因此,前瞻性陈述通常包括诸如“估计”、“打算”、“计划”、“预测”、“寻求”、“可能”、“将”、“应该”、“将会”、“可能”、“预期”、“预期”、“相信”或类似的词语,在每种情况下都是指未来的事件或情况。本文档中包括前瞻性陈述在内的非全面主题清单包括:
3
本文件中包含的所有前瞻性陈述本质上都是不确定的,因为它们是基于管理层对未来事件的当前预期和假设,并受到许多已知和未知风险和不确定性的影响。因此,实际事件和结果可能与这些前瞻性陈述大不相同。可能导致实际结果与本文描述的结果大不相同的因素包括但不限于:
4
告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述,这些前瞻性陈述仅在本文件发表之日发表,并基于我们目前掌握的信息。这些声明并不是对未来业绩的保证。除非法律要求,否则我们不承担在任何前瞻性声明中更新信息的任何义务。由于上述因素以及其他重要因素,实际结果可能与我们的前瞻性陈述有所不同。
5
帕RT I
第1项。业务
概述
NetApp,Inc.(NetApp,WE或Us)是一家以云为主导、以数据为中心的全球软件公司。我们成立于1992年,总部设在加利福尼亚州圣何塞。在丰富的创新历史基础上,NetApp让客户可以自由地跨混合多云环境管理应用程序和数据。我们的云服务和存储基础设施产品组合由智能数据管理软件提供支持,使应用程序能够以更低的成本更快、更可靠、更安全地运行。
在过去的两年里,我们看到了前所未有的数字化转型加速。组织加快了数字计划,以加强和优化运营,并为客户和员工创造新的体验。所有这些努力都要求这些组织管理和保护数据,同时确保底层云和数据中心基础设施能够经济高效地支持应用程序性能和可靠性。复杂性日益成为快速构建新应用程序和功能的主要障碍。
我们的愿景是通过管理、保护和优化数据、存储基础设施和云资源的智能软件服务降低复杂性,帮助我们的客户加快创新步伐。我们的战略是帮助我们的客户:
产品、解决方案和服务组合
NetApp提供一系列云服务和存储基础架构,由智能数据管理软件提供支持。在2022财年第一季度末,与我们管理公司的方式相对应,我们建立了两个部门用于财务报告:混合云和公共云。
混合云
混合云提供一系列存储管理和基础架构解决方案,帮助客户借助云的力量重塑数据中心。此产品组合旨在与公共云一起运营,以释放混合多云运营的潜力。我们提供广泛的云连接全闪存、混合闪存和对象存储系统产品组合,由智能数据管理软件提供支持。混合云由软件、硬件和相关支持,以及专业和其他服务组成。
智能数据管理软件
NetApp ONTAP软件是支撑NetApp在数据中心和云中的关键存储解决方案的基础技术。ONTAP包括各种数据管理和保护特性和功能,包括针对网络攻击的自动勒索软件防护、内置数据传输功能和存储效率功能。ONTAP提供了跨最广泛的体系结构(工程系统、软件定义存储(SD)和云)设计和部署存储环境的灵活性,同时统一了所有这些体系结构以及SAN和NAS环境的数据管理。
客户可以通过节省空间实现节约NetApp快照?拷贝、精简资源调配、复制和克隆技术。ONTAP包括许多数据保护功能,旨在保护数据免受损坏、危害或丢失,并帮助我们的客户在发生意外事件时快速恢复。NetApp SnapCenter备份管理 s软件 旨在为ONTAP存储上托管的数据库和应用程序工作负载提供高性能备份和恢复。NetApp SnapMirror数据复制软件能够跨环境高速复制数据。SnapMirror为虚拟化提供强大的数据管理功能,保护关键数据,同时提供在位置和存储层(包括云服务提供商)之间移动数据的灵活性。NetApp锁定数据合规性软件为硬盘和固态硬盘部署提供高性能的基于磁盘的数据持久性。
NetApp Astra是为Kubernetes工作负载构建的完全托管的应用感知型数据管理服务。Astra允许组织保护、恢复和移动在Kubernetes上部署的应用程序,无需下载、安装、管理或升级软件。
6
NetApp Elementos软件通过横向扩展灵活性、可预测的性能和自动化集成提供敏捷性,以便组织可以构建云来加速新服务。Elementos软件可为我们客户的私有云提供灵活扩展的创新架构。
NetApp SANtricity 软件是支持和管理NetApp E/EF系列存储阵列的数据管理软件。SANtricity软件提供业界领先的性能、可靠性和易用性。这些功能意味着存储管理员可以更改配置、执行维护和扩展存储容量,而不会中断连接的主机的I/O。
存储基础设施
NetApp全闪存FA(AFF)系列是专为虚拟环境构建的横向扩展平台,将闪存(也称为固态存储磁盘)的低延迟性能与同类最佳的数据管理、内置效率、集成数据保护、多协议支持和无中断操作相结合;云和本地。AFF由ONTAP提供支持,允许客户连接到云以实现更多数据服务、数据分层、缓存和灾难恢复。AFF系列产品组合专为多个市场和性价比考虑而设计,从较小的渠道商业市场产品到大规模的全球企业。
NetApp交换矩阵连接存储(FAS)系列 是由NetApp ONTAP提供支持的高容量、高容量数据存储设备。NetApp FAS存储阵列可为客户提供运行磁盘驱动器(混合闪存或称为四级单元(QLC)的较新、经济高效的闪存)的性能和容量平衡。基于QLC的系统(FAS500f)旨在实现平衡的容量和性能比率。FAS系统以经济高效的方式提供数据保护、安全性和可扩展性。
NetApp FlexPod是一种融合基础设施解决方案。它将服务器(计算)、存储资源和网络交换矩阵结合在一起,为托管应用创建了一个灵活、高效且可扩展的平台。FlexPod平台使用思科验证设计方法,是一个预先验证的设计组合,用于应对基于思科统一计算系统和NetApp数据存储解决方案的一流数据中心架构简化部署的挑战。
NetApp E/EF系列专为需要简单、快速且具有企业级可靠性的SAN存储的专用高带宽应用程序而构建。E系列提供混合闪存平台,而EF系列为全闪存。E/EF系列存储设备在SANtricity存储操作系统上运行,专为实时分析、HPC和数据库等对性能敏感的工作负载而设计。
NetApp存储GRID是一种软件定义的对象存储解决方案,适用于大型归档、媒体存储库和Web数据存储。使用Amazon Simple Storage Service(S3)等行业标准对象API,在Elementos数据管理存储操作系统上运行的StorageGRID解决方案既作为NetApp品牌的存储解决方案提供,也作为第三方硬件上的软件定义解决方案提供。
NetApp SolidFire是专为大规模基础架构设计的横向扩展全闪存存储平台。它主要定位于私有云解决方案。SolidFire在Elementos数据管理存储操作系统上运行,允许客户独立于功能管理存储性能,并保证单个存储平台内数千个应用程序的性能。
公共云
公共云提供主要作为服务交付的产品组合,包括相关支持。该产品组合包括云存储和数据服务,以及云运营服务。我们的企业级解决方案和服务使客户能够控制和管理云中的存储,为主要工作负载使用高性能存储服务,并优化云环境以实现成本和效率。这些解决方案和服务通常在领先的公共云上提供,包括Microsoft Azure、Google Cloud Platform和Amazon AWS。
云存储和数据服务
NetApp云卷平台是云存储基础架构和数据服务的集成集合。这个平台是由NetApp云卷ONTAP,这是一款基于云的软件,面向希望管理自己的云存储基础设施的客户,并基于支撑我们的存储基础设施产品的相同ONTAP软件。完全托管的云存储产品在Microsoft Azure上以Azure NetApp文件,在AWS上以适用于NetApp ONTAP的Amazon FSX,并在Google Cloud上以适用于Google云的NetApp云卷服务.
借助ONTAP内置的数据传输功能(NetApp云同步),客户可以安全高效地将数据迁移到云,并可以选择在何处部署主要工作负载,而无需重新构建应用程序或数据库。客户还可以获得业界领先的全面存储效率功能组合。内联式数据压缩、重复数据删除、压缩
7
和云分层(NetApp云分层)共同降低存储成本,最大限度地提高存储数据量。NetApp云备份提供无缝且经济高效的备份和恢复功能,以保护和归档云和本地ONTAP数据。
NetApp Cloud Data Sense(以前称为Cloud Compliance)提供由人工智能算法驱动的数据发现、映射和分类,以及针对数据隐私法规(如一般数据保护法规(GDPR)、加州消费者隐私法案(CCPA)等)的自动控制和报告。
NetApp云卷边缘缓存(以前称为全局文件缓存)软件通过将活动数据集缓存到全球分散的办公室,为用户提供快速、安全的数据访问。
云运营服务
NetApp云洞察是一种基础设施监控工具,使组织能够了解其整个基础设施,并能够跨所有资源(包括公共云和私有数据中心)监控、故障排除和优化成本。
我们的由NetApp提供的Spot该产品套件为云操作提供了一个平台,使客户能够在他们选择的云中可靠、安全地部署和操作云应用,同时降低成本和复杂性。Spot平台结合了机器学习、预测分析和云自动化,不断优化云基础设施和运营,为应用程序提供可扩展、可靠和安全的基础设施。
凭借针对虚拟机、容器和关键工作负载的解决方案,Spot产品组合的自动化和优化功能以更低的成本为客户提供更多云。点弹性群使客户能够通过自动化、优化的云基础设施管理来扩展AWS上的任务关键型工作负载。这个Spot Ocean Kubernetes套房使客户能够针对微服务和大数据工作负载动态调配、扩展和优化云资源。现场安全提供云安全分析和威胁降低,以实现可操作的合规性、补救和预防。Spot Eco使客户能够通过智能管理AWS预留实例和节约计划来最大限度地节省云成本。点云检查提供可操作的云成本分析,了解性能和优化机会。
专业和支持服务
NetApp和我们的认证服务合作伙伴提供全面的评估、设计、实施、迁移和主动支持服务组合,以帮助客户优化其本地和混合多云存储环境的性能和效率。我们的产品组合包括战略咨询、专业、管理和支持服务。
销售、主要市场和分销渠道
我们在世界上许多国家和地区营销和销售我们的产品和服务。我们的销售工作是围绕当前和目标客户不断变化的需求进行组织的,我们的营销举措反映了这一重点。NetApp使用多渠道分销策略。我们通过直销团队和合作伙伴生态系统(包括领先的云提供商)向最终用户业务客户和服务提供商销售我们的产品、解决方案和服务。我们的营销重点是建立我们的品牌声誉,创造市场知名度,传播客户优势,并为我们的销售队伍和渠道合作伙伴创造需求。
我们多元化的客户群跨越行业细分和垂直市场,如能源、金融服务、政府、技术、互联网、生命科学、医疗服务、制造、媒体、娱乐、动画、视频后期制作和
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电信。NetApp主要专注于企业存储和数据管理、云存储和云运营市场。我们设计我们的产品以满足由数字转型和云计划驱动的混合、多云世界的不断发展的需求。
我们与业界领先的云、基础设施、咨询、应用和经销商合作伙伴建立合作伙伴关系的初衷是为了实现一个目标:客户的成功。全球企业、本地企业和政府机构都希望NetApp和我们的合作伙伴生态系统能够帮助最大限度地实现其IT和云投资的商业价值。
我们为我们的客户与广泛的合作伙伴合作,包括技术合作伙伴、增值经销商、系统集成商、原始设备制造商、服务提供商和分销商。在2022财年,通过间接渠道实现的销售额占我们净收入的77%。我们的全球合作伙伴生态系统对NetApp的增长和成功至关重要。我们正在不断加强现有的合作伙伴关系,并投资于新的合作伙伴关系,以确保我们能够满足客户不断变化的需求。
截至2022年4月29日,我们的全球销售和营销职能部门由大约5700名经理、销售代表和技术支持人员组成。我们在大约30个国家和地区设有销售办事处。面向客户的销售额Arrow Electronics,Inc.和Tech Data Corporation在2022财年分别占我们净收入的24%和21%。有关对我们主要客户的销售和应收账款、分部披露、海外业务和归因于我们地理区域的净销售额的信息包括在合并财务报表附注的附注15-分部、地理和重要客户信息中。
季节性
从历史上看,我们在本财年的第一季度经历了收入的连续下降,因为销售组织在第四季度收盘率较高后花时间开发新业务,而且对欧洲客户的销售在夏季通常较弱。在我们财政年度的第二季度,我们历来经历了由政府部门推动的销售额增长,同时美国联邦政府的财政年度将于9月份结束,来自欧洲市场的业务也有所增加。在任何给定的季度,我们的大部分收入都来自同一季度的客户订单。客户订单和收入通常遵循季度内季节性模式,加权后到季度末。如果经常性服务和云收入占我们总收入的比例继续上升,历史上的季节性模式可能会变得不那么明显。
积压
我们根据特定的订单要求和对客户需求的预测来生产产品。订单通常由客户根据需要下达。我们的很大一部分产品是根据标准采购订单销售的,这些订单在发货前可以取消,不会受到惩罚。在某些情况下,采购订单可能会因客户要求的变化而改变产品数量或交货时间。我们业务的特点是需求的季节性和季度内变化性,以及较短的交货期和产品交付时间表。因此,任何给定时间的积压可能都不是未来收入的有意义的指标。
制造业和供应链
我们已将制造业务外包给位于田纳西州孟菲斯、加利福尼亚州弗里蒙特、加利福尼亚州圣何塞、得克萨斯州圣安东尼奥、墨西哥瓜达拉哈拉、荷兰史基浦机场、匈牙利科马罗姆和蒂索瓦罗斯、中国无锡和天津、台湾桃园市和新加坡的第三方。这些业务包括材料采购、商品管理、零部件工程、测试工程、制造工程、产品组装、产品保证、质量控制、最终测试和全球物流。我们依赖有限数量的供应商提供材料,以及生产某些子组件和成品系统的几个关键分包商。我们努力让多家供应商有资格在可能的情况下提供关键部件,并在多个地点生产我们的产品,以降低我们的供应链风险。我们的战略一直是与我们的供应商发展密切的关系,最大限度地交换关键信息,促进联合质量计划的实施。我们使用合同制造商来生产主要的组件和最终的系统配置。这种制造战略最大限度地减少了资本投资和管理费用,同时为快速扩张创造了灵活性。
我们通过了国际标准化组织9001:2015年和国际标准化组织14001:2015年认证标准。自2015年1月以来,我们一直根据美国海关和边境保护局(CBP)的反恐怖主义海关贸易伙伴关系(CTPAT)计划获得二级认证。
研究与开发
我们的研发团队提供创新,帮助客户实现IT环境的现代化,并充分利用云。我们的研发结构使我们能够协调和加快我们的战略和路线图在产品组中的执行。我们
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利用我们在云和混合云解决方案方面的人才和共享知识产权,保持对不断变化的市场条件的敏捷性。我们的研发重点是帮助客户利用公共云和多云解决方案的力量,实现现代数据管理应用程序和服务,并实现简单的内部云体验。我们从头开始设计我们的产品和服务时考虑到了云连接,包括分层、灾难恢复、复制、突发和迁移。
我们在世界各地开展研发活动。2022财年和2021财年的研发总支出分别为8.81亿美元,2020财年为8.47亿美元。这些费用主要包括开展产品开发活动所产生的人员和相关费用。虽然我们的许多产品是在内部开发的,但我们也会在适当的时候通过业务合并或从第三方获得许可来获得技术。我们相信,技术领先对我们的成功至关重要,我们希望继续投入大量资源进行研究和开发。
竞争
我们所在的行业在硬件、软件和相关服务产品方面都有快速的技术进步。云、数字转型和人工智能计划正在推动客户和解决方案需求的变化。
在我们所服务的市场上,我们与许多公司竞争。我们的混合云解决方案主要与传统IT和存储供应商竞争。一些公司提供广泛的产品、解决方案和服务,而另一些公司提供的存储和数据管理产品、解决方案或服务则较为有限。此外,公共云提供商将存储作为一种运营费用提供给客户,这与客户通过资本支出获得的更传统的存储产品展开了竞争。我们都通过我们的公共云软件和服务与云提供商合作并与之竞争。我们很少看到传统供应商在云中竞争。
我们在云运营市场上与许多公司竞争,包括面向开发人员、运营工程(DevOps)和金融工程(FinOps)的新公司(初创公司)和更大的软件公司。一些公司的单点解决方案与我们的一项服务竞争,另一些公司正在构建平台。此外,公共云提供商在他们自己的云上提供类似的服务。
我们在业务的所有领域都面临着持续的产品和价格竞争,包括来自品牌产品和非专利产品的竞争。
我们现有的和潜在的竞争对手可能会在他们之间或与第三方建立合作关系,包括我们的一些合作伙伴。可能会出现新的竞争者或竞争者之间的联盟,从而进一步增加竞争压力。
我们认为我们的软件创新、云集成和技术合作伙伴关系对于我们的竞争优势至关重要。我们相信,我们的竞争优势还包括我们与全球客户和合作伙伴建立的关系的性质。我们努力通过我们的产品、服务和支持服务,在我们与客户和合作伙伴的每一次互动中提供卓越的体验,使我们能够在客户购买之前、期间和之后为他们提供全方位的专业知识。
专有权
我们通常依靠专利、版权、商标、商业秘密和合同法来建立和维护我们对我们的技术、产品和服务的专有权利。虽然我们的知识产权对我们的成功很重要,但我们相信我们的业务并不实质上依赖于任何特定的专利、商标、版权、许可证或其他个别知识产权。我们已经被授予或拥有通过转让超过2000项美国专利,数百项未决的美国专利申请,以及许多其他国家的相应专利和专利申请。有时,我们可能会在开放源码许可下提供某些知识产权。我们的主要商标是NetApp和NetApp设计徽标,它们是在美国和许多其他国家/地区的注册商标。此外,我们在美国和其他国家/地区拥有商标和商标注册,涵盖我们的各种产品或服务名称。
我们通常与员工、经销商、分销商、客户和供应商签订保密协议。此外,通过各种许可安排,我们获得了对他人知识产权的某些权利。我们预计将维持现有的许可安排,并在未来按需要并在合理的条款和条件下尽可能获得额外的许可安排,以支持我们产品和服务的持续开发和销售。其中一些许可安排需要或可能需要支付特许权使用费和其他许可费。这些付款和费用的数额可能取决于各种因素,包括但不限于版税支付的结构;抵销考虑(如果有);以及许可技术的使用程度。
我们竞争的行业的特点是技术日新月异,专利数量众多,涉及知识产权的索赔和相关诉讼频繁,我们可能面临与此类索赔或法律相关的各种风险
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法律程序。如果我们无法保护我们的知识产权,我们可能会面临更激烈的竞争,这可能会对我们的业务运营、财务状况、运营结果和/或现金流产生实质性的不利影响。
环境信息披露
我们致力于为我们的客户和合作伙伴取得成功,为我们的股东提供价值,并积极影响我们员工工作和生活的社区。我们坚信,在我们致力于健全环境管理的同时,我们能够实现这些目标。我们致力于减少温室气体排放;高效利用自然资源;将我们的运营、产品和服务对环境的影响降至最低,并遵守与这些领域相关的法律法规。
我们自愿测量、监测和公开向CDP报告我们的范围1、范围2和范围3(部分)温室气体排放和水影响,CDP是一个全球标准化机制,公司通过该机制向客户和机构投资者报告其温室气体排放和水影响。我们不断寻求优化我们的建筑、实验室和数据中心的能效;我们增加了可再生能源的使用,特别是在我们位于印度班加罗尔和堪萨斯州威奇托的设施,这两个地区几乎全部由可再生能源供电。
在全球和区域/国家两级,已经实施或正在审议各种法律和条例,以减轻或报告气候变化的影响。环境法是复杂的,经常变化,而且随着时间的推移往往会变得更加严格。然而,往往很难预测未来与环境问题有关的法规,并估计它们对我们业务的影响。根据目前的信息,我们认为,我们与气候变化相关的主要风险是能源成本增加的风险。我们目前没有受到总量管制和交易制度或任何其他可能对我们的业务产生重大影响的缓解措施的约束,我们也不知道有任何此类措施将在不久的将来影响我们。此外,我们还实施了灾难恢复和业务恢复措施,以减轻我们的设施、业务和供应链可能因与恶劣天气/气候相关的现象(如地震、洪水、干旱和其他此类自然事件)而面临的物理风险。
我们遵守有关工作场所安全和环境保护的国际、联邦、州和地方法规。不同的国际、联邦、州和地方条款对用于生产我们产品的某些危险材料的使用和排放进行监管。未来不遵守环境法规可能会导致我们产生巨额成本,使我们的业务中断,或导致客户停止向我们购买产品。我们努力遵守所有适用的环境法律。我们的所有产品都符合化学品注册、评估、授权和限制(REACH)、能源相关产品(ERP)、危险物质限制(RoHS)和中国RoHS指令的要求。我们有一个产品回收计划和一个电子废物计划,以符合欧盟关于废弃电子电气设备(WEEE)的指令,以及印度的生产者责任延伸(EPR)法规。
自2004年12月以来,我们一直保持着一套环境管理体系,为制定、监测和持续改进我们的环境目标和目标提供了框架。作为国际标准化组织14001要求的一部分,我们制定了符合我们整体企业战略的当地环境绩效目标,如减少每平方英尺的能源消耗和最大限度地减少现场产生的废物。我们还定期审查并接受第三方对我们业务的审计,我们监控环境立法和要求,以帮助确保我们采取必要措施,不仅在我们的业务中,而且在我们的产品中,保持遵守适用的法律。
人力资本管理
我们以文化契合的方式吸引和留住行业内的顶尖人才,我们对此感到自豪。从一开始,NetApp就致力于打造一家模范公司,并拥抱开放和信任的文化。在NetApp,我们支持和鼓励员工创新,我们以开放和透明的方式进行沟通,以便员工能够专注于与我们的业务战略直接相关的关键和有影响力的工作。我们继续投资于我们的全球员工队伍,以支持多样性和包容性,并支持我们员工的福祉和发展。
多样性、包容性和归属感
我们相信,多样性、包容性和归属感会带来更多创新、更好地获取人才和改善业务成果。我们的战略旨在增加我们员工群体的人口统计和认知多样性,促进包容文化,并利用这种多样性来实现业务成果。有关我们对多样性、包容性和归属感的承诺的更多信息,请访问我们网站的“多样性包容和归属感”部分。
薪酬、福利和福利
我们的医疗保健选项为我们的员工及其家人提供具有竞争力的全面覆盖,包括:
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保险和收入保障。我们提供人寿保险、意外死亡和肢解保险以及残疾保险计划。为了更加安心,我们还为我们的员工及其家属提供补充保险。
金融和储蓄计划。我们提供灵活的支出账户、员工股票购买计划和与公司匹配的竞争性401(K)退休计划。我们的401(K)计划为员工提供了更多的选择,通过税前、Roth和税后缴费实现退休储蓄最大化。我们通过利用员工的总薪酬并帮助他们储蓄来帮助员工为退休做准备。
员工福利。我们提供广泛的福利计划和工具,以确保员工及其家人在需要时拥有所需的资源。我们为员工及其家属提供情感健康资源和计划,如后备儿童和老人护理、学生债务偿还、教育援助和法律服务。NetApp还提供各种休假计划来帮助支持需要休假的员工。员工还可以使用折扣和健身中心。
回馈社会。NetApp服务计划支持我们的员工想要改变世界的方式。2019年,超过2800名NetApp员工捐赠了超过6.4万个小时来服务他们的社区,并在世界各地产生了影响。NetApp服务计划鼓励员工通过个人、团队或公司的努力来做志愿者。
新冠肺炎
在NetApp,员工、客户和合作伙伴的健康和安全是我们的头等大事。像所有企业一样,我们一直在密切关注新冠肺炎的爆发。我们正在遵循美国疾病控制中心(CDC)、世界卫生组织(WHO)以及我们开展业务的国家的国际和当地卫生当局的指导。我们的目标是降低NetApp的任何人感染或无意中传播病毒的风险。我们采取了以下积极措施,帮助保护自己和他人,最大限度地减少新冠肺炎的传播:
我们继续密切监测局势,并可能根据最佳做法和有关当局的最新指导意见修订这些措施或采取进一步措施。
人力资本管理的董事会监督
我们的董事会在监督公司的人力资本管理战略和计划方面发挥着积极的作用。我们的人才和薪酬委员会监督我们的人才战略和与企业文化、劳动力多样性和包容性、人才获取、参与度、发展和留住相关的关键计划。
员工
截至2022年4月29日,我们在全球拥有约12,000名员工。我们没有一个员工由工会代表,我们认为与员工的关系很好。
12
有关我们的人力资本计划和计划的更多详细信息,请访问我们的网站。我们网站上的任何内容不得被视为通过引用而纳入本Form 10-K年度报告。
关于我们的执行官员的信息
截至2022年6月10日,我们的高管及其年龄如下:
名字 |
年龄 |
职位 |
乔治·库里安 |
55 |
首席执行官 |
塞萨尔·塞努达 |
50 |
总统 |
迈克尔·J·贝里 |
59 |
执行副总裁兼首席财务官 |
哈文德·S·贝拉 |
50 |
执行副总裁兼首席产品官 |
伊丽莎白·M·奥卡拉汉 |
53 |
执行副总裁、首席法务官和公司秘书 |
乔治·库里安2015年6月1日被任命为首席执行官。他于2015年6月加入我们的董事会。2013年9月至2015年5月,他担任产品运营执行副总裁,负责我们整个产品组合的技术战略、产品和解决方案开发的方方面面。Kurian先生于2011年4月加入NetApp,担任存储解决方案部门的高级副总裁,并于2011年12月被任命为Data ONTAP部门的高级副总裁。在加入NetApp之前,从2002年到2011年,库里安先生在思科担任过几个职位,最近的职位包括应用网络和交换技术集团的副总裁兼总经理。1999年至2002年,库里安先生担任Akamai Technologies负责产品管理和战略的副总裁。在此之前,他是麦肯锡公司的管理顾问,并领导甲骨文公司的软件工程和产品管理团队。库里安是全球医疗服务公司信诺公司的董事会成员。 库里安先生拥有普林斯顿大学电气工程学士学位和斯坦福大学工商管理硕士学位。
塞萨尔·塞努达于2020年7月加入NetApp担任总裁,负责领导该公司涵盖销售、营销、服务、支持和客户成功的全球上市组织。瑟努达加入NetApp之前,他在微软工作了很长时间,担任过各种领导职务。切尔努达是董事的非执行董事,也是专门生产汽车零部件的国际集团Gestamp的ESG委员会主席。他也是乔治敦大学麦克多诺商学院和纳瓦拉大学IESE商学院的顾问委员会成员。Cernuda先生毕业于哈佛商学院高管领导力项目和纳瓦拉大学IESE商学院的管理发展项目,他还在牛津大学赛德商学院完成了领先的可持续企业项目。他在ESIC商业与营销学院获得工商管理学士学位。
迈克尔·J·贝里于2020年3月加入NetApp,担任执行副总裁兼首席财务官,负责全球金融、投资者关系、安全和IT组织。贝瑞在包括McAfee、FireEye、Informatica和SolarWinds在内的上市和私营公司担任首席财务官长达16年之久。最近,他在McAfee担任执行副总裁兼首席财务官,负责财务的方方面面,包括财务规划、会计、税务和财务,以及运营和共享服务。贝里是Rapid7和FinancialForce的董事会成员,担任这两家公司的审计委员会主席。贝里先生拥有奥格斯堡大学的金融学士学位和圣托马斯大学的金融MBA学位。
哈文德·S·贝拉2022年1月加入NetApp,担任执行副总裁兼首席产品官。他负责领导NetApp的产品和工程团队,并构建我们的存储和数据服务产品。在加入NetApp之前,贝拉在微软工作了25年,在那里他担任过多个高管领导职位。最近,他担任微软365安全、合规和管理业务的企业副总裁。Bhela先生拥有孟买大学的工程学学士学位和明尼苏达大学的计算机科学硕士学位。
伊丽莎白·M·奥卡拉汉于2022年1月被任命为执行副总裁、首席法务官和公司秘书。奥卡拉汉女士于2013年加入NetApp,在被任命为首席法务官之前,奥卡拉汉女士于2021年5月至2021年12月担任高级副总裁兼总法律顾问,于2020年5月至2021年4月担任副总裁兼副总法律顾问,并于2013年10月至2020年4月担任公司法律部副总裁。O‘Callahan女士拥有20多年为科技公司提供各种事务咨询的经验,包括公司治理、证券法、合并和收购、资本市场交易、公司合规和道德、数据隐私、知识产权和诉讼。在加入NetApp之前,O‘Callahan女士在Xilinx担任高级法律职务(后来被AMD收购)。她的法律生涯始于硅谷的私人执业,专门从事公司法和商业诉讼。奥卡拉汉女士拥有加州大学洛杉矶分校的学士学位和圣克拉拉大学的法学博士学位。
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附加信息
我们的互联网地址是Www.netapp.com。我们在以电子方式向美国证券交易委员会存档或向美国证券交易委员会提供这些材料后,在合理可行的范围内尽快通过我们的互联网网站提供我们的年度报告(Form 10-K)、季度报告(Form 10-Q)、当前报告(Form 8-K)、对这些报告的修正以及根据1934年《交易法》提交或提供的其他文件。
美国证券交易委员会有一个互联网站(Www.sec.gov),其中包含报告、委托书和信息声明,以及有关以电子方式向美国证券交易委员会提交的发行人的其他信息。
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它em 1A. 风险因素
本年度报告中其他10-K表格中包含的信息应在以下风险因素的背景下考虑和理解,这些风险因素描述了可能对我们未来的业务、经营业绩或财务状况造成重大损害的情况。以下讨论反映了我们目前对面临的最重大风险的判断。这些风险可以而且将在未来发生变化。
与我们的商业和工业有关的风险
我们的业务可能会受到市场技术趋势的损害,或者如果我们无法跟上行业、技术和市场的快速变化。
由于世界各地的消费者、企业和政府对存储和数据管理解决方案的需求增加,以及为满足这一需求而购买存储和数据管理解决方案,我们的行业和我们竞争的市场历来经历了显著的增长。云使用量的增长和相应的支出正在推动客户寻找云运营解决方案,以降低成本和加快开发。尽管有这些增长动力,但我们的市场可能会受到以下因素的不利影响:客户在面临技术转型时推迟购买、越来越多地采用替代产品和/或服务、提高存储效率和/或不断变化的经济和商业环境。此外,在新生的云运营市场中,客户需求也在不断变化,这也可能对我们的机会产生不利影响。当客户在利用现代架构和混合云环境的信息技术(IT)转型中导航时,他们也在寻找更简单的解决方案,并改变他们使用IT的方式。这一演变正在将支出转向闪存、混合云、云存储、IT即服务、融合基础设施和软件定义存储等转型项目和架构。
如果我们无法跟上快速的行业、技术或市场变化的步伐,或者如果我们的数据交换矩阵战略不被市场接受,我们的业务可能会受到不利影响。由于本报告讨论的这些因素和其他因素,我们的收入可能会同比下降,就像2017财年和2020财年一样。这些趋势对短期和长期增长模式的未来影响是不确定的。如果行业总体历史增长率下降,如果我们参与竞争的特定市场的增长率下降,和/或如果存储的消费模式发生变化,而我们新的和现有的产品、服务和解决方案没有得到客户的接受,我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流可能会受到影响。
如果我们在管理从旧产品和服务过渡的同时,无法开发、推出新产品和服务并获得市场接受,或者如果我们不能为我们的新产品和服务提供预期水平的质量和支持,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
我们未来的增长有赖于成功开发和推出新的硬件和软件产品和服务。由于存储软件、子系统和设备的复杂性,以及难以衡量生产新产品和服务所需的工程工作量,此类产品和服务面临重大的技术和质量控制风险。
如果我们因技术、客户不情愿或其他原因而不能在市场和客户需要时开发、推出新产品和服务并获得市场认可,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到重大和不利的影响。
这些新产品或新产品的推出包括新软件和云产品(例如NetApp的Astra)、云运营服务(包括NetApp的Spot和Cloud Insights)、以及新硬件和全闪存存储产品(包括AFF A900)使我们面临额外的财务及运营风险,包括我们预测客户偏好和/或需求的能力、成功管理旧产品和解决方案过渡的能力、预测及管理客户对新产品、服务和解决方案或被替换产品的需求所产生的影响、以及我们管理产能以满足对新产品和服务的需求的能力。此外,随着现有客户从旧产品和解决方案过渡到新软件和云产品,过渡可能需要比预期更长的时间,或者客户可能决定推迟过渡,这两种情况都可能导致新产品无法续订,或者影响我们管理和预测新软件和云产品的客户流失率和扩展率的能力,正如我们在2022财年第四季度看到的那样。随着新的或改进的产品和服务的推出,我们必须避免过多的旧产品和相关组件的库存,并确保能够提供新的产品和服务,以满足客户的需求。推出新产品、服务和解决方案所固有的其他风险包括相对于竞争对手产品的性价比的不确定性、竞争对手对推出的反应、由于客户希望在较长时间内评估新产品而导致的销售延迟以及我们的合作伙伴在销售我们的新产品和解决方案方面的投资。如果这些风险得不到有效管理,我们可能会面临业务、经营业绩、财务状况和现金流等方面的重大风险。
