美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
根据《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
1934
截至2021年3月31日的季度 期间
根据证券交易所第13或15(D)条提交的☐过渡报告
1934年法令
由_至_的过渡期
委员会档案第001-40440号
动力专用公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 |
86-2437900 | |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
(美国国税局雇主 识别号码) |
2875 El Camino Real
加州红杉市,邮编:94061
(主要执行机构地址和邮政编码)
(408)-212-0200
(注册人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前 地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
交易代码 |
每家交易所的名称 | ||
A类普通股,每股面值0.000美元 |
DYNS
|
纳斯达克资本市场
|
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去的 90天内是否符合此类提交要求。是,否,☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的所有交互数据文件。是,否,☐
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》规则12b-2中的大型加速申报公司、加速申报公司、小型报告公司、新兴成长型公司的定义:
大型加速文件服务器☐ |
加速的文件服务器☐ | |
非加速文件服务器 |
规模较小的报告公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的 过渡期,以遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是,否,☐
截至2021年6月29日,注册人有23,715,500股A类普通股,每股面值0.0001美元;有5,750,000股注册人B类普通股,面值每股0.0001美元。
动力专用公司。
目录
页面 | ||||
第1部分-财务信息 |
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第1项。 |
财务报表(未经审计) |
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简明资产负债表 | 1 | |||
简明操作说明书 | 2 | |||
股东权益变动简明报表 | 3 | |||
现金流量表简明表 | 4 | |||
简明财务报表附注 | 5 | |||
第二项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的探讨与分析 | 12 | ||
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 | 15 | ||
第四项。 |
控制和程序 | 15 | ||
第二部分--其他资料 |
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第1项。 |
法律程序 | 15 | ||
第1A项。 |
风险因素 | 15 | ||
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 | 16 | ||
第三项。 |
高级证券违约 | 16 | ||
第四项。 |
煤矿安全信息披露 | 16 | ||
第五项。 |
其他信息 | 16 | ||
第六项。 |
展品 | 16 | ||
签名 |
17 |
第一部分:财务信息
项目1.财务报表
动力专用公司。
简明资产负债表
MARCH 31, 2021
(未经审计)
资产 |
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递延发售成本 |
$ | 373,657 | ||
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总资产 |
$ | 373,657 | ||
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负债和股东权益 |
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流动负债 |
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应付帐款 |
$ | 28 | ||
应计费用 |
1,000 | |||
因关联方原因 |
11,650 | |||
应计发售成本 |
337,157 | |||
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总负债 |
349,835 | |||
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承诺(附注6) |
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股东权益 |
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优先股,面值0.0001美元;授权股票1,000,000股;未发行和 杰出的 |
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A类普通股,面值0.0001美元;授权发行1亿股;未发行 出类拔萃 |
| |||
B类普通股,面值0.0001美元;授权股份1,000万股;5,750,000股 已发行及已发行股份(1) |
