文本-摘录
2
Filename2.txt
美国证券交易委员会标志
April 29, 2022
宫下洋子
首席执行官
Leafly控股公司
杰克逊街南111号，531号套房
Seattle, WA 98104
Re: Leafly Holdings,
Inc.
Registration
表格S-1上的声明
Filed April 11,
2022
File No. 333-264232
尊敬的宫下女士：
我们对您的注册声明的审查仅限于
我们面临的那些问题
在我们的评论中得到了解决。在我们的一些评论中，我们可能会要求您
为我们提供
信息，以便我们更好地了解您的信息披露。
请通过修改您的注册来回复这封信
语句，并提供
要求提供的信息。如果您不相信我们的意见适用于您的
事实和
情况或不相信修改是适当的，请告诉
我们为什么在你的
回应。
在审查了对您的注册声明的任何修订后，以及
您提供的信息
提供对这些评论的回应，我们可能会有其他评论。
2022年4月11日提交的S-1表格注册声明
封面页
1. For each of the
登记转售的证券，披露出售的价格
securityholders paid
该等股份、认股权证或以该等证券为基础的单位。
2. Disclose the exercise
权证的价格与标的的市场价格的比较
securities. If the
认股权证没钱了，请透露认股权证
holders will not
行使他们的搜查证。在招股说明书中提供类似的披露
summary, risk factors,
并购和收益的使用部分，并披露现金收益
associated with the
认股权证的行使取决于股票价格。AS
applicable, describe
对您的流动性的影响，并更新关于能力的讨论
of your company to fund
在现有现金的基础上进行前瞻性的运营
hand.
宫下洋子
名字姓氏宫下洋子
Leafly控股公司
公司
四月NameLeafly控股公司
29, 2022
2022年04月229第2页
页面
名字姓氏
3.我们注意到您的普通股在#年有大量赎回
与
您的业务组合以及正在登记的股份
转售将构成
相当大比例的公开上市股票。突出显示
重大负面影响
在此注册声明中出售的股票可能会在
股票的公开交易价
普通股。
招股说明书摘要，第1页
4.我们注意到贵公司与某些公司签订的远期股份购买协议
投资者提供了这些
投资者有权迫使公司回购股票。
披露材料
这些协议的条款、每项协议的到期日以及
其基本原理是
在SPAC业务之前签订协议
组合。
此外，还应讨论这些协议对
公众持有者和
如果你被要求回购你的普通股
股票。例如,
讨论这种强制购买将如何影响您拥有的现金
可用于其他
目的和执行您的业务战略。
风险因素
与我们普通股所有权相关的风险，第39页
5.你在第42页指出，普通股的未来转售将由
现有股东
可能会导致你的股价下跌。这句话应该是
已更新，鉴于此
招股说明书正在为这些销售提供便利。包括风险因素披露
突出显示
负压可能据此出售股份
注册声明可以
对普通股的公开交易价格产生影响。要举例说明
这一风险，披露
登记转售的证券的买入价及
这些项目的百分比
股票目前占已发行股票总数的一半。
还披露了
即使股价下跌，私人投资者也有抛售的动机
拒绝是因为他们
由于他们的价格较低，仍将从销售中获利
购买了他们的股份作为
与公众投资者相比。
宫下洋子
名字姓氏宫下洋子
Leafly控股公司
公司
四月NameLeafly控股公司
29, 2022
2022年04月329第3页
页面
名字姓氏
我们提醒您，公司及其管理层有责任
精确度
以及其披露的充分性，尽管有任何审查、评论、行动
或缺少
工作人员的行动。
关于加速请求，请参阅规则460和461。请
允许足够
我们有时间在所要求的生效日期之前审查任何修正案
注册
陈述。
请联系工作人员律师奥斯汀·帕坦，电话：(202)551-6756或约书亚
羞耻，合法
如有任何疑问，请致电(202)551-7951与分部主管联络。
Sincerely,
Division of
公司财务
Office of Technology
抄送：Heather Emmel