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随着我们进入新市场或新兴市场,我们可能会增加对服务和支持运营的需求,并可能面临额外的竞争。我们可能无法提供产品、服务和支持来有效地竞争这些市场机会。
我们的销售和分销结构使预测收入变得困难,如果中断,可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
我们的业务和销售模式使得收入很难预测。我们直接和通过各种渠道向各种客户销售,有相应的各种销售周期。我们的大部分销售是通过渠道合作伙伴间接完成和/或完成的,包括增值经销商、系统集成商、分销商、原始设备制造商(OEM)和战略业务合作伙伴,其中包括公共云提供商。这种结构大大增加了我们预测未来收入的能力,特别是在任何特定的财政季度或年度内。此外,我们与间接渠道合作伙伴和战略业务合作伙伴的关系对我们的成功至关重要。在特定地理区域失去一个或多个我们的关键间接渠道合作伙伴,或者我们的渠道或战略合作伙伴未能推广我们的产品,都可能损害我们的经营业绩。鉴定和开发新的间接渠道合作伙伴通常需要投入大量的时间和资源,才能达到可接受的生产力水平。如果我们未能保持与间接渠道合作伙伴和战略合作伙伴的关系,如果他们的财务状况、业务或客户关系减弱,如果他们未能遵守法律或监管要求,或者如果我们因这些或其他原因停止与他们做生意,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
日益激烈的竞争和行业整合可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
我们的市场竞争激烈,以碎片化和快速变化的技术为特征。我们在我们服务的市场上与许多公司竞争,包括老牌上市公司、专注于闪存的较新上市公司,以及应对Kubernetes应用程序数据管理日益增长的机会的新市场进入者。有些公司提供范围广泛的IT产品和服务(全套供应商),而其他公司则提供更有限的产品或服务。技术趋势,如托管或公共云存储、SaaS和闪存的出现,正在推动存储架构和解决方案需求的重大变化。云服务提供商竞争对手无需资本支出即可按需为客户的数据中心提供存储,从而满足了快速发展的业务需求,并改变了竞争格局。新冠肺炎疫情的影响,包括远程工作员工数量的增加,加速了客户对竞争对手云解决方案的采用,并加剧了市场竞争。我们现在还在新兴的云运营市场展开竞争,该市场的增长是由客户云使用量的增加和相应的支出推动的,但客户需求仍在不断发展。在这个市场上没有明显的领头羊。
竞争对手可能会先于我们开发新技术或产品,或建立新的商业模式、更灵活的承包模式或对我们具有颠覆性的新技术。通过扩展我们的闪存、云存储、融合基础设施和云运营产品,我们正在与传统竞争对手和新竞争对手,特别是规模较小的新兴存储和云运营供应商在新的细分市场上展开竞争。这些新兴供应商的长期潜力和竞争力仍有待确定。在云和融合基础设施领域,我们还与成熟的大型竞争对手竞争。
有可能出现新的竞争者或竞争者之间的联盟,并迅速获得巨大的市场份额或购买力。行业整合的增加可能会导致更强大的竞争对手,这些竞争对手能够更好地作为全栈供应商争夺客户,并在供应链中实现更大的规模经济。此外,现有的和潜在的竞争对手已经或可能在他们之间或与第三方建立合作关系,包括我们的一些合作伙伴或供应商。有关我们竞争对手的更多信息,请参阅本表格10-K第I部分,项目1-业务中题为“竞争”的章节。
持续不确定的经济和政治条件限制了我们的可见性,并可能损害我们的业务、经营业绩,包括我们的收入增长和盈利能力、财务状况和现金流。
持续的全球经济不确定性、政治状况以及美国和国外的财政挑战,如通货膨胀和潜在的经济衰退,限制了我们预测未来产品需求的能力,导致整个计算机、存储和网络行业以及IT市场的周期性波动加剧,影响了供应的可用性,并可能限制我们的供应商、客户和合作伙伴未来获得资金的机会。这些情况的影响是全球性和普遍性的,这些问题的任何最终解决的时间和性质仍然非常不确定。不利的宏观经济状况,包括通货膨胀、增长放缓或衰退、新的或增加的关税或全球贸易的其他障碍、财政和货币政策的变化以及更高的利率,都可能对我们的产品需求和我们的经营业绩产生重大不利影响。特别是,在2022财年,我们经历了通胀压力和供应链中的其他限制。我们也无法预测,在新冠肺炎疫情之后,客户在我们云产品上的支出增长是否会持续下去。因此,这些担忧对我们的业务构成了挑战,我们预计他们将继续挑战我们的业务
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可预见的未来,这可能会对我们的经营业绩造成损害。这些情况已导致,并可能在未来再次导致未能达到我们预测的财务预期,也无法达到收入增长的历史水平。
向以消费为基础的业务模式过渡可能会对我们在其他业务领域的收入和盈利能力产生不利影响,从而可能损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
我们为客户提供全方位的消费模式,包括通过我们的订阅和基于云的软件即服务(SaaS)部署我们的软件,以及为我们的硬件和软件系统提供公用事业定价和托管服务。这些商业模式在继续发展,我们可能无法有效竞争,无法产生可观的收入,也无法保持我们基于消费的产品的盈利能力。此外,我们和我们的竞争对手提供的云和SaaS交付模式的日益流行可能会对我们内部硬件和软件产品的定价产生不利影响,并可能对我们内部硬件和软件产品和服务的总体需求产生抑制影响,这可能会减少我们的收入和盈利能力,至少在短期内是这样。如果我们不成功执行我们的消费模式战略或预测客户的需求,我们的收入和盈利能力可能会下降。
随着客户对我们消费模式产品的需求增加,我们将在传统硬件和软件许可协议(其收入通常在交付时全额确认)与我们的消费模式产品(其收入通常在协议期限内按比例确认)之间的收入确认时间上存在差异。在我们有能力确认与这些产品相关的收入之前,我们会产生与我们的消费模式产品的基础设施和营销相关的某些费用。
由于我们业务的全球性,我们的国际业务所固有的风险可能会对我们的业务造成实质性的损害。
我们很大一部分业务位于美国以外,我们收入的很大一部分来自美国以外。此外,我们的大部分产品都是在美国以外制造的,我们在海外设有研发、销售和服务中心。因此,我们的业务和未来的经营业绩可能会受到影响我们国际业务的因素的不利影响,这些因素包括,除其他外,当地政治或经济条件、贸易保护和进出口要求、关税、当地劳动力条件、运输成本、政府支出模式、恐怖主义行为、国际冲突和基础设施有限地区的自然灾害以及不利的公共卫生发展。特别是,正在进行的新冠肺炎大流行,包括全球变种的不可预测性,以及美国和中国之间持续的贸易紧张,可能会影响我们的业务和运营业绩。对于我们在墨西哥制造的产品,美国和墨西哥之间因贸易和边境安全问题而产生的紧张关系可能会推迟我们向客户发货,或者影响定价或我们的业务和经营业绩。由于俄罗斯在乌克兰的行动,许多国家和组织实施了制裁和出口管制,而包括该公司在内的企业限制或暂停了俄罗斯的业务。俄罗斯同样实施了货币限制和监管,并可能进一步采取报复性贸易或其他行动,包括将外国企业国有化。这些行动可能会影响我们的供应链、定价、业务和运营结果,并使我们面临网络攻击。此外,由于我们业务的全球性,我们在美国和我们运营和销售产品的外国司法管辖区都受到复杂的法律和监管要求的约束, 包括反垄断和反竞争法律、规章制度,以及与数据隐私、数据保护和网络安全有关的法规。我们还可能因盗版、盗用或法律对我们的知识产权保护不如美国法律而丢失专有信息。这些因素可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
由于我们的国际业务,我们面临着外汇汇率不利波动的风险。随着业务实践的发展,这些风险敞口可能会随着时间的推移而变化,它们可能会对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。我们利用远期合约和期权合约,试图减少汇率波动对某些资产和负债的不利收益影响。我们的对冲策略可能不会成功,货币汇率波动可能会对我们的经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。此外,在美元相对于外币大幅波动的时期,我们没有对冲的资产、负债和现金流的外币风险敞口可能会对我们的财务业绩产生实质性影响。
此外,在许多外国国家,特别是在发展中经济体,从事我们的国内政策和程序或适用于我们的美国法律和法规(如《反海外腐败法》)所禁止的商业行为是很常见的。不能保证我们的所有员工、承包商和代理商,以及我们将某些业务外包给的公司都会遵守这些政策、程序、法律和/或法规。任何此类违规行为都可能使我们受到罚款和其他处罚,这可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。
我们的收购可能不会达到预期的效益,可能会增加我们的负债,扰乱我们现有的业务,并损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
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作为我们战略的一部分,我们寻求收购其他业务和技术,以补充我们现有的产品,扩大我们市场的广度,或增强我们的技术能力。例如,从2020财年到2022财年末,我们收购了7家私人持股公司。我们从这些收购和其他收购中已经获得并预计将获得的好处取决于我们成功进行尽职调查、谈判收购条款并将收购的业务整合到我们的系统、程序和组织结构中的能力。我们收购假设的任何不准确或未能发现或减轻与收购相关的负债或风险,例如不同或不充分的网络安全和数据隐私保护控制或合同责任限制,以有利的条款进行收购,按预期整合收购的业务或资产,或留住被收购公司的关键员工,可能会减少或消除收购给我们带来的预期好处,增加我们的成本,扰乱我们的运营,导致额外的负债、调查和诉讼,还可能损害我们的战略、我们的业务和我们的经营业绩。未能实现预期的收购收益也可能导致商誉和购买的无形资产的减值费用。
如果我们不能吸引和留住人才,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流都可能受到损害。
我们能否继续取得成功,在一定程度上取决于我们是否有能力聘用和留住合格的人才,以及推进我们的企业战略和保护我们企业文化的关键方面。由于我们未来的成功取决于我们继续增强和推出新产品的能力,我们尤其依赖于我们雇用和留住合格工程师的能力,包括人工智能和机器学习等新兴技术领域的能力。此外,为了增加收入,我们将被要求提高我们销售队伍的生产率和支持基础设施,以实现足够的客户覆盖。对合格员工的竞争非常激烈,尤其是在硅谷。我们定期裁员,包括在2019年至2022年的每个财年宣布裁员,这些行动可能会增加吸引和留住合格员工的难度。我们无法聘用和留住合格的管理层和熟练人员,特别是工程师、销售人员和主要执行管理层,可能会扰乱我们的发展努力、销售业绩、业务关系和/或我们及时执行业务计划和战略的能力,并可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
股权赠款是我们当前薪酬计划的关键组成部分。如果我们减少、修改或取消我们的股权计划,或者未能以竞争性的方式授予股权,我们可能难以吸引和留住关键员工。
此外,由于我们的销售、现金和股权激励薪酬计划的结构,我们在某些时候可能会面临更大的员工流失风险。例如,在支付定期奖金或授予股权奖励后,我们薪酬计划的留存价值会减少。
我们经常在获得相关福利之前产生支出,如果需求下降,支出可能很难迅速减少。
我们的支出水平在一定程度上是基于未来的收入预期,而且我们很大一部分支出是固定的。我们很难迅速降低固定成本,如果收入水平低于我们的预期,运营业绩可能会受到不利影响。在增长不平衡或下滑的时期,我们可能会在实现预期的相关收益之前产生成本,这也可能损害我们的经营业绩。我们已经并将继续在工程、销售、服务和支持、营销和其他职能方面进行重大投资,以支持和发展我们的业务。我们可能会比一些相关的预期收益(如收入增长)更早地确认与这些投资相关的成本,这些投资的回报可能低于我们的预期,或者发展速度可能比我们预期的更慢,这可能会损害我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流。
旨在使我们的成本结构、业务流程和系统更有效率的举措可能无法实现预期的好处,并可能无意中对我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
我们不断寻求提高我们的成本结构和业务流程的效率,包括将我们的业务活动从成本较高的地点转移到成本较低的地点,外包某些业务流程和功能,以及对我们的业务信息系统进行更改。这些努力涉及大量的财政和人力资源投资,以及对我们目前的业务流程的重大改变。此外,随着我们将业务转移到成本较低的司法管辖区并外包某些业务流程,我们会受到新的监管制度的约束,失去对业务某些方面的控制,因此变得更加依赖第三方的系统和业务流程。如果我们无法以符合当地法律并保持适当标准、控制和程序的方式转移我们的业务、外包业务流程和实施新的业务信息系统,我们的产品和服务质量可能会受到影响,我们可能会面临更大的诉讼风险,这两种情况中的任何一种都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。此外,我们可能无法实现这些和其他转型计划的预期好处,这可能会损害我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流。
我们面临信用风险,我们的投资组合可能会经历市值或回报的波动。
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我们拥有不同持有量、类型和期限的投资组合。我们投资的信用评级和定价可能会受到流动性、信用恶化、财务结果、经济风险、政治风险、主权风险或其他因素的负面影响。因此,我们投资的价值和流动性及其回报可能会有很大波动。新冠肺炎的复苏、不利的宏观经济状况或其他情况都可能导致经济放缓,并可能导致全球经济衰退。经济放缓或地区或全球经济不确定性增加可能导致包括金融机构、政府和保险公司在内的交易对手倒闭,这可能导致我们投资组合的价值大幅下降,并大幅降低我们的投资回报。
我们的目标和与环境、社会和治理(ESG)事务相关的披露使我们面临可能对我们的声誉和业绩产生不利影响的风险。
我们已经制定并公开宣布了ESG目标,包括我们承诺根据以科学为基础的目标减少我们的温室气体排放,以及增加我们的全球劳动力中女性的比例,以及我们美国劳动力中代表不足的少数族裔。这些声明反映了我们目前的计划和愿望,并不保证我们将能够实现这些目标。我们未能及时完成或准确跟踪和报告这些目标,可能会对我们的声誉、财务业绩和增长产生不利影响,并使我们面临投资界和执法部门更严格的审查。
我们实现任何ESG目标的能力都受到许多风险的影响,其中许多风险是我们无法控制的,包括影响ESG标准或披露的不断变化的监管要求,我们在劳动力市场招聘、培养和留住多样化人才的能力,我们产品的位置和使用情况,以及对其温室气体排放的影响,以及我们有机增长和收购的成功。
追踪和报告ESG事项的标准在继续发展。我们对自愿披露框架和标准的选择,以及对这些框架和标准的解释或应用,可能会不时改变或与其他公司不同。这可能导致在不同时期或在本公司与同一行业的其他公司之间缺乏一致或有意义的比较数据。此外,我们的流程和控制可能并不总是符合识别、测量和报告ESG指标的不断发展的标准,包括美国证券交易委员会可能要求上市公司进行的与ESG相关的披露,这些标准可能会随着时间的推移而变化,这可能会导致我们对当前目标、实现这些目标的报告进展或未来实现这些目标的能力进行重大修订。
如果我们的ESG实践不符合不断变化的投资者或其他利益相关者的期望和标准,那么我们的声誉、我们吸引或留住员工的能力以及我们作为投资、业务合作伙伴、收购方或服务提供商的吸引力可能会受到负面影响。此外,我们未能或被认为未能及时或根本未能追求或实现我们的目标和目的,或未能满足各种报告标准,可能会产生类似的负面影响,或使我们面临政府执法行动和私人诉讼。
与我们的客户和销售相关的风险
我们收入的一部分来自从各种客户、经销商和分销商那里进行的大量经常性购买。其中任何一方的损失、取消或延迟购买都对我们过去的收入产生了负面影响,并可能对我们未来的收入产生负面影响。
我们很大一部分净收入是通过向有限数量的客户和分销商销售而产生的。我们通常不会在较长时间内与客户、经销商和分销商签订具有约束力的采购承诺,因此不能保证我们将继续收到来自这些客户、经销商或分销商的大量经常性订单。例如,我们的经销商协议通常不要求最低购买量,我们的客户、经销商和分销商可以随时停止购买和营销我们的产品。此外,不利的经济状况可能会对我们的客户、经销商和经销商的偿付能力或这些客户、经销商和经销商获得信贷为购买我们的产品提供资金的能力产生负面影响。如果我们的任何主要客户、经销商或分销商改变其定价做法,减少对我们产品的订单规模或频率,或完全停止购买我们的产品,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到实质性的不利影响。
如果我们无法维持和发展与战略合作伙伴的关系,我们的收入可能会受到损害。
我们的增长战略包括发展和维护与主要第三方软件和硬件供应商的战略合作伙伴关系,将我们的产品整合到他们的产品中,并与他们共同营销我们的产品。我们的许多战略合作伙伴都是行业领导者,为我们提供了更多进入不直接参与的细分市场的机会。特别是,与公共云提供商和其他云服务供应商的战略合作伙伴关系对于我们基于云的业务的成功至关重要。然而,对有吸引力的战略合作伙伴的竞争非常激烈,这些关系可能不是排他性的,可能不会产生重大收入,可能会在短时间内终止。例如,我们的一些合作伙伴也在与我们的竞争对手合作,这可能会增加竞争解决方案的可用性,并损害我们与这些合作伙伴发展关系的能力。而且,
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我们的一些合作伙伴,特别是大型、更多元化的技术公司,包括主要的云提供商,也是竞争对手,因此使我们的关系变得复杂。如果我们无法建立新的合作伙伴关系或保持现有的合作伙伴关系,如果我们的战略合作伙伴倾向于与存储行业的其他供应商建立关系,或者如果我们的战略合作伙伴越来越多地与我们竞争,我们可能会遇到收入低于预期、产品开发延迟或对我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流造成其他损害的情况。
我们的成功取决于我们有能力有效地规划和管理我们的资源并重组我们的业务,以应对不断变化的市场条件和对我们产品的市场需求,而这些行动可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
我们要在快速发展的市场中成功地提供我们的产品和服务,需要一个有效的规划、预测和管理流程,使我们能够有效地扩展和调整我们的业务,以应对不断变化的市场机会和条件。
我们最近对我们的销售资源进行了重组,包括对销售领导团队的变动和增加,以提高运营效率,并改进我们的资源与客户和市场机会的匹配。我们希望在整个2023财年继续发展我们的销售组织和进入市场的模式,以实现这些目标。我们销售资源的重组,以及我们进入市场模式的持续演变,可能会导致我们的销售周期短期或长期中断,可能无法产生所需的效率和好处,并可能损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
我们未来可能采取的举措可能包括重组我们的劳动力、重组、处置和/或以其他方式停产某些产品,或这些行动的组合。我们员工队伍的规模、调整或组织的快速变化,包括我们的业务部门结构和销售客户覆盖范围,可能会对我们按计划开发、销售和交付产品和服务的能力产生不利影响,或削弱我们实现当前或未来业务和财务目标的能力。任何采取这些行动的决定都可能导致与库存或其他固定、无形或商誉资产减少(包括但不限于减值费用)、劳动力和设施减少以及第三方经销商或停产产品用户的罚款和索赔相关的收益发生费用。与这些活动相关的指控可能会损害我们的经营业绩。除了与这些活动相关的成本外,我们可能无法实现基本重组活动的任何预期好处。
美国政府需求减少可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流造成实质性损害。此外,我们可能会因声称我们有或某一渠道合作伙伴未能遵守适用于向美国政府销售产品的监管和合同要求而受到损害。
美国政府是我们的重要客户。然而,政府需求是不确定的,因为它受到政治和预算波动和限制的影响。2018年12月至2019年1月美国联邦政府停摆等事件,以及美国预算和债务水平的持续不确定性增加了我们产品的需求不确定性。此外,与其他客户一样,面对存储行业正在发生的技术转型,美国政府可能会评估竞争对手的产品,并推迟采购。如果美国政府或单个机构或美国政府内部的多个机构继续减少或改变他们的IT支出模式,我们的经营业绩,包括收入可能会受到损害。
向美国政府销售我们的产品,无论是直接或通过渠道合作伙伴,也会使我们受到某些监管和合同要求的约束。如果我们或我们的渠道合作伙伴未能遵守这些要求,我们可能会受到调查、罚款和其他处罚,这可能会对我们的经营业绩和财务状况造成实质性损害。例如,美国司法部(DoJ)和总务管理局(GSA)过去曾根据《虚假索赔法》和其他与定价和折扣实践以及遵守GSA向联邦政府销售合同的某些条款有关的法规,对IT供应商(包括我们和我们的几个竞争对手和渠道合作伙伴)提出索赔和财务和解。尽管美国司法部和GSA目前没有对我们提出索赔,但我们未来可能会面临索赔。违反某些监管和合同要求,包括与数据安全、平权行动计划要求或新冠肺炎疫苗要求有关的要求,也可能导致我们被暂停或被禁止未来的政府合同。这些结果中的任何一个都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。
为了应对日益增长的网络安全威胁,美国政府对包括我们在内的IT供应商提出了某些额外要求。作为一个例子,2021年5月发布的关于改善国家网络安全的行政命令(EO 14028)概述了一项为期一年的计划,以解决美国政府的软件供应链安全问题。虽然行政命令的潜在影响仍在监控中,但我们可能被归类为关键软件提供商,这可能会增加我们的合规成本,并推迟或阻止我们与客户,特别是与政府实体执行合同的能力。
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如果我们在任何季度都没有实现预期的销售订单,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
在任何一个特定季度,我们的大部分收入都来自同一季度的订单。订单通常遵循季度内季节性模式,向季度末加权。如果我们没有达到与我们的季度目标和历史模式一致的订单水平、时间和组合,或者如果我们经历了大量订单的取消,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
我们的毛利率可能会有所不同。
我们的毛利率反映了多种因素,包括具有竞争力的定价、组件和产品设计,以及来自产品、软件支持、硬件支持和其他服务产品的收入数量和相对组合。组件成本的增加、定价和折扣压力的增加、组件成本和产品价格的相对和不同幅度的增加或减少、产品、软件支持、硬件支持和其他服务产品的收入组合的变化或数量的减少都可能损害我们的收入、毛利率或收益。我们的毛利率还受到任何劣质材料的成本以及我们的销售和分销活动的影响,包括但不限于定价行动、回扣、销售计划和折扣水平,以及服务合同续订的时间。
第三方组件的成本占我们产品成本的很大一部分。虽然我们通常能够管理我们的组件和产品设计成本,但如果某些组件的供应变得有限或组件价格上涨,我们可能难以管理这些成本。任何此类限制都可能导致我们的产品成本增加。相对于产品价格,组件或设计成本的增加可能会损害我们的毛利率和收益。
我们面临客户、经销商和分销商的信用和不付款风险,特别是在经济不确定和信贷市场紧缩的时期,这可能会导致重大损失。
我们对客户的大部分销售都是以开放式信用为基础的,通常的付款期限是30天。我们可能会经历更多的损失,因为可能会有更多的客户无法支付他们对我们的全部或部分债务,特别是在当前环境下,流动性来源可能因全球新冠肺炎疫情而受到限制。除了我们的开放式信贷安排外,我们的一些客户还通过第三方租赁公司达成了追索权和无追索权融资租赁安排。根据一般为三年或以下的追索权租约条款,在最终用户客户违约的情况下,我们仍有责任向第三方租赁公司支付总计未偿还的剩余租赁款。在经济不确定时期,我们对客户信用风险的敞口会增加。此外,如果我们的客户及其客户或其租赁融资来源受到全球经济状况的不利影响,我们对客户信用风险的风险敞口可能会进一步增加。
与我们的产品和服务相关的风险
供应链的任何中断都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流造成实质性损害。
我们不生产我们产品中使用的某些部件。我们依赖第三方制造关键组件,如磁盘驱动器,以及相关的物流。我们缺乏对这些业务要素的直接责任和控制,以及我们的制造合作伙伴和供应商位于不同的国际地理位置,这给我们带来了重大风险,其中包括:
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这些风险使我们受到供应限制、价格上涨和最低采购要求的影响,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。例如,目前关键产品零部件的全球短缺导致我们经历了某些关键零部件(如半导体)的价格上涨和交货期延长。短缺可能会降低我们对产品组合变化做出反应的灵活性,并扰乱我们的生产计划。当我们将产品转移到新的设施或制造商,引入和增加新产品的数量,或者获得新的合同制造商或供应商的资格时,与我们的外包制造模式相关的风险尤其严重,在这些时候,我们管理我们、我们的制造合作伙伴和我们的零部件供应商之间的关系的能力变得至关重要。新的制造商、产品、部件或设施增加了成本和风险,我们将无法向客户交付所需数量的高质量产品。任何制造商或零部件供应商未能以经济高效的方式满足我们的质量、数量或交货要求,都将损害我们的业务,包括客户关系,并因此可能损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
我们依赖数量有限的供应商提供关键产品部件。
我们依赖有限数量的供应商提供我们产品组装中使用的驱动器和其他组件,包括某些单一来源供应商,这些供应商已经并可能在未来使我们受到价格僵化、周期性供应限制以及无法按要求的质量和数量生产产品的影响。供应商之间的整合,特别是半导体和磁盘驱动器行业内部的整合,导致了价格僵化和供应限制。当行业供应受到限制,或者供应链中断时,就像新冠肺炎疫情造成的那样,我们的供应商可能会将产量分配给我们以外的公司,以及我们的竞争对手,而我们的竞争对手和我们一样依赖许多相同的供应商。因此,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流可能会受到损害。
如果我们的系统、供应链或最终用户客户系统发生重大网络安全或其他安全漏洞,或者如果存储的数据被不当访问,客户可能会减少或停止使用我们的解决方案,我们的声誉可能会受到损害,我们可能会承担重大责任。
我们存储、传输和销售产品和服务,这些产品和服务存储和传输与我们的产品、我们的员工、客户、客户和合作伙伴(包括第三方供应商,如数据中心和SaaS、云计算以及互联网基础设施和带宽提供商)以及他们各自的客户相关的个人、敏感和专有数据,包括知识产权、记录册和个人信息。我们的基础设施、产品和服务保持安全,并被客户、客户和合作伙伴认为是安全的,这对我们的业务战略至关重要。网络安全和隐私面临许多不断变化的风险,包括犯罪黑客、国家支持的入侵、工业间谍活动、人为错误和技术漏洞。重大网络安全事件或其他安全漏洞可能导致(1)未经授权访问、丢失或未经授权使用、更改或披露此类信息;(2)诉讼、赔偿义务、政府调查和诉讼以及其他可能的责任;(3)负面宣传;以及(4)我们内部和外部业务的中断。其中任何一项都可能损害我们的声誉和公众对我们产品安全性和可靠性的看法,并损害我们的业务并导致我们承担重大责任。此外,重大网络安全事件或个人信息丢失或其他重大安全漏洞可能会导致其他负面后果,包括补救成本、内部运营中断、网络安全保护成本增加和收入损失。
我们的客户和客户使用我们的平台传输和存储敏感数据。我们不审查我们的客户及其客户上传和存储的信息或内容,因此,我们无法直接控制存储在我们平台内的信息或内容的实质。如果我们的员工或我们的客户、合作伙伴或他们各自的客户使用我们的平台传输或存储个人或其他敏感信息,或者我们的供应链网络安全受到威胁,我们的安全措施因第三方行动、员工错误、渎职、被盗或以欺诈方式获得的登录凭据或其他原因而被破坏,我们的声誉可能会受到损害,我们的业务可能会受到损害,我们可能会招致重大责任。
近年来,备受瞩目的网络攻击和安全漏洞事件有所增加,地缘政治活动和新冠肺炎导致的远程工作员工数量增加了此类行为的可能性。安全行业专家和政府官员警告称,针对IT产品和企业的黑客和网络攻击存在风险。在这方面,美国政府报告称,作为对乌克兰战争的回应,美国对俄罗斯的制裁可能会导致针对美国公司的网络攻击威胁增加。由于用于获得未经授权的访问或破坏系统的技术经常变化,而且通常直到针对目标发动攻击时才被识别,因此我们可能无法预测这些技术或实施足够的预防措施。随着我们不断扩大客户基础和扩大我们的品牌,我们可能会更多地成为寻求破坏我们安全系统的第三方的目标,我们预计未来黑客企图和网络攻击将会增加。我们不能保证我们将永远成功地防止或击退对我们系统的未经授权的访问。我们在识别或以其他方式应对任何网络安全事件或任何其他违规行为的能力方面也可能面临延误。此外,我们
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利用第三方服务提供商向我们提供一些涉及数据存储或传输的服务,如SaaS、云计算、互联网基础设施和带宽,他们面临各种网络安全威胁,还可能遭受网络安全事件或其他安全漏洞。
许多司法管辖区已经或正在制定法律,要求公司在涉及某些类型的个人数据的数据安全事件时通知监管机构或个人。这些关于安全事件的强制性披露往往会导致广泛的负面宣传。此外,通过互联网快速传播信息,包括通过新闻文章、博客、社交媒体和其他在线交流论坛和服务,声誉损害的风险可能被放大和/或扭曲。任何安全事件、数据丢失或其他安全漏洞,无论是实际的还是感知的,或者是否影响我们或我们的第三方服务提供商,都可能损害我们的声誉,侵蚀客户对我们数据安全措施有效性的信心,对我们吸引新客户的能力产生负面影响,导致现有客户选择不续签他们的支持合同或他们的SaaS订阅,或者使我们面临第三方诉讼、监管罚款或其他行动或责任,这些可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。
不能保证我们合同中的责任限制将是可强制执行的或充分的,或以其他方式保护我们免受任何特定索赔的任何此类责任或损害。我们现有的一般责任保险和错误和遗漏保险可能不会继续以可接受的条款提供,或者可能不会有足够的金额来承保一个或多个大额索赔,或者我们的保险公司可能会拒绝承保任何未来的索赔。成功地向我们提出超出可用保险范围的一项或多项大额索赔,或我们的保单发生变化,包括保费增加或实施大额免赔额或共同保险要求,可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
如果依赖我们产品的数据中心或其他第三方遇到服务中断或数据丢失,这种中断可能会归因于我们产品的质量,从而对我们的业务造成财务或声誉损害。
我们的客户,包括数据中心、SaaS、云计算以及互联网基础设施和带宽提供商,都依赖我们的产品来满足他们的数据存储需求。我们的客户可能会授权第三方技术提供商访问他们在我们系统上的数据。由于我们不控制我们的客户、其客户和第三方技术提供商之间的传输,也不控制第三方技术提供商对此类数据的处理,因此我们无法确保此类传输或处理的完全完整性或安全性。客户、其客户或第三方技术提供商的错误或不当行为导致实际或感知的安全漏洞,可能会导致此类实际或感知的漏洞被归咎于我们。
如果这些第三方供应商提供的服务中断,或这些供应商存储的数据丢失或更改,从而未能或无法满足我们客户在安全性和保密性方面的期望,则可能会对我们的业务造成财务或声誉损害,因为此类中断或损失是由我们的产品缺陷造成的,或由我们的客户认为是由我们的产品缺陷造成的。此外,通过互联网快速传播信息,包括通过新闻文章、博客、社交媒体和其他在线交流论坛和服务,声誉损害的风险可能被放大和/或扭曲。这可能会影响我们留住客户和吸引新业务的能力。
不遵守与隐私、数据保护和信息安全相关的新的和现有的法律法规可能会对我们的声誉造成损害,导致责任,并对我们的业务造成不利影响。