575 | |||
额外实收资本 |
24,425 | |||
累计赤字 |
(1,178) | |||
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股东权益总额 |
23,822 | |||
|
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总负债与股东权益 |
$ | 373,657 | ||
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|
(1)包括最多750,000股B类普通股 如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,则可能被没收。超额配售选择权已于2021年5月28日全面行使;因此,这些股份不再被没收(见附注 5和8)。
附注 是未经审计简明财务报表的组成部分。
1
动力专用公司。
简明操作说明书
自2021年3月1日(开始)至2021年3月31日
(未经审计)
运营和组建成本 |
$ | 1,178 | ||
|
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净亏损 |
$ | (1,178) | ||
|
|
|||
加权平均流通股、基本股和稀释股(1) |
5,000,000 | |||
|
|
|||
普通股基本和稀释后净亏损 |
$ | (0.00) | ||
|
|
(1)不包括最多750,000股B类普通股 如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,将被没收。超额配售选择权已于2021年5月28日全面行使;因此,这些股份不再被没收(见附注 5和8)。
附注 是未经审计简明财务报表的组成部分。
2
动力专用公司。
股东权益变动简明报表
自2021年3月1日(开始)至2021年3月31日
(未经审计)
B类常见 库存(1) |
其他内容 实收资本 |
累计 赤字 |
总计 股东的利益 权益 |
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股票 | 金额 | |||||||||||||||||||
2021年3月1日的余额 (开始) |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||||
发行B类普通股至 赞助商(1) |
5,750,000 | 575 | 24,425 | | 25,000 | |||||||||||||||
净亏损 |
| | | (1,178) | (1,178) | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
2021年3月31日的余额 |
5,750,000 | $ | 575 | $ | 24,425 | $ | (1,178) | $ | 23,822 | |||||||||||
|
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|
|
|
|
|
|
(1)包括最多750,000股B类普通股 如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,则可能被没收。超额配售选择权已于2021年5月28日全面行使;因此,这些股份不再被没收(见附注 5和8)。
附注 是未经审计简明财务报表的组成部分。
3
动力专用公司。
简明现金流量表
自2021年3月1日(开始)至2021年3月31日
(未经审计)
经营活动的现金流: |
||||
净亏损 |
$ | (1,178) | ||
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整: |
||||
关联方支付运营和组建费用 |
150 | |||
经营性资产和负债变动情况: |
||||
应付帐款 |
28 | |||
应计费用 |
1,000 | |||
|
|
|||
用于经营活动的现金净额 |
$ | | ||
|
|
|||
现金净变化 |
| |||
现金--期初 |
| |||
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|
|||
现金--期末 |
$ | | ||
|
|
|||
非现金投资和融资活动的补充披露: |
||||
递延发售成本计入应计发售成本 |
$ | 337,157 | ||
|
|
|||
递延发售成本计入应付关联方 |
$ | 11,500 | ||
|
|
|||
为向保荐人发行B类普通股而支付的发行费用 |
$ | 25,000 | ||
|
|
附注 是未经审计简明财务报表的组成部分。
4
动力专用公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2021
(未经审计)
注1. 组织机构和业务运作说明
Dynamic特殊用途公司是一家空白支票公司,于2021年3月1日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是与一个或多个企业或实体进行合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(业务合并)。本公司不限于为完成企业合并而特定的行业或地理区域。本公司是一家早期和新兴成长型公司,因此,本公司 受制于与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
截至2021年3月31日,公司尚未 开始任何业务。2021年3月1日(成立)至2021年3月31日期间的所有活动与公司的成立和首次公开募股(首次公开募股)有关,如下所述 。本公司最早也要到业务合并完成后才会产生任何营业收入。本公司将从首次公开招股所得款项中以利息收入的形式产生营业外收入。该公司选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
