文本-摘录
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美国证券交易委员会标志
April 28, 2022
罗伯特·韦斯曼
执行主席
Alvotech Lux Holdings S.A.S.
9号，比特堡街
L-1273卢森堡
卢森堡大公国
Re: Alvotech Lux
控股股份有限公司
Amendment No. 4 to
表格F-4上的登记声明
Filed April 19,
2022
File No. 333-261773
尊敬的韦斯曼先生：
我们已经审查了您修改后的注册声明，并已
以下是
评论。在我们的一些评论中，我们可能会要求您向我们提供
信息，所以我们
可能会更好地理解你的揭发。
请通过修改您的注册来回复这封信
语句，并提供
要求提供的信息。如果您不相信我们的意见适用于您的
事实和
情况或不相信修改是适当的，请告诉
我们为什么在你的
回应。
在审查了对您的注册声明的任何修订后，以及
您提供的信息
提供对这些评论的回应，我们可能会有其他评论。
除非我们注意到
否则，我们对先前评论的引用就是对我们4月
12, 2022 letter.
表格F-4登记说明书第4号修正案
风险因素
在企业合并完成之前，甚至
在...之后，第55页
1. We note your disclosure
你们已经达成了三项新的融资安排
connection with the
业务合并，包括您与Alvogen的贷款协议，
your debt facility with
雕塑家和您的备用股权购买协议(SEPA)
with Yorkville. We also
请注意，您已将最低现金要求修改为
include cash proceeds
从信托帐户(赎回后)，连同
proceeds of the PIPE
融资“及总收益超过90,000,000元
(representing financing
对Alvotech的高级，或预期将高级，由某些
罗伯特·韦斯曼
Alvotech Lux Holdings S.A.S.
April 28, 2022
第2页
其现有股东)提供资金或可用的任何债务融资
被资助到
Alvotech在交易结束前的交易(为免生疑问，
12月7日之后，
2021年)，在结束时或之后。关于这些新融资
安排，
请将您在注册声明中的披露修改为
以下是：
请将您对最低现金要求的讨论修改为
如上所述
具体说明与Alvogen、Sculptor和
约克维尔五月
为满足这一要求做出贡献。
请适当修改您的信息披露，以披露是否
在多大程度上
这些新的融资安排中的任何一个都可能成为
稀释
选择不赎回与以下项目相关的股票的股东
这个行业
组合。任何该等安排可以是
重要来源
稀释的影响，请披露其影响
重要的来源
在每个赎回级别的稀释，详见
敏感性分析，
包括任何必要的假设。
请修改您关于业务的问题和答案
结合部
从第7页开始，包括关于新融资的讨论
获取
与业务组合的连接，包括管道
融资以及
与Alvogen的贷款协议，与Sculptor和
国家环保总局与
约克维尔。
请修改企业合并部分的背景
从第页开始
149将讨论这些不同的
协议包括
关于何时以及为什么决定采取这些附加措施的背景
融资
安排好了。
请修改与业务相关的某些协议
要包括的组合
每项协议的实质性条款摘要，
包括，在哪里
适用的，交换中提供的任何对价的描述
对于
协议。
请提交债务融资协议的具有约束力的条款说明书
和Sculptor也是一样
作为国家环保总局以约克维尔为展品或提供分析
支持您的
不需要提交协议的决定。
您可以拨打202-551-3660联系富兰克林·怀曼或致电Vanessa Robertson
202-551-
如果您对财务报表的评论有任何疑问，
相关
事情。请致电202-551-4511联系杰西卡·安萨特或通过以下电话联系杰弗里·加博
202-551-2544 with
还有其他问题吗。
Sincerely,
名字姓罗伯特·韦斯曼
公司名称Alvotech Lux Holdings S.A.S.
公司财务
April 28, 2022 Page 2 Office of Life
科学
抄送：
名字尼古拉斯·杜蒙
姓氏