我们的业务受到各个联邦、州和国际政府机构越来越多的监管,这些机构负责制定和执行与隐私、数据保护和信息安全相关的法律和法规。例如,自2018年欧盟《一般数据隐私条例》生效以来,欧盟法院发布了影响跨国公司必须如何实施该法律的裁决,欧盟委员会(EC)公布了适用于NetApp等跨国公司的有关跨境数据传输的新监管要求。NetApp依靠各种合规方法将欧洲经济区(EEA)个人数据传输到其他国家/地区,包括具有约束力的公司规则和标准合同条款(SCC)。2021年6月,欧盟委员会实施了新的SCC要求,对NetApp及其签约方提出了某些合同和运营要求,包括与政府访问透明度、增强的数据主体权利和更广泛的第三方评估相关的要求,以确保保护从NetApp或其合作伙伴传输到欧洲经济区以外国家的个人数据所需的保障措施。就NetApp对SCC的依赖而言,此类业务将需要根据更新的要求做出新的合同安排,以避免NetApp在EEA以外的国家/地区处理EEA数据的能力受到限制。除了欧盟的一般数据隐私法规外,其他全球政府也通过了新的隐私和数据保护法。特别是,英国退出欧盟导致了一部平行的全面隐私法,即英国一般数据保护法规,该法规同样得到了其他国内数据保护法的补充,如2018年英国数据保护法。
在可预见的未来,这一领域迅速演变的监管框架可能仍然不确定。此外,现有法律法规的解释和执行方面的变化可能会影响我们以及我们的合作伙伴、供应商和客户的业务运营。客户、隐私倡导者和行业团体也可能提出新的和不同的建议
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可能在法律上或合同上适用于我们的自律标准或护理标准,这些标准可能会发生变化。这些因素带来不确定性,我们还不能确定这些未来的法律、法规和标准,或这些法律、法规或标准的变化,或它们的解释或执行,可能会对我们的业务或我们的合作伙伴、供应商和客户的业务产生什么影响。此外,现有法律法规解释的变化可能会影响我们以及我们的合作伙伴、供应商和客户的业务运营。
由于许多与隐私、数据保护和信息安全相关的法律法规以及行业标准的解释和应用不确定,因此相关法律、法规或标准的解释和应用可能会与我们的数据管理实践或我们产品的功能不一致或被指控为不一致。我们或我们的业务合作伙伴未能或被认为未能遵守与隐私、数据保护和信息安全有关的联邦、州或国际法律和法规,我们的合同中包含的与隐私、数据保护和信息安全有关的承诺,适用于我们或第三方声称的自律标准,或者我们发布或提供的政策或通知,都可能使我们面临索赔、调查、制裁、执法行动和其他诉讼、返还利润、罚款、损害赔偿、民事和刑事责任、处罚或禁令。
此外,作为技术提供商,我们的客户期望我们能够证明我们遵守与隐私、数据保护和信息安全相关的法律和法规,而我们无法或被认为无法做到这一点可能会对我们的产品和服务的销售产生不利影响,特别是对高度监管行业的客户。我们投入了公司资源来遵守与隐私、数据保护和信息安全相关的新法律、法规和其他义务,我们可能被要求对我们的业务运营进行额外的重大更改,所有这些都可能对我们的收入和整体业务产生不利影响。由于无法遵守此类法律和法规,我们的声誉和品牌可能会受到损害,我们可能会产生重大成本,财务和经营业绩可能会受到重大不利影响,我们可能会被要求修改或改变我们的产品或业务做法,任何这些都可能对我们的业务产生不利影响。根据与隐私、数据保护和信息安全相关的新法律和法规的颁布,我们的业务可能面临更严格的义务、更高的罚款和私人诉讼理由,包括但不限于,欧盟“一般数据保护条例”,其中规定对我们的公司处以最高2000万欧元或我们全球年收入的4%的罚款;英国“一般数据保护条例”,其中规定我们的罚款最高可达1500万英镑或我们全球年收入的4%;“加州消费者隐私法”和“加州隐私权法案”,以及其他美国各州的法规。
如果我们的产品或服务有缺陷,或由于使用或维护不当而被认为有缺陷,我们的经营业绩,包括毛利率和客户关系可能会受到损害。
我们的产品和服务很复杂。我们过去经历过,预计未来也会遇到影响某些产品的质量问题,在未来,我们提供的服务可能会遇到可靠性问题。例如,此类质量和可靠性问题可能是由于我们自己的设计或工艺、我们供应商的设计或工艺和/或我们产品中使用的第三方软件的缺陷造成的。当我们推出新产品时,这些类型的风险最为严重。质量或可靠性问题已经并可能在未来再次导致客户经历服务中断或中断、数据丢失或数据损坏。如果我们不能纠正产品缺陷或缺陷,我们可能会遇到产品线故障、暂时或永久退出产品或市场、我们的声誉受损、收入损失、库存成本或产品重组费用以及更高的持续保修和服务成本,这些情况可能会对我们的毛利率、业务和运营业绩产生实质性影响。此外,我们几乎不控制客户如何使用或维护我们的产品和服务,在某些情况下,不适当的使用或维护可能会损害我们的产品和服务的性能,这可能会导致人们对质量或可靠性问题的看法。客户可能会因我们的产品和服务中的缺陷或瑕疵而遭受损失,这可能会使我们面临损害索赔,包括相应的损害赔偿。
与我们的产品或其组件相关的法规的变化,或其制造、采购、分销或使用,可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
随着时间的推移,管理我们产品的制造、采购、分销和使用的法律和法规变得更加复杂和严格。例如,除了与碳排放、危险材料的使用和排放以及某些源自已确定的冲突地区的矿物的使用有关的各种环境法外,包括美国、联合王国和澳大利亚在内的许多政府还通过了关于供应链中人口贩运风险的法规,这些法规管理如何招聘和管理工人。我们为遵守这些法律的要求而产生成本。此外,由于我们的供应链很复杂,如果我们的客户或其他利益相关者得出结论认为我们无法充分核实我们销售的产品中使用的矿物的来源或我们的供应商对工人的行为,我们可能面临声誉损害。随着管理我们产品的法律法规不断扩大和变化,我们的成本可能会上升,如果不遵守任何此类法律法规,我们可能会面临业务中断、诉讼风险和声誉损害。
我们的一些产品受到美国出口管制法律和其他法律的约束,这些法律影响我们的产品和服务可能在哪些国家销售、分销或交付,任何违反这些法律的行为都可能对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大和不利的影响。
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由于我们业务的全球性,我们受到进出口限制和法规的约束,包括由商务部工业和安全局(BIS)管理的出口管理条例和由财政部外国资产管制办公室(OFAC)管理的贸易和经济制裁条例。美国通过国际清算银行和外国资产管制处限制向某些国家和个人出售或出口某些产品和服务,包括最近向俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰部分地区的销售或出口。这些规定已导致公司暂时停止在俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰部分地区等限制地区销售或服务我们的产品。国际清算银行和外国资产管制处还限制与某些“被封锁”实体打交道,例如俄罗斯联邦安全局(FSB),包括该公司向俄罗斯联邦安全局提交向俄罗斯出口某些产品的通知。违反这些出口管制和制裁法律的人可能会受到重大处罚,可能包括巨额罚款、对他们及其官员和员工提起刑事诉讼、剥夺出口特权,以及暂停或禁止向联邦政府销售产品。尽管我们采取了预防措施,但我们的产品可能会被第三方运往这些目标,可能包括我们的渠道合作伙伴。
如果我们被发现违反了美国出口管制法律,我们可能会受到法律规定的各种惩罚,其中任何一种都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性和不利的影响。即使我们没有被发现违反了这些法律,围绕我们的任何政府调查的政治和媒体审查也可能给我们带来巨大的费用和声誉损害。这种附带后果可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生实质性的不利影响。
我们未能保护我们的知识产权可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
我们的成功在很大程度上取决于开发、维护和保护我们的专有技术。我们依靠与员工、经销商、战略合作伙伴和客户的专利、版权、商标、商业秘密、保密程序和合同条款的组合来保护我们的专有权利。我们目前有多项美国和国际专利申请正在申请中,多项美国和国际专利已颁发。悬而未决的申请可能不会获得批准,我们现有的和未来的专利可能会受到挑战。如果提出这样的挑战,这些专利可能会被宣布无效。我们可能无法开发可申请专利的专有产品或技术,向我们发放的专利可能不会为我们提供任何竞争优势,可能会受到第三方的挑战。此外,他人的专利可能会对我们的经商能力产生实质性的不利影响。此外,未能获得并保护我们的商标注册可能会阻碍我们的营销和品牌努力以及竞争状况。为了保护我们的专有技术,诉讼可能是必要的。任何此类诉讼都可能既耗时又昂贵。尽管我们努力保护我们的专有权,但未经授权的各方可能会试图复制我们产品的某些方面,或获取和使用我们认为是专有的信息。此外,某些国家的法律对专有权的保护程度不及美国法律。我们保护我们的专有权的手段可能不够充分,或者我们的竞争对手可能会独立开发类似的技术、复制我们的产品或围绕向我们颁发的专利或我们的其他知识产权进行设计。此外,虽然我们对员工进行保密实践方面的培训,并在员工和顾问协议中加入条款,以保护我们的知识产权, 持续存在的风险是,一些个人在终止与我们的雇佣或其他约定后,将不正当地夺取我们的知识产权,这可能会导致知识产权泄露给竞争对手,并失去我们的竞争优势。
我们可能会被发现侵犯了他人的知识产权。
我们在正常业务过程中出现知识产权侵权索赔的市场上进行竞争。第三方不时向我们提出与知识产权相关的索赔,包括非执业实体提起的专利侵权索赔。此类索赔可能针对我们的产品和服务、我们的客户使用我们的产品和服务,或我们的产品和第三方产品的组合。根据我们与客户和经销商签订的协议,我们还可能承担与第三方知识产权有关的索赔和赔偿义务。如果我们拒绝赔偿或为此类索赔辩护,即使在第三方的指控毫无根据的情况下,客户和经销商也可能拒绝与我们做生意。
专利诉讼在我们的行业中尤其常见。我们一直并将继续积极地与非执业实体进行专利诉讼。虽然我们极力捍卫我们在市场上的竞争能力,但我们不能保证,在专利或其他类型的知识产权诉讼中,我们会在审判中获胜,或能够以合理的成本达成和解。如果法官或陪审团发现我们的产品侵权,我们可能会被要求支付巨额金钱损害赔偿金,并受到禁令的约束,这可能会导致产品发货延迟,要求我们重新设计产品,影响我们向客户供应或服务的能力,和/或要求我们签订强制专利使用费或许可协议。
我们预计,随着我们细分行业的产品和竞争对手的数量增加,以及不同细分行业的产品功能重叠,企业存储和数据管理、云存储和云运营市场的公司将越来越多地受到侵权索赔。任何此类索赔以及上文讨论的任何此类侵权索赔都可能耗费时间、导致昂贵的诉讼、导致产品发货暂停或产品发货延迟、要求我们重新设计产品、或要求我们签订版税或许可协议,其中任何一项都可能产生重大和不利的影响。
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我们的经营业绩、财务状况和现金流。如果需要,此类版税或许可协议可能不会以我们可以接受的条款提供,或者根本不能接受。
我们依赖第三方软件,如果不能正确管理第三方软件的使用,可能会导致成本增加或收入损失。
我们的许多产品都设计为包括从第三方获得许可的软件。此类第三方软件包括从商业供应商获得许可的软件和在公共开源许可下获得许可的软件。我们有内部流程来管理我们对此类第三方软件的使用。然而,如果我们未能充分管理我们对第三方软件的使用,那么我们可能会受到版权侵权或其他第三方索赔。如果我们不遵守商业软件许可证,那么根据许可证协议,我们可能被要求支付罚款或接受昂贵的审计。如果开源软件是在某些“版权保留”许可下获得许可的,则许可本身可能要求公开披露或许可我们自己软件的专有部分,或者法院可能要求对不遵守开放源码软件使用规定的情况采取补救措施。这可能导致知识产权损失、成本增加、声誉受损和/或收入损失。
此外,我们的许多产品都使用开源软件。此类开源软件通常不提供任何担保或合同保护,并且可能容易受到不良行为者的攻击。此外,开源软件可能包含漏洞,在我们将软件包含在产品中时,这些漏洞可能是已知的,也可能是未知的。如果此类软件中的漏洞被成功利用,我们可能会受到包括补救成本、声誉损害和收入损失在内的损害。
我们未能适应新兴标准,可能会损害我们的业务。
新兴标准可能会对Unix产生不利影响®,Windows®以及我们所依赖的万维网服务器市场。例如,我们向金融服务、医疗保健、制药和政府市场领域的客户提供我们的开放访问数据保留解决方案,这些行业在美国和我们开展业务的其他国家/地区,在数据访问、可靠性和持久性方面受到各种不断变化的政府法规的约束。如果我们的产品不符合并继续符合这些不断变化的政府在这方面的法规,这些市场和地区的客户将不会购买我们的产品,我们可能无法以我们预测的速度在这些市场和地区扩大产品供应。
与我们的证券相关的风险
我们的股票价格很容易波动。
我们的股票价格受到以下因素的影响:财务分析师建议或收益预期的变化,投资者或分析师对我们股票估值标准的变化,我们资本结构的变化,包括发行额外债务,我们信用评级的变化,我们支付股息和继续按计划执行股票回购计划的能力,以及与我们的业绩无关的市场趋势。
我们按计划支付季度股息和继续执行股票回购计划的能力将受到我们的财务状况和经营业绩、美国的可用现金和现金流、资本要求和其他因素的影响。未来的股息将由我们的董事会宣布,我们的股票回购计划并不要求我们购买任何特定数量的股票。然而,如果我们未能满足任何与股息和/或股票回购相关的投资者预期,我们股票的市场价格可能会大幅下跌,并可能对投资者信心产生重大不利影响。此外,我们股票在给定时间段内的价格波动可能会导致我们回购自己股票的平均价格在给定时间点超过股票的市场价格。
此外,新闻界或投资界对我们的战略地位、财务状况、经营或业务结果的猜测可能会导致我们的股票价格发生变化。这些因素,以及我们的竞争对手或我们在公开市场上宣布新产品或服务、产品改进或技术进步的一般经济和政治条件,以及我们宣布的任何收购、重大交易或管理层变动,都可能对我们的股票价格产生不利影响。
我们的季度经营业绩可能会大幅波动,这可能会损害我们的普通股价格。
我们的经营业绩在过去一直波动,并将继续波动,有时会有实质性的波动。本风险因素部分讨论的所有事项都可能影响我们在任何财政季度或年度的经营业绩。除了这些问题外,我们还面临以下问题,这些问题可能会影响我们的季度业绩:
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如果我们的经营业绩低于我们的预测以及公开市场分析师和投资者的预期,我们普通股的交易价格可能会下降。
我们的未偿债务和未来债务存在相关风险。
截至2022年4月29日,我们的优先票据有27亿美元的未偿债务本金,这些票据在2022年、2024年、2025年、2027年和2030年的特定日期到期。根据现有的信贷安排和/或达成新的融资安排,我们可能会在未来产生额外的债务。如有需要,我们可能无法支付这些或额外的未来债务。具体地说,如果我们无法从运营中产生足够的现金流,或在未来借入足够的资金来偿还或再融资我们的债务,我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流将受到损害。穆迪投资者服务公司或标准普尔评级服务公司等信用评级机构的任何降级都可能对我们获得额外融资的能力或此类融资的条款产生不利影响,并降低我们的商业票据的市场容量。此外,如果现行利率或其他因素导致未来任何潜在融资的利率更高,那么与再融资债务相关的利息支出将会增加。
此外,我们的所有债务和信贷安排都要求我们继续遵守限制性和金融契约。如果我们不遵守这些公约或在其他方面违约,我们可能会被要求偿还根据这些协议借入的任何未偿还款项。此外,遵守这些公约可能会限制我们未来的战略或运营灵活性,这可能会损害我们的业务、经营业绩、财务状况和现金流。
一般风险
我们无法预测全球新冠肺炎疫情可能在多大程度上对我们的业务、运营业绩、财务状况和现金流造成不利影响。
新冠肺炎疫情及其控制传播的努力大大减少了全球范围内的人员、货物和服务的流动,包括我们销售产品和服务以及开展业务的大部分或所有地区。我们已经采取了预防措施,旨在将病毒对我们的员工、客户和我们运营的社区(如印度)的风险降至最低,包括关闭办公室和为绝大多数员工远程工作,所有这些都可能对我们的业务产生负面影响。中断的程度和持续时间以及由此导致的业务活动下降是不确定的,并限制了我们预测未来对我们产品和服务的需求以及未来产品组件供应时间的能力。新冠肺炎疫情及其不均衡的复苏已经并可能继续以各种方式对我们的业务产生不利影响,包括:对我们的产品和服务的需求,以及我们建立和转换销售渠道的能力(包括延迟和推迟的购买);限制了我们的销售、营销和分销努力;扰乱了我们的供应链,包括延迟交付和增加关键产品零部件的成本,以及我们向客户交付产品的能力;以及限制了业务运营、研发能力、工程、设计和制造流程以及其他重要的业务活动,包括在印度。此外,新冠肺炎疫情已经无限期地扰乱了我们供应商、客户和合作伙伴的运营,包括旅行限制和/或业务关闭以及进入资本市场的限制,所有这些都已经并可能继续对我们的业务和运营结果产生负面影响, 包括现金流。因此,我们预计新冠肺炎疫情将对我们未来的销售和运营业绩产生负面影响,其规模和持续时间我们无法预测。此外,对新冠肺炎疫情经济影响的担忧已经导致金融和其他资本市场的极端波动,这种波动已经并可能继续对我们的股票价格产生不利影响,并可能影响我们进入资本市场的能力。更广泛地说,新冠肺炎疫情已经对全球经济和金融市场造成了不利影响,可能导致经济长期低迷,这可能会减少技术支出,对我们产品的需求产生不利影响,并在较长一段时间内损害我们的业务和运营业绩。就新冠肺炎疫情对我们的业务和财务业绩造成不利影响的程度而言,它还可能导致本节“风险因素”部分描述的以及通过引用并入本文的许多其他风险加剧,例如与我们的产品和服务、财务业绩、信用评级和债务义务有关的风险。
我们的业务可能会因自然灾害、恐怖主义行为或其他灾难性事件而受到实质性和不利的影响。
我们依赖于我们的人员、库存、设备和产品在世界各地畅通无阻的能力。任何阻碍这一运动或限制进出口的政治、军事、恐怖主义、全球贸易、世界卫生或其他问题
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材料的供应可能导致严重的业务中断。例如,持续的新冠肺炎疫情阻碍了我们的人员、库存、设备和产品的流动,并扰乱了我们的业务运营。此外,自然灾害造成的任何经济失败或其他物质中断,包括火灾、洪水、干旱、飓风、地震和火山;停电或电力短缺;环境灾难;电信或商业信息系统故障或入侵及类似事件也可能对我们开展业务的能力产生不利影响。由于气候变化,我们预计这类自然灾害或其他物质中断的频率和影响将会增加。如果此类中断导致客户订单取消,或导致经济活动或企业在IT上的支出普遍减少,或直接影响我们的营销、制造、财务和物流职能,或削弱我们满足客户需求的能力,我们的经营业绩和财务状况可能会受到重大不利影响。我们的总部位于加利福尼亚州北部,这是一个容易发生地震和野火的地区。如果在那里发生任何重大灾难,我们的业务运营能力以及我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到不利影响。
我们可能要承担额外的所得税负担。
我们的实际税率受到多种因素的影响,其中许多因素不是我们所能控制的。这些因素包括我们在开展业务的不同国家和州的收益和财务业绩的波动、这些司法管辖区税法的变化以及所得税审计的结果。这些因素中的任何一个的变化都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生重大影响。
我们从向非美国客户的销售中获得了巨大的税收优惠。这些优惠取决于美国和我们国际业务所在国家的现有税收法律法规。未来国内或国际税收法律法规的变化或我们管理国际业务的方式的变化可能会对我们继续实现这些税收优惠的能力产生不利影响。
世界上许多国家正开始实施立法和其他指导,以使其国际税收规则与经济合作与发展组织(OECD)旨在标准化和现代化全球企业税收政策的税基侵蚀和利润转移建议和相关行动计划保持一致,包括改变跨境税收、转让定价文件规则和基于纽带的税收激励做法。因此,许多这些变化,如果全部或部分实施,可能会提高我们在全球的有效税率,并损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
我们的有效税率也可能受到税收法律和法规的变化以及对这些法律和法规的解释的不利影响,这反过来将对我们的收益以及我们目前维持的现金和现金等价物余额产生负面影响。此外,如果国际业务、我们的税收结构以及我们业务的管理和结构发生变化,我们的有效税率也可能受到不利影响,因此,我们的经营业绩和财务状况可能会受到损害。从我们的2023财年开始,2017年减税和就业法案(TCJA)取消了目前扣除研发支出的选项,并要求纳税人根据IRC第174条摊销研发支出。尽管国会正在考虑将摊销要求推迟到以后几年的立法,但我们不能保证该条款会被废除或以其他方式修改。如果不修改这一要求,将大幅提高我们的实际税率。美国国会目前正在考虑修改美国公司税法,如果其中某些提案最终成为立法,它们可能会对我们的运营和财务业绩产生重大影响。
我们经常在美国和几个外国税务管辖区接受所得税审计。如果根据这些审计评估的所得税或源头预扣税的最终确定结果超过了我们已记录或预留的税收拨备,我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会受到不利影响。
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它em 1B. 未解决的员工意见
不适用。
第二项。P马戏团
截至2022年4月29日,我们在国内和国际拥有或租赁了以下物业。
我们在北卡罗来纳州的研究三角公园(RTP)拥有约80万平方英尺的设施。此外,我们还拥有65英亩未开发的土地。RTP网站支持研发、全球服务以及销售和营销。
我们在印度班加罗尔拥有大约70万平方英尺的设施,占地14英亩。班加罗尔的网站支持研发、营销和全球服务。
我们租用了大约30万平方英尺的办公空间,用于我们位于加利福尼亚州圣何塞的公司总部。圣何塞的网站支持研发、公司一般管理、销售和营销、全球服务和运营。
我们在美国和国际各地的其他销售办事处和研发设施中租赁了约120万平方英尺。我们预计,我们现有的设施和世界各地正在开发的设施至少在未来两年是适合和足够满足我们的需求的,如果需要,将有更多的空间可用。
它em 3. 法律诉讼
关于法律程序的讨论,见附注17--合并财务报表附注的承付款和或有事项。
它em 4. 煤矿安全信息披露
不适用。
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帕RT II
它em 5. 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
该公司的普通股在纳斯达克股票市场(纳斯达克)上市,交易代码为NTAP。
普通股价格区间
下面提供的普通股每股价格区间代表了公司普通股在纳斯达克上的最高和最低盘中销售价格,这些价格在我们最近两个会计年度的每个季度都是如此。
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2022财年 |
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2021财年 |
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高 |
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低 |
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高 |
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低 |
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第一季度 |
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$ |
84.19 |
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$ |
73.30 |
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$ |
49.65 |
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|
$ |
39.81 |
|
第二季度 |
|
$ |
94.69 |
|
|
$ |
78.05 |
|
|
$ |
48.94 |
|
|
$ |
40.08 |
|
第三季度 |
|
$ |
96.81 |
|
|
$ |
82.50 |
|
|
$ |
70.64 |
|
|
$ |
43.92 |
|
第四季度 |
|
$ |
96.82 |
|
|
$ |
58.83 |
|
|
$ |
78.77 |
|
|
$ |
58.83 |
|
持有者
截至2022年6月1日,我们普通股的登记持有者约为461人。
分红
该公司在2022财年每个季度支付了每股流通股0.50美元的现金股息,总计4.46亿美元,在2021财年和2020财年每个季度分别支付了每股流通股0.48美元的现金股息,总额分别为4.27亿美元和4.39亿美元。在2023财年第一季度,该公司宣布了普通股每股0.50美元的现金股息,于2022年7月27日支付给2022年7月8日收盘时登记在册的股东。
30
性能图表
下图显示了在截至2022年4月29日的五年中,公司投资100美元、标准普尔500指数、标准普尔500信息技术指数和标准普尔1500技术硬件和设备指数的累计总股东回报(按股息再投资计算)的比较。以下图表中的比较是基于历史数据,并不指示也不打算预测我们普通股的未来表现。图表和相关信息不应被视为“征集材料”,也不应被视为已在美国证券交易委员会“备案”,也不得通过引用将此类信息纳入过去或未来提交给美国证券交易委员会的任何备案文件中,除非该备案文件特别说明通过引用将此类图表和相关信息纳入此类备案文件。
五年累计总收益的比较
在NetApp,Inc.中,标准普尔500指数、标准普尔500信息技术指数和标准普尔1500技术硬件和设备指数*
*2017年4月28日投资于股票或指数的100美元,包括股息的再投资。数据点是每个会计年度公司普通股和每个指数的最后一天。
|
|
2017年4月 |
|
|
2018年4月 |
|
|
2019年4月 |
|
|
2020年4月 |
|
|
2021年4月 |
|
|
2022年4月 |
|
||||||
NetApp,Inc. |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
171.89 |
|
|
$ |
187.52 |
|
|
$ |
116.49 |
|
|
$ |
209.35 |
|
|
$ |
210.14 |
|
标准普尔500指数 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
114.20 |
|
|
$ |
128.28 |
|
|
$ |
126.28 |
|
|
$ |
189.28 |
|
|
$ |
189.68 |
|
标准普尔500信息技术指数 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
125.28 |
|
|
$ |
152.70 |
|
|
$ |
175.04 |
|
|
$ |
278.43 |
|
|
$ |
283.70 |
|
标准普尔1500科技硬件设备指数 |
|
$ |
100.00 |
|
|
$ |
116.43 |
|
|
$ |
142.62 |
|
|
$ |
163.10 |
|
|
$ |
290.03 |
|
|
$ |
330.01 |
|
我们认为,许多因素可能会导致我们普通股的市场价格大幅波动。见第1A项。--风险因素。
31
发行人及关联购买人购买股权证券
下表提供了我们在截至2022年4月29日的三个月内回购的普通股股份的信息:
|
|
|
|
|
|
|
|
股份总数 |
|
|
近似值 价值 |
|
||||
|
|
总数 |
|
|
平均值 |
|
|
作为以下项目的一部分购买 |
|
|
还没有到5月的股票 |
|
||||
|
|
的股份 |
|
|
价格 已支付 |
|
|
公开宣布 |
|
|
是根据 |
|
||||
期间 |
|
购得 |
|
|
每股 |
|
|
计划 |
|
|
回购计划 |
|
||||
|
|
(千股) |
|
|
|
|
|
(千股) |
|
|
(百万美元) |
|
||||
2022年1月29日-2022年2月25日 |
|
|
318 |
|
|
$ |
88.74 |
|
|
|
344,504 |
|
|
$ |
474 |
|
February 26, 2022 - March 25, 2022 |
|
|
824 |
|
|
$ |
83.94 |
|
|
|
345,328 |
|
|
$ |
1,405 |
|
March 26, 2022 - April 29, 2022 |
|
|
1,919 |
|
|
$ |
79.51 |
|
|
|
347,247 |
|
|
$ |
1,252 |
|
总计 |
|
|
3,061 |
|
|
$ |
81.66 |
|
|
|
|
|
|
|
2003年5月,我们的董事会批准了一项股票回购计划。截至2022年4月29日,我们的董事会已批准回购高达151亿美元的普通股。从该计划开始到2022年4月29日,我们总共回购了3.47亿股普通股,总购买价为139亿美元。根据该计划,我们可以通过公开市场上的主动或主动交易、私下协商的交易、加速股份回购计划、根据规则10b5-1计划或我们管理层认为适当的其他方式购买我们已发行普通股的股票。股票回购计划可能随时暂停或中断,由于新冠肺炎疫情的经济影响,该计划在2021财年上半年暂停。我们在2021财年第三季度重新启动了股票回购计划。
32
它em 6. [已保留]
33
它em 7. 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
关于我们的财务状况和经营成果的以下讨论应与项目8--财务报表和补充数据所列财务报表和附注一并阅读。以下讨论还包含涉及许多风险和不确定性的趋势信息和其他前瞻性陈述。第1A项所列风险因素。-在此将风险因素纳入讨论,以供参考。
高管概述
我公司
NetApp是一家以云为主导、以数据为中心的全球软件公司,让组织可以自由地将数据用于提升其业务的应用程序中。我们通过行业领先的公共云服务和混合云解决方案帮助客户最大限度地利用其数据。凭借丰富的创新历史,我们让客户可以在混合多云环境中自由管理应用程序和数据。无论客户的数据在哪里或企业如何使用它,NetApp都可以帮助将其整合到一个数据结构中。近三十年来,NetApp一直通过合适的工具和功能支持客户加速其独特的数据结构,并将其工作流扩展到混合云环境中。
随着我们的产品和解决方案组合的发展,市场动态的变化,以及管理层继续评估我们最大的机会,我们定期改变我们管理业务的方式。截至2022财年第一季度末,我们的首席运营决策者(首席执行官)重新调整了内部报告,并开始使用根据产品/解决方案类别组织的业务组件的财务信息来评估业绩和分配资源。这导致为财务报告目的创建了两个可报告的细分市场:混合云和公共云。我们的CODM根据部门收入和部门毛利衡量每个部门的业绩。
混合云提供一系列存储管理和基础架构解决方案,帮助客户借助云的力量重塑数据中心。此产品组合旨在与公共云一起运营,以释放混合多云运营的潜力。我们提供广泛的云连接全闪存、混合闪存和对象存储系统产品组合,由智能数据管理软件提供支持。混合云由软件、硬件和相关支持,以及专业和其他服务组成。
公共云提供主要作为服务交付的产品组合,包括相关支持。该产品组合包括云存储和数据服务,以及云运营服务。我们的企业级解决方案和服务使客户能够控制和管理云中的存储,为主要工作负载使用高性能存储服务,并优化云环境以实现成本和效率。这些解决方案和服务通常在领先的公共云上提供,包括Microsoft Azure、Google Cloud Platform和Amazon AWS。
全球商业环境
宏观经济状况
持续的全球经济不确定性、政治状况以及美国和国外的财政挑战可能会导致不利的宏观经济状况,包括通胀、增长放缓或经济衰退。特别是,在2022财年,我们经历了通胀压力和供应链的限制。