本公司首次公开招股的注册声明于2021年5月25日宣布生效。于2021年5月28日,本公司完成首次公开发售23,000,000股A类普通股(公开发售股份),包括3,000,000股A类普通股,根据承销商全面行使其超额配售选择权而发行,每股公开发售10.00美元,所得毛收入为230,000,000美元,附注3所述。
在首次公开发售完成的同时,本公司完成了向Dynamic保荐人LLC(保荐人)以每股10.00美元的价格私募出售715,500股A类普通股(私募股份),产生了 7,155,000美元的毛收入,如附注4所述。
在2021年5月28日首次公开发售完成后,首次公开发售中出售公开股份和出售私募股份的净收益中的2.3亿美元(每股公开股份10.00美元)被存入信托账户(信托账户),并将 仅投资于期限不超过185天的美国政府证券,或投资于符合《投资公司法》第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金,这些基金仅投资于公司确定的直接 美国政府国债。直至(I)完成企业合并和(Ii)信托账户中资金的分配,两者中较早者如下所述。
本公司管理层对首次公开招股及出售私募股份所得款项净额的具体运用拥有广泛的酌情权,尽管实质上所有所得款项净额旨在一般用于完成业务合并。不能保证公司能够成功完成业务合并 。公司必须完成与一家或多家目标企业的业务合并,这些目标企业的总公平市值至少为达成协议时信托账户价值(定义如下)的80%(不包括递延承销佣金和信托账户收入的应付税款),才能达成初始业务合并。公司只有在交易后 公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券,或以其他方式获得目标公司的控股权,足以使其不需要根据修订后的1940年投资公司法(《投资公司法》)注册为投资公司时,才会完成业务合并。
本公司将为其股东提供在企业合并完成时赎回其全部或部分公开股份的机会(I)与召开股东大会以批准企业合并或(Ii)通过要约收购。有关本公司是否寻求股东批准业务合并或进行收购要约的决定,将由本公司全权酌情决定,并受适用法律及联交所上市规定的规限。股东将有权按信托账户中所持金额(最初预计为每股10.00美元)按比例赎回其股份,按企业合并完成前两个工作日计算,包括从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息,而该利息之前并未释放给本公司以支付其纳税义务。
5
动力专用公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2021
(未经审计)
如果公司在完成企业合并后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值,且所投股份的多数投票赞成企业合并,则本公司将继续进行企业合并。如果适用法律或证券交易所上市要求不需要股东投票,并且公司因业务或其他原因而决定不举行股东投票,则公司将根据其修订和重述的公司注册证书(修订和重新声明的公司注册证书),根据美国证券交易委员会的收购要约规则(美国证券交易委员会)进行赎回,并在完成企业合并之前向美国证券交易委员会提交投标要约文件。如果公司 寻求股东批准企业合并,方正股份的持有人(定义见附注5)已同意在首次公开招股中或之后购买的方正股份和任何公开股份投票赞成批准企业合并,并放弃与股东投票批准企业合并相关的任何此类股份的赎回权。此外,每个公共股东可以选择赎回他们的公开股票,而不投票,如果他们真的投票了,无论他们投票支持还是反对拟议的业务合并。
尽管如上所述,如果本公司寻求股东批准企业合并,且其并未根据要约收购规则进行赎回,则本公司经修订及重新厘定的公司注册证书规定,公众股东连同该股东的任何联属公司或与该股东一致行动的任何其他人士或集团(定义见1934年证券交易法(经修订)第13条),在未经本公司事先书面同意的情况下,将被限制赎回超过15%的公开 股份。
初始股东同意放弃(A)与完成初始业务合并相关而持有的任何方正股份和公开发行股份的赎回权,(B)对于任何方正股份的赎回权利,他们持有的私募股份和公开股份与股东投票有关,以批准修订和重新发布的公司注册证书的修正案,以修改公司允许赎回与初始业务合并相关的义务的实质或时间 如果公司没有在首次公开募股结束后24个月内完成初始业务合并,或者就与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他条款,公司没有完成初始业务合并,则赎回100%的公开股份,以及(C)他们有权从信托账户清算关于任何如果公司未能在首次公开募股结束后24个月内完成初始业务合并,方正股票和私募股票将被持有。然而,如果最初的股东在首次公开募股时或之后获得公开发行的股票, 如果公司未能在合并期内(定义如下)完成业务合并,则该等公开发行的股票将有权从信托账户获得清算分配。
公司将在2023年5月28日之前完成业务合并(合并期)。如果本公司无法在合并期内完成企业合并,本公司将(I)停止除清盘以外的所有业务,(Ii)在合理可能的情况下尽快但不超过十个工作日,以合法的可用资金赎回公众股票,以每股价格赎回公众股票,以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户中持有的资金赚取的利息,用于支付公司的特许经营权和所得税(减少不超过10万美元的利息,用于支付解散费用),除以当时已发行的公众股份数目,赎回将 完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派(如有)的权利),并(Iii)在赎回后合理地尽快解散及清盘,但须经本公司其余股东及董事会批准,并须遵守本公司根据特拉华州法律就债权人的债权作出规定的义务及其他适用法律的 规定。
承销商已同意,如果本公司未能在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金(见附注6) ,在这种情况下,该金额将与信托账户中持有的其他资金一起计入,这些资金将可用于赎回公开募集的股票。在这种分配的情况下,剩余可供分配的资产的每股价值可能低于首次公开募股价格(每股10.00美元)。