供应链限制,特别是在2022财年下半年,导致产品组件和运费成本上升,从而增加了我们的收入成本。供应链的限制也推迟了我们在本财年履行某些客户订单的能力。鉴于更广泛的技术供应链中存在的不确定性,我们将继续投资于库存和某些较长期的承诺,以帮助缓解供应短缺的影响。
如果这些宏观经济不确定性或供应链挑战在2023财年持续或恶化,我们可能会看到客户对我们产品的需求减少,对关键零部件的竞争加剧,履行某些客户订单面临挑战,或者零部件和运费成本持续上升,这可能会影响我们的运营业绩,包括我们实现历史收入增长水平的能力。
新冠肺炎
新冠肺炎疫情及其控制传播的努力大大减少了全球范围内的人员、商品和服务的流动,包括在我们销售产品和服务以及开展业务的许多地区。我们已经采取了预防措施,旨在将病毒对我们的员工、客户和我们所在的社区的风险降至最低。自2020年3月以来,我们的绝大多数员工一直在远程工作,我们的业务有限
34
旅行。由于新冠肺炎的存在,我们继续观察到某些客户推迟购买我们的产品和服务,而其他客户则加速或下新订单,以满足远程工作和数字业务的需求。
对俄罗斯的制裁
从2022年2月开始,作为对俄罗斯在乌克兰的军事行动的回应,美国和其他国家对俄罗斯实施了制裁,我们暂停了在俄罗斯和白俄罗斯的业务运营,包括销售、对现有合同的支持和专业服务。这些行动对我们2022财年的财务业绩影响不大。然而,它们的最终规模和持续时间仍然不确定,我们将继续密切关注它们对我们业务的潜在影响。
上述因素对我们业务的干扰程度和持续时间以及对我们运营和财务表现的影响仍不确定。请参阅第1A项。-我们确定的与全球营商环境有关的重大风险的风险因素。
财务结果和关键绩效指标概述
下表概述了过去三个财年每年的主要财务指标(除每股金额和百分比外,以百万美元计):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
净收入 |
|
$ |
6,318 |
|
|
$ |
5,744 |
|
|
$ |
5,412 |
|
毛利 |
|
$ |
4,220 |
|
|
$ |
3,815 |
|
|
$ |
3,623 |
|
毛利率百分比 |
|
|
67 |
% |
|
|
66 |
% |
|
|
67 |
% |
营业收入 |
|
$ |
1,157 |
|
|
$ |
1,031 |
|
|
$ |
945 |
|
营业收入占净收入的百分比 |
|
|
18 |
% |
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
所得税拨备 |
|
$ |
158 |
|
|
$ |
232 |
|
|
$ |
125 |
|
净收入 |
|
$ |
937 |
|
|
$ |
730 |
|
|
$ |
819 |
|
稀释后每股净收益 |
|
$ |
4.09 |
|
|
$ |
3.23 |
|
|
$ |
3.52 |
|
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
1,211 |
|
|
$ |
1,333 |
|
|
$ |
1,060 |
|
|
|
4月29日, |
|
|
4月30日, |
|
||
递延收入和融资未赚取服务收入 |
|
$ |
4,232 |
|
|
$ |
4,003 |
|
35
股票回购计划和分红活动
在2022财年,我们以每股84.49美元的平均价格回购了约700万股普通股,总购买价为6亿美元。我们还宣布,2022财年的现金股息总额为每股2.00美元,我们总共支付了4.46亿美元。
收购
2022年5月20日,在2023财年第一季度,我们以大约5亿美元的价格收购了私人持股的Insta lustr,Inc.的全部流通股,Insta lustr,Inc.是以服务形式交付的完全管理型开源数据库、管道和工作流应用程序的领先平台提供商。
2022年2月18日,我们以大约2700万美元的价格收购了私人持股的NeurOps Inc.(以“Fylamynt”的名义运营)的全部流通股。Fylamynt是一家创新的CloudOps自动化技术公司,使客户能够在任何云中安全地构建、运行、管理和分析工作流,几乎不需要代码。
2021年11月5日,我们以约3.47亿美元的价格收购了私人持股的CloudCheckr Inc.(CloudCheckr)的全部流通股。CloudCheckr是一款领先的云优化平台,提供云可见性和洞察力,以降低成本、维护安全性和合规性,并优化云资源。
2021年6月18日,我们以大约1500万美元的价格收购了私人持股的数据机械公司的全部流通股,这是一家为大数据处理和云分析提供托管平台的公司。
重组事件
在2022财年,我们执行了几项重组计划,确认了总计3300万美元的支出,主要包括租赁终止费、办公室搬迁成本和员工遣散费相关成本。
36
经营成果
我们的财政年度是52周或53周的一年,在4月份的最后一个星期五结束。第一个财政季度大约每六年增加一周,以重新调整财政月份和日历月。2022年4月29日结束的2022财年和2020年4月24日结束的2020财年都是52周的年份。截至2021年4月30日的2021财年是53周的一年,第一季度包括14周,随后的每个季度包括13周。除另有说明外,所指的特定年份、季度、月份和期间是指截至4月的财政年度以及该等财政年度的相关季度、月份和期间。.
下表列出了某些合并损益表数据在所示期间的净收入中所占的百分比:
|
|
财政年度 |
|
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
|||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
产品 |
|
|
52 |
% |
|
|
52 |
% |
|
|
55 |
% |
|
服务 |
|
|
48 |
|
|
|
48 |
|
|
|
45 |
|
|
净收入 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
收入成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
产品成本 |
|
|
25 |
|
|
|
25 |
|
|
|
25 |
|
|
服务成本 |
|
|
9 |
|
|
|
9 |
|
|
|
8 |
|
|
毛利 |
|
|
67 |
|
|
|
66 |
|
|
|
67 |
|
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
销售和市场营销 |
|
|
29 |
|
|
|
30 |
|
|
|
29 |
|
|
研发 |
|
|
14 |
|
|
|
15 |
|
|
|
16 |
|
|
一般和行政 |
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
|
重组费用 |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
收购相关费用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
出售或终止确认资产的收益 |
|
|
— |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
总运营费用 |
|
|
48 |
|
|
|
48 |
|
|
|
49 |
|
|
营业收入 |
|
|
18 |
|
|
|
18 |
|
|
|
17 |
|
|
其他费用,净额 |
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
所得税前收入 |
|
|
17 |
|
|
|
17 |
|
|
|
17 |
|
|
所得税拨备 |
|
|
3 |
|
|
|
4 |
|
|
|
2 |
|
|
净收入 |
|
|
15 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
15 |
% |
|
由于四舍五入,百分比可能无法相加
关于经营成果的讨论与分析
净收入(百万美元,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
净收入 |
|
|
$ |
6,318 |
|
|
$ |
5,744 |
|
|
|
10 |
% |
|
$ |
5,412 |
|
|
|
6 |
% |
与2021财年相比,2022财年的净收入有所增加,原因是产品收入和服务收入都有所增加,尽管2021财年增加了一周,但收入仍在增加。与2021财年相比,产品收入和服务收入占净收入的百分比在2022财年保持相对稳定。
与2020财年相比,2021财年净收入的增长主要是由于服务收入的增加,这得益于2021财年第一季度增加了一周,而产品收入相对持平。与2020财年相比,产品收入占净收入的百分比下降了约3个百分点。与2020财年相比,外币汇率的波动使2021财年的净收入增加了大约一个百分点。
2022财年、2021财年和2020财年,通过间接渠道实现的销售额分别占净收入的77%、77%和79%。
以下客户占净收入的10%或更多,每个客户都是总代理商:
37
|
|
财政年度 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
Arrow电子公司 |
|
|
24 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
25 |
% |
技术数据公司 |
|
|
21 |
% |
|
|
20 |
% |
|
|
21 |
% |
产品收入(百万美元,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
产品收入 |
|
|
$ |
3,284 |
|
|
$ |
2,991 |
|
|
|
10 |
% |
|
$ |
2,995 |
|
|
|
— |
% |
硬件(非GAAP) |
|
|
|
1,358 |
|
|
|
1,355 |
|
|
|
— |
% |
|
|
1,541 |
|
|
|
(12 |
)% |
软件(非GAAP) |
|
|
|
1,926 |
|
|
|
1,636 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
1,454 |
|
|
|
13 |
% |
混合云
产品收入来自销售我们的混合云解决方案,包括销售配置的全闪存阵列和混合系统(捆绑的硬件和软件产品),以及附加闪存、磁盘和/或混合存储和相关操作系统、NetApp HCI、StorageGrid、OEM产品和附加可选软件。
为了让人们了解我们的软件创新和研发投资所创造的价值,我们披露了我们产品收入中的软件和硬件组成部分。软件产品收入包括我们整个产品系列的操作系统软件和可选的附加软件解决方案,而硬件产品收入包括我们整个产品系列的系统的非软件组件。由于我们根据GAAP规定的收入确认政策将配置的存储系统(包括对其功能至关重要的操作系统软件)定义为单一性能义务,因此我们产品收入的硬件和软件组件被视为非GAAP衡量标准。我们产品收入中的硬件和软件组件来自我们与客户合同交易价格的估计公允价值分配,一直到产品硬件和软件组件的水平。此分配主要基于NetApp历来向客户收取的此类组件的合同价格。
与2021财年相比,2022财年的产品总收入有所增加,主要原因是全闪存阵列系统的销售额增加,其次是StorageGrid的销售额增加,但NetApp HCI的销售额下降部分抵消了这一增长。与新冠肺炎疫情相关的供应链挑战阻碍了我们在2022财年履行某些客户订单的能力,特别是在第四季度。
与2020财年相比,2021财年的产品总收入相对持平,在2021财年的大部分时间里,受到不太有利的宏观经济状况的影响,部分原因是新冠肺炎疫情造成的经济不确定性,但随后在2021财年最后一个季度有所改善。全闪存阵列系统的销售额在2021财年有所增长,但这一增长被我们其他产品的销售额下降所抵消。与2020财年相比,外币汇率的波动使2021财年的产品收入增加了大约一个百分点。
2022财年、2021财年和2020财年,产品收入中硬件部分的收入分别占产品收入的41%、45%和51%。2022财年、2021财年和2020财年,产品收入中的软件部分分别占产品收入的59%、55%和49%。在2022财年和2021财年,软件组件占产品收入的百分比都有所增加,这主要是因为全闪存阵列系统的销售比例更高,与其他混合云产品相比,全闪存阵列系统包含更高比例的软件组件。
服务收入(百万美元,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
服务收入 |
|
|
$ |
3,034 |
|
|
$ |
2,753 |
|
|
|
10 |
% |
|
$ |
2,417 |
|
|
|
14 |
% |
支持 |
|
|
|
2,344 |
|
|
|
2,277 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
2,114 |
|
|
|
8 |
% |
专业及其他服务 |
|
|
|
294 |
|
|
|
277 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
241 |
|
|
|
15 |
% |
公共云 |
|
|
|
396 |
|
|
|
199 |
|
|
|
99 |
% |
|
|
62 |
|
|
|
221 |
% |
混合云
混合云服务的收入来自销售:(1)支持,包括硬件和软件支持合同(后者使客户有权获得未指明的产品升级和增强、漏洞修复和补丁发布),以及(2)专业和其他服务,包括客户教育和培训。
38
与2021财年相比,2022财年的支持收入有所增加,尽管2021财年第一季度增加了一周,在此期间贡献了约4000万美元的额外收入。这一增长主要是由于本年度全闪存系统的组合增加,与我们的其他产品相比,全闪存系统具有更高的支持金额内容。2021财年与2020财年相比有所增加,部分原因是该期间增加了一周时间。这两个期间都受益于支助合同项下的装机容量合计合同价值较高。
与2021财年相比,2022财年的专业和其他服务收入有所增加,这主要是由于产品销售增加带来的需求增加。与2020财年相比,2021财年的增长主要是由于该期间增加了一周时间,以及客户对此类服务的需求普遍增加。
公共云
公共云收入来自主要作为服务交付的公共云产品的销售,其中包括云存储和数据服务以及云运营服务。
与前几年相比,公共云收入在2022财年和2021财年有所增长,这主要是由于客户对NetApp多元化云产品的需求不断增长,加上云市场的整体增长,以及在2021财年第一季度末收购Spot,Inc.(Spot)。2022财年还受益于当年第三季度初收购CloudCheckr。
按地理区域划分的收入:
|
|
财政年度 |
|
|||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|||
美国、加拿大和拉丁美洲(美洲) |
|
|
55 |
% |
|
|
54 |
% |
|
|
53 |
% |
欧洲、中东和非洲(EMEA) |
|
|
31 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
32 |
% |
亚太地区(APAC) |
|
|
14 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
15 |
% |
由于四舍五入,百分比可能无法相加
美洲收入包括对美洲商业和美国(美国)的销售公共部门市场。各地区的需求在所列的所有时期都相对一致。
收入成本
我们的收入成本包括:
(1)产品收入成本,包括(A)混合云产品收入成本,包括我们产品的制造和运输成本、库存减记和保修成本,以及(B)产品收入未分配成本,包括基于股票的补偿和无形资产摊销,以及;
(2)服务收入成本,包括(A)支持收入成本,包括为硬件和软件支持提供支持活动的成本、全球支持合作伙伴计划和第三方特许权使用费成本,(B)专业和其他服务收入成本,(C)公共云收入成本,构成提供我们的公共云产品的成本,包括折旧和摊销费用以及第三方数据中心费用,以及(D)服务收入的未分配成本,包括基于股票的薪酬和无形资产摊销。
产品收入成本(单位为百万,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
产品收入成本 |
|
|
$ |
1,554 |
|
|
$ |
1,432 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
1,368 |
|
|
|
5 |
% |
混合云 |
|
|
|
1,541 |
|
|
|
1,402 |
|
|
|
10 |
% |
|
|
1,326 |
|
|
|
6 |
% |
未分配 |
|
|
|
13 |
|
|
|
30 |
|
|
|
(57 |
)% |
|
|
42 |
|
|
|
(29 |
)% |
混合云
39
2022财年、2021财年和2020财年,混合云产品收入成本分别占混合云产品收入的47%、47%和44%。在2022财年、2021财年和2020财年,材料成本分别占混合云产品收入的93%、91%和89%。
与2021财年相比,2022财年的材料成本增加了约1.56亿美元,这反映了本财年产品收入的增加、所销售系统的组合以及新冠肺炎相关供应链挑战导致的组件和运费成本上升。与2021财年相比,2022财年的过剩和陈旧库存储备较低。
与2021财年相比,混合云产品在2022财年的毛利率相对持平,尽管组件和运费成本增加,但这主要被全闪存阵列系统销售的更高组合所抵消,全闪存阵列系统的利润率高于混合系统。我们预计,与供应链挑战相关的零部件和运费成本的增加将继续影响2023财年的毛利率。
与2020财年相比,2021财年的材料成本增加了约9600万美元。产品组合向全闪存阵列系统的趋势是这些增长的主要驱动力。全闪存阵列系统具有更高的利润率,但与混合系统相比,其材料成本更高。与2020财年相比,2021财年的过剩和陈旧库存储备和保修费用较低。
与2020财年相比,混合云产品毛利率在2021财年下降了两个百分点,这主要是因为我们大多数产品的平均销售价格下降,但全闪存阵列产品销售的更高组合部分抵消了这一影响。
未分配
由于某些无形资产将在2021财年下半年完全摊销,2022财年和2021财年的产品收入未分配成本与上一年相比有所下降。
服务成本收入(百万美元,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
服务成本收入 |
|
|
$ |
544 |
|
|
$ |
497 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
421 |
|
|
|
18 |
% |
支持 |
|
|
|
184 |
|
|
|
201 |
|
|
|
(8 |
)% |
|
|
188 |
|
|
|
7 |
% |
专业及其他服务 |
|
|
|
205 |
|
|
|
206 |
|
|
|
— |
% |
|
|
188 |
|
|
|
10 |
% |
公共云 |
|
|
|
118 |
|
|
|
65 |
|
|
|
82 |
% |
|
|
35 |
|
|
|
86 |
% |
未分配 |
|
|
|
37 |
|
|
|
25 |
|
|
|
48 |
% |
|
|
10 |
|
|
|
150 |
% |
混合云
与2021财年相比,混合云服务收入的成本在2022财年有所下降,在2021财年与2020财年相比有所上升。2022财年、2021财年和2020财年,混合云服务收入成本分别占混合云服务收入的15%、16%和16%。
与2021财年相比,混合云支持在2022财年的毛利率提高了1个百分点,原因是在成本基础稳定的情况下实现了支持收入的增长。与2020财年相比,混合云支持毛利率在2021财年保持相对持平。
与2021财年相比,混合云专业服务毛利率在2022财年增加了5个百分点,与2020财年相比增加了4个百分点。这两个时期的增长主要是由于提供的服务组合。
公共云
与前几年相比,2022财年和2021财年的公共云收入成本均有所增加,反映了每个时期公共云收入的持续增长。与2021财年相比,公共云毛利率在2022财年增加了3个百分点,与2020财年相比增加了24个百分点,反映了扩展我们的公共云部门的效率。
未分配
与前几年相比,2022财年和2021财年的未分配服务成本收入有所增加,这是因为我们在2022财年第三季度收购了CloudCheckr,并在2021财年第一季度收购了Spot,这导致收购的无形资产产生了更高的摊销费用。
40
运营费用
销售和市场营销、研究和开发以及一般和管理费用
2022财年的销售和营销、研发以及一般和行政费用总计30.17亿美元,占净收入的48%,与2021财年相比下降了两个百分点。2021财年的销售和营销、研发以及一般和行政费用总计28.82亿美元,占净收入的50%,与2020财年相比保持相对持平的百分比。
薪酬成本是运营费用的最大组成部分。薪酬成本包括工资、福利、其他薪酬相关成本、基于股票的薪酬支出和员工激励性薪酬计划成本。
与2021财年相比,2022财年包括在运营费用中的总薪酬成本增加了7400万美元,增幅为4%,这主要是由于工资、福利和基于股票的薪酬支出增加,反映出平均员工人数增加了3%。这一增长被较低的激励性薪酬支出部分抵消。2021财年的总薪酬成本包括2021财年第一季度额外一周的影响。
与2020财年相比,2021财年包括在运营费用中的总薪酬成本增加了2.25亿美元,增幅为15%,主要反映了激励性薪酬支出增加,平均员工人数增加3%,以及2021财年第一季度增加一周的影响。
销售和营销(单位:百万,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
销售和市场营销费用 |
|
|
$ |
1,857 |
|
|
$ |
1,744 |
|
|
|
6 |
% |
|
$ |
1,585 |
|
|
|
10 |
% |
销售和营销费用主要包括薪酬费用、佣金、外部服务、设施和IT支持费用、广告和营销推广费用以及差旅和娱乐费用。销售和营销费用的变动情况如下(占变动总额的百分比):
|
|
2022财年至2021财年 |
|
|
2021财年至2020财年 |
|
||
补偿费用 |
|
|
4 |
|
|
|
9 |
|
佣金 |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
广告和营销促销费 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
旅游和娱乐 |
|
|
1 |
|
|
|
(4 |
) |
其他 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
总变化 |
|
|
6 |
|
|
|
10 |
|
与2021财年相比,2022财年薪酬成本的增加反映出平均员工人数增加了约5%,但部分被2022财年减少一周的影响所抵消。我们销售和营销团队的扩大预计将支持我们抓住关键市场机遇的能力。
2022财年佣金支出的增加主要反映了我们销售团队的平均员工人数与2021财年相比有所增加,但与2021财年相比,实现销售目标的情况略有下降,这部分抵消了这一影响。
与2021财年相比,2022财年的广告和营销推广费用相对持平,而2021财年与2020财年相比有所增加,这主要是因为2021财年执行的某些项目的支出水平较高。与2021财年相比,2022财年的旅行和娱乐支出略有增加,因为与新冠肺炎疫情相关的旅行限制放松了。
与2020财年相比,2021财年薪酬成本的增加反映出平均员工人数增加了7%,我们销售和营销团队的扩大支持了我们执行关键市场机遇的能力。2021财年的薪酬成本也反映了第一季度增加一周的影响。
2021财年佣金支出的增加主要是因为相对于销售目标的表现比2020财年更高。由于新冠肺炎疫情,2021财年的旅行和娱乐支出与2020财年相比大幅下降。
41
研究与开发(百万,不包括百分比):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
研发费用 |
|
|
$ |
881 |
|
|
$ |
881 |
|
|
|
— |
% |
|
$ |
847 |
|
|
|
4 |
% |
研发费用主要包括薪酬费用、设施及资讯科技支援费用、折旧、与设备及软件有关的费用、原型、非经常性工程费用及其他外部服务费用。研究与开发费用的变动情况如下(占变动总额的百分比):
|
|
2022财年至2021财年 |
|
|
2021财年至2020财年 |
|
||
补偿费用 |
|
|
(1 |
) |
|
|
7 |
|
发展项目和对外服务 |
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
设施和IT支持成本 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
旅游和娱乐 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
总变化 |
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
与2021财年相比,2022财年薪酬成本下降的主要原因是激励性薪酬支出减少,而每个时期的平均员工人数相对一致。2022财年的薪酬成本也反映了2022财年减少一周的影响。与2021财政年度相比,2022财政年度发展项目和外部服务增加的主要原因是某些工程项目的支出增加。
与2020财年相比,2021财年薪酬成本增加的主要原因是激励性薪酬支出增加,而每个时期的平均员工人数相对一致。2021财年的薪酬成本也反映了第一季度增加一周的影响。开发项目和外部服务减少的主要原因是某些工程项目的支出减少。设施和IT支持费用的减少主要是由于成本控制努力,而差旅和娱乐费用减少是由于新冠肺炎疫情的影响。
一般和行政(百万,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
一般和行政费用 |
|
|
$ |
279 |
|
|
$ |
257 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
263 |
|
|
|
(2 |
)% |
一般和行政费用主要包括薪酬费用、专业和公司法律费用、外部服务和设施以及信息技术支持费用。一般费用和行政费用的变动情况如下(占变动总额的百分比):
|
|
2022财年至2021财年 |
|
|
2021财年至2020财年 |
|
||
补偿费用 |
|
|
4 |
|
|
|
9 |
|
专业和律师费以及外部服务 |
|
|
4 |
|
|
|
(14 |
) |
诉讼和解 |
|
|
— |
|
|
|
2 |
|
设施和IT支持成本 |
|
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
其他 |
|
|
2 |
|
|
|
— |
|
总变化 |
|
|
9 |
|
|
|
(2 |
) |
与2021财年相比,2022财年薪酬成本增加的主要原因是平均员工人数增加了4%,基于股票的薪酬支出增加,但这部分被激励性薪酬支出下降和2022财年减少一周的影响所抵消。2022财年专业和法律费用以及外部服务费用增加的主要原因是业务转型项目支出增加和律师费增加。在2021财年,我们产生了大约500万美元的诉讼和解费用,这笔费用包括在我们的综合收益表中的一般和行政费用中。设施和信息技术支持费用的减少主要是由于信息技术项目的支出水平较低。
与2020财年相比,2021财年薪酬成本增加的主要原因是激励性薪酬支出增加,而每个时期的平均员工人数相对一致。2021财年专业和法律费用以及外部服务费用减少的主要原因是本年度业务转型项目支出减少。设施和信息技术支持费用的增加主要是由于信息技术项目的支出水平较高。
42
重组费用(百万美元,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
重组费用 |
|
|
$ |
33 |
|
|
$ |
42 |
|
|
|
(21 |
)% |
|
$ |
21 |
|
|
|
100 |
% |
为了努力降低我们的成本结构并将资源重新分配到我们回报最高的活动上,在2022、2021和2020财年,我们启动了一系列业务重组计划,旨在精简我们的业务并专注于关键的战略机遇。这些计划导致我们的全球员工总数在2022财年、2021财年和2020财年分别裁员约1%、6%和2%,费用总额分别为3300万美元、4200万美元和2100万美元,其中主要包括员工遣散费。2022财年的总费用还包括与我们在爱尔兰科克建立国际总部计划相关的法律和税务相关咨询费。有关我们重组计划的更多详情,请参阅综合财务报表附注12-重组费用。
与收购相关的费用(百万美元,百分比除外)
|
|
|
财政年度 |
||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
||||
收购相关费用 |
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
16 |
|
|
|
(19 |
)% |
|
$ |
— |
|
|
NM |
NM--没有意义
我们在2022财年和2021财年分别产生了1,300万美元和1,600万美元的收购相关费用,主要是与收购和随后整合CloudCheckr和Spot相关的法律和咨询费用。
出售或终止确认资产的收益(单位:百万,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
出售或终止确认资产的收益 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(156 |
) |
|
|
(100 |
)% |
|
$ |
(38 |
) |
|
|
311 |
% |
2021年4月,我们出售了位于加利福尼亚州森尼维尔的某些土地和建筑,总账面净值为2.1亿美元,获得3.65亿美元的现金收益,扣除直销成本并经低于市场租金调整后的收益为1.56亿美元。
于2019年8月,我们完成出售位于加利福尼亚州森尼维尔的若干土地,账面净值为5,300万美元,获得现金收益9,600万美元,扣除直销成本后的净收益为3,800万美元。
其他费用,净额(百万美元,百分比除外)
其他费用净额的构成如下:
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
利息收入 |
|
|
$ |
7 |
|
|
$ |
9 |
|
|
|
(22 |
)% |
|
$ |
48 |
|
|
|
(81 |
)% |
利息支出 |
|
|
|
(73 |
) |
|
|
(74 |
) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(55 |
) |
|
|
35 |
% |
其他,净额 |
|
|
|
4 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(200 |
)% |
|
|
6 |
|
|
|
(167 |
)% |
总计 |
|
|
$ |
(62 |
) |
|
$ |
(69 |
) |
|
NM |
|
|
$ |
(1 |
) |
|
NM |
|
NM--没有意义
与前几年相比,2022财年和2021财年的利息收入有所下降,原因是我们的投资组合规模减少,投资收益下降。
2022财年的利息支出与2021财年持平,因为我们的未偿还优先票据的本金总额保持不变。与2020财年相比,2021财年的利息支出有所增加,因为我们在2021财年第一季度发行了本金总额为20亿美元的高级票据。发行这些高级票据的影响被2021财年第一季度到期的2021年6月到期的高级票据的部分抵消,以及2021财年平均未偿还商业票据余额的下降。
2022财年其他净额与2021财年相比出现差异的部分原因是汇兑损益同比。在2021财年,其他净额包括我们出售一家私人持股公司的少数股权所确认的600万美元收益,收益约为800万美元。这一收益被我们2021年6月到期的高级票据在2021财年第一季度到期而确认的1400万美元的损失所抵消。
43
所得税拨备(单位:百万,百分比除外):
|
|
|
财政年度 |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
更改百分比 |
|
|
2020 |
|
|
更改百分比 |
|
|||||
所得税拨备 |
|
|
$ |
158 |
|
|
$ |
232 |
|
|