6
动力专用公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2021
(未经审计)
为了保护信托账户中的金额,发起人同意,如果第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或公司讨论与之订立交易协议的预期目标企业提出任何索赔,发起人将对本公司承担责任,将信托账户中的资金金额 降至(I)每股公开股份10.00美元或(Ii)信托账户中截至信托账户清算之日的实际每股公开股份金额,如果由于信托资产价值减少而导致每股公开发行股票低于10.00美元,减去应付税款,前提是此类负债不适用于第三方或潜在目标企业对信托 账户中持有的资金的任何和所有权利的任何索赔(无论该豁免是否可强制执行),也不适用于根据公司对首次公开募股承销商的某些负债的赔偿,包括根据修订的1933年证券法(证券法)(证券法)提出的任何索赔。本公司将努力让所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在的目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议,放弃信托账户中持有的任何权利、所有权、权益或索赔,从而降低保荐人因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。
风险和不确定性
管理层继续评估新冠肺炎疫情对行业的影响,并得出结论:虽然病毒可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响是合理的,但具体影响截至这些财务报表的日期 尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性的结果可能导致的任何调整。
注2. 重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的本公司未经审计的简明财务报表按照美国公认的会计原则(公认会计原则)和美国证券交易委员会的规则和规定列报。根据美国证券交易委员会中期财务报告规则和规定,按照公认会计准则编制的财务报表中通常包含的某些信息或脚注披露已被精简或遗漏。因此,它们不包括全面列报财务状况、业务成果或现金流量所需的所有信息和脚注。管理层认为,随附的未经审计简明财务报表包括所有调整,包括正常经常性性质的调整,这些调整对于公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。随附的未经审计的简明财务报表应与公司于2021年5月27日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股的最终招股说明书以及公司于2021年5月28日和2021年6月4日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告一起阅读。2021年3月1日(开始)至2021年3月31日期间的中期业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩。
新兴成长型公司
本公司是新兴成长型公司,如《证券法》第2(A)节所界定,并经2012年《快速启动我们的商业创业法案》(JOBS Act)修订,它可利用适用于其他非新兴成长型上市公司的各种报告要求的某些豁免
7
动力专用公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2021
(未经审计)
公司,包括但不限于,不需要遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404节的独立注册会计师事务所认证要求,在其定期报告和委托书中减少关于高管薪酬的披露义务,以及免除就高管薪酬进行不具约束力的咨询投票和股东批准任何之前未批准的 黄金降落伞付款的要求。
此外,《就业法案》第102(B)(1)条免除新兴成长型公司遵守新的或修订的财务会计准则的要求,直到私营公司(即那些尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据 交易法注册的证券类别)被要求遵守新的或修订的财务会计准则为止。JOBS法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不选择退出延长的过渡期,这意味着当一项标准发布或修订时,当其 对上市公司或私人公司具有不同的申请日期时,本公司作为一家新兴成长型公司,可以在私人公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会使公司的财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较,因为所使用的会计准则可能存在差异,因此很难或不可能选择不使用延长的过渡期。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制财务报表,要求公司管理层作出影响报告期内报告的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的费用金额的估计和假设。
做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,管理层在编制估计时考虑到的财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物
本公司将购买时原始到期日为三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。截至2021年3月31日,该公司没有任何现金等价物。
递延发售成本
递延发售成本包括于结算日发生的与首次公开发售直接相关的法律、会计及其他开支,并于首次公开发售完成时计入股东权益。
所得税
本公司按照美国会计准则第740条规定的资产负债法核算所得税,所得税。递延税项资产及 根据现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差额而产生的估计未来税务后果予以确认。递延税项资产和负债 采用颁布税率计量,预计适用于预计收回或结算该等暂时性差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期的期间的收入中确认。如有需要,可设立估值免税额,以将递延税项资产减至预期变现金额。
FASB ASC 740规定了确认阈值和计量属性,用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸。为了确认这些好处,税务机关审查后,必须更有可能维持税收状况。本公司确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款 为所得税费用。
8
动力专用公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2021
(未经审计)
截至2021年3月31日,没有未确认的税收优惠,也没有利息和罚款应计金额。本公司目前未发现任何审查中的问题可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场。本公司自成立以来一直接受主要税务机关的所得税审查。
所得税准备金被认为是从2021年3月1日(开始)到2021年3月31日期间的最低限度。
每股普通股净亏损
每股普通股净亏损的计算方法是净亏损除以期内已发行普通股的加权平均股数,不包括可被没收的普通股。加权平均股份减少的影响为总计750,000股B类普通股,若承销商不行使超额配售选择权,则可予没收(见附注6)。于2021年3月31日,本公司并无任何稀释性证券 及其他可能可行使或转换为普通股股份,继而分享本公司收益的合约。因此,每股摊薄亏损与列报期间的每股基本亏损相同。
金融工具的公允价值
公司资产和负债的公允价值,这些资产和负债符合FASB ASC主题820项下的金融工具,公允价值计量,近似于随附的资产负债表中的账面金额,主要是由于其短期性质。
最新会计准则
管理层不相信,任何最近发布但尚未生效的会计准则,如果目前采用,将不会对本公司的财务报表产生重大影响。
注3.首次公开招股
本公司首次公开招股的注册声明于2021年5月25日宣布生效。本公司于2021年5月28日完成首次公开发售23,000,000股A类普通股,包括根据承销商全面行使其超额配售选择权而发行的3,000,000股A类普通股,每股公开发售10.00美元,总收益2.3亿美元。
注4.私募
在首次公开发售结束的同时,保荐人以每股私募股份10.00美元的价格购买了总计715,500股私募股票,产生了7,155,000美元的总收益。出售私募股份的部分收益已加入信托 账户持有的首次公开发行的净收益中。如本公司未能在合并期内完成业务合并,则出售信托户口内持有的私募股份所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律规定的规限)。
附注5.关联方交易
方正股份
2021年3月8日,发起人发行了5,750,000股B类普通股(方正股份),总价为25,000美元。方正股份包括合共750,000股B类普通股,但须由保荐人没收 ,惟承销商的超额配售选择权并未全部或部分行使,保荐人将按折算基准拥有本公司已发行股份的20%及首次公开发售后的已发行流通股(不包括私募股份)(假设保荐人在首次公开招股中并无购买任何公开招股股份)。承销商于2021年5月28日全面行使超额配售选择权,因此,这75万股方正股票不再被没收。
9
动力专用公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2021
(未经审计)
本票关联方
2021年3月8日,公司向保荐人发行了无担保本票(本票),据此,公司可借入总额高达300,000美元的资金,以支付与首次公开募股相关的费用。承付票为无息票据,于2021年12月31日或首次公开发售完成时兑付。截至2021年3月31日,我们在本票项下没有未偿还的借款。
2021年4月,本公司借入本票250,000美元,于2021年5月26日偿还(见附注8)。
因关联方原因
赞助商的一家附属公司已支付11,650美元,以支付代表公司的某些运营成本和产品成本。未偿还余额应按需支付。
关联方贷款
此外,为了支付与企业合并相关的交易成本,保荐人或保荐人的关联公司或公司的某些高级管理人员和董事可以(但没有义务)借给公司资金,因为可能需要 (营运资金贷款)。如果公司完成业务合并,公司将从发放给公司的信托账户中持有的收益中偿还营运资金贷款。否则,流动资金贷款将仅从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有完成,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的收益不会用于偿还营运资金贷款。除上述情况外,该等营运资金贷款的条款(如有)尚未确定,亦不存在与该等贷款有关的书面协议。根据贷款人的选择,至多2,000,000美元的此类营运资金贷款可以每股10.00美元的价格转换为股票。该股份将与私募股份相同。
行政支持协议
本公司订立协议,自首次公开招股生效日期起,每月向保荐人支付合共10,000元的办公空间、行政及支援服务费用。在完成初步业务合并后,本公司将停止支付这些月费。迄今为止,该公司尚未行使其使用此类 服务的选择权。
附注6.承诺
注册权
持有方正股份、私募股份及于营运资金贷款转换后可发行的任何A类普通股的 持有人将根据拟于建议公开发售生效日期前或当日签署的登记及股东权利协议享有登记权。这些证券的持有者有权提出最多三项要求,要求公司登记此类证券,但不包括简短的要求。此外,持有者 将拥有与初始业务合并完成后提交的注册声明相关的某些附带注册权。公司将承担与提交 任何此类注册声明相关的费用。
承销商协议
公司授予承销商45天的选择权,可额外购买最多3,000,000股A类普通股,以弥补首次公开发行价格减去承销折扣和佣金后的超额配售。承销商于2021年5月28日全面行使超额配售选择权。
10