|
(32 |
)% |
|
$ |
125 |
|
|
|
86 |
% |
我们2022财年的有效税率为14%,而2021财年的有效税率为24%。我们2022财年的有效税率低于上一财年,主要是因为包括了与预付某些公司间费用相关的一次性福利。此外,2021财年的税收规定包括因某些被收购公司的整合而产生的税收影响。我们2020财年的有效税率包括与诉讼时效失效相关的6100万美元的福利,而2021财年确认的福利为600万美元。
流动性、资本资源和现金需求
(单位:百万,百分比除外) |
|
4月29日, |
|
|
4月30日, |
|
||
现金、现金等价物和短期投资 |
|
$ |
4,134 |
|
|
$ |
4,596 |
|
债务本金 |
|
$ |
2,650 |
|
|
$ |
2,650 |
|
以下是我们现金流活动的摘要:
|
|
财政年度 |
|
|||||
(单位:百万) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
1,211 |
|
|
$ |
1,333 |
|
投资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
(561 |
) |
|
|
21 |
|
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
(1,017 |
) |
|
|
444 |
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
(49 |
) |
|
|
71 |
|
现金、现金等价物和限制性现金净变化 |
|
$ |
(416 |
) |
|
$ |
1,869 |
|
截至2022年4月29日,我们的现金、现金等价物和短期投资总额为41亿美元,比2021年4月30日减少了4.62亿美元。在2022财年,我们从经营活动中产生了12亿美元的现金,其中6亿美元用于回购我们的普通股股票,4.46亿美元用于支付股息,2.26亿美元用于购买财产和设备,3.8亿美元的现金净额用于收购三家私人持股公司。截至2022年4月29日,净营运资本为20亿美元,与2021年4月30日相比减少了5.57亿美元。净营运资本减少的部分原因是我们的优先票据本金2.5亿美元在2022财年从长期负债重新分类为流动负债。
经营活动的现金流
在2022财年,我们从运营活动中产生了12亿美元的现金,净收益为9.37亿美元,经非现金折旧和摊销1.94亿美元以及基于非现金股票的薪酬支出2.45亿美元调整后。
2022财年资产和负债的重大变化包括:
在2021财年,我们从运营活动中产生了13亿美元的现金,净收益为7.3亿美元,调整后增加了2.07亿美元的非现金折旧和摊销费用,以及1.97亿美元的非现金股票薪酬支出,减去了1.56亿美元的出售收益或取消确认的资产。
44
2021财年期间资产和负债的重大变化包括:
我们预计,由于多种因素,经营活动提供的现金在未来期间可能大幅波动,这些因素包括我们经营业绩的波动、发货线性、应收账款表现、库存和供应链管理、供应商付款计划、基于股票的补偿的税收优惠或费用,以及补偿和其他付款的时间和金额。
投资活动产生的现金流
在2022财年,我们产生了4500万美元,主要来自可供出售证券的投资到期日(扣除购买),并支付了2.26亿美元的资本支出。除去收购的现金,我们支付了3.8亿美元收购了三家私人持股公司。
在2021财年,我们通过出售位于加利福尼亚州桑尼维尔的物业获得了3.65亿美元的收入,通过到期和出售可供出售的债务证券投资(扣除购买)获得了1.6亿美元。我们支付了3.5亿美元收购两家私人持股公司,并支付了1.62亿美元的资本支出。
融资活动产生的现金流
在2022财年,用于融资活动的现金流总计10亿美元,其中6亿美元用于回购约700万股普通股,4.46亿美元用于支付股息。
在2021财年,我们从发行高级票据中获得了20亿美元,其中5.13亿美元用于取消2021年6月到期的高级票据,4.2亿美元用于净偿还原始到期日为3个月或更短的商业票据,4.27亿美元用于支付股息,1.25亿美元用于回购200万股我们的普通股,部分抵消了这一收入。
可能影响我们现金流的关键因素包括收入组合和盈利能力的变化,我们有效管理营运资本的能力,特别是应收账款、应付账款和库存,股票回购和现金股息支付的时间和金额,外汇汇率变化的影响,我们有效整合收购的产品、业务和技术的能力,以及偿还债务的时间。根据过去的业绩和我们目前的业务前景,我们相信我们的流动性来源,包括运营产生的现金,以及我们进入资本市场和承诺的信贷额度的能力,将满足我们的营运资金需求、资本支出、投资需求、股票回购、现金股息、合同义务、承诺、债务本金和利息支付以及与运营相关的其他流动性需求,并满足至少未来12个月的现金需求。然而,如果我们的流动资金不足,我们可能会被要求削减开支,实施额外的成本节约措施和重组行动,或达成新的融资安排。我们不能确定我们将继续产生现金流达到或高于当前水平,或者我们是否能够在必要时以令人满意的条件获得额外融资(如果有的话)。关于可能影响我们现金流和流动性需求的因素的进一步讨论,包括新冠肺炎疫情的影响,见项目1A。风险因素。
流动性
截至2022年4月29日,我们的主要流动性来源包括现金、现金等价物和短期投资,我们预计从运营中产生的现金,以及我们的商业票据计划和相关信贷安排。
现金、现金等价物和短期投资包括以下内容(单位:百万):
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4月29日, |
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4月30日, |
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现金和现金等价物 |
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$ |
4,112 |
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$ |
4,529 |
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短期投资 |
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22 |
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67 |
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总计 |
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$ |
4,134 |
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$ |
4,596 |
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45
截至2022年4月29日和2021年4月30日,分别有23亿美元和25亿美元的现金、现金等价物和短期投资由多家外国子公司持有,通常以美元计价,而美国的现金、现金等价物和短期投资分别为18亿和21亿美元。
我们的主要流动资金需求主要用于满足我们的营运资金需求、支持持续的业务活动、为研发提供资金、满足资本支出需求、通过资产购买和/或业务收购投资于关键或补充技术、支付我们债务的利息和本金、为我们的股票回购计划提供资金,以及在宣布时支付股息。在正常业务过程中,我们定期审查投资或收购公司或公司单位的机会,以扩大我们的总目标市场,利用技术协同效应并建立新的收入来源,特别是在我们的公共云部门。
我们投资政策的主要目标是保本和维持流动资金。我们试图通过投资高质量的投资级证券、限制到期时间以及密切监控交易对手和标的债务人来降低违约风险。我们相信我们的现金等价物和短期投资是流动性和可获得性的。我们没有发现我们的现金等价物或投资的公允价值与截至2022年4月29日报告的价值相比有任何重大恶化。
由于信贷和资本市场的趋势,我们的投资组合一直并将继续面临市场风险。我们继续密切关注当前的经济和市场事件,以将我们投资组合的市场风险降至最低。我们经常监控我们对主权和非主权借款人和交易对手的财务敞口。我们利用各种计划和融资策略,努力确保我们的全球现金随时随地都可以使用。我们还向美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)提交了一份自动搁置登记声明。我们未来可能会提供额外的债务、股权和其他证券,数额不详。
高级附注
下表汇总了截至2022年4月29日的高级债券本金金额(单位:百万):
3.25%优先债券将于2022年12月到期 |
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$ |
250 |
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3.30%优先债券将于2024年9月到期 |
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400 |
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1.875厘优先债券将于2025年6月到期 |
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750 |
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2.375厘优先债券将于2027年6月到期 |
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550 |
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优先债券将于2030年6月到期,利率2.70% |
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700 |
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总计 |
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$ |
2,650 |
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高级债券的利息每半年支付一次。有关相关条款的进一步资料,请参阅附注8-综合财务报表附注的融资安排。
商业票据计划和信贷安排
我们有一个商业票据计划(该计划),根据该计划,我们可以发行无担保商业票据。该计划下的可用金额可以借入、偿还和再借入,任何时候该计划下未偿还票据的面值或本金总额不得超过10亿美元。票据的到期日可以有所不同,但不能超过自发行之日起的397天。票据在商业票据市场按惯例条款出售,并可按票面折价发行,或按面值出售并按发行时市场情况所规定的利率计息。发行票据所得款项作一般企业用途。截至2022年4月29日,没有未偿还的商业票据。
关于该计划,我们与一个银团贷款人达成了一项高级无担保信贷协议。该信贷协议于2021年1月22日修订,规定了10亿美元的循环无担保信贷安排,其中5000万美元可用于代表我们签发信用证。信贷安排将于2026年1月22日到期,根据某些条件,我们可以选择将到期日再延长两个1年期。贷款收益可被我们用于一般企业目的,并作为我们现有商业票据计划的流动性支持。截至2022年4月29日,我们遵守了协议中所有相关的契约. 在所列任何期间内,均未从这项信贷安排中提取任何款项。
46
非经常开支规定
我们预计将在未来几年通过现有现金、现金等价物、投资和运营产生的现金为我们的资本支出提供资金,包括与设施、设备、运营租赁和内部使用软件开发项目相关的承诺。我们资本需求的时间和金额无法准确确定,将取决于许多因素,包括未来对产品的需求、网络存储行业的变化、招聘计划以及我们与设施和设备需求融资相关的决定。我们预计2023财年的资本支出在2.5亿至3亿美元之间。
股息和股票回购计划
2022年5月27日,我们宣布普通股每股0.50美元的现金股息,于2022年7月27日支付给截至2022年7月8日收盘时登记在册的持有人。
截至2022年4月29日,我们的董事会已批准根据我们的股票回购计划回购至多151亿美元的普通股。根据该计划,我们可以通过公开市场上的主动或主动交易、私下协商的交易、加速股份回购计划、根据规则10b5-1计划或我们管理层认为适当的其他方式购买我们已发行普通股的股票。股票回购计划可随时暂停或终止。自2003年5月13日该计划开始至2022年4月29日,我们总共回购了3.47亿股普通股,平均价格为每股39.95美元,总购买价格为139亿美元。截至2022年4月29日,该计划下用于股票回购的剩余授权金额为13亿美元。
购买承诺
在正常业务过程中,我们向第三方合同制造商和零部件供应商承诺管理制造商交货期并满足产品预测,并向其他方承诺购买我们产品制造过程中使用的各种关键零部件。此外,我们有与我们的正常业务过程相关的未结订单和合同义务,但我们尚未收到货物或服务。这些表外购买承诺总额为1.2美元 其中9亿美元将于2023财年到期,其余部分将于2022年4月29日到期。
融资担保
虽然我们的大多数销售安排都包括短期付款条款,但我们也会不时地向信誉良好的客户提供长期融资。我们一般在合同执行之日起10天内,以无追索权原则向第三方融资机构出售通过这些安排融资的应收账款,并在我们的综合现金流量表中将这些销售所得款项归类为经营活动的现金流量。我们将这些应收账款的销售计入金融资产转让会计准则中定义的“真实销售”,因为我们被认为已经交出了对这些融资应收账款的控制权。我们在2022财年和2021财年分别销售了5900万美元和1.02亿美元的应收账款。
此外,我们还与租赁公司就销售我们的硬件系统产品达成协议。这些租赁公司反过来将我们的产品出租给最终用户。如果最终用户违约,租赁公司通常对我们没有追索权。
上文所述的一些租赁安排是通过第三方融资机构以追索权方式融资的。根据一般为三年或以下的追索权租约条款,在最终用户客户违约的情况下,我们仍有责任向第三方租赁公司支付总计未偿还的剩余租赁款。这些安排通常以标的资产的担保权益为抵押。截至2022年4月29日和2021年4月30日,此类或有事项超出相关负债的总额并不大。到目前为止,在我们的租赁融资计划或其他融资安排下,我们没有出现重大亏损。
我们已经与我们的某些最终用户客户签订了服务合同,这些合同得到了第三方融资安排的支持。如果服务合同因我们未能履行合同或我们未能遵守融资安排的条款而被终止,在某些情况下,我们可能被要求购买与服务合同相关的某些资产,或支付该等安排下的未付款项总额。截至2022年4月29日,我们尚未被要求根据这些安排支付任何款项,我们认为根据这些安排购买大量资产或支付款项的可能性微乎其微。财务安排中代表未赚取服务收入的部分计入综合资产负债表中的递延收入和融资的未赚取服务收入。.
47
法律或有事项
在正常业务过程中,我们会受到各种法律程序和索赔的影响。关于这些事项的进一步详情见附注17--合并财务报表附注的承付款和或有事项。
关键会计政策和估算
我们的综合财务报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的,该原则要求管理层作出判断、估计和假设,以影响资产、负债、净收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的披露。我们的估计是基于历史经验和我们认为在目前情况下是合理的各种其他假设,包括正在发生的新冠肺炎疫情,其结果构成了对资产和负债账面价值做出判断的基础。吾等认为,所采用的会计估计及由此产生的结余是合理的;然而,实际结果可能与这些估计不同,而且这种差异可能是重大的。
主要会计政策摘要载于综合财务报表附注附注1--业务及重要会计政策说明。如果一项会计政策要求根据作出估计时高度不确定的事项的假设作出会计估计,如果合理地使用不同的估计,或估计的合理可能的变化可能对财务报表产生重大影响,则该会计政策被视为关键。下文所述会计政策反映了编制综合财务报表时使用的重大判断、估计和假设。
收入确认
我们与客户的合同通常包括将多种产品和服务转让给客户。在确定收入确认的金额和时间时,我们评估哪些产品和服务是不同的履约义务,并按相对独立销售价格(SSP)在每个履约义务中分配交易价格,其中可能包括固定和/或可变金额。以下是这一方法中包含的关键估计和假设以及相应的不确定性:
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主要估计和假设 |
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关键的不确定性 |
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我们评估在与客户的合同中承诺的产品和服务是否是不同的履约义务,应该单独核算,而不是一起核算。 |
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在某些合同中,确定我们独特的履行义务需要做出重大判断。随着我们的业务和向客户提供的服务随着时间的推移而变化,我们确定为不同的性能义务的产品和服务可能会发生变化。这些变化可能会对我们在特定时期报告的收入和毛利率产生不利影响。 |
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在确定我们合同的交易价格时,我们根据预期价值估计可变对价,主要取决于我们的历史。在某些情况下,我们也可以使用最可能的金额作为我们估计的基础。 |
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我们可能没有足够的相关历史数据或其他信息,无法使用“期望值”或“最有可能金额”方法对可变对价进行准确估计。此外,业务实践的变化,如与销售退货或营销计划相关的变化,可能会带来新形式的可变对价,以及估计过程中更多的复杂性和不确定性。 |
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在有多个履约义务的合同中,我们根据产品和服务分开销售的价格建立SSP。如果在过去的交易中没有观察到SSP,我们通过最大限度地使用可观察的输入来估计它们,包括定价策略、市场数据、内部批准的与履约义务相关的定价指导方针和其他可观察的输入。 |
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随着我们的业务和产品随时间发展,我们定价和折扣方法的修改、产品和服务产品的范围和性质的变化和/或客户细分的变化可能会导致缺乏一致性,从而使建立和/或维护SSP变得困难。SSP的变化可能导致在具有多项履约义务的合同中不同的和意想不到的收入分配。除其他因素外,这些因素可能会对我们在特定时期报告的收入和毛利率产生不利影响。
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48
库存估价和采购订单应计项目
存货主要由外购零部件和成品组成,按成本或可变现净值中较低者列报,后者按先进先出的原则近似实际成本。当确定库存超过预期需求或过时时,就记录拨备,以便将库存调整到其估计可变现价值。以下是估计我们库存价值的关键估计和假设以及相应的不确定性:
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主要估计和假设 |
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关键的不确定性 |
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我们定期对库存进行过剩和过时的分析。库存的减记主要基于对未来需求预测和市场状况的假设而确定的过剩和陈旧储备。在确认损失时,为该库存建立了一个新的、较低的成本基础,随后事实和情况的变化不会导致恢复或增加新建立的成本基础。 |
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尽管我们使用最佳估计来预测未来的产品需求,但需求的任何意外重大变化都可能会因新冠肺炎疫情的影响而加剧,或者与技术发展、新产品推出、客户要求、竞争或其他因素相关的过时需求,都可能对我们的库存估值产生重大影响。如果实际市场状况不如预期的有利,可能需要对对毛利率产生不利影响的收益进行额外的减记和其他费用。如果实际市场条件更有利,我们可能会在减记的库存出售期间实现更高的毛利。 我们必须遵守与我们的产品制造相关的各种环境法律。如果现行法规发生变化,我们可能会被要求进行产品设计更改,这可能会导致库存过剩或陈旧,这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。 |
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我们向我们的第三方合同制造商和其他供应商承诺管理交货期并满足产品预测,并向其他方承诺购买我们产品制造中使用的各种关键部件。当我们认为这些组成部分很可能不会在未来的业务中使用时,我们就为不可取消的采购承诺的估计损失建立应计项目。 |
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如果实际材料需求显著低于我们的预测,我们可能需要增加我们的已记录负债,以弥补不可取消采购承诺的估计损失,包括为应对更广泛的技术供应链最近的发展而做出的增量承诺,这将对我们的经营业绩产生不利影响。 |
商誉与购入的无形资产
我们根据既定的估值方法,将收购的收购价按收购日期的可识别资产和承担的负债进行公允价值分配。商誉是指截至收购日的剩余价值,在大多数情况下,商誉是指收购日转移的购买对价扣除收购资产的公允价值和承担的负债后的超额部分。
当事件及情况显示一项资产的账面净值可能无法从其使用及最终处置的预期未来现金流量中收回时,已购入的无形资产的账面价值便会予以审核。我们定期评估无形资产的估计剩余使用年限。这项审查可能导致减值费用或使用寿命缩短,从而导致费用计入我们的综合损益表。
我们每年审核减值商誉,当事件或环境变化表明我们其中一个报告单位的账面价值可能超过其公允价值时。商誉会计准则的规定允许我们首先评估定性因素,以确定是否有必要进行量化商誉减值测试。在2022财年第一季度,我们采用相对公允价值法为我们的部门和报告单位分配商誉,因此,我们进行了中期量化商誉减值测试,并确定我们每个报告单位的公允价值大大超过了其账面价值,因此,不存在商誉减值。对于我们在2022财年第四季度进行的年度商誉减值测试,我们进行了定性测试,没有产生任何商誉减值费用。到目前为止,新冠肺炎疫情的影响还没有对我们报告单位的公允价值产生重大不利影响。
49
以下是评估我们商誉和购买的无形资产价值的关键估计和假设以及相应的不确定性:
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主要估计和假设 |
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关键的不确定性 |
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商誉和购进无形资产的公允价值评估是基于市场参与者将根据非金融资产公允价值计量会计准则在有序交易中使用的因素。 购入无形资产的估值主要基于对购入资产预期从购入业务产生的未来业绩和现金流的估计。 |
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虽然吾等聘请专家厘定收购日期及收购的无形资产的公允价值,但收购资产及承担的负债的公允价值是基于重大的管理假设及估计,该等假设及估计具有内在的不确定性及高度主观性,因此实际结果可能与估计有所不同。如果使用不同的假设,可能会对采购价格的分配产生重大影响。新冠肺炎疫情造成的宏观经济和市场状况波动,增加了某些管理假设和估计的不确定性和主观性。 |
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对可能的商誉和购买的无形资产减值的评估要求我们就资产负债表和损益表金额的分配做出判断和假设,并估计我们报告单位和资产的未来现金流量和公平市场价值。 |
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为了应对行业和市场状况的变化,我们可能需要从战略上重新调整我们的资源,并考虑重组、处置或以其他方式退出业务,这可能会导致商誉减值或购买的无形资产。 对预期未来现金流量以及报告单位和购买的无形资产的公允价值的假设和估计是复杂和主观的。它们可能受到各种因素的影响,包括外部因素,如宏观经济状况意外变化的不利影响,如与新冠肺炎疫情相关的变化,以及竞争对手的技术变化或新产品推出。它们还可能受到内部因素的影响,例如业务战略或预测的产品生命周期和路线图的变化。我们对这些因素和其他因素的持续考虑可能会导致未来的减值费用或加速摊销费用,这可能会对我们的经营业绩产生不利影响。 |
50
所得税
我们在美国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税。我们使用资产负债法计算所得税拨备,在该方法下,递延税项资产和负债根据资产和负债的财务报告和计税基础之间的暂时性差异以及营业亏损和税收抵免结转的预期未来税务后果进行确认。递延税项资产及负债按现行颁布的适用于预期变现或清偿该等税项资产或负债的年度的实际应课税收入的税率计量。该公司记录了一项估值准备金,以将递延税项资产减少到据信更有可能变现的金额。
以下是对我们所得税的关键估计和假设以及相应的不确定性:
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主要估计和假设 |
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关键的不确定性 |
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我们的所得税条款是基于现有的税法和我们与各税务机关签订的提前定价协议或函件裁决。 |
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我们的所得税拨备受到波动性的影响,可能会受到现有税法未来变化的不利影响,例如税率的变化,美国可能对我们海外子公司的收益征税的变化,以及未来有利税收协议和裁决续签的不确定性。 |
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决定我们是否应该记录或调整我们的递延税项资产的估值准备是基于对我们未来盈利能力的假设。 |
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我们未来的利润可能与目前的预期不同,导致我们对更有可能实现的递延税项资产金额的决定发生变化。我们可以调整我们的估值免税额,并对作出此类决定的期间的税收拨备产生相应影响。 |
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对我们不确定的税务状况的估计主要基于公司的具体情况、适用的税法、外部公司的税务意见以及过去对我们所得税申报单的审查结果。 |
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在评估我们不确定的税收状况时,需要做出重大判断。虽然我们相信我们的储备是合理的,但我们不能保证这些事项的最终税务结果或税务法院的裁决不会与我们历史上的税务拨备和应计项目所反映的不同。 |
它em 7A. 关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着与利率和外币汇率波动相关的市场风险。我们使用某些衍生金融工具来管理外汇兑换风险。我们不会将衍生金融工具用于投机或交易目的。所有金融工具的使用都符合管理层批准的政策。
利率风险
固定收益投资-截至2022年4月29日,我们的固定收益债务投资为2200万美元,存单为7100万美元。我们的固定收益债券投资组合主要包括在购买之日原始到期日超过三个月的投资,这些投资被归类为可供出售投资。这些固定收益债务投资主要由公司债券和美国国债和政府债务证券组成,我们的存单受到利率和利息收入风险的影响,如果市场利率上升,它们的价值将会下降。相反,利率下降,包括信贷利差下降的影响,可能会对我们投资组合的利息收入产生实质性的不利影响。假设市场利率从2022年4月29日的水平上调100个基点,将导致我们固定收益证券的公允价值减少不到100万美元。随着时间的推移,市场利率的波动将导致我们的利息收入发生变化。我们在投资组合中不使用衍生金融工具。
我们的投资政策是通过分散投资和投资高评级证券来限制信贷敞口。我们通过限制对单一发行人的债务证券的投资,并通过分散不同地理位置和类型的发行人的风险,进一步缓解了我们投资中的信用风险集中。我们与我们的投资顾问一起,积极审查当前的投资评级、公司特定事件和总体经济状况,以管理我们的投资,并确定公允价值是否出现非临时性的显著下降。我们每季度监测和评估我们的投资组合是否存在任何非临时性的减值。
债务-截至2022年4月29日,我们有27亿美元的未偿还高级债券本金。我们将这些工具按面值减去未摊销折价和发行成本计入我们的综合资产负债表。因为这些工具
51
按固定利率计息,我们不存在与利率变化相关的财务报表风险。然而,这些工具的公允价值会随着利率的变化而波动。有关详情,请参阅附注8-综合财务报表附注的融资安排。
信贷安排-我们面临着与我们的10亿美元五年期循环信贷安排相关的利率变化的影响。该融资机制下的借款应计利息,利率根据某些市场利率和我们对优先债券的信用评级而变化。因此,如果我们在信贷安排下借入任何金额,我们的利息支出将随着这些市场利率或我们信用评级的任何变化而波动。截至2022年4月29日,信贷安排下没有未偿还的金额。
外币汇率风险
我们对与某些外币交易相关的风险进行对冲,以将外币汇率变化对收益的影响降至最低。我们利用外币远期和期权合约来对冲外币波动对某些外币计价货币资产和负债的短期影响。我们还使用外汇远期合约来对冲与某些外币计价的预期销售交易相关的外币风险。根据衍生品和套期保值的会计指导,这些衍生品被指定为现金流对冲并符合条件。
我们不会为投机或交易目的而订立外币兑换合约。在订立外汇远期及期权合约时,我们已承担交易对手可能无法履行合约条款所可能产生的风险。我们试图通过与信誉良好的跨国商业银行签订外汇兑换合同来限制我们的信用风险敞口。所有合同的到期日均为12个月或更短。有关我们的衍生工具和对冲活动的更多信息,请参阅综合财务报表附注11-衍生工具和对冲活动。
52
它em 8. 财务报表和补充数据
合并财务报表和补充数据索引
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截至2022年4月29日和2021年4月30日的合并资产负债表 |
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截至2022年4月29日、2021年4月30日和2020年4月24日止年度的综合收益表 |
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截至2022年4月29日、2021年4月30日和2020年4月24日的综合全面收益表 |
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截至2022年4月29日、2021年4月30日和2020年4月24日的综合现金流量表 |
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截至2022年4月29日、2021年4月30日和2020年4月24日止年度的股东权益综合报表 |
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合并财务报表附注 |
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独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID号 |
89 |
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53
NetApp,Inc.