动力专用公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2021
(未经审计)
在首次公开募股结束时,承销商获得了每股0.2美元的现金承销费,或总计4,600,000美元。此外,每股0.35美元,或总计8,050,000美元将支付给承销商作为递延承销佣金。仅在公司完成业务合并的情况下,根据承销协议的条款,递延费用将从信托账户中持有的金额中支付给承销商。
注7.股东权益
优先股*本公司获授权发行1,000,000股优先股,每股面值0.0001美元,并享有本公司董事会不时厘定的指定、投票权及其他权利及优惠。截至2021年3月31日,没有已发行或已发行的优先股。
班级普通股公司有权发行100,000,000股A类普通股,每股面值0.0001美元。A类普通股的持有者每股享有一票投票权。截至2021年3月31日,没有已发行或已发行的A类普通股。
班级B普通股公司有权发行10,000,000股B类普通股,每股面值0.0001美元。B类普通股的持有者每股享有一票投票权。截至2021年3月31日,已发行和已发行的B类普通股为575万股。在已发行的5,750,000股B类普通股中,如果承销商的超额配售选择权没有全部或部分行使,保荐人可免费没收至多750,000股股份予本公司,以便首次公开发售后,初始股东将共同拥有本公司已发行和已发行普通股的20%(不包括私募股份)。超额配售选择权已于2021年5月28日全面行使;因此,这些股份不再被没收。
登记在册的普通股股东就所有待股东表决的事项持有的每股股份有权投一票 。A类普通股的持有者和B类普通股的持有者将在提交股东投票的所有事项上作为一个类别一起投票,包括与初始业务合并相关的任何投票。
在进行初始业务合并时,B类普通股将自动转换为A类普通股一对一基础(受股票拆分、股票分红、重组、资本重组等调整的影响),并须作进一步调整。如果额外发行或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行金额超过首次公开发行的要约金额,并与初始企业合并的完成有关,则B类普通股应转换为A类普通股的比例将被调整(除非B类普通股的多数流通股持有人同意就任何此类发行或被视为发行免除此类调整),以使在转换所有B类普通股时可发行的A类普通股的数量相等,总而言之,按折算基准计算,合计为(I)首次公开发售完成时已发行的所有普通股总数(不包括私募配售股份),加上(Ii)就初始业务合并而发行或视为已发行或视为已发行的所有A类普通股和股权挂钩证券(不包括在初始业务合并中向任何卖方发行或将发行的任何A类普通股或股权挂钩证券,以及在营运资金贷款转换时向保荐人或其联营公司发行的任何私募股份)总和的20%。
注8.后续事件
本公司对资产负债表日之后至财务报表发布之日发生的后续事件和交易进行了评估。除有关首次公开发售(见附注3)、私募(见附注4)及承付票关联方(见附注5)等财务报表所述事项外,本公司并无在未经审核简明财务报表中确认任何需要调整或披露的后续事项。
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动力专用公司。
简明财务报表附注
MARCH 31, 2021
(未经审计)
项目2.管理人员对财务状况和经营成果进行讨论和分析
在本报告(?季度报告)中,对我们、?我们或公司的引用是指Dynamic特殊目的公司?对我们的管理层或管理团队的引用是指我们的高级管理人员和董事,对 ?赞助商的引用是指Dynamic赞助商有限责任公司。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的未经审计的简明财务报表及其附注一起阅读。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括前瞻性陈述,这些陈述不是历史事实,涉及风险和不确定因素,可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本季度报告中包含的历史事实的陈述外,包括但不限于本管理层关于公司财务状况、业务战略以及管理层未来运营的计划和目标的财务状况和经营结果的讨论和分析的陈述,均为前瞻性陈述。预期、相信、预期、意向、估计、寻求及变化等词汇和类似的词汇和表达旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关,但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息,请参阅公司提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的首次公开募股(定义如下)最终招股说明书中的风险因素部分。该公司的证券备案文件可在美国证券交易委员会网站的EDGAR部分访问,网址为www.sec.gov。除适用的证券法明确要求外,本公司不承担任何因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的意图或义务。
概述
我们是一家空白支票公司,成立于2021年3月1日,是特拉华州的一家公司,成立的目的是实现合并, 股本交换、资产收购、股票购买、重组或与一项或多项业务的类似业务合并,在本季度报告中,我们将其称为初始业务合并。我们打算 使用以下现金完成我们的初始业务合并:首次公开募股(首次公开募股)的收益和私募股份的私募(定义见下文)、与我们的初始业务合并相关的出售我们股票的收益(根据远期购买协议或支持协议,我们可能在首次公开募股完成或其他情况下签订)、向目标所有者发行的股票、向银行或其他贷款人或目标所有者发行的债务,或上述各项的组合。
运营结果
到目前为止,我们既没有从事任何业务,也没有产生任何运营收入。从2021年3月1日(成立)到2021年3月31日期间,我们唯一的活动是组织活动,即为首次公开募股做准备所必需的活动,如下所述,以及在首次公开募股后确定目标公司进行业务合并。在完成最初的业务合并之前,我们预计不会产生任何运营收入。我们将以首次公开募股后持有的 现金和现金等价物的利息收入形式产生营业外收入。作为一家上市公司,我们产生了费用(法律、财务报告、会计和审计合规),以及尽职调查费用。
从2021年3月1日(成立)到2021年3月31日,我们净亏损1,178美元,这完全是运营和组建成本造成的。
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流动性与资本资源
从2021年3月1日(成立)到2021年3月31日,经营活动中使用的现金净额为0美元,这是由于我们的净亏损1,178美元,部分被我们赞助商的关联公司支付的150美元的运营和组建成本以及1,028美元的营运资本变化所抵消。
截至2021年3月31日,我们的运营银行账户中没有现金。
2021年5月28日,我们完成了23,000,000股A类普通股(公开发行股份)的首次公开发行,包括根据承销商全面行使其超额配售选择权而发行的3,000,000股公开发行股票,每股公开发行10.00美元,产生毛收入2.3亿美元。
在首次公开募股结束的同时,保荐人以每股10.00美元的价格购买了总计715,500股A类普通股(私募配售股份),产生了7,155,000美元的毛收入。出售私募股份的部分收益已加入信托账户持有的首次公开发行的净收益 。若吾等未能于首次公开发售完成后24个月内完成首次公开发售的业务合并,则出售信托账户中持有的私募股份所得款项将用于赎回公开发售股份(受适用法律规定的规限)。
我们打算使用信托账户中持有的所有资金,包括从信托账户赚取的任何利息(减去应缴税款和递延承销佣金)来完成我们最初的业务合并。我们可以提取利息 收入(如果有的话)来缴纳所得税。我们的年度所得税义务将取决于从信托账户中持有的金额赚取的利息和其他收入。我们预计信托 帐户(如果有)的利息收入将足以支付我们的所得税。如果我们的全部或部分股权或债务被用作完成我们最初的业务合并的对价,信托账户中持有的剩余收益将 用作营运资金,为目标业务的运营、进行其他收购和实施我们的增长战略提供资金。
在我们完成最初的业务合并之前,我们将拥有信托账户以外的大约1,100,000美元的收益,以及来自我们的赞助商、其附属公司或我们管理团队成员的贷款的某些资金。我们将主要使用这些资金识别和评估目标企业,对潜在目标企业进行业务尽职调查,往返于潜在目标企业或其代表或所有者的办公室、工厂或类似地点,审查潜在目标企业的公司文件和重要协议,以及构建、谈判和完成业务合并。
我们认为,在此次发行后,我们不需要筹集额外资金来满足运营业务所需的支出。但是,如果我们对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商初始业务合并的成本的估计低于这样做所需的实际金额,则我们在初始业务合并之前可能没有足够的资金来运营我们的业务。为了弥补营运资金不足或支付与计划的初始业务合并相关的交易成本,我们的保荐人或我们保荐人的关联公司,或我们的某些高级管理人员或董事可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成初始业务 合并,我们将偿还这些贷款金额。如果我们最初的业务合并没有结束,我们可以使用信托账户以外的营运资金的一部分来偿还贷款金额,但我们信托账户的任何收益都不会用于偿还此类贷款。根据贷款人的选择,最高可达2,000,000美元的此类贷款可转换为企业合并后实体的股票,价格为每股10美元。这些股票将与 私募股票相同。此类贷款的条款(如果有的话)尚未确定,也不存在关于此类贷款的书面协议。我们不希望向保荐人或保荐人的关联公司或我们的某些高级管理人员或董事以外的人寻求贷款,因为我们不相信第三方会愿意借出此类资金,并放弃寻求使用我们信托账户中资金的任何和所有权利。
我们预计,在此期间,我们的主要流动资金需求将包括大约40万美元用于法律、会计、尽职调查、差旅和与任何业务合并相关的其他费用;17.5万美元用于与监管报告义务相关的法律和会计费用;24万美元用于支付办公空间费用,
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行政和支持服务;150,000美元用于寻找初始业务合并过程中产生的咨询和杂项费用;55,000美元用于纳斯达克的持续上市费; 以及80,000美元的营运资金,用于支付杂项费用。
这些金额是估计值,可能与我们的实际支出有很大差异。此外,我们可以使用非信托资金的一部分来支付融资承诺费、向顾问支付的费用,以帮助我们寻找目标业务或作为首付,或为无店铺条款(旨在防止目标企业以对此类目标企业更有利的条款与其他公司进行交易而设计的条款)提供资金,尽管我们目前无意这样做。如果我们签订了一项协议,其中我们支付了从目标企业获得独家经营权的权利,则将用作 首付或为无店铺条款提供资金的金额将根据特定业务组合的条款和我们当时的可用资金确定。我们没收此类 资金(无论是由于我们的违规行为或其他原因)可能会导致我们没有足够的资金来继续寻找或对潜在目标业务进行尽职调查。
此外,我们可能需要获得额外的融资来完成我们的初始业务合并,或者因为我们有义务在完成初始业务合并后赎回相当数量的公开发行股票,在这种情况下,我们可能会发行额外的证券或产生与该业务合并相关的债务。此外,我们可能会利用本次发售和出售私募股份的净收益,瞄准规模大于我们所能收购的业务 ,因此可能需要寻求额外的融资来完成该拟议的初始业务合并。在遵守适用证券法的情况下,我们只会在完成初始业务合并的同时完成此类融资。如果我们因为没有足够的资金而没有完成最初的业务合并,我们将被迫停止运营并清算信托账户。此外,在我们最初的业务合并之后,如果手头现金不足,我们可能需要获得额外的融资,以履行我们的 义务。
表外安排
截至2021年3月31日,我们没有任何表外安排。
合同义务
本票 票据关联方
2021年3月8日,公司向保荐人发行了一张无担保本票(本票),据此,公司可以借入总额高达300,000美元的资金,以支付与首次公开募股相关的费用。本票为无息票据,于2021年12月31日或首次公开发售完成后 较早时支付。截至2021年3月31日,我们在本票项下没有未偿还的借款。
2021年4月,本公司借入本票25万美元,本票于2021年5月26日偿还。
承销商协议
公司授予承销商45天的选择权,可额外购买最多3,000,000股A类普通股,以弥补首次公开发行价格减去承销折扣和佣金后的超额配售。承销商于2021年5月28日全面行使超额配售选择权。