合并B配额单
(单位:百万,面值除外)
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4月29日, |
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4月30日, |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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应收账款 |
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盘存 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净额 |
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商誉 |
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其他无形资产,净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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应付帐款 |
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$ |
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应计费用 |
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长期债务的当期部分 |
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短期递延收入和融资未赚取服务收入 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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其他长期负债 |
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长期递延收入和融资未赚取的服务收入 |
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总负债 |
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股东权益: |
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优先股,$ |
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普通股和额外实收资本,$ |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
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股东权益总额 |
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总负债和股东权益 |
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$ |
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$ |
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见合并财务报表附注。
54
NetApp,Inc.
合并状态收入项目
(单位:百万,每股除外)
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截至的年度 |
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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April 24, 2020 |
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收入: |
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产品 |
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服务 |
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净收入 |
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收入成本: |
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产品成本 |
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服务成本 |
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收入总成本 |
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|
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毛利 |
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运营费用: |
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销售和市场营销 |
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研发 |
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一般和行政 |
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重组费用 |
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收购相关费用 |
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出售或终止确认资产的收益 |
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( |
) |
|
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( |
) |
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总运营费用 |
|
|
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|||
营业收入 |
|
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其他费用,净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税前收入 |
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所得税拨备 |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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每股净收益: |
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基本信息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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稀释 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|||
计算每股净收益时使用的股份: |
|
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基本信息 |
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|
|
|
|
|
|||
稀释 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
见合并财务报表附注。
55
NetApp,Inc.
合并报表OF综合收益
(单位:百万)
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
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April 24, 2020 |
|
|||
净收入 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|||
其他综合(亏损)收入: |
|
|
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|
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|
|
|||
外币折算调整 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
确定的福利义务: |
|
|
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|||
固定福利义务调整 |
|
|
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( |
) |
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与定义的调整相关的重分类调整 |
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( |
) |
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所得税效应 |
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|||
可供出售证券的未实现收益: |
|
|
|
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|
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|
|||
期内产生的未实现持有收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
中所列收益的重新分类调整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
现金流对冲的未实现收益(亏损): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期内产生的未实现持有(亏损)收益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
中包括的损失(收益)的重新分类调整 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他综合(亏损)收入 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
综合收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
见合并财务报表附注。
56
NetApp,Inc.
合并状态现金流项目
(单位:百万)
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||
将净收入与由以下机构提供的现金净额进行调整 |
|
|
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折旧及摊销 |
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|
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非现金经营租赁成本 |
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|
|
|
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|||
基于股票的薪酬 |
|
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|||
递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
出售或终止确认资产的收益 |
|
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
其他项目,净额 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
||
资产和负债变动,扣除业务收购后的净额: |
|
|
|
|
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|||
应收账款 |
|
|
( |
) |
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盘存 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他营运资产 |
|
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( |
) |
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( |
) |
|
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应付帐款 |
|
|
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|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
应计费用 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
递延收入和融资未赚取服务收入 |
|
|
|
|
|
|
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|
|||
长期应缴税款 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他经营负债 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
经营活动提供的净现金 |
|
|
|
|
|
|
|
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|||
投资活动产生的现金流: |
|
|
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|||
购买投资 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
投资的到期日、销售和收取 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
购置财产和设备 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售物业所得收益 |
|
|
|
|
|
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|
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|
|||
收购业务,扣除收购现金后的净额 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
其他投资活动,净额 |
|
|
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|
|
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|
|
|
|||
投资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
( |
) |
|
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|
|
|
||
融资活动的现金流: |
|
|
|
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|||
根据员工股票奖励计划发行普通股所得款项 |
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支付与股票奖励的股票净额结算相关的税款 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
普通股回购 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
|
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( |
) |
(偿还)原始到期日不超过三个月的商业票据收益,净额 |
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
||
债务发行,扣除发行成本 |
|
|
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|
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|
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|
|||
债务的偿还和清偿 |
|
|
|
|
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( |
) |
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( |
) |
|
已支付的股息 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他筹资活动,净额 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资活动提供的现金净额(用于) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
( |
) |
|
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|
|
( |
) |
|
现金、现金等价物和限制性现金净变化 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
现金、现金等价物和受限现金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期初 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
见合并财务报表附注。
57
NetApp,Inc.
合并报表股东权益
(单位:百万,每股除外)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计 |
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|||||
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普通股和 |
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其他 |
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|
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||||||||
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|
额外实收资本 |
|
|
留用 |
|
|
全面 |
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||||||||
|
|
股票 |
|
|
金额 |
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|
收益 |
|
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损失 |
|
|
总计 |
|
|||||
余额,2019年4月26日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
采用ASC 842的累积效果 |
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|
— |
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||||
净收入 |
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— |
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||||
其他综合收益 |
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— |
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||||
在员工项下发行普通股 |
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|||||
普通股回购 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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— |
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||||
宣布的现金股息(美元 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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余额,2020年4月24日 |
|
|
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( |
) |
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||||
净收入 |
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— |
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||||
其他综合收益 |
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在员工项下发行普通股 |
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普通股回购 |
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( |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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— |
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||||
宣布的现金股息(美元 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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余额,2021年4月30日 |
|
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( |
) |
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||||
净收入 |
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— |
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||||
其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
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在员工项下发行普通股 |
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|||||
普通股回购 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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基于股票的薪酬 |
|
|
— |
|
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||||
宣布的现金股利每 |
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— |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
||
余额,2022年4月29日 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
|
见合并财务报表附注。
58
NetApp,Inc.
合并后的注释财务报表
1.业务说明和重要会计政策
业务说明-NetApp,Inc.(我们、我们或公司)是一家以云为主导、以数据为中心的全球软件公司,为组织提供跨内部云、私有云和公共云管理和共享数据的能力。我们提供全方位的企业级软件、系统和服务解决方案,客户可使用这些解决方案来实现基础设施现代化、构建下一代数据中心和利用混合云的强大功能。
财政年度-我们的财政年度报告为52周或53周的年度,截止日期为4月的最后一个星期五。第一个财政季度大约每六年增加一周,以重新调整财政月份和日历月。2022年4月29日结束的2022财年和2020年4月24日结束的2020财年都是52周的年份。截至2021年4月30日的2021财年是53周的一年,第一季度包括14周,随后的每个季度包括13周。除另有说明外,所指的特定年度、季度、月份和期间是指截至4月最后一个星期五的公司会计年度及其相关的季度、月份和期间.
预算的使用-按照美国公认的会计原则编制合并财务报表,要求管理层作出估计和假设,以影响在财务报表之日报告的资产和负债额、披露或有资产和负债以及报告期内报告的收入和费用。这些估计包括但不限于收入确认、准备金和津贴、存货估值、商誉和无形资产的估值、重组准备金、员工福利应计费用、股票薪酬、或有损失、投资减值、所得税和公允价值计量。实际结果可能与这些估计值大不相同,包括新冠肺炎大流行的影响,其预期影响已酌情纳入管理层截至2022年4月29日的年度估计数中。
现金等价物-我们将购买时原始到期日为三个月或以下的所有高流动性债务投资视为现金等价物。
可供出售的投资-我们将我们对债务证券的投资归类为可供出售投资。债务证券主要包括公司债券、美国国债和政府债务证券以及存单。这些投资主要由一家大型金融机构托管。一种特定的识别方法被用于确定出售的债务证券的成本基础。这些投资按公允价值计入综合资产负债表。
扣除相关税项的未实现收益和临时亏损计入累计其他全面收益(亏损)(AOCI)。一旦变现,这些金额将从AOCI重新归类为收益。投资溢价和折扣的摊销包括在我们的经营业绩中。已实现损益按具体的识别方法计算。
我们根据投资的性质及其在当前业务中的可用性将我们的投资分类为流动投资或非流动投资。
非暂时性投资减值准备-我们所有可供出售的投资都要接受定期减值审查。当债务证券的公允价值低于其摊销成本时,它被视为减值,我们评估减值是否是暂时的。如(I)吾等有意出售该证券,(Ii)吾等极有可能须在收回全部摊销成本基准前出售该证券,或(Iii)吾等预期不会收回该证券的全部摊销成本基准,则减值被视为非暂时性的。如果减值基于上述条件(I)或(Ii)被视为非临时性的,则债务证券的摊余成本和公允价值之间的全部差额在经营结果中确认。如果根据上述条件(Iii)将减值视为非临时性减值,则代表信贷损失的金额(定义为预期收取的现金流量现值与债务证券的摊销成本基础之间的差额)在收益中确认,与所有其他因素相关的金额在其他全面收益(OCI)中确认。
59
盘存-存货按成本或可变现净值中较低者列报,后者在先进先出的基础上近似实际成本。我们根据存货成本和估计的可变现净值之间的差额减记过剩和陈旧存货。可变现净值是使用管理层对未来需求的最佳预测和对市场状况的预期来估计的。在确认损失时,为该存货建立了一个新的、较低的成本基础,随后事实或情况的变化不会导致恢复或增加新建立的基础。此外,我们记录了与合同制造商和供应商的坚定、不可取消和无条件采购承诺的负债,这些承诺的数量超过了我们对过剩和过时库存的估值,超出了我们的未来需求预测。
财产和设备-财产和设备按成本入账。
折旧和摊销采用直线法计算,一般按下列期间计算:
|
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折旧寿命 |
建筑物和改善措施 |
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家具和固定装置 |
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计算机、生产、工程及其他设备 |
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计算机软件 |
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租赁权改进 |
|
在建工程将在相关资产准备使用时的估计使用年限内进行折旧。我们利用在建的重大设施资产和重大软件开发项目的利息。在列报期间资本化的利息不是实质性的。
软件开发成本-在确定技术可行性之前,新软件产品的开发和对现有软件产品的重大改进的成本按发生的费用计入费用,届时,任何额外的成本都将根据软件的会计指导予以资本化。由于我们目前的软件开发过程基本上是与确定技术可行性同时完成的,技术可行性在工作模型完成时发生,因此在所述任何时期都没有将成本资本化。
内部使用软件开发成本-我们将为内部使用而开发或获得的计算机软件在应用程序开发阶段发生的合格成本资本化,并在软件的预计使用寿命内摊销这些成本。
企业合并-我们确认收购日收购的可识别资产和承担的负债的公允价值,但合同资产和负债除外,从2022财年开始,我们根据我们的收入确认政策确认,就像我们最初执行客户合同一样。截至购置日的商誉按购置日转移的对价扣除购置日的资产价值和承担的负债后的超额部分计量。虽然我们使用我们的最佳估计和假设作为收购价格分配过程的一部分,以准确评估收购日收购的资产和承担的负债,但我们的估计本质上是不确定的,需要进行改进。因此,在自收购日期起计最长一年的计量期内,我们记录了对收购资产和承担的负债的调整,并在我们确定对初步购买价格分配的调整的范围内,对商誉进行了相应的抵销。于计量期结束或收购资产或承担负债的价值最终厘定后(以先到者为准),其后的任何调整均记入综合损益表。
商誉与购入的无形资产-当为一项收购支付的代价超过所收购的有形和无形资产净值时,就记录商誉。购买的具有有限寿命的无形资产一般在其经济寿命内按直线摊销。至
商誉的账面价值在我们会计年度的第四季度按年度进行减值测试,如果我们认为存在减值指标,则会更频繁地进行测试。引发减值审查的事件可能是一些指标,如不利的行业或经济趋势、重组行动、较低的盈利预测或我们的市值持续下降。为了进行减值测试,我们有两个报告单位,这两个报告单位与我们的两个可报告部门相同。我们首先进行定性评估,以确定是否有必要进行商誉减值量化测试。量化减值测试的表现要求将每个报告单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。每个报告单位的公允价值均以收益法和市场法相结合为基础。
60
在收益法下,我们根据估计的未来现金流量的现值估计报告单位的公允价值。现金流预测基于离散的预测期以及终端价值的确定,并基于预测的收入增长率和营业利润率得出。这些现金流预测被贴现,以得出每个报告单位的公允价值。所使用的贴现率是基于可比上市公司的加权平均资本成本,经与业务特定特征相关的相关风险以及与报告单位执行预计现金流的能力相关的不确定性调整后得出。根据市场法,吾等根据营收市盈率及来自营运及投资特征与报告单位相若的可比上市公司的盈利的市盈率估计公允价值。此外,我们在将共享资产和负债分配给个别报告单位时作出若干判断和假设,以确定每个报告单位的账面金额。如果报告单位的公允价值低于其账面价值,则存在减值。减值损失以报告单位的账面金额超过其公允价值的金额计量,确认的损失不超过已分配商誉的总额。各报告单位的公允价值在所有列报期间均大幅超过其账面值。
长期资产减值准备-只要发生的事件和情况表明,一项资产的账面净值可能无法通过预期的未来现金流从其使用和最终处置中收回,我们就会审查长期资产的账面价值,这些事件和情况包括需求减少、盈利预测降低、我们使用收购资产的方式发生重大变化,或者行业或经济趋势出现重大负面影响。若本次审核显示存在减值,则减值资产减记至其公允价值,该公允价值通常使用:(I)报价市场价格和/或(Ii)预期未来现金流量使用贴现率来计算。我们对未来预期现金流、产品和技术的剩余经济寿命或两者的估计可能与实际现金流和剩余经济寿命大不相同。在这种情况下,可能需要对某些长期资产计提减值费用或缩短其使用寿命,从而导致在作出此类决定时计入我们的综合收益表。
衍生工具-我们的衍生工具在我们的综合资产负债表中按公允价值列账,由如下所述的外币兑换合约组成:
资产负债表限制-我们利用外币远期和期权合约来对冲与某些外币计价的货币资产和负债相关的外币汇率波动的短期影响,主要是公司间应收账款和应付款。该等衍生工具并非指定为对冲工具,并不会因汇率变动而令我们承受重大资产负债表风险,因为该等合约的损益旨在抵销被对冲的相关外币货币资产及负债的损益,净额计入收益内。
现金流对冲-我们利用外币远期合约对冲与某些外币计价的预测销售交易相关的外币兑换风险。这些衍生工具被指定为现金流对冲,并符合资格,通常在存续期上与基础预测交易密切匹配。由于公允价值变动而产生的合同损益的有效部分计入AOCI,直到预测的交易在综合收益表中确认为止。当预测的交易发生时,我们将现金流套期保值的相关收益或损失重新归类为净收入。如果基础预测交易没有发生,或很可能不会在定义的对冲期间内发生,相关现金流量对冲的收益或损失将从AOCI重新分类,并立即在收益中确认。我们每月通过比较指定外汇远期购买合约的公允价值和预测交易的公允价值来衡量预测交易的套期保值的有效性。
可能对我们对冲计划的有效性产生影响的因素包括预测的准确性和外汇市场的波动性。这些计划减少了货币汇率变动的影响,但并不是完全消除。目前,我们并无订立任何外汇远期合约,以对冲与公司承诺有关的风险。我们衍生项目的现金流包括在合并现金流量表的经营活动项下。
收入确认-我们通过应用以下五步法确认收入。
61
通常,我们有来自客户的采购订单或与客户签订的合同,确定要转让的商品和服务以及要收到的对价。
我们将在同一时间或接近同一时间与同一客户签订的两份或两份以上合同合并为一份合同,如果这些合同是作为一个具有单一商业目标的一揽子合同进行谈判的,如果一份合同的对价金额取决于另一份合同的价格或履行情况,或者如果每份合同中承诺的商品和服务是单一履行义务。
我们与客户的合同可能包括硬件系统、软件许可、软件支持、硬件支持、公共云服务和其他服务。软件支持合同使我们的客户有权在可用时和补丁发布的基础上获得未指明的升级和增强功能。硬件支持服务包括延长保修期的合同和响应时间最短的技术支持。其他服务包括专业服务和客户教育和培训服务。
我们在合同中将履约义务确定为那些不同的商品和服务。当客户可以单独或与第三方或我们提供的其他资源一起从货物或服务中受益时,货物或服务是不同的,并且在合同的上下文中是不同的,其中货物或服务的转让与合同中的其他承诺是分开的。
如果一份合同包含多个承诺的商品或服务,我们将运用判断来确定承诺的商品或服务是否不同。如果不是,我们就把商品和服务结合起来,直到我们有明确的履约义务。配置的存储系统(包括对其功能至关重要的操作系统(OS)软件)被视为单一的性能义务,而可选的附加软件是单独的性能义务。一般来说,硬件支持、软件支持和不同类型的专业服务都是单独的绩效义务。
在某些情况下,我们与客户签订企业许可协议(ELA),将部署不限数量或上限数量的操作系统或可选附加软件许可证的权利转移给客户,并要求我们通过ELA条款提供软件支持。通常,我们将ELA的软件许可证组件和软件支持组件视为单独的性能义务。
我们根据我们转让商品或服务时有权获得的对价来确定我们与客户签订的合同的交易价格。承诺的对价可能包括固定金额、可变金额或两者兼而有之。我们以订阅或消费的方式销售公共云服务。我们以时间和材料为基础或以固定价格项目为基础销售专业服务。
我们评估合同条款安排中的可变对价,如返回权、可能的惩罚和接受条款。我们通常使用期望值方法,主要依靠我们的历史,来估计变量考虑。然而,当我们认为它能提供更好的估计时,我们使用最可能的金额方法。在任何一种情况下,我们仅在确认的累计收入金额可能不会发生重大逆转的情况下才考虑可变考虑因素。随着历史信息的变化,可能会重新评估我们的可变考量。如果支付的时间为客户或我们提供了显著的融资利益,交易价格也会根据货币时间价值的影响进行调整。
包含多个履约义务的合同需要在相对独立的销售价格基础上将交易价格分配给每个履约义务。我们根据履约义务单独销售的价格来确定独立销售价格。如未能透过过往交易观察到独立售价,吾等将透过最大限度地使用可观察资料(包括定价策略、市场数据、内部批准的与履约义务有关的定价指引及其他可观察资料)来估计独立售价。我们定期审查独立的销售价格,并对这些估计的建立和更新保持内部控制。变量考虑因素也被分配给
62
履行义务。如果可变对价条款涉及一项履约义务,则完全分配给该债务。否则,它将分配给合同中的所有履约义务。
递延佣金— 我们将销售佣金资本化,销售佣金是获得收入不能立即确认的客户合同的增量直接成本,并根据相关合同的条款将其分类为当期或非当期。资本化佣金是根据与佣金有关的商品或服务的转让摊销的,通常是至
租契-我们在开始时确定一项安排是否为或包含租赁,并在开始时将租赁归类为经营性租赁或融资租赁。在我们的综合资产负债表中,经营租赁使用权(ROU)资产包括在其他非流动资产中,而融资租赁ROU资产包括在财产和设备净额中。这两类租赁的租赁负债均计入应计费用和其他长期负债。ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利,租赁负债代表我们在租赁期内支付租赁款项的义务。
经营及融资租赁ROU资产及负债于开始时根据租赁期内租赁付款的现值确认。ROU资产还包括在租赁开始之前支付的任何租赁付款,不包括租赁激励措施。租赁期限是租赁的不可取消期限,包括在合理确定将行使选择权时延长或终止租约的选择权。由于我们租赁中隐含的利率通常不容易确定,在计算租赁付款的现值时,我们通常使用基于开始日期可获得的信息的递增借款利率。不依赖于指数或费率的可变租赁付款作为已发生的费用计入ROU资产和租赁负债的计算中。经营租赁支付的租赁费用在租赁期内以直线法确认。
对于任何类别的租赁,我们没有将非租赁组成部分与租赁组成部分分开,对于租期为12个月或以下的租赁,我们不确认ROU资产和租赁负债。
外币折算-对于功能货币为当地货币的国际子公司,将这些外币财务报表转换为美元所产生的损益记录在AOCI中。对于功能货币为美元的国际子公司,将外币财务报表重新计量为美元的过程产生的损益计入其他(费用)收入净额。
福利计划-我们在AOCI内记录与固定福利计划相关的精算损益,并在计划参与者的剩余估计服务年限内,以直线方式摊销超过计划资产市值或计划预计福利义务较大10%的净收益或净亏损。所有已定义福利计划的衡量日期是我们的财政年度结束日期。
基于股票的薪酬-我们根据估计的公允价值衡量和确认所有基于股票的奖励的股票薪酬,包括员工股票期权、限制性股票单位(RSU)(包括基于时间的RSU和基于业绩的RSU(PBRSU))以及根据我们的员工股票购买计划(ESPP)购买股票的权利,并在整个奖励的必要服务期内使用单一期权直线方法在我们的财务报表中确认成本。
员工基于时间的RSU和包括业绩条件的PBRSU的公允价值等于授予日我们普通股的市场价值减去归属期间预期股息的现值,以无风险利率贴现。包括市场状况在内的PBRSU的公允价值在授予之日使用蒙特卡洛模拟模型进行衡量。
基于时间的RSU和包括市场状况的PBRSU的公允价值不会因随后的股价波动而重新计量。当管理层对预期业绩的估计相对于PBRSU的业绩目标发生变化,包括业绩条件时,例如我们相对于累计调整后营业收入目标的业绩,估计的变化将导致确认基于股票的薪酬支出的累计调整。
63
我们的预期期限假设主要基于历史演练和归属后的没收经验。我们的股价波动性假设是基于我们的历史波动率和隐含波动率的组合。无风险利率基于美国(美国)具有相同预期期限的国库券,预期股息是基于我们的历史和预期股息支付。
当股票奖励发生时,我们会考虑它们的没收。
所得税-递延所得税资产和负债是为将导致未来期间的减税或收入以及税收抵免结转的未来好处的暂时性差异拨备的。减值准备将纳税资产减至其估计的可变现价值。
我们按照《解释》规定的两步走程序,确认所得税申报中不确定所得税头寸的纳税义务。第一步是确定是否更有可能在审计后维持每个所得税头寸。第二步是估计和衡量税收优惠,即最终与税务机关达成和解后实现可能性大于50%的金额。估计这些数量需要我们确定各种可能结果的可能性。我们每季度对这些不确定的税收头寸进行评估。我们在随附的综合损益表的所得税拨备中确认与未确认税收优惠相关的利息和罚款。
每股净收益-每股基本净收入的计算方法是将净收入除以已发行普通股的加权平均数量。每股摊薄净收入是按期间内已发行之摊薄潜在股份之加权平均数计算,并采用库藏股方法计算。潜在的稀释性普通股主要包括已发行的股票期权、根据我们的员工股票购买计划购买的股票和未归属的RSU。
库存股-我们按成本法核算库存股。在库存股报废时,我们将库存股的价值在普通股、额外实收资本和留存收益之间进行分配。
2.最近的会计声明
2021年10月,FASB修订了某些主题805(企业合并指导方针),要求按照ASC 606确认客户合同资产和负债,就像收购公司最初执行了被收购公司的客户合同一样。我们在2022财年很早就采纳了这一指导方针。采用这一更新并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
尽管我们已经采纳或将采纳财务会计准则委员会发布或建议的其他几项新的会计公告,但我们认为这些会计公告中的任何一项都不会对我们的综合财务状况、经营业绩、现金流量或披露产生实质性影响。
3.风险集中
可能使我们面临集中信用风险的金融工具主要包括现金等价物、投资、外币兑换合同和应收账款。现金等价物和短期投资主要包括公司债券、美国国债和政府债务证券以及存单,所有这些都被认为是高投资级别。我们的政策是通过分散投资和投资高评级证券来限制信贷敞口。我们通过限制对单一发行人的债务证券的投资,并通过分散不同地理位置和类型的发行人的风险,进一步缓解了我们投资中的信用风险集中。新冠肺炎疫情导致市场波动性增加,某些公司面临流动性挑战。然而,它目前并没有导致与我们的金融工具相关的信用风险大幅增加。
通过签订外汇兑换合同,我们承担了交易对手可能无法履行合同条款所可能产生的风险。这些合同的交易对手是主要的跨国商业银行,我们预计不会因交易对手违约而造成任何损失。
我们主要向不同行业和地区的大型组织销售我们的产品。我们不需要抵押品或其他担保来支持应收账款。此外,我们还为潜在的信贷损失保留了一笔准备金。为了降低信用风险,我们对客户的财务状况进行持续的信用评估。我们根据围绕客户信用风险的因素、历史趋势和其他信息,包括新冠肺炎疫情等宏观经济干扰的预期影响,建立了坏账准备,到目前为止,此类损失一直在管理层的预期之内。由于分散在许多地理区域的客户种类繁多,与应收贸易账款有关的信用风险集中程度有限。
那里没有与特定市场进行交易的业务集中,这会在短期内严重影响我们的业务。然而,我们依赖于某些关键部件的有限数量的供应商和几个关键的合同制造商来
64
制造业我们的大部分产品都会受到影响;任何中断,包括新冠肺炎疫情造成的中断,或这些安排的终止,都可能对我们的经营业绩产生实质性的不利影响。
4.业务合并
2022财年收购
Fylamynt收购
2022年2月18日,我们以大约1美元的价格收购了私人持股的NeurOps Inc.(以“Fylamynt”名义运营)的全部流通股。
收购资产的初步购置日价值如下(单位:百万):
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金额 |
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现金 |
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$ |
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发达的技术 |
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商誉 |
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收购的总资产 |
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购买总价 |
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$ |
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CloudCheckr收购
2021年11月5日,我们以大约美元的价格收购了私人持股的CloudCheckr Inc.(CloudCheckr)的全部流通股
购置的资产和承担的负债的购置日价值如下(单位:百万):
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金额 |
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现金 |
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$ |
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无形资产 |
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商誉 |
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其他资产 |
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收购的总资产 |
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承担的负债 |
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购买总价 |
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所购入无形资产的构成如下(单位:百万,使用年限除外):
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金额 |
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预计使用寿命 |
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发达的技术 |
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客户合同/关系 |
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商号 |
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无形资产总额 |
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$ |
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数据机械采集学
2021年6月18日,我们收购了私人持股的数据机械公司的全部流通股,这是一家总部位于法国巴黎的大数据处理和云分析托管平台提供商,价格约为1美元
购置的资产和承担的负债的购置日价值如下(单位:百万):
65
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金额 |
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现金 |
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$ |
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发达的技术 |
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商誉 |
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收购的总资产 |
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承担的负债 |
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( |
) |
购买总价 |
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$ |
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Fylamynt、CloudCheckr和Data Machics的收购资产和承担负债按其估计价值入账。我们在第三方专家进行的估值和评估以及管理层作出的估计的协助下确定了估计价值。我们希望通过利用现有能力提供持续的成本优化和托管服务,帮助客户改善他们的云资源,更快、更规模化地实现云的优势,从而实现增量收入。我们还通过利用更多未来产品和功能的能力来预测增长机会。除其他因素外,这些因素导致收购价格超过其收购的可识别净资产的估计公允价值,因此,我们记录了与该等收购相关的商誉。商誉不能在所得税中扣除。
与收购Fylamynt、CloudCheckr和Data Machics相关的运营结果已包括在我们各自收购日期的综合收益表中。由于这些收购对我们的综合运营结果没有实质性的影响,因此没有公布形式上的运营结果。
2021财年收购
Spot,Inc.收购
2020年7月9日,我们收购了私人持股的Spot,Inc.(Spot)的全部流通股,Spot是一家总部位于以色列的公共云计算管理成本优化服务提供商,价格为1美元
收购日期收购资产和承担的负债的公允价值如下(单位:百万):
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金额 |
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现金 |
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$ |
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无形资产 |
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商誉 |
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其他资产 |
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收购的总资产 |
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承担的负债 |
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( |
) |
购买总价 |
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$ |
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购入的现货无形资产构成如下(单位:百万,使用年限除外):
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金额 |
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预计使用寿命 |
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发达的技术 |
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$ |
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客户合同/关系 |
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商号 |
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无形资产总额 |
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$ |
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Cloud Jumper公司收购
2020年4月28日,我们以1美元收购了私有的Cloud Jumper Corporation(Cloud Jumper)的全部流通股,Cloud Jumper是一家总部位于北卡罗来纳州的虚拟桌面基础设施和远程桌面服务解决方案提供商
收购日期收购资产和承担的负债的公允价值如下(单位:百万):
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金额 |
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发达的技术 |
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$ |
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客户合同/关系 |
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商誉 |
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其他资产 |
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收购的总资产 |
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承担的负债 |
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( |
) |
购买总价 |
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$ |
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现货及Cloud Jumper的收购资产及承担负债按其估计公允价值入账。我们在第三方专家进行的估值和评估以及管理层的估计的帮助下确定了估计公允价值。我们希望实现收入协同效应,利用和扩大现有的Spot和Cloud Jumper销售渠道和产品开发资源,并利用他们现有的员工队伍。我们还通过利用更多未来产品和功能的能力来预测增长机会。除其他因素外,这些因素导致收购价格超过其收购的可识别净资产的估计公允价值,因此,我们记录了与这两项收购相关的商誉。商誉不能在所得税中扣除。
与收购Spot和Cloud Jumper相关的运营结果已包括在我们各自收购日期的综合收益表中。由于这些收购对我们的综合运营结果不会产生重大影响,因此没有公布形式上的运营结果。
2020财年收购
收购Talon Storage Solutions,Inc.
2020年3月6日,我们收购了私人持股的全部流通股新一代软件定义存储解决方案提供商Talon Storage Solutions,Inc.
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金额 |
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现金 |
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$ |
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发达的技术无形资产 |
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客户合同/关系 |
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其他资产 |
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商誉 |
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收购的总资产 |
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承担的负债 |
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( |
) |
购买总价 |
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$ |
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Cognigo Research Ltd.收购
2019年5月23日,我们以美元收购了私人持股的Cognigo Research Ltd.的全部流通股,Cognigo Research Ltd.是一家旨在管理和保护关键数据的数据发现分类软件提供商
收购日期收购资产和承担的负债的公允价值如下(单位:百万):
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金额 |
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现金 |
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$ |
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发达的技术无形资产 |
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商誉 |
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收购的总资产 |
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承担的负债 |
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( |
) |
购买总价 |
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$ |
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5.商誉和购入的无形资产,净额
商誉活动摘要如下(以百万为单位):
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金额 |
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2020年4月24日的余额 |
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$ |
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加法 |
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截至2021年4月30日的余额 |
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加法 |
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截至2022年4月29日的余额 |
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$ |
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67
从2022财年第一季度开始,该公司
截至2022年4月29日按可报告部门划分的商誉如下(以百万为单位):
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金额 |
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混合云 |
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$ |
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公共云 |
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总商誉 |
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$ |
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作为重组的结果,本公司于2021年7月30日对其报告单位进行了中期量化商誉减值测试
购进的无形资产净额汇总如下(单位:百万):
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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毛收入 |
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累计 |
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网络 |
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毛收入 |
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累计 |
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网络 |
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资产 |
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摊销 |
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资产 |
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资产 |
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摊销 |
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资产 |
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发达的技术 |
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客户合同/关系 |
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其他购入的无形资产 |
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) |
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购买的无形资产总额 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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在2022财年,我们报废的资金约为
购入无形资产摊销费用汇总如下(单位:百万):
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截至的年度 |
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的声明 |
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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April 24, 2020 |
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收入 |
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发达的技术 |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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客户合同/关系 |
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运营费用 |
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其他购入的无形资产 |
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运营费用 |
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总计 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2022年4月29日,与购置的无形资产相关的未来摊销费用如下(单位:百万):
财政年度 |
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金额 |
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2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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总计 |
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$ |
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6.补充财务信息
现金和现金等价物(单位:百万):
下表列出了我们合并资产负债表中报告的现金和现金等价物,以及我们合并现金流量表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的总和:
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4月29日, |
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4月30日, |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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受限现金 |
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现金、现金等价物和限制性现金 |
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$ |
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$ |
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库存(单位:百万):
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4月29日, |
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4月30日, |
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购买的组件 |
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$ |
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$ |
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成品 |
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盘存 |
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$ |
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$ |
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财产和设备,净额(百万美元):
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4月29日, |
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4月30日, |
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土地 |
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$ |
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$ |
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建筑物和改善措施 |
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租赁权改进 |
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计算机、生产、工程及其他设备 |
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计算机软件 |
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家具和固定装置 |
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在建工程 |
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累计折旧和摊销 |
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( |
) |
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( |
) |
财产和设备,净额 |
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$ |
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$ |
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2021年4月,我们出售了位于加利福尼亚州桑尼维尔的公司总部,主要包括土地、建筑和改善工程,现金收益为$
与财产和设备有关的折旧和摊销费用,净额汇总如下(单位:百万):
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截至的年度 |
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4月29日, |
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4月30日, |
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4月24日, |
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折旧及摊销费用 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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其他非流动资产(单位:百万):
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4月29日, |
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4月30日, |
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递延税项资产 |
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$ |
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$ |
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||
经营租赁ROU资产 |
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其他资产 |
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其他非流动资产 |
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$ |
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|
$ |
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截至2022年4月29日和2021年4月30日的其他非流动资产包括
69
应计费用(单位:百万):
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4月29日, |
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4月30日, |
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应计薪酬和福利 |
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$ |
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$ |
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产品保修责任 |
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经营租赁负债 |
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其他流动负债 |
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应计费用 |
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$ |
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$ |
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产品保修责任:
设备和软件系统销售包括标准产品保修。预计的未来硬件和软件保修成本记录为产品发货时的产品收入成本,基于历史和预计的保修索赔率、历史和预计的每次索赔成本以及对我们典型经验之外的特定产品故障的了解。
下表汇总了我们合并资产负债表中报告的与产品保修责任相关的活动及其余额(单位:百万):
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截至的年度 |
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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April 24, 2020 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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期间应计费用 |
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产生的保修成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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4月29日, |
|
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4月30日, |
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应计费用 |
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$ |
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|
$ |
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其他长期负债 |
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保修责任总额 |
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$ |
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|
$ |
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在此期间确认的保修费用包括系统在发货时的应计金额、对在此期间发货的系统保修的估计成本的变化的调整以及对先前发货的系统的保修估计成本的变化的调整。
其他长期负债(百万美元):
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4月29日, |
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4月30日, |
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对不确定税务状况的责任 |
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$ |
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$ |
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应付所得税 |
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产品保修责任 |
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经营租赁负债 |
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其他负债 |
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其他长期负债 |
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$ |
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$ |
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递延收入和融资未赚取服务收入
70
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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递延产品收入 |
$ |
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$ |
|
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递延服务收入 |
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融资未赚取的服务收入 |
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总计 |
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报告为: |
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短期 |
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长期的 |
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总计 |
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$ |
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递延产品收入指与未交付产品承诺和未满足所有收入确认标准的其他产品交付相关的未确认收入。递延服务收入是指客户为服务预先支付的款项,其中包括软件和硬件支持合同、某些公共云服务和其他服务。融资未赚取服务收入是指根据某些第三方融资安排收到现金的未交付服务。有关这些安排的补充资料,见附注17--承付款和或有事项。
在截至2022年4月29日和2021年4月30日的年度内,我们确认的收入为
截至2022年4月29日,分配给与未履行或部分未履行的客户合同相关的剩余履行义务的交易价格总额接近我们的递延收入和未赚取服务收入余额。由于客户订单通常是根据需要下的,并且可以在发货前取消而不会受到惩罚,因此积压的订单可能不是未来收入的有意义的指标,因此没有包括在这一金额中。我们预计将确认为收入大约
递延佣金
下表汇总了我们合并资产负债表中报告的递延佣金余额(单位:百万):
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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其他流动资产 |
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$ |
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其他非流动资产 |
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递延佣金总额 |
$ |
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$ |
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在截至2022年4月29日和2021年4月30日的年度内,我们确认了来自递延佣金的摊销费用$
其他费用,净额(百万):
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截至的年度 |
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|||||||||
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|
April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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April 24, 2020 |
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利息收入 |
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$ |
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利息支出 |
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其他,净额 |
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其他费用,净额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
现金流量表补充信息(单位:百万):
与我们的经营租赁相关的补充现金流信息包括在附注9-租赁中。非现金投资和其他补充现金流量信息如下:
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|
截至的年度 |
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|||||||||
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
|
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April 24, 2020 |
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|||
非现金投资和融资活动: |
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已发生但未支付的资本支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
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与企业合并相关的赔偿扣留 |
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$ |
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$ |
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$ |
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补充现金流信息: |
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已缴纳所得税,扣除退款后的净额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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支付的利息 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
71
7.金融工具和公允价值计量
公允价值计量会计准则提供了按经常性或非经常性基础计量公允价值的框架,从而为估值技术中使用的投入分配了一个层次。以下是衡量公允价值的三个投入水平:
1级:可观察到的投入,反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)。
第2级:反映不太活跃市场中相同资产或负债的报价的投入;活跃市场中类似资产或负债的报价;基准收益率、报告的交易、经纪/交易商报价、可观察到的资产或负债的报价以外的投入;或主要来自可观察到的市场数据或以相关或其他方式证实的投入。
第3级:反映我们在用于计量公允价值的估值技术中纳入的我们自己的假设的不可观察的输入。这些假设必须与合理可用的市场参与者假设保持一致。
我们认为活跃的市场是指资产或负债的交易以足够的频率和交易量发生,以提供持续的定价信息,而不活跃的市场是指资产或负债的交易不频繁或很少,价格不是当前的,或价格报价随时间或市场庄家之间的大幅差异。在适当情况下,在计量负债和资产的公允价值时,分别考虑我们自身或交易对手的不履行风险。
投资
以下是截至2022年4月29日和2021年4月30日的年度我们按成本或摊销成本计算的投资摘要(单位:百万):
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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公司债券 |
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$ |
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$ |
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美国国债和政府债务证券 |
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存单 |
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共同基金 |
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债务和股权证券总额 |
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$ |
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|
$ |
|
我们投资的公允价值接近其成本或摊销成本。对共同基金的投资涉及向某些员工提供的不合格递延薪酬计划。
截至2022年4月29日,我们所有的债务投资都将在一年或更短的时间内到期。
金融工具的公允价值
下表汇总了我们按公允价值经常性计量的金融资产和负债(单位:百万):
|
|
April 29, 2022 |
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|
报告日的公允价值计量使用 |
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总计 |
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1级 |
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2级 |
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现金 |
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$ |
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公司债券 |
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美国国债和政府债务证券 |
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存单 |
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现金、现金等价物和短期投资总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他项目: |
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共同基金 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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共同基金 (2) |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|||
外币兑换合同资产 (1) |
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$ |
|
|
$ |
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$ |
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|||
外币兑换合同负债 (3) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
72
|
|
April 30, 2021 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
报告日的公允价值计量使用 |
|
||||||
|
|
总计 |
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|
1级 |
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2级 |
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现金 |
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$ |
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$ |
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$ |
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公司债券 |
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美国国债和政府债务证券 |
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存单 |
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现金、现金等价物和短期投资总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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其他项目: |
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共同基金 (1) |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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共同基金 (2) |
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$ |
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|
$ |
|
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$ |
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|||
外币兑换合同资产 (1) |
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$ |
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|
$ |
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$ |
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|||
外币兑换合同负债 (3) |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
我们的二级债务工具由托管人持有,托管人使用各种资产价格模型中的标准投入为部分投资定价,或从将标准投入纳入各种资产价格模型的第三方定价提供商那里获得投资价格。这些定价提供商利用最新的可观察到的市场信息为这些证券定价,或者,如果这些证券没有具体价格,则使用其他可观察到的信息,如涉及相同或可比较证券的市场交易。我们审查第二级投入和公允价值的合理性,并通过与多个独立定价来源的比较进一步验证这些价值。此外,我们审查第三方定价提供商模型、关键输入和假设,并了解我们的第三方提供商的定价流程,以确定我们二级债务工具的公允价值的总体合理性。截至2022年4月29日和2021年4月30日,我们没有对从我们的第三方定价提供商那里获得的价格进行任何调整。
债务公允价值
截至2022年4月29日和2021年4月30日,我们长期债务的公允价值约为
8.融资安排
长期债务
下表汇总了与我们的长期债务有关的信息,我们统称为我们的优先票据(单位为百万,利率除外):
|
|
实际利率 |
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
||
3.25%优先债券将于2022年12月到期 |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|||
3.30%优先债券将于2024年9月到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
1.875厘优先债券将于2025年6月到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2.375厘优先债券将于2027年6月到期 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
优先债券将于2030年6月到期,利率2.70% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
本金总额 |
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未摊销折价和发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
|
高级票据合计 |
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||
减去:长期债务的当前部分 |
|
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( |
) |
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|
|
|
长期债务总额 |
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$ |
|
|
$ |
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|
高级附注
我们的美元
73
我们的
我们的优先债券是无抵押、无从属债务,与任何现有和未来的优先无担保债务具有同等的偿债权利。
本行可于任何时间按指定赎回价格选择赎回全部或部分优先债券。此外,当发生某些控制权变更触发事件时,我们可能会被要求按指定条款回购高级债券。高级票据还包括限制我们产生以我们子公司的资产或股票或债务的留置权担保的债务的能力;从事某些出售和回租交易;以及合并、合并或出售我们所有或几乎所有资产的能力。截至2022年4月29日,我们遵守了与高级票据相关的所有公约。
截至2022年4月29日,我们未来的总本金债务到期日如下(单位:百万):
财政年度 |
|
金额 |
|
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2023 |
|
$ |
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|
2024 |
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
商业票据计划和信贷安排
我们有一个商业票据计划(该计划),根据该计划,我们可以发行无担保商业票据。经2017年7月修订的本计划下的可用金额可以借入、偿还和再借入,本计划下未偿还票据的总面值或本金在任何时候不得超过$
关于该计划,我们与一个银团贷款人达成了一项高级无担保信贷协议。信贷协议于2021年1月修订,规定了一笔$
9
我们在美国和国际上租赁房地产、设备和汽车。我们的房地产租赁占我们总ROU资产和负债余额的大部分,包括办公空间、数据中心和其他设施的租赁,截至2022年4月29日,剩余租赁期限不超过
2020年6月,我们签订了一座办公楼的建筑租赁协议,未来的未贴现付款约为$
2021年4月,我们签订了位于加利福尼亚州圣何塞的新公司总部的租约,该总部由大约
74
大约$
与我们的经营租赁相关的租赁成本构成如下(以百万为单位):
|
|
截至的年度 |
|
|||||
|
|
4月29日, |
|
|
4月30日, |
|
||
经营租赁成本 |
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$ |
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|
$ |
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||
可变租赁成本 |
|
|
|
|
|
|
||
总租赁成本 |
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$ |
|
|
$ |
|
可变租赁成本主要归因于根据我们的房地产租赁支付给出租人的公共区域维护和公用事业费用的金额。
与我们的经营租赁相关的补充现金流信息如下(以百万为单位):
|
|
截至的年度 |
|
|||||
|
|
4月29日, |
|
|
4月30日, |
|
||
为计入经营租赁负债的金额支付的现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
以新的经营租赁义务换取的使用权资产 |
|
$ |
|
|
$ |
|
与我们的经营租赁相关的补充资产负债表信息如下(单位:百万,不包括租期和贴现率):
|
|
4月29日, |
|
|
4月30日, |
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
经营租赁ROU资产总额 |
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$ |
|
|
$ |
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|
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||
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$ |
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|
$ |
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经营租赁负债总额 |
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$ |
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$ |
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||
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|
|
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||
加权平均剩余租期 |
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|
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加权平均贴现率 |
|
|
% |
|
|
% |
截至2022年4月29日的未来最低运营租赁付款如下(以百万为单位):
财政年度 |
|
|
|
金额 |
|
|
2023 |
|
|
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
|
|
|
2025 |
|
|
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
|
|
此后 |
|
|
|
|
|
|
租赁付款总额 |
|
|
|
|
|
|
减去:利息 |
|
|
|
|
( |
) |
总计 |
|
|
|
$ |
|
10.股东权益
股权激励计划
2021年计划-2021年9月10日,我司董事会通过并经股东批准的《2021年股权激励计划》(简称《2021年计划》)。2021年计划取代了1999年股票期权计划(1999年计划),1999年计划于2021年9月11日终止,但1999年计划将继续管理截至该计划终止之日的未偿还奖励,该等奖励将继续有效,直到根据其条款终止为止。2021年
75
计划规定向我们的员工、董事和顾问授予激励性股票期权、非法定股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位和绩效奖励。
根据2021年计划,董事会可以向员工、非员工董事、顾问和独立顾问授予在他们任职期间购买我们普通股的选择权。激励性股票期权和非法定期权的行权价格不能小于
As of April 29, 2022,
股票期权
少于
与我们的股票期权相关的其他信息摘要如下(以百万为单位):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
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|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
运动的内在价值 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|||
从演习获得的收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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已归属期权的公允价值 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
限售股单位
在2022财年、2021财年和2020财年,我们向某些高管授予了PBRSU。每个PBRSU具有基于性能的归属标准(除了基于服务的归属标准之外),使得PBRSU在大约一个、两个或
截至2022年4月29日、2021年4月30日和2020年4月24日,大约有
下表汇总了与RSU相关的信息,包括PBRSU(单位为百万,公允价值除外):
76
|
|
数量 |
|
|
加权的- |
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||
截至2019年4月26日未偿还 |
|
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|
|
$ |
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授与 |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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|
被没收 |
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|
( |
) |
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$ |
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截至2020年4月24日的未偿还债务 |
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$ |
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||
授与 |
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|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2021年4月30日未偿还 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与 |
|
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
被没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
截至2022年4月29日未偿还 |
|
|
|
|
$ |
|
我们主要使用归属时的股份净额结算法,其中一部分股份被扣留作为员工预扣税的结算,这将向员工发行的股份减去相应的价值。
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
扣缴税款的股份 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|||
扣留股份的公允价值 |
|
$ |
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$ |
|
|
$ |
|
员工购股计划
符合条件的员工可通过
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
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April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
根据ESPP发行的股票 |
|
|
|
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|
|
|
|||
发行股份所得款项 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
基于股票的薪酬费用
综合损益表中按股票计算的薪酬费用如下(百万美元):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
产品收入成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
硬件支持和其他服务收入的成本 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
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销售和市场营销 |
|
|
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研发 |
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一般和行政 |
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基于股票的薪酬总支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2022年4月29日,与我们的股权奖励相关的未确认薪酬支出总额为
77
估值假设
RSU和ESPP购买权的估值以及基本加权平均假设摘要如下:
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
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April 30, 2021 |
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|
April 24, 2020 |
|
|||
RSU: |
|
|
|
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|
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|
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|||
无风险利率 |
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% |
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% |
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|
% |
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预期股息收益率 |
|
|
% |
|
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% |
|
|
% |
|||
加权-授予的每股公允价值平均值 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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|||
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|
|
|
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ESPP: |
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|
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|
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预期期限(以年为单位) |
|
|
|
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|
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|||
无风险利率 |
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|
% |
|
|
% |
|
|
% |
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预期波动率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|||
预期股息收益率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|||
加权-授予的每项权利的平均公允价值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
股票回购计划
截至2022年4月29日,我们的董事会已授权回购高达$
下表汇总了与此计划相关的活动(单位为百万,每股金额除外):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
回购股份数量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
每股平均价格 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||
分配给额外实收资本的股票回购 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
分配给留存收益的股票回购 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
期限结束时的剩余授权 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
自2003年5月13日股票回购计划开始至2022年4月29日,我们总共回购了
优先股
我们的董事会有权发行最多
分红
以下是我们2022财年、2021财年和2020财年与普通股股息相关的活动摘要(单位为百万,不包括每股金额)。
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
宣布的每股股息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
分配给额外实收资本的股息 |
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$ |
|
|
$ |
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$ |
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分配给留存收益的股息支付 |
|
$ |
|
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$ |
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$ |
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2022年5月27日,我们宣布现金股息为$
78
公司业务和财务方面的考虑因素以及监管要求。宣布的所有股息已由公司确定为根据我们注册所在州的法律合法授权。
累计其他综合收益(亏损)
按构成部分、税后净额分列的累计其他综合收益(亏损)(AOCI)变动汇总如下(单位:百万):
|
|
外国 |
|
|
已定义 |
|
|
未实现 |
|
|
未实现 |
|
|
总计 |
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截至2019年4月26日的余额 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
重新分类前的保监处,税后净额 |
|
|
( |
) |
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从AOCI重新分类的税后净额 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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保险业总保费 |
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( |
) |
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|
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|
|
|
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( |
) |
|
|
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|||
2020年4月24日的余额 |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
|
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|
( |
) |
||
重新分类前的保监处,税后净额 |
|
|
|
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
|
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从AOCI重新分类的税后净额 |
|
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|
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保险业总保费 |
|
|
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( |
) |
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|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2021年4月30日的余额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
重新分类前的保监处,税后净额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
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从AOCI重新分类的税后净额 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
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保险业总保费 |
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|
( |
) |
|
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|
( |
) |
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|
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|
|
( |
) |
||
截至2022年4月29日的余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
AOCI重新分类的金额如下(以百万为单位):
|
|
截至的年度 |
|
|
损益表 |
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|
分类 |
|||
已确认的固定福利义务收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
运营费用 |
||
可供出售证券的已实现收益 |
|
|
|
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|
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( |
) |
|
其他费用,净额 |
||
现金流量套期保值的已实现亏损(收益) |
|
|
( |
) |
|
|
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|
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( |
) |
|
净收入 |
|
重新分类总数 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
11.衍生工具和对冲活动
我们使用衍生品工具来管理外币风险敞口。我们持有衍生品的主要目标是减少与外币汇率变化相关的收益和现金流的波动性。对预测的外币收入进行对冲的最长期限为12个月。该计划不是指定用于交易或投机目的的。我们的衍生品使我们面临信用风险,以至于交易对手可能无法履行我们协议条款下的义务。我们寻求通过将我们的交易对手限制在主要金融机构来缓解此类风险。此外,由于这类信用风险导致的与任何一个交易对手的潜在损失风险也是持续监测的。我们还制定了主要的净额结算安排,以减轻我们交易对手的信用风险,并可能减少我们因交易对手不履行义务而造成的损失。我们在综合资产负债表中以净额列报衍生工具。截至2022年4月29日或2021年4月30日,此类工具的公允价值总额和净值并不重要。所有合同的到期日都不到12个月。
我们未偿还的美元等值外汇远期合约的名义金额包括以下内容(以百万为单位):
|
|
4月29日, |
|
|
4月30日, |
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||
现金流对冲 |
|
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|
|
|
|
||
购买的远期合同 |
|
$ |
|
|
$ |
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资产负债表合同 |
|
|
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|
|
||
售出的远期合约 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
购买的远期合同 |
|
$ |
|
|
$ |
|
79
在净收入中确认的现金流量对冲的影响在综合全面收益表和附注10--股东权益表中列示。
未被指定为在其他费用净额中确认的对冲工具的衍生工具对我们综合损益表的影响如下(以百万计):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
|
|
确认为收入的损益 |
|
|||||||||
外币兑换合约 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
12.重组费用
在2022财年第四季度,我们在爱尔兰科克建立了一个国际总部,并产生了主要由法律和税务相关的咨询费组成的重组费用。该计划下的活动,我们预计将产生额外的费用,将在2023财年继续进行。
在2022财年第一季度,我们执行了一项重组计划,以减少我们占用的办公空间,同时允许更多员工继续远程工作。在该计划中,我们还在全球范围内裁减了大约
管理层此前已批准了2021财年和2020财年的几项重组行动,根据这些行动,我们在全球范围内裁员约
与我们的重组计划相关的活动摘要如下(以百万为单位):
|
|
总计 |
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截至2019年4月26日的余额 |
|
$ |
|
|
净收费 |
|
|
|
|
现金支付 |
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|
( |
) |
其他 |
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|
( |
) |
2020年4月24日的余额 |
|
|
|
|
净收费 |
|
|
|
|
现金支付 |
|
|
( |
) |
截至2021年4月30日的余额 |
|
|
|
|
净收费 |
|
|
|
|
现金支付 |
|
|
( |
) |
截至2022年4月29日的余额 |
|
$ |
|
重组活动的负债包括在我们综合资产负债表的应计费用中。
13.所得税
所得税前收入如下(单位:百万):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
国内 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||
外国 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||
总计 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
80
所得税准备金由以下部分组成(以百万计):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
当前: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
联邦制 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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状态 |
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|
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|