在首次公开募股结束时,承销商获得了每股0.20美元的现金承销费,或总计460万美元。此外,每股0.35美元,或总计8,050,000美元将支付给承销商作为递延承销佣金。仅在公司完成业务合并的情况下,根据承销协议的条款,递延费用将从信托账户中的金额 支付给承销商。
关键会计政策
按照美国公认的会计原则编制简明财务报表和相关披露,要求管理层作出估计和假设,以影响报告的资产和负债额、披露或有资产和负债的日期
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财务报表以及报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计大相径庭。我们确定了以下关键会计政策 :
每股普通股净亏损
每股普通股净亏损的计算方法为:净亏损除以期间已发行普通股的加权平均股数,不包括应被没收的普通股。加权平均股份减少的影响是总计750,000股B类普通股,如果超额配售选择权未由承销商行使,则该等普通股将被没收。于2021年3月31日,本公司并无任何稀释性证券及其他合约可予行使或转换为普通股,然后分享本公司的收益。因此,每股摊薄亏损与列报期间的每股基本亏损相同。
最新会计准则
管理层不认为,任何最近发布但尚未生效的会计准则,如果目前被采用,将不会对我们的简明财务报表产生实质性影响。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
截至2021年3月31日,我们没有受到任何市场或利率风险的影响。
项目4.控制和程序
披露控制和程序是控制和其他程序,旨在确保我们根据1934年《证券交易法》(经修订的《证券交易法》)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。披露控制 和程序包括但不限于,旨在确保根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的控制和程序,以便及时做出有关要求披露的决定。
对披露控制和程序进行评估
根据《交易法》第13a-15和15d-15条规则的要求,我们的首席执行官和首席财务官对截至2021年3月31日我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。根据他们的评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序(如《交易所法案》规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的)是有效的。
财务内部控制的变化 报告
在最近完成的财政季度内,我们对财务报告的内部控制 (如交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义)没有发生重大影响,或有可能对我们对财务报告的内部控制 产生重大影响。
第二部分--其他资料
项目 | 1.法律程序 |
没有。
项目 | 1A.风险因素 |
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可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素包括我们于2021年5月27日提交给美国证券交易委员会的首次公开募股的最终招股说明书中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的运营结果或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。截至本季度报告日期,我们于2021年5月27日向美国证券交易委员会提交的首次公开募股的最终招股说明书中披露的风险因素没有重大变化。
第二项股权证券的未经登记的销售和收益的使用
没有。
第三项:高级证券违约
没有。
项目4.矿山安全披露
不适用。
第5项。其他信息
没有。
项目6.展品
以下证据作为本季度报告的一部分提交,或通过引用并入表格 10-Q。
证物编号: |
描述 | |
31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对主要行政人员的认证 | |
31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席财务官的认证 | |
32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对主要行政官员的认证 | |
32.2** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席财务官的证明 | |
101.INS* | XBRL实例文档 | |
101.CAL* | XBRL分类扩展计算链接库文档 | |
101.SCH* | XBRL分类扩展架构文档 | |
101.DEF* | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB* | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE* | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
* | 现提交本局。 |
** | 家具齐全。 |
16
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权以下签署人代表其签署本报告。
动力专用公司 | ||||||
日期:2021年7月2日 |
由以下人员提供: |
/s/穆斯塔法·罗纳吉 | ||||
穆斯塔法·罗纳吉 | ||||||
首席执行官 | ||||||
动力专用公司 | ||||||
日期:2021年7月2日 |
由以下人员提供: |
/s/Mark Afrasiabi | ||||
马克·阿弗拉西亚比 | ||||||
首席财务官 |
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