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外国 |
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总电流 |
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延期: |
|
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|
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联邦制 |
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( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
状态 |
|
|
( |
) |
|
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|
|
|
( |
) |
|
外国 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
延期合计 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
所得税拨备 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
所得税拨备与适用法定联邦所得税税率计算的金额不同,如下所示(单位:百万):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
按联邦法定税率计算的税款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
扣除联邦福利后的州所得税 |
|
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|||
税收较低司法管辖区的海外收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
基于股票的薪酬 |
|
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( |
) |
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|
|
|
( |
) |
|
研发学分 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
外国取得的无形收入的利益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
全球无形收入最低税额 |
|
|
|
|
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过渡税及相关准备金 |
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被收购公司合并所产生的税费 |
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所得税事宜的解决办法(1) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
其他 |
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( |
) |
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( |
) |
|
所得税拨备 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
我们递延税项资产和负债的组成部分如下(以百万为单位):
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
||
递延税项资产: |
|
|
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|
||
准备金和应计项目 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
净营业亏损和贷记结转 |
|
|
|
|
|
|
||
基于股票的薪酬 |
|
|
|
|
|
|
||
递延收入和融资未赚取服务收入 |
|
|
|
|
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|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
递延税项总资产 |
|
|
|
|
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|
||
估值免税额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
递延税项资产,扣除估值准备后的净额 |
|
|
|
|
|
|
||
递延税项负债: |
|
|
|
|
|
|
||
预付款项和应计项目 |
|
|
|
|
|
|
||
获得性无形资产 |
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|
|
||
财产和设备 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
递延税项负债总额 |
|
|
|
|
|
|
||
递延税项资产,扣除估值准备和递延税项负债后的净额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
81
估值免税额增加#美元。
截至2022年4月29日,我们的联邦净运营亏损结转约为$
未确认的税收优惠的期初和期末金额的对账如下(单位:百万):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
期初余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
根据与本年度相关的纳税状况计算的增加额 |
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增加前几年的纳税状况 |
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前几年税收头寸减少额 |
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( |
) |
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( |
) |
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聚落 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末余额 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2022年4月29日,我们拥有
我们在所得税准备金中确认了应计利息增加的费用和与未确认的税收优惠相关的罚款,金额约为#美元。
我们主要税务管辖区仍须审查的课税年度如下:
2022年4月29日受主要税务管辖区审查的财政年度
|
美国--联邦所得税 |
|
|
美国--州和地方所得税 |
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澳大利亚 |
|
|
德国 |
|
|
印度 |
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|
荷兰 |
|
|
加拿大 |
我们目前正在美国和几个外国税务管辖区进行各种所得税审计。转让定价计算是这些审计的关键问题,经常引起争议和上诉。我们实际上要对2001财年或之后结束的纳税年度进行联邦税务审查调整,因为我们有这些年度的结转属性,这些属性可能会在纳税年度的使用情况下进行调整。
2010年9月,丹麦税务当局发布了一项决定,得出结论,我们的丹麦子公司在2005年和2006年宣布的分配须缴纳丹麦来源股息预扣税。我们不认为我们的丹麦子公司对这种预扣税负有责任,并向丹麦税务法庭提出上诉。2011年12月,丹麦税务法庭做出了有利于NetApp的裁决。丹麦税务审查机构于2012年3月向丹麦高等法院(DHC)提出上诉。2016年2月,DHC请求欧洲联盟法院(CJEU)做出初步裁决。2018年3月,倡导长发布了一份意见,在很大程度上支持NetApp。CJEU不受总检察长意见的约束,并于2019年2月发布了初步裁决。CJEU的裁决并不排除丹麦税务当局根据某些欧盟指令的好处对分配征收预扣税。2021年5月3日,DHC达成了一项决定,导致NetApp在2005年的主导分发上获胜。较小的分布在
82
2006年的裁决对丹麦税务当局有利。2021年5月28日,丹麦税务当局向丹麦最高法院上诉DHC决定。我们认为,我们的分配更有可能不需要缴纳预扣税,我们将继续支持我们在与丹麦最高法院的上诉程序中的立场。
我们继续关注与税务机关正在进行的讨论的进展,以及各税务管辖区诉讼时效预期到期的影响(如果有的话)。我们与税务机关就多个司法管辖区的税务事宜进行持续的讨论和谈判。我们认为,在接下来的12个月内,某些审计将得出结论,某些限制法规将失效,或两者兼而有之,这是合理的。由于税务审计及其可能结果的不确定性,目前无法估计未来12个月对未确认税收优惠的可能影响范围。
截至2022年4月29日,我们继续记录与某些外国实体未汇出收入的国家税收相关的递延纳税义务。我们估计,与我们预计将无限期再投资的收益相关的未确认递延税项负债是无关紧要的。我们将继续监督我们无限期再投资外国子公司未分配收益的计划,并将考虑到我们持续预测的全球现金需求、与汇回相关的税收后果以及任何旨在影响汇款的美国或外国政府计划,评估相关的未确认递延税项负债。
14.每股净收益
以下是每股基本净收入和稀释后净收入的计算(单位为百万,不包括每股金额):
|
|
截至的年度 |
|
|||||||||
|
|
April 29, 2022 |
|
|
April 30, 2021 |
|
|
April 24, 2020 |
|
|||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
分母: |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||
基本计算中使用的份额 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|||
员工股权奖励计划的稀释影响 |
|
|
|
|
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|
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|||
稀释计算中使用的股份 |
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每股净收益: |
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基本信息 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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稀释 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
虽然没有来自流通股员工奖励的潜在股票被排除在2022财年稀释后每股净收益的计算之外,
15.细分市场、地理位置和重要客户信息
从2021年7月30日起,我们的首席运营决策者(CODM),也就是我们的首席执行官,重新调整了内部报告,并开始使用根据产品/解决方案类别组织的业务组件的财务信息来评估业绩和分配资源。这导致创建了两个运营部门和两个可报告的部门,用于财务报告:混合云和公共云。CODM根据部门收入和部门毛利衡量每个部门的业绩。我们不会将我们在公司层面管理的某些收入成本分配给我们的部门。这些未分配成本包括基于股票的薪酬和无形资产的摊销。我们不会将资产分配给我们的部门。
混合云提供一系列存储和基础架构解决方案,帮助客户借助云的力量重塑数据中心。此产品组合旨在与公共云一起运营,以释放混合多云运营的潜力。混合云由软件、硬件和相关支持,以及专业和其他服务组成。
公共云提供主要作为服务交付的产品组合,包括相关支持。该产品组合包括云存储和数据服务,以及云运营服务。公共云包括某些经销商安排,在这些安排中,我们的考虑时间遵循最终用户对经销商服务的消费。
已更新前几个期间的财务信息,以符合本年度列报的
部门收入和毛利润
按部门划分的财务信息如下(单位:百万,百分比除外):
83
|
截至2022年4月29日的年度 |
|
|||||||||
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混合云 |
|
|
公共云 |
|
|
已整合 |
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产品收入 |
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|
|
$ |
|
|
$ |
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支持收入 |
|
|
|
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|
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|
|||
专业和其他服务收入 |
|
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公共云收入 |
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净收入 |
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产品收入成本 |
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支持收入成本 |
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专业服务和其他服务收入的成本 |
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公共云收入成本 |
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分部收入成本 |
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分部毛利 |
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||
分部毛利率 |
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
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未分配的收入成本1 |
|
|
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毛利总额 |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|||
总毛利率 |
|
|
|
|
|
|
|
% |
|||
1 未分配的收入成本由#美元组成 |
|
|
截至2021年4月30日的年度 |
|
|||||||||
|
混合云 |
|
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公共云 |
|
|
已整合 |
|
|||
产品收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
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支持收入 |
|
|
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|
|
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专业和其他服务收入 |
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公共云收入 |
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净收入 |
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产品收入成本 |
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支持收入成本 |
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专业服务和其他服务收入的成本 |
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|
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公共云收入成本 |
|
|
|
|
|
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|
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分部收入成本 |
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|
|
|
|
|
|
|
|||
分部毛利 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
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分部毛利率 |
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未分配的收入成本1 |
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总毛利率 |
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1 未分配的收入成本由#美元组成 |
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截至2020年4月24日的年度 |
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混合云 |
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公共云 |
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产品收入 |
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公共云收入成本 |
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未分配的收入成本1 |
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毛利总额 |
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总毛利率 |
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1 未分配的收入成本由#美元组成 |
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地域收入和某些资产
按地理区域汇总的收入如下(单位:百万):
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截至的年度 |
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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April 24, 2020 |
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美国、加拿大和拉丁美洲(美洲) |
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欧洲、中东和非洲(EMEA) |
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亚太地区(APAC) |
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净收入 |
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美洲的收入包括对美洲商业和美国公共部门市场的销售。面向美国国内客户的销售额为1美元
我们的大部分资产,不包括现金、现金等价物、短期投资和应收账款,可归因于我们的国内业务。
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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美国 |
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国际 |
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总计 |
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除财产和设备外,我们不按地理区域确定或分配我们的长期资产。
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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美国 |
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国际 |
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总计 |
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重要客户
以下客户占我们净收入的10%或更多,每个客户都是分销商:
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截至的年度 |
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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April 24, 2020 |
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Arrow电子公司 |
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技术数据公司 |
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以下客户占应收账款的10%或以上:
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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Arrow电子公司 |
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% |
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% |
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技术数据公司 |
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% |
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% |
16.雇员福利及递延补偿
员工401(K)计划
我们的401(K)计划是根据《国税法》第401(K)节的延期工资安排。根据401(K)计划,参与计划的美国员工可以推迟支付部分税前收入,最高可达美国国税局的年度缴费限额。我们配得上
85
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截至的年度 |
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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April 24, 2020 |
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401(K)匹配缴款 |
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递延薪酬计划
我们有一个不受限制的递延薪酬计划,允许美国境内的一群员工在超过美国国税局对401(K)计划施加的限制的基础上,在递延纳税的基础上缴纳基本工资和佣金或奖励薪酬。与这些投资相关的有价证券由拉比信托基金持有。
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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递延薪酬计划资产 |
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递延补偿负债报告如下: |
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应计费用 |
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其他长期负债 |
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固定福利计划
我们维护各种固定福利计划,为美国境外的某些合格员工提供解雇和退休后福利。我们还为美国境内的某些合格员工提供伤残福利。资格是根据我们计划的条款和当地法律要求确定的。
在我们综合资产负债表的其他长期负债中确认的我们的固定收益计划的资金状况如下(以百万计):
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April 29, 2022 |
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April 30, 2021 |
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计划资产的公允价值 |
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福利义务 |
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无资金来源的债务 |
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17.承付款和或有事项
采购订单和其他承诺
在正常业务过程中,我们向第三方合同制造商和零部件供应商承诺管理制造商交货期并满足产品预测,并向其他方承诺购买我们产品制造过程中使用的各种关键零部件。我们报告的这些协议产生的购买承诺中,有很大一部分是坚定的、不可取消的和无条件的承诺。截至2022年4月29日,我们拥有
除了与合同制造商和零部件供应商的库存承诺外,我们还有与我们的正常业务过程相关的未结采购订单和合同义务,但我们尚未收到货物或服务。截至2022年4月29日,我们拥有
在总金额中
融资担保
而当我们的销售安排大多包括短期付款条款,我们不时向信誉良好的客户提供长期融资。我们一般在合同执行之日起10天内,以无追索权原则向第三方融资机构出售通过这些安排融资的应收账款,并在我们的综合现金流量表中将这些销售所得款项归类为经营活动的现金流量。我们将这些应收款的销售入账为“真实”。
86
销售量“如金融资产转让会计准则所界定,吾等被视为已放弃对该等融资应收账款的控制权。只要所有其他收入确认标准均已满足,我们将在产品验收后确认这些安排的产品收入,扣除融资交易的任何付款折扣。我们卖出了$
此外,我们还与租赁公司就销售我们的硬件系统产品达成协议。这些租赁公司反过来将我们的产品出租给最终用户。在最终用户违约的情况下,租赁公司一般对我们没有追索权,如果满足所有其他收入确认标准,我们将在交付给最终用户客户时确认收入。
上文所述的一些租赁安排是通过第三方融资机构以追索权方式融资的。根据追索权租赁条款,一般是
我们已经与我们的某些最终用户客户签订了服务合同,这些合同得到了第三方融资安排的支持。如果服务合同因我们未能履行合同或我们未能遵守融资安排的条款而被终止,在某些情况下,我们可能被要求购买与服务合同相关的某些资产,或根据该等安排支付未偿还的融资款项总额。截至2022年4月29日,我们尚未被要求根据这些安排支付任何款项,我们认为根据这些安排购买大量资产或支付款项的可能性微乎其微。财务安排中代表未赚取服务收入的部分计入综合资产负债表中的递延收入和融资的未赚取服务收入。.
法律或有事项
当损失被认为是可能的并可合理估计时,我们将以我们对最终损失的最佳估计金额来记录负债。但是,对某一特定意外事故造成损失的可能性往往很难预测,根据现有信息和未来事件的潜在影响以及将决定意外事故最终解决办法的第三方的决定,对损失或损失范围作出有意义的估计可能是不可行的。
在……上面
我们还面临着在正常业务过程中出现的各种其他法律程序和索赔。我们可能会不时收到侵犯第三方知识产权的索赔,包括非执业实体提起的专利侵权索赔。我们目前参与了非执业实体和其他第三方提起的专利诉讼。我们相信,我们有强有力的论据表明,我们的产品没有侵权和/或声称的专利无效,我们打算对原告的索赔进行有力的辩护。然而,不能保证我们会在审判中获胜,如果陪审团发现我们的产品侵权,我们可能被要求支付巨额金钱损失,并可能导致产品发货延迟或停顿,要求我们重新设计产品,或要求我们签订版税或许可协议。
87
18.后续事件
2022年5月20日,我们收购了私人持股的Instaglustr,Inc.的全部流通股,Instaglustr,Inc.是以服务形式交付的完全受管的开源数据库、管道和工作流应用程序的领先平台提供商。我们正在完成大约#美元的拨款。
88
独立注册人的报告注册会计师事务所
致NetApp,Inc.的股东和董事会。
对财务报表的几点看法
我们审计了NetApp,Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年4月29日和2021年4月30日的合并资产负债表,截至2022年4月29日的三个年度的相关综合收益表、全面收益表、现金流量表和股东权益表,以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为,财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2022年4月29日和2021年4月30日的财务状况,以及截至2022年4月29日的三个年度的经营结果和现金流量,符合美国公认的会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了公司截至2022年4月29日的财务报告内部控制,依据内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2022年6月15日的报告,对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项,该事项已传达或要求传达给审计委员会,并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露,(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见,我们也不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
收入--见财务报表附注1、6和15
关键审计事项说明
该公司与客户签订的某些收入合同包括多项承诺(如硬件系统、软件许可证、软件和硬件支持以及其他服务)。该公司通常与其客户谈判合同,虽然其中许多合同包含标准条款和条件,但由于合同的性质,某些大型企业和分销商可能会有客户特定的条款和履行义务。
根据美国普遍接受的会计原则,公司必须评估每一项履约义务是否代表不同的商品和服务。当客户可以单独或与第三方或公司提供的其他资源一起从货物或服务中获益时,货物或服务是不同的,并且在合同的上下文中是不同的,其中货物或服务的转让与合同中的其他承诺是分开的。对履约义务的评估可能需要作出重大判断,并可能改变某一特定期间确认的收入数额。
我们将某些大型企业和经销商合同中的履约义务的评估确定为一项关键审计事项,因为管理层在评估此类合同时做出了判断,以及这种判断对特定时期内确认的收入金额的影响。这需要审计师的高度判断和更大程度的测试。
89
如何在审计中处理关键审计事项
我们与公司评估某些大型企业和经销商合同的履约义务有关的审计程序包括以下内容:
/s/
June 15, 2022
自1995年以来,我们一直担任该公司的审计师。
90
独立注册会计师事务所报告
致NetApp,Inc.的股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们已经审计了NetApp,Inc.及其子公司(“本公司”)截至2022年4月29日的财务报告内部控制,依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为,截至2022年4月29日,本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制,其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2022年4月29日及截至2022年4月29日年度的综合财务报表以及我们2022年6月15日的报告,对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并负责评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计,对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性,以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/德勤律师事务所
加利福尼亚州圣何塞
June 15, 2022
91
它em 9. 会计与财务信息披露的变更与分歧
没有。
它em 9A. 控制和程序
(A)对披露控制和程序的评价
术语“披露控制和程序”是指旨在确保我们根据1934年《证券交易法》(经修订)(《交易法》)提交或提交的报告(如本Form 10-K年度报告)中要求披露的信息在美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告的控制和程序。披露控制和程序也旨在确保积累此类信息并将其传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO),以便及时就所需披露做出决定。
在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下,我们根据《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)规则的定义,对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估,截至2022年4月29日,也就是本年度报告所涵盖的10-K表格(评估日期)结束时。基于这项评估,我们的首席执行官和首席财务官在评估日得出的结论是,我们的披露控制和程序是有效的,从而使我们的美国证券交易委员会报告中需要披露的信息(I)在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,(Ii)被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。
(B)管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制,这一术语在《交易法》规则13a-15(F)中有定义。我们对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性提供合理保证的程序,并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表。由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
在管理层(包括主要行政人员及财务总监)的监督和参与下,我们根据下列准则对财务报告内部控制的成效进行评估内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。基于这一评估,我们的管理层得出结论,截至2022年4月29日,我们对财务报告的内部控制在基于这些标准的合理保证水平上是有效的。
我们截至2022年4月29日的财务报告内部控制有效性已由德勤会计师事务所审计,这是一家独立注册会计师事务所,其报告中指出,该报告包括在本年度报告第二部分第8项的Form 10-K中。
(C)财务报告内部控制的变化
我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化,这些变化与我们根据《交易法》规则13a-15和15d-15进行的评估相关,发生在2022财年第四季度。
它EM 9B。其他信息
没有。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
92
帕RT III
它em 10. 董事、高管与公司治理
第10项所要求的有关本公司执行人员的资料,在此以参考方式并入本年度报告表格10-K中题为“执行人员”一节的第1项--业务项下的资料。第10项要求的有关公司董事和公司治理的信息在此引用自2022年股东年会委托书中“董事选举”和“公司治理”标题下提供的信息,该委托书将在截至2022年4月29日的年度的120天内提交给美国证券交易委员会。法规S-K第405项所要求的信息在此引用自2022年股东周年大会委托书中“拖欠第16(A)条报告”标题下提供的信息。
我们已经通过了适用于我们的董事会和所有员工的书面道德准则,包括我们的首席执行官和首席财务会计官。道德守则的副本,我们称为我们的“行为守则”,可在我们的网站上找到,网址是:http://netapp.com/us/media/code-of-conduct.pdf.我们将在我们的网站上公布对我们的行为准则条款的任何修改或豁免。
它em 11. 高管薪酬
有关公司高管和董事薪酬的信息通过引用纳入我们为2022年股东周年大会准备的委托书中,其中的信息分别来自“高管薪酬及相关信息”和“董事薪酬”。
它em 12. 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
有关若干实益拥有人的担保拥有权及管理层及相关股东事宜的资料,以参考方式纳入本公司2022年股东周年大会委托书中“若干实益拥有人及管理层的担保所有权”项下的资料。
它em 13. 某些关系和相关交易,以及董事的独立性
有关某些关系和关联交易以及董事独立性的信息,通过引用纳入我们2022年股东周年大会委托书中“公司治理”和“与关联方的某些交易”标题下的信息。
它em 14. 首席会计师费用及服务
本项目所需资料以参考方式纳入本公司2022年股东周年大会委托书中“审计费用”项下的资料。
除了包含在本10-K年度报告第10、11、12、13和14项中的信息外,NetApp的委托书不被视为作为本10-K年度报告的一部分提交。
帕RT IV
它em 15. 展示、财务报表明细表
(A)作为本报告一部分提交的文件
(1)所有财务报表
见本表格10-K第II部分第8项中的合并财务报表索引
(2)财务报表附表
所有财务报表附表均被省略,因为所需资料不适用或数额不足以要求提交附表,或因为所需资料已列入本表格10-K所载的合并财务报表及其附注。
(3)S-K规则第601项规定的证物
第15项(A)(3)节所要求的资料如下:
93
展品索引
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以引用方式成立为法团 |
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证物编号 |
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描述 |
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表格 |
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文件编号 |
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展品 |
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提交日期 |
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3.1 |
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经修订的公司注册证书。 |
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10-Q |
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000-27130 |
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3.1 |
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2021年9月13日 |
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3.2 |
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公司章程。 |
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8-K |
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000-27130 |
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3.2 |
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2021年9月13日 |
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4.1 |
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日期为2012年12月12日的契约,由公司和美国银行全国协会签订,并在两者之间签订。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.1 |
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2012年12月12日 |
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4.2 |
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第一份补充契约日期为2012年12月12日,由公司和美国银行全国协会共同签署。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.2 |
|
2012年12月12日 |
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4.3 |
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第三补充契约日期为2017年9月29日,由公司和美国银行全国协会共同签署。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.2 |
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2017年9月29日 |
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4.4 |
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NetApp,Inc.和美国银行全国协会之间的第四次补充契约,日期为2020年6月22日。 |
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8-K |
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000-27130 |
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4.2 |
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June 22, 2020 |
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4.5 |
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公司股本说明书。 |
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10.1* |
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公司与其每一位董事和高管之间的赔偿协议格式。 |
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10-Q |
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000-27130 |
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10.1 |
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2014年8月28日 |
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10.2* |
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控制权变更解除协议格式。 |
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8-K |
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000-27130 |
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10.1 |
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May 22, 2019 |
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10.3* |
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本公司修订后的高管薪酬计划自2018年6月20日起生效。 |
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10-Q |
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000-27130 |
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10.1 |
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2018年8月21日 |
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10.4* |
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公司的递延补偿计划。 |
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8-K |
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000-27130 |
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2.1 |
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July 7, 2005 |
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|
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10.5* |
|
自2021年7月19日起修订的本公司员工购股计划。 |
|
定义14A |
|
000-27130 |
|
附录B |
|
July 30, 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.6* |
|
本公司修订后的1999年股票期权计划自2018年7月19日起生效。 |
|
定义14A |
|
000-27130 |
|
附录A |
|
2018年8月1日 |
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|
|
|
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|
|
|
|
|
10.7* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划(员工)批准使用的限制性股票单位协议格式。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.4 |
|
2013年11月26日 |
94
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.8* |
|
根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(员工)形式,自2019年6月起生效。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.14 |
|
June 15, 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.9* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划批准使用的股票期权协议格式(非员工董事自动股票期权-初始)。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.29 |
|
July 8, 2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.10* |
|
根据公司修订和重述的1999年股票期权计划(非员工董事自动股票期权-年度)批准使用的股票期权协议格式。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.28 |
|
July 8, 2005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.11* |
|
根据本公司经修订及重述的1999年股票期权计划(非雇员董事)批准使用的限制性股票单位协议表格。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.17 |
|
June 18, 2010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.12* |
|
根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(非雇员董事)的形式。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2019年2月11日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.13* |
|
根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(非雇员董事)形式,自2019年6月起生效。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.19 |
|
June 15, 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.14* |
|
NetApp,Inc.1999股票期权计划下的限制性股票单位协议(基于业绩)的形式。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
June 26, 2015 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.15* |
|
根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(以业绩为基础)股东总回报的格式。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2018年8月21日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.16* |
|
限制性股票单位协议形式(基于业绩)-根据公司1999年股票期权计划批准使用的调整后营业收入。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.3 |
|
2018年8月21日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.17* |
|
根据公司1999年股票期权计划批准使用的限制性股票单位协议(基于业绩的)股东总回报表格,自2019年6月起生效。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.23 |
|
June 15, 2020 |
95
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.18* |
|
限制性股票单位协议形式(基于业绩)-根据公司1999年股票期权计划批准使用的调整后营业收入,自2019年6月起生效。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.24 |
|
June 15, 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.19* |
|
SolidFire,Inc.2010年股票激励计划。 |
|
S-8 |
|
333-209570 |
|
99.1 |
|
2016年2月17日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.20* |
|
Spotinst Inc.2016股权激励计划。 |
|
S-8 |
|
333-248480 |
|
99.1 |
|
2020年8月28日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.21* |
|
公司2021年股权激励计划,2021年9月10日生效。 |
|
定义14A |
|
000-27130 |
|
附录A |
|
July 30, 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.22* |
|
根据公司2021年股权激励计划(员工)批准使用的限制性股票单位协议格式,自2021年9月10日起生效. |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2021年12月2日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.23* |
|
根据公司2021年股权激励计划(高级管理人员)批准使用的限制性股票单位协议格式,自2021年9月10日起生效。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2021年12月2日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.24* |
|
根据公司2021年股权激励计划,于2021年9月10日生效的限制性股票单位协议(基于业绩)的形式。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.3 |
|
2021年12月2日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.25* |
|
在公司2021年股权激励计划(非员工董事)下批准使用的限制性股票单位协议格式,自2021年11月1日起生效。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
March 2, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.26* |
|
普莱斯多有限公司修订和重新启动了全球股票激励计划(2014)。 |
|
S-8 |
|
333-219061 |
|
99.1 |
|
June 29, 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.27* |
|
绿色的声音很大。2017年度股权激励计划。 |
|
S-8 |
|
333-220230 |
|
99.1 |
|
2017年8月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.28* |
|
Cognigo Research Ltd.修订和重新启动了全球股票激励计划(2016)。 |
|
S-8 |
|
333-232187 |
|
99.1 |
|
June 18, 2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.29* |
|
CloudCheckr Inc.修订并重新启动了2017年股票期权和授予计划。 |
|
S-8 |
|
333-261465 |
|
99.1 |
|
2021年12月2日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.30* |
|
董事境外补偿政策,2021年11月1日起生效。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
March 2, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.31 |
|
NetApp,Inc.高管退休人员健康计划,经修订和重述。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2016年11月21日 |
96
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.32 |
|
修订和重新签署的信贷协议,日期为2021年1月22日,由NetApp,Inc.,贷款人不时与作为行政代理的摩根大通银行签署。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2021年1月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.33 |
|
由本公司、不时的贷款人和作为行政代理的摩根大通银行修订的修订和重新签署的信贷协议的第1号,日期为2021年11月17日。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.3 |
|
March 2, 2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.34 |
|
作为发行人的公司与每个交易商之间的交易商协议格式。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2016年12月12日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.35 |
|
本公司与谷歌公司之间于2016年3月9日签署的买卖协议和联合托管指示。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.41 |
|
June 22, 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.36 |
|
截至2016年3月11日,公司与Google Inc.之间的买卖协议和联合托管指示的第一修正案。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.42 |
|
June 22, 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.37 |
|
自2016年4月8日起,由公司和谷歌公司签署的《买卖协议和联合托管指示》的第二修正案。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.43 |
|
June 22, 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.38 |
|
本公司与Google Inc.签署的自2017年9月11日起签署的买卖协议和联合托管指示。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2017年11月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.39 |
|
本公司与谷歌有限责任公司之间于2017年10月2日签署的《买卖协议和联合托管指示》的第一修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.3 |
|
2017年11月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.40 |
|
本公司与谷歌有限责任公司之间于2017年10月25日签署的《买卖协议和联合托管指示》的第二修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.4 |
|
2017年11月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.41 |
|
截至2017年10月31日,公司与谷歌有限责任公司之间的买卖协议和联合托管指示的第三次修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2018年2月22日 |
97
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.42 |
|
截至2017年11月2日,公司与谷歌有限责任公司之间的买卖协议和联合托管指示的第四修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.2 |
|
2018年2月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.43 |
|
本公司与谷歌有限责任公司之间于2017年11月8日签署的《买卖协议和联合托管指示》第五修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.3 |
|
2018年2月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.44 |
|
本公司与谷歌有限责任公司之间于2017年11月10日签署的《买卖协议和联合托管指示》第六修正案。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.4 |
|
2018年2月22日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.45 |
|
公司与谷歌有限责任公司之间于2019年3月15日签署的《买卖协议和联合托管指示》的第七次修正案。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.54 |
|
June 18, 2019 |
10.46 |
|
本公司与亨利·理查德于2020年5月28日签订的分居协议。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.57 |
|
June 15, 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.47 |
|
César Cernuda在该公司的聘书日期为2020年3月23日。 |
|
10-K |
|
000-27130 |
|
10.58 |
|
June 15, 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.48
|
|
NetApp Sales西班牙公司与Cesar Cernuda签订的高级管理人员聘用合同,2021年1月1日生效 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2021年1月29日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.49
|
|
致Michael J.Berry的公司聘书,日期为2020年1月30日。 |
|
10-Q |
|
000-27130 |
|
10.1 |
|
2020年8月28日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.50
|
|
承销协议,日期为2020年6月17日,由本公司、高盛公司、摩根大通证券公司、美国银行证券公司和摩根士丹利公司签署。 |
|
8-K |
|
000-27130 |
|
1.1 |
|
June 17, 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21.1 |
|
本公司的附属公司。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
23.1 |
|
独立注册会计师事务所同意。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24.1 |
|
授权书(见签字页)。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
98
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)条颁发首席执行官证书。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302(A)条认证首席财务官。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.1 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32.2 |
|
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.INS |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.SCH |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.CAL |
|
内联XBRL分类计算链接库文档 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.DEF |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.LAB |
|
内联XBRL分类标签Linkbase文档 |
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
101.PRE |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
|
|
— |
|
— |
|
— |
|
— |
104 |
|
封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
|
|
|
|
|
|
|
|
*确定管理计划或补偿计划或安排。
(P)确定文件格式存档的证物。
99
签名
根据美国证券交易委员会的要求根据经修订的1934年《证券交易法》第13或15(D)条,注册人已正式安排由正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
NetApp,Inc. |
||
|
||
由以下人员提供: |
|
/s/乔治·库里安 |
|
|
乔治·库里安 |
|
|
董事首席执行官兼首席执行官 (首席行政官和首席运营官) |
|
|
|
日期:2022年6月15日 |
授权委托书
通过此等文件,我知道所有人,以下签名的每个人构成并任命George Kurian和Michael J.Berry为其真正和合法的事实代理人和代理人,具有充分的替代和再代理的权力,以任何和所有身份,以他的名义、位置和替代,签署对本Form 10-K年度报告的任何和所有修订(包括生效后的修订),并将该表格连同其所有证物和其他相关文件提交证券交易委员会,授予上述事实代理人和代理人,以及他们每一人,完全有权作出和执行与此相关的每一项必要和必要的作为和事情,尽其可能或可以亲自作出的所有意图和目的,在此批准并确认所有上述事实律师和代理人,或他们中的任何人,或他们或其替代品,可以合法地作出或安排作出凭借其而作出的一切行为和事情。
根据修订后的1934年《证券交易法》的要求,本报告已由下列人员以登记人的身份和日期在下文中签署。
签名 |
|
标题 |
|
日期 |
|
|
|
|
|
/s/ 乔治·库里安 |
|
董事首席执行官兼首席执行官 (首席行政主任 和首席运营官) |
|
June 15, 2022 |
乔治·库里安 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/Michael J.Berry |
|
执行副总裁兼首席财务官(首席财务官) |
|
June 15, 2022 |
迈克尔·J·贝里 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/ 罗伯特·帕克斯 |
|
副总裁兼首席会计官 (首席会计主任) |
|
June 15, 2022 |
罗伯特·帕克斯 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/ T·迈克尔·内文斯 |
|
董事会主席 |
|
June 15, 2022 |
T·迈克尔·内文斯 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/ 杰拉尔德·霍尔德 |
|
董事 |
|
June 15, 2022 |
杰拉尔德·霍尔德 |
|
|
||
|
|
|
|
|
凯瑟琳·M·希尔 |
|
董事 |
|
June 15, 2022 |
凯瑟琳·M·希尔 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/黛博拉·科尔 |
|
董事 |
|
June 15, 2022 |
黛博拉·科尔 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/Scott Schenkel |
|
董事 |
|
June 15, 2022 |
斯科特·申克尔 |
|
|
||
|
|
|
|
|
/s/ 乔治·T·沙欣 |
|
董事 |
|
June 15, 2022 |
乔治·T·沙欣 |
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董事 |
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June 15, 2022 |
卡丽·佩林 |
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/s/ 迪帕克·阿胡加 |
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董事 |
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June 15, 2022 |
迪帕克·阿胡加 |
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100